diciembre 2002 división control de gestión dirección de presupuestos ministerio de hacienda...
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Diciembre 2002Diciembre 2002División Control de GestiónDivisión Control de GestiónDirección de PresupuestosDirección de Presupuestos
MINISTERIO DE HACIENDAMINISTERIO DE HACIENDA
Control de Gestión PúblicaControl de Gestión Pública
DiscusiónDiscusión
AprobaciónAprobación
EjecuciónEjecución
EvaluaciónEvaluación
FormulaciónFormulación
PRESUPUESTO POR RESULTADO
Transparencia y Mejoramiento de los Transparencia y Mejoramiento de los Procedimientos para la Discusión Procedimientos para la Discusión
PresupuestariaPresupuestaria.Indicadores de Desempeño Evaluación
Programas
Evaluación Programas Gubernamentales
Evaluación de ImpactoEvaluación en ProfundidadMódulo de Impacto
Institucional (Comprehensiva del Gasto)
Fondo Concursable
Balance de Gestión Integral
Desarrollo de Areas Desarrollo de Areas Estratégicas de la gestión Estratégicas de la gestión
PúblicaPública.
Programas de Mejoramiento de la Gestión
Otros Incentivos por Desempeño Institucional
CONTROL DE GESTION
CONTROL DE GESTIÓN
PROCESO PRESUPUESTARIO
EVALUACIÓN INDICADORES
PROGRAMAS MEJORAMIENTO DE GESTIÓN
FONDOCONCURSABLE
BGI
PROGRAMAS
INSTITUCIONAL
METODOLOGÍA
• Las instituciones del sector público participan del proceso de formulación de indicadores y metas de desempeño directamente, puesto que su presentación se efectua en forma conjunta con el presupuesto.
• Las propuestas de Indicadores son analizadas por el Ministerio de Hacienda considerando dos aspectos fundamentales: – las exigencias y requisitos técnicos de su formulación y– la consistencia de las metas comprometidas y los recursos
asignados
METODOLOGÍA
• Los indicadores son analizados por el Ministerio de Hacienda y perfeccionados con las instituciones para su incorporación al anexo que acompaña el Proyecto de Ley de Presupuestos que se envía al Congreso Nacional.
AMBITOS
• Cobertura institucional Todas las instituciones del sector público que formulan
Presupuesto.• Dimensiones
Eficacia Eficiencia Economía Calidad
• Ambito de Control Proceso Producto Resultado
INDICADORES DE DESEMPEÑO
EFICACIA
EFICIENCIA
ECONOMÍA
CALIDAD
PROCESO PRODUCTO RESULTADO
AMBITOS DE CONTROL
DIMENSIONES
Calidad
Eficacia
Eficiencia
Economía
Estimación Meta
1999 2000 2001 2002 2003
Producto relevante (bien y/o servicio) al
que se vincula
Indicador de
DesempeñoFórmula de
cálculo
Información Histórica
Medios de verificación
Programa/ Subtítulo/ítem/
asignación
MATRIZ DE INDICADORES
Presentación Formato Estándar.
Fondo ConcursableBGI Evaluación de
Programas
IndicadoresIndicadores
EVALUACIÓN
INTERNA
FORMULACIÓN
PROCESO PRESUPUESTARIO
Ley de Presupuestos
PresentaciónProyecto
AprobaciónLey
EJECUCIÓN
INCORPORACION AL CICLO PRESUPUESTARIO
OBJETIVO
Generación de información evaluativa que apoye la asignación de recursos y la gestión de los programas.
PRINCIPIOS BÁSICOS
EFICIENTE
INDEPENDIENTE
TRANSPARENTE
: El costo de la evaluación debe guardar relación con los resultados que se espera de ella (juicios evaluativos).
: La evaluación debe ser externa a la Institución y al Ministerio Responsable.
: Los resultados deben ser objetivos y ajenos a intereses institucionales y de carácter público.
PRINCIPIOS BÁSICOS
TÉCNICA
OPORTUNA
: La evaluación debe ser pertinente y fundamentarse en antecedentes estríctamente técnicos.
: La evaluación debe proveer información en los tiempos adecuados para apoyar la toma de decisiones.
ACTORES DEL PROCESO
Institución responsable del Programa Panel de Consultores Comité Interministerial
• Ministerio de Planificación• Ministerio Secretaría de la Presidencia • Ministerio de Hacienda
Dirección de Presupuestos – M. de Hacienda Congreso Nacional
PROCESO
Evaluación.• Resultados• Recomendaciones
Compromisos Institución/Ministerio de Hacienda• Acciones Específicas• Plazos
Seguimiento
• Selección de Programas• Selección de Consultores• Preparación de Antecedentes• Capacitación y Preparación Marcos Lógicos Preliminares
Envío al Congreso
METODOLOGÍA
La metodología utilizada se basa en la metodología de marco lógico.
La metodología de marco lógico es utilizada por el Banco Interamericano de Desarrollo (BID), el Banco Mundial y otras agencias internacionales.
Es una herramienta que permite el análisis del ordenamiento, consistencia y cumplimiento de los objetivos (fin, propósito, componente y actividades) del programa.
SÍNTESIS ESQUEMÁTICA DE LA MATRIZ DE MARCO LÓGICO
OBJETIVOS
PROPÓSITO
COMPONENTES
ACTIVIDADES
FIN
INDICADORES/METAS
MEDIOS DE VERIFICACIÓN
SUPUESTOS ( O FACTORES EXTERNOS)
ASPECTOS DE LA EVALUACIÓN
Justificación. Se analiza el diagnóstico o problema que dio origen al programa y que éste espera resolver (o contribuir a solucionar).
Diseño. Consiste en el análisis del ordenamiento
y consistencia del programa considerando sus definiciones de fin y propósito (objetivos), y componentes y actividades para responder a ellos. Lo anterior considera la justificación inicial del programa y cómo estos elementos de diagnóstico han evolucionado.
ASPECTOS DE LA EVALUACIÓN
Organización y Gestión. Análisis de los principales aspectos institucionales dentro de los cuales opera el programa, y de los principales procesos, instancias de coordinación e instrumentos de que éste dispone para desarrollar sus actividades y cumplir su propósito.
Resultados. Se centra fundamentalmente en la
evaluación de la eficacia, eficiencia y economía del programa.
OBJETIVOS Integrar la evaluación de los resultados de los
programas, entendidos como los beneficios de corto, mediano y largo plazo (impacto del programa) según corresponda, con la evaluación de eficiencia y economía en el uso de recursos y con los aspectos relativos a la gestión de los procesos internos de los programas.
Para esto se debe utilizar instrumentos y metodología rigurosas de recolección y análisis de información.
ASPECTOS Los aspectos que comprenden una Evaluación en
Profundidad son los siguientes:
Resultado del Programa a nivel de productos (producción de bienes y servicios y sus atributos), resultados intermedios y finales o impacto.
Aspectos Institucionales y de Gestión.Uso de Recursos (Eficiencia / Economía)Costos FinancierosCostos no financierosMedición Global del DesempeñoRecomendaciones
METODOLOGÍA
Metodología aplicada varia según tipo de resultados:
Resultado del Programa a nivel de productos: construcción de indicadores de desempeño
Resultados intermedios y finales o impacto Contrucción de grupo control Construcción situación antes - después Aplicación de metodología estándar de
evaluación de impacto (diferencias en diferencias, matching, variables instrumentales)
• Necesidad de una mirada transversal del funcionamiento de un conjunto de programas públicos.
• Necesidad de evaluar Instituciones de mayor complejidad en su funcionamiento.
• Protocolo de Acuerdo firmado entre el Congreso Nacional y el Ministerio de Hacienda con motivo de la aprobación de la Ley de Presupuestos de cada año..
ORIGEN
Evaluar el conjunto de procedimientos, programas y políticas de institución (Ministerio o Servicio).
Lo anterior implica evaluar la racionalidad de la estructura institucional y la distribución de funciones entre las distintas Unidades que componen una Institución, así como también evaluar la eficacia, eficiencia y economía en el uso de los recursos institucionales.
OBJETIVOS
INCORPORACION AL CICLO PRESUPUESTARIO
Evaluación deProgramas eInstitucional
Evaluación deProgramas eInstitucional
Indicadores
EVALUACIÓN
INTERNA
FORMULACIÓN
PROCESO PRESUPUESTARIO
Ley de Presupuestos
PresentaciónProyecto
Aprobación Ley
EJECUCIÓN
SEGUIMIENTO
SINTESIS: N° DE EVALUACIONES
Período 1997 - 2002
1997 - 1999
2000 2001 2002 Total
Evaluaciones de Programas Gubernamentales
80 20 18 14 132
Evaluaciones de Impacto 2 4 6Evaluaciones Comprehensivas del Gasto
1 1
Total 80 20 20 19 139
ASPECTOS
Justificación del programa Población objetivo y beneficiaria Antecedentes presupuestarios y de costos, y
petición presupuestaria Diseño – Marco Lógico:
Fin y propósito del programaDescripción de componentesIndicadores y medios de verificación
INCORPORACIÓN AL CICLO PRESUPUESTARIO
Indicadores
Presentación Formato Estándar.
Fondo Concursable
Presentación Formato Estándar.
Fondo Concursable
Selección
BASE MARCO LÓGICO(Evaluación de
Programas Gubernamentales)
MIDEPLAN
EVALUACIÓN
INTERNAFORMULACIÓN
PROCESO PRESUPUESTARIO
Ley de Presupuestos
PresentaciónProyecto
AprobaciónLey
EJECUCIÓN
Calificación
EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO Y MONITOREO
PROCESO PRESUPUESTARIO
FONDO CONCURSABLE
INDICADORES DE
DESEMPEÑO
EVALUACIÓN DE
PROGRAMAS
PROGRAMA DE MEJORAMIENTO DE LA GESTION
BALANCE DE GESTIÓN
INTEGRAL
PAGO POR DESEMPEÑO
CUENTA PÚBLICA