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Dossier Basilea 2 Premium

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SINTESI

Denominazione Indirizzo INDICE DELLE “SEZIONI” DEL DOCUMENTO

Sezioni

INFORMAZIONI COMMERCIALI

SINTESI DATI E RISCHIOSITÀ

INDICI DI VALUTAZIONE DEL RISCHIO

DOSSIER INFORMATIVI – Fonte dati

INTERPRETAZIONE CENTRALE RISCHI BANCA D’ITALIA

RATING

INTERVENTI DI RISTRUTTURAZIONE DEL RATING

BILANCIO DOPO L’INTERVENTO

SPIEGAZIONE DELL’INTERVENTO

RATING PREVISIONALE

COMMENTO FINALE

Ratinglab ricorda che nel Dossier sono compr

presente documento.


INDICE DELLE “SEZIONI” DEL DOCUMENTO

INFORMAZIONI COMMERCIALI

À

E DEL RISCHIO

onte dati Cerved / InfoCamere

TERPRETAZIONE CENTRALE RISCHI BANCA D’ITALIA

INTERVENTI DI RISTRUTTURAZIONE DEL RATING

RVENTO

ERVENTO

Ratinglab ricorda che nel Dossier sono comprese ulteriori 5 interpretazione della CR nell’arco di 12 mesi a partire dalla data del


ese ulteriori 5 interpretazione della CR nell’arco di 12 mesi a partire dalla data del

Informazioni Commerciali

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Dossier Basilea2 Premium Informazioni Commerciali

Sintesi dati e rischiosità societaria

13/05/2010

DATI AZIENDA

ALFA S.R.L.

Sede VIA MERLI 7 - 15121 MILANO (MI) Codice Fiscale 01409370000 Partita Iva 01409370000 Situazione Impresa Forma Giuridica SOCIETA´ A RESPONSABILITA´ LIMITATA CCIAA/REA MI/158989 Attività Economica Commercio all´ingrosso di medicinali

DATI DIMENSIONALI

Ricavi al 31/12/2008 14.444.209 Utile/Perdita al 31/12/2008 11.847 Patrimonio Netto al 31/12/2008 1.123.179 Nr. Dipendenti medi (da bilancio) nel 2008 12 Appartenenza a Gruppo SI IMPRESE COLLEGATE

Impresa Appartenente al Gruppo CTZ nel ruolo di PARTECIPATA Nome Capogruppo CTZ S.R.L. Mercato -- Chiave REA di provenienza -- Data Costituzione Data Iscrizione CCIAA 11/05/1989 Data Inizio Attività CCIAA 21/04/1989 Capitale Sociale (Versato) 90.000 Nr. Uffici e Sedi Secondarie Attive 0 Movimentazioni R. I. (ultimo semestre) 20

Luca Martini

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Luca Martini

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Luca Martini

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Luca Martini

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13/05/2010

SINTESI RISCHIOSITÀ SOCIETARIA

Classe Statistica di Rischio 3 - SOLVIBILITA´ SUFFICIENTE

Eventi Pregiudizievoli NO

Altre Segnalazioni NO

Andamento Rischio INVARIATO

Rilevanza Storica dei Fenomeni di Insolvibilità

BASSA / NULLA

Fido consigliato FINO A 175.000 EURO

DETTAGLIO SEGNALAZIONI

Controllo Automatico Eventi Pregiudizievoli NESSUN EVENTO DA SEGNALARE

Altre Segnalazioni NESSUNA SEGNALAZIONE

Rilevanza Storica dei Fenomeni di Insolvibilità BASSA / NULLA

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13/05/2010

INDICI DI VALUTAZIONE DEL RISCHIO

Classe statica di rischio

Il modello di rischio applicato è relativo al macro-settore: COMMERCIALE

Classe Statistica di Rischio: 3 - SOLVIBILITA´

SUFFICIENTE

Andamento Rischio: INVARIATO

Andamento Fido: IN AUMENTO

Fido Consigliato: FINO A 175.000 EURO Gli indici di cui sopra devono essere innanzitutto interpretati come indicatori del sentiment che le più autorevoli agenzie di informazione commerciale hanno della solidità/rischiosità finanziaria dell'azienda. Date le metodologie standardizzate e automatiche alla base dell'elaborazione dei dati, i valori espressi da questi indicatori sono da associare prevalentemente alla percezione che il mercato ha dell'impresa. In particolare l'indice FIDO (commerciale) CONSIGLIATO non tiene conto: degli aspetti qualitativi della gestione finanziaria, di eventuali forme di copertura che la società può prestare e dell'eventuale appartenenza a gruppi.

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13/05/2010

Gestione Economica-Finanziaria

I dati espressi si riferiscono a valori comparati con quelli di altre società appartenenti allo stesso settore economico.

REDDITIVITÀ LORDA: INF.ALLA MEDIA (- ) Andamento: STABILE

Indice di redditività aziendale e di capacità di generare risorse finanziarie. Evidenzia la profittabilità lordo della gestione caratteristica (ante ammortamenti-accantonamenti-componenti finanziarie attive&passive-partite fiscali)

STRUTTURA FINANZIARIA:

SUP.ALLA MEDIA (+ ) Andamento: STABILE

Indice di patrimonializzazione del passivo: misura in particolar modo il peso dei portatori di capitale di rischio (azionisti) sui soggetti portatori di capitale di debito (finanziatori)

PESO ONERI FINANZIARI SUP.ALLA MEDIA (- ) Andamento: STABILE

Indice di misurazione della capacità di sostenere il costo dell'indebitamento: vengono rapportati gli oneri finanziari (al netto dei proventi) con i redditi operativi.

EQUILIBRIO FINANZIARIO:

INF.ALLA MEDIA (- ) Andamento: IN PEGGIORAMENTO

Indice che misura l'equilibrio fra attività e passività ponderandole con il grado di liquidabilità-esigibilità-scadenza.

LIQUIDITÀ INF.ALLA MEDIA (- ) Andamento: IN PEGGIORAMENTO

Indice di liquidità della struttura patrimoniale dell'impresa. Rapporta le fonti immediatamente liquidabili alle attività correnti (o a quelle complessive).

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13/05/2010

Analisi del settore

DISTRIBUZIONE DELLE CLASSI DI RISCHIO PER SETTORE Comparto: COMMERCIALE Settore economico: COMMERCIO ALL´INGROSSO DI ALTRI BENI DI CONSUMO FINALE L'archivio Cerved contiene attualmente le classi di rischio calcolate su 28168 società operanti nello stesso settore economico; queste società si distribuiscono in percentuale sulle sette classi di rischio nel modo seguente:

RATING ECONOMICO - FINANZIARIO SOLIDITA' 3,05%

SOLVIBILITA' SUPERIORE ALLA MEDIA 22,45%

SOLVIBILITA' SUFFICIENTE 21,6%

VULNERABILITA' 15,52%

RISCHIO MODERATO 22,48%

RISCHIO MAGGIORE DELLA MEDIA 9,96%

RISCHIO ELEVATO 4,93%

CLASSE DI RISCHIO CERVED SOLIDITA' 2,63%

SOLVIBILITA' SUPERIORE ALLA MEDIA 25,64%

SOLVIBILITA' SUFFICIENTE 16,81%

VULNERABILITA' 12,77%

RISCHIO MODERATO 19,15%

RISCHIO MAGGIORE DELLA MEDIA 10,34%

RISCHIO ELEVATO 12,76%

Rating Economico-Finanziario: ripartisce le classi di rischio relative al settore considerato, sulla base di criteri esclusivamente bilancistici. Classe di Rischio Cerved: indica la distribuzione delle classi di rischio secondo il modello Cerved che pondera il Rating Economico-Finanziario con variabili qualitative ed eventi storici di rischiosità & insolvenza (dell'impresa stessa, degli amministratori, delle imprese connesse).

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13/05/2010

DOSSIER INFORMATIVO – Fonte dati Cerved / InfoCamere

Attività Svolta

DESCRIZIONE ATTIVITÀ (DICHIARATA DALL'IMPRESA) 51461 - Commercio allíngrosso di prodotti farmaceutici, compresi i prodotti di erboristeria per uso medico

OGGETTO SOCIALE LA SOCIETA´ HA PER OGGETTO: A) LÁPPROVVIGIONAMENTO E LA DISTRIBUZIONE DI SPECIALITA´ FARMACEUTICHE, MEDICINALI, PRODOTTI GALENICI, CHIMICI, PARAFARMACEUTICI, COSMETICI, VETERINARI, MACCHINARI DESTINATI AD IMPIEGHI MEDICO-SANITARI, ARTICOLI SANITARI E DI OGNI ALTRO PRODOTTO VENDIBILE IN FARMACIA E IN GENERALE NEL SETTORE FARMACEUTICO-SANITARIO. LA SOCIETA´ POTRA´ OPERARE MEDIANTE ACQUISTI, VENDITE E PERMUTE DI PRODOTTI NEI CONFRONTI DI ALTRI DISTRIBUTORI O CLIENTI E COMUNQUE NELLÁMBITO DEL COMMERCIO ALLÍNGROSSO E AL DETTAGLIO DEI SUDDETTI BENI SIA IN ITALIA CHE ALLÉSTERO. B) LÉSPLETAMENTO DI SERVIZI INFORMATICI, AMMINISTRATIVI E TECNICI INERENTI LÁTTIVITA´ DELLE FARMACIE; C) LÁSSUNZIONE DI DEPOSITI E RAPPRESENTANZE DI CASE PRODUTTRICI DELLE SPECIALITA´ E DEGLI ARTICOLI DI CUI AI PUNTI PRECEDENTI, NONCHE´ LA GESTIONE DEI MAGAZZINI DI PRODOTTI FARMACEUTICI E RELATIVA DISTRIBUZIONE PER CONTO TERZI. D) LE ATTIVITA´ DEI PUNTI A), B), C) NEI CONFRONTI DI CANALI NON FARMACEUTICI; E) LA REALIZZAZIONE DI OGNI ALTRA ATTIVITA´ ED INIZIATIVA ATTA AL PERSEGUIMENTO DI DETTI SCOPI SOCIALI, COMPRENDENDO ANCHE LA MANIPOLAZIONE, TRASFORMAZIONE E CONFEZIONAMENTO DI PRODOTTI E DI MATERIE E LE ATTIVITA´ DI CUI AI PUNTI PRECEDENTI. AL FINE DEL RAGGIUNGIMENTO DELLÓGGETTO SOCIALE LA SOCIETA´ POTRA´ COMPIERE OGNI OPERAZIONE COMMERCIALE, MOBILIARE, IMMOBILIARE E FINANZIARIA, SIA IN ITALIA CHE ALLÉSTERO, RITENUTA DALLÓRGANO AMMINISTRATIVO NECESSARIA O UTILE AL CONSEGUIMENTO DELLÓGGETTO SOCIALE; POTRA´ ASSUMERE PARTECIPAZIONI O INTERESSENZE DI QUALSIASI TIPO IN ALTRE SOCIETA´; POTRA´ STIPULARE MUTUI, CONCEDERE O RICEVERE FINANZIAMENTI, GARANZIE ANCHE IPOTECARIE, AVVALLI E FIDEJUSSIONI, ANCHE A FAVORE DEI SOCI O DI TERZI. IN GENERE LÁSSUNZIONE DI PARTECIPAZIONI, COSI´ COME TUTTE QUELLE ATTIVITA´ QUALIFICATE COME "FINANZIARIE" DALLÁRT. 106 DEL D.LGS. 1 SETTEMBRE 1993 NR.385, NON POTRANNO ASSUMERE QUELLE CONNOTAZIONI IN VIRTU´ DELLE QUALI, SULLA BASE DELLE VIGENTI DISPOSIZIONI IN MATERIA ED IN PARTICOLARE DI QUANTO PREVISTO DAL D.M. 6 LUGLIO 1994, TALI ATTIVITA´ VENGONO AD ESSERE QUALIFICATE COME "ESERCITATE NEI CONFRONTI DEL PUBBLICO". E´ ALTRESI´ ESPRESSAMENTE ESCLUSA LÁTTIVITA´ DI "RACCOLTA DEL RISPARMIO FRA IL PUBBLICO" DI CUI AL CITATO DECRETO LEGISLATIVO 1 SETTEMBRE 1993 NR.385, QUELLA DI "INTERMEDIAZIONE MOBILIARE" DI CUI ALLA LEGGE NR.1/1991, NONCHE´ IN GENERE OGNI ATTIVITA´ PER LA QUALE SIA RICHIESTA DALLE LEGGI VIGENTI LÍSCRIZIONE IN ALBI PROFESSIONALI.

CLASSIFICAZIONE '91 (INFORMAZIONE DI SOLA NATURA STATISTICA) 51461 - COMMERCIO ALLÍNGROSSO DI MEDICINALI

ATTIVITÀ ECONOMICA ATECO '91 (CCIAA) 51461 - COMMERCIO ALLÍNGROSSO DI MEDICINALI

ATTIVITÀ ECONOMICA ATECO 2002 (RETTIFICATA CERVED) 51461 - Commercio allíngrosso di prodotti farmaceutici, compresi i prodotti di erboristeria per uso medico

ATTIVITÀ ECONOMICA ATECO 2002 (CCIAA) 51461 - Commercio allíngrosso di prodotti farmaceutici, compresi i prodotti di erboristeria per uso medico

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13/05/2010

ATTIVITÀ ECONOMICA ATECO 2007 (RETTIFICATA CERVED) 46461 - Commercio allíngrosso di medicinali

ATTIVITÀ ECONOMICA ATECO 2007 (CCIAA) 4646 - Commercio allíngrosso di prodotti farmaceutici Codice RAE 618 Codice SAE 430 Data Inizio Attività: 21/04/1989 Poteri da Statuto

QUANDO SONO IN CARICA PIU´ AMMINISTRATORI, CHE COMPONGANO UN CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE O MENO, ESSI (O IL CONSIGLIO) DISPONGONO DEI POTERI CHE SARANNO DI VOLTA IN VOLTA DETERMINATI DALLÁSSEMBLEA CHE PROCEDE ALLA NOMINA. IN OGNI CASO NON POTRANNO ESSERE ATTRIBUITI A PIU´ AMMINISTRATORI POTERI CHE ECCEDANO LÓRDINARIA AMMINISTRAZIONE IN QUANTO I POTERI DI STRAORDINARIA AMMINISTRAZIONE SPETTERANNO SEMPRE ED IN OGNI CASO ALLÁSSEMBLEA DEI SOCI.

CLAUSOLE DI RECESSO: --

CLAUSOLE DI PRELAZIONE: --

CLAUSOLE DI ESCLUSIONE: --

MODIFICHE STATUTARIE - ATTI E FATTI SOGGETTI A DEPOSITO: -- Esponenti

> CATERINA ROSSI Codice Fiscale: RSSCRN69T62A182A Nato a: ALESSANDRIA (AL), il 22/12/1969 Residente a: 20100 – MILANO (MI) – VIA TELLINI 70 Altri indirizzi storici di residenza/domicilio recuperati: CORSO IV NOVEMBRE 22 - 15121 ALESSANDRIA (AL) VIA ROMA 10 – 20100 MILANO (MI) Carica: CONSIGLIERE DELEGATO In carica dal: 29/09/2006 Carica: PRESIDENTE CONSIGLIO AMMINISTRAZIONE In carica dal: 29/09/2006

Luca Martini

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13/05/2010

Poteri: CON FIRMA DISGIUNTA: LA RAPPRESENTANZA SOCIALE DI FRONTE AI TERZI ED IN GIUDIZIO, LA FIRMA SOCIALE E TUTTI I POTERI DI ORDINARIA AMMINISTRAZIONE NESSUNO ESCLUSO OD ECCETTUATO, IVI COMPRESA LA FACOLTA´ DI INTRATTENERE I RAPPORTI CON IL MINISTERO DELLA SALUTE ED IN PARTICOLARE CON L´UFFICIO CENTRALE STUPEFACENTI Carica: CONSIGLIERE In carica dal: 29/09/2006

> ELENA ROSSI Codice Fiscale: TRTRSS71H50A182E Nato a: ALESSANDRIA (AL), il 10/06/1971 Residente a: 15040 - PIETRA MARAZZI (AL) - fraz. PAVONE - VIA AL CASTELLO 1 Altri indirizzi storici di residenza/domicilio recuperati: VIA AL CASTELLO 10 - 20100 MILANO (MI) Carica: CONSIGLIERE In carica dal: 29/09/2006

> FRANCESCA ROSSI Codice Fiscale: TRTRSS74C53A182T Nato a: ALESSANDRIA (AL), il 13/03/1974 Residente a: 20100 – MILANO (MI) - CSO IV NOVEMBRE 7 Altri indirizzi storici di residenza/domicilio recuperati: CORSO IV NOVEMBRE 7 - 15121 ALESSANDRIA (AL) Carica: CONSIGLIERE In carica dal: 29/09/2006 Carica: CONSIGLIERE DELEGATO In carica dal: 29/09/2006 Poteri: CON FIRMA DISGIUNTA: LA RAPPRESENTANZA SOCIALE DI FRONTE AI TERZI ED IN GIUDIZIO, LA FIRMA SOCIALE E TUTTI I POTERI DI ORDINARIA AMMINISTRAZIONE NESSUNO ESCLUSO OD ECCETTUATO IVI COMPRESA LA FACOLTA´ DI INTRATTENERE I RAPPORTI CON IL MINISTERO DELLA SALUTE ED IN PARTICOLARE CON L´UFFICIO CENTRALE STUPEFACENTI

Esponenti - Cariche / Qualifiche In Altre Imprese

Esponente Impresa Stato Impresa Carica

ROSSI CATERINA Codice Fiscale: TRTRSS69T62A182A

CTZ S.R.L. Forma giuridica: SOCIETA´ A RESPONSABILITA´ LIMITATA Cod. Fiscale: 02068140999 Sede: ALESSANDRIA (AL), VIAï¿½GIORGIO BIANCHI 5 Numero REA: AL223999

ATTIVA 24/02/2005

CONSIGLIERE DELEGATO dal 29/09/2006 CONSIGLIERE dal 29/09/2006 CONSIGLIERE dal 26/01/2005 fino a 07/12/2006

Luca Martini

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13/05/2010

Fatturato al 31/12/2008: Euro 348.260,00 Interrogazioni su Cerved (ultimi 6 mesi): 3

ROSSI CATERINA Codice Fiscale: RSSCRN69T62A182A

FARMA. - FARMACIE S.R.L. Forma giuridica: SOCIETA´ A RESPONSABILITA´ LIMITATA Cod. Fiscale: 02188734444 Sede: COMO (CO), VIAï¿½VESCOVADOï¿½26ï¿½ Numero REA: CO555243 Fatturato al 31/12/2008: Euro 6.349.310,00 Interrogazioni su Cerved (ultimi 6 mesi): 14

ATTIVA 12/12/2007

CONSIGLIERE dal 27/03/2009


S.P.P. S.R.L. Forma giuridica: SOCIETA´ A RESPONSABILITA´ LIMITATA Cod. Fiscale:555557210069 Sede: ROMA (RM), VIALE ROSSI 3 Numero REA: RM1235519 Interrogazioni su Cerved (ultimi 6 mesi): 14

INATTIVA 03/06/2009



S.G.P. S.R.L. Forma giuridica: SOCIETA´ A RESPONSABILITA´ LIMITATA Cod. Fiscale:777777210069 Sede: ALESSANDRIA (AL), VIA VESCOVADO 2 Numero REA: AL255547 Fatturato al 31/12/2008: Euro 289.815,00 Interrogazioni su Cerved (ultimi 6 mesi): 14

ATTIVA 31/10/2002

CONSIGLIERE dal 10/10/2002 fino a 22/09/2009

ROSSI ELENA Codice Fiscale: RSSLNE71H50A182E

CTZ S.R.L. Forma giuridica: SOCIETA´ A RESPONSABILITA´ LIMITATA Cod. Fiscale: 02068888066 Sede: COMO (CO), VIA GIORGIO MERULA 1 Numero REA: CO298719 Fatturato al 31/12/2008: Euro 348.260,00 Interrogazioni su Cerved (ultimi 6 mesi): 3

ATTIVA 24/02/2005

CONSIGLIERE dal 29/09/2006 CONSIGLIERE dal 26/01/2005 fino a 07/12/2006

ROSSI ELENA Codice Fiscale: RSSLNE71H50A182E

FERRARI S.R.L. Forma giuridica: SOCIETA´ A RESPONSABILITA´ LIMITATA CON UNICO SOCIO Cod. Fiscale: 77774930068 Sede: ALESSANDRIA (AL), VIA SAN GIOVANNI BOSCO 44 Numero REA: AL758980 Fatturato al 31/12/2008: Euro 640.957,00 Interrogazioni su Cerved (ultimi 6 mesi): 0

ATTIVA 28/09/2005


ROSSI FRANCESCA Codice Fiscale: RSSFNC74C53A182T

CTA S.R.L. Forma giuridica: SOCIETA´ A RESPONSABILITA´ LIMITATA Cod. Fiscale:111168140066 Sede: ALESSANDRIA (AL), VIA GIORGIO BIANCHI 44

ATTIVA 24/02/2005

PRESIDENTE CONSIGLIO AMMINISTRAZIONE dal 29/09/2006 CONSIGLIERE DELEGATO dal 29/09/2006 CONSIGLIERE

Luca Martini

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13/05/2010

Numero REA: AL278959 Fatturato al 31/12/2008: Euro 348.260,00 Interrogazioni su Cerved (ultimi 6 mesi): 3

dal 29/09/2006 PRESIDENTE CONSIGLIO AMMINISTRAZIONE dal 26/01/2005 fino a 07/12/2006 CONSIGLIERE DELEGATO dal 26/04/2005 fino a 07/12/2006 CONSIGLIERE dal 26/01/2005 fino a 07/12/2006

ROSSI FRANCESCA Codice Fiscale: RSSFNC74C53A182T

FARMA. - FARMACIE S.R.L. Forma giuridica: SOCIETA´ A RESPONSABILITA´ LIMITATA Cod. Fiscale: 02188734444 Sede: COMO (CO), VIAï¿½VESCOVADOï¿½26ï¿½ Numero REA: CO555243 Fatturato al 31/12/2008: Euro 6.349.310,00 Interrogazioni su Cerved (ultimi 6 mesi): 14

ATTIVA 12/12/2007

PROCURATORE dal 13/02/2009

Soci

Socio o beneficiario del vincolo

su Quote/Azioni

N. REA /

Cod. Fiscale

Capitale

Posseduto

%

Quote

Tipo

Diritto

CTZ S.R.L. SOCIETA´ A RESPONSABILITA´ LIMITATA Situazione impresa: ATTIVA Attività: ATTIVITA´ LEGALI, CONTABILITA´, CONSULENZA FISCALE E SOCIETARIA; STUDI DI MERCATO E SONDAGGI DI OPINIONE; CONSULENZA COMMERCIALE E DI GESTIONE; HOLDING OPERATIVE Cod. RAE: 830 - Cod. SAE: 430

AL275899 02068140066

65.700,00 73,00 PROPRIETA´

ROSSI CATERINA RSSCRN69T62A182A 8.103,00 9,00 PROPRIETA´

ROSSI ELENA RSSLNE71H50A182E 8.103,00 9,00 PROPRIETA´

ROSSI FRANCESCA RSSFNC74C53A182T 8.094,00 8,99 PROPRIETA´

--

Partecipazione da archivio soci

Partecipata Quota/Azioni

%

Quota/Azioni

Val. Nomin.

Tipo

Diritto

ALFA S.R.L. SOCIETA´ A RESPONSABILITA´ LIMITATA Numero REA: RM1785914 Codice Fiscale: 10245861002

0,49 4.900 PROPRIETA´

Luca Martini

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13/05/2010

Situazione Impresa: CESSATA Attività: Assunzione e gestione di partecipazioni di controllo o meno,

escluse le holding di gruppi finanziari Codice RAE: 830 Codice SAE: 431 Capitale sociale: 10.000 EURO Interrogazioni su Cerved (ultimi 6 mesi): 8

ALFA S.R.L. SOCIETA´ A RESPONSABILITA´ LIMITATA Numero REA: RM1233314 Codice Fiscale: 10285491002 Situazione Impresa: CESSATA Attività: Assunzione e gestione di partecipazioni di controllo o meno,

escluse le holding di gruppi finanziari Codice RAE: 830 Codice SAE: 431 Capitale sociale: 10.000 EURO Interrogazioni su Cerved (ultimi 6 mesi): 8

100 NUDA

PROPRIETA´

FARMA Z. S.R.L. SOCIETA´ A RESPONSABILITA´ LIMITATA Numero REA: AL125643 Codice Fiscale: 02458630069 Situazione Impresa: ATTIVA Attività: Farmacie e dispensari farmaceutici Codice RAE: 643 Codice SAE: 430 Capitale sociale: 40.000 EURO Interrogazioni su Cerved (ultimi 6 mesi): 14

0,40 15.840 PROPRIETA´

FARM Z. S.R.L. SOCIETA´ A RESPONSABILITA´ LIMITATA Numero REA: AL285483 Codice Fiscale: 02187890069 Situazione Impresa: ATTIVA Attività: Farmacie e dispensari farmaceutici Codice RAE: 643 Codice SAE: 430 Capitale sociale: 40.000 EURO Interrogazioni su Cerved (ultimi 6 mesi): 14

160 NUDA

PROPRIETA´

Partecipazione risultanti da bilancio

Partecipata Capitale Sociale Quota

ALFA SRL SOCIETA´ A RESPONSABILITA´ LIMITATA Comune: ROMA Prov.: RM

10.000 23.765

Luca Martini

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Luca Martini

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13/05/2010

Forma amministrativa

Sistema di amministrazione adottato: CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE Numero amministratori in carica: 3 Numero amministratori in carica: FINO ALLA REVOCA Informazioni patrimoniali e finanziarie

Capitale Sociale in EU Deliberato 90.000 Sottoscritto 90.000 Versato 90.000 Sedi

SEDE LEGALE VIA GIORGIO BIANCHI 77 - 20100 MILANO (MI)

SEDI SECONDARIE

Tipologia Indirizzo Data apertura Stato attività Telefono

--

Protesti e Pregiudizievoli Tribunale e Conservatoria P.5

Protesti1

IMPRESA Non Risultano Protesti

SOCI Non Risultano Protesti

ESPONENTI Non Risultano Protesti

Soggetti controllati:

IMPRESA: ALFAX S.R.L. SOCI: CTZ S.R.L. ESPONENTI: ROSSI CATERINA, ROSSI ELENA, ROSSI FRANCESCA

Pregiudizievoli

IMPRESA

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13/05/2010

Nessun Evento Trovato

SOCI Nessun Evento Trovato

ESPONENTI Nessun Evento Trovato


IMPRESA: ALFA S.R.L. SOCI: CTZ S.R.L. ESPONENTI: ROSSI CATERINA, ROSSI ELENA, ROSSI FRANCESCA

Altri atti significativi di Conservatoria

IMPRESA Nessun Evento Trovato

SOCI Nessun Evento Trovato

ESPONENTI Nessun Evento Trovato


IMPRESA: ALFA S.R.L. SOCI: CTZ S.R.L. ESPONENTI: ROSSI CATERINA, ROSSI ELENA, ROSSI FRANCESCA

Procedure su Imprese connesse ad Esponenti/Soci1

Questa sezione comprende Procedure che abbiano interessato imprese in cui gli esponenti/soci siano titolari di cariche sociali, ovvero siano stati titolari di cariche nell'anno antecedente al verificarsi dell'evento. Gli eventi riportati sono di norma quelli intervenuti a partire dal febbraio 1996, data di entrata in vigore del Registro Imprese.

Esponente/Socio Impresa Carica Eventi

Nessun Evento Trovato


SOCI: -- ESPONENTI IN CARICA: ROSSI CATERINA, ROSSI ELENA, ROSSI FRANCESCA ESPONENTI RECESSI: --

1 Questa sezione comprende Procedure che abbiano interessato imprese in cui gli esponenti/soci siano titolari di cariche sociali o di quote societarie, ovvero siano stati titolari di cariche nei due anni antecedenti al verificarsi dell'evento.

Luca Martini

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Luca Martini

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13/05/2010

Atti ufficiali depositati

L'archivio Atti Ufficiali contiene tutti i documenti ufficiali depositati dalle imprese in Camera di Commercio a partire dal febbraio 1996.

Documento Data Pagine

Pratica con protocollo n. 31195 - CCIAA: AL - Data di protocollazione: 21/12/2009 TRASFERIMENTO ED ALTRE OPERAZIONI SU QUOTE DI SRL

09/12/2009 6

Informazioni costitutive

Codice Fiscale e Numero d'Iscrizione: 01478570069 del Registro delle Imprese di: ALESSANDRIA Data di Iscrizione: 19/02/1996 Iscritta con il numero Repertorio Economico Amministrativo: 789989 il 11/05/1989 Numero addetti dell'impresa rilevati nell'anno 2008 Dipendenti: 12 (INFORMAZIONE DI SOLA NATURA STATISTICA - media calcolata sui valori mensili significativi) Distribuzione Mensile

Mese N. dipendenti

gennaio 12

febbraio 12

marzo 14

aprile 13

maggio 13

giugno 13

luglio 13

agosto 13

settembre 12

ottobre 12

novembre 12

dicembre 12

Costituita con atto del Data Termine: Già scritta al Registro Societè in data: 03/05/1990

Luca Martini

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Luca Martini

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Luca Martini

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13/05/2010

Scadenza eserc. successivi: 31/12 Lo statuto prevede proroga di nr. 60 giorni dei termini approvazione del bilancio Albi, Ruoli e Licenze

Registro esercenti il commercio LETTERA G (N. AL 37855 del 10/09/1990) ORDINARIA Provincia: AL - Ente: -- Movimentazioni da protocollo ufficiale CCIAA

L'ultima variazione dell'impresa risale al: 23/12/2009. Negli ultimi sei mesi, in base al Protocollo ufficiale CCIAA, l'impresa ha subito 1 movimentazioni.. Notizie storiche – dettaglio

Atti iscritti nel registro delle imprese

** Protocollo NR. 32195/0 del 21/12/2009 S6ISCRIZIONE DI ATTO DI TRASFERIMENTO DI QUOTE DI S.R.L.

** Protocollo NR. 32195/1 del 21/12/2009 TRASFERIMENTO ED ALTRE OPERAZIONI SU QUOTE DI SRL del 09/12/2009 ALTRA FORMA Atto Iscritto 23/12/2009

** Protocollo NR. 23879/0 del 29/07/2009 BDEPOSITO DI BILANCI D´ESERCIZIO ED ELENCO DEI SOCI

** Protocollo NR. 23879/1 del 29/07/2009 BILANCIO ORDINARIO D´ESERCIZIO del 31/12/2008 Atto Depositato 29/07/2009

** Protocollo NR. 12711/0 del 20/04/2009 MODIFICA SOCIETA´ , CONSORZIO G.E., ENTE PUBBLICO ECON.

** Protocollo NR. 12711/1 del 20/04/2009 SCISSIONI del 31/03/2009 ATTO PUBBLICO Redatto da MARIANO LUCA Repertorio N. 178980 in ALESSANDRIA (AL Atto Iscritto 24/04/2009 - SCISSIONE - ESECUZIONE DELLA SCISSIONE DELIBERATA O DECISA CTZ S.R.L. SEDE ALESSANDRIA DATA DELIBERA

O DECISIONE SCISSIONE 23/12/2008 Trascrizione iscritta il 24/04/2009

** Protocollo NR. 10310/0 del 27/03/2009 SELENCO SOCI E TITOLARI DI DIRITTI SU AZIONI O QUOTE SOCIALI

** Protocollo NR. 10310/1 del 27/03/2009 DICHIARAZIONE AI SENSI ART.16 C.12 UNDECIES L.2 DEL 28/1/2009 del 24/03/2009 Atto Depositato 27/03/2009

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13/05/2010

S6ISCRIZIONE DI ATTO DI TRASFERIMENTO DI QUOTE DI S.R.L.

** Protocollo NR. 25111/1 del 11/12/2006 TRASFERIMENTO ED ALTRE OPERAZIONI SU QUOTE DI SRL del 26/09/2006 SCRITTA Atto Iscritto 19/01/2007

** Protocollo NR. 21334/0 del 09/10/2006 MODIFICA SOCIETA´ , CONSORZIO G.E, ENTE PUBBLICO ECON. PISCRIZIONE NEL RI E REA DI ATTI E FATTI RELATIVI A PERSONE

** Protocollo NR. 21114/1 del 09/10/2006 NOMINA/CONFERMA AMMINISTRATORI del 29/09/2006 SCRITTA Atto Iscritto 17/10/2006 - VARIAZIONE ORGANI SOCIALI - SITUAZIONE PRECEDENTE: CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE NUMERO COMPONENTI IN CARICA: 4

DATA INIZIO : 21/03/2005 DURATA A TEMPO INDETERMINATO SISTEMA DI AMMINISTRAZIONE

ADOTTATO: AMMINISTRAZIONE PLURIPERSONALE COLLEGIALE CONTROLLO CONTABILE: (ASSENTE) Trascrizione iscritta il 17/10/2006 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ CATERINA ROSSI C.F. RSSCRN69T62A182A - NOMINA CARICA DI: - CONSIGLIERE DELEGATO DURATA: FINO ALLA REVOCA Trascrizione iscritta il 17/10/2006 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ CATERINA ROSSI C.F. RSSCRN69T62A182A - NOMINA CARICA DI: - PRESIDENTE CONSIGLIO AMMINISTRAZIONE DURATA: FINO ALLA REVOCA - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ CATERINA ROSSI C.F. RSSCRN69T62A182A - CONFERMA NELLA CARICA DI: - CONSIGLIERE DURATA: FINO ALLA REVOCA - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ CATERINA RSS C.F. RSSCRN69T62A182A - POTERI ATTRIBUITI: - POTERI PRECEDENTI: (ASSENTI) - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ ELENA ROSSI C.F. RSSLNE71H50A182E - CONFERMA NELLA CARICA DI: - CONSIGLIERE DURATA: FINO ALLA REVOCA Trascrizione iscritta il 17/10/2006 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ FRANCESCA ROSSI C.F. RSSFNC74C53A182T - CONFERMA NELLA CARICA DI: - CONSIGLIERE DURATA: FINO ALLA REVOCA Trascrizione iscritta il 17/10/2006 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ FRANCESCA ROSSI C.F. RSSFNC74C53A182T - CONFERMA NELLA CARICA DI: - CONSIGLIERE DELEGATO DURATA: FINO ALLA REVOCA - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ FRANCESCA ROSSI C.F. RSSFNC74C53A182T - POTERI ATTRIBUITI: - POTERI PRECEDENTI: HA CON FIRMA DISGIUNTA: LA RAPPRESENTANZA SOCIALE DI FRONTE AI TERZI

ED IN GIUDIZIO, LA FIRMA SOCIALE E TUTTI I POTERI DI ORDINARIA AMMINISTRAZIONE NESSUNO

ESCLUSO OD ECCETTUATO

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13/05/2010

** Protocollo NR. 27774/2 del 09/10/2006 CESSAZIONE AMMINISTRATORI del 29/09/2006 SCRITTA Atto Iscritto 17/10/2006 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ ANGELICA POGGA C.F. PGANLC36E67A182X - CESSAZIONE DALLA CARICA O QUALIFICA DI: - CONSIGLIERE PRESIDENTE CONSIGLIO AMMINISTRAZIONE AMMINISTRATORE DELEGATO CON I

SEGUENTI POTERI: HA CON FIRMA DISGIUNTA: LA RAPPRESENTANZA SOCIALE DI FRONTE AI TERZI ED

IN GIUDIZIO, LA FIRMA SOCIALE E TUTTI I POTERI DI ORDINARIA AMMINISTRAZIONE NESSUNO ESCLUSO

OD ECCETTUATO. Trascrizione iscritta il 17/10/2006

** Protocollo NR. 21138/0 del 22/09/2006 BDEPOSITO DI BILANCI DÉSERCIZIO ED ELENCO DEI SOCI SELENCO SOCI E TITOLARI DI DIRITTI SU AZIONI O QUOTE SOCIALI

** Protocollo NR. 55638/1 del 22/09/2006 BILANCIO ABBREVIATO DÉSERCIZIO del 31/12/2005 Atto Depositato 18/09/2006

** Protocollo NR. 18440/0 del 28/07/2006 BDEPOSITO DI BILANCI DÉSERCIZIO ED ELENCO DEI SOCI SELENCO SOCI E TITOLARI DI DIRITTI SU AZIONI O QUOTE SOCIALI

** Protocollo NR. 18255/1 del 28/07/2006 BILANCIO ABBREVIATO DÉSERCIZIO del 31/12/2005 Atto Depositato 28/07/2006

** Protocollo NR. 18256/2 del 28/07/2006 COMUNICAZIONE ELENCO SOCI del 29/06/2006 Atto Iscritto 29/07/2006

** Protocollo NR. 14455/0 del 27/06/2005 S2MODIFICA SOCIETA´ , CONSORZIO G.E, ENTE PUBBLICO ECON. PISCRIZIONE NEL RI E REA DI ATTI E FATTI RELATIVI A PERSONE

** Protocollo NR. 155589/1 del 27/06/2005 NOMINA/CONFERMA AMMINISTRATORI del 03/06/2005 Atto Iscritto 18/08/2005 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ ANGELICA POGGA C.F. PGANLC36E67A182X - NOMINA CARICA DI: - AMMINISTRATORE DELEGATO DURATA: A TEMPO INDETERMINATO Trascrizione iscritta il 18/08/2005

** Protocollo NR. 15665/2 del 27/06/2005 DELEGA POTERI CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE del 03/06/2005 Atto Iscritto 18/08/2005 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ ANGELICA POGGA C.F. PGANLC36E67A182X - POTERI ATTRIBUITI: - POTERI PRECEDENTI: (ASSENTI) Trascrizione iscritta il 18/08/2005 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ FRANCESCA ROSSI C.F. RSSFNC74C53A182T - POTERI ATTRIBUITI: - POTERI PRECEDENTI: (ASSENTI)

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13/05/2010

Trascrizione iscritta il 18/08/2005

** Protocollo NR. 4472/0 del 20/04/2005 S2MODIFICA SOCIETA´ , CONSORZIO G.E, ENTE PUBBLICO ECON. SELENCO SOCI E TITOLARI DI DIRITTI SU AZIONI O QUOTE SOCIALI PISCRIZIONE NEL RI E REA DI ATTI E FATTI RELATIVI A PERSONE

** Protocollo NR. 4472/3 del 20/04/2005 MODIFICHE ATTO COSTIT/PATTI SOC.(SOC DI PERSONE, CONSORZI, GE) del 21/03/2005 ATTO PUBBLICO Redatto da GAB ROBERTORepertorio N. 204466 in ALESSANDRIA (AL Atto Iscritto 21/04/2005 - VARIAZIONE DELLA DENOMINAZIONE. DENOMINAZIONE PRECEDENTE: - ALFA S.A.S. Trascrizione iscritta il 21/04/2005 - VARIAZIONE DELLA FORMA GIURIDICA. FORMA GIURIDICA PRECEDENTE: - SOCIETA´ IN ACCOMANDITA SEMPLICE Trascrizione iscritta il 21/04/2005 - VARIAZIONE DELLA DURATA SOCIETARIA. DURATA SOCIETARIA PRECEDENTE: - DATA TERMINE: 31/12/2050 Trascrizione iscritta il 21/04/2005 - VARIAZIONE DELLA SCADENZA ESERCIZI. SCADENZA ESERCIZI PRECEDENTE: - (ASSENTE) Trascrizione iscritta il 21/04/2005 - DELIBERA DI VARIAZIONE DEL CAPITALE SOCIALE. CAPITALE PRECEDENTE: - DELIBERATO ((ASSENTE)) SOTTOSCRITTO ((ASSENTE)) VERSATO ((ASSENTE)) VARIAZIONE PER

DIMINUZIONE IL 21/03/2005 Trascrizione iscritta il 21/04/2005 - VARIAZIONE DELLÁMMONTARE DELLE QUOTE. TOTALE QUOTE PRECEDENTE: - LIRA ITALIANA 1.145.458.209 Trascrizione iscritta il 21/04/2005 - VARIAZIONE ORGANI SOCIALI - SITUAZIONE PRECEDENTE: NUMERO SOCI 4DI CUI AMMINISTRATORI 1 SISTEMA DI AMMINISTRAZIONE

ADOTTATO: (ASSENTE) CONTROLLO CONTABILE: (ASSENTE) Trascrizione iscritta il 21/04/2005 - MODIFICA DEI POTERI DEGLI ORGANI AMMINISTRATIVI - HA LA GESTIONE E LÁMMINISTRAZIONE ORDINARIA E STRAORDINARIA DELLA SOCIETA´ ED E´

INVESTITO DELLA FIRMA SOCIALE E DELLA RAPPRESENTANZA LEGALE DI FRONTE AI TERZI ED IN

GIUDIZIO. Trascrizione iscritta il 21/04/2005 - VARIAZIONE OGGETTO SOCIALE. OGGETTO SOCIALE PRECEDENTE: - OGGETTO SOCIALE: IL COMMERCIO ALLÍNGROSSO DI MEDICINALI, GALENICI, PARA- FARMACEUTICI,

PROFUMERIA ED AFFINI. Trascrizione iscritta il 21/04/2005 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ ANGELICA POGGA C.F. PGANLC36E67A182X - CESSAZIONE DALLA QUALIFICA DI: - SOCIO ACCOMANDATARIO DAL: 12/04/1990 Trascrizione iscritta il 21/04/2005 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ ANGELICA POGGA C.F. PGANLC36E67A182X - QUOTA DI PARTECIPAZIONE POSSEDUTA: - QUOTA: VALORE PRECEDENTE LIRE 381.819.402 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ CATERINA ROSSO C.F.RSSCRN69T62A182A - CESSAZIONE DALLA QUALIFICA DI: - SOCIO ACCOMANDANTE DAL: 12/04/1990 Trascrizione iscritta il 21/04/2005

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13/05/2010

- MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ CATERINA ROSSI C.F. RSSCRN69T62A182A - QUOTA DI PARTECIPAZIONE POSSEDUTA: - QUOTA: VALORE PRECEDENTE LIRE 254.546.269 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ ELENA ROSSI C.F. RSSLNE71H50A182E - CESSAZIONE DALLA QUALIFICA DI: - SOCIO ACCOMANDANTE DAL: 12/04/1990 Trascrizione iscritta il 21/04/2005 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ ELENA ROSSI C.F. RSSLNE71H50A182E - QUOTA DI PARTECIPAZIONE POSSEDUTA: - QUOTA: VALORE PRECEDENTE LIRE 254.546.269 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ FRANCESCA ROSSI C.F. RSSFNC74C53A182T - CESSAZIONE DALLA QUALIFICA DI: - SOCIO ACCOMANDANTE DAL: 12/04/1990 Trascrizione iscritta il 21/04/2005 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ FRANCESCA ROSSI C.F. RSSFNC74C53A182T - QUOTA DI PARTECIPAZIONE POSSEDUTA: - QUOTA: VALORE PRECEDENTE LIRA ITALIANA 254.546.269

** Protocollo NR. 7777/4 del 20/04/2005 NOMINA/CONFERMA AMMINISTRATORI del 21/03/2005 ATTO PUBBLICO Redatto da GABI ROBERTORepertorio N. 200776 in ALESSANDRIA (AL Atto Iscritto 21/04/2005 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ ANGELICA POGGA C.F. PGANLC36E67A182X - NOMINA CARICA DI: - CONSIGLIERE DURATA: A TEMPO INDETERMINATO Trascrizione iscritta il 21/04/2005 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ ANGELICA POGGA C.F. PGANLC36E67A182X - NOMINA CARICA DI: - PRESIDENTE CONSIGLIO AMMINISTRAZIONE DURATA: A TEMPO INDETERMINATO - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ CATERINA ROSSI C.F. RSSCRN69T62A182A - NOMINA CARICA DI: - CONSIGLIERE DURATA: A TEMPO INDETERMINATO Trascrizione iscritta il 21/04/2005 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ ELENA ROSSI C.F. RSSLNE71H50A182E - NOMINA CARICA DI: - CONSIGLIERE DURATA: A TEMPO INDETERMINATO Trascrizione iscritta il 21/04/2005 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ FRANCESCA ROSSI C.F. RSSFNC74C53A182T - NOMINA CARICA DI: - CONSIGLIERE DURATA: A TEMPO INDETERMINATO Trascrizione iscritta il 21/04/2005 - MODIFICA DATI PERSONA/SOCIETA´ FRANCESCA ROSSI C.F. RSSFNC74C53A182T - NOMINA CARICA DI: - AMMINISTRATORE DELEGATO DURATA: A TEMPO INDETERMINATO

** Protocollo NR. 12688/0 del 11/07/2000

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13/05/2010

S2MODIFICA SOCIETA´ , CONSORZIO G.E, ENTE PUBBLICO ECON.

** Protocollo NR. 12775/1 del 11/07/2000 MODIFICHE ATTO COSTIT/PATTI SOC.(SOC DI PERSONE, CONSORZI, GE) del 21/06/2000 Atto Iscritto 25/08/2000 - VARIAZIONE DELLA DURATA SOCIETARIA. DURATA SOCIETARIA PRECEDENTE: - DATA TERMINE: 31/12/2000 Trascrizione iscritta il 25/08/2000

** Protocollo NR. 158119/1 del 19/02/1996 - ISCRIZIONE DI DIRITTO NELLA SEZIONE ORDINARIA DEL REGISTRO DELLE IMPRESE

. Sezioni Registro Imprese aggiornate al 08/05/2010 Ultima modifica del Registro Imprese: 23/12/2009 Sezione Protesti allineata con l'archivio ufficiale C.C.I.A.A. gestito da Infocamere L'utilizzo del presente documento è consentito ai soli fini interni. La sua diffusione a terzi, in qualsiasi modo intervenuta, costituisce violazione di obbligo contrattuale. Il cliente sarà quindi responsabile di tutti i danni che dovessero derivare a terzi a causa delle divulgazione diretta o indiretta delle informazioni fornite

Interpretazione CR Banca d’Italia

Inte

rve

nti

Se possibile cercare di aumentare leggermente gli affidamenti di cassa, possibilmente utilizzando strumenti a scadenza che diano un orizzonte temporale

anche solo di un anno, ma quantomeno certo. Cercare di mantenere la gestione dei rapporti con le banche sempre su questi livelli prestando attenzione al

Credito Emiliano, che sembra essere, nella gestione, la banca più "maltrattata" ( a revoca, nell'ultimo anno, è andata sconfinata per ben 10 mesi, quando

nella media, a sistema, l'azienda sottoutilizzava il monte affidato). Davvero di tutto rispetto la qualità del sottostante delle linee autoliquidanti.

CommentoP

rem

ess

a

Premessa: nei 15 mesi analizzati (da dicembre 2008 a febbraio 2010) le segnalazioni in capo alla società mostrano nel complesso una buona gestione dei

rapporti con le banche affidate, un portafoglio affidamenti migliorabile ma ben strutturato e sopratutto utilizzato correttamente. Di seguito verranno

riportati gli eventi maggiormente rilevanti, ma con la precisazione che quanto segnalato non costituisce elemento pregiudizevole per l'affidato, ma solo uno

spunto per eventuali riflessioni miranti ad un ulteriore miglioramento della gestione dei propri affidamenti.

Sp

un

ti p

er

rifl

ess

ion

i

Dicembre 2008: si rilevano linee autoliquidanti utilizzate quasi completamente e linee a revoca anch'esse vicine ad un utilizzo del 100%. In una gestione del proprio

portafoglio affidamenti le linee a revoca dovrebbero essere mediamente sottoutilizzate al fine di poter assorbire, nel caso se ne presentasse l'occasione, eventuali crediti

passati dalla classe autoliquidante a quella a revoca (Es: quando effetti scaduti vanno impagati e quanto anticipato si riversa sulla cassa). Da notare anche il perso delle

linee a scadenza (onorate e con segnalazioni solo di tipo tecnico derivanti molto probabilmente da disallineamenti del sistema di segnalazione interno alla banca)

giudicato insufficiente rispetto al monte affidamenti. Infine andiamo a vedere i rischi su autoliquidanti - crediti scaduti: nonostante il fatto che circa il 25% della specifica

linea passi a scadenza solo un apercentuale contenutissima risulta impagata.

Marzo 2009: si nota in effetti quanto descritto nel mese di dicembre 2008. Le linee a revoca vengono diffusamente sconfinate anche se per percentuali contenute e ben

distribuite sulle banche (questo è molto importante perché evita tensioni eccessive su singoli istituti). Avrebbe fatto molto comodo una linea a scadenza dedicata proprio

a sopperire questi eventi. Da notare l'elevato valore assoluto e relativo dei rischi autoliquidanti crediti scaduti-pagati: pari a circa un milione, cioè il 50% degli affidamenti

autoliquidanti...questo mostra l'elevato rischio che si può correre (se queste linee fossero anadate impagate e poi girate sulla revoca l'azienda si sarebbe trovata in una

grave tensione finanziaria).

Luglio 2009: il soggetto segnalato nei mesi precedenti continua a dimostrare un ottimo andamentale, affidamenti in crescita, un'ottima gestione dei rapporti con le

banche, effetti su autoliquidanti di ottima qualità. Luglio è da utilizzare solo come esempio per consigliare, nel caso di sconfinamenti a revoca, di attingere da linee

sottoutilizzate per far fronte a sovrautilizzi presso altre....abbiamo infatti un monte fidi sottoutilizzato ma ben quattro banche sconfinate (da ribadire che comunque il caso

specifico non presenta vere e proprie tensioni, e quanto rilevato non può neanche considerarsi pregiudizievole dell'andamentale interno con le banche sconfinate.

Settembre 2009: rileviamo linee autoliquidanti su Regionale Europea per 400.000 € (utilizzate per 380.000) a fronte di cassa accordata pari a zero. Situazione da evitare

assolutamente perché ad alto rischio se gli effetti anticipati andassero impagati.

Gennaio 2010: mese da utilizzare come esempio di utilizzo perfetto e come esempio di struttura e duration finanziaria vicina all'ottimale. Sempre rischi autoliquidanti

scaduti di un certo peso (ma comunque pagati); statisticamente l'affidato può contare su uno storico di tutto rispetto, che può far ritenere a ragione di poter contare

su'ottima qualità degli effetti portati in banca.

VALUTAZIONE

TENSIONE FINANZIARIA

(UTILIZZATO/ACCORDATO OPERATIVO)AUTOLIQUIDANTE SCADENZA

di cui m/l

termineREVOCA

1 SINTESI FEBBRAIO 2010 71,1% OK 74,3% OK 100,0% 93,4% TENSIONE

2 SINTESI GENNAIO 2010 71,7% OK 90,6% OK 100,0% 81,0% OK

3 SINTESI DICEMBRE 2009 68,0% OK 95,7% OK 100,0% 83,9% OK

4 SINTESI NOVEMBRE 2009 72,3% OK 79,4% OK 100,0% 96,4% TENSIONE

5 SINTESI OTTOBRE 2009 76,6% OK 76,6% OK 100,0% 98,3% TENSIONE

6 SINTESI SETTEMBRE 2009 77,3% OK 96,3% OK 0,0% 84,1% OK

7 SINTESI AGOSTO 2009 76,1% OK 97,4% OK 100,0% 96,2% TENSIONE

8 SINTESI LUGLIO 2009 79,6% OK 97,0% OK 100,0% 94,7% TENSIONE

9 SINTESI GIUGNO 2009 75,4% OK 95,6% OK 100,0% 93,6% TENSIONE

10 SINTESI MAGGIO 2009 76,9% OK 96,8% OK 100,0% 82,7% OK

11 SINTESI APRILE 2009 74,0% OK 99,3% OK 100,0% 94,2% TENSIONE

12 SINTESI MARZO 2009 75,4% OK 98,7% OK 100,0% 95,7% TENSIONE

13 SINTESI FEBBRAIO 2009 72,9% OK 100,0% TENSIONE 100,0% 90,6% TENSIONE

14 SINTESI GENNAIO 2009 96,4% TENSIONE 100,0% TENSIONE 100,0% 99,7% TENSIONE

15 SINTESI DICEMBRE 2008 95,1% TENSIONE 100,0% TENSIONE 100,0% 89,6% TENSIONE

Media posizione netta di categoria 76,9% OK 93,9% OK 91,5% TENSIONE

Per i rischi AUTOLIQUIDANTI e A REVOCA la tensione viene rilevata se il rapporto totale del mese è superiore a 85,0%

Per i rischi A SCADENZA la tensione viene rilevata anche se UNA SOLA OPERAZIONE su una sola banca ha l'utilizzato eccedente l'accordato

DURATION FINANZIARIA

(AUTOLIQUIDANTE + REVOCA)/

(TOT. ACCORDATO OPERATIVO)

AUTOLIQ. +

REVOCA

TOT.

ACCORDATO

OPERATIVO

% ESITO

1 SINTESI FEBBRAIO 2010 4.863.728€ 6.454.706€ 75,4% SBILANCIO

2 SINTESI GENNAIO 2010 4.766.270€ 6.357.248€ 75,0% SBILANCIO

3 SINTESI DICEMBRE 2009 4.894.400€ 6.488.397€ 75,4% SBILANCIO

4 SINTESI NOVEMBRE 2009 5.303.770€ 6.400.774€ 82,9% SBILANCIO

5 SINTESI OTTOBRE 2009 5.316.363€ 6.416.363€ 82,9% SBILANCIO

6 SINTESI SETTEMBRE 2009 5.299.073€ 6.199.073€ 85,5% SBILANCIO

7 SINTESI AGOSTO 2009 4.946.500€ 6.646.500€ 74,4% SBILANCIO

8 SINTESI LUGLIO 2009 5.214.217€ 6.914.217€ 75,4% SBILANCIO

9 SINTESI GIUGNO 2009 5.309.907€ 7.009.907€ 75,7% SBILANCIO

10 SINTESI MAGGIO 2009 5.216.845€ 6.916.845€ 75,4% SBILANCIO

11 SINTESI APRILE 2009 5.062.030€ 6.762.030€ 74,9% SBILANCIO

14/05/2010

11 SINTESI APRILE 2009 5.062.030€ 6.762.030€ 74,9% SBILANCIO

12 SINTESI MARZO 2009 5.000.000€ 6.700.000€ 74,6% SBILANCIO

13 SINTESI FEBBRAIO 2009 5.000.000€ 6.700.000€ 74,6% SBILANCIO

14 SINTESI GENNAIO 2009 4.200.000€ 5.900.000€ 71,2% SBILANCIO

15 SINTESI DICEMBRE 2008 4.208.605€ 5.908.605€ 71,2% SBILANCIO

Media posizione netta di categoria 4.973.447€ 6.518.311€ 76,3% SBILANCIO SUL BREVE

RIEPILOGO ULTIMI 12 MESI RIEPILOGO ULTIMI 3 MESI

N° MESI CON SFORAMENTI MEDIA N° MESI CON SFORAMENTI MEDIA

ISTITUTO A S R A S R A S R A S R

1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 0 0 3 77,5% 100,0% 97,6% 0 0 0 79,3% 0,0% 94,4%

2 BANCA CARIGE S.P.A. 0 0 1 72,6% 0,0% 92,4% 0 0 0 62,6% 0,0% 90,0%

3 BANCA NAZIONALE DEL LAVORO S.P.A. 0 0 0 0,0% 0,0% 0,0% 0 0 0 0,0% 0,0% 0,0%

4 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 0 0 1 54,7% 100,0% 64,6% 0 0 1 78,7% 100,0% 64,5%

5 BANCA POPOLARE DI NOVARA SPA 0 0 1 76,5% 0,0% 92,9% 0 0 0 85,3% 0,0% 78,9%

6 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 0 0 2 85,4% 0,0% 74,2% 0 0 0 0,0% 0,0% 0,0%

7 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 0 0 1 67,8% 100,0% 83,0% 0 0 0 55,4% 100,0% 83,6%

8 CREDITO EMILIANO S.P.A. 0 0 10 88,1% 0,0% 105,3% 0 0 2 67,8% 0,0% 107,0%

9 CREDITO PIEMONTESE SPA 0 0 0 13,6% 0,0% 15,7% 0 0 0 18,1% 0,0% 21,0%

10 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA 0 0 0 100,0% 0,0% 0,0% 0 0 0 100,0% 0,0% 0,0%

11 INTESA SANPAOLO SPA 0 0 3 0,0% 87,0% 91,7% 0 0 0 0,0% 76,8% 88,0%

A'=AUTOLIQUIDANTE - 'S'=SCADENZA - 'R'=REVOCA

Valori percentuali in rosso > 100% indicano Insoluti/Sconfini. Uno 0% in rosso segnala la presenza di un utilizzato nonostante un accordato operativo pari a zero.

Valori <= 100% in rosso significano che nonostante una media regolare alcune singole operazioni mostrano Insoluti/Sconfini.

Celle in grigio segnalano la presenza nel mese di sofferenze e/o crediti passati a perdita

SINTESI ANOMALIE SULL'ULTIMA RILEVAZIONE (Febbraio 2010)

ISTITUTOSCONFINI SU

AUTOLIQ.

SCONFINI /

INSOLUTI SU

SCADENZA

SCONFINI SU

REVOCA

Autoliquidanti -

CREDITI

SCADUTI

IMPAGATI

CREDITI

SCADUTI /

SCONFINATI

tra 90 e 180gg

CREDITI

SCADUTI /

SCONFINATI

>180gg

RISCHIO

DEFAULT

GRAVE (a)

1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C.

2 BANCA CARIGE S.P.A.

3 BANCA NAZIONALE DEL LAVORO S.P.A.

4 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA

5 BANCA POPOLARE DI NOVARA SPA

6 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. ×

7 CREDITO EMILIANO S.P.A. ×

8 CREDITO PIEMONTESE SPA

9 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA ×

10 INTESA SANPAOLO SPA

(a) Crediti ristrutturati + Sofferenze + Crediti passati a perdita

14/05/2010

ANALISI PER MESE

POSIZIONE NETTA SCONFINAMENTI

(ACCORDATO OPERATIVO-UTILIZZATO)AUTOLIQUIDANTE SCADENZA di cui m/l termine REVOCA

AUTOLIQUIDANTI-

CREDITI SCADUTIdi cui impagati

1 SINTESI FEBBRAIO 2010 661.870€ 408.196€ 0€ 168.738€ 387.268€ 4.105€

2 SINTESI GENNAIO 2010 620.762€ 148.937€ 1€ 490.337€ 711.477€ 0€

3 SINTESI DICEMBRE 2009 742.212€ 69.088€ 0€ 415.558€ 644.153€ 1€

4 SINTESI NOVEMBRE 2009 797.236€ 226.337€ 0€ 86.838€ 358.045€ 57.097€

5 SINTESI OTTOBRE 2009 693.184€ 257.558€ 0€ 39.177€ 399.672€ 0€

6 SINTESI SETTEMBRE 2009 670.322€ 33.352€ 0€ 373.245€ 594.968€ 187.632€

7 SINTESI AGOSTO 2009 647.371€ 43.601€ 0€ 83.942€ 679.388€ 75.494€

8 SINTESI LUGLIO 2009 585.004€ 51.718€ 0€ 124.973€ 265.295€ 79.321€

9 SINTESI GIUGNO 2009 728.809€ 75.435€ 0€ 150.632€ 332.230€ 155.336€

10 SINTESI MAGGIO 2009 661.560€ 55.177€ 0€ 405.979€ 504.471€ 0€

11 SINTESI APRILE 2009 705.381€ 11.944€ 0€ 136.376€ 348.109€ 0€

12 SINTESI MARZO 2009 651.277€ 21.273€ 0€ 101.503€ 980.403€ 0€

13 SINTESI FEBBRAIO 2009 717.814€ -107€ 0€ 219.749€ 666.144€ 14.025€

14 SINTESI GENNAIO 2009 76.543€ -233€ 0€ 5.865€ 407.022€ 2.180€

15 SINTESI DICEMBRE 2008 106.282€ -233€ 0€ 212.326€ 523.312€ 43.633€

Media posizione netta di categoria 604.375€ 93.470€ 0€ 201.016€ 520.130€ 41.255€

Sovra/Sotto utilizzo medio per categoria 23,1% 6,1% 8,5%Impagato su crediti

scaduti (media)7,9%

I valori negativi (in rosso) indicano un sovrautilizzo

STRUTTURA DELL'INDEBITAMENTO

(TOT. ACCORDATO OPERATIVO)AUTOLIQUIDANTE % SCADENZA % di cui m/l termine REVOCA %

1 SINTESI FEBBRAIO 2010 2.288.728€ 35,5% 1.590.978€ 24,6% 690.978€ 2.575.000€ 39,9%

2 SINTESI GENNAIO 2010 2.191.270€ 34,5% 1.590.978€ 25,0% 690.978€ 2.575.000€ 40,5%

3 SINTESI DICEMBRE 2009 2.319.400€ 35,7% 1.593.997€ 24,6% 693.997€ 2.575.000€ 39,7%

14/05/2010


4 SINTESI NOVEMBRE 2009 2.878.770€ 45,0% 1.097.004€ 17,1% 197.004€ 2.425.000€ 37,9%

5 SINTESI OTTOBRE 2009 2.966.363€ 46,2% 1.100.000€ 17,1% 200.000€ 2.350.000€ 36,6%

6 SINTESI SETTEMBRE 2009 2.949.073€ 47,6% 900.000€ 14,5% 0€ 2.350.000€ 37,9%

7 SINTESI AGOSTO 2009 2.711.500€ 40,8% 1.700.000€ 25,6% 800.000€ 2.235.000€ 33,6%

8 SINTESI LUGLIO 2009 2.864.217€ 41,4% 1.700.000€ 24,6% 800.000€ 2.350.000€ 34,0%

9 SINTESI GIUGNO 2009 2.959.907€ 42,2% 1.700.000€ 24,3% 800.000€ 2.350.000€ 33,5%

10 SINTESI MAGGIO 2009 2.866.845€ 41,4% 1.700.000€ 24,6% 800.000€ 2.350.000€ 34,0%

11 SINTESI APRILE 2009 2.712.030€ 40,1% 1.700.000€ 25,1% 800.000€ 2.350.000€ 34,8%

12 SINTESI MARZO 2009 2.650.000€ 39,6% 1.700.000€ 25,4% 800.000€ 2.350.000€ 35,1%

13 SINTESI FEBBRAIO 2009 2.650.000€ 39,6% 1.700.000€ 25,4% 800.000€ 2.350.000€ 35,1%

14 SINTESI GENNAIO 2009 2.150.000€ 36,4% 1.700.000€ 28,8% 800.000€ 2.050.000€ 34,7%


Media affidamenti per categoria 2.621.114€ 40,2% 1.544.864€ 23,7% 644.864€ 2.352.333€ 36,1%

SEGNALAZIONI DI RISCHIO SU CREDITI

SCADUTI/SCONFINATI, IMPAGATI e RISTRUTTURATI

Rischi Autoliquidanti -

CREDITI SCADUTI IMPAGATI

CREDITI CON

INADEMPIMENTI

>90gg e <180gg

CREDITI CON

INADEMPIMENTI

>180gg

RISCHIO GRAVE (a)

1 SINTESI FEBBRAIO 2010 4.105€ 0€ 0€ 0€

2 SINTESI GENNAIO 2010 0€ 0€ 0€ 0€

3 SINTESI DICEMBRE 2009 1€ 0€ 0€ 0€

4 SINTESI NOVEMBRE 2009 57.097€ 0€ 0€ 0€

5 SINTESI OTTOBRE 2009 0€ 0€ 0€ 0€

6 SINTESI SETTEMBRE 2009 187.632€ 0€ 0€ 0€

7 SINTESI AGOSTO 2009 75.494€ 0€ 0€ 0€

8 SINTESI LUGLIO 2009 79.321€ 0€ 0€ 0€

9 SINTESI GIUGNO 2009 155.336€ 0€ 0€ 0€

10 SINTESI MAGGIO 2009 0€ 0€ 0€ 0€

11 SINTESI APRILE 2009 0€ 0€ 0€ 0€

12 SINTESI MARZO 2009 0€ 0€ 0€ 0€

13 SINTESI FEBBRAIO 2009 14.025€ 0€ 0€ 0€

14 SINTESI GENNAIO 2009 2.180€ 0€ 0€ 0€

15 SINTESI DICEMBRE 2008 43.633€ 0€ 0€ 0€

Media posizione netta di categoria 41.255€ 0€ 0€ 0€

(a) Crediti ristrutturati + Sofferenze + Crediti passati a perdita

14/05/2010

ALLERT DEFAULT PER BANCA

RIEPILOGO POSIZIONI DI RISCHIO SEGNALATE

FEBBRAIO '10 GENNAIO '10 DICEMBRE '09 NOVEMBRE '09

Rischio contingente Rischio grave e consolidato Rischio contingente Rischio grave e consolidato Rischio contingente Rischio grave e consolidato Rischio contingente Rischio grave e consolidato

Rischi autoliquidanti -

CREDITI SCADUTICRED. PERSIST. RISHIO GRAVE







ISTITUTO PAGATI IMPAGATI (a) (b) PAGATI IMPAGATI (a) (b) PAGATI IMPAGATI (a) (b) PAGATI IMPAGATI (a) (b)

1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 117.667€ 0€ 0€ 0€ 56.258€ 0€ 0€ 0€ 148.188€ 0€ 0€ 0€ 82.346€ 0€ 0€ 0€

2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

3 BANCA NAZIONALE DEL LAVORO S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

4 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 164.922€ 0€ 0€ 0€ 31.214€ 0€ 0€ 0€ 6.738€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

5 BANCA POPOLARE DI NOVARA SPA 0€ 0€ 0€ 0€ 158.939€ 0€ 0€ 0€ 112.414€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

6 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

7 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 82.426€ 2.788€ 0€ 0€ 299.694€ 0€ 0€ 0€ 242.359€ 0€ 0€ 0€ 196.792€ 0€ 0€ 0€

8 CREDITO EMILIANO S.P.A. 18.148€ 0€ 0€ 0€ 95.002€ 0€ 0€ 0€ 59.803€ 0€ 0€ 0€ 21.810€ 0€ 0€ 0€

9 CREDITO PIEMONTESE SPA 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

10 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA 0€ 1.317€ 0€ 0€ 70.370€ 0€ 0€ 0€ 74.650€ 1€ 0€ 0€ 0€ 57.097€ 0€ 0€

11 INTESA SANPAOLO SPA 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

SUB TOTALI 383.163€ 4.105€ 0€ 0€ 711.477€ 0€ 0€ 0€ 644.152€ 1€ 0€ 0€ 300.948€ 57.097€ 0€ 0€

TOTALI 387.268€ 0€ 711.477€ 0€ 644.153€ 0€ 358.045€ 0€

(a) Crediti con inadempimenti persistenti (>90gg)

(b) Crediti ristrutturati + Sofferenze + Crediti passati a perdita

OTTOBRE '09 SETTEMBRE '09 AGOSTO '09 LUGLIO '09











1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 86.035€ 0€ 0€ 0€ 72.762€ 0€ 0€ 0€ 65.613€ 0€ 0€ 0€ 23.421€ 0€ 0€ 0€

2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€


4 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

5 BANCA POPOLARE DI NOVARA SPA 0€ 0€ 0€ 0€ 151.366€ 0€ 0€ 0€ 323.973€ 0€ 0€ 0€ 60.921€ 0€ 0€ 0€


7 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 204.980€ 0€ 0€ 0€ 49.047€ 187.631€ 0€ 0€ 145.054€ 0€ 0€ 0€ 67.809€ 12.015€ 0€ 0€



10 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA 63.552€ 0€ 0€ 0€ 70.112€ 1€ 0€ 0€ 0€ 75.494€ 0€ 0€ 372€ 67.306€ 0€ 0€

14/05/2010

10 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA 63.552€ 0€ 0€ 0€ 70.112€ 1€ 0€ 0€ 0€ 75.494€ 0€ 0€ 372€ 67.306€ 0€ 0€


SUB TOTALI 399.672€ 0€ 0€ 0€ 407.336€ 187.632€ 0€ 0€ 603.894€ 75.494€ 0€ 0€ 185.974€ 79.321€ 0€ 0€

TOTALI 399.672€ 0€ 594.968€ 0€ 679.388€ 0€ 265.295€ 0€



GIUGNO '09 MAGGIO '09 APRILE '09 MARZO '09











1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 38.435€ 37.230€ 0€ 0€ 256.575€ 0€ 0€ 0€ 69.263€ 0€ 0€ 0€ 128.655€ 0€ 0€ 0€

2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€


4 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

5 BANCA POPOLARE DI NOVARA SPA 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 625.076€ 0€ 0€ 0€


7 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 96.260€ 118.106€ 0€ 0€ 119.454€ 0€ 0€ 0€ 197.197€ 0€ 0€ 0€ 103.568€ 0€ 0€ 0€



10 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA 0€ 0€ 0€ 0€ 70.640€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€


SUB TOTALI 176.894€ 155.336€ 0€ 0€ 504.471€ 0€ 0€ 0€ 348.109€ 0€ 0€ 0€ 980.403€ 0€ 0€ 0€

TOTALI 332.230€ 0€ 504.471€ 0€ 348.109€ 0€ 980.403€ 0€



Media Rischi Autoliquidanti -

CREDITI SCADUTI

ISTITUTO PAGATI IMPAGATIIMPAGATI /

TOT.SCADUTI

1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 95.435€ 3.103€ 3,1%

2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0,0%

3 BANCA NAZIONALE DEL LAVORO S.P.A. 0€ 0€ 0,0%

4 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 16.906€ 0€ 0,0%

5 BANCA POPOLARE DI NOVARA SPA 119.391€ 0€ 0,0%

6 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 0€ 0€ 0,0%

7 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 150.387€ 26.712€ 15,1%

8 CREDITO EMILIANO S.P.A. 59.281€ 0€ 0,0%

9 CREDITO PIEMONTESE SPA 0€ 0€ 0,0%

10 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA 29.141€ 16.768€ 36,5%

11 INTESA SANPAOLO SPA 0€ 0€ 0,0%

SUB TOTALI 470.541€ 46.582€ 9,0%

TOTALI 517.123€

14/05/2010

RIEPILOGO PER BANCA

RIEPILOGO COMPLESSIVO SU 15 MESI

N° MESI CON SFORAMENTI ### MEDIA

ISTITUTO A S R ### A S R

1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 0 0 3 79,5% 100,0% 96,3%

2 BANCA CARIGE S.P.A. 0 0 1 71,6% 0,0% 92,9%

3 BANCA NAZIONALE DEL LAVORO S.P.A. 0 0 0 0,0% 0,0% 0,0%

4 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 0 0 1 54,7% 100,0% 64,6%

5 BANCA POPOLARE DI NOVARA SPA 2 0 2 79,8% 0,0% 94,2%

6 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 1 0 2 88,1% 0,0% 78,1%

7 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 0 0 2 70,7% 100,0% 85,6%

8 CREDITO EMILIANO S.P.A. 0 0 11 89,7% 0,0% 104,0%

9 CREDITO PIEMONTESE SPA 0 0 0 13,6% 0,0% 15,7%

10 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA 0 0 0 100,0% 0,0% 0,0%

11 INTESA SANPAOLO SPA 0 3 3 0,0% 89,6% 90,8%

RIEPILOGO ULTIMI 12 MESI

N° MESI CON SFORAMENTI MEDIA FEBBRAIO '10 GENNAIO '10 DICEMBRE '09 NOVEMBRE '09 OTTOBRE '09 SETTEMBRE '09

ISTITUTO A S R A S R A S R A S R A S R A S R A S R A S R

1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 0 0 3 77,5% 100,0% 97,6% 74,5% 0,0% 99,6% 88,7% 0,0% 93,8% 74,7% 0,0% 89,8% 94,6% 0,0% 100,0% 100,0% 0,0% 97,1% 82,8% 0,0% 101,3%

2 BANCA CARIGE S.P.A. 0 0 1 72,6% 0,0% 92,4% 52,2% 0,0% 78,9% 58,8% 0,0% 98,0% 76,9% 0,0% 93,3% 85,1% 0,0% 96,0% 89,0% 0,0% 95,6% 87,2% 0,0% 64,5%

3 BANCA NAZIONALE DEL LAVORO S.P.A. 0 0 0 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

4 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 0 0 1 54,7% 100,0% 64,6% 58,5% 100,0% 92,6% 82,4% 100,0% 0,0% 95,3% 100,0% 100,8% 92,3% 100,0% 99,7% 0,0% 100,0% 94,2% 0,0% 0,0% 0,1%

5 BANCA POPOLARE DI NOVARA SPA 0 0 1 76,5% 0,0% 92,9% 96,6% 0,0% 98,0% 100,0% 0,0% 66,9% 59,2% 0,0% 71,8% 44,4% 0,0% 98,3% 56,4% 0,0% 98,3% 62,7% 0,0% 84,3%

6 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 0 0 2 85,4% 0,0% 74,2% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 95,5% 0,0% 0,0% 96,1% 0,0% 0,0%

7 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 0 0 1 67,8% 100,0% 83,0% 56,9% 100,0% 86,1% 56,5% 100,0% 86,1% 52,9% 100,0% 78,7% 81,7% 0,0% 96,2% 86,8% 0,0% 97,0% 93,4% 0,0% 92,1%

8 CREDITO EMILIANO S.P.A. 0 0 10 88,1% 0,0% 105,3% 79,4% 0,0% 115,9% 62,6% 0,0% 99,2% 61,4% 0,0% 105,9% 84,9% 0,0% 102,7% 95,3% 0,0% 102,9% 92,6% 0,0% 108,7%

9 CREDITO PIEMONTESE SPA 0 0 0 13,6% 0,0% 15,7% 54,2% 0,0% 61,6% 0,0% 0,0% 0,6% 0,0% 0,0% 0,6% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

10 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA 0 0 0 100,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0%

11 INTESA SANPAOLO SPA 0 0 3 0,0% 87,0% 91,7% 0,0% 54,6% 94,5% 0,0% 83,5% 88,4% 0,0% 92,3% 81,0% 0,0% 74,9% 102,4% 0,0% 71,4% 101,2% 0,0% 96,3% 85,7%

14/05/2010

AGOSTO '09 LUGLIO '09 GIUGNO '09 MAGGIO '09 APRILE '09 MARZO '09

ISTITUTO A S R A S R A S R A S R A S R A S R

1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 73,8% 100,0% 97,8% 90,1% 100,0% 100,1% 76,5% 100,0% 97,9% 61,0% 100,0% 99,9% 52,1% 100,0% 92,2% 60,8% 100,0% 102,0%

2 BANCA CARIGE S.P.A. 70,9% 0,0% 99,8% 70,9% 0,0% 85,8% 54,9% 0,0% 99,0% 74,6% 0,0% 99,0% 74,6% 0,0% 98,7% 75,8% 0,0% 100,5%

3 BANCA NAZIONALE DEL LAVORO S.P.A. 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

4 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

5 BANCA POPOLARE DI NOVARA SPA 67,6% 0,0% 97,3% 82,6% 0,0% 99,7% 89,8% 0,0% 99,1% 89,8% 0,0% 97,9% 89,8% 0,0% 98,1% 78,7% 0,0% 105,7%

6 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 95,5% 0,0% 0,0% 95,5% 0,0% 24,7% 77,0% 0,0% 90,0% 81,0% 0,0% 90,2% 84,3% 0,0% 82,6% 83,6% 0,0% 100,1%

7 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 64,5% 0,0% 89,0% 58,5% 0,0% 103,9% 60,3% 0,0% 69,4% 58,4% 0,0% 10,3% 53,1% 0,0% 93,6% 66,5% 0,0% 92,6%

8 CREDITO EMILIANO S.P.A. 96,0% 0,0% 109,4% 90,2% 0,0% 104,8% 99,8% 0,0% 97,9% 99,9% 0,0% 104,7% 99,7% 0,0% 109,9% 95,4% 0,0% 101,5%

9 CREDITO PIEMONTESE SPA 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

10 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA 100,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

11 INTESA SANPAOLO SPA 0,0% 95,2% 97,2% 0,0% 94,3% 101,1% 0,0% 91,6% 98,6% 0,0% 93,9% 84,1% 0,0% 98,7% 87,2% 0,0% 97,6% 78,4%

RIEPILOGO ULTIMI 3 MESI

N° MESI CON SFORAMENTI MEDIA FEBBRAIO '10 GENNAIO '10 DICEMBRE '09

ISTITUTO A S R A S R A S R A S R A S R

1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 0 0 0 79,3% 0,0% 94,4% 74,5% 0,0% 99,6% 88,7% 0,0% 93,8% 74,7% 0,0% 89,8%

2 BANCA CARIGE S.P.A. 0 0 0 62,6% 0,0% 90,0% 52,2% 0,0% 78,9% 58,8% 0,0% 98,0% 76,9% 0,0% 93,3%

3 BANCA NAZIONALE DEL LAVORO S.P.A. 0 0 0 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

4 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 0 0 1 78,7% 100,0% 64,5% 58,5% 100,0% 92,6% 82,4% 100,0% 0,0% 95,3% 100,0% 100,8%

5 BANCA POPOLARE DI NOVARA SPA 0 0 0 85,3% 0,0% 78,9% 96,6% 0,0% 98,0% 100,0% 0,0% 66,9% 59,2% 0,0% 71,8%

6 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 0 0 0 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

7 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 0 0 0 55,4% 100,0% 83,6% 56,9% 100,0% 86,1% 56,5% 100,0% 86,1% 52,9% 100,0% 78,7%

8 CREDITO EMILIANO S.P.A. 0 0 2 67,8% 0,0% 107,0% 79,4% 0,0% 115,9% 62,6% 0,0% 99,2% 61,4% 0,0% 105,9%

9 CREDITO PIEMONTESE SPA 0 0 0 18,1% 0,0% 21,0% 54,2% 0,0% 61,6% 0,0% 0,0% 0,6% 0,0% 0,0% 0,6%

10 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA 0 0 0 100,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0% 0,0%

11 INTESA SANPAOLO SPA 0 0 0 0,0% 76,8% 88,0% 0,0% 54,6% 94,5% 0,0% 83,5% 88,4% 0,0% 92,3% 81,0%

LEGENDA

A'=AUTOLIQUIDANTE - 'S'=SCADENZA - 'R'=REVOCA



Celle in grigio segnalano la presenza nel mese di sofferenze e/o crediti passati a perdita

14/05/2010

MESE: FEBBRAIO 2010

SINTESI FEBBRAIO 2010

ISTITUTOACCORDATO

OPERATIVOUTILIZZATO UT/ACC


2 BANCA CARIGE S.P.A. 800.000€ 497.692€ 62,2%


4 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 640.978€ 505.255€ 78,8%

5 BANCA POPOLARE DI NOVARA SPA 800.000€ 777.049€ 97,1%

6 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 1.250.000€ 1.072.650€ 85,8%

7 CREDITO EMILIANO S.P.A. 450.000€ 448.444€ 99,7%

8 CREDITO PIEMONTESE SPA 225.000€ 127.508€ 56,7%


10 INTESA SANPAOLO SPA 1.400.000€ 964.209€ 68,9%

TOTALE 6.454.706€ 5.215.902€ 80,8%

DETTAGLIO FEBBRAIO 2010

AUTOLIQUIDANTE SCADENZA REVOCA

ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO


1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 250.000€ 186.208€ 74,5% 0€ 0€ 0,0% 500.000€ 498.159€ 99,6%

2 BANCA CARIGE S.P.A. 500.000€ 261.103€ 52,2% 0€ 0€ 0,0% 300.000€ 236.589€ 78,9%

3 BANCA NAZIONALE DEL LAVORO S.P.A. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%

4 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 300.000€ 175.420€ 58,5% 190.978€ 190.978€ 100,0% 150.000€ 138.857€ 92,6%

5 BANCA POPOLARE DI NOVARA SPA 500.000€ 483.112€ 96,6% 0€ 0€ 0,0% 300.000€ 293.937€ 98,0%

6 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 250.000€ 142.210€ 56,9% 500.000€ 500.000€ 100,0% 500.000€ 430.440€ 86,1%

7 CREDITO EMILIANO S.P.A. 200.000€ 158.763€ 79,4% 0€ 0€ 0,0% 250.000€ 289.681€ 115,9%

8 CREDITO PIEMONTESE SPA 150.000€ 81.314€ 54,2% 0€ 0€ 0,0% 75.000€ 46.194€ 61,6%

9 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA 138.728€ 138.728€ 100,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%

10 INTESA SANPAOLO SPA 0€ 0€ 0,0% 900.000€ 491.804€ 54,6% 500.000€ 472.405€ 94,5%

TOTALE 2.288.728€ 1.626.858€ 71,1% 1.590.978€ 1.182.782€ 74,3% 2.575.000€ 2.406.262€ 93,4%



14/05/2010


di cui con scadenza residua oltre un anno


ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO


1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%

2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%


4 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 0€ 0€ 0,0% 190.978€ 190.978€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%

5 BANCA POPOLARE DI NOVARA SPA 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%

6 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 250.000€ 142.210€ 56,9% 500.000€ 500.000€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%

7 CREDITO EMILIANO S.P.A. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%

8 CREDITO PIEMONTESE SPA 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%

9 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%

10 INTESA SANPAOLO SPA 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%

TOTALE 250.000€ 142.210€ 56,9% 690.978€ 690.978€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%




Posizioni di rischio gestibili Posizioni di rischio grave e consolidato


CREDITI SCADUTI

CREDITI CON INADEMPIMENTI

PERSISTENTISITUAZIONE FINANZIARIA GRAVE

ISTITUTO PAGATI IMPAGATI

SCADUTI /

SCONFINATI

>90gg e <180gg

SCADUTI /

SCONFINATI

>180gg

CREDITI

RISTRUTTURATISOFFERENZE

CREDITI PASSATI A

PERDITA

1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 117.667€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

3 BANCA NAZIONALE DEL LAVORO S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

4 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 164.922€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

5 BANCA POPOLARE DI NOVARA SPA 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

6 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 82.426€ 2.788€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

7 CREDITO EMILIANO S.P.A. 18.148€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

8 CREDITO PIEMONTESE SPA 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

9 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA 0€ 1.317€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

10 INTESA SANPAOLO SPA 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

SUB TOTALI 383.163€ 4.105€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

TOTALI 387.268€ 0€ 0€

14/05/2010

MESE: GENNAIO 2010

SINTESI GENNAIO 2010

ISTITUTOACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 800.000€ 587.665€ 73,5%






8 CREDITO PIEMONTESE SPA 225.000€ 475€ 0,2%


10 INTESA SANPAOLO SPA 1.400.000€ 1.193.056€ 85,2%

TOTALE 6.357.248€ 5.097.212€ 80,2%

DETTAGLIO GENNAIO 2010


ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 500.000€ 293.794€ 58,8% 0€ 0€ 0,0% 300.000€ 293.871€ 98,0%


4 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 300.000€ 247.222€ 82,4% 190.978€ 190.977€ 100,0% 150.000€ 0€ 0,0%




8 CREDITO PIEMONTESE SPA 150.000€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 75.000€ 475€ 0,6%



TOTALE 2.191.270€ 1.570.508€ 71,7% 1.590.978€ 1.442.041€ 90,6% 2.575.000€ 2.084.663€ 81,0%



14/05/2010




ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%









TOTALE 250.000€ 141.185€ 56,5% 690.978€ 690.977€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%






CREDITI SCADUTI




SCADUTI /

SCONFINATI

>90gg e <180gg

SCADUTI /

SCONFINATI

>180gg

CREDITI


CREDITI PASSATI A

PERDITA


2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

3 BANCA NAZIONALE DEL LAVORO S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€


5 BANCA POPOLARE DI NOVARA SPA 158.939€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

6 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 299.694€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€



9 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA 70.370€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€


SUB TOTALI 711.477€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

TOTALI 711.477€ 0€ 0€

14/05/2010

MESE: DICEMBRE 2009

SINTESI DICEMBRE 2009

ISTITUTOACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 800.000€ 664.260€ 83,0%








TOTALE 6.488.397€ 5.261.539€ 81,1%

DETTAGLIO DICEMBRE 2009


ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 500.000€ 384.334€ 76,9% 0€ 0€ 0,0% 300.000€ 279.926€ 93,3%








TOTALE 2.319.400€ 1.577.188€ 68,0% 1.593.997€ 1.524.909€ 95,7% 2.575.000€ 2.159.442€ 83,9%



14/05/2010




ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%








TOTALE 250.000€ 132.332€ 52,9% 693.997€ 693.997€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%






CREDITI SCADUTI




SCADUTI /

SCONFINATI

>90gg e <180gg

SCADUTI /

SCONFINATI

>180gg

CREDITI


CREDITI PASSATI A

PERDITA


2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€








SUB TOTALI 644.152€ 1€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

TOTALI 644.153€ 0€ 0€

14/05/2010

MESE: NOVEMBRE 2009

SINTESI NOVEMBRE 2009

ISTITUTOACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 800.000€ 713.656€ 89,2%



5 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 100.000€ 0€ 0,0%

6 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 1.050.000€ 908.573€ 86,5%





TOTALE 6.400.774€ 5.290.363€ 82,7%

DETTAGLIO NOVEMBRE 2009


ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 500.000€ 425.565€ 85,1% 0€ 0€ 0,0% 300.000€ 288.091€ 96,0%



5 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 100.000€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%

6 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 700.000€ 571.777€ 81,7% 0€ 0€ 0,0% 350.000€ 336.796€ 96,2%





TOTALE 2.878.770€ 2.081.534€ 72,3% 1.097.004€ 870.667€ 79,4% 2.425.000€ 2.338.162€ 96,4%



14/05/2010




ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%



5 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%

6 CASSA DI RISPARMIO DI ALESSANDRIA S.P.A. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%





TOTALE 0€ 0€ 0,0% 197.004€ 197.004€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%



DETTAGLIO NOVEMBRE 2009



CREDITI SCADUTI




SCADUTI /

SCONFINATI

>90gg e <180gg

SCADUTI /

SCONFINATI

>180gg

CREDITI


CREDITI PASSATI A

PERDITA


2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

3 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€


5 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€






SUB TOTALI 300.948€ 57.097€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

TOTALI 358.045€ 0€ 0€

14/05/2010

MESE: OTTOBRE 2009

SINTESI OTTOBRE 2009

ISTITUTOACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 800.000€ 731.613€ 91,5%



5 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 400.000€ 381.860€ 95,5%





TOTALE 6.416.363€ 5.426.444€ 84,6%

DETTAGLIO OTTOBRE 2009


ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 500.000€ 444.939€ 89,0% 0€ 0€ 0,0% 300.000€ 286.674€ 95,6%

3 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 300.000€ 0€ 0,0% 200.000€ 200.000€ 100,0% 150.000€ 141.281€ 94,2%


5 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 400.000€ 381.860€ 95,5% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%





TOTALE 2.966.363€ 2.273.179€ 76,6% 1.100.000€ 842.442€ 76,6% 2.350.000€ 2.310.823€ 98,3%



14/05/2010




ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%








TOTALE 0€ 0€ 0,0% 200.000€ 200.000€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%



DETTAGLIO OTTOBRE 2009



CREDITI SCADUTI




SCADUTI /

SCONFINATI

>90gg e <180gg

SCADUTI /

SCONFINATI

>180gg

CREDITI


CREDITI PASSATI A

PERDITA


2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€








SUB TOTALI 399.672€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

TOTALI 399.672€ 0€ 0€

14/05/2010

MESE: SETTEMBRE 2009

SINTESI SETTEMBRE 2009

ISTITUTOACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 800.000€ 629.351€ 78,7%

3 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 450.000€ 121€ 0,0%







TOTALE 6.199.073€ 5.122.154€ 82,6%

DETTAGLIO SETTEMBRE 2009


ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 500.000€ 435.754€ 87,2% 0€ 0€ 0,0% 300.000€ 193.597€ 64,5%

3 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 300.000€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 150.000€ 121€ 0,1%


5 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 400.000€ 384.356€ 96,1% 0€ 0€ 0,0% 0€ 922€ 0,0%





TOTALE 2.949.073€ 2.278.751€ 77,3% 900.000€ 866.648€ 96,3% 2.350.000€ 1.976.755€ 84,1%



14/05/2010




ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%

3 BANCA POPOLARE DI INTRA SPA 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%







TOTALE 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%



DETTAGLIO SETTEMBRE 2009



CREDITI SCADUTI




SCADUTI /

SCONFINATI

>90gg e <180gg

SCADUTI /

SCONFINATI

>180gg

CREDITI


CREDITI PASSATI A

PERDITA


2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€








SUB TOTALI 407.336€ 187.632€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

TOTALI 594.968€ 0€ 0€

14/05/2010

MESE: AGOSTO 2009

SINTESI AGOSTO 2009

ISTITUTOACCORDATO


1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 1.550.000€ 1.473.247€ 95,0%

2 BANCA CARIGE S.P.A. 800.000€ 654.110€ 81,8%







TOTALE 6.646.500€ 5.871.586€ 88,3%

DETTAGLIO AGOSTO 2009


ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO


1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 250.000€ 184.408€ 73,8% 800.000€ 800.000€ 100,0% 500.000€ 488.839€ 97,8%

2 BANCA CARIGE S.P.A. 500.000€ 354.681€ 70,9% 0€ 0€ 0,0% 300.000€ 299.429€ 99,8%


4 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 400.000€ 381.860€ 95,5% 0€ 0€ 0,0% 35.000€ 0€ 0,0%





TOTALE 2.711.500€ 2.064.129€ 76,1% 1.700.000€ 1.656.399€ 97,4% 2.235.000€ 2.151.058€ 96,2%



14/05/2010




ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO


1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 0€ 0€ 0,0% 800.000€ 800.000€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%

2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%







TOTALE 0€ 0€ 0,0% 800.000€ 800.000€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%



DETTAGLIO AGOSTO 2009



CREDITI SCADUTI




SCADUTI /

SCONFINATI

>90gg e <180gg

SCADUTI /

SCONFINATI

>180gg

CREDITI


CREDITI PASSATI

A PERDITA


2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€







SUB TOTALI 603.894€ 75.494€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

TOTALI 679.388€ 0€ 0€

14/05/2010

MESE: LUGLIO 2009

SINTESI LUGLIO 2009

ISTITUTOACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 800.000€ 612.083€ 76,5%







TOTALE 6.914.217€ 6.152.522€ 89,0%

DETTAGLIO LUGLIO 2009


ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 500.000€ 354.681€ 70,9% 0€ 0€ 0,0% 300.000€ 257.402€ 85,8%


4 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 400.000€ 381.860€ 95,5% 0€ 0€ 0,0% 150.000€ 37.016€ 24,7%





TOTALE 2.864.217€ 2.279.213€ 79,6% 1.700.000€ 1.648.282€ 97,0% 2.350.000€ 2.225.027€ 94,7%



14/05/2010




ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%







TOTALE 0€ 0€ 0,0% 800.000€ 800.000€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%



DETTAGLIO LUGLIO 2009



CREDITI SCADUTI




SCADUTI /

SCONFINATI

>90gg e <180gg

SCADUTI /

SCONFINATI

>180gg

CREDITI


CREDITI PASSATI

A PERDITA


2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€







SUB TOTALI 185.974€ 79.321€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

TOTALI 265.295€ 0€ 0€

14/05/2010

MESE: GIUGNO 2009

SINTESI GIUGNO 2009

ISTITUTOACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 800.000€ 571.541€ 71,4%







TOTALE 7.009.907€ 6.055.031€ 86,4%

DETTAGLIO GIUGNO 2009


ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 500.000€ 274.461€ 54,9% 0€ 0€ 0,0% 300.000€ 297.080€ 99,0%







TOTALE 2.959.907€ 2.231.098€ 75,4% 1.700.000€ 1.624.565€ 95,6% 2.350.000€ 2.199.368€ 93,6%



14/05/2010




ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%







TOTALE 0€ 0€ 0,0% 800.000€ 800.000€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%



DETTAGLIO GIUGNO 2009



CREDITI SCADUTI




SCADUTI /

SCONFINATI

>90gg e <180gg

SCADUTI /

SCONFINATI

>180gg

CREDITI


CREDITI PASSATI

A PERDITA

1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 38.435€ 37.230€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€





7 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€


SUB TOTALI 176.894€ 155.336€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

TOTALI 332.230€ 0€ 0€

14/05/2010

MESE: MAGGIO 2009

SINTESI MAGGIO 2009

ISTITUTOACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 800.000€ 670.163€ 83,8%







TOTALE 6.916.845€ 5.794.129€ 83,8%

DETTAGLIO MAGGIO 2009


ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 500.000€ 373.159€ 74,6% 0€ 0€ 0,0% 300.000€ 297.004€ 99,0%







TOTALE 2.866.845€ 2.205.285€ 76,9% 1.700.000€ 1.644.823€ 96,8% 2.350.000€ 1.944.021€ 82,7%



14/05/2010


di cui con scadenza residua a medio/lungo termine


ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%







TOTALE 0€ 0€ 0,0% 800.000€ 800.000€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%



DETTAGLIO MAGGIO 2009



CREDITI SCADUTI




SCADUTI /

SCONFINATI

>90gg e <180gg

SCADUTI /

SCONFINATI

>180gg

CREDITI


CREDITI PASSATI

A PERDITA


2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€







SUB TOTALI 504.471€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

TOTALI 504.471€ 0€ 0€

14/05/2010

MESE: APRILE 2009

SINTESI APRILE 2009

ISTITUTOACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 800.000€ 669.163€ 83,6%







TOTALE 6.762.030€ 5.908.329€ 87,4%

DETTAGLIO APRILE 2009


ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 500.000€ 373.159€ 74,6% 0€ 0€ 0,0% 300.000€ 296.004€ 98,7%







TOTALE 2.712.030€ 2.006.649€ 74,0% 1.700.000€ 1.688.056€ 99,3% 2.350.000€ 2.213.624€ 94,2%



14/05/2010




ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%







TOTALE 0€ 0€ 0,0% 800.000€ 800.000€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%



DETTAGLIO APRILE 2009



CREDITI SCADUTI




SCADUTI /

SCONFINATI

>90gg e <180gg

SCADUTI /

SCONFINATI

>180gg

CREDITI


CREDITI PASSATI

A PERDITA


2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€





7 INTERNATIONAL FACTORS ITALIA SPA 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€


SUB TOTALI 348.109€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

TOTALI 348.109€ 0€ 0€

14/05/2010

MESE: MARZO 2009

SINTESI MARZO 2009

ISTITUTOACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 800.000€ 680.563€ 85,1%






TOTALE 6.700.000€ 5.925.947€ 88,4%

DETTAGLIO MARZO 2009


ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 500.000€ 379.141€ 75,8% 0€ 0€ 0,0% 300.000€ 301.422€ 100,5%






TOTALE 2.650.000€ 1.998.723€ 75,4% 1.700.000€ 1.678.727€ 98,7% 2.350.000€ 2.248.497€ 95,7%



14/05/2010




ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%






TOTALE 0€ 0€ 0,0% 800.000€ 800.000€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%



DETTAGLIO MARZO 2009



CREDITI SCADUTI




SCADUTI /

SCONFINATI

>90gg e <180gg

SCADUTI /

SCONFINATI

>180gg

CREDITI


CREDITI PASSATI

A PERDITA


2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€






SUB TOTALI 980.403€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

TOTALI 980.403€ 0€ 0€

14/05/2010

MESE: FEBBRAIO 2009

SINTESI FEBBRAIO 2009

ISTITUTOACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 800.000€ 595.425€ 74,4%






TOTALE 6.700.000€ 5.762.544€ 86,0%



ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 500.000€ 297.625€ 59,5% 0€ 0€ 0,0% 300.000€ 297.800€ 99,3%






TOTALE 2.650.000€ 1.932.186€ 72,9% 1.700.000€ 1.700.107€ 100,0% 2.350.000€ 2.130.251€ 90,6%



14/05/2010




ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO



2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0% 0€ 0€ 0,0%






TOTALE 0€ 0€ 0,0% 800.000€ 800.000€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%






CREDITI SCADUTI




SCADUTI /

SCONFINATI

>90gg e <180gg

SCADUTI /

SCONFINATI

>180gg

CREDITI


CREDITI PASSATI

A PERDITA


2 BANCA CARIGE S.P.A. 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€




6 CREDITO EMILIANO S.P.A. 117.309€ 14.025€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€


SUB TOTALI 652.119€ 14.025€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

TOTALI 666.144€ 0€ 0€

14/05/2010

MESE: GENNAIO 2009

SINTESI GENNAIO 2009

ISTITUTOACCORDATO








TOTALE 5.900.000€ 5.817.825€ 98,6%



ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO








TOTALE 2.150.000€ 2.073.457€ 96,4% 1.700.000€ 1.700.233€ 100,0% 2.050.000€ 2.044.135€ 99,7%



14/05/2010




ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO








TOTALE 0€ 0€ 0,0% 800.000€ 800.000€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%






CREDITI SCADUTI




SCADUTI /

SCONFINATI

>90gg e <180gg

SCADUTI /

SCONFINATI

>180gg

CREDITI


CREDITI PASSATI

A PERDITA



3 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 18.207€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€




SUB TOTALI 404.842€ 2.180€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

TOTALI 407.022€ 0€ 0€

14/05/2010

MESE: DICEMBRE 2008

SINTESI DICEMBRE 2008

ISTITUTOACCORDATO








TOTALE 5.908.605€ 5.590.230€ 94,6%



ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO








TOTALE 2.158.605€ 2.052.323€ 95,1% 1.700.000€ 1.700.233€ 100,0% 2.050.000€ 1.837.674€ 89,6%



14/05/2010




ISTITUTOACCORDATO


ACCORDATO


ACCORDATO








TOTALE 0€ 0€ 0,0% 800.000€ 800.000€ 100,0% 0€ 0€ 0,0%






CREDITI SCADUTI




SCADUTI /

SCONFINATI

>90gg e <180gg

SCADUTI /

SCONFINATI

>180gg

CREDITI


CREDITI PASSATI

A PERDITA

1 B.C.C. DI ALBA LANGHE E ROERO S.C. 168.685€ 41.828€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€


3 BANCA REGIONALE EUROPEA SPA 49.664€ 1.805€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€




SUB TOTALI 479.679€ 43.633€ 0€ 0€ 0€ 0€ 0€

TOTALI 523.312€ 0€ 0€

14/05/2010

Analisi e interpretazione dati CR

Glossario

Rischi autoliquidanti - Nella categoria di censimento rischi autoliquidanti - crediti scaduti deve essere segnalato, a nome del soggetto cedente, il valore nominale dei crediti – acquisiti dall'intermediario nell'ambito di operazioni di factoring, cessione di credito, sconto di

Crediti di firmaLa sezione crediti di firma comprende le accettazioni, gli impegni di pagamento, i crediti documentari, gli avalli, le fideiussioni e le altre garanzie rilasciate dagli intermediari, con le quali essi si impegnano a far fronte ad eventuali inadempimenti di

obbligazioni assunte dalla clientela nei confronti di terzi. Qualora la garanzia venga escussa con esito positivo, il credito che l'intermediario vanta nei confronti del soggetto garantito dovrà essere segnalato nella pertinente categoria dei crediti

per cassa; contestualmente, non è più dovuta la segnalazione tra i crediti di firma.

Cre

dit

i p

er

cass

a Rischi autoliquidianti

Confluiscono nella categoria di censimento rischi autoliquidanti le operazioni caratterizzate da una fonte di rimborso predeterminata: - anticipo per operazioni di factoring; - anticipo s.b.f.; - anticipo su fatture; - altri anticipi su effetti e documenti

rappresentativi di crediti commerciali; - sconto di portafoglio commerciale e finanziario indiretto; - anticipo all'esportazione; - finanziamento a fronte di cessioni di credito effettuate ai sensi dell'art.1260 c.c.; - prestiti contro cessione di stipendio; -

operazioni di acquisto di crediti a titolo definitivo; - prefinanziamenti di mutuo.

Rischi a scadenza

La categoria di censimento rischi a scadenza include le operazioni di finanziamento con scadenza fissata contrattualmente e prive di una fonte di rimborso predeterminata: - anticipazioni attive; - operazioni di factoring; - aperture di credito in c/c dalle

quali l'intermediario può recedere prima della scadenza contrattuale solo per giusta causa; - leasing; - mutui; - finanziamenti a valere su fondi di terzi in amministrazione comportanti l'assunzione di un rischio per l'intermediario; - sconto di portafoglio

finanziario diretto; - prestiti personali; - prestiti subordinati, solo se stipulati sotto forma di contratto di finanziamento; - pronti contro termine e riporti attivi; - altre sovvenzioni attive.

Rischi a revocaNella categoria di censimento rischi a revoca confluiscono le aperture di credito in conto corrente concesse per elasticità di cassa con o senza una scadenza prefissata, per le quali l'intermediario si sia riservato la facoltà di recedere indipendentemente

dall’esistenza di una giusta causa. Confluiscono, inoltre, tra i rischi a revoca i crediti scaduti e impagati derivanti da operazioni riconducibili alla categoria di censimento rischi autoliquidanti (c.d. insoluti)

Cre

dit

i a

d a

lto

ris

chio

(in

dic

ato

ri d

i d

efa

ult

)


crediti scaduti

Nella categoria di censimento rischi autoliquidanti - crediti scaduti deve essere segnalato, a nome del soggetto cedente, il valore nominale dei crediti – acquisiti dall'intermediario nell'ambito di operazioni di factoring, cessione di credito, sconto di

portafoglio commerciale e finanziario indiretto, anticipo s.b.f., anticipo su fatture, effetti e altri documenti commerciali - scaduti nel corso del mese precedente a quello oggetto di rilevazione. In particolare devono essere distinti, previa valorizzazione

della variabile di classificazione stato del rapporto, i crediti che alla data di rilevazione risultano impagati da quelli che sono stati pagati. Tale segnalazione va effettuata solo con riferimento ai crediti non in sofferenza

Crediti con

inadempimenti maggiori

di 90gg e inferiori a 180

gg

Per i crediti scaduti o sconfinanti in via continuativa da oltre 90 e meno di 180 giorni, ai fini della segnalazione, si precisa che: - l'informazione relativa agli inadempimenti persistenti, deve essere rilevata sulle singole linee di credito interessate.

PAST DUE - Crediti con

inadempimenti maggiori

a 180 gg

Per i crediti scaduti o sconfinanti in via continuativa da oltre 180 giorni, ai fini della segnalazione, si precisa che: - l'informazione relativa agli inadempimenti persistenti, deve essere rilevata sulle singole linee di credito interessate.Cla

ssi

di

risc

hio

Nelle sofferenze va ricondotta l’intera esposizione per cassa nei confronti di soggetti in stato di insolvenza, anche non accertato giudizialmente, o in situazioni sostanzialmente equiparabili, indipendentemente dalle eventuali previsioni di perdita

formulate dall'azienda. L'appostazione a sofferenza non può scaturire automaticamente da un mero ritardo nel pagamento del debito. Gli importi relativi ai crediti in sofferenza vanno segnalati nella sola classe di dati utilizzato. I crediti in sofferenza

riportano un ammontare pari a: importi erogati inizialmente, al netto di eventuali rimborsi e al lordo delle svalutazioni e dei passaggi a perdita eventualmente effettuati (detto ammontare è comprensivo del capitale, degli interessi contabilizzati e

delle spese sostenute per il recupero dei crediti).La sofferenza,una volta eliminata, rimane nelle segnalazioni pregresse.

Sofferenze - crediti

passati a perdita

Devono essere segnalati nella categoria di censimento sofferenze - crediti passati a perdita i crediti in sofferenza che l'intermediario, con specifica delibera, ha considerato non recuperabili o per i quali non ha ritenuto conveniente intraprendere i

relativi atti di recupero. La segnalazione di dette perdite ha luogo qualunque sia il loro importo, sempreché nel mese di rilevazione o in quello precedente l'intermediario, ricorrendone i presupposti, abbia effettuato a nome del medesimo cliente una

segnalazione a sofferenza.

Crediti ristrutturati

I crediti ristrutturati, sono i rapporti contrattuali modificati o accesi nell'ambito di un'operazione di ristrutturazione cioè di un accordo con il quale un intermediario o un pool di intermediari, a causa del deterioramento delle condizioni economico-

finanziarie del debitore acconsente a modifiche delle originarie condizioni contrattuali (ad esempio, riscadenzamento dei termini, riduzione del debito e/o degli interessi) che diano luogo a una perdita. Un'operazione di ristrutturazione può avere

natura liquidatoria o non liquidatoria (se non lo è le posizioni non vengono più considerate all'incaglio). Ai fini della segnalazione si precisa che: - l'informazione relativa alla ristrutturazione del credito deve essere rilevata sulle singole linee di credito

interessate; - la qualifica di "ristrutturato" permane sulle singole linee di credito interessate sino alla loro estinzione salvo che, trascorsi almeno due anni dalla data di stipula dell'accordo di ristrutturazione, l'intermediario attesti - con motivata

delibera dei competenti organi aziendali - il rientro "in bonis" del cliente ovvero l'avvenuto recupero delle condizioni di piena solvibilità e la mancanza di inadempimenti su tutte le linee di credito (ristrutturate e non). Al verificarsi della prima

inadempienza sulla linea di credito ristrutturata, l'intermediario è tenuto a classificare l’intera posizione del cliente fra le sofferenze o gli incagli a seconda delle valutazioni sulle condizioni di solvibilità del debitore.

Sofferenze


Definizione indici (mese-riepilogo per banca-rischio default per banca)

Po

sizi

on

e m

en

sile

Accordato / Utilizzato

(dati aggregati)

La tabella mostra, aggregando i dati relativi ai crediti per cassa, l'accordato e l'utilizzato relativo ad ogni istituto e il dato totale. Il rapporto delle due classi di dati da un'immediata percezione del fabbisogno mensile delle linee di credito accordate e

mette in luce eventuali tensioni finanziarie di brevissimo periodo.


(per classe di affidamento)

La tabella mostra, per le principali tipoligie di credito per cassa, la percentuale di utilizzo degli affidamenti concessi (su base banca e sul totale). I rischi autoliquidanti e quelli a revoca se utilizzati oltre all'85% indicano convenzionalmente una tensione

finanziaria. In particolare quelli a revoca, data la loro natura (possono essere unilateralmente e improvvisamente revocati dalla banca), dovrebbero essere costantemente monitorati e preferibilmente destinati a sopperire momentanee esigenze di

copertura dei rischi autoliquidanti (che se scaduti vengono trasferiti proprio sulle linee di credito a revoca). Per quanto riguarda invece gli affidamenti a scadenza, solo un'utilizzo superiore al 100% è indice di tensione finanziaria; tensione generalmente

riconducibile al mancato pagamento di rate di ammortamento o allo sconfinamento di linee di credito. L'indice potrebbe in alcuni casi segnalare delle anomalie: 0% (in rosso) significa che si è in presenza di un utilizzato nonostante non vi sia accordato

operativo; percentuali minori uguali al 100% (in rosso) che significano che nonostante una media regolare singole operazioni presentano insoluti/sconfini.


(per classe di affidamento

con scadenza superiore ai 12

mesi)

Questa tabella scorpora dalla precedente tutte le linee di credito con scadenza superiore all'anno. L'accento sulla scadenza viene posto in quanto un margine temporale anche di medio respiro come 12 mesi può consentire una programmazione e una

maggiore attendibilità delle strategie di utilizzo delle linee di credito. Una ulteriore interpretazione è data dal fatto che scadenze più lunghe comportano rischi maggiori per la banca e quindi proprio su questo genere di affidamenti sarebbe preferibile

mantenere un atteggiamento conservativo e di massima "regolarità" da parte del cliente.

La tabella aggrega e riclassifica tutte quelle segnalazioni che più di altre costituiscono motivo di allarme per il sistema creditizio. Vengono in essa classificati: tutti i crediti scaduti relativi ai rischi autoliquanti (la cui insolvenza, si desume solo

Rie

pil

og

o p

er

ba

nca

Riepilogo ultimi 12 mesiLa tebella riporta, per categoria di credito per cassa, l'andamentale annuo su ogni singola banca del rapporto accordato/utilizzato. Riporta anche il numero di sforamenti totalizzato nello stesso periodo (segnalando anche eventuali posizioni in

sofferenza) dando immediato riscontro della gestione dei rapporti con i vari istituti interlocutori.

Riepilogo ultimi 3 mesi La tabella, speculare alla precedente, pone l'accento sull'andamento degli ultimi tre mesi andando ad evidenziare eventuali variazioni di trend dell'ultimo periodo.

All

ert

de

fau

lt p

er

ba

nca

Riepilogo posizioni di rischio

default

La tabella, riportante valori espressi in termini assoluti, si configura come schema riassuntivo dell'andamento annuo delle posizioni a maggior rischio default. Trascurando le segnalazioni nella sezione "Posizioni di rischio grave e consolidato" (di per sè

elemento che pregiudica grossi margini di intervento e trattativa con il sistema creditizio) particolare attenzione dovrebbe essere posta sulla sezione "Posizioni di rischio contingenti" che, direttamente dipendente dalla scadenza di crediti legati a

strumenti autoliquidanti, potrebbe suggerrire, in caso di segnalazioni persistenti, l'adozione di un mix di soluzioni creditizie e assicurative differenti.

Indicatori di rischio default

La tabella aggrega e riclassifica tutte quelle segnalazioni che più di altre costituiscono motivo di allarme per il sistema creditizio. Vengono in essa classificati: tutti i crediti scaduti relativi ai rischi autoliquanti (la cui insolvenza, si desume solo

momentanea, è riconducibile spesso alla responsabilità indiretta di terzi); tutti gli altri crediti protagonisti di ritardi prolungati e continuati, fino ad arrivare alle segnalazioni più gravi come le posizioni in sofferenza, i crediti ristrutturati e quelli

definitivamente passati a perdita. La presenza di segnalazioni nella sezione "Posizioni di rischio grave e consolidato" generalmente costituiscono motivo di immediato rifiuto all'accesso di nuovi affidamenti.


Definizione indici (riepilogo mese e valutazioni)

Rie

pil

og

o p

er

me

se

Posizione netta sconfinamenti

La tabella, su base mese, mostra in termini assoluti l'andamentale della differenza fra accordato operativo ed utilizzato su ogni singola categoria di rischio di cassa; vengono inoltre riportate: la media del valore

assoluto di utilizzato (o inutilizzato) e la percentuale che questa ha sull'accordato medio annuale. Valori positivi indicano un sottoutilizzo, valori negativi mostrano invece degli sconfinamenti che in particolare, nei

rischi a scadenza, sono spesso indicatore di rate di ammortamento andate insolute. Infine, come ulteriore parametro valutativo, vengono indicati i crediti scaduti legati a rischi autoliquidanti (dato aggregato e dato

relativo ai soli impagati); la presenza persistente di valorizzazioni e il loro parametro medio possono suggerire eventuali interventi di ristrutturazione finanziaria sia quantitativa che qualitativa. Inoltre ulteriori

approfondimenti informativi potrebbero essere svolti sui propri partner commerciali.

Struttura dell'indebitamento La tabella evidenzia l'andamentale della struttura degli affidamenti, pesando le varie categorie sul totale accordato e dando risalto anche all'incidenza degli affidamenti di medio/lungo periodo.

Rischi su crediti scaduti /

sconfinati e impagati

La tabella mette in risalto l'andamentale delle insolvenze che l'affidato ha su base mensile (e come media annua). Le colonne riportate sono in ordine crescente di rischio per il sistema creditizio e in ordine

decrescente in termini di gestibilità/ristrutturabilità delle posizioni in essere. Tecnicamente solo valorizzazioni nelle ultime due colonne rappresentano seri rischi di default, e precludono quasi automaticamente

l'apertura di relazioni con nuovi partner finanziari, oltre che il rientro forzato con gli attuali. Valorizzazioni nella seconda colonna, invece, pur costituendo un elemento di grave allarme per il sistema creditizio,

rappresentano una situazione comuque affrontabile. Infine, la prima colonna, sopratutto in un contesto come quello nazionale, e in particolare in questa delicata fase economica, pur manifestando uno stato di

Ta

be

lle

di

va

luta

zio

ne

Tensione finanziaria

(utilizzato/accordato)

Il concetto di tensione finanziaria (espresso nella tabella su base mese), molto diverso da caso a caso e da categoria a categoria di affidamento viene espresso nella tabella seguendo un criterio prudenziale che

possa dare all'occorenza un margine di azione al soggetto affidato e un relativo sentiment positivo al soggetto affidante. Nello specifico, per i rischi autoliquidanti e a revoca la tensione finanziaria si delinea con

percentuali di utilizzo superiori all'85%, per i rischi a scadenza (data la natura e le modalità di rilevazioni dei dati in CR) solo sopra il 100% oppure ,anche se tale soglia non viene superata, quando un singolo istituto

abbia segnalato fra gli affidamenti da esso concessi, anche una sola operazione con insoluti/sconfini. Come ultima segnalazione in caso di percentuali pari a zero (segnalate in rosso) il sistema evidenzia utilizzati pur

in assenza di accordati operativi.

"Duration finanziaria"

(autoliquidante+revoca /

totale accordato operativo)

Il concetto di "duration finanziaria" espresso nella tabella (su base mese) viene interpretato come il rapporto fra le linee di credito senza una scadenza (quindi aleatorie dal punto di vista temporale) e l'accordato

operativo totale. Pur essendoci delle differenze fra azienda e azienda e fra settore e settore, l'indice riassume le posizioni applicando dei parametri tesi a guidare le valutazioni del cliente in ottica prudenziale, al

riparo quindi da oscillazioni e rischi improvvisi che spesso vanno a peggiorare l'andamentale del cliente rispetto al sistema creditizio. Nello specifico: i rapporti inferiori al 50% sono considerati adeguati; fra il 50% e

il 60% meritevoli di attenzione; sopra il 60% sbilanciati nel breve. Percentuali superiori al 100% non solo mostrano l'assenza di rischi a scadenza nel proprio portafoglio affidamenti, ma testimoniano anche un

sovrautilizzo delle linee di credito autoliquidanti e/o a revoca.

N° mesi con sforamenti

(anno/ultimi 3 mesi)

La tebella riporta per categoria di credito per cassa, il numero di sforamenti totalizzato nel periodo di riferimento (ultimi 12/3 mesi) dando immediato riscontro non solo della posizione complessiva del cliente, ma

anche della gestione dei rapporti con i vari istituti interlocutori. Le medie espresse danno poi riscontro delle percentuali di utilizzo di periodo per ogni linea di credito.

Sintesi anomalie ultima

rilevazione

La matrice vuole dare immediato riscontro di quella che è la situazione attuale segnalata in CR , in merito alle posizione di rischio legate a sconfini e insoluti (qualsiasi sia la loro natura e specie). Un colpo d'occhio

della situazione attuale può dare un immediata sensazione di quello che può essere la percezione che il sistema creditizio ha dell'affidato. Evitando la sovrapposizioni di dati che potrebbero nella matrice amplificare

le posizioni di rischio del cliente si è impostato l'allert semplicemente individuando le categorie segnalate a sistema.

Rie

pil

og

o p

er

me

se

sconfinati e impagatirappresentano una situazione comuque affrontabile. Infine, la prima colonna, sopratutto in un contesto come quello nazionale, e in particolare in questa delicata fase economica, pur manifestando uno stato di

insolvenza, può in molti casi rappresentare un mero ritardo, causato più da fattori sistemici che da dirette responsbilità dell'affidato. Il perdurare di segnalazioni di questo tipo (che non sfocino comuque mai in

ritardi cronici) implica la possibilità di valutare seriamente l'adozione di soluzioni finanziarie/assicurative alternative che mettano al riparo da segnalazioni ben più gravi e pregiudizievoli dell'affidabilità del

segnalato.

Rating

<DATA_OGGI_FOOTER>


Dossier Basilea 2 Premium Rating

<DATA_OGGI_FOOTER>

Le tecniche di scoring si basano su modelli di previsione delle insolvenze costruiti con diverse metodologie di tipo statistico. I più noti sono quelli basati sull'analisi discriminante. Con l'analisi discriminante sono identificate alcune variabili indipendenti (normalmente inattribuiscono dei "pesi" per ottenere un risultato che è considerato espressivo della capacità dell'azienda di perdurare nel tempo. L'attuale formula di Altman utilizzata e corretta per principalmente su cinque indici: - Indice di flessibilità aziendale - Indice di autofinanziamento - R.O.I. - Capitalizzazione (Indice di indipendenza da terzi) - Turnover attività totali opportunamente pesati con i quali si

capacità di esprimere sinteticamente la probabilità dell'azienda di essere o meno insolvente nei successivi 3 anni. Pertanto la lettura dello scoring è la seguente:

- per valori > di 3 corrispondono scars - per valori >= di 1,8 ma <= a 3 esistono possibilità di una crisi finanziaria, da tenere sotto controllo; - per valori < a 1,8 esistono forti probabilità di una crisi finanziaria.

Sulla base del valore dello


si basano su modelli di previsione delle insolvenze costruiti con diverse metodologie di tipo statistico. I più noti sono quelli basati sull'analisi discriminante. Con l'analisi discriminante sono identificate alcune variabili indipendenti (normalmente indici di bilancio) alle quali, con elaborazioni statistiche, si attribuiscono dei "pesi" per ottenere un risultato che è considerato espressivo della capacità dell'azienda di perdurare nel tempo. L'attuale formula di Altman utilizzata e corretta per società

Capitalizzazione (Indice di indipendenza da terzi) Turnover attività totali opportunamente pesati con i quali si assegna al valore di sintesi ottenuto (Zcapacità di esprimere sinteticamente la probabilità dell'azienda di essere o meno insolvente nei successivi 3 anni. Pertanto la lettura dello scoring è la seguente:

per valori > di 3 corrispondono scarse probabilità di una crisi finanziaria; per valori >= di 1,8 ma <= a 3 esistono possibilità di una crisi finanziaria, da tenere sotto controllo; per valori < a 1,8 esistono forti probabilità di una crisi finanziaria.

Sulla base del valore dello Z-SCORE la probabilità di fallimento è:


si basano su modelli di previsione delle insolvenze costruiti con diverse metodologie di tipo statistico. I più noti sono quelli basati sull'analisi discriminante. Con l'analisi discriminante sono identificate

dici di bilancio) alle quali, con elaborazioni statistiche, si attribuiscono dei "pesi" per ottenere un risultato che è considerato espressivo della capacità dell'azienda di

società NON quotate , si basa

assegna al valore di sintesi ottenuto (Z-score) la capacità di esprimere sinteticamente la probabilità dell'azienda di essere o meno insolvente nei successivi 3

per valori >= di 1,8 ma <= a 3 esistono possibilità di una crisi finanziaria, da tenere sotto controllo;

SCORE la probabilità di fallimento è:

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Ristrutturazione del Rating

<DATA_OGGI_FOOTER>

(valori espressi in Euro) Descrizione Codice

STATO PATRIMONIALE ATTIVO PA

B) Immobilizzazioni, con separata indicazione di quelle concesse in locazione finanziaria PA.B

I. Immateriali PA.B1

7) Altre PA.B17

Costo storico PA.B17a

II. Materiali PA.B2

1) Terreni e fabbricati PA.B21


(Fondo ammortamenti) PA.B21b

2) Impianti e macchinario PA.B22



3) Attrezzature industriali e commerciali PA.B23



4) Altri beni PA.B24



III. Finanziarie PA.B3

1) Partecipazioni in: PA

b) imprese collegate PA.B31b

C) Attivo circolante PA.C

I. Rimanenze PA.C1

1) Materie prime, sussidiarie e di consumo PA.C11

4) Prodotti finiti e merci PA.C14

5) Acconti PA.C15

II. Crediti PA.C2

1) verso clienti PA.C21

- entro 12 mesi PA.C21a

- oltre 12 mesi PA.C21b

4-bis) crediti tributari PA.C2B

- entro 12 mesi PA.C2Ba

5) verso altri PA.C25

- entro 12 mesi PA.C25a

IV. Disponibilità liquide PA.C4

1) Depositi bancari e postali PA.C41

2) Assegni PA.C42

D) Ratei e risconti attivi PA.D

Vari PA.D2

Codice 2006 (Euro) 2007 (Euro) 2008 (Euro) 2009 (Euro)

PA 4.916.574,00 6.198.577,00 10.635.950,00 10.650.773,00

PA.B 48.618,00 1.002.961,00 3.322.280,00 3.322.280,00

PA.B1 2.518,00 96.365,00 77.156,00 77.156,00

PA.B17 2.518,00 96.365,00 77.156,00 77.156,00

PA.B17a 2.518,00 96.365,00 77.156,00 77.156,00

PA.B2 46.100,00 906.596,00 868.624,00 868.624,00

PA.B21 900.000,00 837.817,00 837.817,00

PA.B21a 900.000,00 981.955,00 981.955,00

PA.B21b -144.138,00 -144.138,00

PA.B22 24.285,00 24.285,00

PA.B22a 81.833,00 81.833,00

PA.B22b -57.548,00 -57.548,00

PA.B23 6.522,00 6.522,00

PA.B23a 25.700,00 25.700,00

PA.B23b -19.178,00 -19.178,00

PA.B24 46.100,00 6.596,00

PA.B24a 237.370,00 234.210,00 36.694,00 36.694,00

PA.B24b -191.270,00 -227.614,00 -36.694,00 -36.694,00

PA.B3 2.376.500,00 2.376.500,00

PA.B31 2.376.500,00 2.376.500,00

PA.B31b 2.376.500,00 2.376.500,00

PA.C 4.838.254,00 5.170.954,00 7.311.087,00 7.325.910,00

PA.C1 1.372.490,00 1.818.705,00 2.338.767,00 2.338.767,00

PA.C11 1.372.490,00 1.818.705,00

PA.C14 2.338.267,00 2.338.267,00

PA.C15 500,00 500,00

PA.C2 3.464.479,00 3.350.704,00 4.972.236,00 4.972.236,00

PA.C21 3.464.479,00 2.891.417,00 4.350.515,00 4.350.515,00

PA.C21a 3.464.172,00 2.891.417,00 4.350.515,00 4.350.515,00

PA.C21b 307,00

PA.C2B 459.287,00 591.751,00 591.751,00

PA.C2Ba 459.287,00 591.751,00 591.751,00

PA.C25 29.970,00 29.970,00

PA.C25a 29.970,00 29.970,00

PA.C4 1.285,00 1.545,00 84,00 14.907,00

PA.C41 1.285,00 14.823,00

PA.C42 1.545,00 84,00 84,00

PA.D 29.702,00 24.662,00 2.583,00 2.583,00

PA.D2 29.702,00 24.662,00 2.583,00 2.583,00

Dossier Basilea 2 Premium Ristrutturazione del Rating

Bilancio dopo l’intervento

2009 (Euro)

10.650.773,00

3.322.280,00

77.156,00

77.156,00

77.156,00

868.624,00

837.817,00

981.955,00

144.138,00

24.285,00

81.833,00

57.548,00

6.522,00

25.700,00

19.178,00

36.694,00

36.694,00

2.376.500,00

2.376.500,00

2.376.500,00

7.325.910,00

.767,00

2.338.267,00

500,00

4.972.236,00

4.350.515,00

4.350.515,00

591.751,00

591.751,00

29.970,00

29.970,00

14.907,00

14.823,00 liquidità rinveniente dall'operazione 84,00

2.583,00

2.583,00

<DATA_OGGI_FOOTER>

STATO PATRIMONIALE PASSIVO PP A) Patrimonio netto PP.A I. Capitale PP.A1 III. Riserva di rivalutazione PP.A3 IV. Riserva legale PP.A4 VII. Altre riserve, distintamente indicate: PP.A7 - Riserva straordinaria PP.A7a - Versamenti in conto capitale PP.A7b IX. Utile (perdita) dell'esercizio PP=A9 B) Fondi per rischi e oneri PP.B 1) Fondo per trattamento di quiescenza e obblighi simili PP.B1 3) Altri fondi PP.B3 C) Trattamento fine rapporto di lavoro subordinato PP.C D) Debiti PP.D 4) Debiti verso banche PP.D3 - entro 12 mesi PP.D3a

- oltre 12 mesi PP.D3b 7) Debiti verso fornitori PP.D6 - entro 12 mesi PP.D6a 12) Debiti tributari PP.DB - entro 12 mesi PP.DBa 13) Debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale PP.DC - entro 12 mesi PP.DCa 14) Altri debiti PP.DD - entro 12 mesi PP.DDa E) Ratei e risconti PP.E - vari PP.E2 CONTI D'ORDINE PO A) Fideiussioni prestate PO.A H) Nostri beni presso terzi PO.H

4.916.574,00 6.198.577,00 10.635.950,00 10.650.773,00 153.725,00 1.111.331,00 1.123.179,00 1.638.002,00

90.000,00 90.000,00 90.000,00 90.000,00 940.000,00 940.000,00 940.000,00

72,00 952,00 952,00 62.293,00 63.652,00 80.380,00 580.380,00 62.293,00 63.652,00 80.380,00 80.380,00

500.000,00 ricapitalizzazione necessaria per riequilibra1.432,00 17.607,00 11.847,00 26.670,00

21.150,00 21.150,00 158.213,00 158.213,00 21.150,00 21.150,00

21.150,00 21.150,00 137.063,00 137.063,00 277.298,00 301.059,00 230.938,00 230.938,00

4.434.420,00 4.734.642,00 9.090.879,00 8.590.879,00 2.991.244,00 5.527.676,00 5.027.676,00 la liquidità immessa dai soci abbatte il debito di bp vs banche2.991.244,00 4.727.676,00 2.027.676,00 la liquidità immessa dai soci a

800.000,00 3.000.000,00 l'azienda soffre l'acq. Si una partecipaz. Finanziata con strumenti di breve si propone un'operazione triplice

1.671.751,00 3.442.762,00 3.442.762,00 1.671.751,00 3.442.762,00 3.442.762,00

32.805,00 58.723,00 58.723,00 32.805,00 58.723,00 58.723,00 15.379,00 17.504,00 17.504,00 15.379,00 17.504,00 17.504,00

4.434.420,00 23.463,00 44.214,00 44.214,00 4.434.420,00 23.463,00 44.214,00 44.214,00

29.981,00 30.395,00 32.741,00 32.741,00 29.981,00 30.395,00 32.741,00 32.741,00

7.376.500,00 7.376.500,00 5.000.000,00 5.000.000,00 2.376.500,00 2.376.500,00



ricapitalizzazione necessaria per riequilibrare il margine di struttura

la liquidità immessa dai soci abbatte il debito di bp vs banche la liquidità immessa dai soci abbatte il debito di bp vs banche l'azienda soffre l'acq. Si una partecipaz. Finanziata con strumenti di breve si propone un'operazione

1) mutuo ipotecario su immobile di proprietà visto l'andamentale 60% DI LTV 2) Chirografario per ricapitalizzazione da 500K 3) chirografario per acuisizione di partecipaz dell'az. 1,1 mln (valutare FRIM) a cui si aggiunge il medio termine già acceso

<DATA_OGGI_FOOTER>

CONTO ECONOMICO E

A) Valore della produzione E.A

1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni E.A1

4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni E.A4

5) Altri ricavi e proventi: E.A5

- Vari E.A51

B) Costi della produzione E.B

6) Acquisti materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci E.B1

7) Spese per prestazioni di servizi E.B2

8) Spese per godimento di beni di terzi E.B3

9) Costi del personale E.B4

a) Salari, stipendi E.B41

b) Oneri sociali E.B42

c) Trattamento Fine Rapporto E.B43

10) Ammortamenti e svalutazioni E.B5

a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali E.B51

b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali E.B52

11) Variazioni rimanenze materie prime, sussid., di consumo e merci E.B6

14) Oneri diversi di gestione E.B9

Differenza tra Valore e Costo della Produzione E=B

C) Proventi e oneri finanziari E.C

16) Altri proventi finanziari E.C2

d) proventi finanziari diversi dai precedenti: E.C24

- altri proventi finanziari E.C244

17) Interessi e altri oneri finanziari: E.C3

- altri E.C35

D) Rettifiche di valore di attività finanziarie E.D

E) Proventi e oneri straordinari E.E

20) Proventi straordinari E.E1

- Varie E.E12

21) Oneri straordinari E.E2

- Varie E.E23

Risultato prima delle imposte E=E

22) Imposte sul reddito dell'esercizio E.F

a) Imposte correnti E.F1

23) Utile (Perdita) dell'esercizio E=F

12.102.185,00 14.360.003,00 14.454.171,00 14.454.171,00

12.086.128,00 14.300.164,00 14.444.209,00 14.444.209,00

50.000,00

16.057,00 9.839,00 9.962,00 9.962,00

16.057,00 9.839,00 9.962,00 9.962,00

11.947.675,00 14.146.558,00 14.164.960,00 14.164.960,00

11.801.564,00 13.805.754,00 13.974.200,00 13.974.200,00

355.358,00 306.582,00 231.505,00 231.505,00

918,00 888,00 506,00 506,00

362.355,00 371.252,00 362.796,00 362.796,00

262.880,00 268.345,00 264.029,00 264.029,00

76.653,00 77.321,00 73.670,00 73.670,00

22.822,00 25.586,00 25.097,00 25.097,00

17.298,00 40.476,00 56.458,00 56.458,00

2.960,00 1.352,00 19.530,00 19.530,00

14.338,00 39.124,00 36.928,00 36.928,00

-651.095,00 -446.215,00 -519.562,00 -519.562,00

61.277,00 67.821,00 59.057,00 59.057,00

154.510,00 213.445,00 289.211,00 289.211,00

-113.616,00 -153.985,00 -192.541,00 -162.541,00

3.865,00 2.397,00 2.397,00

3.865,00 2.397,00 2.397,00

3.865,00 2.397,00 2.397,00

113.616,00 157.850,00 194.938,00 164.938,00

113.616,00 157.850,00 194.938,00 164.938,00 l'operazione consigliata dovrebbe portare ad un calo degli oneri finanziari

8.075,00 10.653,00

19.190,00 10.653,00

19.190,00 10.653,00

11.115,00

11.115,00

48.969,00 70.113,00 96.670,00 126.670,00

47.537,00 52.506,00 84.823,00 100.000,00

47.537,00 52.506,00 84.823,00 100.000,00

1.432,00 17.607,00 11.847,00 26.670,00



l'operazione consigliata dovrebbe portare ad un calo degli oneri finanziari


Spiegazioni dell’intervento

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SPIEGAZIONI DELL’INTERVENTO DI RISTRUTTURAZIONE

La proiezione dei dati 2009 si basa sull’ultimo bilancio certificato. Per una più semplice lettura si specifica che nell’aggregazione si è tenuto conto delle seguenti variabili:

� Il conto corrente aumenta per effetto della liquidità rinveniente dall’operazione � Tra le riserve figurala voce “conto futuro aumento di capitale” per € 500.000,00. L’intervento di ricapitalizzazione finanziato dall’apporto di liquidità dei soci si rende necessario per riequilibrare il margine di struttura dell’azienda.

� La voce debiti verso banche entro l’esercizio cala di 2 mln di euro per effetto del riposizionamento sul medio lungo termine. La liquidità raccolta dalle operazioni di seguito proposte viene utilizzata per l’abbattimento del debito a breve che nel 2008 era incrementato per l’acquisizione della partecipazione.

� I debiti bancari crescono di 2,2 mln. Vengono proposte 3operazioni diverse: � Un mutuo ipotecario di 600.000 (LTV 60%) giustificato dall’andamentale dell’azienda. Durata 15 anni � Un chirografario per ricapitalizzazione da 500.000,00. Durata 5 anni � Un chirografario finalizzato all’acquisizione della partecipazione. In questo caso di suggerisce di valutare il

prodotto FRIM (Fondo di Rotazione per l’imprenditoria). Durata 7 anni

� Gli oneri finanziari si modificano per l’abbattimento delle linee di breve e per accensione di quelle nuove a medio lungo termine. Nonostante la crescita dell’indebitamento il saldo di tale componente dovrebbe diminuire per effetto della minore onerosità del mutuo e dei chirografari

� L’utile ante imposte, la tassazione e l’utile netto crescono per effetto della minor incidenza degli oneri finanziari

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Dossier Basilea 2 PremiumRistrutturazione del Rating


Rating Previsionale

<DATA_OGGI_FOOTER>

Le tecniche di scoring si basano su modelli di previsione delle insolvenze costruiti con diverse metodologie di tpiù noti sono quelli basati sull'analisi discriminante. Con l'analisi discriminante sono identificate alcune variabili indipe(normalmente indici di bilancio) alle quali, con elaborazioni statistiche, si attribuiscono dei "pesi" perè considerato espressivo della capacità dell'azienda di perdurare nel tempo. L'attuale formula di Altman utilizzata e correttper società NON quotate , si basa principalmente su cinque indici: Indice di flessibilità aziendale Indice di autofinanziamento R.O.I. Capitalizzazione (Indice di indipendenza da terzi) - Turnover attività totali opportunamente pesati con i quali si assegna al valore di sintesi ottenuto (Zesprimere sinteticamente la probabilità dell'azienda di essere o meno insolvente nei successivi 3 anni. Pertanto la lettura dello scoring è la seguente: per valori > di 3 corrispondono scarse probabilità di una crisi finanziaria; per valori >= di 1,8 ma <= a 3 esistono possibilità di una per valori < a 1,8 esistono forti probabilità di una crisi finanziaria.

Sulla base del v


Le tecniche di scoring si basano su modelli di previsione delle insolvenze costruiti con diverse metodologie di tpiù noti sono quelli basati sull'analisi discriminante. Con l'analisi discriminante sono identificate alcune variabili indipe(normalmente indici di bilancio) alle quali, con elaborazioni statistiche, si attribuiscono dei "pesi" perè considerato espressivo della capacità dell'azienda di perdurare nel tempo. L'attuale formula di Altman utilizzata e corrett

, si basa principalmente su cinque indici:

Capitalizzazione (Indice di indipendenza da terzi)

Turnover attività totali opportunamente pesati con i quali si assegna al valore di sintesi ottenuto (Zità dell'azienda di essere o meno insolvente nei successivi 3 anni. Pertanto la lettura dello

per valori > di 3 corrispondono scarse probabilità di una crisi finanziaria; per valori >= di 1,8 ma <= a 3 esistono possibilità di una crisi finanziaria, da tenere sotto controllo; per valori < a 1,8 esistono forti probabilità di una crisi finanziaria.

Sulla base del valore dello Z-SCORE la probabilità di fallimento è:


Rating Previsionale

Le tecniche di scoring si basano su modelli di previsione delle insolvenze costruiti con diverse metodologie di tipo statistico. I più noti sono quelli basati sull'analisi discriminante. Con l'analisi discriminante sono identificate alcune variabili indipendenti (normalmente indici di bilancio) alle quali, con elaborazioni statistiche, si attribuiscono dei "pesi" per ottenere un risultato che è considerato espressivo della capacità dell'azienda di perdurare nel tempo. L'attuale formula di Altman utilizzata e corretta

Turnover attività totali opportunamente pesati con i quali si assegna al valore di sintesi ottenuto (Z-score) la capacità di ità dell'azienda di essere o meno insolvente nei successivi 3 anni. Pertanto la lettura dello

crisi finanziaria, da tenere sotto controllo;

SCORE la probabilità di fallimento è:

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Rating Previsionale

Commento finale

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COMMENTO FINALE


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