UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR
SATUAN PEMERIKSA INTERN
MEDAN, 29 DESEMBER 2015
SURAT PENGANTAR STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Universitas Islam Negeri Sumatera Utara
Satuan Pemeriksa Intern Jalan Willem Iskandar Pasar V Medan Estate Medan
Nomor : In.07/O.2/KP.07.6/020/2014 29 Desember 2014 Sifat : Penting Lampiran : 1 (satu) Berkas Hal : Penyampaian SOP di Lingkungan SPI Yth, Rektor Universitas Islam Negeri Sumatera Utara Jln. Wlliem Iskandar Psr.V Medan Estate Medan Assalamu’alaikum Wr. Wb.
Menyusul surat kami Nomor: In.07/O.2/KP.07.6/016/2014, Tanggal 15 Desember 2014, Hal: Uraian Jabatan SPI, bersama ini kami sampaikan hal-hal sebagai berikut: 1. Kami telah menyusun SOP berdasarkan kebutuhan terhadap pelaksanaan uraian jabatan
yang terdiri dari: a. Pelaksanaan tugas Sekretaris SPI:
1) Adminidtrasi Umum; 2) Pelaksana Anggaran; dan 3) Akuntansi dan Pelaporan Keuangan.
b. Senior Auditor: 1) Assurance; 2) Trigger; dan 3) Consulting.
2. Penyusunan SOP merujuk pada Keputusan Menteri Agama Nomor 168 Tahun 2010, tentang Pedoman Standar Operasional Prosedur di Lingkungan Kementerian Agama.
3. Dengan beralihnya status institusi dari IAIN menjadi UIN, perlu melakukan penataan ulang secara menyeluruh baik uraian jabatan maupun SOP merujuk pada ORTAKER Universitas yang diperbaharui pengganti PMA 14 Tahun 2013 jo. PMA 18 Tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN Sumatera Utara.
Demikian kami sampaikan, atas perhatian Bapak kami haturkan terima kasih. Wassalamu Alaikum Wr. Wb.
Kepala SPI,
dto
Drs. Mhd Syahman Sitompul, SE, Ak, Msi NIP.1953 0710 1977 12 1 001
DAFTAR ISI STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR
DAFTAR ISI Hal 1. SOP Pelaksanaan tugas Sekretaris SPI
1. Penerapan Sistem Informasi Manajemen......................................................... 2. Management Review ....................................................................................... 3. Penyusunan konsep laporan kegiatan rutin dan ad-hock SPI.......................... 4. Evaluasi Laporan Keuangan berkala............................................................... 5. Evaluasi RAB, POK......................................................................................... 6. Evaluasi Sistem dan Prosedur Kerja SPI........................................................ 7. Pengadaan Barang/Jasa ................................................................................ 8. Pelaporan pelaksanaan/penyelesaian Kegiatan kepada KPA........................ 9. Penyimpanan seluruh dokumen pelaksanaan Kegiatan.................................
10. Pembinaan Pegawai....................................................................................... 11. Penegakan disiplin dalam rangka pelaksanaan reward and punishment … 12. Rencana dan Program Kerja Sekretariat SPI................................................. 13. Pelaksanaan Kegiatan DIPA........................................................................... 14. Pelaksanaan Administrasi Barang Milik Negara............................................. 15. Rencana dan Program Kerja.......................................................................... 16. Pelaksanaan Administrasi Perlengkapan....................................................... 17. Pelaksanaan Administrasi Keuangan............................................................. 18. Pelaksanaan Tata Arsip, Tata Persuratan dan Stastistik............................... 19. Penatausahaan Barang Milik Negara (BMN).................................................. 20. Pengadministrasi Kerumahtanggaan Biro...................................................... 21. Pengurusan Administarsi Kepegawaian......................................................... 22. Pengurusan Administarsi Umum dan Anggaran............................................. 23. Pengurusan Surat...........................................................................................
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
1.1 Administrasi Umum. 1. Rencana dan Program Kerja SPI................................................................... 2. Pelaksanaan Administrasi Barang Milik Negara............................................ 3. Pelaksanaan Tata Arsip, Tata Persuratan dan Stastistik............................... 4. Pengadministrasi Kerumahtanggaan SPI...................................................... 5. Pengurusan Administarsi Kepegawaian........................................................ 6. Pengurusan Administarsi Anggaran ............................................................. 7. Pengurusan Surat ......................................................................................... 8. Pelaksanaan Penyusunan Pedoman Ketatalaksanaan................................. 9. Pengadministrasi Kegiatan............................................................................
10. Pengarsipan dan Inventarisasi Data/bahan/laporan...................................... 11. Penyusunan surat dinas keluar.....................................................................
24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34
1.2 Pelaksanaan Anggaran 1.2.1. Bendahara Pengeluaran Pembantu
1. Pembuatan Buku Kas Umum Bendahara Pengeluaran Pembantu......... 2. Pelaksanaan Opname Kas........................................................................ 3. Monitoring Kas........................................................................................... 4. Penyusunan Laporan Posisi Kas...............................................................
1.2.2. Pelaksanaan Administrasi Anggaran 1. Penyusunan RAB ...................................................................................... 2. Monitoring Penyelesaian RAB................................................................... 3. Penyusunan POK...................................................................................... 4. Monitoring Penyelesaian POK.................................................................. 5. Penelitian Kelengkapan Dokumen Pembayaran......................................
35 36 37 38
39 40 41 42 43
6. Pembuatan Draf Surat Permintaan Pembayaran (SPP)........................... 44
1.3. Akuntansi dan Pelaporan Keuangan Pembuatan Dokumen Penerimaan dan Pengeluaran Kas .............................
45
2. Senior Auditor 1. Penyusunan rencana dan program kerja reviu, dan audit lainnya ................ 2. Supervisi auditor dan tenaga teknis lainnya.................................................... 3. Pembelajaran dan mengevaluasi sistem pengendalian intern........................ 4. Evaluasi pelaksanaan standar akuntansi......................................................... 5. Penentuan konsistensi terhadap standar akuntansi......................................... 6. Penyusunan LHR.............................................................................................. 7. Monitoring Penyusunan LHR........................................................................... 8. Penyusunan LHA Operasional......................................................................... 9. Monitoring Penyusunan LHA Operasional.......................................................
10. Penyusunan kertas kerja reviu/audit operasional............................................ 11. Penyusunan TLHA dan TLHP..........................................................................
46 47 50 51 52 53 53 54 54 55
2.1. Assurance 1. Penyusunan rencana kerja dan program kerja reviu dan audit operasional. 2. Penyusunan Internal Control Quesioner......................................................... 3. Pelaksanaan reviu dan audit operasional....................................................... 4. Penyusunan kertas kerja reviu dan audit operasional.................................... 5. Pembuatan draft laporan hasil reviu............................................................... 6. Pembuatan draft laporan hasil audit operasional...........................................
57 58 59 60 61 62
2.2. Trigger 1. Monitoring pelaksanaan kebijakan …………………………………………… 2. Penyusunan Analisis dan evaluasi LHA/LHP audit…………………………. 3. Penyusunan Surat Teguran Penyelesaian TLHA/TLHP audit……………… 4. Pengiriman/Penyampaian Surat Teguran Penyelesaian TLHA/TLHP audit 5. Monitoring Penyelesaian TLHA/TLHP audit…………………………………. 6. Penatausahaan Penyelesaian TLHA/TLHP audit………………………….. 7. Koordinasi Penyelesaian TLHA/TLHP audit dengan Itjen…………………. 8. Rencana tindak lanjut penyelesaian temuan auditor………………………. 9. Penyusunan Analisis LHA Khusus/kasus (penjatuhan hukuman disiplin).
10. Koordinasi Penyelesaian LHA Khusus/Kasus dengan Itjen………………. 11. Mengikuti Sidang Dewan Pertimbangan Kepegawaian (DPK)……………
63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73
3.3. Consulting 1. Evaluasi dan Perbaikan Sistem dan Prosedur Kerja ……………………… 2. Bimbingan perbaikan administrasi pelaksanaan anggaran, akuntansi
berbasis akrual dan pelaporan keuangan…………………………… 3. Evaluasi Penetapan Kinerja Satuan Organisasi/Kerja……………………….. 4. Bimbingan penyelesaian temuan LHA/LHP…………………………………… 5. Bimbingan perbaikan penyusunan renstra…………………………………….
74 75 76 77 78
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR 1. SEKRETARIS SPI
Dasar Hukum:
1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No. 90 tahun 2010 tentang Pedoman Penyunan RKA-KL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 81 tahun 2013 y.o PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja
IAIN SU 6. KMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di Lingkungan
Kementerian Agama
Kualifikasi Pelaksana 1. Memiliki Pemahaman
tentang Peraturan Perundang-Undangan dibidang Administrasi Umum
2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep;
Keterkaitan: Unit eselon I terkait Peralatan/perlengkapan kerja: 1. Perabot Kantor; 2. Alat Tulis Kantor; 3. Komputer dan Printer
Peringatan: Percatatan dan Pendataan: Jika tidak dilaksanakan menyalahi peraturan menteri agama dan tugas fungsinya.
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP MANAGEMENT REPRESENTATIVE
No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku
Sekretaris PL-ADUM PL-ANG PL-APK Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
1.
Menerima Disposisi dari Kepala mengenai kegiatan administratif , Pelaksana Anggaran dan Pertanggung Jawaban Keuangan
Disposisi 15 menit
Disposisi diterima
2. Menugaskan Pelaksana yang terkait dengan disposisi
Disposisi 15 menit
Pelaksana menerima tugas
3. Pelaksana melaksanakan tugas sesuai Disposisi
Disposisi Sesuai disposi
si Laporan Hasil kegiatan
4.
Pelaksana melaporkan hasil kegiatan kepada Sekretaris
Disposisi
30 menit
Laporan Hasil Kegiatan
5. Sekretaris menerima hasil kegiatan dan melaporkan kepada Kepala
Disposisi 30 menit
Laporan Hasil Kegiatan
Dasar Hukum:
1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No. 90 tahun 2010 tentang Pedoman Penyunan RKA-KL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN
SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian
Agama 5. PMA No. 81 tahun 2013 y.o PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU
6. KMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di Lingkungan Kementerian Agama
Kualifikasi Pelaksana 1. Memiliki Pemahaman
tentang Peraturan Perundang-Undangan dibidang Administrasi Umum
2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep;
Keterkaitan: Unit eselon I terkait Peralatan/perlengkapan kerja: 1. Perabot Kantor; 2. Alat Tulis Kantor; 3. Komputer dan Printer
Peringatan: Percatatan dan Pendataan:
.
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP MANAGEMENT REVIEW
No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku
Sekretaris PL-ADUM PL-ANG PL-APK Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1.
Menerima Disposisi dari Kepala mengenai kegiatan reviu
Disposisi 30 menit
Disposisi diterima
2. Menugaskan Pelaksana yang terkait untuk melakukan reviu
Surat Tugas 30 menit
Surat Tugas
3. Pelaksana melaksanakan tugas sesuai disposisi
Laporan Hasil Kegiatan
4.
Pelaksana melaporkan hasil reviu kepada Sekretaris
LHR,KKR
30 menit
Laporan Hasil Kegiatan
5. Sekretaris menerima hasil kegiatan dan melakukan pemeriksaan terhadap hasil reviumelaporkan kepada Kepala
LHR dan KKR
30 menit
Laporan Hasil Kegiatan
Dasar Hukum: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No. 90 tahun 2010 tentang Pedoman Penyunan RKA-KL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN
SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian
Agama 5. PMA No. 81 tahun 2013 y.o PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan
Tata Kerja IAIN SU 6. KMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di Lingkungan Kementerian Agama
Kualifikasi Pelaksana 1. Memiliki Pemahaman
tentang Peraturan Perundang-Undangan dibidang Administrasi Umum
2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep;
Keterkaitan: Unit eselon I terkait Peralatan/perlengkapan kerja: 1. Perabot Kantor; 2. Alat Tulis Kantor; 3. Komputer dan
Printer Peringatan: Percatatan dan
Pendataan: Jika tidak dilaksanakan menyalahi peraturan menteri agama dan tugas fungsinya.
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP KONSEP LAPORAN KEGIATAN RUTIN DAN AD HOCK SPI
No Aktivitas Keterangan Mutu Baku
Sekretaris PL-ADUM PL-ANG PL-APK Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
1.
Menerima Disposisi dari Kepala mengenai tugas Ad-Hock yang harus diselesaikan
Disposisi 10 menit
Disposisi
2. Memerintahkan Pelaksana yang terkait dengan disposisi
Disposisi 10 menit
Laporan Hasil Kegiatan
3. Pelaksana yang ditunjuk melaksanakan perintah sesuai disposisi
3 Hari
Laporan pelaksanaan
4.
Pelaksana melaporkan hasil tugas Ad hock kepada Sekretaris
Disposisi
menit
Laporan Hasil Kegiatan
5. Sekretaris menerima hasil tugas Ad Hock dan melaporkan kepada Kepala
Disposisi 30 menit
Laporan Hasil Kegiatan
Dasar Hukum: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No. 90 tahun 2010 tentang Pedoman Penyunan RKA-KL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 81 tahun 2013 y.o PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja
IAIN SU 6. KMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di Lingkungan Kementerian Agama
Kualifikasi Pelaksana 1. Memiliki Pemahaman tentang Peraturan
Perundang-Undangan dibidang Administrasi Umum
2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep;
Keterkaitan: Unit eselon I terkait Peralatan/perlengkapan kerja: 1. Perabot Kantor; 2. Alat Tulis Kantor; 3. Komputer dan Printer
Peringatan: Percatatan dan Pendataan:
Jika tidak dilaksanakan menyalahi peraturan menteri agama dan tugas fungsinya.
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP EVALUASI LAPORAN KEUANGAN BERKALA
No Aktivitas Keterangan Mutu Baku
Sekretaris PL-ADUM PL-ANG PL-APK Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output 1.
Menerima Nota Dinas/Disposisi dari Kepala yang berkaitan dengan evaluasi Laporan Keuangan.
Disposisi 10 menit
Disposisi diterima
2. Menelaah Nota Dinas/Disposisi untuk ditindaklanjuti
Disposisi 10 menit Laporan Hasil Kegiatan
3. Memerintahkan pelaksana untuk menindaklanjuti Nota Dinas/Disposisi
Disposisi 15 menit
Laporan
4.
Pelaksana melaksanakan tugas sesuai dengan perintah yang diterima dalam Nota Dinas/Disposisi
Disposisi
1 minggu
Laporan Hasil Kegiatan
5. Pelaksana melaporkan hasil kegiatan kepada Sekretaris
Disposisi 30 menit Laporan Hasil Kegiatan
6. Sekretaris menerima Laporan Hasil Kegiatan dari pelaksana
Disposisi Laporan
15 menit
Laporan Hasil Evaluasi
Dasar Hukum: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No. 90 tahun 2010 tentang Pedoman Penyunan RKA-KL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN
SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian
Agama 5. PMA No. 81 tahun 2013 y.o PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan
Tata Kerja IAIN SU 6. KMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di Lingkungan Kementerian Agama
Kualifikasi Pelaksana 1. Memiliki Pemahaman
tentang Peraturan Perundang-Undangan dibidang Administrasi Umum
2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep;
Keterkaitan: Unit eselon I terkait Peralatan/perlengkapan kerja: 1. Perabot Kantor; 2. Alat Tulis Kantor; 3. Komputer dan Printer
Peringatan: Percatatan dan Pendataan:
Jika tidak dilaksanakan menyalahi peraturan menteri agama dan tugas fungsinya.
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP EVALUASI RAB DAN POK
No Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Sekretaris Pelaksana APK Pel.
Anggaran Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1.
Menerima Disposisi dari Kepala SPI mengenai Pagu Indikatif, Pagu Sementara dan Pagu Defenitif.
RAB dan POK 30 menit
Perencanaan Kegiatan
2. Mengumpulkan Bahan terkait penyusunan RAB
RAB dan POK 30 menit
Bahan Kegiatan POK
2. Menugaskan pelaksana untuk menyiapkan hasil Evaluasi RAB dan POK
RAB dan POK 30 menit Perenca naan kegiatan
3.
Memerintah PLA untuk menjabarkan pagu indikatif kedalam RKA-KL (RAB Indikatif)
RAB dan POK 120 menit
TOR dan RAB
4.
Menerima opini evaluasi RAB dan POK dari Sekretaris
RAB dan POK
30 menit
Bahan
5. Sekretaris menerima Draft RAB Indikatif dari Pelaksana Anggaran
Perencanaan kegiatan
120 menit
Kegiatan
6. Sekretaris menyerahkan RAB Indikatif ke Bagian Perencanaan
pendanaan kegiatan
60 menit
Dok. Pelaksa naan kegiatan
8.
Sekretaris menyampaikan laporan hasil evaluasi RAB dan POK kepada Ka.SPI
Bahan dari unit terkait
60
menit Hasil kegiatan/ laporan
Dasar Hukum: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No. 90 tahun 2010 tentang Pedoman Penyunan RKA-KL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 81 tahun 2013 y.o PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata
Kerja IAIN SU 6. KMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di Lingkungan Kementerian Agama
Kualifikasi Pelaksana 1. Memiliki Pemahaman
tentang Peraturan Perundang-Undangan dibidang Administrasi Umum
2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep; Keterkaitan: Unit eselon I terkait Peralatan/perlengkapan
kerja: 1. Perabot Kantor; 2. Alat Tulis Kantor; 3. Komputer dan Printer
Peringatan: Percatatan dan Pendataan: Jika tidak dilaksanakan menyalahi peraturan menteri agama dan tugas fungsinya.
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PENERAPAN SISTEM INFOMASI MANAJEMEN
No Aktivitas Keterangan Mutu Baku
Sekretaris PL-ADUM PL-ANG PL-APK Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
1.
Menerima Nota Dinas/Disposisi dari Kepala yang berkaitan dengan Perencanaan, Organisiasi, SDM dan Keuangan
Disposisi 10 menit
Disposisi Diterima
2. Menelaah Nota Dinas/Disposisi untuk ditindaklanjuti
Disposisi 10 menit
Laporan Hasil Kegiatan
3. Memerintahkan pelaksana untuk menindaklanjuti Nota Dinas/Disposisi
10 menit
Laporan
4.
Pelaksana melaksanakan tugas sesuai dengan perintah yang diterima dalam Nota Dinas/Disposisi
Disposisi
1 hari
Laporan Hasil Kegiatan
5. Pelaksana melaporkan hasil kegiatan kepada Sekretaris
Disposisi 30 menit
Laporan Hasil Kegiatan
6. Sekretaris menerima Laporan Hasil Kegiatan dari pelaksana
15 menit
Laporan Hasil Kegiatan
Dasar Hukum: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No. 90 tahun 2010 tentang Pedoman Penyunan RKA-KL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN
SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama
5. PMA No. 81 tahun 2013 y.o PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU
6. KMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di Lingkungan Kementerian Agama
Kualifikasi Pelaksana 1. Memiliki Pemahaman
tentang Peraturan Perundang-Undangan dibidang Administrasi Umum
2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep;
Keterkaitan: Unit eselon I terkait Peralatan/perlengkapan kerja: 1. Perabot Kantor; 2. Alat Tulis Kantor; 3. Komputer dan Printer
Peringatan: Percatatan dan Pendataan:
Jika tidak dilaksanakan menyalahi peraturan menteri agama dan tugas fungsinya.
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP EVALUASI SISTEM DAN PROGRAM KERJA SPI
No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku
Sekretaris PL-ADUM PL-ANG PL-APK Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
1. Menerima Disposisi dari Kepala mengenai evaluasi sistem dan program kerja SPI yang ada dalam RAB dan POK
Disposisi 15 menit Disposisi diterima
2. Menugaskan Pelaksana yang terkait dengan disposisi
Disposisi 15 menit
Pelaksana menerima tugas
4.
Pelaksana melaporkan hasil kegiatan kepada Sekretaris
Disposisi
30 menit
Laporan Hasil Kegiatan
5. Sekretaris menelaah dan mengevaluasi seluruh sistem dan program kerja SPI
Disposisi dan hasil evaluasi
1 hari
Laporan Hasil Evaluasi
5. Sekretaris menerima hasil kegiatan dan melaporkan kepada Kepala
Disposisi 30 menit
Laporan Hasil Evaluasi
Dasar Hukum: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No. 90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 81 tahun 2013 y.o PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata
Kerja IAIN SU 6. KMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama
Kualifikasi Pelaksana 1. Memiliki Pemahaman
tentang Peraturan Perundang-Undangan dibidang Administrasi Umum
2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep;
Keterkaitan: Unit eselon I terkait Peralatan/perlengkapan kerja: 1. Perabot Kantor; 2. Alat Tulis Kantor; 3. Komputer dan Printer
Peringatan: Percatatan dan Pendataan:
Jika tidak dilaksanakan menyalahi peraturan menteri agama dan tugas fungsinya.
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PENGADAAN BARANG
No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku
Sekretaris Adm. umum APK Pel. Anggaran Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output 1.
Membuat daftar barang yang akan diminta ke Biro Bagian Umum
Disposisi Ka.SPI kepada Ses.SPI
15 menit
2. Menugaskan Adm. umum untuk menyusun rencana pengadaan barang/jasa setiap unit dan sub unit.
Bahan rencana kerja
30 menit
Perenca naan kegiatan
3.
Menugaskan pelaksana untuk menyiapkan bahan
Bahan rencana kerja
120 menit
TOR dan RAB
4.
Menerima bahan dan kelengkapan pelaksanaan kegiatan
TOR dan RAB
30 menit
Bahan
5. Mengusulkan daftar pelaksanaan kegiatan kpd Sekretaris SPI
Perencanaan kegiatan 120 menit Kegiatan
6. Adm. umum melaksanakan kegiatan pengadaan barang/jasa
pendanaan kegiatan
60 menit
Dok. Pelaksa naan kegiatan
7. Adm. Umum melaporkan daftar barang ke Sekretaris
Laporan kegiatan
6 hari kerja
setelah kegiatan
Hasil kegiatan/ laporan
8.
Sekretaris menyampaikan laporan kegiatan kepada Ka.SPI
Bahan dari unit terkait
60 menit
Hasil kegiatan/ laporan
Dasar Hukum:
1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No. 90 tahun 2010 tentang Pedoman Penyunan RKA-KL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN
SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 81 tahun 2013 y.o PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 6. KMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama
Kualifikasi Pelaksana 1. Memiliki Pemahaman
tentang Peraturan Perundang-Undangan dibidang Administrasi Umum
2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep;
Keterkaitan: Unit eselon I terkait Peralatan/perlengkapan kerja:
1. Perabot Kantor; 2. Alat Tulis Kantor; 3. Komputer dan Printer
Peringatan: Percatatan dan Pendataan:
Jika tidak dilaksanakan menyalahi peraturan menteri agama dan tugas fungsinya.
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PELAPORAN PELAKSANAAN/PENYELESAIAN KEGIATAN KEPADA KPA
No Aktivitas Pelaksana
Mutu Baku Sekretaris PL-ADUM PL-ANG PL-APK Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1.
Menerima Disposisi dari Kepala mengenai kegiatan administratif , Pelaksana Anggaran dan Pertanggung Jawaban Keuangan
Disposisi 15 menit
Disposisi diterima
2. Menugaskan Pelaksana yang terkait dengan disposisi
Disposisi 15 menit
Pelaksana menerima tugas
3. Seluruh tim pelaksana melaksanakan kegiatan sesuai disposisi/nota tugas masing-masing
4.
Masing-masing Pelaksana melaporkan hasil kegiatan kepada Sekretaris
Disposisi
30 menit
Laporan Hasil Kegiatan
5. Sekretaris menerima hasil kegiatan dan melaporkan kepada Kepala SPI untuk disampaikan ke KPA
Disposisi 30 menit
Laporan Hasil Kegiatan
Dasar Hukum: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
Kualifikasi Pelaksana 1. Memiliki Pemahaman
tentang Peraturan Perundang-Undangan dibidang perlengkapan 2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep;
Keterkaitan: Satuan Organisasi /Satuan Kerja
Peralatan/perlengkapan kerja: 1. Perabot Kantor; 2. Alat Tulis Kantor; 3. Komputer dan Printer.
Peringatan: Jika tidak dilaksanakan menyalahi peraturan menteri agama dan tugas fungsinya. Percatatan dan Pendataan:
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PENYIMPANAN SELURUH DOKUMEN DAN PELAKSANAAN KEGIATAN
No Aktivitas Pelaksana
Mutu Baku Adm.
Umum Sekretaris Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
1.
Pelaksana menerima disposisi dari Sekretaris untunm menyimpan seluruh dokumen pelaksanaan kegiatan
Peraturan Perundang-Undangan
30 menit Dipahaminya tata arsip,tata persuratan dan statistik
2.
Menelaah seluruh dokumen pelaksanaan kegiatan
Peraturan Perundang-Undangan
1 hari Disusunnya rancangan kegiatan
3.
Mengoreksi dan memaraf bukti penyimpanan dokumen
Bahan rancangan kegiatan
30 menit Disempurnakan nya konsep
4.
Menerima seluruh dokumen pelaksanaan kegiatan
Bahan rancangan kegiatan
60 menit Net dan Pengantar diterima Sekretaris
5.
Menyimpan seluruh dokumen pelaksanaan kegiatan
Konsep/ net surat/laporan
30 menit Konsep/Net surat/ laporan yang sudah di paraf dan ditandatangani
tidak
ya
Ya
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana:
1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi
UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian
Agama 5. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur
di Lingkungan Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
1. S1 2. memiliki pemahaman tentang
administrasi kepeg 3. memiliki kemampuan
menyiapkan vahan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Biro Umum; 2. Biro Kepegawaian 1. Komputer 2. ATK
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
No Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Pelaksana Sekretariat Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1. Membuat DUK
pegawai
Daftar inventarisasi bahan
3 hari Terhimpun nya bahan
2. Membuat/mengetik usulan mutasi, pin-dah,kenaikan pang-kat,pensiun pegawai
Bahan yang sudah dihimpun
5 hari Terolah nya bahan
3. Penyelesaian DP3 pejabat, menyiap-kan basis data pegawai dan mem-buat kartu cuti pegawai,
Bahan yang sudah diolah
1 hari Terketik nya bahan
4. Melaporkan kepada Sekretariat
Bahan yang sudah siap
1 hari Tersampai kannya bahan
5. Mengarsipkan/menyimpan dosier masing-ma-sing pegawai
Bahan yang sudah siap
1 hari Tersimpan nya bahan
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal
Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PEMBINAAN PEGAWAI
tidak
Ya
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi
UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian
Agama 5. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational
Prosedur di Lingkungan Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
1. S1 2. memiliki pemahaman tentang administrasi kepeg 3. memiliki kemampuan
menyiapkan vahan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Biro Umum; 2. Biro Kepegawaian
1. Komputer 2. ATK
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
No Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Pelaksana Sekretariat Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1. Membuat DUK
pegawai
Daftar inventarisasi bahan
3 hari Terhimpun nya bahan
2. Membuat/mengetik usulan mutasi, pin-dah,kenaikan pang-kat,pensiun pegawai
Bahan yang sudah dihimpun
5 hari Terolah nya bahan
3. Penyelesaian DP3 pejabat, menyiap-kan basis data pegawai dan mem-buat kartu cuti pegawai,
Bahan yang sudah diolah
1 hari Terketik nya bahan
4. Melaporkan kepada Sekretariat
Bahan yang sudah siap
1 hari Tersampai kannya bahan
5. Mengarsipkan/menyimpan dosier masing-ma-sing pegawai
Bahan yang sudah siap
1 hari Tersimpan nya bahan
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal
Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PENEGAKAN DISIPLIN DALAM RANGKA REWARD DAN PUNISHMENT
tidak
Dasar Hukum: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No. 90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 81 tahun 2013 y.o PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata
Kerja IAIN SU 6. KMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di Lingkungan Kementerian Agama
Kualifikasi Pelaksana 1. Memiliki Pemahaman
tentang Peraturan Perundang-Undangan dibidang Administrasi Umum
2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep; Keterkaitan: Unit eselon I terkait Peralatan/perlengkapan
kerja: 1. Perabot Kantor; 2. Alat Tulis Kantor; 3. Komputer dan Printer
Peringatan: Percatatan dan Pendataan:
Jika tidak dilaksanakan menyalahi peraturan menteri agama dan tugas fungsinya.
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP RENCANA DAN PROGRAM KERJA SPI
No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku
Sekretaris Adm. umum APK Pel.
Anggaran Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1.
Mempelajari laporan pelaksanaan tugas Adm. Umum
Disposisi Ka.SPI kepada Ses.SPI
15 menit
2. Menugaskan Adm. umum untuk menyusun rencana kerja setiap unit dan sub unit.
Bahan rencana kerja
30 menit
Perenca naan kegiatan
3.
Menugaskan pelaksana untuk menyiapkan bahan
Bahan rencana kerja
120 menit
TOR dan RAB
4.
Menerima bahan dan kelengkapan pelaksanaan kegiatan
TOR dan RAB
30 menit
Bahan
5. Mengusulkan pelaksanaan kegiatan kpd Sekretaris SPI
Perencanaan kegiatan
120 menit
Kegiatan
6. Adm. umum melaksanakan kegiatan dan Pel. Anggaran menyerah-kan dana kegiatan kepada Adm. umum
pendanaan kegiatan
60 menit
Dok. Pelaksa naan kegiatan
7. Adm. Umum melaporkan kegiatan ke Sekretaris
Laporan kegiatan
6 hari kerja
setelah kegiatan
Hasil kegiatan/ laporan
8.
Sekretaris menyampaikan laporan kegiatan kepada Ka.SPI
Bahan dari unit terkait
60 menit
Hasil kegiatan/ laporan
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERN SEKRETARIS
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 2 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENYUSUNAN DIPA Dasar Hukum: Kualifikasi:
1. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 2. PP No. 45 tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan Anggaran dan Pendapatan
Belanja Negara 3. PP No. 23 tahun 2005 y.o PP No. 74 tahun 2012 tentang Pengelolaan keuangan BLU 4. PP No. 90 tahun 2012 tentang Pedoman Penyusunan RKAKL 5. PMK No. 214 tahun 2013 tentang Bagan Akun Standar 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
8. KMA RI No. 49 tahun 2013 tentang Pedoman Akuntansi Pengelolaan Keuangan BLU Sektor Pendidikan di Lingkungan Kementerian Agama
1. Memiliki Pemahaman tentang Peraturan Perundang-Undangan dibidang Administrasi Umum
2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep;
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Unit eselon I;
1. Perabot Kantor;
2. Alat Tulis Kantor; 3. Komputer dan
Printer
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan
No Aktivitas Keterangan Mutu Baku Ket
Bag. Pe-rencanaan Ka. SPI Sekretaris Pelaksana Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output 1.
Mempelajari DIPA tahun sebelumnya
POK tahun sebelumnya
1 hari
2. Pelaksana mempelajari
dan menyusun draf DIPA
3. Mengumpulkan bahan- bahan terkait penyusunan DIPA
1 hari
Bahan- bahan terkait DIPA
4. Menjabarkan Pagu Indikatif ke dalam draf DIPA
DIPA 120 menit
Draf DIPA
5. Sekretaris menerima Draf DIPA dari pelaksana
Draf DIPA 5 menit
5. Memeriksa Draf DIPA DIPA 1 hari 6. Menyerahkan DIPA
kepada Kepala SPI minta persetujuan
DIPA 5 menit
7.
Menandatangi DIPA DIPA (disetujui)
5 menit
DIPA (final)
8. Menyerahkan DIPA ke Bag. Perencanaan Biro
DIPA (final)
5 menit
Tidak Ya
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. PP No. 27 tahun 2014 tentang Pengelolaan BMN 4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 5. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 6. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 7. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di Lingkungan
Kementerian Agama 8. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No. PER/21/M.PAN/11/2008
tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
1. S1 2. memiliki pemahaman
tentang administrasi BMN 3. memiliki kemampuan menyiapkan Bahan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Biro Keuangan dan BMN 2. Biro Umum
1. Komputer 2. ATK
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan: 1. Jika tidak dilakukan penyiapan bahan, maka penyusunan evaluasi manajemen
perkantoran, evaluasi ketatalaksanaan, penyusunan juklak/juknis ketatalaksanaan, pembinaan ketatalaksanaan, dan SIM Satuan Pemeriksa Intern tidak dapat dilaksanakan.
No Aktivitas Pelaksana
Mutu Baku Adm. Umum Sekretaris Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1. Menginventarisis BMN yang
ada di setiap ruangan
Daftar Barang Ruangan
2 hari Terhimpun nya bahan tentang BMN
2. Mengetik DBR untuk setiap ruangan, dan melakukan perubahan DBR secara periodik.
Bahan tentang barang yang sudah dihimpun
1 hari Bahan yang sudah diolah
3. Melakukan penilaian kondisi barang dan membuat daftar kebutuhan barang inventaris
Daftar Barang Ruangan
1 hari Daftar Kebutuhan Barang
4. Membukukan barang ke dalam buku inventaris barang
Daftar Barang 1 hari Daftar Inventaris Barang
5.
Melaporkan kepada sekretaris
Daftar Inventaris Barang
1 hari Laporan Daftar Inventaris Barang
6. Mengarsipkan dan membuat laporan akhir tahun keadaan barang inventaris
Laporan Daftar Inventaris Barang 1 hari Laporan diarsikan dengan rapi
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PELAKSANAAN ADMINISTRASI BARANG MILIK NEGARA
Tidak
Ya
Dasar Hukum: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No. 90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 81 tahun 2013 y.o PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata
Kerja IAIN SU 6. KMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama
Kualifikasi Pelaksana 1. Memiliki Pemahaman
tentang Peraturan Perundang-Undangan dibidang Administrasi Umum
2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep;
Keterkaitan: Unit eselon I terkait Peralatan/perlengkapan kerja: 1. Perabot Kantor; 2. Alat Tulis Kantor; 3. Komputer dan
Printer Peringatan: Percatatan dan
Pendataan: Jika tidak dilaksanakan menyalahi peraturan menteri agama dan tugas fungsinya.
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP RENCANA DAN PROGRAM KERJA
No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku
Sekretaris Adm. umum APK Pel.
Anggaran Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1.
Membuat daftar perlengkapan yang akan diminta ke Biro Bagian Umum
Disposisi Ka.SPI kepada Ses.SPI
15 menit
2. Menugaskan Adm. umum untuk menyusun rencana kerja setiap unit dan sub unit.
Bahan rencana kerja
30 menit
Perenca naan kegiatan
3.
Menugaskan pelaksana untuk menyiapkan bahan
Bahan rencana kerja
120 menit
TOR dan RAB
4.
Menerima bahan dan kelengkapan pelaksanaan kegiatan
TOR dan RAB
30 menit
Bahan
5. Mengusulkan pelaksanaan kegiatan kpd Sekretaris SPI
Perencanaan kegiatan
120 menit
Kegiatan
6. Adm. umum melaksanakan kegiatan dan Pel. Anggaran menyerah-kan dana kegiatan kepada Adm. umum
pendanaan kegiatan 60 menit Dok. Pelaksa naan kegiatan
7. Adm. Umum melaporkan kegiatan ke Sekretaris
Laporan kegiatan
6 hari kerja setelah
kegiatan
Hasil kegiatan/ laporan
8.
Sekretaris menyampaikan laporan kegiatan kepada Ka.SPI
Bahan dari unit terkait
60
menit Hasil kegiatan/ laporan
Ya
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi
UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama
5. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur
di Lingkungan Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
1. S1 2. memiliki pemahaman
tentang administrasi kepeg 3. memiliki kemampuan menyiapkan vahan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Biro Umum; 2. Biro Kepegawaian
1. Komputer 2. ATK
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
No Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Pelaksana Sekretariat Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1. Membuat POK dan Revisi POK jika
diperlukan
POK 3 hari Terhimpun nya bahan
2. Membuat buku Kas Umum, Kas Penerimaan dan Pengeluaran SPI secara berkala
Bahan yang sudah dihimpun
5 hari Terolah nya bahan
3. Menyelesaikan Surat Pertanggungjawaban keuangan SPI
Bahan yang sudah diolah
1 hari Terketik nya bahan
4. Sekretaris menerima seluruh Laporan pertanggungjawaban
Bahan yang sudah siap
1 hari Tersampai kannya bahan
5. Mengarsipkan seluruh dokumen-dokumen yang berkaitan dengan aktivitas keuangan
Bahan yang sudah siap 1 hari Tersimpan nya bahan
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP ADMINISTRASI KEUANGAN
tidak
Dasar Hukum: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
Kualifikasi Pelaksana 1. Memiliki
Pemahaman tentang Peraturan Perundang-Undangan dibidang perlengkapan
2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep;
Keterkaitan: Satuan Organisasi /Satuan Kerja
Peralatan/perlengkapan kerja: 1. Perabot Kantor; 2. Alat Tulis Kantor; 3. Komputer dan Printer.
Peringatan: Jika tidak dilaksanakan menyalahi peraturan menteri agama dan tugas fungsinya.
Percatatan dan Pendataan:
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PELAKSANAAN TATA ARSIP, TATA PERSURATAN DAN STATISTIK
No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku
Adm. Umum Sekretaris Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output 1.
Menerima disposisi dari Sekretaris
Peraturan Perundang-Undangan
30 menit Dipahaminya tata arsip,tata persuratan dan statistik
2.
Mempelajari, menelaah & meneruskan disposisi
Peraturan Perundang-Undangan
1 hari Disusunnya rancangan kegiatan
3.
Mengoreksi dan memaraf konsep
Bahan rancangan kegiatan
120 menit
Disempurnakan nya konsep
4.
Menerima konsep
Bahan rancangan kegiatan
60 menit Net dan Pengantar diterima Sekretaris
5.
Memaraf dan Menandatangani draft
Konsep/ net surat/laporan
30 menit Konsep/Net surat/ laporan yang sudah di paraf dan ditandatangani
tidak
ya
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. PP No. 27 tahun 2014 tentang Pengelolaan BMN 4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 5. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 6. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 7. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 8. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
1. S1 2. memiliki pemahaman
tentang administrasi BMN
3. memiliki kemampuan menyiapkan Bahan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Biro Keuangan dan BMN 2. Biro Umum 1. Komputer 2. ATK Peringatan: Pencatatan dan Pendataan: 2. Jika tidak dilakukan penyiapan bahan, maka penyusunan evaluasi manajemen
perkantoran, evaluasi ketatalaksanaan, penyusunan juklak/juknis ketatalaksanaan, pembinaan ketatalaksanaan, dan SIM Satuan Pemeriksa Intern tidak dapat dilaksanakan.
No Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Adm. Umum Sekretaris Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1. Menginventarisis BMN yang
ada di setiap ruangan Daftar Barang
Ruangan 2 hari Terhimpun nya
bahan tentang BMN 2. Mengetik DBR untuk setiap
ruangan, dan melakukan perubahan DBR secara periodik.
Bahan tentang barang yang sudah dihimpun
1 hari Bahan yang sudah diolah
3. Melakukan penilaian kondisi barang dan membuat daftar kebutuhan barang inventaris
Daftar Barang Ruangan
1 hari Daftar Kebutuhan Barang
4. Membukukan barang ke dalam buku inventaris barang
Daftar Barang 1 hari Daftar Inventaris Barang
5.
Melaporkan kepada sekretaris
Daftar Inventaris Barang
1 hari Laporan Daftar Inventaris Barang
6.
Mengarsipkan dan membuat laporan akhir tahun keadaan barang inventaris
Laporan Daftar Inventaris Barang
1 hari Laporan diarsikan dengan rapi dan mudah di temukan apabila diperlukan
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PELAKSANAAN PENATAUSAHAAN BARANG MILIK NEGARA
Tidak
Ya
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
1. S1 2. memiliki pemahaman
tentang administrasi 3. memiliki kemampuan menyiapkan Bahan
Keterkaitan: 1. Bagian di lingkungan Biro Organisasi dan Tata Laksana 2. Biro Umum
Peralatan/Perlengkapan: 1. Komputer 2. ATK
Peringatan:
Pencatatan dan Pendataan:
No Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Ket Pelaksana Sekretariat Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1. Mengurus pengiriman
surat keluar
Surat/bahan yang mau dikirim
3 hari Terhimpun nya bahan
2. Menggandakan dan menjilid bahan naskah dan dokumen
Bahan yang sudah dihimpun
5 hari Tergganda dan terjilidnya bahan
3. Melaksanakan pelayanan penyediaan makan/snack rapat
Makanan dan minuman yg sudah siap
1 jam Tersedia nya konsumsi
4. Melaksanakan kebutuhan sarana kerja yang diperlukan pegawai
Bahan yang sudah siap 1 hari Terpenuhi nya barang
5. Membuat laporan keadaan ATK
Bahan yang sudah siap
1 hari Tersedianya ATK
6. Melaporkan kepada Sekretariat
Bahan yang sudah siap
1 hari Tersampai kannya bahan
7. Membuat laporan akhir tugas pengurusan kerumahtanggaan SPI
Bahan yang sudah siap
1 hari Terlaporkannya tugas-tugas
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PENGADMINISTRASI KERUMAHTANGGAAN SPI
tidak
ya
Ya
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana:
1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi
UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama
5. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur
di Lingkungan Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
1. S1 2. memiliki pemahaman tentang
administrasi kepeg 3. memiliki kemampuan menyiapkan vahan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Biro Umum; 2. Biro Kepegawaian
1. Komputer 2. ATK
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
No Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Pelaksana Sekretariat Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1. Membuat DUK pegawai
Daftar inventarisasi bahan
3 hari Terhimpun nya bahan
2. Membuat/mengetik usulan mutasi, pin-dah,kenaikan pang-kat,pensiun pegawai
Bahan yang sudah dihimpun
5 hari Terolah nya bahan
3. Penyelesaian DP3 pejabat, menyiap-kan basis data pegawai dan mem-buat kartu cuti pegawai,
Bahan yang sudah diolah
1 hari Terketik nya bahan
4. Melaporkan kepada Sekretariat
Bahan yang sudah siap
1 hari Tersampai kannya bahan
5. Mengarsipkan/menyimpan dosier masing-ma-sing pegawai
Bahan yang sudah siap
1 hari Tersimpan nya bahan
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PENGADMINISTRASI KEPEGAWAIAN
tidak
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PENGURUSAN ADMINISTRASI UMUM & ANGGARAN
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi
UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian
Agama 5. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur
di Lingkungan Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
1. S1 2. memiliki pemahaman tentang
administrasi keuangan 3. memiliki kemampuan
menyiapkan bahan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Biro Keuangan dan BMN 2. Pengelola anggaran masing-masing bagian biro Organisasi dan Tata Laksana
1. Komputer 2. ATK
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan: 1.
No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku
Pelaksana Sekretariat Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output Ket
1. Menyusun matrik jadwal rencana pengajuan anggaran
Jadwal kegiatan
3 hari Terhimpun nya bahan
2. Merekap jenis kegiatan dan anggaran ber-dasarkan RKAKL SPI.
Bahan yang sudah dihimpun
5 hari Terolahnya bahan
3. Membuat dan mengetik SPP,SPTB dan Berita Acara Pembayaran dan membukukan pe-ngajuan dan pencairan anggaran
Bahan yang sudah diolah
1 hari Terketiknya bahan
4. Melaporkan kepada Sekretariat
Bahan yang sudah siap 1 hari Tersampai-kannya bahan
5. Membuat dan mengetik laporan realisasi anggaran setiap bulan, triwulan dan akhir tahun
Bahan yang sudah siap
1 hari Tersimpan-nya bahan
tidak
ya
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
1. S1 2. memiliki pemahaman
tentang tata persuratan 3. memiliki kemampuan menyiapkan Bahan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Bagian di lingkungan Biro Organisasi dan Tata Laksana 2. Biro Umum
1. Komputer 2. ATK 3. Lembar disposisi
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku
Pelaksana Sekretaris Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
1. Menerima dan menga-gendakan surat masuk
Surat masuk 60 menit
Terhimpun nya surat
2. Memilah sesuai sifat dan jenis surat, dilengkapi dengan lembar disposisi untuk surat penting
Surat yang sudah dihimpun
60 menit Terklasifikasi nya surat
3. Menyimpan lembar disposisi sesuai tanggal penyelesaian surat
Bahan yang sudah siap
30 menit
Tersimpan nya lembar disposisi
4. Memberikan penomoran dan menggandakan surat keluar
Bahan yang sudah siap
30 menit
Ternomori dan tergandakannya surat
5. Mengirim surat keluar sesuai alamat.
Surat yang sudah siap
30 menit
Terkirimnya surat
6. Menyimpan surat sesuai klasifikasi arsip
Surat yang sudah siap
30 menit
Tersimpan nya surat
7. Menyimpan lembar kartu kendali sesuai klasifikasi
30 menit
8. Melaporkan kepada Sekretaris SPI
Bahan yang sudah siap
60 menit
Tersampaikan nya bahan
9. Membuat laporan monitoring surat masuk dan surat keluar sesuai jenis surat tiap bulan.
Bahan yang sudah siap
1 hari Terlaporkan nya tugas-tugas
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
SEKRETARIS SPI Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PENGURUSAN SURAT
tidak
ya
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR 1.1. ADMINISTRASI UMUM
Dasar Hukum:
1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No. 90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 81 tahun 2013 y.o PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja
IAIN SU 6. KMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di Lingkungan
Kementerian Agama
Kualifikasi Pelaksana 1. Memiliki Pemahaman
tentang Peraturan Perundang-Undangan dibidang Administrasi Umum
2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep;
Keterkaitan: Unit eselon I terkait Peralatan/perlengkapan kerja: 1. Perabot Kantor; 2. Alat Tulis Kantor; 3. Komputer dan Printer
Peringatan: Percatatan dan Pendataan: Jika tidak dilaksanakan menyalahi peraturan menteri agama dan tugas fungsinya.
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
ADMINISTRASI UMUM Disahkan Oleh Kepala SPI SOP RENCANA DAN PROGRAM KERJA
No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku Ket
Sekretaris Adm. umum APK Pel.
Anggaran Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1. Mempelajari laporan pelaksanaan tugas Adm.
Umum Disposisi Ka.SPI kepada Ses.SPI 15 menit
2. Menugaskan Adm. umum untuk menyusun rencana kerja setiap unit dan sub unit.
Bahan rencana kerja
30 menit
Perenca naan kegiatan
3. Menugaskan pelaksana untuk menyiapkan bahan
Bahan rencana kerja 120 menit TOR dan RAB
4.
Menerima bahan dan kelengkapan pelaksanaan kegiatan
TOR dan RAB
30 menit
Bahan
5. Mengusulkan pelaksanaan kegiatan kpd Sekretaris SPI
Perencanaan kegiatan
120 menit
Kegiatan
6. Adm. umum melaksanakan kegiatan dan Pel. Anggaran menyerahkan dana kegiatan kepada Adm. umum
pendanaan kegiatan
60 menit
Dok. Pelaksa naan kegiatan
7. Adm. Umum melaporkan kegiatan ke Sekretaris Laporan kegiatan 6 hari kerja setelah
kegiatan
Hasil kegiatan/ laporan
8.
Sekretaris menyampaikan laporan kegiatan kepada Ka.SPI
Bahan dari unit terkait
60 menit
Hasil kegiatan/ laporan
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. PP No. 27 tahun 2014 tentang Pengelolaan BMN 4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 5. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 6. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 7. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di Lingkungan
Kementerian Agama 8. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No. PER/21/M.PAN/11/2008
tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
4. S1 5. memiliki pemahaman
tentang administrasi BMN 6. memiliki kemampuan
menyiapkan Bahan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Biro Keuangan dan BMN 2. Biro Umum
1. Komputer 2. ATK
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan: 3. Jika tidak dilakukan penyiapan bahan, maka penyusunan evaluasi manajemen
perkantoran, evaluasi ketatalaksanaan, penyusunan juklak/juknis ketatalaksanaan, pembinaan ketatalaksanaan, dan SIM SPI tidak dapat dilaksanakan.
No Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Ket Adm. Umum Sekretaris Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1. Menginventarisis BMN yang
ada di setiap ruangan
Daftar Barang Ruangan
2 hari Terhimpun nya bahan tentang BMN
2. Mengetik DBR untuk setiap ruangan, dan melakukan perubahan DBR secara periodik.
Bahan tentang barang yang sudah dihimpun
1 hari Bahan yang sudah diolah
3. Melakukan penilaian kondisi barang dan membuat daftar kebutuhan barang inventaris
Daftar Barang Ruangan 1 hari Daftar Kebutuhan Barang
4. Membukukan barang ke dalam buku inventaris barang Daftar Barang 1 hari Daftar Inventaris Barang
5.
Melaporkan kepada sekretaris
Daftar Inventaris Barang
1 hari Laporan Daftar Inventaris Barang
6. Mengarsipkan dan membuat laporan akhir tahun keadaan barang inventaris
Laporan Daftar Inventaris Barang 1 hari Laporan diarsikan dengan rapi dan mudah di temukan apabila diperlukan
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
ADMINISTRASI UMUM Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PELAKSANAAN ADMINISTRASI BARANG MILIK NEGARA
Tidak
Ya
Dasar Hukum: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
Kualifikasi Pelaksana 1. Memiliki Pemahaman
tentang Peraturan Perundang-Undangan dibidang perlengkapan
2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep;
Keterkaitan: Satuan Organisasi /Satuan Kerja
Peralatan/perlengkapan kerja: 4. Perabot Kantor; 5. Alat Tulis Kantor; 6. Komputer dan Printer.
Peringatan: Jika tidak dilaksanakan menyalahi peraturan menteri agama dan tugas fungsinya.
Percatatan dan Pendataan:
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
ADMINISTRASI UMUM Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PELAKSANAAN TATA ARSIP, TATA PERSURATAN DAN STATISTIK
No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku Ket.
Adm. Umum Sekretaris Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
1.
Menerima disposisi dari Sekretaris
Peraturan Perundang-Undangan
30 menit Dipahaminya tata arsip,tata persuratan dan statistik
2. Mempelajari, menelaah & meneruskan disposisi
Peraturan Perundang-Undangan
1 hari Disusunnya rancangan kegiatan
3.
Mengoreksi dan memaraf konsep
Bahan rancangan kegiatan
120 menit
Disempurnakan nya konsep
4.
Menerima konsep
Bahan rancangan kegiatan
60 menit Net dan Pengantar diterima Sekretaris
5.
Memaraf dan Menandatangani draft
Konsep/ net surat/laporan
30 menit Konsep/Net surat/ laporan yang sudah di paraf dan ditandatangani
tidak
ya
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
1. S1 2. memiliki pemahaman
tentang administrasi 3. memiliki kemampuan
menyiapkan Bahan
Keterkaitan: 1. Bagian di lingkungan Biro Organisasi dan Tata Laksana 2. Biro Umum
Peralatan/Perlengkapan: 1. Komputer 2. ATK
Peringatan:
Pencatatan dan Pendataan:
No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku
Ket Pelaksana Sekretariat Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
1. - Koordinasi Pelaksanaan kebersihan - Koordinasi keamanan ruangan - Persiapan keperluan rapat - Persiapan sarana kerja pegawai
1 hari
2. - Monitoring pelaksanaan kebersihan kantor
- Monitoring pelaksanaan keamanan - Menyiapkan segala sesuatu yang
berkaitan dengan pelaksanaan rapat - Menyiapkan sarana kerja yang dibutuhkan pegawai
3. Melaporkan kepada Sekretariat tentang pelaksanaan kebersihan, keamanan, rapat, dan keperluan pegawai
Bahan yang sudah siap
1 hari Tersampai kannya bahan
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
ADMINISTRASI UMUM Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PELAKSANAAN KERUMAHTANGGAAN SPI
Ya
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
1. S1 2. memiliki pemahaman
tentang administrasi kepeg 3. memiliki kemampuan
menyiapkan vahan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Biro Umum; 2. Biro Kepegawaian
1. Komputer 2. ATK
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
No Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Pelaksana Sekretariat Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1. Membuat DUK pegawai
Daftar inventarisasi bahan
3 hari Terhimpun nya bahan
2. Membuat/mengetik usulan mutasi, pin-dah,kenaikan pang-kat,pensiun pegawai
Bahan yang sudah dihimpun
5 hari Terolah nya bahan
3. Penyelesaian DP3 pejabat, menyiap-kan basis data pegawai dan mem-buat kartu cuti pegawai,
Bahan yang sudah diolah
1 hari Terketik nya bahan
4. Melaporkan kepada Sekretariat
Bahan yang sudah siap
1 hari Tersampai kannya bahan
5. Mengarsipkan/menyimpan dosier masing-masing pegawai
Bahan yang sudah siap
1 hari Tersimpan nya bahan
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
ADMINISTRASI UMUM Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PENGADMINISTRASI KEPEGAWAIAN
tidak
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
ADMINISTRASI UMUM Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PENGURUSAN ADMINISTRASI ANGGARAN
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana:
1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
1. S1 2. memiliki pemahaman tentang
administrasi keuangan 3. memiliki kemampuan
menyiapkan bahan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Biro Keuangan dan BMN 2. Pengelola anggaran masing-masing bagian biro Organisasi dan Tata Laksana
1. Komputer 2. ATK
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan: 1.
No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku
Pelaksana Sekretariat Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output Ket
1. Menyusun matrik jadwal rencana pengajuan anggaran
Jadwal kegiatan
3 hari Terhimpun nya bahan
2. Merekap jenis kegiatan dan anggaran ber-dasarkan RKAKL SPI.
Bahan yang sudah dihimpun
5 hari Terolahnya bahan
3. Menyiapkan SPP,SPTB dan Berita Acara Pembayaran dan membukukan pe-ngajuan dan pencairan anggaran
Bahan yang sudah diolah
1 hari Terketiknya bahan
4. Melaporkan SPP, SPTB, BAP serta pembukuan pengajuan dan pencairan anggaran kepada Sekretaris
Bahan yang sudah siap 1 hari Tersampai-kannya bahan
5. Membuat dan mengetik laporan realisasi anggaran setiap bulan, triwulan dan akhir tahun
Bahan yang sudah siap
1 hari Tersimpan-nya bahan
tidak
ya
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana:
1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No.90 tahun 2010 tentang RKAKL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No. PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur
(SOP) Administrasi Pemerintahan
1. S1 2. memiliki pemahaman tentang tata persuratan 3. memiliki kemampuan
menyiapkan Bahan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Bagian di lingkungan Biro Organisasi dan Tata Laksana 2. Biro Umum
1. Komputer 2. ATK 3. Lembar disposisi
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku Ket
Pelaksana Sekretaris Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
1. Menerima dan menga-gendakan surat masuk
Surat masuk 60 menit Terhimpun nya surat
2. Memilah sesuai sifat dan jenis surat, dilengkapi dengan lembar disposisi untuk surat penting
Surat yang sudah dihimpun
60 menit Terklasifikasi nya surat
3. Menyimpan lembar disposisi sesuai tanggal penyelesaian surat
Bahan yang sudah siap
30 menit Tersimpan nya lembar disposisi
4. Memberikan penomoran dan menggandakan surat keluar
Bahan yang sudah siap
30 menit Ternomori dan tergandakannya surat
5. Mengirim surat keluar sesuai alamat.
Surat yang sudah siap
30 menit Terkirimnya surat
6. Menyimpan surat sesuai klasifikasi arsip
Surat yang sudah siap
30 menit Tersimpan nya surat
7. Menyimpan lembar kartu kendali sesuai klasifikasi
30 menit
8. Melaporkan kepada Sekretaris SPI
Bahan yang sudah siap
60 menit Tersampaikan nya bahan
9. Membuat laporan monitoring surat masuk dan surat keluar sesuai jenis surat tiap bulan.
Bahan yang sudah siap
1 hari Terlaporkan nya tugas-tugas
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
ADMINISTRASI UMUM Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PENGURUSAN SURAT
tidak
ya
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERN ADMINISTRASI UMUM
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 2 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENYUSUNAN PEDOMAN KETATALAKSANAAN Dasar Hukum: Kualifikasi: 1. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 2. Perpres No. 20 Tahun 2008 tentang Perubahan Keempat atas Peraturan Presiden
Nomor 9 Tahun 2005 tentang Kedudukan, Tugas, Fungsi, Susunan Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Negara Republik Indonesia.
3. Perpres No. 58 Tahun 2008 tentang Perubahan Kesembilan atas Peraturan Presiden Nomor 10 Tahun 2005 tentang Unit Organisasi dan Tugas Eselon I Kementerian Negara Republik Indonesia.
4. PMA No. 3 Tahun 2006 tentang Organisasi dan Tata Kerja Departemen Agama. 5. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 6. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 7. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 8. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 2. Unit eselon I; 3. TU UIN SU
4. Komputer
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan
No. Aktivitas
Keterangan Mutu Baku Ket Ka. SPI Sek. SPI Pelaksana Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output
1. Menerima, meneliti dan menindaklanjuti disposisi Ka. SPI
Disposisi Kepala SPI kepada Sekretaris SPI
2. Menyerahkan kepada pelaksana untuk menyusun konsep ketatalaksanaan
15 menit
3. Menerima dan mengoreksi kerjaan pelaksana dan membubuhkan paraf
1 hari
4. Mengajukan kepada Ka. SPI untuk diteliti, distujui dan diparaf
Bahan dari unit terkait
1 bulan Konsep Hasil Analisis Kebijakan
5. Menyerahkan surat ke sek. SPI untuk diproses administrasi dan dikirim
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA
UIN SUMATERA UTARA SATUAN PEMERIKSA INTERN
ADMINISTRASI UMUM
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 2 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENGADMINISTRASIAN KEGIATAN Dasar Hukum: Kualifikasi:
1. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 2. Perpres No. 20 Tahun 2008 tentang Perubahan Keempat atas Peraturan Presiden
Nomor 9 Tahun 2005 tentang Kedudukan, Tugas, Fungsi, Susunan Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Negara Republik Indonesia.
3. Perpres No. 58 Tahun 2008 tentang Perubahan Kesembilan atas Peraturan Presiden Nomor 10 Tahun 2005 tentang Unit Organisasi dan Tugas Eselon I Kementerian Negara Republik Indonesia.
4. PMA No. 3 Tahun 2006 tentang Organisasi dan Tata Kerja Departemen Agama. 5. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 6. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 7. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 8. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Unit eselon I; 2. TU UIN SU
1. Komputer 2. Flashdisk
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan
No. Aktivitas
Keterangan Mutu Baku Ket Ka SPI Sekretaris Pelaksana Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output
1. Menerima perintah untuk melaksanakan kegiatan tertentu
Disposisi UIN SU kepada Kepala SPI
2. Meneliti kegiatan tertentu apakah bisa dibiayai sesuai POK
Surat kepala SPI untuk mengumpul-kan bahan dari unit terkait yang relevan
1 bulan Bahan atau data terkait
3. Membuat pengajuan pencairan dana sesuai kegiatan yang akan dilaksanakan
Bahan atau data terkait
60 menit Bahan atau data terkait beserta anggaran
4. Menyampaikan kepada Sekretaris utnuk direviu/disetujui tentang rencana pengajuan pencairan dana untuk kegiatan yang akan dilaksanakan
Bahan atau data terkait beserta anggaran
15 menit Bahan yang sudah dikoreksi
5. Sekretaris meneliti dan membubuhkan paraf Bahan yang sudah dikoreksi 1 bulan Konsep Hasil Analisis Kebijakan
6. Mengajukan kepada Ka. SPI untuk ditandatangani
Konsep Hasil Analisis Kebijakan
1 hari Berkas pengadministrasian kegiatan
7. Menerima berkas pengajuan dan menyampaikan kepada pelaksana terkait
Berkas pengadministrasian kegiatan
30 menit
Ya Tidak
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERN ADMINISTRASI UMUM
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 2 Januari Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENGARSIPAN DAN INVENTARISASI DATA/BAHAN/LAPORAN Dasar Hukum: Kualifikasi:
1. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU
2. Perpres No. 20 Tahun 2008 tentang Perubahan Keempat atas Peraturan Presiden Nomor 9 Tahun 2005 tentang Kedudukan, Tugas, Fungsi, Susunan Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Negara Republik Indonesia.
3. Perpres No. 58 Tahun 2008 tentang Perubahan Kesembilan atas Peraturan Presiden Nomor 10 Tahun 2005 tentang Unit Organisasi dan Tugas Eselon I Kementerian Negara Republik Indonesia.
4. PMA No. 3 Tahun 2006 tentang Organisasi dan Tata Kerja Departemen Agama.
5. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama
6. PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata Kerja IAIN SU 7. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 8. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Unit eselon I; 2. TU UIN SU
1. Komputer 2. Folder, Map 3. Filling Cabinet
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan 1. Terkadang data/bahan/laporan memiliki tingkat kerahasiaan; No. Aktivitas
Keterangan Mutu Baku Ket Sekretaris Pelaksana Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output
1. Menerima disposisi untuk mengarsipkan/ inventarisir data/ bahan/laporan
Disposisi Kepala SPI kepada Sekretaris SPI
2. Mengklasifikasi/ memilah data/ bahan/laporan terhadap arsip
Surat Sekretaris mengumpulkan bahan dari unit terkait yang relevan
7 hari Bahan atau data terkait
3. Mengupdate list/rekapitulasi arsip
3 hari 4. Mengarsipkan
data/bahan/laporan dalam folder
30 menit
5. Menyerahkan list/rekapitulasi arsip kepada Sekretaris SPI
Bahan/Laporan 1 hari Konsep Hasil Analisis Kebijakan
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR 1.2. PELAKSANAAN ANGGARAN
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UIN SUMATERA UTARA SATUAN PEMERIKSA INTERN
PELAKSANA ANGGARAN PELAKSANA ADMINISTRASI ANGGARAN
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 2 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENYUSUNAN RAB Dasar Hukum: Kualifikasi:
1. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 2. PP No. 45 tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan Anggaran dan Pendapatan Belanja Negara 3. PP No. 23 tahun 2005 y.o PP No. 74 tahun 2012 tentang Pengelolaan keuangan BLU 4. PP No. 90 tahun 2012 tentang Pedoman Penyusunan RKAKL 5. PMK No. 214 tahun 2013 tentang Bagan Akun Standar 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di Lingkungan
Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No. PER/21/M.PAN/11/2008
tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
8. KMA RI No. 49 tahun 2013 tentang Pedoman Akuntansi Pengelolaan Keuangan BLU Sektor Pendidikan di Lingkungan Kementerian Agama
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 4. Unit eselon I; 5.
1. Komputer
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan
No Aktivitas Keterangan Mutu Baku Ket
Bag. Pe-rencanaan Ka. SPI Sekretaris Pelaksana Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1.
Mempelajari RAB tahun sebelumnya
RAB tahun sebelumnya
1 hari
2. Menugaskan Pelaksana untuk mempelajari dan menyusun draf RKAKL (RAB Indikatif)
10 menit
3. Mengumpulkan bahan- bahan terkait penyusunan RAB Indikatif
1 hari Bahan- bahan terkait RAB Indikatif
4. Menjabarkan Pagu Indikatif ke dalam draf RKAKL (RAB Indikatif)
Pagu Indikatif 1 hari Draf RAB Indikatif
5. Menyerahkan Draf RAB Indikatif kepada Sekretaris SPI
Draf RAB Indikatif
15 menit
5. Memeriksa RAB Indikatif RAB Indikatif 1 hari
6. Menyerahkan RAB Indikatif kepada Kepala SPI untuk minta persetujuan
RAB Indikatif 1 hari
7.
Menandatangi RAB Indikatif
RAB Indikatif (disetujui)
15 menit
RAB Indikatif (final)
8. Menyerahkan RAB indikatif ke bagian Perencanaan Biro
RAB Indikatif (final)
30 menit
Tidak Ya
No Aktivitas Keterangan Mutu Baku Ket
Bag. Pe-rencanaan Ka. SPI Sekretaris Pelaksana Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1. Mempelajari RAB Indikatif RAB Indikatif 1 hari
2. Menugaskan Pelaksana untuk menyusun draf RKAKL (RAB Sementara)
3. Mengumpulkan bahan- bahan terkait penyusunan RAB Sementara
1 hari Bahan- bahan terkait RAB Sementara
4. Menjabarkan Pagu Sementara ke dalam draf RKAKL (RAB Sementara)
Pagu Sementara
120 menit
Draf RAB Sementara
5. Menyerahkan Draf RAB Sementara kepada Sekretaris SPI
Draf RAB Sementara 15 menit
5. Memeriksa RAB Sementara
RAB Sementara
1 hari
6. Menyerahkan RAB Sementara kepada Kepala SPI untuk minta persetujuan
RAB Sementara
30 menit
7.
Menandatangi RAB Sementara
RAB Sementara (disetujui)
15 menit
RAB Defenitif
8. Menyerahkan RAB Defenitif ke bagian Perencanaan Biro
RAB Defenitif
15 menit
Tidak Ya
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UIN SUMATERA UTARA SATUAN PEMERIKSA INTERN
PELAKSANA ANGGARAN PELAKSANA ADMINISTRASI ANGGARAN
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 2 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENYUSUNAN POK Dasar Hukum: Kualifikasi:
1. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 2. PP No. 45 tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan Anggaran dan Pendapatan Belanja Negara 3. PP No. 23 tahun 2005 y.o PP No. 74 tahun 2012 tentang Pengelolaan keuangan BLU 4. PP No. 90 tahun 2012 tentang Pedoman Penyusunan RKAKL 5. PMK No. 214 tahun 2013 tentang Bagan Akun Standar 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di Lingkungan
Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No. PER/21/M.PAN/11/2008
tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
8. KMA RI No. 49 tahun 2013 tentang Pedoman Akuntansi Pengelolaan Keuangan BLU Sektor Pendidikan di Lingkungan Kementerian Agama
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Unit eselon I; 2.
1. Komputer
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan
No Aktivitas Keterangan Mutu Baku Ket
Bag. Pe-rencanaan Ka. SPI Sekretaris Pelaksana Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1.
Mempelajari POK tahun sebelumnya
POK tahun sebelumnya
1 hari
2. Menugaskan Pelaksana untuk mempelajari dan menyusun draf POK Indikatif
3. Mengumpulkan bahan- bahan terkait penyusunan POK Indikatif
1 hari Bahan- bahan terkait POK Indikatif
4. Menjabarkan Pagu Indikatif ke dalam draf POK Indikatif
Pagu Indikatif 120 menit
Draf POK Indikatif
5. Menyerahkan Draf POK Indikatif kepada Sekretaris SPI
Draf POK Indikatif
15 menit
5. Memeriksa POK Indikatif POK Indikatif 1 hari
6. Menyerahkan POK Indikatif kepada Kepala SPI untuk minta persetujuan
POK Indikatif 1 hari
7.
Menandatangi POK Indikatif
POK Indikatif (disetujui)
15 menit
POK Indikatif (final)
8. Menyerahkan POK indikatif ke bagian Perencanaan Biro
POK Indikatif (final)
20 menit
Tidak Ya
No Aktivitas Keterangan Mutu Baku Ket
Bag. Pe-rencanaan Ka. SPI Sekretaris Pelaksana Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1.
Mempelajari POK Indikatif POK Indikatif 1 hari
2. Menugaskan Pelaksana untuk menyusun draf POK Sementara
3. Mengumpulkan bahan- bahan terkait penyusunan POK Sementara
1 hari Bahan- bahan terkait POK Sementara
4. Menjabarkan Pagu Sementara ke dalam draf POK Sementara
Pagu Sementara 120 menit Draf POK Sementara
5. Menyerahkan Draf POK Sementara kepada Sekretaris SPI
Draf POK Sementara
15 menit
5. Memeriksa POK Sementara POK Sementara 1 hari
6. Menyerahkan POK Sementara kepada Kepala SPI untuk minta persetujuan
POK Sementara
1 hari
7.
Menandatangi POK Sementara
POK Sementara (disetujui)
15 menit
POK Defenitif
8. Menyerahkan POK Defenitif ke bagian Perencanaan Biro
POK Defenitif
20 menit
Tidak Ya
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UIN SUMATERA UTARA SATUAN PEMERIKSA INTERN
PELAKSANA ANGGARAN PELAKSANA ADMINISTRASI ANGGARAN
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 2 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP SURAT PERMINTAAN PEMBAYARAN Dasar Hukum: Kualifikasi:
1. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 2. PP No. 45 tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan Anggaran dan Pendapatan Belanja Negara 3. PP No. 23 tahun 2005 y.o PP No. 74 tahun 2012 tentang Pengelolaan keuangan BLU 4. PP No. 90 tahun 2012 tentang Pedoman Penyusunan RKAKL 5. PMK No. 214 tahun 2013 tentang Bagan Akun Standar 6. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di Lingkungan
Kementerian Agama 7. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No. PER/21/M.PAN/11/2008
tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan
8. KMA RI No. 49 tahun 2013 tentang Pedoman Akuntansi Pengelolaan Keuangan BLU Sektor Pendidikan di Lingkungan Kementerian Agama
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Unit eselon I; 2.
1. Komputer
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan
No Aktivitas Keterangan Mutu Baku Ket
Unit Terkait Ka. SPI Sek. SPI Pelak-sana Unit di
SPI Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1.
Mempelajari surat-surat yang diajukan
Bahan- bahan dari uni di SPI
1 hari
2. Menugaskan Pelaksana untuk mempelajari dan menyusun draf SPP
15 menit
3. Mengumpulkan bahan- bahan terkait penyusunan SPP
1 hari Bahan- bahan terkait SPP
4. Menyusun draf SPP 60 menit
Draf SPP
5. Menyerahkan Draf SPP kepada Sekretaris SPI untuk diperiksa
Draf SPP 1 hari
6. Menyerahkan Draf SPP kepada Kepala SPI untuk minta persetujuan
Draf SPP 1 hari
7.
Menandatangi Draf SPP
Draf SPP 15 menit
Draf SPP (final)
8. Menyerahkan SPP ke Unit terkait
Draf SPP (final)
20 menit
Tidak Ya
Ya
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UIN SUMATERA UTARA SATUAN PEMERIKSA INTERN
PELAKSANA ANGGARAN BENDAHARA PENGELUARAN PEMBANTU
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 2 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENYUSUNAN BUKU KAS UMUM Dasar Hukum: Kualifikasi:
1. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 2. PP No. 45 tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan Anggaran dan Pendapatan
Belanja Negara 3. PP No. 23 tahun 2005 y.o PP No.74 tahun 2012 tentang Pengelolaan keuangan BLU 4. PMK No. 214 tahun 2013 tentang Bagan Akun Standar 5. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 6. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan 7. KMA RI No. 49 tahun 2013 tentang Pedoman Akuntansi Pengelolaan Keuangan BLU Sektor Pendidikan di Lingkungan Kementerian Agama
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Unit eselon I; 2.
1. Komputer
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan
No. Aktivitas
Keterangan Mutu Baku Ket Sek. SPI Pelaksana Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output
1. Menerima tugas untuk menyusun BKU 20 menit 2. Mengumpulkan bukti- bukti
yang berhubungan dengan kas
7 hari Bukti- bukti terkait kas
3. Memeriksa dan menyusun bukti bukti sesuai tanggal
Bukti- bukti transaksi 1 hari Bukti-bukti rapi dan sesuai urut waktu
4. Membuat draf BKU
60 menit Draf BKU
5. Menyerahkan draf BKU kepada Sekretaris SPI
Draf BKU 15 menit
6. Menyetujui draf BKU
30 menit Draf BKU yang sudah disetujui
7. Menyerahkan draf BKU kepada pelaksana
Draf BKU yang sudah disetujui
15 menit
8. Membuat BKU yang dilaksanakan secara rutin
Draf BKU yang sudah disetujui
60 menit BKU
Tidak
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UIN SUMATERA UTARA SATUAN PEMERIKSA INTERN
PELAKSANA ANGGARAN BENDAHARA PENGELUARAN PEMBANTU
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 2 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PELAKSANAAN OPNAME KAS Dasar Hukum: Kualifikasi:
1. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 2. PP No. 45 tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan Anggaran dan Pendapatan
Belanja Negara 3. PP No. 23 tahun 2005 y.o PP No. 74 tahun 2012 tentang Pengelolaan keuangan BLU 4. PMK No. 214 tahun 2013 tentang Bagan Akun Standar 5. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 6. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan 7. KMA RI No. 49 tahun 2013 tentang Pedoman Akuntansi Pengelolaan Keuangan BLU Sektor Pendidikan di Lingkungan Kementerian Agama
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Unit eselon I; 2.
1. Komputer
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan
No. Aktivitas
Keterangan Mutu Baku Ket Sek. SPI Pelaksana Pihak
Pendukung Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output
1. Memeriksa brankas 10 menit 2. Memisahkan uang-
uang sesuai nominalnya
Uang tunai 30 menit
3. Menghitung uang kas disaksikan beberapa saksi
30 menit
4. Membuat laporan opname kas
60 menit Laporan Opname Kas
5. Menyerahkan hasil opname kas ke sek. SPI
Lap. Opname Kas
15 menit Laporan Opname Kas (disetujui)
6. Menyetujui dan menadatangani hasil opname kas
Laporan Opname Kas (disetujui)
30 menit Laporan Opname Kas (final)
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UIN SUMATERA UTARA SATUAN PEMERIKSA INTERN
PELAKSANA ANGGARAN BENDAHARA PENGELUARAN PEMBANTU
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 2 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENYUSUNAN REGISTER PENUTUPAN KAS Dasar Hukum: Kualifikasi:
1. Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 2. PP No. 45 tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan Anggaran dan Pendapatan
Belanja Negara 3. PP No. 23 tahun 2005 y.o PP No. 74 tahun 2012 tentang Pengelolaan keuangan BLU 4. PMK No. 214 tahun 2013 tentang Bagan Akun Standar 5. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 6. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan 7. KMA RI No. 49 tahun 2013 tentang Pedoman Akuntansi Pengelolaan Keuangan BLU Sektor Pendidikan di Lingkungan Kementerian Agama
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Unit eselon I; 2.
1. Komputer
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan
No. Aktivitas
Keterangan Mutu Baku Ket Ka. SPI Sek. SPI Pelaksana Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output
1. Memeriksa BKU BKU 2. Membuat dan mengisi serta
menandatangani form register penutupan kas
BKU 1 hari BKU dan Register Penutupan Kas
5. Menyerahkan register penutupan kas beserta BKU kepada Sekretaris SPI
BKU dan Register Penutupan Kas
15 menit
6. Memeriksa register penutupan kas beserta BKU
BKU dan Register Penutupan Kas
30 menit
7. Menyerahkan register penutupan kas beserta BKU kepada Kepala SPI
15 menit
8. Menandatangi register penutupan kas beserta BKU
BKU dan Register Penutupan Kas
30 menit BKU dan Register Penutupan Kas (final)
Tidak
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UIN SUMATERA UTARA SATUAN PEMERIKSA INTERN
PELAKSANA ANGGARAN BENDAHARA PENGELUARAN PEMBANTU
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 2 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENYUSUNAN LAPORAN POSISI KAS Dasar Hukum: Kualifikasi:
1. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 2. PP No. 45 tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan Anggaran dan Pendapatan
Belanja Negara 3. PP No. 23 tahun 2005 y.o PP No. 74 tahun 2012 tentang Pengelolaan keuangan BLU 4. PMK No. 214 tahun 2013 tentang Bagan Akun Standar 5. PMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama 6. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur Negara No.
PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan 7. KMA RI No. 49 tahun 2013 tentang Pedoman Akuntansi Pengelolaan Keuangan BLU Sektor Pendidikan di Lingkungan Kementerian Agama
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. Unit eselon I; 2.
1. Komputer
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan
No. Aktivitas
Keterangan Mutu Baku Ket Ka. SPI Sek. SPI Pelaksana Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1. Melihat, meneliti BKU BKU 1 hari 2. Menempatkan
transaksi kedalam bagian- bagian yang tepat
BKU 7 hari Transaski terkait kas
3. Menyusun laporan posisi kas
Transaksi sesuai bagian masing- masing
1 hari
Laporan Posisi Kas
5. Menyerahkan laporan posisi kas kepada Sek.SPI
Laporan Posisi Kas
15 menit
Laporan Posisi Kas
7. Menandatangani Laporan dan menyerahkan draf BKU kepada PPK
Laporan Posisi Kas
1 hari Laporan Posisi Kas yang sudah disetujui Sek. SPI
8. Menyetujui dan menandatangani laporan
Laporan Posisi Kas yang sudah disetujui Sek. SPI
60 menit
Laporan Posisi Kas
Ya
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR 1.3. AKUNTANSI DAN PELAPORAN
KEUANGAN
Dasar Hukum: 1. UU No. 17 tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. PP No. 90 tahun 2010 tentang Pedoman Penyunan RKA-KL 3. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN SU menjadi UIN SU 4. PMA No. 10 Tahun 2010 tentang Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Agama 5. PMA No. 81 tahun 2013 y.o PMA No. 14 tahun 2013 tentang Organisasi dan Tata
Kerja IAIN SU 6. KMA No.168 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur di
Lingkungan Kementerian Agama
Kualifikasi Pelaksana 1. Memiliki Pemahaman
tentang Peraturan Perundang-Undangan dibidang Administrasi Umum
2. Memiliki Kemampuan menyusun konsep;
Keterkaitan: Unit eselon I terkait Peralatan/perlengkapan kerja: 1. Perabot Kantor; 2. Alat Tulis Kantor; 3. Komputer dan Printer
Peringatan: Percatatan dan Pendataan:
Jika tidak dilaksanakan menyalahi peraturan menteri agama dan tugas fungsinya.
Nomor SOP KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014
UIN SUMATERA UTARA Tanggal Revisi SATUAN PEMERIKSA INTERN Tanggal Efektif 2 Januari 2015
AKUNTANSI DAN PELAPORAN KEUANGAN Disahkan Oleh Kepala SPI SOP PEMBUATAN DOKUMEN PENERIMAAN DAN PENGELUARAN KAS
No Aktivitas Pelaksana Mutu Baku
Sekretaris PL-APK Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
1. Sekretaris memberi tugas pada APK untuk mempelajari BAS
Disposisi 15 menit Disposisi diterima
2. APK menerima bukti penerimaan dan pengeluaran KAS
Dokumen Transaksi
15 menit Pelaksana menerima tugas
4.
APK membuat bukti memorial semua transaksi keuangan SPI
Dokumen Transaksi
1 hari
Laporan Hasil Kegiatan
5. APK membuat jurnal transaksi pengeluaran dan penerimaan KAS
Jurnal Transaksi 1 hari
Laporan Hasil Kegiatan
5. Sekretaris menerima hasil kegiatan dan melaporkan kepada Kepala SPI
Disposisi dan Laporan Hasil
30 menit Laporan Hasil Kegiatan
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR
2. SENIOR AUDITOR
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal RevisiTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNSENIOR AUDITOR
Kepala SPISOP PENYUSUNAN RENCANA DAN PROGRAM REVIU SERTA AUDIT OPERASIONAL
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya. 1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara. 2. Memahami LHA/LHP.
Pelaksana Mutu Baku
Output
Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara. 3. Mampu menganalisis LHA/LHP.PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara. 4. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai,
rak/lemari/filling kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan. LHA/LHP
4Draft yang disusun tim diserahkan kembali kepada assurance untuk diserahkan kepada senior auditor
5Senior auditor menyelesaikan draft final penyusunan program reviu dan audit operasional untuk diserahkan kepada kepala
1Senior auditor menerima dan mempelajari isi disposisi dari Kepala untuk membuat rencana dan program reviu/audit operasional
2Menugaskan Assurance untuk berkoordinasi dengan trigger dan consulting
WaktuPersyaratan/
PerlengkapanSenior Auditor Assurance Trigger
3
Consulting menyesuaikan hasil pekerjaan terhadap temuan dan diserahkan kepada assurance dan diserahkan kepada tim penyusun
No. Aktivitas Kepala SPI Consulting
Draft final penyusunan
program reviu/audit Operasinal
2 HariDraft Final Rencana Program Reviu dan Audit Operasional
Rekomendasi LHA 1 Hari
Draft rekomendasi LHA
Surat Perintah 1 HariRencana Penyusunan Program
Draft penyusunan
program2 Hari
Draft program reviu dan audit operasional
LHA dan rekomendasi
LHA1 Hari
Hasil Rekomendasi LHA
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal Revis iTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
2
Keterkaitan:
Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan. LHA/LHP
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:
Membimbing assurance dalam pelaksanaan reviu dan audit operasional
PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Is lam Negeri Sumatera Utara.
Peralatan/Perlengkapan:
Pencatatan dan Pendataan:
No.
KKR reviu/audit operasional
KeteranganConsultingPersyaratan/
Perlengkapan Waktu Output
Pelaksana
Assurance Trigger
Draft internal control questioner
LHR/LHA
Membimbing assurance dalam penyusunan KKR reviu dan audit operasional
Peringatan:
Mutu Baku
Membimbing assurance untuk penyusunan internal control questioner
Aktivitas
Laptop, printer dan kertas
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNSENIOR AUDITOR
PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara.Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara.
1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya.
Kepala SPISOP SUPERVISI AUDITOR DAN TENAGA TEKNIS LAINNYA
Laptop, lapkeu dan laporan pertanggungjawaban
LHR/LHA
2. Memahami LHA/LHP.3. Mampu menganalisis LHA/LHP.4. Mampu mengoperasikan komputer.
Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Senior Auditor mengkoordinir Assurance untuk melaksanakan tupoksi
1
Senior Auditor
6
Membimbing assurance dalam pembuatan draft laporan hasil audit operasional
3
4Membimbing assurance dalam pembuatan draft laporan hasil reviu
5
Draft LHR
LHR/LHA
LHR/LHA
1 Jam
1 Bulan
2 Minggu
2 Minggu
2 Minggu
1 Hari
Draft LHA
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal RevisiTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
2
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNSENIOR AUDITOR
Kepala SPISOP SUPERVISI AUDITOR DAN TENAGA TEKNIS LAINNYA
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya. 1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara. 2. Memahami LHA/LHP.Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara. 3. Mampu menganalisis LHA/LHP.PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara. 4. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling
kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan. LHA/LHP
KeteranganSenior Auditor Assurance Trigger Consulting
Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
1Senior Auditor mengkoordinir Trigger untuk melaksanakan tupoksi
1 Jam
No. AktivitasPelaksana Mutu Baku
Membimbing trigger untuk penyusunan analisis dan evaluasi LHA/LHP
Laptop, printer dan kertas 1 Hari
Draft analisis & evalusi LHA/LHP
3Membimbing trigger dalam memahami dan menyelesaian TLHA/TLHP
Laptop, lapkeu dan laporan pertanggungjawaban
2 Minggu TLHA/TLHP
4Membimbing trigger penyusunan LHA khusus/kasus
LHA khusus/kasus 2 Minggu Draft LHA Khusus
5 Mendampingi trigger dalam mengikuti sidang DPK Laptop dan FD 1 Hari
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal Revis iTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
2
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNSENIOR AUDITOR
Kepala SPISOP SUPERVISI AUDITOR DAN TENAGA TEKNIS LAINNYA
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya. 1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara. 2. Memahami LHA/LHP.Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara. 3. Mampu menganalisis LHA/LHP.PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Is lam Negeri Sumatera Utara. 4. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling
kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan. LHA/LHP
KeteranganSenior Auditor Assurance Trigger Consulting
Persyaratan/ Perlengkapan
1Senior Auditor mengkoordinir Assurance untuk melaksanakan tupoksi
1 Jam
No. AktivitasPelaksana Mutu Baku
Mendampingi dalam membimbing administrasi pelaksanaan anggaran dll
Laptop, lapkeu dan laporan pertanggungjawaban 1 Bulan LHR/LHA
Waktu Output
5Mendampingi dalam membimbing penyelesaian temuan LHA/LHP auditor
LHR/LHA 2 Minggu Draft LHA
Mendampingi dalam membimbing evaluasi dan perbaikan uraian tugas,sistem & prosedur
Laptop, printer dan kertas 1 Hari
Draft internal control questioner
3
6Mendampingi dalam memperbaiki penyusunan renstra LHR/LHA 2 Minggu
KKR reviu/audit operasional
4Mendampingi dalam membimbing untuk memperbaiki penetapan kinerja organisasi
LHR/LHA 2 Minggu Draft LHR
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal RevisiTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
4
5
3Assurance menyerahkan kepada senior auditor bahan-bahan LHA/LHP yang sudah dikumpulkan
Waktu Output
1Senior auditor mempelajari tupoksi,struktur organisasi, urjab dan SOP unit di universitas
1 Jam
2Menugaskan assurance mengumpulkan bahan-bahan tentang LHA/LHP
No. AktivitasPelaksana Mutu Baku
1 Hari
2 Hari
Tupoksi,struktur organisasi, urjab dan SOP
Data-data pendukung LHA/LHP
Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan. LHA/LHP
KeteranganSenior Auditor Assurance Trigger Consulting
Persyaratan/ Perlengkapan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling
kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.2. Memahami LHA/LHP.
Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara. 3. Mampu menganalisis LHA/LHP.PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara. 4. Mampu mengoperasikan komputer.
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNSENIOR AUDITOR
PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara.
Kepala SPISOP MEMPELAJARI DAN MENGEVALUASI SITEM PENGENDALIAN INTERN
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya.
7 Hari
7 HariInternal control questioner
Internal control questioner
Internal control questioner
Meneliti hal-hal yang terkait dengan urjab untuk mengkoordinir tupoksi dan mengsinkronkan dengan organisasi
Meneliti hal-hal yang terkait dengan SOP yang memenuhi unsur pemisahan tupoksi
LHA/LHP
Urjab dan tupoksi dari setiap unit
SOP dari setiap unit
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal RevisiTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
6Senior auditor menyusun standar akuntansi atas kesimpulan LHA tersebut
3
Trigger mengkoodinasikan hasil temuan kepada Consulting dan melihat LHA yang tidak sesuai dengan standar akuntansi
4Consulting memberikan saran dan rekomendasi atas TLHA sebelumnya yang tidak sesuai dengan standar akuntansi
5Assurance membuat kesimpulan atas LHA sebelumnya kemudian menyerahkan kepada senior audtior
Waktu Output
1Senior menerima disposisi dari Kepala untuk menyusun evaluasi standar akuntansi
2
Senior auditor menugaskan Assurance untuk meneliti hasil temuan yang berbeda dengan standar akuntansi
No. AktivitasPelaksana Mutu Baku
KeteranganSenior Auditor Assurance Trigger Consulting
Persyaratan/ Perlengkapan
Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan. LHA/LHP
Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara. 3. Mampu menganalisis LHA/LHP.PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara. 4. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya. 1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara. 2. Memahami LHA/LHP.
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNSENIOR AUDITOR
Kepala SPISOP PENYUSUNAN EVALUASI PELAKSANAAN DAN STADAR AKUNTANSI
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal RevisiTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
6
Assurance memberikan simpulan terhadap unit-unit yang tidak sesuai dengan standar akuntansi kepada senior auditor untuk ditindak lanjuti
3
Assurance mengkoordinasikan LHA unit yang tidak sesuai dengan standar akuntansi kepada trigger berdasarkan TLHA sebelumnya
4Consulting memberikan saran dan rekomendasi atas TLHA sebelumnya
5Consulting memberikan hasil kesimpulan saran dan rekomendasi atas TLHA kepada Assurance
Waktu Output
1Senior auditor menerima dan mempelajari isi disposisi dari Kepala dan isi LHA untuk ditindaklanjuti
2
Menugaskan Assurance untuk membuat konsep surat teguran terhadap unit yang tidak melakukan standar akuntansi dalam setiap kegiatan
No. AktivitasPelaksana Mutu Baku
KeteranganSenior Auditor Assurance Trigger Consulting
Persyaratan/ Perlengkapan
Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan. LHA/LHP
Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara. 3. Mampu menganalisis LHA/LHP.PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara. 4. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya. 1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara. 2. Memahami LHA/LHP.
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNSENIOR AUDITOR
Kepala SPISOP PENENTUAN KONSISTENSI TERHADAP STANDAR AKUNTANSI
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal RevisiTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
Menugaskan Assurance untuk membuat draft outline LHR
Consulting memberikan hasil kesimpulan saran dan rekomendasi atas LHR kepada Assurance
No.
6Senior audit membuat kesimpulan dan rincian data terkait LHR yang dilakukan
Draft Final
3Trigger mengkoodinasikan hasil temuan kepada Consulting
4Consulting memberikan saran dan rekomendasi atas LHR
Trigger
5
Persyaratan/ Perlengkapan
Draft Kesimpulan
Waktu Output
1Senior auditor menerima dan mempelajari isi disposisi dari Kepala dan isi LHR untuk ditindaklanjuti
2
Pencatatan dan Pendataan:
Draft LHR
Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan. LHA/LHP
AktivitasPelaksana Mutu Baku
KeteranganSenior Auditor Assurance
Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara. 3. Mampu menganalisis LHA/LHP.PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara. 4. Mampu mengoperasikan komputer.
Consulting
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling
kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan:
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya. 1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara. 2. Memahami LHA/LHP.
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNSENIOR AUDITOR
Kepala SPISOP PENYUSUNAN LHR
5 Menit
Laptop, printer dan data pendukung
1 Hari
LHR 1 Hari Draft LHR
Surat Perintah
Draft LHR dan rekomendasi LHR
1 Hari Draft rekomendasi
Draft Rekomendasi 1 Hari
Draft Kesimpulan 1 Hari
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal Revis iTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
5Consulting memberikan hasil kesimpulan saran dan rekomendasi atas TLHA kepada Assurance
Draft Kesimpulan
No. AktivitasPelaksana
6Senior audit menyusun LHA Operasional bedasarkan kesimpulan TLHA yang telah dilakukan sebelumnya
Draft Final
3Trigger mengkoodinasikan hasil temuan kepada Consulting
4Consulting memberikan saran dan rekomendasi atas TLHA sebelumnya
1Senior auditor menerima dan mempelajari isi disposisi dari Kepala dan isi LHA untuk ditindaklanjuti
2
Menugaskan Assurance untuk membuat konsep LHA dan rekomendasi reviu penyelesaian TLHA kepada auditi
Draft LHA
Mutu BakuKeteranganSenior
Auditor Assurance Trigger ConsultingPersyaratan/
Perlengkapan Waktu Output
Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan. LHA/LHP
Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara. 3. Mampu menganalisis LHA/LHP.PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Is lam Negeri Sumatera Utara. 4. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya. 1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara. 2. Memahami LHA/LHP.
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNSENIOR AUDITOR
Kepala SPISOP PENYUSUNAN LHA
Surat Perintah 5 Menit
Laptop, printer dan data pendukung
1 Hari
LHA 1 Hari
1 Hari
Draft LHA
Draft LHA dan rekomendasi LHA
1 Hari Draft rekomendasi
Draft Rekomendasi 1 Hari Draft
Kesimpulan
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal RevisiTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
6Senior auditor menarik kesimpulan data KKR rekomendasi untuk perbaikan objek
KKR 1 Hari KKR
4Trigger menyerahkan kembali data kelengkapan unsur KKR kepada Assurance
Data-data pendukung KKR
5 Menit
5Assurance menyusun KKR dan menyerahkan kepada senior auditor untuk di periksa kembali
KKR 1 Hari
2Senior auditor menugaskan dan membimbing Assurance untuk membuat konsep KKR
Laptop dan printer 1 Jam
3Assurance bekerjasama dengan trigger untuk mencari kelengkapan unsur KKR
Data-data pendukung KKR
1 Hari
1Senior auditor menerima disposisi dari kepala untuk membuat KKR serta Kertas Kerja Audit Operasional
5 Menit
No. AktivitasPelaksana Mutu Baku
KeteranganSenior Auditor Assurance Trigger Consulting
Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan. LHA/LHP
Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara. 3. Mampu menganalisis LHA/LHP.PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara. 4. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya. 1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara. 2. Memahami LHA/LHP.
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNSENIOR AUDITOR
Kepala SPISOP PENYUSUNAN KERTAS KERJA REVIU/AUDIT OPERASIONAL
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal RevisiTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
6Senior audit menyusun LHA Operasional bedasarkan kesimpulan TLHA yang telah dilakukan sebelumnya
3Trigger mengkoodinasikan hasil temuan kepada Consulting
4Consulting memberikan saran dan rekomendasi atas TLHA sebelumnya
5Consulting memberikan hasil kesimpulan saran dan rekomendasi atas TLHA kepada Assurance
Waktu Output
1Senior auditor menerima dan mempelajari isi disposisi dari Kepala dan isi LHA untuk ditindaklanjuti
2
Menugaskan Assurance untuk membuat konsep LHA dan rekomendasi reviu penyelesaian TLHA kepada auditi
No. AktivitasPelaksana Mutu Baku
KeteranganSenior Auditor Assurance Trigger Consulting
Persyaratan/ Perlengkapan
Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan. LHA/LHP
Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara. 3. Mampu menganalisis LHA/LHP.PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara. 4. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya. 1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara. 2. Memahami LHA/LHP.
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNSENIOR AUDITOR
Kepala SPISOP PENYUSUNAN TLHA DAN TLHP
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR 2.1. ASSURANCE
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal RevisiTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNASSURANCE
Kepala SPISOP PENYUSUNAN RENCANA DAN PROGRAM REVIU SERTA AUDIT OPERASIONAL
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya. 1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara. 2. Memahami LHA/LHP.Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara. 3. Mampu menganalisis LHA/LHP.PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara. 4. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling
kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan. LHA/LHP
Pelaksana Mutu BakuKeteranganSenior
Auditor Assurance Trigger ConsultingPersyaratan/
Perlengkapan Waktu Output
1Assurance menerima tugas dari senior auditor untuk menyiapkan konsep program reviu dan audit operasional
Rencana penyusunan program
2Assurance berkoordinasi dengan Trigger dan Consulting
Hasil rekomendasi LHA
No. Aktivitas
6Assurance menyerahkan draft final kepada senior auditor untuk di koreksi dan di paraf
Draft final
3
Consulting menyesuaikan hasil pekerjaan terhadap temuan dan diserahkan kepada assurance dan diserahkan kepada tim penyusun
4Draft yang disusun tim diserahkan kembali kepada assurance
5Assurance memeriksa dan mereviu ulang draft program rencana reviu dan audit operasional
Draft program reviu dan audit operasonal
1 Hari
1 Jam
Surat Perintah
LHA dan rekomendasi LHA
Rekomendasi LHA
Draft penyusunan program
Draft penyusunan program
Draft final penyusunan program reviu dan audit operasional
Draft program reviu dan audit operasional
Draft Rekomendasi LHA
1 Jam
1 Hari
2 Hari
2 Hari
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal RevisiTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
2
LHA/LHP
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:
Assurance mendapat tugas untuk mengumpulkan bahan-bahan LHA/LHP
PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara.
Peralatan/Perlengkapan:
Pencatatan dan Pendataan:
No. AktivitasPelaksana
Draft data pendukung LHA/LHP
Peringatan:
Mutu BakuKeteranganSenior
AuditorPersyaratan/
Perlengkapan Waktu Output
Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan.
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNASSURANCE
PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara.Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara.
1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya.
Kepala SPISOP PENYUSUNAN INTERNAL CONTROL QUESTIONER
2. Memahami LHA/LHP.3. Mampu menganalisis LHA/LHP.4. Mampu mengoperasikan komputer.
Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Keterkaitan:
Assurance menerima disposisi dari senior auditor untuk memnuat dan menyusun internal control questioner
1
Assurance Trigger Consulting
6Assurance menyerahkan internal control questioner kepada senior auditor untuk ditindak lanjuti
Draft internal control questioner
Assurance menerima hasil kesimpulan dan saran LHA kemudian menyusun internal control questioner
3Assurance menyerahkan bahan-bahan LHA/LHP kepada senior auditor
4 Draft final LHA/LHP
Draft LHA/LHP
Draft Final LHA/LHP 1 Hari
Draft internal control questioner
1 Hari
Surat perintah 5 Menit
Laptop, data pendukung, printer
Draft LHA/LHP
1 Hari
1 Hari
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal RevisiTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
Assurance menerima disposisi dari senior auditor untuk pelaksanaan reviu dan audit operasional
Pelaksana Mutu Baku
3
Junior auditor menyerahkan hasil reviu dan audit operasional kepada assurance untuk ditindak lanjuti
2
Assurance memerintahkan junior auditor untuk melakukan reviu terlebih dahulu ke unit-unit universitas kemudian melakukan audit operasional kembali
LHA/LHR
No.
4
Hasil reviu dan audit operasional diserahkan kepada senior auditor sebagai bukti pelaksanaan reviu dan audit operasional
Waktu Output
1
KeteranganAssurance Junior Auditor
Senior Audiitor
Persyaratan/ PerlengkapanAktivitas
Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan. LHA/LHP
Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara. 3. Mampu menganalisis LHA/LHP.PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara. 4. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya. 1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara. 2. Memahami LHA/LHP.
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNASSURANCE
Kepala SPISOP PELAKSANAAN REVIU DAN AUDIT OPERASIONAL
LHA/LHR
LHA/LHR 2 Hari LHA/LHR
Surat perintah 5 Menit
Laptop, data pendukung, FD dan printer
1 Bulan
LHA/LHR 1 Hari
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal RevisiTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
6Senior auditor menarik kesimpulan data KKR rekomendasi untuk perbaikan objek
KKR
3Assurance bekerjasama dengan trigger untuk mencari kelengkapan unsur KKR
4Trigger menyerahkan kembali data kelengkapan unsur KKR kepada Assurance
5Assurance menyusun KKR dan menyerahkan kepada senior auditor untuk di periksa kembali
Waktu Output
1Senior auditor menerima disposisi dari kepala untuk membuat KKR serta Kertas Kerja Audit Operasional
2Senior auditor menugaskan dan membimbing Assurance untuk membuat konsep KKR
No. AktivitasPelaksana Mutu Baku
KeteranganSenior Auditor Assurance Trigger Consulting
Persyaratan/ Perlengkapan
Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan. LHA/LHP
Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara. 3. Mampu menganalisis LHA/LHP.PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara. 4. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya. 1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara. 2. Memahami LHA/LHP.
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNASSURANCE
Kepala SPISOP PENYUSUNAN KERTAS KERJA REVIU/AUDIT OPERASIONAL
5 Menit
Laptop dan printer 1 Jam
Data-data pendukung KKR
1 Hari
Data-data pendukung KKR
5 Menit
KKR 1 Hari
KKR 1 Hari
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal RevisiTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
1 Hari
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya.
Draft rekomendasi
Draft Rekomendasi 1 Hari
5 Menit
Laptop, printer dan data pendukung
1 Hari
LHR
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNASSURANCE
Kepala SPISOP PENYUSUNAN LHR
1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara. 2. Memahami LHA/LHP.Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara. 3. Mampu menganalisis LHA/LHP.PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara. 4. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling
kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan. LHA/LHP
KeteranganSenior Auditor Assurance Trigger Consulting
Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
1Senior auditor menerima dan mempelajari isi disposisi dari Kepala dan isi LHR untuk ditindaklanjuti
Surat Perintah
No. AktivitasPelaksana Mutu Baku
2Menugaskan Assurance untuk membuat draft outline LHR
Draft LHR
3Trigger mengkoodinasikan hasil temuan kepada Consulting
4Consulting memberikan saran dan rekomendasi atas LHR
Draft LHR dan rekomendasi LHR
1 Hari
Draft LHR
5Consulting memberikan hasil kesimpulan saran dan rekomendasi atas LHR kepada Assurance
Draft Kesimpulan
6Senior audit membuat kesimpulan dan rincian data terkait LHR yang dilakukan
Draft FinalDraft Kesimpulan 1 Hari
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal RevisiTanggal Efektif 2 Januari 2015Disahkan Oleh
12345 PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013.
Draft LHA
Draft LHA dan rekomendasi LHA
1 Hari Draft rekomendasi
Draft Rekomendasi 1 Hari Draft
Kesimpulan
5 Menit
Laptop, printer dan data pendukung
1 Hari
LHA 1 Hari
1 Hari
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNASSURANCE
Kepala SPISOP PENYUSUNAN LHA
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang tentang Keuangan Negara dan Turunannya. 1. Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi - Akuntan.PMK Tentang Petunjuk Teknis Keuangan Negara. 2. Memahami LHA/LHP.Perpres No.131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Suamtera Utara menjadi UIN Sumatera Utara. 3. Mampu menganalisis LHA/LHP.PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara. 4. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:Inspektorat Jenderal Kementerian Agama. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling
kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan. LHA/LHP
Draft LHA
Mutu BakuKeteranganSenior
Auditor Assurance Trigger ConsultingPersyaratan/
Perlengkapan Waktu Output
Draft Final
3Trigger mengkoodinasikan hasil temuan kepada Consulting
4Consulting memberikan saran dan rekomendasi atas TLHA sebelumnya
1Senior auditor menerima dan mempelajari isi disposisi dari Kepala dan isi LHA untuk ditindaklanjuti
2
Menugaskan Assurance untuk membuat konsep LA dan rekomendasi reviu penyelesaian TLHA kepada auditi
5Consulting memberikan hasil kesimpulan saran dan rekomendasi atas TLHA kepada Assurance
Draft Kesimpulan
No. AktivitasPelaksana
6Senior audit menyusun LHA Operasional bedasarkan kesimpulan TLHA yang telah dilakukan sebelumnya
Surat Perintah
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR 2.2. TRIGGER
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERN TRIGGER
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 02 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP MONITORING PELAKSANAAN KEBIJAKAN Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang
Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah; 2. Peraturan Menteri Negara Pendayagunaan Aparatur
Negara Nomor: PER/21/M.PAN/11/2008 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operational Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintahan;
3. Keputusan Menteri Agama Nomor :168 Tahun 2010 tentang Pedoman Penyusunan SOP di lingkungan Kementerian Agama.
1. Setara S1; 2. Memiliki kompetensi dalam penyusunan laporan
kinerja.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: 1. SOP Penyusunan LAKIP; 2. SOP Penyusunan Laporan Keuangan.
1. Meja dan kursi kerja; 2. Seperangkat komputer dan printer; 3. Lemari arsip; 4. Formulir-formulir; 5. Peraturan Perundang-undangan yang terkait dengan
Pelaporan Pelaksanaan Kebijakan. Peringatan Pencatatan dan Pendataan Jika SOP Monitoring Pelaksanaan Kebijakan tidak berjalan, akan sulit menentukan rencana program dan anggaran di tahun berikutnya.
1. Uraian rencana program dan kegiatan. 2. Volume dan jadwal pelaksanaan kegiatan
Pelaksana Mutu Baku No Aktivitas Sekre Sen.audit Trigger Persyaratan/ Waktu Output Ket Perlengkapan 1 2 3 4 5 6 7
Berdasar disposisi Sekretaris SPI memerintah- kan senior auditor untuk meminta data/ laporan pelaksanaan program dan kegiatan pada setiap unit di UIN SU Meminta data/ laporan pelaksanaan program dan kegiatan pada setiap unit UIN SU Memasukkan data kinerja kedalam formulir Melakukan verifikasi data kinerja yang sudah dimasukan ke dalam formulir Mengeluarkan data kinerja yang sudah diverifikasi Merumuskan data kinerja yang sudah diverifikasi ke dalam bentuk narasi, untuk dijadikan draft laporan Menyampaikan draft laporan monitoring kepada Senior auditor
Disposisi Ka. SPI ke Sekretaris. Surat perminta-an data kinerja Formulir data kinerja Formulir data kinerja Formulir data Kinerja Out line laporan Monitoring Draft laporan Monitoring
1 hari
3 hari
1 hari
2 jam
3. hari
1 menit
Data kinerja Bahan laporan Bahan laporan awal Bahan laporan akhir Draft laporan Monitoring
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA SATUAN PEMERIKSA INTERN TRIGGER
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 02 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENYUSUNAN ANALISIS LAPORAN LHA/LHP AUDITOR
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Trigger Persyaratan/ Perlengkapan Waktu (per LHA) Output
1.
Menerima LHA/LHP dan mencatatnya ke dalam Buku Kendali LHA/LHP
LHA/LHP, Buku Kendali LHA/LHP, ATK
5 menit
Diterimanya LHA/LHP dan tercatat di dalam Buku Kendali LHA Itjen
2.
Menyusun analisis temuan hasil audit/pemeriksaan
LHA/LHP, unit komputer, ATK
120 menit
Tersusunnya analisis temuan hasil audit/pemeriksaaan
3.
Membuat rekapitulasi temuan hasil audit/pemeriksaan
LHA /LHP, unit komputer, ATK
120 menit
Tersusunnya rekapitulasi temuan hasil audit/pemeriksaan
4.
Menyimpan/mendokumentasikan hasil analisis dan rekapitulasi temuan hasil audit/pemeriksaan ke dalam komputer
Unit komputer, analisis dan rekapitulasi temuan hasil audit/pemeriksaan
10 menit
Tersimpannya analisis dan rekapitulasi hasil audit/pemeriksaan ke dalam komputer
5.
Menyimpan/ mengarsipkan LHA/LHP ke dalam lemari/filling kabinet
LHA/LHP, lemari/ filling kabinet 5 menit
Tersimpannya LHA /LHP secara rapi dalam lemari/filling kabinet
6.
Menyimpan/ mengarsipkan analisis dan rekapitulasi temuan hasil audit /pemerksaan ke dalam lemari/filling kabinet
Analisis hasil audit/pemeriksaan, lemari/ filling kabinet
5 menit Tersimpannya analisis dan rekapitulasi hasil audit/pemeriksaan secara rapi dalam lemari/filling kabinet
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara
3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan, Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara
4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara 5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara
6. PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013 7. KMA No. 581 Tahun 2006 tentang Penetapan Koordinator
Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pengawasan di Lingkungan Departemen Agama.
1. Strata 1 Akuntansi 2. Memahami materi LHA/LHP 3. Mampu menganalisis LHA/LHP 4. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: Biro Ortala Setjen Kementerian Agama Inspektorat Jenderal Kementerian Agama; Badan Pengawasan dan Pembangunan; Badan Pemeriksa Keuangan;
Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lemari/filling kabinet, unit komputer, jaringan internet, printer, buku kendali, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan: Tanpa adanya LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan.
LHA/LHP
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal RevisiTanggal Efektif 02 Januari 2015Disahkan Oleh
1 1 Sarjana S1 atau S22 23 34
567
12
Surat teguran.
1
2
3 Tidak Ya
4 Tidak Ya
5 Tidak
6 Tidak
7 Surat teguran yang sudah ditandatanga-ni oleh Sekjen a.n. Menteri
Pencatatan dan Pendataan:
Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, lembar disposisi, buku ekspedisi, unit komputer, printer, buku kendali, ATK.
Terlaksana-nya penyusunan surat teguran
Terkoreksi-nya konsep surat teguran
Terkoreksi-&terparaf-nya konsep surat teguran
Terkoreksi- dan terparaf-nya konsep surat teguran
Terkoreksi-nya dan di-tandatangani-nya surat teguran
Pelaksana Mutu Baku
OutputDipahaminya isi disposisi dan isi LHA/LHP
Buku kendali ekspedisi, surat teguran
30 menit
30 menit
30 menit
Lembar disposisi, unit komputerBallpoint, surat teguran
Ballpoint, surat teguran
Buku kendali ekspedisi, surat teguran
Buku kendali ekspedisi, surat teguran
Menerima net surat teguran yang sudah ditandatangani Rektor untuk dilanjutkan ke proses penomoran dan pengiriman
PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013KMA No. 581 Tahun 2006 tentang Penetapan Koordina-tor Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pengawasan di Lingkungan Departemen Agama.
Inspektorat Jenderal Kementerian Agama.Satuan organisasi/kerja di lingkungan Universitas Islam Negeri Sumatera Utara.
Senior auditor mengorek-si konsep surat teguran dari trigger
Peringatan:Tanpa adanya surat teguran dan LHA/LHP, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan.
No.
20 menit
15 menit
15 menit
3 menit
WaktuPersyaratan/Perlengkapan
Rektor
Rektor mengoreksi konsep surat dan mem-bubuhkan tanda tangan
Kepala SPI mengoreksi konsep surat dan membubuhkan parafWakil rektor II mengoreksi konsep surat dan mem-bubuhkan paraf
Menugaskan trigger untuk membuat kon-sep surat teguran penyele-saian TLHA/TLHP kepada auditi
Kepala SPI WR II
Senior auditor menerima dan mempelajari isi disposi-si dari Kepala SPI dan isi LHA/LHP untuk ditindaklanjuti
Aktivitas Senior Auditor Trigger
Lembar Disposisi
Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan, Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara Mampu mengoperasionalkan komputerPerpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera UtaraPMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan NegaraUndang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara Memahami materi LHA/LHP
SOP PENYUSUNAN SURAT TEGURAN PENYELESAIAN TLHA/TLHP AUDITOR
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNTRIGGER
Kepala SPI
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA SATUAN PEMERIKSA INTERN
TRIGGER
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 02 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENGIRIMAN/PENYAMPAIAN SURAT TEGURAN PENYELESAIAN TLHA/TLHP
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang
Perbendaharaan Negara 3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan,
Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara 5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama
Islam Negeri Sumatera Utara 6. PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun
2013 7. KMA No. 581 Tahun 2006 tentang Penetapan Koordinator Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pengawasan di
Lingkungan Departemen Agama.
1. SMA/MA atau Sarjana 2. Memahami proses administrasi tata persuratan.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, buku ekspedisi,
mesin fotocopy, buku kendali, ATK/ballpoint.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan: Tanpa adanya surat teguran penyelesaian tindak lanjut hasil audit/pemeriksaan ini, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan.
Surat teguran
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Senior Auditor Trigger Biro Umum Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1.
Menerima net surat teguran yang sudah ditandatangani Rektor
Surat teguran
2 menit
Diterimanya surat teguran yang sudah dto. Sekjen
2.
Menugaskan trigger untuk meminta nomor surat keluar Biro Umum
Surat teguran, surat kendali penomoran
10 menit
Diperolehnya nomor surat teguran
3.
Mencatat dalam buku kendali surat keluar
Surat teguran, buku kendali surat keluar, ballpoint
5 menit
Tercatatnya dalam surat keluar
4.
Menggandakan surat sesuai kebutuhan
Surat teguran, mesin fotocopy
30 menit Tergandakan-nya surat tegur-an
5.
Menyampaikan surat teguran kepada Biro Umum untuk dikirim
Surat teguran, buku ekspedisi
10 menit
Tersampaikan-nya surat tegur-an yang akan dikirim
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA SATUAN PEMERIKSA INTERN
TRIGGER
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 02 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP MONITORING PENYELESAIAN TLHA/TLHP Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara
3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan, Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara
4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara 5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara
6. PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013 7. KMA No. 581 Tahun 2006 tentang Penetapan Koordinator
Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pengawasan di Lingkungan Departemen Agama.
1. Sarjana. 2. Mampu berkomunikasi dengan pihak lain/-eksternal SPI. 3. Memahami materi LHA/LHP. 4. Mampu mengoperasionalkan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, buku kendali TLHA/TLHP, unit komputer, telepon/HP, buku
ekspedisi, ATK, lemari/filling cabinet
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan: Tanpa adanya surat teguran penyelesaian tindak lanjut hasil audit/pemeriksaan ini, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan.
Surat teguran
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Senior Auditor Trigger Biro
Umum Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
1. Menugaskan trigger untuk melakukan cek ulang data penyelesaian TLHA/TLHP
Buku kendali TLHA/TLHP, ATK, unit komputer
45 menit
Diketahuinya auditi yang belum menyelesaikan TLHA/TLHP
2.
Membuat catatan mengenai Auditi yang belum melakukan/me-nyelesaikan TLHA/TLHP
Buku kendali TLHA Itjen, ATK
45 menit
Terselesaikannya catatan mengenai auditi yang belum menyelesaikan TLHA/TLHP
3.
Membuat surat teguran kembali kepada Auditi yang belum menyelesaikan TLHA/TLHP
Unit komputer, printer, ATK
30 menit
Terselesaikannya surat teguran penyelesaian TLHA/TLHP
4.
Menyampaikan surat teguran penyelesaian TLHA/TLHP kepada Auditi melalui Biro Umum
Buku ekspedisi, ATK 10
menit
Tersampaikannnya surat teguran kepada auditi
5.
Mendokumentasikan surat teguran penyelesaian TLHA/TLHP
Lemari/filling cabinet
5 menit
Terdokumentasi-kannya surat-surat teguran secara rapi dan tertib
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERN TRIGGER
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 02 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENATUSAHAAN PENYELESAIAN TLHA/TLHP AUDITOR
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan,
Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN
Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara 5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama
Islam Negeri Sumatera Utara 6. PMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013 7. KMA No. 581 Tahun 2006 tentang Penetapan Koordinator
Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pengawasan di Lingkungan Departemen Agama.
1. SMA/MA atau Sarjana. 2. Mampu mengoperasikan komputer. 3. Memahami penatausahaan administrasi.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, buku kendali
TLHA/TLHP, ATK/ballpoint, folder arsip TLHA/TLHP, LHA/LHP, analisis hasil audit/pemeriksaan, unit computer.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan: Tanpa adanya surat penyelesaian TLHA/TLHPdari auditi ini, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan.
Surat penyelesaian TLHA/TLHP dari auditi. No.
Aktivitas Pelaksana Mutu Baku
Trigger Senior Auditor Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output 1.
Menerima surat penyelesaian TLHA/TLHP dari auditi
Surat penyelesaian TLHA Itjen dari auditi
2 menit
Diterimanya surat penyelesaian TLHA/TLHP dari auditi
2.
Mencatat dalam Buku Kendali TLHA/TLHP
Surat penyelesaian TLHATLHP, buku kendali TLHA/TLHP
10 menit
Tercatatnya penye-lesaian TLHA/TLHP di dalam buku kendali TLHA/TLHP
3.
Mencocokkan antara isi surat TLHA/TLHP dari auditi dengan LHA/LHP
Surat penyelesaian TLHA/TLHP, LHA/LHP
30 menit
Kesesuaian antara penyelesaian TLHA/TLHPdengan LHA/LHP
5.
Melaporkan hasil pelaksanaan tugas kepada senior auditor
Surat penyelesaian TLHA/TLHP
20 menit
Terlaporkannya hasil pelaksanaan tugas pelaksana
6.
Menyimpan surat penyelesaian TLHA/TLHP dari auditi ke dalam folder arsip
Surat penyelesaian TLHA/TLHP
5 menit
Tersimpannya pe-nyelesaian TLHA/TLHP dengan rapi
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERN TRIGGER
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 02 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP KOORDINASI PENYELESAIAN TLHA/TLHP DENGAN INSPEKTORAT JENDERAL
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara 3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan,
Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN
Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara 5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara 6. PP No. 30 Tahun 1980 tentang Peraturan Disiplin Pegawai
Negeri Sipil. 7. KMA No. 203 Tahun 2002 tentang Standarisasi Hukuman
Disiplin PNS Berdasarkan PP No. 30 Tahun 2002 tentang Peraturan Disiplin Pegawai Negeri Sipil.
1. Sarjana. 2. Mampu berkomunikasi dengan pihak lain/-
eksternal SPI. 3. Memahami materi LHA/LHP Itjen. 4. Mampu mengoperasionalkan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, buku kendali
TLHA/TLHP, ATK/ballpoint, folder arsip TLHA/TLHP, LHA/LHP, analisis hasil audit auditor, unit computer.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan: Tanpa adanya surat penyelesaian TLHA/TLHP dari auditi ini, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan
Surat penyelesaian TLHP dari auditi. No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Trigger Senior
Auditor Kepala
SPI Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1.
Menyiapkan bahan penyelesaian TLHA/TLHP
Bahan penyele-saian TLHA/TLHP
30 menit
Tersedianya bahan/ data penyelesaian TLHA/TLHP
2.
Membuat rekapitulasi penyelesaian TLHA/TLHP yang disinkronkan dengan TLHA/TLHP
Bahan penyele-saian TLHA/TLHP, LHA/LHP
120 menit
Tersusunnya reka-pitulasi penyelesai-an TLHA/TLHP
4.
Mencocokkan data penyelesaian TLHA/TLHP yang dimiliki SPI dengan yang dimiliki auditor
Data penyele-saian TLHA/TLHP ATK
240 menit
Tersedianya data yang cocok dan sesuai antara SPI dengan auditor
6.
Membuat Berita Acara Koordinasi Penyelesaian TLHA/TLHP
ATK
30 menit
Terrsusunnya Berita Acara Koor-dinasi Penyelesai-an TLHA/TLHP
7. Membuat surat penyampaian penyelesaian TLHA/TLHP ke Inspektorat Jenderal
ATK
10 menit
DitandatanganinyaBerita Acara Koor-dinasi Penyelesai-an TLHA/TLHP oleh SPI dan Itjen
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Trigger Senior
Auditor Kepala
SPI Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output
8
Menyampaikan surat penyelesaian TLHA/TLHP ke Inspektorat Jenderal
9 Mendokumentasikan data hasil penyelesaian temuan hasil audit auditor
Dokumen penyelesaian TLHA/TLHP, filling cabinet
15 menit
Terdokumentasi-kannya data hasil penyelesaian TLHA/TLHP
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA SATUAN PEMERIKSA INTERN
TRIGGER
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 02 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP RENCANA TINDAK LANJUT PENYELESAIAN TEMUAN AUDITOR Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara
3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan, Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara
4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara
5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara
6. PP No. 30 Tahun 1980 tentang Peraturan Disiplin Pegawai Negeri Sipil.
7. KMA No. 203 Tahun 2002 tentang Standarisasi Hukuman Disiplin PNS Berdasarkan PP No. 30 Tahun 2002 tentang Peraturan Disiplin Pegawai Negeri Sipil.
1. SMA/MA atau Sarjana. 2. Memahami materi hasil audit khusus/kasus. 3. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: Biro Kepegawaian, Inspektorat Jenderal. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, peraturan
perundang-undangan, unit computer, ATK. Peringatan: Pencatatan dan Pendataan: Tanpa adanya kasus kepegawaian, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan.
Daftar pegawai yang dikenakan penjatuhan hukuman disiplin.
No Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Trigger Senior
Audit Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1.
Menerima surat penyelesaian temuan auditor
Surat penyelesaian temuan auditor dari auditi
2 menit
Diterimanya surat penyelesaian temuan auditor dari auditi
2. Mencatat dalam Buku Kendali temuan auditor Surat penyelesaian temuan auditor, buku kendali temuan auditor
10 menit Tercatatnya penye-lesaian temuan auditor di dalam buku kendali temuan auditor
3.
Mencocokkan antara isi surat temuan auditor dengan laporan hasil audit
Surat penyelesaian temuan, laporan hasil audit
30 menit
Kecocokan antara penyelesaian temuan dari audiort dengan laporan hasil aufit
4
Melakukan tindak lanjut atas temuan auditor
Temuan auditor 2 hari Menindaklanjuti temuan auditor
5. Melaporkan hasil pelaksanaan tindak lanjut temuan auditor Surat penyelesaian temuan auditor 5 menit Terlaporkannya hasil pelaksanaan
No Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Trigger Senior
Audit Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output kepada senior auditor
tugas pelaksana 6.
Menyimpan hasil penyelesaian tindak lanjut temuan auditor ke dalam folder arsip
Draft tindak lanjut penyelesaian temuan auditor
5 menit
Tersimpannya pe-nyelesaian temuan auditor dengan rapi
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERN TRIGGER
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 02 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP PENYUSUNAN ANALISIS LAPORAN HASIL AUDIT (LHA) KHUSUS/KASUS (PENJATUHAN HUKUMAN DISIPLIN)
Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan,
Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN
Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara 5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama
Islam Negeri Sumatera Utara 6. PP No. 30 Tahun 1980 tentang Peraturan Disiplin Pegawai
Negeri Sipil. 7. KMA No. 203 Tahun 2002 tentang Standarisasi Hukuman Disiplin PNS Berdasarkan PP No. 30 Tahun 2002 tentang
Peraturan Disiplin Pegawai Negeri Sipil.
5. Sarjana. 6. Memahami materi Laporan Hasil Audit Khusus/Kasus
7. Mampu menganalisis LHA Khusus/Kasus. 8. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: Inspektorat Jenderal Kementerian Agama.
Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, rak/lema-ri/filling cabinet, unit komputer, printer, buku kendali, telepon, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan: Tanpa adanya Laporan Hasil Audit Khusus/Kasus, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan.
LHA Khusus/Kasus.
No Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Trigger Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1.
Menerima dan mencatat LHA/LHP Khusus/Kasus (Penjatuhan Hukuman Displin) ke dalam Buku Kendali LHA/LHP Khusus/Kasus
LHA/LHP Khusus/Kasus, Buku Kendali LHA/LHP Khusus/Kasus, ATK
5 menit
Diterima dan tercatatnya LHA/LHP Khusus/Kasus dalam Buku Kendali LHA/LHP Khusus/ Kasus
2.
Menyusun analisis temuan hasil audit khusus/khusus
LHA Khusus, unit komputer, ATK
180 menit
Teranalisisnya temuan hasil audit khusus
3.
Melakukan up load temuan hasil audit ke dalam database Hukuman Disiplin
Unit komputer, LHA/LHP Khusus/Kasus
15 menit
Tersimpannya temuan hasil audit dalam database Hukuman Disiplin
4.
Menyimpan/ mengarsipkan analisis hasil audit dan LHA/LHP ke dalam lemari/filling cabinet
Analisis hasil audit, LHA/LHP Khusus/Kasus, lemari/ filling cabinet
5 menit
Tersimpannya analisis hasil audit dan LHA/LHP Khusus/Kasus secara rapi dalam lemari/filling cabinet
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERN TRIGGER
Nomor SOP Tanggal Pembuatan 15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 02 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP KOORDINASI PENYELESAIAN LHA/LHP KHUSUS/KASUS DENGAN INSPEKTORAT JENDERAL Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara 2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan,
Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara 4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN
Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara 5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama
Islam Negeri Sumatera Utara 6. KMA No. 203 Tahun 2002 tentang Standarisasi Hukuman Disiplin PNS Berdasarkan PP No. 30 Tahun 2002 tentang
Peraturan Disiplin Pegawai Negeri Sipil.
5. Sarjana. 6. Mampu berkomunikasi dengan pihak lain/-
eksternal SPI. 7. Memahami materi LHA/LHP Itjen. 8. Mampu mengoperasionalkan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, buku kendali
LHA/LHP Khusus/Kasus, ATK/ballpoint, folder arsip TLHA/TLHP Khusus/Kasus, analisis hasil audit, unit computer.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan: Tanpa adanya surat penyelesaian LHA/LHP dari auditi ini, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan
Surat penyelesaian LHA/LHP dari auditi.
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Trigger Senior
Auditor Kepala
SPI Persyaratan/
Perlengkapan Waktu Output 1.
Menyiapkan bahan penyelesaian LHA/LHP Khusus/Kasus
Bahan penyele-saian LHA/LHP Khusus/Kasus
30 menit
Tersedianya bahan/ data penyelesaian LHA/LHP Khusus/Kasus
2. Membuat rekapitulasi penyelesaian LHA/LHP Khusus/Kasus yang disinkronkan dengan TLHP/TLHA Khusus/Kasus
Bahan penyele-saian LHA/LHP dan TLHA/TLHP Khusus/Kasus
120 menit
Tersusunnya reka-pitulasi penyelesai-an LHA/LHP Khusus/Kasus
4.
Mencocokkan data penyelesaian LHA/LHP Khusus/Kasus yang dimiliki SPI dengan yang dimiliki auditee
Data penyelesaian LHA/LHP Khusus/Kasus, ATK
240 menit
Tersedianya data yang cocok dan sesuai antara SPI dengan BPK-RI
6.
Membuat Berita Acara Koordinasi Penyelesaian LHA/LHP Khusus/Kasus
ATK
30 menit
Terrsusunnya Berita Acara Koor-dinasi Penyelesai-an LHA/LHP Khusus/Kasus
7.
Membuat surat penyampaian penyelesaian LHA/LHP Khusus/Kasus ke Inspektorat Jenderal
ATK
10 menit
DitandatanganinyaBerita Acara Koor-dinasi Penyelesai-an LHA/LHP Khusus/Kasus oleh SPI dan Itjen
No. Aktivitas Pelaksana Mutu Baku
Trigger Senior Auditor
Kepala SPI
Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
8
Menyampaikan surat penyelesaian LHA/LHP Khusus/Kasus ke Itjen
9
Mendokumentasikan data hasil penyelesaian temuan hasil audit
Dokumen disimpan di lemari/filling cabinet
15 menit
Terdokumentasinya data dengan rapi dan tertib
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIA UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUMATERA UTARA SATUAN PEMERIKSA INTERN
TRIGGER
Nomor SOP Tanggal Pembuatan
15 Desember 2014 Tanggal Revisi Tanggal Efektif 02 Januari 2015 Disahkan oleh Kepala SPI
SOP MENGIKUTI SIDANG DEWAN PERTIMBANGAN KEPEGAWAIAN (DPK) Dasar hukum: Kualifikasi Pelaksana: 1. Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan
Negara 2. Undang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara 3. Undang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan, Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara
4. Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara
5. PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara 6. PP No. 30 Tahun 1980 tentang Peraturan Disiplin Pegawai Negeri Sipil.
7. KMA No. 203 Tahun 2002 tentang Standarisasi Hukuman Disiplin PNS Berdasarkan PP No. 30 Tahun 2002 tentang Peraturan Disiplin Pegawai Negeri Sipil.
1. Sarjana. 2. Memahami materi Sidang DPK 3. Memahami peraturan perundang-undangan
terkait dengan penjatuhan hukuman disiplin. 4. Memahami psikologi. 5. Mampu mengoperasikan komputer.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan: Biro Kepegawaian, Inspektorat Jenderal. Ruang kerja, meja dan kursi pegawai, peraturan
perundang-undangan, unit computer, ATK.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan: Tanpa adanya kasus kepegawaian, maka SOP ini tidak dapat dilaksanakan.
Daftar pegawai yang dikenakan penjatuhan hukuman disiplin.
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku Sekretaris Senior
Auditor Trigger Persyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
1.
Menerima undangan mengikuti Sidang DPK
Surat undangan
3 menit
Diterimanya surat undangan
2.
Menyiapkan bahan dan peraturan perundang-undangan terkait
Analisis hasil audit khusus/-kasus, peraturan per-UU-an
60 menit
Tersedianya bahan sidang DPK
3.
Mengikuti sidang DPK
Analisis hasil audit khusus/-kasus, randang, ATK
300 menit
Mengikuti sidang DPK
4.
Menerima, meneliti, dan mengentry hasil sidang DPK dalam database penjatuhan hukdis
Unit computer, hasil sidang DPK, ATK
60 menit
Terentrynya hasil sidang DPK secara akurat dan valid
5.
Mendokumentasikan hasil Sidang DPK
Hasil sidang DPK, lemari/filling cabinet
10 menit
Terdokumentasinya hasil-hasil sidang DPK
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR 2.3. CONSULTING
Nomor SOPTanggal Pembuatan 15 Desember 2014Tanggal RevisiTanggal Efektif 02 Januari 2015Disahkan Oleh
1 1 Sarjana S1/S22 23 3
Uraian tugas dan SOP Satuan Pemeriksa Intern 1 Meja dan kursi kerja2 Komputer/Laptop dan printer3 ATK
1
2
3
4
5
6
7
8
Melaporkan dan menyerahkan hasil bimbingan penyusunan perbaikan uraian tugas dan SOP
10 menit Tersampainya hasil perbaikan
Pedoman penyusunan perbaikan uraian tugas dan SOP
Menyusun draft final hasil bimbingan perbaikan uraian tugas dan SOP
1 hari Draft final hasil perbaikan uraian tugas dan SOP
Menelaah, mengkaji, mengidentifikasi bahan-bahan evaluasi perbaikan SOP
Daftar referensi dan SOP 2 hari
Menyerahkan hasil telaahaan kepada senior auditor
Bahan-bahan penyunan uraian tugas dan SOP
1 hari Hasil telaahan perbaikan uraian tugas dan SOP
Menyusun draft hasil bimbingan perbaikan uraian tugas dan SOP
1 hari
Mempelajari SOP yang telah disusun 2 hari
Senior Auditor
Tim (termasuk consulting)
Kepala SPIPersyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
Menyiapkan bahan perbaikan uraian tugas dan SOP
Uraian tugas dan SOP 2 hari Kumpulan bahan
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
No. AktivitasPelaksana Mutu Baku
Consulting
PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara. Memahami peraturan perundang-undangan
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNCONSULTING
Kepala SPISOP BIMBINGAN PERBAIKAN URAIAN TUGAS, SISTEM, DAN PROSEDUR KERJA
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara;KMA Nomor 168 Tahun 2010 tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur di lingkungan Kementerian Agama Memiliki kemampuan menganalisa dan mengkaji
Nomor SOPTanggal PembuatanTanggal RevisiTanggal EfektifDisahkan Oleh
1 1
2 2
3 3
4
1 Meja dan kursi kerja2 Komputer/Laptop dan printer3 ATK
1
2
3
4
5
6
7
8Pedoman penyusunan perbaikan administrasi pelaksanaan anggaran, akuntansi berbasis akrual dan pelaporan keuangan
Menyusun draft final hasil bimbingan perbaikan administrasi pelaksanaan anggaran, akuntansi berbasis akrual dan pelaporan keuangan
1 hari Draft final hasil perbaikan
Melaporkan dan menyerahkan hasil bimbingan penyusunan perbaikan
10 menit Tersampainya hasil perbaikan
Menyerahkan hasil telaahaan kepada senior auditor
Bahan-bahan penyusunan perbaikan 1 hari Hasil telaahan
perbaikan Menyusun draft hasil bimbingan perbaikan administrasi pelaksanaan anggaran, akuntansi berbasis akrual dan pelaporan keuangan
1 hari
Mempelajari laporan keuangan dan anggaran yang telah disusun
2 hari
Menelaah, mengkaji, mengidentifikasi bahan-bahan evaluasi perbaikan administrasi pelaksanaan anggaran, akuntansi berbasis akrual dan pelaporan keuangan
Laporan keuangan dan anggaran
2 hari
Menyiapkan bahan administrasi pelaksanaan anggaran, akuntansi berbasis akrual dan pelaporan keuangan
2 hari Kumpulan bahan
No. AktivitasPelaksana Mutu Baku
Consulting Senior Auditor
Tim (termasuk consulting)
Kepala SPIPersyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana: Instruksi Presiden Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah;
Sarjana S1/S2
Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara;
Memiliki kemampuan menganalisa dan mengkaji
Keputusan Kepala Lembaga Administrasi Negara Nomor 239/IX/6/8/2002 tentang Perbaikan Pedoman Penyusunan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah;
Memahami peraturan perundang-undangan di bidang anggaran
PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara.
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
SOP BIMBINGAN PERBAIKAN ADMINISTRASI PELAKSANAAN ANGGARAN, AKUNTANSI BERBASIS AKRUAL, DAN PELAPORAN KEUANGAN
15 Desember 2014
02 Januari 2015
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNCONSULTING
Kepala SPI
Nomor SOPTanggal PembuatanTanggal RevisiTanggal EfektifDisahkan Oleh
1
2
3
456
1. SOP Penyusunan Rencana Strategis (RENSTRA); 1. Perabot kantor;2. SOP Penyusunan Indikator Kinerja Utama (IKU);
1
2
3
4
5
6 Pedoman penyusunan penetapan kinerja
Menyusun draft final hasil penetapan evaluasi kinerja
Bahan evaluasi 1 hari
Draft final hasil penetapan evaluasi kinerja
Penetapan 1 hari Penetapan evaluasi kinerja
Mengolah bahan penyusunan penetapan kinerja
2 hari Data
Menyusun draft hasil penetapan evaluasi kinerja 1 hari
Draft hasil penetapan evaluasi kinerja
Mutu BakuPersyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
Menyiapkan bahan evaluasi penetapan kinerja
Indikator kinerja utama (IKU), Kuesioner
2 hari Kumpulan bahan
Consulting Senior Auditor
Tim (termasuk consulting)
Kepala SPI
Apabila perbaikan Indikator Kinerja Utama (IKU) tidak d ilakukan, maka ukuran keberhasilan dari pencapaian tujuan dan RENSTRA tidak didapatkan.
No. AktivitasPelaksana
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
2. Alat Tulis Kantor;3. Peraturan Perundang-undangan yang terkait dengan penyusunan penetapan kinerja organisasi.
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:
Keputusan Kepala Lembaga Administrasi Negara Nomor 239/IX/6/8/2002 tentang Perbaikan Pedoman Penyusunan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah.Permenpan Nomor Per/09/M.PAN/5/2007 tentang Pedoman Umum Penetapan Indikator Kinerja Utama di Lingkungan Instansi Pemerintah;Permenpan Nomor Per/20/MENPAN/11/2008 tentang Petunjuk Penyusunan Indikator Kinerja Utama;
SOP BIMBINGAN PERBAIKAN PENETAPAN KINERJA ORGANISASI
Formulir yang terkait dengan penyusunan IKU.
15 Desember 2014
02 Januari 2015
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNCONSULTING
Kepala SPI
PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara.
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara;
1. Memiliki pemahaman tentang penyiapan bahan perbaikan penetapan kinerja organisasi;Instruksi Presiden Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas KinerjaInstansi
Pemerintah;2. Memiliki kemampuan menyiapkan bahan perbaikan penetapan kinerja organisai;
Nomor SOPTanggal PembuatanTanggal RevisiTanggal EfektifDisahkan Oleh
1 1 Sarjana S1/S22 23 34 4
5
67
1 Meja dan kursi kerja2 Komputer/Laptop dan printer3 ATK
1
2
3
4
5
6
7
8 Pedoman penyelesaian temuan LHA/LHP
Menyusun draft final hasil bimbingan penyelesaian temuan LHA/LHP
1 hariDraft final hasil penyelesaian temuan
Melaporkan dan menyerahkan hasil bimbingan penyelesaian temuan LHA/LHP
10 menit Tersampainya hasil bimmbingan
Menyerahkan hasil telaahaan kepada senior auditor
Bahan-bahan penyusunan penyelesaian temuan LHA/LHP
1 hariHasil telaahan penyelesaian temuan LHA/LHP
Menyusun draft hasil bimbingan penyelesaian temuan LHA/LHP
1 hari
Mempelajari temuan LHA/LHP 2 hariMenelaah, mengkaji, mengidentifikasi bahan-bahan evaluasi penyelesaian temuan
LHA/LHP 2 hari
Menyiapkan bahan penyelesaian temuan LHA/LHP
LHA/LHP 2 hari Kumpulan bahan
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:Tanpa adanya LHA/LHP, SOP ini tidak dapat dijalankan
No. AktivitasPelaksana Mutu Baku
Consulting Senior Auditor
Tim (termasuk consulting)
Kepala SPIPersyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Undang-Undang No. 17 Tahun 2003 tentang Keuangan NegaraUndang-Undang No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara Memiliki kemampuan menganalisa dan
mengkajiUndang-Undang No. 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan, Pengelolaan, dan Tanggung Jawab Keuangan Negara Memahami peraturan perundang-
undanganPerpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara
Memahami materi LHA/LHP
PMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera UtaraPMA 81 Tahun 2013 tentang Revisi PMA No. 14 Tahun 2013KMA No. 581 Tahun 2006 tentang Penetapan Koordina-tor Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Pengawasan di Lingkungan Departemen Agama.
SOP BIMBINGAN PENYELESAIAN TEMUAN LHA/LHP
15 Desember 2014
02 Januari 2015
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNCONSULTING
Kepala SPI
Nomor SOPTanggal PembuatanTanggal RevisiTanggal EfektifDisahkan Oleh
1 12 23
34
5
Renstra Satuan Pemeriksa Intern 1 Meja dan kursi kerja2 Komputer/Laptop dan printer3 ATK
1
2
3
4
5
6
7
8 Pedoman penyusunan perbaikan RENSTRA
Menyusun draft final hasil bimbingan perbaikan RENSTRA
1 hari Draft final hasil perbaikan RENSTRA
Melaporkan dan menyerahkan hasil bimbingan penyusunan RENSTRA
10 menit Tersampainya hasil perbaikan
Menyerahkan hasil telaahaan kepada senior auditor
Bahan-bahan penyunan RENSTRA 1 hari Hasil telaahan
perbaikan RENSTRA
Menyusun draft hasil bimbingan perbaikan RENSTRA
1 hari
Mempelajari RENSTRA yang telah disusun 2 hariMenelaah, mengkaji, mengidentifikasi bahan-bahan evaluasi perbaikan RENSTRA
Daftar referensi dan RENSTRA 2 hari
Menyiapkan bahan perbaikan RENSTRA RENSTRA 2 hari Kumpulan bahan
Peringatan: Pencatatan dan Pendataan:Agar dapat dilakukan perbaikan atas penyusunan Rencana Strategi (RENSTRA) yang ada
No. AktivitasPelaksana Mutu Baku
Consulting Senior Auditor
Tim (termasuk consulting)
Kepala SPIPersyaratan/ Perlengkapan Waktu Output
Keputusan Kepala Lembaga Administrasi Negara Nomor 239/IX/6/8/2002 tentang Perbaikan Pedoman Penyusunan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah;
Memahami peraturan perundang-undanganPMA No. 14 Tahun 2013 tentang Organisasi Institut Agama Islam Negeri Sumatera Utara;Peraturan Menteri Perencanaan Pembangunan/Kepala Badan Perencanaan Pembangunan Nasional RI No 5 Tahun 2014 Tentang Pedoman Penyusunan dan Penelaahan RENSTRA K/L
Keterkaitan: Peralatan/Perlengkapan:
Dasar Hukum: Kualifikasi Pelaksana:Instruksi Presiden Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah; Sarjana S1/S2Perpres No. 131 Tahun 2014 tentang Perubahan Status IAIN Sumatera Utara menjadi UIN Sumatera Utara;
Memiliki kemampuan menganalisa dan mengkaji
SOP BIMBINGAN PERBAIKAN PENYUSUNAN RENSTRA
15 Desember 2014
02 Januari 2015
KEMENTERIAN AGAMA REPUBLIK INDONESIAUIN SUMATERA UTARA
SATUAN PEMERIKSA INTERNCONSULTING
Kepala SPI