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EL PROCESO DE PROGRAMACIÓN-EL PROCESO DE PROGRAMACIÓN-PRESUPUESTACIÓN EN EL SECTOR PÚBLICOPRESUPUESTACIÓN EN EL SECTOR PÚBLICO
Marco Antonio Pérez Hernández Marco Antonio Pérez Hernández
El caso de MéxicoEl caso de México
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CONCEPTO DE PLANEACIÓN, ASPECTOS MÁSCONCEPTO DE PLANEACIÓN, ASPECTOS MÁSIMPORTANTES y BASE LEGAL DE LA PLANEACIÓN EN LAIMPORTANTES y BASE LEGAL DE LA PLANEACIÓN EN LAADMINISTRACIÓN PÚBLICA FEDERALADMINISTRACIÓN PÚBLICA FEDERAL
OBJETIVOS DEL GASTO PÚBLICOOBJETIVOS DEL GASTO PÚBLICO
DIMENSIONES DEL GASTO PÚBLICODIMENSIONES DEL GASTO PÚBLICO
LA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICALA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA
ELABORACIÓN DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO DEELABORACIÓN DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO DE
EGRESOSEGRESOS
PRESENTACIÓN A LA H. CÁMARA DE DIPUTADOSPRESENTACIÓN A LA H. CÁMARA DE DIPUTADOS
COMUNICACIÓN DE CALENDARIOS DE GASTOCOMUNICACIÓN DE CALENDARIOS DE GASTO
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P l a n e a c i ó n
Para qué o porqué?
Qué?.. Objetivo
Cómo?Lineamientos
Técnicas
Cuando? Programación
Cuanto?
Con qué? Presupuestación
Donde? nvertir
Toma de decisionesa priori
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El Est!" "#$%&'#( )% s&st*+ !* l%*-&% !*l!*s##"ll" %-&"%l /)* &+#&+ s"l&!*', !&%+&s+",*#+%*%-& y */)&!! l -#*-&+&*%t" !* l*-"%"+0.
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#"$#+s !* l !+&%&st#-&% 31l&- 4*!*#l.
CONSTITUCIÓN POL5TICA DE LOS ESTADOS UNIDOS ME6ICANOS
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D"-)+*%t" %"#+t&7" !* l#$" l'", *% *l /)* s* !*8%*% l"s#"s&t"s, l *st#t*$& $*%*#l y ls #&%-&l*s "l0t&-s !*l!*s##"ll" %-&"%l, s0 -"+" l"s P#"$#+s !* M*!&%" Pl'"/)* !*1*% *l1"##s* # t*%!*# ls #&"#&!!*s s"-&l*s,*-"%+&-s y s*-t"#&l*s !*l +&s+".
PLAN NACIONAL DE DESARROLLO 9::; 9:
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ADMINISTRACIÓNPÚBLICA
FEDERAL
CENTRALIZADA
24 SECRETARÍASDE
ESTADO
PARAESTATAL
PODER EJECUTIVO FEDERAL
ORGANISMOSDESCENTRALIZADOS
EMPRESAS DEPARTICIPACIÓN
ESTATAL
INSTITUCIONESNACIONALES
DECRÉDITO
FIDEICOMISOS
1O RAMOSGENERALES
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PLAN NACIONAL DEDESARROLLO
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-
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MARCO NORMATIVO DEL PRESUPUESTO PÚBLICO
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GASTOPÚBLICO
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El */)&l&1#&" !* l"s 4-t"#*s !* #"!)--&% /)*
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LEY DE PLANEACIÓN
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LEY DE PLANEACIÓN
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LEY FEDERAL DE PRESUPUESTO Y RESPONSABILIDADHACENDARIA
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• Ls #*7&s&"%*s !* $st" -"##&*%t*, &%7*#s&% 40s&-, &%7*#s&%8%%-&*#, s0 -"+" l"s $"s !* s&7" " !*)! 31l&- /)* s*#*/)&*#% # -)1# l"s #*-)#s"s @)+%"s, +t*#&l*s,8%%-&*#"s y !* "t# 0%!"l*.
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PLANEACIÓN
PLAN NACIONALDE
DESARROLLO
Y PROGRAMASSECTORIALES
PROGRAMACIÓN
CONCERTACIÓN DEESTRUCTURAS
PROGRAMÁTICAS
PRESUPUESTACIÓN
DEFINICIÓN DEESCENARIOS DE
GASTO
MISIÓNVISIÓN
OBJETIVOS Y METAS
ESTRATEGIAS
DEFINICIÓNDEINDICADORES
Y METAS
COMUNICACIÓNDE TECHOS DE
GASTO
ELABORACIÓNDE PROY. DE
PRESUPUESTODE EGRESOS
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S*$)#&!!N-&"%l
S*$)#&!!S"-&l
DEFINICIÓNDE OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS
DEPENDENCIAS Y
ENTIDADESSOCIEDAD
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CAPTACIÓNDE
RECURSOS
I+)*st"sD*#*-@"sA#"7*@-+&*%t"sP#"!)-t"s
V*%t !* 1&*%*sV*%t
D*E+#*ss&%$#*s"s
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CON U MEDIOS O A TRAVSDE UE...
INGRESOS
Gst"P31l&-"
-
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INGRESOS DEL SECTOR PÚBLICOINGRESOS DEL SECTOR PÚBLICO
Ley de I!"e#$# %&"& e' E(e")*)*$ F*#)&' 2++,
I IMPUESTOSI-%.e#/$ #$0"e '& "e/&
I-%.e#/$ &' &)/*$I-%.e#/$ &' &'$" &!"e!&d$I-%.e#/$ e#%e)*&' #$0"eP"$d.))* y #e"*)*$#33
3
TRIBUTARIOS NO TRIBUTARIOS
II CONTRIBUCIONES DE MEJORASIII DERECOS
13 Se"*)*$# 5.e %"e#/& e' E#/&d$ e 6.)*$e# de de"e)7$ %80'*)$
23 P$" e' .#$ $ &%"$e)7&-*e/$ de 0*ee# de' d$-**$ %80'*)$V3 PRODUCTOS
VI3 APROVECAMIENTOS
INGRESOS DE ORGANISMOS 9 EMPRESAS13 I!"e#$# %"$%*$# de $"!&*#-$# y e-%"e#
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ASIGNACIÓNDE
RECURSOS
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PRESUPUESTODE
EGRESOS
GASTOPÚBLICO
O12*t&7"s Y
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INGRESOS
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T"&#%&"e)*& e e' e(e")*)*$ de '$# "e)."#$#
Red*)* de ).e/
OBJETIVOS DEL GASTO PÚBLICO
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DIMENSIONES DEL GASTO PÚBLICO
ECONÓMICA $ %&"&
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E S T R U C T U R AP R O G R A M Á T I C A
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-
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E S T R U C T U R A P R O G R A M Á T I C A
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CATEGOR5ASPROGRAMÁTICAS ELEMENTOSPROGRAMÁTICOS
E S T R U C T U R A P R O G R A M Á T I C A
FUNCIONES Y
ATRIBUCIONES
DE LASDEPENDENCIAS
YENTIDADES
GRUPO FUNCIONAL
GFFUNCIÓN FSUBFUNCIÓN SFACTIVIDADINSTITUCIONAL AIPROGRAMA
PRESUPUESTARIO PP
OBJETIVOS DEL FINOFOBJETIVO DELPROPOSITO OPOBJETIVOS DECOMPONENTES OC
INDICADORES DEDESEMPEO I
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< G*st&% G)1*#%+*%tl9 S"1*#%0 !*l T*##&t"#&"
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CLAVE PRESUPUESTARIACLAVE PRESUPUESTARIA
NOS SIRVE PARA IDENTIFICAR EL GASTO REALIZADO POR LASNOS SIRVE PARA IDENTIFICAR EL GASTO REALIZADO POR LASDEPENDENCIAS 9 ENTIDADES DEL GOBIERNO FEDERAL; 9 CONSIDERADEPENDENCIAS 9 ENTIDADES DEL GOBIERNO FEDERAL; 9 CONSIDERALAS TRES DIMENSIONES DEL GASTO PÚBLICO ANTES DESCRITAS CONLAS TRES DIMENSIONES DEL GASTO PÚBLICO ANTES DESCRITAS CONLOS SIGUIENTES COMPONENTES:LOS SIGUIENTES COMPONENTES:
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CLAVE PRESUPUESTARIACLAVE PRESUPUESTARIA
CLASIFICACIÓN ECONÓMICACLASIFICACIÓN ECONÓMICA
?C'*6*)&d$" %$" $0(e/$ de' !/$?C'*6*)&d$" %$" $0(e/$ de' !/$CAPÍTULO DE GASTOCAPÍTULO DE GASTO
• 1+++1+++ SERVICIOS PERSONALESSERVICIOS PERSONALES• 2+++2+++ MATERIALES 9 SUMINISTROSMATERIALES 9 SUMINISTROS•
++++++ SERVICIOS GENERALES SERVICIOS GENERALES• ++++++ BIENES MUEBLES E INMUEBLESBIENES MUEBLES E INMUEBLES• H+++H+++ OBRAS PÚBLICASOBRAS PÚBLICAS
• CONCEPTO DE GASTOCONCEPTO DE GASTO
• 2++2++ MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCIÓN; PRODUCTOS UÍMICOS;MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCIÓN; PRODUCTOS UÍMICOS;• FARMACÉUTICOS 9 DE LABORATORIOFARMACÉUTICOS 9 DE LABORATORIO
• PARTIDAPARTIDA• 2+4 MEDICINAS 9 PRODUCTOS FARMECÉUTICOS2+4 MEDICINAS 9 PRODUCTOS FARMECÉUTICOS
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CICLO PRESUPUESTARIO
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P#*#-&% !*l #*s))*st" #*l&+&%#
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6
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ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTOELABORACIÓN DEL PRESUPUESTOPRELIMINARPRELIMINAR
D)#%t* *l t*#-*# t#&+*st#* !*l " s* #*l&' )%D)#%t* *l t*#-*# t#&+*st#* !*l " s* #*l&' )%
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P#*s))*st"O#&$&%l A+l&-&%R*!)--&% Gst"s %"#*-)##*%t*s C&*##*-"+#1l* Q
D*8%&-&% !*T*-@"s !* Gst"
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-
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PIB
INFLACIÓN
TIPO DE CAMBIO PROMEDIO
TASA DE INTERÉS NOMINALPROMEDIO
TASA DE INTERÉS REAL
DÉFICIT PIB
INFLACIÓN EUA3
PRECIO BARRIL PETRÓLEOPROMEDIO
TASA DE INTERÉS ETERNA LIBOR
2++2 2++
13K 3+
43 3+
3H 1+31
K3 K3
23 43H
+3H +3+
13K 234
213K 1K3+
13 23
VARIABLES MACROECONÓMICAS
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PROCESO LEGISLATIVO PARA LA APROBACIÓN DELPRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERACIÓN
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C(+#!*
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-
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