Download - Balance Modelo SubCafaes 2013
PERFIL DEL CAFAE
I DATOS GENERALES
NOMBRE O RAZON SOCIALRUC del Sub CafaeDireccióntelefonofaxe-mail
II BASE LEGAL DEL CAFAE
Dispositivo de creaciónFicha de Inscripción RegistralOtros
III MIEMBROS DEL COMITÉNombres y Apellidos Telefono Fax
PRESIDENTESECRETARIOTESOREROREPRESENTANTE DE LOS TRABAJADORESREPRESENTANTE DE LOS TRABAJADORESREPRESENTANTE DE LOS TRABAJADORES
CPC del Sub Cafae
Personal de apoyo
SUB CAFAE ESSALUD ______________
ESTADO DE RESULTADOSAl 31 de Diciembre del 2,013
(Expresado en nuevos soles)
2,013 2,012
INGRESOS OPERACIONALESFaltas y Tardanzas anexo 17 -
VENTAS NETAS A Terceros anexo 18 - -
(-) COSTO DE VENTAS A Terceros anexo 19 - -
UTILIDAD BRUTA - -
INGRESOS (GASTOS) OPERACIONALES - -
Gastos de Administracion anexo 20 - -
Gastos de Asistencia y Estimulo anexo 21 - -
Ganancia (pèrdida) por venta de activosOtros ingresos y gastos anexo 22 - -
UTILIDAD OPERATIVA - -
OTROS INGRESOS - GASTOS EXTRAORD. - -
Ingresos extraordinarios anexo 23 - -
Gastos extraordinarios anexo 23 - -
RESULTADO DEL EJERCICIO - -
Fecha
______________________________________ ________________________Presidente Sub Cafae EsSalud…………….. Contador Publico Colegiado
indicar a que Sub Cafae pertenecen los Estados Financieros
SUB CAFAE ESSALUD_________________ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Al 31 de Diciembre del 2,013( expresado en nuevos soles )
2013 2012 2013 2012ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo anexo 01 - - Sobregiro Bancarios anexo 08 - -
anexo 02 - - anexo 09 - -
anexo 10 - -
Cuentas por cobrar diversas - Tercerosanexo 03 - - anexo 11 - -
anexo 04 - - anexo 12 - -
Existencias (neto) anexo 05 - - Provisiones diversas anexo 13 - -
Ganancias diferidas (intereses) anexo 14 - -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE - - TOTAL PASIVO CORRIENTE - -
PASIVO NO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE anexo 12 - -
Inversiones financieras anexo 14 - -
Inversiones inmobiliarias
Inmueble , Maquinaria y equipo (neto) anexo 06 - - TOTAL PASIVO NO CORRIENTE - -
Activos intangibles (neto) anexo 07 - - TOTAL PASIVO - -
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE - - PATRIMONIO
Reserva patrimonial anexo 15 - -
Excedente revaluacion
Reservas
Resultados acumulados anexo 16 - -
Resultado del ejercicio anexo 16 - -
TOTAL PATRIMONIO - -
TOTAL ACTIVO - - TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO - -
CUENTAS DE ORDEN CUENTAS DE ORDEN
Fecha, ,,,,,,,,,,,,,,,,
_________________________ ____________________________Presidente de Sub Cafae……….. Contador Público Colegiado
Cuentas por cobrar comerciales - Terceros (neto)
Tributos, Contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones
Cuentas por cobrar comerciales - Relacionadas (neto)
Remuneraciones y participaciones por pagar
Cuentas por pagar comerciales - Terceros
Servicios y otros contratados por anticipado
Cuentas por pagar diversas - Terceros
Cuentas por pagar diversas - Terceros - largo plazo
Ganancias diferidas (intereses - largo plazo)
indicar a que Sub Cafae pertenecen los Estados Financieros
SUB CAFAE………ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
(En nuevos soles)
ACTIVIDADES DE OPERACIÓNResultado del EjercicioAjustes a la Utilidad (o perdida) del EjercicioDepreciación del EjercicioAmortización de activos intangiblesOtros
Cargas y Abonos por cambios netos en el Activo y PasivoCuentas por cobrar comerciales-tercerosCuentas por cobrar comerciales-relacionadosCuentas por cobrar al personalCuentas por cobrar diversas - tercerosServicios y otros contratados anticip. Materiales auxiliares , sumnistrosInversiones mobiliarias (netos)Tributos por pagarRemunerac y participac pagarCtas por pagar comerc- tercerosCtas por pagar diversas- tercerosGanancias diferidasprovisiones diversas
AUM. (DISM.) DEL EFECTIVO Y EQUIV. DEEFECTIVO PROV. DE ACT. DE OPERACIÓN
ACTIVIDAD DE INVERSIÓNAdquisición de activo fijoexcedente de revaluaciónAjuste por provisión
AUM. (DISM.) DEL EFECTIVO Y EQUIV. DEEFECTIVO PROV. DE ACT. DE INVERSIÓN
* Metodo Indirecto
AUM. (DISM.) NETO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
SALDO DE EFECTIVO Y EQUIV. DE EFEC. AL INICIO DEL EJERCICIO
SALDO DE EFECTIVO Y EQUIV. DE EFEC. AL FINAL DEL EJERCICIO
METODO INDIRECTO
SUB CAFAE………ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
(En nuevos soles)
Por los años terminadosal 31 de diciembre de
2013 2012S/. S/.
- -
- -
-
- -
METODO INDIRECTO
SUB CAFAE ………………..
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO(EN NUEVOS SOLES)
Saldo al 01 de Enero del 2012
Ajuste por provisiónTraslado excedente de revaluaciónIncremento excedente de revaluaciónResultado del ejercicioSaldo al 31 de Diciembre de 2012 0 0 -
ajuste por provisiónTraslado excedente de revaluaciónIncremento excedente de revaluaciónResultado del ejercicioSaldo al 31 de Diciembre de 2013 0 0 -
Reserva Patrimonial
Excedente de Revaluación
Resultados Acumulados
SUB CAFAE ………………..
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO(EN NUEVOS SOLES)
0
0 -
0 -
0
- 00
- 0
Total Patrimonio
BALANCE GENERAL ANEXOS
2012ANEXO 1EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO - Caja Fondo fijoBancos Cuenta CorrienteBancos Cuenta de Ahorros
ANEXO 2CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS (neto) - FacturasBoletasMENOS : Provision de cobranza dudosa Nota Nº 01
ANEXO 3CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS (neto) - Prestamos a trabajadores EsSalud Formato 6 - Entregas a rendirOtras cuentas por cobrar ( faltas y tardanzas) - Otras cuentas por cobrar MENOS :Estimación de cobranza dudosa Nota Nº 01
ANEXO 4SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO - Seguros pagados por adelantado Nota Nº 02Otros gastos contratados por adelantado
ANEXO 5EXISTENCIAS - Mercaderias
ANEXO 6INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO Nota Nº 03 - TerrenosEdificios y otras construccionesMaquinaria y equipoMuebles y enseresEquipos diversosEquipos de computoObras en cursoMENOS : DEPRECIACION - Edificios y otras construccionesMaquinaria y equipoMuebles y enseresEquipos diversosEquipos de computo
ACTIVO FIJO NETO -
ANEXOSANEXO 7INTANGIBLES - Gastos Pre- operativosEstudios y proyectosMENOS : AMORTIZACION ACUMULADAAmortizacion acumulada intangibles
ANEXO 8SOBREGIRO BANCARIO - Sobregiro Nota Nº
ANEXO 9TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES - Gobierno Central - IGVInstituciones públicas - EsSaludONPEsSalud VidaGobierno Locales - ImpuestosImpuesto predialTasasArbitrios municipales
ANEXO 10REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR - Remuneraciones por pagar - Sueldo por pagarGratificaciones por pagarVacaciones por pagarBeneficios sociales de los trabajadores - Compensación por tiempo de servicios
ANEXO 11CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS - Facturas por pagarBoletas por pagarOtros comprobantes de pago por pagarHonorarios por pagar
ANEXO 12CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS - Otras cuentas por pagar - parte corriente -
Otras cuentas por pagar - parte no corriente -
ANEXO 13
PROVISIONES DIVERSAS - Provisiones diversas
ANEXO 14GANANCIAS DIFERIDAS - Intereses diferidos parte corriente (intereses prestamos otorgados)Intereses diferidos parte no corriente (intereses prestamos otorgados)
ANEXO 15CAPITAL - Capital
ANEXO 16RESULTADOS ACUMULADOS - Resultados ejercicios anterioresresultado del ejercicio
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDASANEXOS
2012
ANEXO 17
INGRESOS OPERACIONALES - Ingresos operacionales ( Faltas y Tardanzas) -
ANEXO 18
VENTAS - BienesServicios
ANEXO 19
COSTO DE VENTAS - BienesServicios
ANEXO 20GASTOS ADMINISTRATIVOS -
Gastos de Personal - SueldoGratificacionesVacacionesEsSaludOtras cargas de personal anexo detalleServicios Terceros - HonorariosElectricidadAguaInternetTelefonomantenimiento y reparaciónOtros servicios anexo detalleTrIbutos - PredialArbitrios
Otros tributosOtras cargas diversas - SegurosMovilidadRefrigerioUtiles de oficinaFotocopiasUtiles de limpiezaBotiquinArticulos electricos y de ferreteriaAtenciones al ComitéGastos aguinaldo trabajadoresOtras Cargas anexo detalle - Provisiones del Ejercicio - Depreciación Inm.Maq. Y EquipoProvisión de beneficios sociales
ANEXO 21GASTOS DE ASISTENCIA Y ESTIMULO - Gastos de Asistencia a trabajadores anexo detalle - Gastos para estimulo a trabajadores anexo detalle -
ANEXO 22OTROS INGRESOS Y GASTOS - (detalle)Ingresos diversos anexo detalleOtros gastos anexo detalle - Gastos FinancierosIngresos Financieros
ANEXO 23OTROS INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS -
Ingresos extraordinarios ( detalle) anexo detalleGastos Extraordinarios ( detalle) anexo detalle
BALANCE GENERAL ANEXOS
2011
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ANEXOS
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ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDASANEXOS
2011
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Nota al anexo-de existir provisión
Pendientes por cobrar a la sede central al cierre del ejercicio de acuerdo al anexo remitido - Formato 7
Nota al anexo-de existir provisiónPunto 12 - Directiva Elaboración EEFF
SE REGISTRA EN ESTA CUENTA LOS INTERESES DE LOS PRESTAMOS OTORGADOS Y QUE VENCERAN EN LOS PROXIMOS MESES
registrar importe total de faltas y tardanzas año 2,013 aunque no se hayan cobrado
registrar el importe de ingresos generados por el propio Sub Cafae ( Facturas y Boletas de ventas emitidas aunque no esten cobrados)
registrar el importe de los costos que generan los ingresos del anexo 18 ( se sustenta con las Facturas, Boletas de ventas, recibos por honorarios, tickets recibidos)
Dinamica .-
Si el Sub cafae a contratado personal administrativo se usara esta cuenta
Gastos relacionados al mantenimiento del local del Sub cafae (propio, alquilado, cedido en uso)Honorarios del Contador y otros asesores requeridos en la gestion
se puede registrar en esta cuenta el IGV de los gastos de Asistencia y Estimulo ya que no se pueden usar como credito fiscal
gastos de movilidad de los miembros del Sub Cafae relacionado a su gestion y de trabajadores contratadosgastos de refrigerio de los miembros del Sub Cafae relacionado a su gestion
Atenciones sesión del Sub Cafae - miembros del Sub Cafae trabajadores contratatados en planilla del Sub Cafae
IGUAL GASTO 2013 DE LA NOTA 03 DETALLE DE ACTIVOS
Dinamica de las cuentas de la razon de ser de los Sub Cafaes. -Se otorga directamente al trabajador a solicitud personal ante el suceso de hechos que lo afecten y que EsSalud no cubraSe otorga a la gran masa de trabajadores en los dias asistenciales (aniversarios Hospitales, Clinicas,etc), Día de la Madre, Día del padre, etc
Se registraran los ingresos generados por otras fuentes diferentes a las Faltas y tardanzas y diferente a las ventas
Gastos relacionados al mantenimiento de la cuenta BancariaSe registraran los intereses recibidos por los deposito en la cuenta bancaria y los intereses por los prestamosotorgados a los trabajadores de EsSalud
Ingresos recibidos o captados de fuente difeente a EsSalud ( Donaciones)
Pendientes por cobrar a la sede central al cierre del ejercicio de acuerdo al anexo remitido - Formato 7
SE REGISTRA EN ESTA CUENTA LOS INTERESES DE LOS PRESTAMOS OTORGADOS Y QUE VENCERAN EN LOS PROXIMOS MESES
registrar importe total de faltas y tardanzas año 2,013 aunque no se hayan cobrado
registrar el importe de ingresos generados por el propio Sub Cafae ( Facturas y Boletas de ventas emitidas aunque no esten cobrados)
registrar el importe de los costos que generan los ingresos del anexo 18 ( se sustenta con las Facturas, Boletas de ventas, recibos por honorarios, tickets recibidos)
Gastos relacionados al mantenimiento del local del Sub cafae (propio, alquilado, cedido en uso)
se puede registrar en esta cuenta el IGV de los gastos de Asistencia y Estimulo ya que no se pueden usar como credito fiscal
gastos de movilidad de los miembros del Sub Cafae relacionado a su gestion y de trabajadores contratadosgastos de refrigerio de los miembros del Sub Cafae relacionado a su gestion
Se otorga directamente al trabajador a solicitud personal ante el suceso de hechos que lo afecten y que EsSalud no cubraSe otorga a la gran masa de trabajadores en los dias asistenciales (aniversarios Hospitales, Clinicas,etc), Día de la Madre, Día del padre, etc
Se registraran los ingresos generados por otras fuentes diferentes a las Faltas y tardanzas y diferente a las ventas
Se registraran los intereses recibidos por los deposito en la cuenta bancaria y los intereses por los prestamos
registrar el importe de los costos que generan los ingresos del anexo 18 ( se sustenta con las Facturas, Boletas de ventas, recibos por honorarios, tickets recibidos)
se puede registrar en esta cuenta el IGV de los gastos de Asistencia y Estimulo ya que no se pueden usar como credito fiscal
FORMATO 6
SUB CAFAE ______________
INFORMACION COMPLEMENTARIA
PRESTAMOS A TRABAJADORES DE ESSALUD
Nº NOMBRE Y APELLIDOS
123456789
10111213141516171819202122
- -
PRESTAMOS A TERCEROS
Nº NOMBRE CONCEPTO
12345
- -
FECHA DEL PRESTAMO
CODIGO PLANILLA
AREA DE TRABAJO
MONTO PRESTADO
SALDO AL 31 .12.13
PLAZO PACTADO
VALOR DE CUOTA
MENSUAL
MONTO PRESTADO
SALDO AL 31 .12.12
PLAZO PACTADO
VALOR DE CUOTA
MENSUAL
SUB CAFAE
ANEXO Nº 07
DETALLE ACTIVO FIJO
INCREMENTOS RETIROS
donaciones ventas otros
Terrenos -
-
-
Unidades de transporte - Muebles y enseres - Equipos diversos -
Equipos de computo
Trabajos en curso -
TOTAL - - - - - -
DEPRECIACION ACTIVO FIJO
Cargos del periodo
3% -
10% -
Unidades de transporte 20% - Muebles y enseres 10% - Equipos diversos 10% - Equipos de computo 25% -
TOTAL - - - - -
TOTAL ACTIVO FIJO NETO AL 31.12.2013 -
Nota .- En el caso de la cuenta 336 para mayor analisis, separar lo correspondiente a equipos de computopor tener diferente cálculo de depreciación.
CLASE DE ACTIVO FIJO
Saldos Iniciales al 31.12.12
SALDOS FINALES AL 31.12.2013
Compras y mejoras
Edificios y otras construcciones
Maquinaria y Equipo y otras unid.
CLASE DE ACTIVO FIJO
Saldos Iniciales al 31.12.12
% depreciacion
Retiro por ventas y
otros
SALDOS FINALES AL 31.12.2013
De saldos Iniciales
De compras mejoras y
otros
Edificios y otras construcciones
Maquinaria y Equipo y otras unid.
SUB CAFAE ______________
NOTA Nº 03
DETALLE DE ACTIVO FIJO al 31.12.2013
ITEM DESCRIPCION DEL ACTIVO VALOR NETO
1 0 02 0 03 0 04 0 05 0 06 0 07 0 08 0 09 0 0
10 0 011 0 012 0 013 0 014 0 015 0 016 0 017 0 0
TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ESTE IMPORTE DEBE SER
Nota.- Agregar los item necesarios para el detalle de sus activos fijos. IGUAL AL GASTO
FECHA ADQUISICION
CUENTA CONTABLE
VALOR EN LIBROS AL 31.12.2013
% DEPRECIACION
DEPRECIACION ACUMULADA AL 31.12.2012 a)
DEPRECIACION ejerc.2013
b)
DEPRECIACION ACUMULADA al
31.12.2013 a) + b)
FORMATO 7
SUB CAFAE ____________
2013 2012ENEROFEBREROMARZOABRILMAYOJUNIOJULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBRE DICIEMBRE OTROS
TOTAL - -
** Importe total debe ser igual a la cuenta 75 de faltas y tardanzas 2,013-2012
DEPOSITOS EFECTUADOS
2013 2012Saldo anteriordepositos
TOTAL - -
Saldo por depositar
**La suma de los saldos por depositar debe coincidir con los saldos de las Otras cuentas por cobrar al 31.12.2013
DETALLE DE TRANSFERENCIAS POR FALTAS Y TARDANZAS
** Importe total debe ser igual a la cuenta 75 de faltas y tardanzas 2,013-2012
**La suma de los saldos por depositar debe coincidir con los saldos de las Otras cuentas por cobrar al 31.12.2013
SUB CAFAE
DETALLE DE GASTOS DE ASISTENCIA 2,013 - DEL ANEXO 21
Fecha Comprobante Descripción Valor de venta IGV TOTALde pago Nº
TOTAL 0 0 0
SUB CAFAE
DETALLE DE GASTOS DE ESTIMULO 2,013 - DEL ANEXO 21
Fecha Comprobante Descripción Valor de venta IGV TOTALde pago Nº
TOTAL 0 0 0
SUB CAFAE
DETALLE DE GASTOS - OTRAS CARGAS 2013 - DEL ANEXO 20
Fecha Comprobante Descripción Valor de venta IGV TOTALde pago Nº
TOTAL 0 0 0
SUB CAFAE
DETALLE DE GASTOS DE OTRAS CARGAS DE PERSONAL 2013 DEL ANEXO 20
Fecha Comprobante Descripción Valor de venta IGV TOTALde pago Nº
TOTAL 0 0 0
SUB CAFAE
DETALLE DE GASTOS DE OTROS SERVICIOS 2013 DEL ANEXO 20
Fecha Comprobante Descripción Valor de venta IGV TOTALde pago Nº
TOTAL 0 0 0
SUB CAFAE
DETALLE OTROS GASTOS 2013 - DEL ANEXO 22
Fecha Comprobante Descripción Valor de venta IGV TOTALde pago Nº
TOTAL 0 0 0
SUB CAFAE
DETALLE INGRESOS EXTRAORDINARIOS 2013 - DEL ANEXO 23
Fecha Comprobante Descripción Valor de venta IGV TOTALde pago Nº
TOTAL 0 0 0
SUB CAFAE
DETALLE GASTOS EXTRAORDINARIOS 2013 - DEL ANEXO 23
Fecha Comprobante Descripción Valor de venta IGV TOTALde pago Nº
TOTAL 0 0 0