Download - Codul Controlului Intern-2011
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 1
Natura obiectivelor
Obiectivele DGASPC Braila pot fi grupate în trei categorii:
1) Eficacitatea şi eficienţa funcţionării
Această categorie cuprinde obiectivele legate de scopurile DGASPC Braila şi de utilizarea
eficientă a resurselor. De asemenea, tot aici sunt incluse şi obiectivele privind protejarea
resurselor DGASPC Braila de utilizare inadecvată sau de pierderi, ca si identificarea si
gestionarea pasivelor.
2) Fiabilitatea informaţiilor interne si externe
Această categorie include obiectivele legate de tinerea unei contabilităti adecvate, ca si de
fiabilitatea informatiilor utilizate în DGASPC Braila sau difuzate către terti. De asemenea, în
această categorie sunt incluse si obiectivele privind protejarea documentelor împotriva a
două categorii de fraude: disimularea fraudei si distorsionarea rezultatelor.
3) Conformitatea cu legile, regulamentele si politicile interne
Această categorie cuprinde obiective legate de asigurarea că activitătile DGASPC Braila se
desfăsoară în conformitate cu obligatiile impuse de lege si de regulamente, precum si cu
respectarea politicilor interne.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 2
Descompunerea si formularea obiectivelor
In DGASPC Braila, obiectivele generale se descompun in obiective derivate, care, la rândul
lor, se descompun in obiective specifice (individuale), formând un ansamblu coerent.
Formularea obiectivelor poate fi calitativă sau cantitativă, insă, in orice caz, trebuie definiti
indicatori de rezultate, pe cât posibil comensurabili.
Planificarea
Pentru a se realiza obiectivele, se desfasoara activitati adecvate, carora este necesar sa li se
aloce resurse. Expresia valorica a resurselor se reflecta in buget, care reprezinta planul
financiar. Obiectivele, activitatile esalonate in timp si resursele aferente constituie planul
de management. Planificarea constituie un element fundamental al sistemului de control
managerial, deoarece, prin plan, se stabileste baza de referinta in raport cu care aceasta se
exercita.
Organizarea
Activitatile prin care se realizeaza obiectivele (individuale, derivate si generale) sunt
transpuse in sarcini (componenta elementara), atributiuni si functiuni (componente
agregate) si sunt atribuite, spre efectuare, componentelor structurale ale DGASPC Braila
(posturi si compartimente). Aceasta conduce la definirea unei structuri organizatorice
adecvate indeplinirii obiectivelor. Controlul managerial nu poate opera in afara unui plan si
a unei structuri organizatorice adecvate.
Riscurile
Evenimentele care pot afecta realizarea obiectivelor constituie riscuri care trebuie
identificate. Managementul are obligatia de a identifica riscurile si de a intreprinde acele
actiuni care plaseaza si mentin riscurile in limite acceptabile. Trebuie mentinut un
echilibru intre nivelul acceptabil al riscurilor si costurile pe care le implica aceste actiuni.
Procedurile
Pentru realizarea obiectivelor trebuie sa se asigure un echilibru intre sarcini, competenta
(autoritate decizionala conferita prin delegare) si responsabilitati (obligatia de a realiza
obiectivele) si sa se defineasca proceduri. Procedurile reprezinta pasii ce trebuie urmati
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 3
(algoritmul) in realizarea sarcinilor, exercitarea competentelor si angajarea
responsabilitatilor.
In acest context, se afirma, despre controlul intern, ca:
este integrat in sistemul de management al fiecarei componente structurale a
DGASPC Braila;
intra in grija personalului de la toate nivelurile;
ofera o asigurare rezonabila a atingerii obiectivelor, incepând cu cele individuale si
terminând cu cele generale.
La nivelul Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila au fost
elaborate proceduri care reglementeaza activitatea fiecarui compartiment/serviciu.
Activitatile de control
Controlul este prezent pe toate palierele DGASPC Braila si se manifesta sub forma
autocontrolului, controlului in lant (pe faze ale procesului) si a controlului ierarhic. Din
punct de vedere al momentului in care se exercita, controlul este concomitent (operativ),
ex-ante (feed-forward) si ex-post (feed-back).
Printre activitatile de control curente se regasesc: observarea, compararea, aprobarea,
raportarea, coordonarea, verificarea, analiza, autorizarea, supervizarea, examinarea,
separarea functiunilor si monitorizarea. In afara activitatilor de control integrate in linia de
management, pot fi organizate controale specializate, efectuate de componente structurale
anume constituite (comisii, compartimente de control etc.), a caror activitate se desfasoara
in baza unui plan conceput prin luarea in considerare a riscurilor.
Definirea
Controlul intern reprezinta ansamblul politicilor si procedurilor concepute si implementate
de catre managementul si personalul DGASPC Braila, in vederea furnizarii unei asigurari
rezonabile pentru: atingerea obiectivelor DGASPC Braila intr-un mod economic, eficient si
eficace; respectarea regulilor externe si a politicilor si regulilor managementului;
protejarea bunurilor si a informatiilor; prevenirea si depistarea fraudelor si greselilor;
calitatea documentelor de contabilitate si producerea in timp util de informatii de
incredere, referitoare la segmentul financiar si de management.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 4
Scopul si definirea standardelor de control intern
Standardele de control intern definesc un minimum de reguli de management, pe care
DGASPC Braila trebuie sa le urmeze.
Obiectivul standardelor este de a crea un model de control managerial uniform si coerent.
De asemenea, standardele constituie un sistem de referinta, in raport cu care se evalueaza
sistemele de control intern, se identifica zonele si directiile de schimbare.
Stabilirea sistemelor de control intra in responsabilitatea managementului DGASPC Braila
si trebuie sa aiba la baza standardele, elaborate de Ministerul Finantelor Publice.
Formularea cât mai generala a standardelor a fost necesara pentru a da posibilitatea
directorului general sa le aplice, in pofida deosebirilor semnificative intre diferitele entitati
publice.
Sistemele de control managerial trebuie dezvoltate tinând cont de specificul legal,
organizational, de personal, de finantare etc. al DGASPC Braila .
La elaborarea standardelor interne s-a tinut cont de experienta in domeniu a Comisiei
Europene, INTOSAI, Comitetului Entitatilor publice de Sponsorizare a Comisiei Treadway,
Institutului Canadian al Contabililor Autorizati.
In contextul actiunilor pentru elaborarea si/sau dezvoltarea sistemelor de control
managerial DGASPC Braila are obligatia actualizarii permanente a listei actelor normative
reprezentative, cuprinse in componenta "referinte principale" a fiecarui standard, precum si a
completarii acesteia cu orice alte reglementari care cuprind prevederi aplicabile fiecarui
standard.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 5
Standardele sunt grupate in cadrul a cinci elemente-cheie ale controlului managerial:
Mediul de control. Acesta grupeaza problemele legate de organizare, managementul
resurselor umane, etica, deontologie si integritate.
Performanta si managementul riscurilor. Acest element subsumeaza problematica
managementului legata de fixarea obiectivelor, planificare (planificarea
multianuala), programare (planul de management) si performanta (monitorizarea
performantei).
Informarea si comunicarea. In aceasta sectiune sunt grupate problemele ce tin de
crearea unui sistem informational adecvat si a unui sistem de rapoarte privind
executia planului de management, a bugetului, a utilizarii resurselor, semnalarea
abaterilor. De asemenea, conservarea si arhivarea documentelor trebuie avuta in
vedere.
Activitati de control. Standardele subsumate acestui element-cheie al controlului
managerial se focalizeaza asupra: documentarii procedurilor; continuitatii
operatiunilor; inregistrarii exceptiilor (abaterilor de proceduri); separarii
atributiilor; supravegherii (monitorizarii) etc.
Auditarea si evaluarea. Problematica vizata de aceasta grupa de standarde priveste
dezvoltarea capacitatii de evaluare a controlului managerial, in scopul asigurarii
continuitatii procesului de perfectionare a acestuia.
Fiecare standard este structurat pe 3 componente:
Descrierea standardului - prezinta trasaturile definitorii ale domeniului de
management la care se refera standardul, domeniu fixat prin titlul acestuia;
Cerinte generale - anunta directiile determinante in care trebuie actionat, in vederea
respectarii standardului;
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 6
Referinte principale - listeaza actele normative reprezentative, care cuprind
prevederi aplicabile standardului.
Pe ansamblu, standardele si referintele principale asociate constituie pachetul
reprezentativ al normelor de reglementare - Codul controlului intern - care guverneaza
obiectivele, organizarea si functionarea sistemelor de management financiar si control
(control intern) la DGASPC Braila.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 7
MEDIUL DE CONTROL
Standard 1
ETICA, INTEGRITATEA
1.1. Descrierea standardului
Direcția Generala de Asistența Sociala și Protecția Copilului Braila asigura conditiile
necesare cunoasterii, de catre angajati, a reglementarilor care guverneaza comportamentul
acestora, prevenirea si raportarea fraudelor 1 si neregulilor.
1.2. Cerinte generale
Directorul general al Direcției Generale de Asistența Sociala si Protecția Copilului
Braila si salariatii (functionari publici si personal contractual), trebuie sa aiba un
nivel corespunzator de integritate 2 profesionala si personala si sa fie constienti de
importanta activitatii pe care o desfasoara;
Directorul general al Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului
Braila, prin deciziile sale si exemplul personal, sprijina si promoveaza valorile etice
si integritatea profesionala si personala a salariatilor. Deciziile si exemplul personal
trebuie sa reflecte:
1 Frauda înseamnă orice acţiune sau omisiune intenţionată în legatura cu: utilizarea sau prezentarea de declaraţii ori
documente false, incorecte sau incomplete, inclusiv faptele penale prevazute în cap. III, secţiunea 4^1 din Legea nr.
78/2000 pentru prevenirea, descoperirea şi sancţionarea faptelor de corupţie, cu modificarile ulterioare, care au ca
efect alocarea/dobândirea, respectiv utilizarea nepotrivita sau incorecta a fondurilor comunitare de la bugetul general
al Comunitaţii Europene şi/sau a sumelor de cofinanţare aferente de la bugetul de stat, bugetele prevazute la art. 1
alin. (2) lit. a) - f) şi l) din Legea nr. 500/2002 privind finanţele publice, cu modificarile ulterioare, şi la art. 1 alin.
(2) lit. a) - d) din Ordonanţa de urgenta a Guvernului nr. 45/2003, aprobata cu modificari prin Legea nr. 108/2004,
cu modificarile ulterioare; necomunicarea unei informaţii prin încalcarea unei obligaţii specifice, având acelaşi efect
la care s-a facut referire anterior; deturnarea acestor fonduri de la scopurile pentru care au fost acordate iniţial
(conform art. 2 lit. b) din Ordonanţa Guvernului nr. 79/2003 privind controlul şi recuperarea fondurilor comunitare,
precum şi a fondurilor de cofinanţare aferente utilizate necorespunzator, cu modificarile şi completarile ulterioare) 2 Integritate: Caracter integru; sentiment al demnitaţii, dreptaţii şi conştiinciozitaţii, care serveşte drept calauza în
conduita omului; onestitate, cinste, probitate
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 8
- valorificarea transparentei si probitatii in activitate;
- valorificarea competentei profesionale;
- initiativa prin exemplu;
- conformitatea cu legile, regulamentele, regulile si politicile specifice;
- respectarea confidentialitatii informatiilor;
- tratamentul echitabil si respectarea indivizilor;
- relatiile loiale cu colaboratorii;
- caracterul complet si exact al operatiilor si documentatiilor;
- modul profesional de abordare a informatiilor financiare.
Salariatii Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila
manifesta un comportament si dezvolta actiuni percepute ca etice in cadrul
institutiei;
Directorul general al Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului
Braila si salariatii au o abordare pozitiva fata de controlul financiar, a carui
functionare o sprijina.
1.3. Referinte principale 3
Legea 188/1999 privind Statutul functionarilor publici, republicata(2), cu
modificarile si completarile ulterioare;
Legea 7/2004 privind Codul de conduita a functionarilor publici, republicata, cu
modificarile si completarile ulterioare;
Legea 251/2004 privind unele masuri referitoare la bunurile primite cu titlu gratuit
cu prilejul unor actiuni de protocol in exercitarea mandatului sau a functiei;
Legea 161/2003 privind unele masuri pentru asigurarea transparentei in
exercitarea demnitatilor publice, a functiilor publice si in mediul de afaceri,
prevenirea si sanctionarea coruptiei, cu modificarile si completarile ulterioare;
3 Valorile etice fac parte din cultura Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila şi constituie
un cod nescris, pe baza caruia sunt evaluate comportamentele. Separat de acesta, Directia Generala de Asistenta
Sociala si Protectia Copilului Braila are un cod de conduita a functionarului public, scris, aprobat de directorul
general, care este un mijloc de comunicare uniforma a valorilor etice a tuturor salariatilor. Codul etic stabileste care
sunt obligatiile rezultate din lege carora trebuie sa li se supuna functionarii publici din cadrul Directiei Generale de
Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila, în plus peste cele rezultate ca urmare a raporturilor de serviciu:
depunerea declaratiei de avere, a declaratiei pentru prevenirea conflictului de interese. Exista si cazuri în care legea
prevede incompatibilitati pentru ocuparea unor functii publice.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 9
Legea 115/1996 privind declararea si controlul averii demnitarilor, magistratilor,
functionarilor publici si unor persoane cu functii de conducere, cu modificarile si
completarile ulterioare;
Legea 477/2004 privind Codul de conduita a personalului contractual din
autoritatile si entitatile publice;
Legea 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea si sanctionarea faptelor de
coruptie, cu modificarile si completarile ulterioare;
Legea 176/2010 privind integritatea in exercitarea functiilor si demnitatilor
publice;
Ordonanta de urgenta a Guvernului 56/2004 privind crearea statutului special al
functionarului public denumit manager public, cu modificarile si completarile
ulterioare;
Ordinul ministrului finantelor publice 1.190/2004 pentru aprobarea Codului etic al
profesiei de controlor delegat;
Ordinul ministrului finantelor publice 252/2004, pentru aprobarea Codului privind
conduita etica a auditorului intern.
Codul de conduita a functionarilor publici este aprobat prin lege (Legea 7/2004
privind Codul de conduita a functionarilor publici, republicata). La nivelul Directiei
Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila, codul etic este aprobat de
Directorul General.
In aplicarea prevederilor art. 21 alin.1 si 3 din Legea 7/2004 privind Codul de
conduita a functionarilor publici, republicata, prin Decizia Directorului general al
D.G.A.S.P.C. Braila 366/30.04.2008, doamna director general adjunct Simona Daniela
Cimpoae a fost desemnata functionar public responsabil cu consilierea etica si
monitorizarea respectarii normelor de conduita.
Pentru a putea actiona in conformitate cu valorile Directiei Generale de Asistenta
Sociala si Protectia Copilului Braila, salariatii au nevoie de sprijin si de o comunicare
deschisa, in special atunci când este vorba despre ajutorul acordat pentru rezolvarea
dilemelor si a incertitudinilor in materie de conduita adecvata. Salariatii Directiei Generale
de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila sunt liberi sa comunice preocuparile lor in
materie de etica. Managementul Directiei trebuie sa creeze un mediu adecvat acestui tip de
comunicare.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 10
Conducerea trebuie sa supravegheze comportamentul efectiv al salariatilor din
subordine, referitor la standardul de etica si integritate si sa trateze in mod adecvat orice
abatere de la codul de conduita.
Standard 2
ATRIBUTII, FUNCTII, SARCINI
2.1. Descrierea standardului
Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila transmite angajatilor si
actualizeaza permanent:
documentul privind misiunea Directiei;
Regulamentul de organizare si functionare a Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila;
Regulamentele de ordine interioara / norme interne pentru fiecare structura
organizatorica;
Manual de proceduri referitoare la activitatile fiecarei structuri organizatorice;
fisa postului (functiei).
2.2. Cerinte generale
Atributiile Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila pot fi
realizate numai daca sunt cunoscute de salariati si acestia actioneaza concertat.
Acestea sunt reglementate de H.G. 1434/2004 privind atributiile si Regulamentul-
cadru de organizare si functionare ale Directiei generale de asistenta sociala si
protectia copilului, republicata(2) si se refera la:
a. atributii in domeniul protectiei persoanei adulte;
b. atributii in domeniul protectiei drepturilor copilului;
c. alte atributii.
Fiecare salariat are un rol bine definit in cadrul Directiei Generale de Asistenta Sociala
si Protectia Copilului Braila, stabilit prin fisa postului;
Sarcinile sunt incredintate si rezultatele sunt comunicate numai in raportul director
general – director general adjunct - sef serviciu / birou - salariat - sef serviciu / birou -
director general adjunct - director general (sef - subaltern - sef);
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 11
Directorul general identifica sarcinile in realizarea carora salariatii pot fi expusi unor
situatii dificile si care influenteaza in mod negativ managementul Directiei Generale de
Asistenta Sociala si Protectia Copilului;
Directorul general sustine salariatul in indeplinirea sarcinilor sale.
2.3. Referinte principale 4
Legea 90/2001 privind organizarea si functionarea Guvernului României si a
ministerelor, cu modificarile si completarile ulterioare;
Ordonanta de urgenta a Guvernului 64/2003 privind stabilirea unor masuri privind
infiintarea, organizarea, reorganizarea sau functionarea unor structuri din cadrul
aparatului de lucru al Guvernului, a ministerelor, a altor organe de specialitate ale
administratiei publice centrale si a unor institutii publice, cu modificarile si
completarile ulterioare;
Ordonanta de urgenta a Guvernului 11/2004 privind stabilirea unor masuri de
reorganizare in cadrul administratiei publice centrale, cu modificarile si completarile
ulterioare;
Hotararea Guvernului 611/2008 pentru aprobarea normelor privind organizarea si
dezvoltarea carierei functionarilor publici, cu modificarile si completarile ulterioare;
Regulamentul de organizare si functionare a Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila, aprobat prin Hotararea Consiliului Judetean Braila 71 / 27
aprilie 2011;
Hotararea Guvernului 2.288/2004 pentru aprobarea repartizarii principalelor functii
de sprijin pe care le asigura ministerele, celelalte organe centrale si organizatii
neguvernamentale privind prevenirea si gestionarea situatiilor de urgenta.
Legea 272/2004 privind protectia si promovarea drepturilor copilului, cu modificarile
ulterioare;
4 Directorul general al Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila va comunica tuturor
angajatilor care sunt sarcinile Directiei, rezultate din actul normativ de organizare si functionare. Totodata, se va
îngriji ca aceste sarcini sa se regaseasca în Regulamentul de organizare si functionare a Directiei Generale de
Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila, la care sa aiba acces toti salariatii. Se vor întocmi si se vor actualiza,
ori de câte ori necesitatile o vor cere, fisele postului pentru toti functionarii publici si personalul contractual din
cadrul Directiei. Aceasta este o obligatie permanenta a fiecarui nivel de management.Regulamentul de organizare si
functionare a Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila se publica pe pagina de Internet a
institutiei sau se afiseaza la avizierul institutiei.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 12
Legea 448/2006 privind protectia si promovarea drepturilor persoanelor cu
handicap, republicata;
Hotararea Guvernului 1434/2004 privind atributiile si Regulamentul-cadru de
organizare si functionare ale Directiei generale de asistenta sociala si protectia
copilului, republicata;
Hotararea Guvernului 1437/2004 privind organizarea si metodologia de
functionare a comisiei pentru protectia copilului;
Hotararea Guvernului 1438/2004 pentru aprobarea regulamentelor-cadru de
organizare si functionare a serviciilor de prevenire a separarii copilului de familia
sa, precum si a celor de protectie speciala a copilului lipsit temporar sau definitiv de
ocrotirea parintilor sai;
Hotararea Guvernului 430/2008 pentru aprobarea Metodologiei privind
organizarea si functionarea comisiei de evaluare a persoanelor adulte cu handicap;
Hotararea Guvernului 329/2003 pentru aprobarea regulamentelor-cadru de
organizare si functionare a institutiilor de protectie speciala a persoanelor cu
handicap.
Standard 3
COMPETENTA, PERFORMANTA*)
3.1. Descrierea standardului
Directorul general al Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila
asigura ocuparea posturilor de catre persoane competente, carora le incredinteaza sarcini
potrivit competentelor si asigura conditii pentru dezvoltarea capacitatii profesionale a
salariatului.
3.2. Cerinte generale
directorul general si salariatii au acele cunostinte, abilitati si experienta care fac
posibila indeplinirea eficienta si efectiva a sarcinilor;
competenta angajatilor si sarcinile incredintate trebuie sa se afle in echilibru
permanent, stabil. Actiuni pentru asigurarea acestuia:
definirea cunostintelor si deprinderilor necesare pentru fiecare loc de munca;
conducerea interviurilor de recrutare, pe baza unui document de evaluare definit;
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 13
identificarea planului de pregatire de baza a noului angajat, inca din timpul
procesului de recrutare;
revederea necesitatilor de pregatire, in contextul evaluarii anuale a angajatilor si
urmarirea evolutiei carierei;
asigurarea faptului ca necesitatile de pregatire identificate sunt satisfacute;
dezvoltarea capacitatii interne de pregatire, complementara formelor de pregatire
externe entitatii publice;
definirea politicii de pregatire/mobilitate;
performantele angajatilor se evalueaza cel putin o data pe an si sunt discutate cu
acestia de catre realizatorul raportului (director general, director general adjunct, sef
serviciu, sef birou);
competenta si performanta trebuiesc sustinute de instrumente adecvate, care includ
tehnica de calcul, software-urile, brevetele, metodele de lucru etc.;
nivelul de competenta necesar este cel care constituie premisa performantei.
3.3. Referinte principale
Legea 53/2003 - Codul muncii, republicat;
Hotararea Guvernului 611/2008 pentru aprobarea normelor privind organizarea si
dezvoltarea carierei functionarilor publici, cu modificarile si completarile ulterioare;
Hotararea Guvernului 432/2004 privind dosarul profesional al functionarilor
publici, cu modificarile si completarile ulterioare;
Legea 215/2001 a administratiei publice locale, republicata, cu modificarile si
completarile ulterioare;
Hotararea Guvernului 1.021/2004 pentru aprobarea modelului comun european de
curriculum vitae;
Ordonanta Guvernului 6/ 2007 privind unele masuri de reglementare a drepturilor
salariale si a altor drepturi ale functionarilor publici pana la intrarea in vigoare a
legii privind sistemul unitar de salarizare si alte drepturi ale functionarilor publici,
precum si cresterile salariale care se acorda functionarilor publici in anul 2007, cu
modificarile si completarile ulterioare;
Ordonanta Guvernului 10/ 2008 privind nivelul salariilor de baza si al altor drepturi
ale personalului bugetar, cu modificarile si completarile ulterioare;
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 14
Ordonanta de urgenta a Guvernului 82/2004 privind unele masuri in domeniul
functiei publice;
Legea 284/2010 privind salarizarea unitara a personalului platit din fonduri
publice;
Ordinul 7660/24 august 2006 privind aprobarea Instructiunilor pentru elaborarea
Planului de ocupare a functiilor publice;
Ordonanta Guvernului 129/2000 privind formarea profesionala a adultilor,
republicata, cu modificarile si completarile ulterioare;
Hotararea Guvernului 522/2003 pentru aprobarea Normelor metodologice de
aplicare a prevederilor Ordonantei Guvernului 129/2000 privind formarea
profesionala a adultilor;
Ordinul 206/2005 al Presedintelui Agentiei Nationale a Functionarilor Publici
pentru aprobarea metodologiei de evaluare a posturilor si a criteriilor de evaluare a
posturilor;
Ordonanta de urgenta a Guvernului 15/2005 privind unele masuri pentru ocuparea
prin concurs a functiilor publice vacante din cadrul autoritatilor si entitatilor publice
implicate in implementarea angajamentelor asumate prin negocierile pentru
aderarea Romaniei la Uniunea Europeana, cu modificarile si completarile ulterioare;
Actele normative prin care au fost aprobate statutele specifice ale personalului din
entitatile sistemului de aparare si ordine publica, precum si statutele corpurilor
profesionale;
Legea 490/2004 privind stimularea financiara a personalului care gestioneaza
fonduri comunitare, cu modificarile si completarile ulterioare;
Hotararea Guvernului 595/2009 pentru aplicarea Legii 490/2004 privind
stimularea financiara a personalului care gestioneaza fonduri comunitare, cu
modificarile ulterioare.
Salariatii Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila trebuie sa aiba
cunostintele profesionale, competentele, atributiile si instrumentele necesare pentru a
contribui la realizarea obiectului de activitate al Directiei.
Este stabilit prin lege ca ocuparea posturilor Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila se face prin concurs. Acest lucru asigura premisele realizarii
sarcinilor Directiei de catre persoane capabile si competente, precum si atingerea
obiectivelor de viitor ale institutiei. Directorul general al Directiei Generale de Asistenta
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 15
Sociala si Protectia Copilului Braila evalueaza continuu nevoile si cerintele acesteia, fapt
care permite luarea unor decizii motivate in materie de formare, supraveghere, atribuire a
sarcinilor si de reorganizare. Conducerea poate recurge la servicii externe pentru a
raspunde nevoilor care nu pot fi satisfacute cu resursele Directiei.
Formarea profesionala poate fi axata pe acele competente care favorizeaza performantele
individuale si pe abilitatile interpersonale care vizeaza luarea deciziilor si invatarea in
grup.
Standard 4
FUNCTII SENSIBILE
4.1. Descrierea standardului
Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila identifica functiile
considerate ca fiind sensibile si stabileste o politica adecvata de rotatie a salariatilor care
ocupa astfel de functii.
4.2. Cerinte generale
In Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila se intocmesc:
o inventarul functiilor sensibile;
o lista cu salariatii care ocupa functii sensibile;
o planul pentru asigurarea rotatiei salariatilor din functii sensibile, astfel incat
un salariat sa nu activeze intr-o astfel de functie, de regula, mai mult de 5 ani;
In inventarul functiilor sensibile sunt reflectate, de regula, acele functii care prezinta risc
semnificativ in raport cu obiectivele.
Rotatia personalului se face cu efect minim asupra activitatii Directiei Generale de
Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila si a salariatilor.
4.3. Referinte principale
Legea 53/2003 - Codul muncii, cu modificarile si completarile ulterioare;
Legea 188/1999 privind statutul functionarilor publici, republicata (2), cu
modificarile ulterioare;
Alte reglementari in domeniul muncii.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 16
Standard 5
DELEGAREA
5.1. Descrierea standardului
Directorul general al Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila
stabileste, in scris, limitele competentelor si responsabilitatilor pe care le delega.
5.2. Cerinte generale
Delegarea de competenta se face tinand cont de impartialitatea deciziilor ce urmeaza
a fi luate de persoanele delegate si de riscurile asociate acestor decizii;
Salariatul delegat trebuie sa aiba cunostinta, experienta si capacitatea necesara
efectuarii actului de autoritate incredintat;
Asumarea responsabilitatii, de catre salariatul delegat, se confirma prin semnatura;
Subdelegarea este posibila cu acordul Directorul general;
Delegarea de competenta nu exonereaza Directorul general de responsabilitate.
5.3. Referinte principale
Legea 500/2002 privind finantele publice, cu modificarile si completarile ulterioare,
art. 20 alin. (2): "Ordonatorii principali de credite pot delega aceasta calitate
inlocuitorilor de drept, secretarilor generali sau altor persoane imputernicite in acest
scop. Prin actul de delegare ordonatorii principali de credite vor preciza limitele si
conditiile delegarii.";
Legea 273/2006 privind finantele publice locale, cu modificarile si completarile
ulterioare;
Regulamentul de organizare si functionare a Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila;
Fisa postului;
Manualul de control financiar preventiv, elaborat de Ministerul Finantelor Publice,
Directia generala de control financiar preventiv, publicat pe adresa de Internet a
ministerului (pag. 14, pct. 2.1.2. "Delegarea de competenta").
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 17
Standard 6
STRUCTURA ORGANIZATORICA
6.1. Descrierea standardului
Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila defineste propria
structura organizatorica, competentele, responsabilitatile, sarcinile si obligatia de a raporta
pentru fiecare componenta structurala, si informeaza in scris salariatii. In prezent,
organigrama si statul de functii sunt aprobate prin Hotararea Consiliului Judetean Braila nr.
165 / 21 decembrie 2010. Astfel, in prezent, structura organizatorica a D.G.A.S.P.C. Braila
este urmatoarea:
I. Servicii / birouri / compartimente in subordinea Directorului General
A. Compartimentul audit intern
B. Compartimentul managementul calitatii serviciilor sociale
C. Compartimentul strategii, programe, proiecte
D. Compartimentul monitorizare, analiza, statistica, indicatori si incluziune sociala
E. Compartiment - secretariatul comisiei judetene pentru protectia copilului
F. Compartiment - secretariatul comisiei de evaluare a persoanelor adulte cu handicap
G. Biroul resurse umane
H. Serviciul juridic-achizitii publice si contractare servicii sociale
I. Serviciul buget-finante, contabilitate, salarizare
J. Compartimentul prevenire, protectia muncii, sanatate si securitate in munca
K. Compartimentul administrativ, patrimoniu, tehnic
L. Compartimentul comunicare, registratura, relatii cu publicul, arhiva.
II. In domeniul protectiei copilului
A.Servicii de Tip Comunitar
a. Serviciul de evaluare complexa a copilului cu dizabilitati –echipa mobila ;
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 18
b. Centrul de consiliere si interventie pentru copilul abuzat, neglijat, exploatat,
repatriat – linie telefonca de urgenta;
c. Compartimentul de asistenta si sprijin pentru readaptarea copilului cu probleme
psihosociale ;
d. Complex de servicii pentru copii cu dizabilitati : Centrul de recuperare ,,Elpida’’ si
Modul respiro.
B.Servicii de Tip Familial
a. Centrul de asistenta maternala profesionista;
b. Centrul pentru pregatirea si sprijinirea integrarii sau reintegrarii copilului in
familie ;
c. Compartimentul adoptii si postadoptii ;
d. Centrul de consiliere si sprijin pentru copil si familia substitutiva.
C.Servicii de Tip Rezidential
a. Complex de servicii pentru copii cu dizabilitati ,,Pescarusul’’ ;
b. Centrul cu module de tip familial pentru copii cu dizabilitati ,,Floare de colt’’ ;
c. Complex de tip familial ,,Universul copiilor’’ : Centrul Maternal ,,Alexandra’’; Centrul
de plasament in regim de urgenta ,,Neptun’’ ;10 apartamente de tip familial si 1
casuta de tip familial ;
d. Complex de tip familial pentru copii cu dizabilitati ,,Surasul copilariei’’ : Centrul de
plasament in regim de urgenta ,,Trandafir’’ si 9 apartamente de tip familial .
III.In domeniul asistenta sociala persoane adulte cu handicap
A.Servicii de Tip Comunitar
a. Serviciul de evaluare complexa a persoanei adulte cu handicap ;
b. Serviciul de stabilire, evidenta si plata prestatiilor sociale ;
c. Compartiment de prevenire a violentei in familie si a marginalizarii sociale – linie
telefonica de urgenta.
B. Servicii de Tip Rezidential
a. Centrul de ingrijire si asistenta pentru persoane adulte cu handicap Braila ;
b. Centrul de ingrijire si asistenta pentru persoane adulte cu handicap Baraganu.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 19
6.2. Cerinte generale
Competenta, responsabilitatea, sarcina si obligatia de a raporta sunt atribute asociate
postului; acestea trebuie sa fie clare, coerente si sa reflecte elementele avute in
vedere pentru realizarea obiectivelor Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila;
Competenta constituie capacitatea de a lua decizii, in limite definite, pentru realizarea
activitatilor specifice postului;
Responsabilitatea reprezinta obligatia de a indeplini sarcinile si se inscrie in limitele
ariei de competenta.
6.3. Referinte principale 5
Hotararea Guvernului 611/2008 pentru aprobarea normelor privind organizarea si
dezvoltarea carierei functionarilor publici, cu modificarile si completarile ulterioare;
Regulamentul de organizare si functionare a Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila.
PERFORMANTE SI MANAGEMENTUL RISCULUI
Standard 7
OBIECTIVE
7.1. Descrierea standardului
Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila defineste obiectivele
determinante, legate de scopurile institutiei, precum si cele complementare, legate de
fiabilitatea informatiilor, conformitatea cu legile, regulamentele si politicile interne si
comunica obiectivele definite tuturor salariatilor si tertilor interesati.
5 În temeiul Regulamentului de organizare si functionare a Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia
Copilului Braila, Directorul general a aprobat structura organizatorica: servicii, birouri, compartimente. Scopul
acestei actiuni este realizarea în bune conditii de eficienta si eficacitate a obiectivelor Directiei
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 20
7.2. Cerinte generale
Obiectivele generale sunt concordante cu misiunea Directiei Generale de Asistenta
Sociala si Protectia Copilului Braila;
Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila transpune
obiectivele generale in obiective specifice si in rezultate asteptate pentru fiecare
activitate si le comunica personalului;
Obiectivele sunt astfel definite incat raspund pachetului de cerinte "S.M.A.R.T."6;
Fixarea obiectivelor reprezinta atributul directorului general, iar responsabilitatea
realizarii acestora revine atat directorului general, cat si salariatilor;
Multitudinea si complexitatea obiectivelor impune utilizarea unor criterii diverse de
grupare, cu scopul de a facilita concretizarea responsabilitatilor, raspunderilor, de a
asigura operativitate in cunoasterea rezultatelor etc.
Obiectivele generale ale Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului
Braila sunt cuprinse in Strategia judeteana privind protectia copilului si asistenta
sociala in judetul Braila, pentru perioada 2011 – 2013. Acestea sunt dezvoltate in
obiective operationale si activitati menite sa contribuie la implementarea lor. In
prezent obiectivele generale se regasesc in Strategie, acestea fiind stabilite in functie
de nevoile sociale identificate la nivelul Judetului Braila.
7.3. Referinte principale 7
Acest standard presupune ca, pentru toate obiectivele, sa fie alocate resursele
financiare, materiale si umane necesare. In acest sens, Legea 500/2002 privind
finantele publice, cu modificarile si completarile ulterioare, prevede:
o art. 3 alin. (2): "Creditele bugetare aprobate se utilizeaza pentru finantarea
functiilor administratiei publice, programelor, actiunilor, obiectivelor si
sarcinilor prioritare, potrivit scopurilor prevazute in legi si alte reglementari
i...s";
o art. 4 alin. (5): "Pentru actiunile multianuale se inscriu in buget, distinct,
creditele de angajament si creditele bugetare"; 6 S - Precise (în limba engleza: Specific); M - Masurabile si verificabile (în limba engleza: Measurable and
verifiable); A - Necesare (în limba engleza: Appropriate); R - Realiste (în limba engleza: Realistic); T - Cu termen
de realizare (în limba engleza: Time - dependent) 7 Obiectivele generale ale oricarei institutii se refera la realizarea unor servicii publice de buna calitate, în conditii de
eficienta si eficacitate maxima, astfel cum sunt prezentate aceste obiective în Regulamentul de organizare si
functionare al institutiei
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 21
o art. 14 alin. (1): "Cheltuielile bugetare au destinatie precisa si limitata si sunt
determinate de autorizarile continute in legi specifice si in legile bugetare
anuale";
o art. 15 alin. (1): In cazurile in care se fac propuneri de elaborare a unor
proiecte de acte normative a caror aplicare atrage micsorarea veniturilor sau
majorarea cheltuielilor aprobate prin buget, initiatorii au obligatia sa
prevada si mijloacele necesare pentru acoperirea minusului de venituri sau
cresterea cheltuielilor i...s";
o art. 22 alin. (1): "Ordonatorii de credite au obligatia de a angaja si a utiliza
creditele bugetare numai in limita prevederilor si destinatiilor aprobate,
pentru cheltuielile strict legate de activitatea institutiilor publice respective
si cu respectarea dispozitiilor legale";
o art. 28 lit. f): referitor la estimarea anuala a performantelor fiecarui program
care trebuie sa precizeze: "actiunile, costurile asociate, obiectivele urmarite,
rezultatele obtinute si estimate pentru anii urmatori, masurate prin
indicatori precisi, a caror alegere este justificata";
o art. 56 alin. (2): "Ordonatorii principali de credite au obligatia sa intocmeasca
si sa anexeze la situatiile financiare anuale i...s obiectivele i...s";
o Legea 273/2006 privind finantele publice locale;
o Ordinul ministrului finantelor publice 1.159/2004 pentru aprobarea
instructiunilor privind continutul, forma de prezentare si structura
programelor elaborate de ordonatorii principali de credite in scopul
finantarii unor actiuni sau ansamblu de actiuni;
o Legea 286 / 2010 – Legea bugetului de stat pe anul 2011;
o Legea 287 / 2010 - Legea bugetului asigurarilor sociale de stat pe anul 2011.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 22
Standard 8
PLANIFICAREA
8.1. Descrierea standardului
Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila intocmeste strategia si
planuri de activitate prin care se pun in concordanta activitatile necesare pentru atingerea
obiectivelor cu resursele maxim posibil de alocat, astfel incat riscurile de a nu realiza
obiectivele sa fie minime.
8.2. Cerinte generale
Planificarea este una din functiile esentiale ale managementului;
Planificarea se refera la repartizarea resurselor, pornind de la stabilirea nevoilor
pentru realizarea obiectivelor. Avand in vedere caracterul limitat al resurselor,
repartizarea acestora necesita decizii cu privire la cel mai bun mod de alocare;
Planificarea este un proces continuu, ceea ce imprima planului un caracter dinamic.
Schimbarea obiectivelor, resurselor sau altor elemente ale procesului de fundamentare
impune actualizarea planului;
Gradul de structurare a procesului de planificare, de detaliere a planurilor, variaza in
functie de diversi factori, precum: marimea institutiei, structura decizionala a acesteia,
necesitatea aprobarii formale a unor activitati etc.
Dupa orizontul de timp la care se refera, in general, se elaboreaza:
o planuri anuale;
o planuri multianuale;
o specific planificarii multianuale este stabilirea unei succesiuni de masuri ce
trebuiesc luate pentru atingerea obiectivelor.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 23
8.3. Referinte principale 8
Legea 286 / 2010 – Legea bugetului de stat pe anul 2011;
Legea 287 / 2010 - Legea bugetului asigurarilor sociale de stat pe anul 2011;
Legea 500/2002 privind finantele publice, cu modificarile si completarile ulterioare:
o Art. 4 alin. (1): "Legea bugetara anuala prevede si autorizeaza, pentru anul
bugetar, veniturile si cheltuielile bugetare, precum si reglementari specifice
exercitiului bugetar";
o Art. 4 alin. (5): "Pentru actiunile multianuale se inscriu in buget, distinct,
creditele de angajament si creditele bugetare";
o Art. 4 alin. (6): "In vederea realizarii actiunilor multianuale ordonatorii de
credite incheie angajamente legale, in limita creditelor de angajament
aprobate prin buget pentru anul bugetar respectiv";
o Art. 22 alin. (2) lit. g): "Organizarea evidentei programelor, inclusiv a
indicatorilor aferenti acestora.";
o Art. 32: "Ministerul Finantelor Publice va inainta Guvernului, pana la data de
1 mai, obiectivele politicii fiscale si bugetare pentru anul bugetar pentru care
se elaboreaza proiectul de buget si urmatorii 3 ani, impreuna cu limitele de
cheltuieli stabilite pe ordonatorii principali de credite i...s";
o Art. 34 alin. (1): "Ordonatorii principali de credite au obligatia ca pana la data
de 15 iulie a fiecarui an sa depuna la Ministerul Finantelor Publice
propunerile pentru proiectul de buget si anexele la acesta, pentru anul
bugetar urmator, cu incadrarea in limitele de cheltuieli si estimarile pentru
urmatorii 3 ani i...s;
o Art. 39 alin. (1): "Ordonatorii principali de credite vor prezenta anual
programul de investitii publice, pe clasificatia functionala";
o Art. 39 alin. (2): "Ordonatorii principali de credite vor transmite pentru
fiecare obiectiv de investitii inclus in programul de investitii informatii
financiare si nefinanciare";
o Art. 43, referitor la conditiile pentru cuprinderea in buget a proiectelor de
investitii;
o Art. 53 alin. (1) - (3), referitor la plata salariilor in sistemul bugetar; 8 Controlul este un mecanism necesar în raport cu planificarea, în sensul existentei unui set clar de instrumente de
masurare care sa poata indica - pe de o parte - care este progresul în realizarea obiectivelor si - pe de alta parte -
actiunile corective, atunci când este necesar.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 24
Ordonanta de urgenta a Guvernului 34/2006 privind atribuirea contractelor de
achizitie publica, a contractelor de concesiune de lucrari publice si a contractelor de
concesiune de servicii, cu modificarile si completarile ulterioare;
Hotararea Guvernului 925/2006 pentru aprobarea normelor de aplicare a
prevederilor referitoare la atribuirea contractelor de achizitie publica din Ordonanta
de urgenta a Guvernului 34/2006 privind atribuirea contractelor de achizitie publica,
a contractelor de concesiune de lucrari publice si a contractelor de concesiune de
servicii, cu modificarile ulterioare;
Art. 4 alin. (1) ”Autoritatea contractanta are obligatia de a stabili programul anual al
achizitiilor publice”.
Art. 4 alin. (2) ”Programul anual al achizitiilor publice se elaboreaza intr-o prima
forma pana la sfarsitul ultimului trimestru al anului in curs si cuprinde totalitatea
contractelor/acordurilor-cadru pe care autoritatea contractanta intentioneaza sa le
atribuie/incheie in decursul anului urmator”.
Ordinul ministrului finantelor publice 1.159/2004 pentru aprobarea Instructiunilor
privind continutul, forma de prezentare si structura programelor elaborate de
ordonatorii principali de credite in scopul finantarii unor actiuni sau ansamblu de
actiuni;
Legea 273/2006 privind finantele publice locale, cu modificarile si completarile
ulterioare;
Hotararea Guvernului 866/1996 pentru actualizarea normativelor privind spatiile cu
destinatia de birou sau pentru activitati colective ori de deservire ce pot fi utilizate de
ministere;
Ordonanta Guvernului 80/2001 privind stabilirea unor normative de cheltuieli
pentru autoritatile administratiei publice si entitatile publice, cu modificarile si
completarile ulterioare;
Ordonanta de urgenta a Guvernului 63/1999 cu privire la gestionarea fondurilor
nerambursabile alocate Romaniei de catre Comunitatea Europeana, precum si a
fondurilor de cofinantare aferente acestora, cu modificarile si completarile ulterioare.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 25
Standard 9
COORDONAREA
9.1. Descrierea standardului
Pentru atingerea obiectivelor, deciziile si actiunile componentelor structurale ale Directiei
Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila sunt coordonate, in scopul
asigurarii convergentei si coerentei acestora.
9.2. Cerinte generale
Directorul general asigura coordonarea deciziilor si actiunilor compartimentelor
structurale ale Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila;
Atunci cand necesitatile o impun, se organizeaza comisii de specialisti, care sa sprijine
managementul in activitatea de coordonare;
Coordonarea influenteaza decisiv rezultatele interactiunii dintre salariati in cadrul
raporturilor profesionale;
Salariatii tin cont de consecintele deciziilor lor si ale actiunilor lor asupra intregii
institutii;
Coordonarea eficienta presupune consultari prealabile, atat in cadrul structurilor
Directiei, cat si intre structurile respective.
9.3. Referinte principale
Legea 82/1991 a contabilitatii, republicata;
Legea 500/2002 privind finantele publice, cu modificarile si completarile ulterioare:
"ART. 22’’
(1) Ordonatorii de credite au obligatia de a angaja si de a utiliza creditele bugetare numai
in limita prevederilor si destinatiilor aprobate, pentru cheltuieli strict legate de activitatea
institutiilor publice respective si cu respectarea dispozitiilor legale.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 26
(2) Ordonatorii de credite raspund, potrivit legii, de:
a. angajarea, lichidarea si ordonantarea cheltuielilor in limita creditelor
bugetare repartizate aprobate potrivit prevederilor art. 21;
b. realizarea veniturilor;
c. angajarea si utilizarea creditelor bugetare pe baza bunei gestiuni financiare;
d. integritatea bunurilor incredintate institutiei pe care o conduc;
e. organizarea si tinerea la zi a contabilitatii si prezentarea la termen a
situatiilor financiare asupra situatiei patrimoniului aflat in administrare si
executiei bugetare;
f. organizarea sistemului de monitorizare a programului de achizitii publice si
a programului de lucrari de investitii publice;
g. organizarea evidentei programelor, inclusiv a indicatorilor aferenti acestora;
h. organizarea si tinerea la zi a evidentei patrimoniului, conform prevederilor
legale."
Ordonanta Guvernului 119/1999 privind controlul intern si controlul financiar
preventiv, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare, art. 4 alin. (1):
"Conducatorii institutiei publice trebuie sa asigure elaborarea, aprobarea, aplicarea si
perfectionarea structurilor organizatorice, reglementarilor metodologice,
procedurilor si criteriilor de evaluare, pentru a satisface cerintele generale si specifice
de control intern";
Legea 273/2006 privind finantele publice locale, cu modificarile si completarile
ulterioare;
Hotararea Guvernului 925/2006 pentru aprobarea normelor de aplicare a
prevederilor referitoare la atribuirea contractelor de achizitie publica din Ordonanta
de urgenta a Guvernului 34/2006 privind atribuirea contractelor de achizitie publica,
a contractelor de concesiune de lucrari publice si a contractelor de concesiune de
servicii;, art. 4, referitor la programul anual al achizitiilor publice.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 27
Standard 10
MONITORIZAREA PERFORMANTELOR 9
10.1. Descrierea standardului
Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila asigura, pentru fiecare
politica si activitate, monitorizarea performantelor, utilizand indicatori cantitativi si
calitativi relevanti, inclusiv cu privire la economicitate, eficienta si eficacitate.
10.2. Cerinte generale
Directorul general trebuie sa primeasca sistematic raportari asupra desfasurarii
activitatii Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila;
Directorul general evalueaza performantele, constatand eventualele abateri de la
obiective, in scopul luarii masurilor corective ce se impun;
Sistemul de monitorizare a performantei este influentat de marimea si natura
institutiei, de modificarea/schimbarea obiectivelor sau/si a indicatorilor, de modul de
acces al salariatilor la informatii.
10.3. Referinte principale
Legea nr. 500/2002 privind finantele publice, cu modificarile si completarile
ulterioare:
- art. 22 alin. (2) lit. c): "angajarea si utilizarea creditelor bugetare pe baza bunei
gestiuni financiare.";
- art. 22 alin. (2) lit. f): "organizarea sistemului de monitorizare a programului de
achizitii publice si a programului de lucrari si investitii publice.";
- art. 56 alin. (2): "Ordonatorii principali de credite au obligatia sa intocmeasca si
sa anexeze la situatiile financiare anuale rapoarte anuale de performanta, in care sa
9 Monitorizarea performantelor - supraveghere, urmarire, de catre conducerea Directiei Generale de Asistenta
Sociala si Protectia Copilului Braila, prin intermediul unor indicatori relevanti, a performantelor activitatii aflate în
coordonare.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 28
prezinte, pe fiecare program, obiectivele, rezultatele preconizate si cele obtinute,
indicatorii si costurile asociate, precum si situatii privind angajamentele legale.";
Legea 273/2006 privind finantele publice, cu modificarile ulterioare;
Hotararea Guvernului 925/2003 privind reorganizarea Consiliului Guvernamental
pentru Monitorizarea Reformei Administratiei Publice, cu modificarile ulterioare;
Ordinul ministrului finantelor publice 1.159/2004 pentru aprobarea instructiunilor
privind continutul, forma de prezentare si structura programelor elaborate de
ordonatorii principali de credite in scopul finantarii unor actiuni sau ansamblu de
actiuni.
Standard 11
MANAGEMENTUL RISCULUI 10
11.1. Descrierea standardului
Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila analizeaza sistematic, cel
putin o data pe an, riscurile legate de desfasurarea activitatilor sale, elaboreaza planuri
corespunzatoare, in directia limitarii posibilelor consecinte ale acestor riscuri, si numeste
salariatii responsabili in aplicarea planurilor respective.
11.2. Cerinte generale
Orice actiune sau inactiune prezinta un risc de nerealizare a obiectivelor;
Riscurile sunt acceptabile, daca masurile care vizeaza evitarea acestora nu se justifica
in plan financiar;
Riscurile semnificative apar si se dezvolta in special ca urmare a:
o managementului inadecvat al raporturilor dintre Directie si mediile in care
aceasta actioneaza;
o unor sisteme de conducere centralizate excesiv;
10
Managementul riscului - metodologie care vizeaza asigurarea unui control global al riscului, ce permite
mentinerea unui nivel acceptabil al expunerii la risc pentru institutie, cu costuri minime. Managementul riscului
cuprinde o gama larga de activitati riguros definite si organizate, plecând de la conditiile de existenta si obiectivele
fundamentale ale institutiei, precum si analiza factorilor de risc într-o conceptie de functionare optima si eficienta
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 29
Un sistem de control intern eficient presupune implementarea in institutie a
managementului riscurilor;
Directorul general a creat si mentine un sistem de control intern sanatos, in principal,
prin:
o identificarea riscurilor majore care pot afecta eficacitatea si eficienta
operatiunilor, respectarea regulilor si regulamentelor, increderea in
informatiile financiare si de management intern si extern, protejarea
bunurilor, prevenirea si descoperirea fraudelor;
o definirea nivelului acceptabil de expunere la aceste riscuri;
o evaluarea probabilitatii ca riscul sa se materializeze si a marimii impactului
acestuia;
o monitorizarea si evaluarea riscurilor si a gradului de adecvare a controalelor
interne la gestionarea riscurilor;
o verificarea raportarii executiei bugetului, inclusiv a celui pe programe.
11.3. Referinte principale
Legea 500/2002 privind finantele publice, cu modificarile ulterioare:
o art. 21 alin. (4): "Ordonatorii principali de credite vor repartiza, potrivit alin.
(1), creditele bugetare, dupa retinerea a 10% din prevederile aprobate acestora,
pentru asigurarea unei executii bugetare prudente, cu exceptia cheltuielilor de
personal si a celor care decurg din obligatii internationale, care vor fi
repartizate integral. Repartizarea sumelor retinute in proportie de 10% se face
in semestrul al doilea, dupa examinarea de catre Guvern a executiei bugetare pe
primul semestru.";
Hotararea Guvernului 2.288/2004 pentru aprobarea repartizarii functiilor pe care le
asigura ministerele si organizatiile neguvernamentale privind prevenirea situatiilor
de urgenta;
Legea 273/2006 privind finantele publice locale, cu modificarile ulterioare;
Manualul de control financiar preventiv, elaborat de Ministerul Finantelor Publice,
Directia generala de control financiar preventiv, publicat pe adresa de Internet a
Ministerului Finantelor Publice - (pagina 82, pct. 4.4. "Controlul preventiv al unor
operatiuni cu risc ridicat".)
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 30
Standard 15
IPOTEZE, REEVALUARI
15.1. Descrierea standardului
Fixarea obiectivelor ia in considerare ipoteze acceptate constient, prin consens.
Modificarea ipotezelor, ca urmare a transformarii mediului, impune reevaluarea
obiectivelor.
15.2. Cerinte generale
Ipotezele se formuleaza in legatura cu obiectivele ce urmeaza a fi realizate si stau la
baza fixarii acestora;
Salariatii implicati in realizarea unui obiectiv sunt constienti de ipotezele formulate si
acceptate in legatura cu obiectivul in cauza;
Ipotezele de care salariatii nu sunt constienti reprezinta un obstacol in capacitatea de
adaptare;
Reevaluari ale nevoilor de informare - concretizate in schimbari in ceea ce priveste
informatiile necesar a fi colectate, in modul de colectare, in continutul rapoartelor sau
sistemelor de informatii conexe - trebuiesc efectuate daca se modifica ipotezele ce au
stat la baza obiectivelor.
15.3. Referinte principale
Legea 500/2002 privind finantele publice, cu modificarile ulterioare;
Legea 273/2006 privind finantele publice locale, cu modificarile ulterioare;
Regulamentul de organizare si functionare a Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 31
INFORMARE SI COMUNICARE
Standard 12
INFORMAREA
12.1. Descrierea standardului
Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila stabileste tipurile de
informatii, continutul, calitatea, frecventa, sursele si destinatarii acestora, astfel incat
functionarii publici si personalul contractual(de conducere si de executie), prin primirea si
transmiterea informatiilor, sa-si poata indeplini sarcinile stabilite prin fisa postului.
12.2. Cerinte generale
Informatia este indispensabila unui management sanatos, unei monitorizari eficace,
identificarii situatiilor de risc in faze anterioare ale manifestarii acestora;
Cultura Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila 11 are o
incidenta majora asupra cantitatii, naturii si fiabilitatii informatiilor, ca si in ceea ce
priveste largirea gamei acestora in domeniul valorilor etice, politicii, puterii,
responsabilitatilor si obligatiilor de raportare, obiectivelor Directiei, planurilor etc.;
Informatia trebuie sa fie corecta, credibila, clara, completa, oportuna, utila, usor de
inteles si receptat de catre beneficiarii serviciilor oferite de Directia Generala de
Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila;
11 Cultura entitatii publice - forma de cultura organizationala, ce reprezinta armonizarea valorilor individuale,
în vederea orientarii lor convergente spre realizarea obiectivelor fundamentale ale entitatii publice. Cultura
reflecta atitudinea pe care o are entitatea publica fata de schimbare. Intr-o entitate publica cultura se
transmite prin reguli scrise, reguli nescrise si prin standarde de etica sociala si de comportare. Acestea sunt
relativ stabile In timp. In entitatile publice exista, In general, o cultura de tip normativ, In care accentul se
pune pe urmarirea corecta a procedurilor, care sunt mai importante decât rezultatele. De asemenea, In acest
tip de cultura organizationala, standardele profesionale, morale etc. sunt ridicate
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 32
Conducerea si salariatii Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului
Braila trebuie sa primeasca si sa transmita informatiile necesare pentru indeplinirea
sarcinilor;
Informatia trebuie sa beneficieze de o circulatie rapida, in toate sensurile, inclusiv in
si din exterior.
12.3. Referinte principale
Legea 52/2003 privind transparenta decizionala in administratia publica, cu
modificarile ulterioare;
Ordonanta Guvernului 94/2004 privind reglementarea unor masuri financiare, cu
modificarile si completarile ulterioare;
Ordonanta de urgenta a Guvernului 117/2006 privind procedurile nationale in
domeniul ajutorului de stat, aprobata prin Legea 137/2007;
Ordinul 1959/2006 privind instructiunile de aplicare ale art.194’1 din Ordonanta
Guvernului nr.92/2003, privind Codul de procedura fiscala;
Ordonanta de urgenta a Guvernului 27/2003 privind procedura aprobarii tacite,
aprobata prin Legea 486/2003, cu modificarile ulterioare;
Legea 544/2001 privind liberul acces la informatii de interes public, cu modificarile si
completarile ulterioare;
Hotararea Guvernului 123/2002 pentru aprobarea Normelor metodologice de
aplicare a Legii 544/2001 privind liberul acces la informatii de interes public;
Legile bugetare anuale;
Bugetul aprobat al Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila;
Analize periodice asupra executiei bugetare;
Analize periodice asupra documentelor a caror viza a fost refuzata de controlul
financiar preventiv, precum si asupra operatiunilor efectuate pe propria raspundere a
ordonatorului de credite;
Ordine/decizii ale conducatorului Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia
Copilului Braila.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 33
Standard 13
COMUNICAREA
13.1. Descrierea standardului
Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila trebuie sa dezvolte un
sistem eficient de comunicare interna si externa, care sa asigure o difuzare rapida, fluenta
si precisa a informatiilor, astfel incat acestea sa ajunga complete si la timp la utilizatori.
13.2. Cerinte generale
Conducerea Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila
asigura functionarea unui sistem eficient de comunicare;
Prin componentele sale, sistemul de comunicare serveste scopurilor utilizatorilor;
Sistemul de comunicare trebuie sa fie flexibil si rapid, atat in interiorul Directiei
Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila, cat si intre aceasta si
mediul extern;
Procesul de comunicare trebuie sa fie adaptat la capacitatea utilizatorilor, in ceea ce
priveste prelucrarea informatiilor si achitarea de responsabilitati in materie de
comunicare.
13.3. Referinte principale
Legea 544/2001 privind liberul acces la informatiile de interes public, cu modificarile
si completarile ulterioare;
Hotararea Guvernului 123/2002 pentru aprobarea Normelor metodologice de
aplicare a Legii 544/2001;
Adresa pe Internet a entitatii publice;
Ordonanta Guvernului 119/1999 privind controlul intern si controlul financiar
preventiv, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare;
Legea 82/1991 a contabilitatii, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare;
Hotararea Guvernului 26/2003 privind transparenta relatiilor financiare dintre
autoritatile publice si intreprinderile publice, precum si transparenta financiara in
cadrul anumitor intreprinderi;
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 34
Hotararea Guvernului 1.085/2003 pentru aplicarea unor proceduri ale Legii
161/2003 referitoare la implementarea Sistemului Electronic National cu
modificarile si completarile ulterioare;
Hotararea Guvernului 1.723/2004 privind aprobarea Programului de masuri
pentru combaterea birocratiei in activitatea de relatii cu publicul, modificata prin
Hotararea Guvernului 1487/2005.
Standard 14
CORESPONDENTA SI ARHIVAREA
14.1. Descrierea standardului
Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila organizeaza
primirea/expedierea, inregistrarea si arhivarea corespondentei, astfel incat sistemul sa fie
accesibil conducerii, angajatilor si tertilor interesati cu abilitare in domeniu. In acest sens,
in structura organizatorica a Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului
Braila functioneaza Compartimentul Comunicare, registratura, relatii cu publicul, arhiva.
14.2. Cerinte generale
Corespondenta trebuie sa fie purtatoarea unor informatii utile in interiorul si in
exteriorul Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila;
Corespondenta utilizeaza purtatori diferiti ai informatiei (hartie, benzi magnetice,
floppy, CD etc.) si se realizeaza prin mijloace diferite (curierul, posta, posta
electronica, fax etc.);
Ponderea in care Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila
utilizeaza unul sau altul dintre purtatori si apeleaza la unul sau altul dintre mijloacele
de realizare a corespondentei este determinata de o serie de factori, cum ar fi: gradul
de dotare interna si/sau al tertilor, nivelul de pregatire al salariatilor, urgenta,
distanta, costul, siguranta, restrictiile din reglementari etc.;
In functie de tipul de purtator si mijlocul de realizare utilizat cu privire la
corespondenta, operatiunile de intrare, iesire, inregistrare si stocare trebuiesc
adaptate corespunzator, pe baza unor planuri elaborate in acest sens, astfel incat,
pentru fiecare caz, sa poata fi reflectate cerintele majore privind:
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 35
- asigurarea primirii, respectiv expedierii corespondentei;
- confirmarea primirii, respectiv expedierii corespondentei;
- stocarea (arhivarea) corespondentei;
- accesul la corespondenta realizata.
14.3. Referinte principale
Hotararea Guvernului 1.007/2001 pentru aprobarea Strategiei Guvernului privind
informatizarea administratiei publice;
Legea 455/2001 privind semnatura electronica;
Hotararea Guvernului 1.259/2001 privind aprobarea Normelor tehnice si
metodologice pentru aplicarea Legii 455/2001 privind semnatura electronica;
Legea Arhivelor Nationale 16/1996, cu modificarile si completarile ulterioare;
Ordonanta Guvernului 27/2002 privind reglementarea activitatii de solutionare a
petitiilor, aprobata cu modificari prin Legea 233/2002;
Hotararea Guvernului 1.349/2002 privind colectarea, transportul, distribuirea si
protectia, pe teritoriul Romaniei, a corespondentei clasificate.
Standard 16
SEMNALAREA NEREGULARITATILOR*)
16.1. Descrierea standardului
Salariatii Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila, deosebit de
comunicarile pe care le realizeaza in legatura cu atingerea obiectivelor fata de care sunt
responsabili, au si posibilitatea ca, pe baza unor proceduri distincte, sa semnaleze
neregularitati, fara ca astfel de semnalari sa atraga un tratament inechitabil sau
discriminatoriu fata de salariatul care se conformeaza unor astfel de proceduri.
16.2. Cerinte generale
Directorul general al Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului
Braila trebuie sa stabileasca si sa comunice salariatilor procedurile corespunzatoare,
aplicabile in cazul semnalarii unor neregularitati;
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 36
Directorul General al Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului
Braila are obligatia sa dispuna realizarea cercetarilor adecvate, in scopul elucidarii
celor semnalate si, daca este cazul, sa ia masurile ce se impugn, conform legislatiei in
vigoare;
Salariatii Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila care
semnaleaza, conform procedurilor, neregularitati, de care, direct sau indirect, au
cunostinta, vor fi protejati impotriva oricaror discriminari;
Semnalarea neregularitatilor trebuie sa aiba un caracter transparent pentru
eliminarea suspiciunii de delatiune;
Directorul general al Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului
Braila trebuie sa promoveze respectul fata de lege si spiritul de incredere.
16.3. Referinte generale
Legea 571/2004 privind protectia personalului din autoritatile publice, entitatile
publice si din alte unitati care semnaleaza incalcari ale legii;
Legea 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea si sanctionarea faptelor de coruptie cu
modificarile si completarile ulterioare;
Ordonanta Guvernului 119/1999 privind controlul intern si controlul financiar
preventiv, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare;
Codul Muncii;
Legea 188/1999, republicata, privind Statutul functionarilor publici;
Legea 672/2002 privind auditul public intern, cu modificarile si completarile
ulterioare.
Realizarea acestui standard este un demers managerial extrem de dificil, in contextul
aplicarii valorilor culturii increderii si al asigurarii unui mediu de moralitate in cadrul
entitatii publice, dat fiind riscul de percepere a standardului ca fiind la interfata cu
delatiunea. Pentru ca acest risc sa fie limitat, trebuie cultivat un sistem de valori bazat pe
intelegerea faptului ca, in cadrul entitatii publice, toti salariatii exercita diverse nivele de
management si ca au, in mod esential, aceleasi obiective:
o de a realiza servicii publice de buna calitate, cu costuri minime, trebuincioase
contribuabilului;
o de a-si pastra locurile de munca.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 37
Intr-un astfel de mediu se creeaza anticorpii necesari reechilibrarii sistemului, in cazul
producerii unor agresiuni din interiorul sau din exteriorul entitatii publice. Daca nu se
creeaza astfel de anticorpi, managementul trebuie sa asigure descoperirea si inlaturarea
neregularitatilor, prin dialog liber cu membrii entitatii publice. Angajatilor le revine sarcina
ca, in cazul identificarii unor dovezi in ceea ce priveste existenta unor posibile fraude,
coruptie sau orice alta activitate ce poate afecta in sens negativ interesele majore ale
entitatii publice, care depasesc nivelul de competenta al managementului propriu, sau in
cazul in care sunt implicate nivele ale acestuia, sa aduca respectivele dovezi la cunostinta
organelor abilitate ale statului. In nici un caz un salariat care descopera dovezi de acest gen
si actioneaza pentru scoaterea lor la lumina nu trebuie sanctionat, si nici recompensat.
Actiunea sa trebuie privita ca exercitarea unei indatoriri profesionale. Realizarea in
practica a acestui standard se face si cu ajutorul fisei postului.
ACTIVITATI DE CONTROL
Standard 17
PROCEDURI
17.1. Descrierea standardului
Pentru activitatile din cadrul D.G.A.S.P.C. Braila si, in special, pentru operatiunile
economice, institutia elaboreaza proceduri scrise, care se comunica tuturor salariatilor
implicati.
17.2. Cerinte generale
D.G.A.S.P.C. Braila trebuie sa se asigure ca, pentru orice actiune si/sau eveniment
semnificativ, exista o documentatie adecvata si ca operatiunile sunt consemnate in
documente;
Documentatia trebuie sa fie completa, precisa si sa corespunda structurilor si
politicilor directiei;
Documentatia cuprinde manuale de proceduri
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 38
Documentatia trebuie sa fie actualizata, utila, precisa, usor de examinat, disponibila si
accesibila directorului general, salariatilor, precum si altor persoane, daca este cazul
Documentatia asigura continuitatea activitatii, in pofida fluctuatiei de personal;
Lipsa documentatiei, caracterul incomplet sau/si neactualizarea acesteia constituie
riscuri in realizarea obiectivelor;
Intocmirea si urmarirea executarii graficului de circulatie a documentelor la fiecare
nivel de responsabilitate din cadrul D.G.A.S.P.C. Braila.
Fiecare structura organizatorica din cadrul DGASPC Braila are elaborat un manual de
proceduri specific activitatii desfasurate.
17.3. Referinte principale
Legea 500/2002 privind finantele publice, cu modificarile ulterioare;
Legea 273/2006 privind finantele publice locale, cu modificarile ulterioare;
Ordonanta Guvernului 119/1999 privind controlul intern si controlul financiar
preventiv, republicata:
o art. 4 alin (1): "Conducatorul entitatii publice trebuie sa asigure
elaborarea, aprobarea, aplicarea si perfectionarea structurilor
organizatorice, reglementarilor metodologice, procedurilor si
criteriilor de evaluare, pentru a satisface cerintele generale si specifice
de control intern/managerial.";
Ordinul ministrului finantelor publice 912/2004 pentru modificarea si completarea
Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar
preventiv, aprobate prin Ordinul ministrului finantelor publice 522/2003, cu
modificarile ulterioare;
Ordinul ministrului finantelor publice 1.792/2002 pentru aprobarea Normelor
metodologice privind angajarea, lichidarea, ordonantarea si plata cheltuielilor entitatilor
publice, precum si organizarea, evidenta si raportarea angajamentelor bugetare si legale,
cu modificarile ulterioare;
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 39
LEGISLATIE GENERALA
Legea 215/2001-Legea administratiei publice locale republicata, cu modificarile si
completarile ulterioare
Legea 544/2001 privind liberul acces la informatii de interes public, cu modificarile si
completarile ulterioare
Legea 677/2001 pentru protectia persoanelor cu privire la prelucrarea datelor cu
caracter personal si libera circulatie a acestor date
Legea 188/1999 privind Statutul functionarilor publici, republicata;
Legea 7/2004 privind conduita functionarilor publici, republicata, cu modificarile si
completarile ulterioare;
Legea 477/2004 privind Codul de conduita a personalului contractual din autoritatile
si institutiile publice.
Legea 466 /2004 privind statutul asistentului social din Romania;
Legea 213/2004 privind exercitarea profesiei de psiholog cu drept de libera practica,
infiintarea, organizarea si functionarea Colegiului Psihologilor din Romania
Hotararea Guvernului 788/2005 pentru aprobarea normelor metodologice de
aplicare a Legii 213/2004 privind exercitarea profesiei de psiholog cu drept de libera
practica
Legea 514/2003 privind organizarea si exercitarea profesiei de consilier juridic, cu
modificarile ulterioare;
Hotararea Guvernului 1434/2004 privind atributiile si Regulamentul–cadru de
organizare si functionare ale Directiei generale de asistenta sociala si protectia
copilului, republicata;
Regulamentul de organizare si functionare al Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila, aprobat prin Hotararea Consiliului Judetean Braila
nr.72/28.04.2011
Hotararea Guvernului 1826/2005 pentru aprobarea Strategiei nationale de
dezvoltare a serviciilor sociale
Legea 47/2006 privind sistemul national de asistenta sociala, cu modificarile
ulterioare.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 40
Legislatia in domeniul protectiei copilului:
Codul familiei, republicat;
Legea 274/2004 privind infiintatea, organizarea si functionarea Oficiului Roman
pentru Adoptii, republicata
Hotararea Guvernului 1437/2004 privind organizarea si metodologia de
functionare a Comisiei pentru Protectia Copilului
Legea 272 /2004 privind protectia si promovarea drepturilor copilului, cu
modificarile ulterioare;
Legea 273/2004 privind regimul juridic al adoptiei, republicata;
Hotararea Guvernului 1435/2004 pentru aprobarea normelor metodologice de
aplicare a Legii 273/2004
Ordin 136/2006 privind aprobarea metodologiei si a modelului si continutului unor
formulare si documente utilizate in procedura de evaluare in vederea obtinerii
atestatului de persoana/familie apta sa adopte
Hotararea Guvernului 1438/2004 pentru aprobarea regulamentelor-cadru de
organizare si functionare a serviciilor de prevenire a separarii copilului de familia sa,
precum si a celor de protectie speciala a copilului lipsit temporar sau definitiv de
ocrotirea parintilor sai
Hotararea Guvernului 1439/2004 privind serviciilor specializate destinate copilului
care a savarsit o fapta penala si nu raspunde penal.
Hotararea Guvernului 1440/2004 privind conditiile si procedura de licentiere si de
inspectie a serviciilor de prevenire a separarii copilului de familia sa, precum si a celor
de protectie speciala a copilului lipsit temporar sau definitiv de ocrotirea parintilor sai,
cu modificarile ulterioare;
Hotararea Guvernului 679/2003 privind conditiile de obtinere a atestatului,
procedurile de atestare si statutul asistentului maternal profesionist
Ordin 35/2003 privind aprobarea standardelor minime obligatorii pentru asigurarea
protectiei copilului la asistentul maternal profesionist
Ordin 37/2003 privind aprobarea programei analitice a cursurilor de formare
profesionala a asistentilor maternali
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 41
Ordin 95/2006 pentru aprobarea Metodologiei de lucru privind colaborarea dintre
DGASPC si SPAS/persoanele cu atributii de asistenta sociala, in domeniul protectiei
drepturilor copilului
Ordin 286/2006 – pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea
planului de servicii si a Normelor metodologice privind intocmirea planului
individualizat de protectie;
Ordin 71/2005 privind aprobarea modelului contractului pentru acordarea de
servicii sociale incheiat de serviciile publice de asistenta sociala cu furnizorii de servicii
sociale.
Ordin 18/2003 privind aprobarea Ghidului metodologic pentru evaluarea copilului cu
dizabilitati si incadrarea intr-un grad de handicap
Ordonanta Guvernului 68/2003 privind serviciile sociale, cu modificarile si
completarile ulterioare;
Hotararea Guvernului 1024/2004 pentru aprobarea Normelor metodologice de
aplicare a O.G.68/2003, cu modificarile ulterioare
Hotararea Guvernului 860/ 2008 privind aprobarea Strategiei nationale in domeniul
protectiei si promovarii drepturilor copilului 2008 - 2013 si a Planului operational
pentru implementarea Strategiei nationale in domeniul protectiei si promovarii
drepturilor copilului 2008 – 2013
Hotararea Guvernului 1769/2004 privind aprobarea Planului national de actiune
pentru eliminarea exploitarii prin munca a copiilor
Hotararea Guvernului 323/2007 pentru aprobarea Planului national de actiune
privind prevenirea abandonului copilului de catre familie
Legea 217/2003 privind prevenirea si combaterea violentei in familie, cu modificarile
ulterioare;
Legea 326/2003 privind drepturile de care beneficiaza copiii si tinerii ocrotiti de
serviciile publice specializate pentru protecttia copilului , mamele
protejate in centre maternale, precum si copiii incredintati sau dati in plasament la
asistenti maternali profesionisti, cu modificarile ulterioare.
Hotararea Guvernului 1128/2007 privind indexarea limitelor minime de cheltuieli
aferente drepturilor de care beneficiaza copiii si tinerii ocrotiti de serviciile publice
specializate pentru protectia copilului, mamele protejate in centre maternale, precum
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 42
si copiii incredintati sau dati in plasament la asistenti maternali profesionisti si a
sumelor de bani pentru nevoi personale prevazute de Legea nr. 326/2003.
Hotararea Guvernului 1295/2004 privind aprobarea planului national de actiune
pentru prevenirea si combaterea traficului de copii
Ordin 177/2003 privind aprobarea standardelor minime obligatorii pentru telefonul
copilului, standardelor minime obligatorii privind centrul de consiliere pentru copilul
abuzat, neglijat si exploatat;
Ordin 21/2004 pentru aprobarea standardelor minime obligatorii privind serviciile
pentru protectia copilului de tip rezidential
Ordin 27/2004 pentru aprobarea standardelor minime obligatorii privind serviciile
pentru protectia copilului de tip rezidential pentru copiii cu dizabilitati;
Ordin 45/2004 pentru aprobarea standardelor minime obligatorii privind procedura
adoptiei interne
Ordin 89/2004 pentru aprobarea standardelor minime obligatorii privind centrul de
primire in regim de urgenta pentru copilul abuzat, neglijat si exploatat.
Ordin 132/2005, pentru aprobarea standardelor minime obligatorii privind serviciile
destinate protectiei copiilor strazii;
Ordin 287/2006 pentru aprobarea Standardelor minime obligatorii privind Centrul
de pregatire si sprijinire a reintegrarii sau integrarii copilului in familie, precum si a
ghidului metodologic de implementare a acestor standarde;
Ordin 288/2006 pentru aprobarea Standardelor minime obligatorii privind
managementul de caz in domeniul protectiei copilului;
Ordin 14/2007 - pentru aprobarea Standardelor minime obligatorii privind serviciul
pentru dezvoltarea deprinderilor de viata independenta ;
Hotararea Guvernului 421/ 2008 privind stabilirea nivelului minim al alocatiei
zilnice de hrana pentru consumurile colective din institutiile publice de asistenta
sociala
Ordinul 101/2006 pentru aprobarea Standardelor minime obligatorii pentru Centrul
maternal si a Ghidului metodologic de implementare a acestor standarde
Ordin 25/2004 pentru aprobarea standardelor minime obligatorii privind centrele de
zi copiii cu dizabilitati.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 43
Legislatie adulti
Lege 448/2006 privind protectia si promovarea drepturilor persoanelor cu handicap,
republicata
Hotararea Guvernului 268/2007 pentru aprobarea Normelor metodologice de
aplicare a prevederilor Legii nr. 448/2006, cu modificarile ulterioare
Hotararea Guvernului 427/2001 pentru aprobarea Normelor metodologice privind
conditiile de incadrare, drepturile si obligatiile asistentului personal al persoanei cu
handicap , cu modificarile ulterioare
Ordin 559/2008 privind aprobarea Standardelor specifice de calitate pentru centrele
rezidentiale, centrele de zi si locuintele protejate pentru persoane adulte cu handicap
Hotararea Guvernului 1175/2005 Strategia Nationala pentru Protectia, Integrarea si
Incluziunea Sociala a Persoanelor cu Handicap in perioada 2006-2013
Ordin 62/2007 Autoritatii Nationale pentru Persoanele cu Handicap pentru
aprobarea instructiunilor privind legitimatia pentru transportul urban cu mijloace in
comun de suprafata pentru persoanele cu handicap si modelul acesteia
Hotararea Guvernului 430/ 2008 pentru aprobarea Metodologiei privind
organizarea si functionarea comisiei de evaluare a persoanelor adulte cu handicap
Hotararea Guvernului 1665/ 2008 privind actualizarea cuantumului prestatiilor
sociale prevazute la art.58 alin. (4) din Legea nr. 448/2006 privind protectia si
promovarea drepturilor persoanelor cu handicap
Ordin 590/ 2008 privind aprobarea Instructiunilor pentru aplicarea art.78 din Legea
nr. 448/2006 privind protectia si promovarea drepturilor persoanelor cu handicap
Ordin 467/2009 privind aprobarea costului mediu lunar de intretinere in centrele
rezidentiale pentru persoane cu handicap
Ordin 559/ 2008 privin privind aprobarea Standardelor specifice de calitate pentru
centrele rezidentiale, centrele de zi si locuintele protejate pentru persoane adulte cu
handicap
Hotararea Guvernului 430/2008 pentru aprobarea Metodologiei privind
organizarea si functionarea comisiei de evaluare a persoanelor adulte cu handicap
Hotararea Guvernului 10/2008 privind indexarea cuantumului prestatiilor sociale
prevazute la art.58 alin. (4) din Legea nr. 448/2006 privind protectia si promovarea
drepturilor persoanelor cu handicap, cu modificarile ulterioare
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 44
Ordonanta Urgenta 86/2008 pentru modificarea Legii 448/2006 privind protectia si
promovarea drepturilor persoanelor cu handicap
Exista doua acceptiuni cu privire la proceduri:
aceea a procedurilor gen norme metodologice, precizari si instructiuni, elaborate de
catre D.G.A.S.P.C. Braila pentru organizarea aplicarii unor reglementari de rang
superior, aprobate de catre directorul general al D.G.A.S.P.C. Braila sau chiar de catre
Guvern (a se vedea, ca exemplu, art. 19 lit. d) din Legea 500/2002);
aceea a metodelor de lucru si a procedurilor scrise, formalizate - care constituie
obiectul acestui standard – specifice Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia
Copilului Braila, referitoare la activitatile acesteia. Aceste proceduri trebuie sa fie:
o scrise, respectiv formalizate. Cunostintele individuale si colective trebuie
stocate si puse in ordinea care corespunde scopurilor D.G.A.S.P.C. Braila ;
o simple si specifice. Procedurile scrise se constituie in instrument de lucru,
pentru ca executantii sa cunoasca normele legale ce trebuie respectate,
pentru fiecare domeniu al D.G.A.S.P.C. Braila;
o actualizate in mod permanent, in functie de evolutia reglementarilor in
materie;
o aduse la cunostinta executantilor.
Standard 18
SEPARAREA ATRIBUTIILOR
18.1. Descrierea standardului
Elementele operationale si financiare ale fiecarei actiuni sunt efectuate de persoane
independente una fata de cealalta, respectiv functiile de initiere si verificare trebuie sa fie
separate.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 45
18.2. Cerinte generale
Separarea atributiilor si responsabilitatilor este una dintre modalitatile prin care se reduce
riscul de eroare, frauda, incalcare a legislatiei, precum si riscul de a nu putea detecta aceste
probleme;
Prin separarea atributiilor se creeaza conditiile ca nici o persoana sau compartiment sa nu
poata controla toate etapele importante ale unei operatiuni sau ale unui eveniment;
Separarea atributiilor si responsabilitatilor intre mai multe persoane creeaza premisele
unui echilibru eficace al puterilor;
Directorul general al D.G.A.S.P.C.Braila, in situatia in care, va avea un numar mic de
salariati, si se limiteaza posibilitatea de aplicare a separarii atributiilor si
responsabilitatilor, trebuie sa fie constient de riscuri si sa compenseze aceasta limitare prin
alte masuri.
18.3. Referinte principale
Legea nr. 500/2002 privind finantele publice, cu modificarile ulterioare:
o art. 24 alin. (1): "Angajarea, lichidarea si ordonantarea cheltuielilor din
fonduri publice se aproba de catre ordonatorul de credite, iar plata acestora
se efectueaza de catre contabil.";
o Ordonanta Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern si controlul
financiar preventiv, republicata:
o art. 11: "Separarea atributiilor": "Persoana care exercita controlul financiar
preventiv propriu nu trebuie sa fie implicata, prin sarcinile de serviciu, in
efectuarea operatiunii supuse controlului financiar preventiv propriu";
Manualul de control financiar preventiv, elaborat de Ministerul Finantelor Publice,
Directia generala de control financiar preventiv, publicat pe adresa de Internet a
Ministerului Finantelor Publice - Cap. 2 - "Actorii financiari. Principiul separarii
functiunilor";
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 46
Standard 19
SUPRAVEGHEREA 12
19.1. Descrierea standardului
D.G.A.S.P.C.Braila asigura masuri de supraveghere adecvate a operatiunilor, pe baza unor
proceduri prestabilite, inclusiv prin control ex-post, in scopul realizarii in mod eficace a
acestora.
19.2. Cerinte generale
Directorul general trebuie sa monitorizeze efectuarea controalelor de supraveghere,
pentru a se asigura ca procedurile sunt respectate de catre salariati in mod efectiv si
continuu;
Controalele de supraveghere implica revizuiri in ceea ce priveste munca depusa de
salariati, rapoarte despre exceptii, testari prin sondaje sau orice alte modalitati care
confirma respectarea procedurilor;
Directorul general verifica si aproba munca salariatilor, da instructiunile necesare
pentru a minimiza erorile, a elimina frauda, a respecta legislatia si pentru a veghea
asupra intelegerii si aplicarii instructiunilor;
Supravegherea activitatilor este adecvata, in masura in care:
o fiecarui salariat i se comunica atributiile, responsabilitatile si limitele de
competenta atribuite;
o se evalueaza sistematic munca fiecarui salariat;
o se aproba rezultatele muncii obtinute in diverse etape ale realizarii
operatiunii.
19.3. Referinte principale
Ordonanta Guvernului 119/1999 privind controlul intern si controlul financiar
preventiv, republicata:
12
Conducerea D.G.A.S.P.C.Br`ila are datoria de a stabili, pentru fiecare nivel de organizare, atributiile ce Ii revin pe linia supravegherii curente a activitatii, conditiile de exercitare a acesteia si raspunderile si, de asemenea, sa initieze, sa aplice si sa dezvolte forme de control (supraveghere) flexibile si eficiente, bazate cu deosebire pe autocontrolul, controlul mutual si controlul ierarhic al salariatilor.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 47
o art. 4: "Obligatiile conducatorului entitatii publice in domeniul controlului
intern; cerintele controlului intern." alin. (1) si alin. (2);
o art. 22: "Masuri operative." alin. (1) - (9) cu privire la inspectii;
Hotararea Guvernului 1434/2004 privind atributiile si regulamentul cadru de
organizare si functionare ale Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia
Copilului, republicata
Regulamentul de organizare si functionare al Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila, aprobat prin Hotararea Consiliului Judetean Braila
nr.72/28.04.2011.
Standard 20
GESTIONAREA ABATERILOR
20.1. Descrierea standardului
D.G.A.S.P.C.Braila se asigura ca, pentru toate situatiile in care, datorita unor circumstante
deosebite, apar abateri fata de politicile sau procedurile stabilite, se intocmesc documente
adecvate, aprobate la un nivel corespunzator, inainte de efectuarea operatiunilor.
20.2. Cerinte generale
In derularea actiunilor pot aparea circumstante deosebite, care nu au putut fi
anticipate si care induc abateri ce nu permit derularea tranzactiilor prin procedurile
existente;
Abaterile de la procedurile existente trebuie sa fie documentate si justificate, in
vederea prezentarii spre aprobare;
Este necesara analiza periodica a circumstantelor si a modului cum au fost gestionate
actiunile, in vederea desprinderii unor concluzii de buna practica pentru viitor, ce
urmeaza a fi formalizate.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 48
20.3. Referinte principale
Ordonanta Guvernului 119/1999 privind controlul intern si controlul financiar
preventiv, republicata:
o art. 20: "Regimul refuzului de viza";
o art. 21: "Autorizarea efectuarii unor operatiuni pentru care se refuza viza de
control financiar preventiv";
o art. 22: "Masuri operative" (referitor la efectuarea de inspectii de catre
Ministerul Finantelor Publice, in cazurile in care exista indicii ale unor
abateri de la legalitate sau regularitate in efectuarea de operatiuni, in cazul in
care este sesizat de catre un contabil-sef in legatura cu efectuarea de
operatiuni pe propria raspundere a ordonatorului de credite, fara viza de
control financiar preventiv etc.).
Standard 21
CONTINUITATEA ACTIVITATII
21.1. Descrierea standardului
D.G.A.S.P.C.Braila asigura masurile corespunzatoare pentru ca activitatea acesteia sa poata
continua in orice moment, in toate imprejurarile si in toate planurile, cu deosebire in cel
economico-financiar.
21.2. Cerinte generale
D.G.A.S.P.C.Braila este o organizatie a carei activitate trebuie sa se deruleze continuu,
prin structurile componente. Eventuala intrerupere a activitatii acesteia afecteaza
atingerea obiectivelor propuse;
Situatii diferite, care afecteaza continuitatea activitatii: mobilitatea salariatilor;
defectiuni ale echipamentelor din dotare; disfunctionalitati produse de unii prestatori
de servicii; schimbari de proceduri etc.;
Pentru fiecare din situatiile care apar, D.G.A.S.P.C.Braila trebuie sa actioneze in
vederea asigurarii continuitatii, prin diverse masuri, de exemplu:
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 49
o angajarea de personal in locul celor pensionati sau plecati din institutie din
alte considerente;
o delegarea, in cazul absentei temporare (concedii, plecari in misiune etc.);
o contracte de service pentru intretinerea echipamentelor din dotare;
o contracte de achizitii pentru inlocuirea unor echipamente din dotare;
Existenta inventarului situatiilor care pot conduce la discontinuitati in activitate si a
masurilor care sa previna aparitia lor.
21.3. Referinte principale
Legea 53/2003 - Codul muncii, cu modificarile ulterioare;
Hotararea Guvernului 611/2008 pentru aprobarea normelor privind organizarea si
dezvoltarea carierei functionarilor publici, cu modificarile ulterioare;
Hotararea Guvernului 432/2004 privind dosarul profesional al functionarilor publici,
cu modificarile ulterioare;
Hotararea Guvernului 1.021/2004 pentru aprobarea modelului comun european de
curriculum vitae;
Ordonanta de urgenta a Guvernului 82/2004 privind unele masuri in domeniul
functiei publice;
Legea 188/1999 privind Statutul functionarilor publici, republicata, cu modificarile
ulterioare.
Standard 22
STRATEGII DE CONTROL
22.1. Descrierea standardului
D.G.A.S.P.C.Braila construieste politici adecvate strategiilor de control si programelor
concepute pentru atingerea obiectivelor si mentinerea in echilibru a acestor strategii.
22.2. Cerinte generale
Exista un raport de interdependenta intre strategiile, politicile si programele
elaborate pentru atingerea obiectivelor si strategiile de control. Fara o strategie de
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 50
control adecvata, creste riscul de manifestare a abaterilor de la strategia, politica si
programele Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila, si,
deci, al nerealizarii obiectivelor la nivelul exigentelor preconizate;
Strategiile de control sunt cu atat mai complexe si mai laborioase cu cat
fundamentarea si realizarea obiectivelor Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila sunt mai complexe si mai dificile;
Strategiile de control se supun conceptului de strategie, in general, acestea necesitand
studii, in vederea stabilirii obiectivelor de control, a resurselor necesare, a pregatirii
personalului de control, a imbunatatirii metodelor si procedurilor de control, a
modului de evaluare a controalelor etc.;
Strategiile de control se refera si la tipurile de control aplicabile situatiei. In paleta
larga a modalitatilor de control si a criteriilor de clasificare a acestora, regasim:
o activitati de control: observatia; compararea; aprobarea; comunicarea
rapoartelor; coordonarea; verificarea; analiza; autorizarea; supervizarea;
examinarea; monitorizarea etc.;
o clasificarea controlului in functie de modul de cuprindere a obiectivelor:
control total; control selectiv (prin sondaj);
o clasificarea controlului in functie de scopul urmarit: control de conformitate;
control de perfectionare; control de adaptare etc.;
o clasificarea controlului in functie de apartenenta organelor de control:
control propriu; control exterior;
o clasificarea controlului in functie de executanti: autocontrol; control mutual;
control ierarhic; control de specialitate;
o clasificarea controlului in functie de modul de executie: control direct;
control indirect; control incrucisat;
o clasificarea controlului in functie de baza normativa: control normativ;
control practic; control teoretic;
o clasificarea controlului in functie de interesul entitatii: control pentru sine;
control pentru altii;
o clasificarea controlului in functie de orientarea sa: control tematic; control
nedirijat;
o clasificarea controlului in functie de momentul efectuarii acestuia: control
ex-ante; control concomitent; control ex-post.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 51
22.3. Referinte principale
Ordonanta Guvernului 119/1999 privind controlul intern si controlul financiar
preventiv, republicata;
Legea 672/2002 privind auditul public intern, cu modificarile si completarile
ulterioare;
Strategia dezvoltarii controlului financiar public intern in Romania;
Ordinul ministrului finantelor publice 522/2003 pentru aprobarea Normelor
metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar preventiv, cu
modificarile si completarile ulterioare.
Standard 23
ACCESUL LA RESURSE
23.1. Descrierea standardului
Directorul general al D.G.A.S.P.C.Braila stabileste, prin emiterea de documente de
autorizare, persoanele care au acces la resursele materiale, financiare si informationale ale
institutiei si numeste persoanele responsabile pentru protejarea si folosirea corecta a
acestor resurse.
23.2. Cerinte generale
Restrangerea accesului la resurse reduce riscul utilizarii inadecvate a acestora;
Severitatea restrictiei depinde de vulnerabilitatea tipului de resursa si de riscul
pierderilor potentiale, care trebuie apreciate periodic. La determinarea
vulnerabilitatii bunurilor si valorilor se au in vedere costul, riscul potential de
pierdere sau utilizare inadecvata;
Intre resurse si sumele inregistrate in evidente se fac comparatii periodice
(inventare). Vulnerabilitatea bunurilor si valorilor determina frecventa acestor
verificari.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 52
23.3. Referinte principale
Legea nr. 500/2002 privind finantele publice, cu modificarile ulterioare;
Legea nr. 82/1991 a contabilitatii, republicata;
Ordinul ministrului finantelor publice 2861/2009 pentru aprobarea Normelor
privind organizarea si efectuarea inventarierii elementelor de activ si de pasiv;
Ordonanta de urgenta a Guvernului 146/2002 privind formarea si utilizarea
resurselor derulate prin trezoreria statului, republicata;
Legea 213/1998 privind proprietatea publica si regimul juridic al acesteia, cu
modificarile ulterioare;
Ordonanta Urgenta 117/2006 privind procedurile nationale in domeniul ajutorului
de stat;
Ordinul ministrului finantelor publice 1.661 bis/2003 pentru aprobarea Normelor
metodologice privind modul de incasare si utilizare a fondurilor banesti primite sub
forma donatiilor si sponsorizarilor de catre entitatile publice;
Legile bugetare anuale;
Legea 15/1994 privind amortizarea capitalului imobilizat in active corporale si
necorporale, republicata;
Hotararea Guvernului 841/1995 privind procedurile de transmitere fara plata si de
valorificare a bunurilor apartinand entitatilor publice, cu modificarile si completarile
ulterioare;
Legea 22/1969 privind angajarea gestionarilor, constituirea de garantii si
raspunderea in legatura cu gestionarea bunurilor, cu modificarile si completarile
ulterioare;Decretul 209/1976 pentru aprobarea Regulamentului operatiilor de casa;
Legea 182/2002 privind protectia informatiilor clasificate;
Hotararea Guvernului 781/2002 privind protectia informatiilor secrete de serviciu;
Ordinul ministrului finantelor publice nr. 1.235/2003 pentru aprobarea Normelor
metodologice de aplicare a prevederilor Ordonantei de urgenta a Guvernului
146/2002 privind formarea si utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului,
cu modificarile si completarile ulterioare.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 53
AUDITAREA SI EVALUAREA
Standard 24
VERIFICAREA SI EVALUAREA CONTROLULUI
24.1. Descrierea standardului
Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila a instituit o functie de
evaluare a controlului intern si elaboreaza politici, planuri si programe de derulare a
acestor actiuni.
24.2. Cerinte generale
Directorul general asigura verificarea si evaluarea in mod continuu a functionarii
sistemului de control intern si a elementelor sale. Disfunctionalitatile sau alte
probleme identificate sunt rezolvate operativ, prin masuri corective;
Verificarea operatiunilor garanteaza contributia controalelor interne la realizarea
obiectivelor;
Evaluarea eficacitatii controlului se poate referi, in functie de cerinte specifice si/sau
conjuncturale, fie la ansamblul obiectivelor Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila, fie la unele dintre acestea, optiune care revine Directorului
general;
Directorului general stabileste modul de realizare a evaluarii eficacitatii controlului.
24.3. Referinte principale
Legea 672/2002 privind auditul public intern, cu modificarile si completarile
ulterioare;
Ordonanta Guvernului 119/1999 privind controlul intern si controlul financiar
preventiv, republicata;
Hotararea Consiliului Judetean Braila 165/21.12.2010 privind aprobarea
organigramei si a statului de functii ale Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila;
Regulamentul de organizare si functionare a Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 54
Standard 25
AUDITUL INTERN
25.1. Descrierea standardului
Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila a infiintat, prin
Hotararea Consiliului Judetean Braila 157/2008 privind modificarea organigramei si
statului de functii ale D.G.A.S.P.C. Braila, Compartimentul audit intern, care are in structura
sa trei functii publice vacante: auditor asistent, auditor principal si auditor superior, functii
publice pentru care se va organiza concurs de recrutare dupa abrogarea Ordonantei de
Urgenta 34/2009 cu privire la rectificarea bugetara pe anul 2009 si reglementarea unor
masuri financiar fiscale, cu modificarile ulterioare.
25.2. Cerinte generale
Auditul intern va asigura evaluarea independenta si obiectiva a sistemului de control
intern al Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila;
Auditorul intern va finaliza actiunile sale prin rapoarte de audit, in care vor fi
enuntate punctele slabe identificate in sistem si va formula recomandari pentru
eliminarea acestora;
Directorul general va dispune masurile necesare, avand in vedere recomandarile din
rapoartele de audit intern, in scopul eliminarii punctelor slabe constatate de misiunile
de auditare.
25.3. Referinte principale
Legea 672/2002 privind auditul public intern, cu modificarile si completarile
ulterioare;
Ordinul ministrului finantelor publice 38/2003 pentru aprobarea Normelor generale
privind exercitarea activitatii de audit public intern, cu modificarile ulterioare;
Actul intern de aprobare a Normelor metodologice de organizare si exercitare a
auditului public intern in cadrul entitatilor publice.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 55
Codul de conduita a functionarilor publici din cadrul Directiei Generale de Asistenta Generala
Braila, denumit in continuare cod de conduita, reglementeaza normele de conduita profesionala
a functionarilor publici din cadrul Directiei.
Normele de conduita profesionala prevazute de prezentul cod de conduita sunt obligatorii
pentru persoanele care ocupa o functie publica in cadrul D.G.A.S.P.C. Braila.
Obiectivele prezentului cod de conduita urmaresc sa asigure cresterea calitatii serviciului
public, o buna administrare in realizarea interesului public, precum si sa contribuie la eliminarea
birocratiei si a faptelor de coruptie din cadrul Directiei, prin:
a) reglementarea normelor de conduita profesionala necesare realizarii unor raporturi
b) sociale si profesionale corespunzatoare crearii si mentinerii la nivel inalt a prestigiului
D.G.A.S.P.C. Braila si al functionarilor publici din cadrul Directiei;
c) informarea publicului cu privire la conduita profesionala la care este indreptatit sa se
astepte din partea functionarilor publici din cadrul D.G.A.S.P.C. Braila in exercitarea
functiilor publice;
d) crearea unui climat de incredere si respect reciproc intre cetateni si functionarii publici
din cadrul D.G.A.S.P.C. Braila, pe de o parte, si intre cetateni si autoritatile administratiei
publice, pe de alta parte.
Principiile care guveneaza conduita profesionala a functionarilor publici din cadrul D.G.A.S.P.C.
Braila sunt urmatoarele:
a) suprematia Constitutiei si a legii, principiu conform caruia functionarii publici ai
D.G.A.S.P.C. Braila au indatorirea de a respecta Constitutia si legile tarii;
b) prioritatea interesului public, principiu conform caruia functionarii publici ai D.G.A.S.P.C
Braila au indatorirea de a considera interesul public mai presus decat interesul personal,
in exercitarea functiei publice;
c) asigurarea egalitatii de tratament a cetatenilor in fata D.G.A.S.P.C. Braila principiu
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 56
conform caruia functionarii publici ai Directiei au indatorirea de a aplica acelasi regim
juridic in situatii identice sau similare;
d) profesionalismul, principiu conform caruia functionarii publici ai Directiei au
obligatia de a indeplini atributiile de serviciu cu responsabilitate, competenta,
eficienta, corectitudine si constiinciozitate;
e) impartialitatea si independenta, principiu conform caruia functionarii publici ai
D.G.A.S.P.C Braila sunt obligati sa aiba o atitudine obiectiva, neutra fata de orice
interes politic, economic, religios sau de alta natura, in exercitarea functiei publice;
f) integritatea morala, principiu conform caruia functionarilor publici ai D.G.A.S.P.C.
Braila le este interzis sa solicite sau sa accepte direct sau indirect, pentru ei sau
pentru altii, vreun avantaj ori beneficiu in considerarea functiei publice pe care o
detin, sau sa abuzeze in vreun fel de aceasta functie;
g) libertatea gandirii si a exprimarii, principiu conform caruia functionarii publici ai
D.G.A.S.P.C. Braila pot sa-si exprime si sa-si fundamenteze opiniile, cu respectarea
ordinii de drept si a bunelor moravuri;
h) cinstea si corectitudinea, principiu conform caruia in exercitarea functiei publice si in
indeplinirea atributiilor de serviciu functionarii publici ai D.G.A.S.P.C. Braila trebuie
sa fie de buna-credinta;
i) deschiderea si transparenta, principiu conform caruia activitatile desfasurate de
functionarii publici din cadrul D.G.A.S.P.C Braila in exercitarea functiei lor sunt
publice si pot fi supuse monitorizarii cetatenilor.
Norme generale de conduita profesionala a functionarilor publici
din cadrul D.G.A.S.P.C. Braila
Asigurarea unui serviciu public de calitate
Functionarii publici din cadrul D.G.A.S.P.C. Braila au obligatia de a asigura un serviciu public
de calitate in beneficiul cetatenilor, prin participarea activa la luarea deciziilor si la
transpunerea lor in practica, in scopul realizarii competentelor D.G.A.S.P.C. Braila.
In exercitarea functiei publice, functionarii publici din cadrul D.G.A.S.P.C. Braila au obligatia
de a avea un comportament profesionist, precum si de a asigura, in conditiile legii,
transparenta administrativa, pentru a castiga si a mentine increderea publicului in
integritatea, impartialitatea si eficacitatea D.G.A.S.P.C. Braila.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 57
Loialitatea fata de Constitutie si lege
Functionarii publici ai D.G.A.S.P.C. Braila au obligatia ca, prin actele si faptele lor, sa respecte
Constitutia, legile tarii si sa actioneze pentru punerea in aplicare a dispozitiilor legale, in
conformitate cu atributiile care le revin, cu respectarea eticii profesionale.
Functionarii publici ai D.G.A.S.P.C. Braila trebuie sa se conformeze dispozitiilor legale
privind restrangerea exercitiului unor drepturi, datorata naturii functiilor publice detinute.
Loialitatea fata de autoritatile si institutiile publice
Functionarii publici ai D.G.A.S.P.C Braila au obligatia de a apara in mod loial prestigiul
D.G.A.S.P.C. Braila, precum si de a se abtine de la orice act ori fapt care poate produce
prejudicii imaginii sau intereselor legale ale acesteia.
Functionarilor publici ai D.G.A.S.P.C Braila le este interzis:
a) sa exprime in public aprecieri neconforme cu realitatea in legatura cu activitatea
D.G.A.S.P.C. Braila, cu politicile si strategiile acesteia ori cu proiectele de acte cu
caracter normativ sau individual;
b) sa faca aprecieri neautorizate in legatura cu litigiile aflate in curs de solutionare
si in care D.G.A.S.P.C Braila are calitatea de parte;
c) sa dezvaluie informatii care nu au caracter public, in alte conditii decat cele
prevazute de lege;
d) sa dezvaluie informatiile la care au acces in exercitarea functiei publice, daca aceasta
dezvaluire este de natura sa atraga avantaje necuvenite ori sa prejudicieze imaginea
sau drepturile D.G.A.S.P.C Braila ori ale unor functionari publici, precum si ale
persoanelor fizice sau juridice;
e) sa acorde asistenta si consultanta persoanelor fizice sau juridice in vederea
promovarii de actiuni juridice ori de alta natura impotriva statului sau a D.G.A.S.P.C
Braila in care isi desfasoara activitatea.
Dezvaluirea informatiilor care nu au caracter public sau remiterea documentelor care
contin asemenea informatii, la solicitarea reprezentantilor unei alte autoritati ori institutii
publice, este permisa numai cu acordul directorului general al D.G.A.S.P.C Braila.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 58
Libertatea opiniilor
In indeplinirea atributiilor de serviciu, functionarii publici ai D.G.A.S.P.C Braila au obligatia
de a respecta demnitatea functiei publice detinute, coreland libertatea dialogului cu
promovarea intereselor D.G.A.S.P.C. Braila.
In activitatea lor, functionarii publici ai D.G.A.S.P.C Braila au obligatia de a respecta libertatea
opiniilor si de a nu se lasa influentati de considerente personale sau de popularitate. {n
exprimarea opiniilor, functionarii publici ai Directiei trebuie sa aiba o atitudine concilianta si
sa evite generarea conflictelor datorate schimbului de pareri.
Activitatea publica
Relatiile cu mijloacele de informare in masa se asigura de catre doamna Cimpoae Simona-
director general adjunct protectia copilului, prin Decizia nr. 368/30.04.2008 a directorului
general al D.G.A.S.P.C Braila.
Functionarii publici ai D.G.A.S.P.C Braila desemnati sa participe la activitati sau dezbateri
publice, in calitate oficiala, trebuie sa respecte limitele mandatului de reprezentare
incredintat de catre directorul general al D.G.A.S.P.C Braila.
In cazul in care nu sunt desemnati in acest sens, functionarii publici ai D.G.A.S.P.C. Braila pot
participa la activitati sau dezbateri publice, avand obligatia de a face cunoscut faptul ca
opinia exprimata nu reprezinta punctul de vedere oficial al D.G.A.S.P.C. Braila.
Activitatea politica
In exercitarea functiei publice, functionarilor publici ai D.G.A.S.P.C Braila le este interzis:
a) sa participe la colectarea de fonduri pentru activitatea partidelor politice;
b) sa furnizeze sprijin logistic candidatilor la functii de demnitate publica;
c) sa colaboreze, in afara relatiilor de serviciu, cu persoanele fizice sau juridice care fac
donatii ori sponsorizari partidelor politice;
d) sa afiseze, in cadrul D.G.A.S.P.C. Braila, insemne ori obiecte inscriptionate cu
sigla sau denumirea partidelor politice ori a candidatilor acestora.
Folosirea imaginii proprii
In considerarea functiei publice detinute, functionarilor publici ai D.G.A.S.P.C Braila le este
interzis sa permita utilizarea numelui sau imaginii proprii in actiuni publicitare pentru
promovarea unei activitati comerciale, precum si in scopuri electorale.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 59
Cadrul relatiilor in exercitarea functiei publice
In relatiile cu personalul din cadrul D.G.A.S.P.C Braila, precum si cu persoanele fizice sau
juridice, functionarii publici ai Diretiei sunt obligati sa aiba un
comportament bazat pe respect, buna-credinta, corectitudine si amabilitate.
Functionarii publici ai D.G.A.S.P.C Braila au obligatia de a nu aduce atingere onoarei,
reputatiei si demnitatii persoanelor din cadrul D.G.A.S.P.C Braila, precum si persoanelor cu
care intra in legatura in exercitarea functiei publice, prin:
a) intrebuintarea unor expresii jignitoare;
b) dezvaluirea unor aspecte ale vietii private;
c) formularea unor sesizari sau plangeri calomnioase.
Functionarii publici ai D.G.A.S.P.C Braila trebuie sa adopte o atitudine impartiala si
justificata pentru rezolvarea clara si eficienta a problemelor cetatenilor. Functionarii publici
din cadrul D.G.A.S.P.C Braila au obligatia sa respecte principiul egalitatii cetatenilor in fata
legii si a autoritatilor publice, prin:
a) promovarea unor solutii similare sau identice raportate la aceeasi categorie de
situatii de fapt;
b) eliminarea oricarei forme de discriminare bazate pe aspecte privind nationalitatea,
convingerile religioase si politice, starea materiala, sanatatea, varsta, sexul sau alte
aspecte.
Pentru realizarea unor raporturi sociale si profesionale care sa asigure demnitatea
persoanelor, eficienta activitatii, precum si cresterea calitatii serviciului public, se recomanda
respectarea normelor de conduita si de catre celelalte subiecte ale acestor raporturi.
Conduita in cadrul relatiilor internationale
Functionarii publici din cadrul D.G.A.S.P.C Braila care reprezinta directia in cadrul unor
organizatii Internationale, institutii de invatamant, conferinte, seminarii si alte activitatiti cu
caracter international au obligatia sa promoveze o imagine favorabila tarii si D.G.A.S.P.C
Braila, institutie pe care o reprezinta.
In relatiile cu reprezentantii altor state, functionarilor publici din cadrul D.G.A.S.P.C Braila le
este interzis sa exprime opinii personale privind aspecte nationale sau dispute
internationale.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 60
In deplasarile externe, functionarii publici ai Directiei sunt obligati sa aiba o conduita
corespunzatoare regulilor de protocol si le este interzisa incalcarea legilor si
obiceiurilor tarii gazda.
Interdictia privind acceptarea cadourilor, serviciilor si avantajelor
Functionarii publici din cadrul D.G.A.S.P.C Braila nu trebuie sa solicite ori sa accepte cadouri,
servicii, favoruri, invitatii sau orice alt avantaj, care le sunt destinate personal, familiei,
parintilor, prietenilor ori persoanelor cu care au avut relatii de afaceri sau de natura
politica, care le pot influenta impartialitatea in exercitarea functiilor publice detinute ori
pot constitui o recompensa in raport cu aceste functii.
Participarea la procesul de luare a deciziilor
In procesul de luare a deciziilor, functionarii publici din cadrul D.G.A.S.P.C Braila au obligatia
sa actioneze conform prevederilor legale si sa isi exercite capacitatea de apreciere in mod
fundamentat si impartial.
Functionarilor publici din cadrul D.G.A.S.P.C Braila le este interzis sa promita luarea unei
decizii de catre Directie, de catre alti functionari publici, precum indeplinirea atributiilor in
mod privilegiat.
Obiectivitate in evaluare
In exercitarea atributiilor specifice functiilor publice de conducere, functionarii publici din
cadrul D.G.A.S.P.C Braila au obligatia sa asigure egalitatea de sanse si tratament cu privire la
dezvoltarea carierei in functia publica pentru functionarii publici din subordine.
Functionarii publici de conducere din cadrul D.G.A.S.P.C Braila au obligatia sa examineze si sa
aplice cu obiectivitate criteriile de evaluare a competentei profesionale pentru personalul din
subordine, atunci cand propun ori aproba avansari, promovari, transferuri, numiri sau
eliberari din functii ori acordarea de stimulente materiale sau morale, excluzand orice
forma de favoritism ori discriminare.
Se interzice functionarilor publici de conducere ai Directiei sa favorizeze sau sa defavorizeze
accesul ori promovarea in functia publica pe criterii discriminatorii, de rudenie, afinitate
sau alte criterii neconforme.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 61
Folosirea prerogativelor de putere publica
Este interzisa folosirea de catre functionarii publici din cadrul D.G.A.S.P.C Braila, in alte
scopuri decat cele prevazute de lege, a prerogativelor functiei publice detinute.
Prin activitatea de luare a deciziilor, de consiliere, de elaborare a proiectelor de acte
normative, de evaluare sau de participare la anchete ori actiuni de control, functionarilor
publici din cadrul D.G.A.S.P.C Braila le este interzisa urmarirea obtinerii de foloase sau
avantaje in interes personal ori producerea de prejudicii materiale sau morale altor
persoane.
Functionarilor publici din cadrul Directiei le este interzis sa foloseasca pozitia oficiala pe care
o detin sau relatiile pe care le-au stabilit in exercitarea functiei publice, pentru a influenta
anchetele interne ori externe sau pentru a determina luarea unei anumite masuri.
Functionarilor publici din cadrul D.G.A.S.P.C Braila le este interzis sa impuna altor
functionari publici sa se inscrie in organizatii sau asociatii, indiferent de natura acestora, ori
sa le sugereze acest lucru, promitandu-le acordarea unor avantaje materiale sau
profesionale.
Utilizarea resurselor publice
Functionarii publici din cadrul D.G.A.S.P.C. Braila sunt obligati sa asigure ocrotirea
proprietatii publice si private a statului si a unitatilor administrativ-teritoriale, sa evite
producerea oricarui prejudiciu, actionand in orice situatie ca un bun proprietar.
Functionarii publici ai Directiei au obligatia sa foloseasca timpul de lucru, precum si
bunurile apartinand Directiei numai pentru desfasurarea activitatilor aferente functiei
publice detinute.
Functionarii publici din cadrul D.G.A.S.P.C Braila trebuie sa propuna si sa asigure, potrivit
atributiilor care le revin, folosirea utila si eficienta a banilor publici, in conformitate cu
prevederile legale.
Functionarilor publici din Directie care desfasoara activitati publicistice in interes personal
sau activitati didactice le este interzis sa foloseasca timpul de lucru ori logistica D.G.A.S.P.C
Braila pentru realizarea acestora.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 62
Limitarea participarii la achizitii, concesionari sau inchirieri
Orice functionar public din cadrul D.G.A.S.P.C Braila poate achizitiona un bun aflat in
proprietatea privata a statului sau a unitatilor administrativ-teritoriale, supus vanzarii in
conditiile legii, cu exceptia urmatoarelor cazuri:
a) cand a luat cunostinta in cursul sau ca urmare a indeplinirii atributiilor de
serviciu, despre valoarea ori calitatea bunurilor care urmeaza sa fie vandute;
b) cand a participat, in exercitarea atributiilor de serviciu, la organizarea vanzarii
bunului respectiv;
c) cand poate influenta operatiunile de vanzare sau cand a obtinut informatii la care
persoanele interesate de cumpararea bunului nu au avut acces.
Functionarilor publici din cadrul Directiei le este interzisa furnizarea informatiilor
referitoare la bunurile proprietate publica sau privata a statului ori a unitatilor
administrativ-teritoriale, supuse operatiunilor de vanzare, concesionare sau inchiriere, in
alte conditii decat cele prevazute de lege.
Coordonarea, monitorizarea si controlul aplicarii normelor de conduita
profesionala
Rolul Agentiei Nationale a Functionarilor Publici
Agentia Nationala a Functionarilor Publici coordoneaza, monitorizeaza si controleaza
aplicarea normelor prevazute de prezentul cod de conduita, exercitand urmatoarele
atributii:
a) urmareste aplicarea si respectarea, in cadrul autoritatilor si institutiilor publice, a
prevederilor prezentului cod de conduita;
b) elaboreaza studii si analize privind respectarea prevederilor prezentului cod de
conduita;
c) colaboreaza cu organizatiile neguvernamentale care au ca scop promovarea si
apararea intereselor legitime ale cetatenilor in relatia cu functionarii publici.
Prin activitatea sa, Agentia Nationala a Functionarilor Publici nu poate influenta derularea
procedurii de lucru a comisiilor de disciplina din cadrul autoritatilor si institutiilor publice.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 63
Rolul autoritatilor si institutiilor publice
In scopul aplicarii eficiente a dispozitiilor prezentului cod de conduita, directorul general al
D.G.A.S.P.C Braila a desemnat-o pe doamna Cimpoae Simona- director general adjunct
protecttia copilului, prin Decizia nr. 366/30.04.2008, sa desfasoare activitati de consiliere
etica si monitorizare a respectarii normelor de conduita a functionarilor publici din cadrul
D.G.A.S.P.C Braila, urmand a exercita urmatoarele atributii:
a) acordarea de consultanta si asistenta functionarilor publici din cadrul D.G.A.S.P.C
Braila cu privire. la respectarea normelor de conduita;
b) monitorizarea aplicarii prevederilor prezentului cod de conduita in cadrul
D.G.A.S.P.C Braila;
c) intocmirea de rapoarte trimestriale privind respectarea normelor de conduita de
catre functionarii publici din cadrul Directiei.
Rapoartele aprobate de catre directorul general al D.G.A.S.P.C Braila se comunica
functionarilor publici din cadrul autoritatii sau institutiei publice si se transmit trimestrial, la
termenele si in forma standard stabilite prin instructtiuni de Agentia Nationala a
Functionarilor Publici.
Rapoartele D.G.A.S.P.C Braila privind respectarea normelor de conduita vor fi
centralizate intr-o baza de date necesara pentru:
a) identificarea cauzelor care determina incalcarea normelor de conduita profesionala,
inclusiv a constrangerilor sau amenintarilor exercitate asupra unui functionar public
pentru a-l determina sa incalce dispozitii legale in vigoare ori sa le aplice
necorespunzator;
b) identificarea modalitatilor de prevenire a incalcarii normelor de conduita
profesionala;
c) adoptarea masurilor privind reducerea si eliminarea cazurilor de nerespectare a
prevederilor legale.
Publicitatea cazurilor de incalcare a normelor de conduita
Raportul anual cu privire la managementul functiei publice si al functionarilor publici, care se
intocmeste de Agentia Nationala a Functionarilor Publici, trebuie sa cuprinda si urmatoarele
date:
a) numarul si obiectul sesizarilor privind cazurile de incalcare a normelor de conduita
profesionala;
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 64
b) categoriile si numarul de functionari publici din cadrul D.G.A.S.P.C Braila care au
incalcat normele de conduita morala si profesionala;
c) cauzele si consecintele nerespectarii prevederilor prezentului cod de conduita;
d) evidentierea cazurilor in care functionarilor publici din cadrul Directiei li s-a
cerut sa actioneze sub presiunea factorului politic.
Agentia Nationala a Functionarilor Publici poate sa prezinte in raportul anual, in mod
detaliat, unele cazuri care prezinta un interes deosebit pentru opinia publica.
Dispozitii finale
Incalcarea dispozitiilor prezentului cod de conduita atrage raspunderea disciplinara a
functionarilor publici ai D.G.A.S.P.C Braila, in conditiile legii.
Comisiile de disciplina au competenta de a cerceta incalcarea prevederilor prezentului cod
de conduita si de a propune aplicarea sanctiunilor disciplinare, in conditiile legii.
Functionarii publici din cadrul D.G.A.S.P.C Braila nu pot fi sanctionati sau prejudiciati in
niciun fel pentru sesizarea cu buna-credinta a comisiei de disciplina competente, in
conditiile legii, cu privire la cazurile de incalcare a normelor de conduita.
In cazurile in care faptele savarsite intrunesc elementele constitutive ale unor infractiuni, vor
fi sesizate organele de urmarire penala competente, in conditiile legii.
Functionarii publici ai D.G.A.S.P.C Braila raspund potrivit legii in cazurile in care, prin
faptele savarsite cu incalcarea normelor de conduita profesionala, creeaza prejudicii
persoanelor fizice sau juridice
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 65
PREAMBULUL
■ Codul etic şi Regulile de conduită al personalului contractual din cadrul Directiei
Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila defineşte valorile şi principiile de
conduită care trebuie aplicate în relațiile cu cetățenii, clienții, partenerii, colegii etc. În
acelaşi timp serveşte drept ghid pentru creşterea răspunderii şi a implicării personalului
contractual din cadrul Directiei.
■ Principiile detaliate în cadrul acestui Cod etic nu sunt exhaustive, însă, asociate cu
simțul răspunderii față de cetățeni şi parteneri, acestea stabilesc reguli esențiale de
comportament şi de etică aplicabilă întregului personal contractual al Directiei Generale de
Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila, precum şi a cetățenilor şi a partenerilor
Directiei.
■ Aceste reguli nu se subtituie în niciun caz legilor şi reglementărilor aplicabile în
domeniul administrației publice.
■ Acest cod asigură coerența cu Codul de conduită a personalului contractual aprobat
prin Legea nr. 477/2004, defineşte şi ghidează acțiunile şi strategiile Directiei Generale de
Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila.
■ Fiecare salariat contractual al Directiei trebuie să respecte Codul etic.
DOMENIUL DE APLICARE ŞI PRINCIPII GENERALE
Domeniul de aplicare
Art. 1. - (1) Codul etic al personalului din cadrul Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila, denumit în continuare cod de conduită, reglementează normele
de conduită profesională a personalului contractual.
(2) Normele de etică profesională prevăzute de prezentul cod sunt obligatorii pentru
personalul contractual încadrat în baza prevederilor Legii nr. 53/2003 - Codul muncii,
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 66
republicat.
Obiective
Art. 2. - Obiectivele prezentului cod de conduită urmăresc să asigure creşterea calității
serviciului public, o bună administrare în realizarea interesului public, precum şi
eliminarea birocrației şi a faptelor de corupție din administrația publică, prin:
a) reglementarea normelor de conduită profesională necesare realizării unor raporturi
sociale şi profesionale corespunzătoare creării şi menținerii la nivel înalt a prestigiului
instituției publice şi al personalului contractual;
b) informarea publicului cu privire la conduita profesională la care este îndreptățit să se
aştepte din partea personalului contractual în exercitarea funcției;
c) crearea unui climat de încredere şi respect reciproc între cetățeni şi personalul
contractual din administrația publică, pe de o parte, şi între cetățeni şi autoritățile
administrației publice, pe de altă parte.
Principii generale
Art. 3. - Principiile care guvernează conduita profesională a personalului contractual sunt
următoarele:
a) prioritatea interesului public - principiu conform căruia personalul contractual are
îndatorirea de a considera interesul public mai presus decât interesul personal, în
exercitarea atribuțiilor funcției;
b) asigurarea egalității de tratament al cetățenilor în fața autorităților şi instituțiilor
publice - principiu conform căruia personalul contractual are îndatorirea de a aplica acelaşi
regim juridic în situații identice sau similare;
c) profesionalismul - principiu conform căruia personalul contractual are obligația de a
îndeplini atribuțiile de serviciu cu responsabilitate, competență, eficiență, corectitudine şi
conştiinciozitate;
d) imparțialitatea şi nediscriminarea - principiu conform căruia angajații contractuali
sunt obligați să aibă o atitudine obiectivă, neutră față de orice interes politic, economic,
religios sau de altă natură, în exercitarea atribuțiilor funcției;
e) integritatea morală - principiu conform căruia personalului contractual îi este interzis
să solicite sau să accepte, direct ori indirect, pentru el sau pentru altul, vreun avantaj ori
beneficiu moral sau material;
f) libertatea gândirii şi a exprimării - principiu conform căruia personalul contractual
poate să-şi exprime şi să-şi fundamenteze opiniile, cu respectarea ordinii de drept şi a
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 67
bunelor moravuri;
g) cinstea şi corectitudinea - principiu conform căruia, în exercitarea funcției şi în
îndeplinirea atribuțiilor de serviciu, personalul contractual trebuie să fie de bună-credință
şi să acționeze pentru îndeplinirea conformă a atribuțiilor de serviciu;
h) deschiderea şi transparența - principiu conform căruia activitățile desfăşurate de
angajații contractuali în exercitarea atribuțiilor funcțiilor lor sunt publice şi pot fi supuse
monitorizării cetățenilor.
Termeni
Art. 4. - În înțelesul prezentei cod, expresiile şi termenii de mai jos au următoarele
semnificații conform legii:
a) personal contractual ori angajat contractual - persoana numită într-o funcție în
autoritățile şi instituțiile publice în condițiile Legii nr. 53/2003 – Codul muncii republicata;
b) funcție - ansamblul atribuțiilor şi responsabilităților stabilite de autoritatea sau
instituția publică, în temeiul legii, în fişa postului;
c) interes public - acel interes care implică garantarea şi respectarea de către instituțiile şi
autoritățile publice a drepturilor, libertăților şi intereselor legitime ale cetățenilor,
recunoscute de Constituție, legislația internă şi tratatele internaționale la care România
este parte, precum şi îndeplinirea atribuțiilor de serviciu, cu respectarea principiilor
eficienței, eficacității şi economicității cheltuirii resurselor;
d) interes personal - orice avantaj material sau de altă natură, urmărit ori obținut, în mod
direct sau indirect, pentru sine ori pentru alții, de către personalul contractual prin
folosirea reputației, influenței, facilităților, relațiilor, informațiilor la care are acces, ca
urmare a exercitării atribuțiilor funcției:
e) conflict de interese - acea situație sau împrejurare în care interesul personal, direct ori
indirect, al angajatului contractual contravine interesului public, astfel încât afectează sau
ar putea afecta independența şi imparțialitatea sa în luarea deciziilor ori îndeplinirea la
timp şi cu obiectivitate a îndatoririlor care îi revin în exercitarea funcției deținute;
f) informație de interes public - orice informație care priveşte activitățile sau care rezultă
din activitățile unei autorități publice ori instituții publice, indiferent de suportul ei;
g) informație cu privire la date personale - orice informație privind o persoană
identificată sau identificabilă.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 68
NORME GENERALE DE CONDUITĂ PROFESIONALĂ A PERSONALULUI CONTRACTUAL
Asigurarea unui serviciu public de calitate
Art. 5. - (1) Personalul contractual are obligația de a asigura un serviciu public de calitate
în beneficiul cetățenilor, prin participarea activă la luarea deciziilor şi la transpunerea lor
în practică, în scopul realizării competențelor autorităților şi ale instituțiilor publice, în
limitele atribuțiilor stabilite prin fişa postului.
(2) În exercitarea funcției personalul contractual are obligația de a avea un
comportament profesionist, precum şi de a asigura, în condițiile legii, transparența
administrativă, pentru a câştiga şi a menține încrederea publicului în integritatea,
imparțialitatea şi eficacitatea autorităților şi instituțiilor publice.
Respectarea Constituției şi a legilor
Art. 6. - (1) Angajații contractuali au obligația ca, prin actele şi faptele lor, să respecte
Constituția, legile țării şi să acționeze pentru punerea în aplicare a dispozițiilor legale, în
conformitate cu atribuțiile care le revin, cu respectarea eticii profesionale.
(2) Personalul contractual trebuie să se conformeze dispozițiilor legale privind
restrângerea exercițiului unor drepturi, datorată naturii funcțiilor deținute.
Loialitatea față de autoritățile şi instituțiile publice
Art. 7. - (1) Personalul contractual are obligația de a apăra cu loialitate prestigiul Directiei
Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila, precum şi de a se abține de la
orice act ori fapt care poate produce prejudicii imaginii sau intereselor legale ale acesteia.
(2) Angajaților contractuali le este interzis:
a) să exprime în public aprecieri neconforme cu realitatea în legătură cu activitatea
Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila, cu politicile şi
strategiile acesteia ori cu proiectele de acte cu caracter normativ sau individual;
b) să facă aprecieri în legătură cu litigiile aflate în curs de soluționare şi în care Directia
Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila are calitatea de parte, dacă nu
sunt abilitați în acest sens;
c) să dezvăluie informații care nu au caracter public, în alte condiții decât cele prevăzute
de lege;
d) să dezvăluie informațiile la care au acces în exercitarea funcției, dacă această
dezvăluire este de natură să atragă avantaje necuvenite ori să prejudicieze imaginea sau
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 69
drepturile Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila ori ale unor
funcționari publici sau angajați contractuali, precum şi ale persoanelor fizice sau juridice;
e) să acorde asistență şi consultanță persoanelor fizice sau juridice, în vederea
promovării de acțiuni juridice ori de altă natură împotriva Directiei Generale de Asistenta
Sociala si Protectia Copilului Braila.
(3) Prevederile alin. (2) lit. a)-d) se aplică şi după încetarea raportului de muncă, pentru o
perioadă de 2 ani, dacă dispozițiile din legi speciale nu prevăd alte termene.
(4) Prevederile prezentului cod de conduită nu pot fi interpretate ca o derogare de la
obligația legală a personalului contractual de a furniza informații de interes public celor
interesați, în condițiile legii.
Libertatea opiniilor
Art. 8. - (1) În îndeplinirea atribuțiilor de serviciu angajații contractuali au obligația de a
respecta demnitatea funcției deținute, corelând libertatea dialogului cu promovarea
intereselor Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila.
(2) În activitatea lor angajații contractuali au obligația de a respecta libertatea opiniilor şi
de a nu se lăsa influențați de considerente personale.
(3) În exprimarea opiniilor, personalul contractual trebuie să aibă o atitudine conciliantă
şi să evite generarea conflictelor datorate schimbului de păreri.
Activitatea publică
Art. 9. - (1) Relațiile cu mijloacele de informare în masă se asigură de către persoanele
desemnate în acest sens de directorul general al Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila, în condițiile legii.
(2) Angajații contractuali desemnați să participe la activități sau dezbateri publice, în
calitate oficială, trebuie să respecte limitele mandatului de reprezentare încredințat de
directorul general al Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila.
(3) În cazul în care nu sunt desemnați în acest sens, angajații contractuali pot participa la
activități sau dezbateri publice, având obligația de a face cunoscut faptul că opinia
exprimată nu reprezintă punctul de vedere oficial al Directiei Generale de Asistenta Sociala
si Protectia Copilului Braila.
Activitatea politică
Art. 10. - În exercitarea funcției deținute, personalului contractual îi este interzis:
a) să participe la colectarea de fonduri pentru activitatea partidelor politice;
b) să furnizeze sprijin logistic candidaților la funcții de demnitate publică;
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 70
c) să colaboreze, atât în cadrul relațiilor de serviciu, cât şi în afara acestora, cu persoanele
fizice sau juridice care fac donații ori sponsorizări partidelor politice;
d) să afişeze în cadrul Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila
însemne ori obiecte inscripționate cu sigla sau denumirea partidelor politice ori a
candidaților acestora.
Folosirea imaginii proprii
Art. 11. - În considerarea funcției pe care o deține, personalul contractual are obligația de
a nu permite utilizarea numelui sau a imaginii proprii în acțiuni publicitare pentru
promovarea unei activități comerciale, precum şi în scopuri electorale.
Cadrul relațiilor în exercitarea atribuțiilor funcției
Art. 12. - (1) În relațiile cu personalul contractual şi funcționarii publici din cadrul
Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila, precum şi cu
persoanele fizice sau juridice, angajații contractuali sunt obligați să aibă un comportament
bazat pe respect, bună-credință, corectitudine şi amabilitate.
(2) Personalul contractual are obligația de a nu aduce atingere onoarei, reputației şi
demnității persoanelor din cadrul Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia
Copilului Braila, precum şi ale persoanelor cu care intră în legătură în exercitarea funcției,
prin:
a) întrebuințarea unor expresii jignitoare;
b) dezvăluirea aspectelor vieții private;
c) formularea unor sesizări sau plângeri calomnioase.
(3) Personalul contractual trebuie să adopte o atitudine imparțială şi justificată pentru
rezolvarea clară şi eficientă a problemelor cetățenilor. Personalul contractual are obligația
să respecte principiul egalității cetățenilor în fața legii şi a autorității publice, prin:
a) promovarea unor soluții coerente, conform principiului tratamentului nediferențiat,
raportate la aceeaşi categorie de situații de fapt;
b) eliminarea oricărei forme de discriminare bazate pe aspecte privind naționalitatea,
convingerile religioase şi politice, starea materială, sănătatea, vârsta, sexul sau alte aspecte.
Conduita în cadrul relațiilor internaționale
Art. 13. - (1) Personalul contractual care reprezintă Directia Generala de Asistenta Sociala
si Protectia Copilului Braila în cadrul unor organizații internaționale, instituții de
învățământ, conferințe, seminarii şi alte activități cu caracter internațional are obligația să
promoveze o imagine favorabilă țării şi Directiei.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 71
(2) În relațiile cu reprezentanții altor state, angajații contractuali au obligația de a nu
exprima opinii personale privind aspecte naționale sau dispute internaționale.
(3) În deplasările în afara țării, personalul contractual este obligat să aibă o conduită
corespunzătoare regulilor de protocol şi să respecte legile şi obiceiurile țării gazdă.
Interdicția privind acceptarea cadourilor, serviciilor şi avantajelor
Art. 14. - Angajații contractuali nu trebuie să solicite ori să accepte cadouri, servicii,
favoruri, invitații sau orice alt avantaj, care le sunt destinate personal, familiei, părinților,
prietenilor ori persoanelor cu care au avut relații de afaceri sau de natură politică, care le
pot influența imparțialitatea în exercitarea funcțiilor publice deținute ori pot constitui o
recompensă în raport cu aceste funcții.
Participarea la procesul de luare a deciziilor
Art. 15. - (1) În procesul de luare a deciziilor angajații contractuali au obligația să
acționeze conform prevederilor legale şi să îşi exercite capacitatea de apreciere în mod
fundamentat şi imparțial.
(2) Angajații contractuali au obligația de a nu promite luarea unei decizii de către Directia
Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila, de către alți funcționari publici,
precum şi îndeplinirea atribuțiilor în mod privilegiat.
Obiectivitate în evaluare
Art. 16. - (1) În exercitarea atribuțiilor specifice funcțiilor de conducere, angajații
contractuali au obligația să asigure egalitatea de şanse şi tratament cu privire la
dezvoltarea carierei pentru personalul contractual din subordine.
(2) Personalul contractual de conducere are obligația să examineze şi să aplice cu
obiectivitate criteriile de evaluare a competenței profesionale pentru personalul din
subordine, atunci când propune ori aprobă avansări, promovări, transferuri, numiri sau
eliberări din funcții ori acordarea de stimulente materiale sau morale, excluzând orice
formă de favoritism ori discriminare.
(3) Personalul contractual de conducere are obligația de a nu favoriza sau defavoriza
accesul ori promovarea în funcțiile contractuale pe criterii discriminatorii, de rudenie,
afinitate sau alte criterii neconforme cu principiile prevăzute la art. 3.
Folosirea abuzivă a atribuțiilor funcției deținute
Art. 17. - (1) Personalul contractual are obligația de a nu folosi atribuțiile funcției deținute
în alte scopuri decât cele prevăzute de lege.
(2) Prin activitatea de luare a deciziilor, de consiliere, de evaluare sau de participare la
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 72
anchete ori acțiuni de control, personalul contractual nu poate urmări obținerea de foloase
sau avantaje în interes personal ori producerea de prejudicii materiale sau morale altor
persoane.
(3) Angajații contractuali au obligația de a nu interveni sau influența vreo anchetă de
orice natură, din cadrul Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila
sau din afara acesteia, în considerarea funcției pe care o dețin.
(4) Angajații contractuali au obligația de a nu impune altor angajați contractuali sau
funcționari publici să se înscrie în organizații sau asociații, indiferent de natura acestora,
ori de a nu le sugera acest lucru, promițându-le acordarea unor avantaje materiale sau
profesionale.
Utilizarea resurselor publice
Art. 18. - (1) Personalul contractual este obligat să asigure ocrotirea proprietății publice şi
private a statului, să evite producerea oricărui prejudiciu, acționând în orice situație ca un
bun proprietar.
(2) Personalul contractual are obligația să folosească timpul de lucru, precum şi bunurile
aparținând Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila numai
pentru desfăşurarea activităților aferente funcției deținute.
(3) Personalul contractual trebuie să propună şi să asigure, potrivit atribuțiilor care îi
revin, folosirea utilă şi eficientă a banilor publici, în conformitate cu prevederile legale.
(4) Personalului contractual care desfăşoară activități publicistice în interes personal sau
activități didactice îi este interzis să folosească timpul de lucru ori logistica Directiei
Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila pentru realizarea acestora.
Limitarea participării la achiziții, concesionări sau închirieri
Art. 19. - (1) Orice angajat contractual poate achiziționa un bun aflat în proprietatea
privată a statului sau a unităților administrativ-teritoriale, supus vânzării în condițiile legii,
cu excepția următoarelor cazuri:
a) când a luat cunoştință, în cursul sau ca urmare a îndeplinirii atribuțiilor de serviciu,
despre valoarea ori calitatea bunurilor care urmează să fie vândute;
b) când a participat, în exercitarea atribuțiilor de serviciu, la organizarea vânzării bunului
respectiv;
c) când poate influența operațiunile de vânzare sau când a obținut informații la care
persoanele interesate de cumpărarea bunului nu au avut acces.
(2) Dispozițiile alin. (1) se aplică în mod corespunzător şi în cazul concesionării sau
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 73
închirierii unui bun aflat în proprietatea publică ori privată a statului.
(3) Angajaților contractuali le este interzisă furnizarea informațiilor referitoare la
bunurile Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila, supuse
operațiunilor de vânzare, concesionare sau închiriere, în alte condiții decât cele prevăzute
de lege.
(4) Prevederile alin. (1)-(3) se aplică în mod corespunzător şi în cazul realizării
tranzacțiilor prin interpus sau în situația conflictului de interese.
VALORILE FUNDAMENTALE
Angajamentul
Art.20. Angajamentul presupune dorința fiecărui salariat şi a conducerii Directiei Generale
de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila de a progresa, zi de zi, în stăpânirea
funcției deținute şi de a-şi îmbunătăți performanțele, conform planurilor de acțiune decise
de comun acord pentru a asigura cetățenilor un serviciu de calitate.
Lucrul în echipă
Art.21. Toți salariații, personal contractual sau funcționar public, fac parte dintr-o echipă,
trebuie sprijinita toată echipa şi toți trebuie să primească sprijin din partea conducerii
Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila. Acest spirit de echipă
trebuie simțit şi exprimat in relațiile cu ceilalți colaboratori sau cetățeni, indiferent de
originea lor cultural sau profesională.
Transparența internă şi externă
Art.22. Pe plan intern transparența înseamnă împărțirea succesului, dar şi a dificultăților.
Aceasta permite rezolvarea rapidă a acestora, înainte să se agraveze şi să provoace
prejudicii cetățeanului, echipei, partenerilor sau clienților Directiei Generale de Asistenta
Sociala si Protectia Copilului Braila.
Art.23. Pe plan extern, transparența înseamnă dezvoltarea relațiilor cu cetățenii, cu
partenerii, cu clienții Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila si
trebuie pusa sub dublă constrângere: a încrederii şi a eticii.
Art.24. Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila trebuie să se
comporte şi să fie percepută ca o instituție responsabila şi etica.
Confidențialitatea
Art.25. În acordarea serviciilor se impune luarea de măsuri posibile şi rezonabile pentru
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 74
asigurarea confidențialității datelor.
Demnitatea umană
Art.26. Fiecare persoană este unică şi trebuie să i se respecte demnitatea.
Art.27. Fiecărei persoane îi este garantată dezvoltarea liberă şi deplină a personalității. Toți
oamenii sunt tratați cu demnitate cu privire la modul lor de viață, cultură, credințele şi
valorile personale.
REGULILE DE COMPORTAMENT ŞI CONDUITĂ ÎN ACORDAREA SERVICIILOR PUBLICE
Art.28. Complexitatea şi diversitatea sistemelor de relații în baza cărora se acordă servicii
publice impune respectarea unor norme de comportament şi conduită în scopul:
a.) de a ghida persoana implicată în acordarea serviciilor, în momentul în care aceasta
se confruntă cu dileme practice care implică o problematică etică;
b.) de a asigura beneficiarii, dar şi potențialii beneficiari de servicii sociale împotriva
incompetenței şi a neprofesionaliştilor;
c.) de a reglementa comportamentul persoanelor implicate în acordarea serviciilor publice
precum şi relațiile acestora cu cetățenii, cu colegii, cu reprezentanții altor instituții sau ai
societății civile.
d.) de a asigura supervizare şi consultanță personalului implicat în acordarea serviciilor
publice în vederea evaluării activității acestora.
Art.29. Reguli de comportament şi conduită în relația client – profesionist:
1. În identificarea clientului, evidențierea, diagnosticarea şi evaluarea nevoii acestuia , în
vederea realizării de acțiuni şi măsuri cu caracter preventiv, monitorizare:
- profesionistul trebuie să manifeste disponibilitate față de clientul – cetățean, partener,
organisme civile, alte instituții, autorități publice ,să fie dispus să asculte şi să orienteze la
compartimentele de specialitate ;
- profesionistul stabileşte împreună cu clientul care este problema asupra căreia urmează
să se acționeze;
să asculte şi să nu intervină decât în momentele propice;
să inspire încredere clientului;
- să ştie să-i suscite şi să-i mențină interesul pentru subiectul interviului;
- să manifeste empatie, respectiv să înțeleagă ceea ce îi spune interlocutorul, să fie capabil
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 75
să se pună în situația acestuia;
- să reducă, pe cât posibil, distanța dintre el şi client (distanța datorată diferențelor de
statut social, de cultură, de sex, etc.);
- profesionistul trebuie să fie capabil de a înlătura barierele psihologice ale comunicării şi
să-şi dea seama de mecanismele de apărare ale eului pe care clientul le utilizează pentru a
ocoli răspunsurile mai sensibile şi problemele care-l privesc îndeaproape;
2. În furnizarea serviciilor de informare
Informare competentă, corectă, completă, adecvată, transparentă, operativă:
- profesioniştii trebuie să ofere cel mai competent ajutor posibil ceea ce presupune o bună
pregătire profesională, teoretică şi practică, limbajul profesional trebuie să fie clar, concis
la nivelul capacității de înțelegere a clientului, clientului i se vor prezenta date, avantajele şi
dezavantajele opțiunilor posibile, informarea trebuie să răspundă nevoilor şi problemelor
clientului, informarea să se facă în cel mai scurt timp de la solicitarea clientului.
3. În furnizarea serviciilor publice
profesionistul face o analiză corectă şi obiectivă a nevoilor şi problemelor obiectului
alegând strategia şi metodele adecvate în rezolvarea problemelor;
profesionistul nu face discriminări în funcție de gen, vârstă, capacitate fizică sau mintală,
culoare, categorie socială, rasă, religie, limbă, convingere politică;
profesionistul nu intră în relații de consiliere cu prieteni, colegi, cunoscuți sau rude;
-profesionistul nu se va implica în relații sentimentale cu clientul;
profesionistul pune interesul clientului mai presus de interesul său;
profesionistul nu poate impune o decizie luată de el clientului său, profesionistul trebuie să
țină seama de opțiunea clientului;
Art.30. Reguli de comportament şi conduită în relația coleg – coleg.
1. Între colegi trebuie să existe cooperare şi susținerea reciprocă motivat de faptul că
toți angajații sunt mobilizați pentru realizarea unor obiective commune, conform
Regulamentului de Organizare şi Funcționare, comunicarea prin transferul de informații
între colegi fiind esențială în soluționarea cu eficiență a problemelor.
2. Colegii îşi datorează respect reciproc, considerație, dreptul la opinie, eventualele
divergențe, nemulțumirii, apărute între aceştia soluționându-se fără să afecteze relația de
colegialitate, evitându-se utilizarea cuvintelor, a expresiilor şi gesturilor inadecvate,
manifestând atitudine reconciliantă.
3. Intre colegi trebuie să existe sinceritate şi corectitudine, opiniile exprimate să
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 76
corespundă realității, eventualele nemulțumiri dintre colegi să fie exprimate direct
netendențios.
4. Relația dintre colegi trebuie să fie egalitară, bazată pe recunoaşterea
intraprofesională, pe colegialitate, pe performanță în practică şi contribuție la teorie.
5. Între colegi în desfăşurarea activității trebuie să fie prezent spiritul competițional
care asigură progresul profesional, acordarea unor servicii publice de calitate, evitându-se
comportamentele concurențiale, de promovare ilicită a propriei imagini, de atragere a
clienților, de denigrare a colegilor; comportamentul trebuie să fie competitiv, loial, bazat pe
promovarea calităților şi a meritelor profesionale nicidecum pe evidențierea defectelor
celorlalți.
6. În relația dintre colegi trebuie permanent promovat spiritul de echipă, deciziile
fiind luate prin consens, manifestându-se deschidere la sugestiile colegilor admițând critica
în mod constructiv şi responsabil dacă este cazul, să împărtăşească din cunoştințele şi
experiența acumulată în scopul promovării reciproce a progresului profesional.
Art. 31.Constituie încălcări ale principiului colegialității:
a) discriminarea, hărțuirea de gen, etnică sau sub orice altă formă, folosirea violenței fizice
sau psihice, limbajul ofensator ori abuzul de autoritate la adresa unui membru al
comunității
b) promovarea sau tolerarea unor comportamente dintre cele descrise în acest articol de
către conducerea Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila;
c) discreditarea în mod injust a ideilor, ipotezelor sau rezultatelor cercetărilor unui coleg;
d) formularea în fața clienților a unor comentarii lipsite de curtoazie la adresa pregătirii
profesionale, a ținutei morale sau a unor aspecte ce țin de viața privată a unui coleg;
e) sfătuirea clienților să nu depune o cerere, petiție, plângeri sau sesizări vădit
neîntemeiate la adresa unui coleg;
f) utilizarea şi dezvăluirea în activitatea administrativă a informațiilor transmise cu titlu
confidențial de un alt coleg .
Art 32. În relația angajat – reprezentanți ai altor instituții şi ai societății civile.
1. Relațiile fiecărui angajat cu reprezentanții altor instituții şi ai societății civile vor
avea în vedere interesul clientului, manifestând respect şi atitudine conciliantă în
identificarea şi soluționarea tuturor problemelor evitând situațiile conflictuale, după caz
procedând la soluționarea pe cale amiabilă.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 77
2. În reprezentarea instituției în fața oricăror persoane fizice sau juridice angajatul
trebuie să fie de bună credință, contribuind la realizarea scopurilor şi obiectivelor
serviciului.
3. Angajatul este obligat la apărarea prestigiului serviciului, în desfăşurarea activității
profesionale şi în luarea deciziilor fiind reținut la respectarea întocmai a normelor legale în
vigoare şi aducerea lor la cunoştința celor interesați, pentru promovarea unei imagini
pozitive a serviciului, pentru asigurarea transparenței activității instituției şi creşterea
credibilității acesteia.
4. Angajatul colaborează cu alte instituții în interesul clientului în scopul realizării
optime a programelor şi strategiilor instituției evitând dezvăluirea informațiilor
confidențiale.
5. Angajatul nu poate folosi imaginea Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila în scopuri personale, comerciale sau electorale.
SANCŢIUNI, MODUL DE SOLUŢIONARE A RECLAMAŢIILOR
Art.33. Nerespectarea prevederilor prezentului cod de etică atrage răspunderea
persoanei vinovate.
Art.34. Stabilirea vinovăției se face cu respectarea procedurilor legale în vigoare şi în
conformitate cu normele Codului de Conduită al personalului contractual, Regulamentului
intern al Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila.
Art.35. Reclamațiile şi sesizările referitoare la acordarea serviciilor publice se
înregistrează şi se soluționează cu respectarea procedurii stabilită la nivelul Directiei
Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila.
Art.36. Reclamațiile şi sesizările se pot face şi verbal în cadrul programului de
audiențe al directorului general sau directorului general adjunct ori în scris. Art.36.
Înregistrarea sesizării se realizează prin:
înscrierea în registrul de audiențe;
înscrierea în registrul sesizărilor;
înscrierea în registrul de intrare-ieşire al Directiei Generale de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 78
DISPOZIŢII FINALE
Art.37. Prezentul cod va fi îmbunătățit periodic dată fiind complexitatea experienței
în domeniul administrației publice.
Art.38. Pentru informarea salariatilor Biroul resurse umane are obligația de a asigura
publicitatea şi de a afişa codul de conduită la sediul Directiei Generale de Asistenta Sociala
si Protectia Copilului Braila, într-un loc vizibil.
Accesul la aceste informatii de interes public se realizeaza, potrivit art 5 alin 4 din Legea
554/2001 privind liberul acces la informatii de interes public, prin:
a) afisare la sediul Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila.
b) ori prin publicare in Monitorul Oficial al Romaniei sau in mijloacele de informare in
masa, in publicatii proprii, precum si in pagina de Internet proprie;
c) consultarea lor la sediul al institutiei publice, in spatii special destinate acestui scop.
In conformitate cu dispozitiile art.5 alin 2 din Legea nr.544/2001 privind liberul acces la
informatii de interes public si art.10 alin2 din Hotararea nr.123/2002 pentru aprobarea
Normelor metodologice de aplicare a Legii nr.544/2001, Directia Generala de Asistenta
Sociala si Protectia Copilului Braila are obligatia sa publice si sa actualizeze anual un
buletin informativ care va cuprinde informatiile mentionate mai jos.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 79
Informatii furnizate :
1. Actele normative care reglementeaza organizarea si functionarea Directiei Generale
de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila.
2. Structura organizatorica, atributiile departamentelor, programul de functionare si
programul de audiente al institutiei .
3. Numele si prenumele persoanelor din conducerea institutiei si ale persoanelor
responsabile cu difuzarea informatiilor publice.
4. Coordonatele de contact ale institutiei, respectiv: denumirea, sediul, numerele de
telefon, fax, adresa de e-mail si adresa paginii de Internet.
5. Sursele financiare, bugetul si bilantul contabil.
6. Programele si strategiile proprii.
7. Lista cuprinzand documentele de interes public.
8. Lista cuprinzand categoriile de documente produse si/sau gestionate, potrivit legii.
9. Modalitatile de contestare a deciziei institutiei publice in situatia in care persoana se
considera vatamata in privinta dreptului de acces la informatiile de interes public
solicitate.
LISTA INFORMATIILOR DE INTERES PUBLIC CARE SE COMUNICA LA CERERE ,
potrivit art.6 alin 1 din Legea nr.544/2001 privind liberul acces la informatii de
interes public.
1. Comunicate de presa.
2. Materiale informative (brosuri,pliante), editate de Directia Generala de Asistenta
Sociala si Protectia Copilului Braila, in limita stocului disponibil.
3. Informatii privind coordonatele de contact ale asociatiilor si fundatiilor cu care
Directia Generala de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila colaboreaza in
mod frecvent.
4. Indicatori privind activitatea desfasurata de Directia Generala de Asistenta Sociala si
Protectia Copilului Braila , numarul total al campaniilor de informare, educare si
comunicare la a caror organizare a participat Directia, numarul anual de rapoarte
statistice facute public, numarul anual de articole publicate care contin date
relevante din activitatea D.G.A.S.P.C. ,
5. numarul sesizarilor si reclamatiilor inregistrate la D.G.A.S.P.C., in conditiile legii.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 80
LISTA INFORMATIILOR EXCEPTATE DE LA COMUNICARE, pentru respectarea
principiului confidentialitatii.
1. Notele de serviciu cu caracter intern.
2. Sesizarile si documentele comisiei de disciplina.
3. Numerele de telefon ale persoanelor care ocupa functii in cadrul Directiei Generale
de Asistenta Sociala si Protectia Copilului Braila, precum si informatiile privind
activitatile extraprofesionale ale acestora.
4. Sesizarile si reclamatiile primite de la persoane fizice si juridice.
5. Registrul de intrare-iesire a corespondentei, a actelor emise de Directorul general al
D.G.A.S.P.C. Braila.
6. Corespondenta scrisa cu institutiile publice interne si internationale.
7. Dosarele privind litigiile in care institutia este implicata si numele consilierilor
juridici care sustin interesele Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia
Copilului Braila.
8. Corespondenta cu agentii economici, beneficiarii serviciilor furnizate de D.G.A.P.C.
Braila, si institutiile sau autoritatile publice.
9. Documentele a caror comunicare publica pot influenta dosarele aflate pe rolul
instantelor de judecata.
10. Deciziile cu caracter intern emise de conducatorii Directiei Generale de Asistenta
Sociala si Protectia Copilului Braila.
11. Statele de salarii.
12. Informatiile cu privire la datele personale, potrivit legii.
13. Informatiile a caror publicare prejudiciaza masurile de protectie a tinerilor.
14. Informatiile privind procedura in timpul anchetei disciplinare, daca se pericliteaza
rezultatul anchetei sau se dezvaluie surse confidentiale .
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 81
PROCEDURA DE SOLICITARE A INFORMATIILOR DE INTERES PUBLIC
Potrivit dispozitiilor art.6 din Legea nr.544/2001 privind liberul acces la informatii de
interes public, coroborate cu prevederile art.21 din Hotararea nr.123/2002 pentru
aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legii nr.544/2001, orice persoana are
dreptul sa solicite si sa obtina de la institutiile publice, in conditiile prezentei legi,
informatiile de interes public.
Solicitarea poate fi facuta atat verbal, cat si in scris.
Solicitarea in scris a informatiilor de interes public trebuie sa cuprinda urmatoarele
elemente:
a. autoritatea sau institutia publica la care se adreseaza cererea;
b. informatia solicitata, astfel incat sa permita autoritatii sau institutiei publice
identificarea informatiei de interes public;
c. numele, prenumele si semnatura solicitantului, precum si adresa la care se
solicita primirea raspunsului.
In cazul formularii verbale a solicitarii informatia este furnizata pe loc, daca este posibil,
sau cu indrumarea solicitantului sa adreseze o cerere in scris, in contextul in care
complexitatea informatiilor de comunicat reclama acest lucru.
Pentru cererile formulate in scris, pe suport de hartie sau pe suport electronic (e-mail),
solicitantul va primi o confirmare scrisa continand data si numarul de inregistrare a cererii.
Pentru a facilita redactarea solicitarii, institutiile publice vor pune gratuit la dispozitie
persoanei interesate formulare-tip, prevazute in anexa 1 la Normele metodologice.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 82
CERERE TIP-model
Denumirea autoritatii sau institutiei publice .............................
Sediul/Adresa .............................................................
Data ........................................
Stimate domnule/Stimata doamna .....................................,
Prin prezenta formulez o cerere conform Legii 544/2001 privind liberul acces la
informatiile de interes public. Doresc sa primesc o copie de pe urmatoarele documente
(petentul este rugat sa enumere cat mai concret documentele sau informatiile solicitate):
.....................................
...............................................................................
Doresc ca informatiile solicitate sa imi fie furnizate, in format electronic, la urmatoarea
adresa de e-mail (optional): ....................... .
Sunt dispus sa platesc taxele aferente serviciilor de copiere a documentelor solicitate
(daca se solicita copii in format scris).
Va multumesc pentru solicitudine,
........................
(semnatura petentului)
Numele si prenumele petentului .........................................
Adresa ..............................
Profesia (optional) .................
Telefon (optional) ..................
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 83
PROCEDURA DE SOLUTIONARE A CERERII DE OBTINERE A UNEI INFORMATII DE
INTERES PUBLIC
Reprezentantii mass-media care au solicitat o informatie verbal vor primi raspunsul in
maximum 24 de ore, in cazul in care solicitantul nu a fost indrumat sa redacteze o cerere in
scris (art.8 alin1 Legea 544/2001)
In cazul in care informatia solicitata este deja comunicata din oficiu in una dintre formele
precizate la art. 5 alin 4 din Legea 544/2001, se asigura de indata, dar nu mai tarziu de 5
zile, informarea solicitantului despre acest lucru, precum si sursa unde informatia solicitata
poate fi gasita.
Daca informatia solicitata este de interes public, veti primi un raspuns, pe suportul
specificat de dumneavoastra (e-mail, fax sau scris) in 10 zile.
Daca prin complexitatea documentarii, informarea angajeaza o perioada mai mare pentru
redactare, solicitantul va fi informat, in termen de 10 zile asupra acestui aspect,
comunicarea informatiei putand interveni cel mai tarziu la 30 de zile de la data solicitarii.
Refuzul comunicarii informatiilor (in cazul in care informatia solicitata este identificata ca
fiind exceptata de la accesul liber la informatie) se motiveaza si se comunica in termen de 5
zile de la primirea petitiilor.
In cazul in care solicitarea nu se incadreaza in competentele institutiei sau autoritatii
publice, in termen de 5 zile de la primire structurile sau persoanele responsabile de
informarea publica directa transmit solicitarea catre institutiile sau autoritatile competente
si informeaza solicitantul despre aceasta (art 24 din Hotararea 123/2002 pentru
aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legii 544/2001).
PROCEDURA DE CONTESTARE A MODULUI IN CARE S-A SOLUTIONAT CEREREA
PETENTULUI
Conform prevederilor art. 21 si art. 22 din Legea 544/2001 privind liberul acces la
informatiile de interes public, persoana lezata in drepturile sale se poate adresa cu
reclamatie administrativa conducerii Directiei Generale de Asistenta Sociala si Protectia
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 84
Copilului Braila, in termen de 30 de zile de la luarea la cunostinta a refuzului explicit sau
tacit al angajatilor desemnati in cadrul institutiei pentru aplicarea prevederilor Legii
544/2001.
Pentru analiza reclamatiilor administrative ale persoanelor, vizand nerespectarea
prevederilor Legii 544/2001 si ale normelor metodologice, la nivelul fiecarei institutii
publice se constituie o comisie de analiza privind incalcarea dreptului de acces la
informatiile de interes public, care va avea urmatoarele responsabilitati :
a. primeste si analizeaza reclamatiile persoanelor;
b. efectueaza cercetarea administrativa;
c. stabileste daca reclamatia persoanei privind incalcarea dreptului de acces la
informatiile de interes public este intemeiata sau nu;
d. in cazul in care reclamatia este intemeiata, propune aplicarea unei sanctiuni
disciplinare pentru personalul responsabil si comunicarea informatiilor de
interes public solicitate. In cazul functionarilor publici culpabili comisia de
analiza va informa despre rezultatul cercetarii administrative comisia de
disciplina a institutiei publice, care va propune aplicarea unei sanctiuni
corespunzatoare, potrivit legii;
e. redacteaza si trimite raspunsul solicitantului.
Daca solicitantul, dupa primirea raspunsului la reclamatia administrativa se simte in
continuare lezat in drepturile sale prevazute de lege, poate face plangere la sectia de
contencios administrativ a tribunalului in a carui raza teritoriala domiciliaza sau in a carui
raza teritoriala se afla sediul institutiei publice.
Plangerea se face in termen de 30 de zile de la data expirarii termenelor mentionate
anterior.
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 85
RECLAMATIE ADMINISTRATIVA (1)
- model –
Denumirea autoritatii sau institutiei publice .............................
Sediul/Adresa .............................................................
Data ........................................
Stimate domnule/Stimata doamna .....................................,
Prin prezenta formulez o reclamatie administrativa, conform Legii 544/2001 privind
liberul acces la informatiile de interes public, intrucat la cererea nr. ............. din data de
..................... am primit un raspuns negativ, la data de ......................................, intr-o scrisoare
semnata de ...............................................................
(completati numele respectivului functionar)
Documentele de interes public solicitate erau urmatoarele:
...............................................................................
Documentele solicitate se incadreaza in categoria informatiilor de interes public, din
urmatoarele considerente: .........................................
...............................................................................
Prin prezenta solicit revenirea asupra deciziei de a nu primi informatiile de interes public
solicitate in scris/in format electronic, considerand ca dreptul meu la informatie, conform
legii, a fost lezat.
Va multumesc pentru solicitudine,
.............................
(semnatura petentului)
Numele si prenumele petentului .........................................
Adresa ..............................
Telefon .............................
Fax .................................
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 86
RECLAMATIE ADMINISTRATIVA (2)
- model -
Denumirea autoritatii sau institutiei publice .............................
Sediul/Adresa .............................................................
Data ........................................
Stimate domnule/Stimata doamna .....................................,
Prin prezenta formulez o reclamatie administrativa, conform Legii 544/2001 privind
liberul acces la informatiile de interes public, intrucat la cererea nr. ............. din data de
..................... nu am primit informatiile solicitate in termenul legal, stabilit de lege.
Documentele de interes public solicitate erau urmatoarele: ...................................
...............................................................................
Documentele solicitate se incadreaza in categoria informatiilor de interes public, din
urmatoarele considerente: .........................................
...............................................................................
Prin prezenta solicit revenirea asupra deciziei de a nu primi informatiile de interes public
solicitate in scris/in format electronic, considerand ca dreptul meu la informatie, conform
legii, a fost lezat.
Va multumesc pentru solicitudine,
.............................
(semnatura petentului)
Numele si prenumele petentului .........................................
Adresa ..............................
Telefon .............................
Fax .................................
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 87
RASPUNS LA CERERE
- model -
De la:
Denumirea autoritatii sau institutiei publice .............................
Sediul/Adresa .............................................................
Persoana de contact .......................................................
Data .....................
Catre:
Numele si prenumele petentului ............................................
Adresa ....................................................................
Stimate domnule/Stimata doamna .................................,
In urma cererii dumneavoastra nr. ............ din data de ................, prin care, conform Legii nr.
544/2001 privind liberul acces la informatiile de interes public, solicitati o copie de pe
urmatoarele documente: ...............
...............................................................................
(1) va trimitem, in anexa la prezenta scrisoare, informatiile solicitate;
(2) va informam ca informatiile solicitate nu au putut fi identificate si expediate in
termenul initial de 10 zile, urmand sa va parvina in termen de 30 de zile de la data
inregistrarii cererii dumneavoastra;
(3) va informam ca pentru rezolvarea cererii dumneavoastra trebuie sa va adresati la
..................................................................., intrucat institutia noastra nu detine informatiile
solicitate;
(4) va informam ca informatiile solicitate nu se incadreaza in categoria informatiilor de
interes public, fiind exceptate de la accesul liber al cetatenilor;
(5) va informam ca informatiile solicitate nu exista in baza de date a institutiei noastre.
Informatiile solicitate v-au fost furnizate in format electronic, la urmatoarea adresa de e-
mail (optional):..........................................................................
Taxele aferente serviciilor de copiere a documentelor solicitate sunt urmatoarele (cand
este cazul): ............................................... .
Al dumneavoastra,
............................ (semnatura functionarului)
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 88
RASPUNS LA RECLAMATIE
- model -
De la:
Denumirea autoritatii sau institutiei publice .............................
Sediul/Adresa .............................................................
Persoana de contact .......................................................
Data .....................
Catre:
Numele si prenumele petentului ............................................
Adresa ....................................................................
Stimate domnule/Stimata doamna .................................,
In urma reclamatiei dumneavoastra nr. ......... din data de ..............., conform Legii nr.
544/2001 privind liberul acces la informatiile de interes public, dupa raspunsul negativ
primit/intarzierea raspunsului la cererea nr. ................... din data de ......................, prin care,
conform legii sus-mentionate, solicitati documentele de mai jos: .............................
va informam ca decizia de a nu primi (la termen) documentele solicitate:
(1) se incadreaza in prevederile legii, fiind vorba despre informatii exceptate de la
accesul liber al cetatenilor;
(2) nu se incadreaza in prevederile legii, fiind o eroare a unui functionar. Va asiguram, cu
scuzele noastre, ca informatiile de interes public solicitate va vor fi transmise in termenul
legal de 15 zile. Functionarul vinovat pentru decizia eronata in ceea ce va priveste a fost
sanctionat cu ....................
Al dumneavoastra,
......................................
(semnatura conducatorului
autoritatii sau institutiei publice)
Cererile petentilor, precum si raspunsurile institutiei adresate petentilor se trec intr-un
registru,care se intocmeste conform modelului prevazut in anexa nr 5 la Normele
Metodologice de aplicare a Legii nr.544/2001
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 89
REGISTRU
pentru inregistrarea cererilor si raspunsurilor privind accesul la informatiile de interes
public
- model -
________________________________________________________________
| Nr. si | Numele | Informatiile| Nr. si data |
| data | si prenumele | solicitate | raspunsului |
| cererii | solicitantului |
|________|___________|___________________|____________________|
|_________|__________|___________________|____________________|
|_________|__________|___________________|____________________|
|_________|__________|___________________|____________________|
*) Dupa caz: Da, acces liber; Termen de 30 de zile; Trimis la .............. (alta
institutie); Nu, informatie exceptata; Nu, informatie inexistenta.
In conformitate cu prevederile art 27 din Hotararea nr.123/2002 pentru aprobarea
Normelor metodologice de aplicare a Legii nr.544/2001, fiecare institutie va intocmi anual,
prin structurile de informare si relatii publice, un raport privind accesul la informatiile de
interes public, care va cuprinde:
a. numarul total de solicitari de informatii de interes public;
b. numarul total de solicitari, departajat pe domenii de interes;
c. numarul de solicitari rezolvate favorabil;
d. numarul de solicitari respinse, defalcat in functie de motivatia respingerii
(informatii exceptate de la acces, inexistente etc.);
e. numarul de solicitari adresate in scris: 1. pe suport de hartie; 2. pe suport
electronic;
f. numarul de solicitari adresate de persoane fizice;
g. numarul de solicitari adresate de persoane juridice;
h. numarul de reclamatii administrative: 1. rezolvate favorabil; 2. respinse;
[D.G.A.S.P.C. BRAILA] 2011
Codul controlulul intern 90
i. numarul de plangeri in instanta: 1. rezolvate favorabil; 2. respinse; 3. in curs
de solutionare;
j. costurile totale ale compartimentului de informare si relatii publice;
k. sumele totale incasate pentru serviciile de copiere a informatiilor de interes
public solicitate;
l. numarul estimativ de vizitatori ai punctului de informare-documentare.
(2) Acest raport va fi adresat conducatorului institutiei publice respective si va fi facut
public.
(3) Autoritatile si institutiile publice centrale vor asigura colectarea rapoartelor din
teritoriu, urmand ca situatiile centralizate sa fie trimise Ministerului Informatiilor Publice.
DIRECTOR GENERAL
Alexandru SCULSCHI