Les principaux modes d’exercice de la radiologie (P Béroud, JP Masson)

Principes généraux de gestion d’un service hospitalier et HU

Plan

• Budget hospitalier• Budget d’un pôle d’imagerie• Gestion

Budget hospitalier - RecettesTitre I : Recettes versées par l’assurance maladie

-Recettes à l’activité patients hospitalisés (GHS) et externes (CCAM)-MIGAC: Missions d’Intérêt Générales (PDS, équipes mobiles, RCP…), Aide à la Contractualisation-MERRI: Missions d’Enseignement, Recherche, Référence et Innovation-Forfaits: urgences…

84%

Titre II: Autres produits de l’activité hospitalière 7%

Titre III: Autres produits 10%

Des financements directement liés à l’activité

Tarifs par Séjour (GHS) avec

HADCas particuliers : Réanimation, IVG,

Prélèvement d’organes, Soins Palliatifs, Dialyse

Paiements en sus

Médicaments coûteux et Dispositifs Médicaux Implantables (DMI)

Tarifs par prestations: Actes externes, Urgences

(Forfait au passage)

Autres financements assurance maladie

Forfaits annuelsUrgences

Prélèvements d’organes (CPO)

Greffes (FAG)

Missions d’Intérêt Général et d’aide à la

Contractualisation (MIGAC)

Missions d’enseignement, de recherche, de référence, d’innovation (MERRI)

Dotation

annuelle de

financement (SSR, psy)

Budget hospitalier - Recettes

• Tarification à l’activité (T2A) à 100%, donc plus

d’activité = plus de recettes mais plus de dépenses d’assurance maladie (déficit important)

• Mécanisme de régulation: ONDAM (objectif national des dépenses d’assurance maladie) qui est fixé dans la loi de financement de la sécurité sociale.

• On fixe un taux d’évolution des dépenses par secteur, une évolution prévisionnelle de l’activité et on en déduit l’évolution des tarifs.

Budget hospitalier - Dépenses

Titre 1: Charges personnel:• Charges personnel médical• Charges personnel non médical

67%

Titre 2: Charges médicales et pharmaceutiques

14%

Titre 3: Charges à caractère hôtelier et général

8%

Titre 4: Charges d’amortissements, de provisions, financières et exceptionnelles

10%

Budget Pôle d’Imagerie - Recettes

Titre I : Recettes versées par l’assurance maladie• Activité externe• Activité interne• Migac

44% (83%)

Titre II: Autres produits de l’activité hospitalièreRecettes des actes externes pour la part non couverte par l’assurance maladie (mutuelle, patient, CMU…).

11% (7%)

Titre III: Autres produitsRecettes subsidiaires à l’activité hospitalière (recettes d’activité libérale, forfaits techniques réalisés dans le cadre de convention de co-utilisation).

45% (10%)

Budget Pôle d’Imagerie - Dépenses

Titre I : • Charges personnel Médical• Charges personnel Non Médical

70% (67%)

Titre II :• Consommations médicales (pharmacie)• Entretien et maintenance du matériel médical

14% (14%)

Titre III :• Dépenses hôtelières (repas, linge…)• Dépenses générales ( fournitures de bureau, entretien mobilier…)

2% (8%)

Titre IV :Amortissement du matériel médical et non médical

13% (10%)

Inversion du modèle budgétaire

ACTIVITE

RECETTES

DEPENSES

MOYENS

10

DES REFORMES HOSPITALIERES COMPLEMENTAIRES : 4 réformes

ACCES AUX SOINS

SROS 3

QUALITE

Certification V2

EFFICIENCE

Nouvelle Gouvernance

RESSOURCES

T2A

Gestion- Stratégie- Management

• Les éléments financiers sont une aide à la prise de décisions.

• Un hôpital est plus qu’une juxtaposition de pôles.• Il existe des synergies et des interdépendances

entre les pôles.• L’activité est devenue un élément central. Elle est

produite au sein des pôles et elle est médicale.

Pôle … Compte de résultat analytique CHARGES

T2A 100%Charges de personnel médical 3 238 805 Recettes T2A 17 233 468Charges de personnel non médical 9 143 394

Charges médicales et pharmaceutiques

2 376 967 Dotation annuelle complémentaire

0

Charges hôtelières 116 998Amortissements 232 406Produits déductibles -277 138Charges induites en logistique médicale 527 881Charges induites hôtelières 661 644 MIGAC 4 610 414Charges induites medico-techniques 4 785 985

Charges induites logistiques6 603 350 Recettes de l'activité

hospitalière 219 241

Charges de structure 1 275 820 Recettes diverses 425 012TOTAL 28 686 112 TOTAL 22 873 081

solde -5 813 031

PRODUITS

Dispositifs médicaux implantables + Molécules onéreuses

384 946

Exemple de compte de résultat analytique

Articulation entre les outils de gestion

Dépenses excessives ?

Compte de résultat du pôleCharges / Produits

Compte de résultat du pôleCharges / Produits

Tableau de bord

PMSI Indicateurs

sur : le volume de

P°la qualité du

codage l’exhaustivité du codage

Tableau de bord

PMSI Indicateurs

sur : le volume de

P°la qualité du

codage l’exhaustivité du codage

Insuffisance de Recettes ?

TCCM, Base d’Angers

Comparaison des

charges / moyenne

des autres CH

pour produire la même activité

TCCM, Base d’Angers

Comparaison des

charges / moyenne

des autres CH

pour produire la même activité

Indicateurs DRH et Tableau des Emplois médicaux et non médicaux

Indicateurs DRH et Tableau

des Emplois médicaux et

non médicaux

Indicateurs DRH et Tableau

des Emplois médicaux et

non médicaux

Ressources humaines utilisées ?

Gestion- Stratégie- Management au sein d’un pôle d’imagerie

• Augmenter de l’activité (recettes): activité externe, activité interne (GHS-DMS).

• Contrôler les dépenses (personnel, investissement).

• Notion d’efficience, comparaison.• Intégration : hôpital (interdépendance),

environnement (concurrence, coopération).

Gestion- Stratégie- ManagementRecrutement médical

• Postes budgétaires.• Médecin = unité de production.• Recrutement = activité attendue.• Recrutement enjeu pour le pôle,

négociations (pôle, direction, ARS).• Anticipation (PH).