i
PENGARUH RISIKO KREDIT, RISIKO PASAR, RISIKO LIKUIDITAS,
RISIKO OPERASIONAL, CAPITAL, DAN EARNINGS TERHADAP
TINGKAT KESEHATAN BANK PEMBANGUNAN DAERAH
SKRIPSI
Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian
Program Pendidikan Sarjana
Program Studi Manajemen
Oleh :
DEDE FITRIANA FARAMISA
2013210244
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
2018
vi
- HALAMAN PERSEMBAHAN -
Alhamdulillahirobil’alamin saya panjatkan puji dan syukur atas nikmat
dan karunia yang Allah SWT berikan kepada saya. Tanpa cobaan-Nya
saya tidak akan pernah mengerti bagaimana rasanya menikmati dan
bersyukur atas apa yang telah saya miliki.
Terima kasih kepada kedua orang tua saya yang selalu mendoakan dan
selalu mendukung saya selama ini dengan memberikan dukungan materi
serta moral. The best feeling in the world is to know that my parents are
smiling and feeling so proud because of me.
Terima kasih kepada adik-adik saya (Mita dan Queensya) yang selalu
mendukung dan menghibur saya
Terima kasih kepada dosen pembingmbing saya Bapak Didik yang telah
memberikan waktu dan kesabarannya dalam membimbing saya dalam
menyelesaikan skripsi ini.
Terima kasih kepada I Komang A. Asthanatha yang selalu menjadi
support system saya dan selalu ada menemani saya serta mendukung saya
dari awal hingga akhir. I’m very grateful to have known and met you
from the beginning.
Terima kasih kepada sahabat saya Novia, Sheila, dan Della, terimakasih
selama ini sudah menjadi sahabat yang baik selama saya tinggal di
Surabaya ini.
Terimakasih kepada teman-teman lain yang tidak bisa saya sebutkan satu
persatu, sudah membantu saya dan memberikan supportnya disaat saya
down dan akhirnya bisa bangkit kembali.
Untuk para pengidap penyakit Retinitis Pigmentosa jangan pernah
menyerah, jangan pernah berpikir bahwa penyakit ini sebagai hambatan
kalian dalam mencapai cita-cita dan kesuksesan. “No matter how you feel,
get up, dress up, show up, and never give up”
vii
KATA PENGANTAR
Segala puji dan syukur saya panjatkan kehadirat Allah SWT atas limpahan
rahmat, taufiq, karunia, dan hidayah-Nya, sehingga saya dapat menyelesaikan
penyusunan skripsi yang diberikan oleh dosen pembimbing manajemen perbankan
pemasaran dengan baik dan tepat waktu.
Skripsi ini saya susun untuk memenuhi tugas akhir (skripsi) Semester
Genap tahun 2018. Dengan adanya penyusunan skripsi ini semoga dapat
membantu memberikan pemahaman bagi para pembaca khususnya dikalangan
mahasiswa mengenai “Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas,
Risiko Operasional, Capital, Dan Earnings Terhadap Tingkat Kesehatan Bank
Pembangunan Daerah”.
Dalam penyusunan skripsi ini banyak pihak yang membantu dan
membimbing, maka pada kesempatan ini dengan segala ketulusan hati, penulis
menyampaikan rasa hormat dan ucapan terima kasih kepada :
1. Bapak Lutfi, SE., M.Fin. selaku Ketua Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi
Perbanas Surabaya
2. Ibu Dr. Muazaroh, S.E., M.T. selaku Ketua Program Studi Sarjana
Manajemen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya
3. Bapak Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, MM. selaku Dosen Pembimbing
dalam penyusunan skripsi yang telah banyak memberikan ilmu dan
meluangkan waktu selama pengerjaan skripsi
viii
4. Bapak dan Ibu Dosen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas
Surabaya yang dengan ikhlas memberikan ilmu selama proses
pembelajaran dan memberikan berbagai saran
5. Seluruh Staf Perpustakaan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas
Surabaya
6. Seluruh Civitas Akademika Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas
Surabaya
7. Seluruh Rekan Mahasiswa Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas
Surabaya yang telah memberikan dukungan serta saran
dalampengerjaan skripsi ini.
Akhirnya dengan segala kerendahan hati, penulis berharap semoga skripsi
ini dapat bermanfaat dalam menambah wawasan, khususnya di bidang
Manajemen Perbankan.
Surabaya, Februari 2018
(Dede Fitriana Faramisa)
ix
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i
HALAMAN PERSETUJIAN SIAP DI UJI SKRIPSI ................................. ii
HALAMAN PENGESAHAN TIM PENGUJI .......................................... iii
HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI .................................................... iv
MOTTO..... ................................................................................................. v
HALAMAN PERSEMBAHAN..... ............................................................ vi
KATA PENGANTAR..... ........................................................................... viii
DAFTAR ISI..... ......................................................................................... ix
DAFTAR TABEL..... ................................................................................. xi
DAFTAR GAMBAR .................................................................................. xii
DAFTAR LAMPIRAN........................... .................................................... xiii
ABSTRACT........ ........................................................................................ xiv
ABSTRAK........ .......................................................................................... xv
BAB I PENDAHULUAN ............................................................................ 1
1.1 Latar Belakang Masalah ........................................................... 1
1.2 Rumusan Masalah .................................................................... 11
1.3 Tujuan Penelitian ..................................................................... 12
1.4 Manfaat Penelitian ................................................................... 13
1.5 Sistematika Penulisan ............................................................... 14
BAB II TINJAUAN PUSTAKA .................................................................. 16
2.1 Penelitian Terdahulu ................................................................ 16
2.2 Landasan Teori......................................................................... 23
2.3 Pengaruh Variabel Bebas Terhadap Variabel Terikat ................ 38
2.4 Kerangka Penelitian ................................................................ 44
2.5 Hipotesis Penelitian ................................................................. 46
BAB III METODE PENELITIAN .............................................................. 48
3.1 Rancangan Penelitian .............................................................. 48
3.2 Batasan Penelitian ................................................................... 48
3.3 Identifikasi Variabel ................................................................. 49
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ........................ 49
3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel ................ 52
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ....................................... 56
3.7 Teknik Analiis Data ............................................................... 56
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 64
4.1 Gambaran Subyek Penelitian ................................................... 64
4.2 Analisis data ............................................................................ 74
BAB V PENUTUP ........................................................................................ 128
5.1 Kesimpulan ............................................................................. 128
5.2 Keterbatasan Penelitian ........................................................... 132
5.3 Saran ........................................................................................ 133
xi
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Perkembangan Tingkat Kesehatan BPD (2012-2016) 4
Tabel 2.1 Persamaan Dan Perbedaan Penelitian Terdahulu dan
Penelitian Sekarang. 22
Tabel 2.2 Faktor Komponen Penilaian 25
Tabel 2.3 Skor Penilaian Kesehatan Bank 25
Tabel 3.1 Populasi BPD Berdasarkan Asset per Desember 2016 54
Tabel 3.2 Trend Tingkat Kesehatan BPD (2012-2016) 55
Tabel 3.3 Sampel Bank Yang Diteliti 56
Tabel 4.1 Posisi NPL Sampel Penelitian 75
Tabel 4.2 Posisi APB Sampel Penelitian 77
Tabel 4.3 Posisi IRR Sampel Penelitian 79
Tabel 4.4 Posisi LDR Sampel Penelitian 80
Tabel 4.5 Posisi IPR Sampel Penelitian 82
Tabel 4.6 Posisi BOPO Sampel Penelitian 84
Tabel 4.7 Posisi FBIR Sampel Penelitian 85
Tabel 4.8 Posisi CAR Sampel Penelitian 86
Tabel 4.9 Posisi ROA Sampel Penelitian 88
Tabel 4.10 Posisi NIM Sampel Penelitian 90
Tabel 4.11 Posisi Skor Kesehatan Sampel Penelitian 91
Tabel 4.12 Koefisien Regresi Linier Berganda 93
Tabel 4.13 Hasil Analisis Anova 96
Tabel 4.14 Hasil Analisis Uji t dan Koefisien Determinasi Parsial 98
Tabel 4.15 Hasil Analisis Uji t dan Koefisien Determinasi Parsial 105
xii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 : Kerangka Pemikiran Penelitian 45
Gambar 3.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji F 58
Gambar 3.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t sisi kanan 61
Gambar 3.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t sisi kiri 61
Gambar 3.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t dua sisi 62
Gambar 4.1 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 ujiF 97
Gambar 4.2 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t NPL 98
Gambar 4.3 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t APB 99
Gambar 4.4 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t IRR 100
Gambar 4.5 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t LDR 100
Gambar 4.6 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t IPR 101
Gambar 4.7 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t BOPO 101
Gambar 4.8 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t FBIR 102
Gambar 4.9 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t CAR 103
Gambar 4.10 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t ROA 103
Gambar 4.11 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H0 uji t NIM 104
xiii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 : Perhitungan NPL Bank Pembanguan Daerah
Lampiran 2 : Perhitungan APB Bank Pembanguan Daerah
Lampiran 3 : Perhitungan IRR Bank Pembanguan Daerah
Lampiran 4 : Perhitungan LDR Bank Pembanguan Daerah
Lampiran 5 : Perhitungan IPR Bank Pembanguan Daerah
Lampiran 6 : Perhitungan BOPO Bank Pembanguan Daerah
Lampiran 7 : Perhitungan FBIR Bank Pembanguan Daerah
Lampiran 8 : Perhitungan CAR Bank Pembanguan Daerah
Lampiran 9 : Perhitungan ROA Bank Pembanguan Daerah
Lampiran 10 : Perhitungan NIM Bank Pembanguan Daerah
Lampiran 11 : Input Data SPSS
Lampiran 12 : Output SPSS
xiv
THE EFFECT OF CREDIT RISK, MARKET RISK, LIQUIDITY RISK,
OPERATIONAL RISK, CAPITAL, AND EARNINGS TO REGIONAL
DEVELOPMENT BANKS HEALTH LEVEL
Dede Fitriana Faramisa
STIE Perbanas Surabaya
Email : [email protected]
Jl. Nginden Semolo 34-36 Surabaya
ABSTRACT
Financial institutions in Indonesia itself consists of financial institutions of banks
and non-bank financial institutions. The function of banks in general is to raise
funds from the public (funding) and channel funds in the form of loans or credit
(lending) for various purposes. In the midst of a increasingly rapidly and
improving banking industry, the Indonesian bank conducts supervision, coaching
and guidance. This is done to keep the Bank's level of health, in accordance with
the Financial Services Authority Regulation number 4 / POJK.03 / 2016 on the
health assessment of commercial banks. The method used in this study is by
quantitative methods and using secondary data by analyzing the data ad in OJK
where the sample in this study is the Regional Development Bank. The sampling
technique used in this research is purposive sampling, with criteria of BPD that
has total assets of Rp. 10 trillion - Rp. 50 trillion, health scores not NA, decreased
health score at least one time. The analysis used in this research is using multiple
linear regression. The results of this study indicate that NPL, APB, LDR, CAR,
and ROA are partially negatively significant. For IRR, IPR, FBIR, and NIM are
partially positively insignificant, whereas BOPO partially has a significant
negative effect on Bank Rating
Keywords: Bank Health Level, Credit Risk, Market Risk, Liquidity Risk,
Operational Risk, Capital, Earnings
xv
PENGARUH RISIKO KREDIT, RISIKO PASAR, RISIKO LIKUIDITAS,
RISIKO OPERASIONAL, CAPITAL, DAN EARNINGS TERHADAP
TINGKAT KESEHATAN BANK PEMBANGUNAN DAERAH
Dede Fitriana Faramisa
STIE Perbanas Surabaya
Email : [email protected]
Jl. Nginden Semolo 34-36 Surabaya
ABSTRAK
Lembaga keuangan di Indonesia sendiri terdiri dari lembaga keuangan bank dan
lembaga keuangan non bank. Fungsi bank secara umum adalah menghimpun dana
dari masyarakat luas (funding) dan menyalurkan dana dalam bentuk pinjaman
atau kredit (lending) untuk berbagai tujuan. Di tengah perkembangan industri
perbankan yang semakin pesat dan membaik, bank Indonesia melakukan
pengawasan, pembinaan, dan bimbingan. Hal tersebut dilakukan untuk tetap
mengajaga Tingkat Kesehatan bank, sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan nomor 4/POJK.03/2016 tentang penilaian kesehatan Bank umum.
Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah dengan metode kuantitatif
dan menggunakan data sekunder dengan cara menganalisis data yang ad di OJK
dimana sampel pada penelitian ini adalah Bank Pembangunan Daerah. Teknik
pengambilan sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah purposive
sampling, dengan kriteriaBPD yang memiliki total aset Rp. 10 triliun – Rp. 50
triliun, skor kesehatan tidak NA, mengalami penurunan skor kesehatan setidaknya
satukali. Analisis yang digunakan dalam penelitian ini adalah menggunakan
regresi linier berganda. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa NPL, APB, LDR,
CAR, dan ROA secara parsial berpengaruh negatif tidak signifikan. Untuk IRR,
IPR, FBIR, dan NIM secara parsial berpengaruh positif tidak signifikan,
sedangkan BOPO secara parsial memiliki pengaruh negatif signifikan terhadap
Tingkat Kesehatan Bank
Kata Kunci : Tingkat Kesehatan Bank, Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko
Likuiditas, Risiko Operasional, Capital, Earnings