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Risque opérationnel: un défi organisationnel
Conférence EIFR – Risques opérationnels 05/11/2014
Virginie LE MEE – Directeur des Risques & du Contrôle Interne
MACSF: Premier assureur des professionnels de la santé
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Contexte du Risque opérationnel en assurance
Introduit dans le cadre de la directive S2 et des fonctions clés
Gestion des Risques (art. 44)- Souscription
- Provisionnement
- Gestion Actif - Passif
- Investissement
- Risques opérationnels
- Risques d’illiquidité et de concentration
- Réassurance
Contrôle Interne (art. 46)
Définition du risque opérationnel
Risque de perte résultant de procédures internes, de membres du personnel ou de systèmes inadéquats ou défaillants, ou d’événements extérieurs.
Comprend les risques juridiques mais non les risques découlant de décisions stratégiques ni les risques de réputation (directive cadre du 10 juillet 2007 , art. 13 et 100).
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Le dispositif « Risque opérationnel » à la Macsf
Mise en place dans un cadre global de Gestion des Risques
Déployé selon quelques grands principes
Se conformer à la réglementation
Ne pas alourdir les procédures opérationnelles
Être efficace
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Solvabilité 2 et la gestion des risques: une transition multipolaire
Déve
lop
pe
r le
s m
étie
rs
Repenser les organisations
Comités Contrôle
Interne, Risques,
Réserves, fraude,
ALM, Actifs
UCI: DW, Prophet,
TM1-Cognos, ESG
CODA
CACEIS
Animation
des dispositifs
Optimisation des
méthodes
Plan stratégique
Processus ORSA
Reporting S2
Gouvernance Comitologie
Fonctions Clés
OutilsConnecter les
process, données,
fonctions
ProcessOrganisations et
méthodes
Piloter le capital
économiqueIndustrialiser les
reportings
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L’organisation
Une gouvernance qui:
Fixe les structures de décision
S’organise autour des fonctions clés:
- Contrôle permanent
- Gouvernance générale des risques
- Gouvernance actuarielle
- Conformité
- Audit
Place l’opérationnel au cœur du dispositif
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Les défis du risque opérationnel
Faire prendre conscience des enjeux autour des risques opérationnels
Des risques « subis »
Les recenser: Cartographie – Référentiel – Base Incidents
Les évaluer: Méthodes Quantitative (LDA – Bayes) et Qualitative (Top down – Bottom up)
Les maîtriser: Dispositifs de Contrôle – Tableaux de bord
Garantir la pérennité de l’entreprise
Minimiser l’exposition
Optimiser les fonds propres mobilisés
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Répartition du Besoin de fonds propres
par type de risques sous S2
Répartition du nombre de macro processus
par type de risques
Les Conditions de succès
Un appui inconditionnel de la Direction Générale
Echanges réguliers avec la Direction Générale
Présentation régulière des risques aux membres de direction et aux administrateurs
Comitologie dédiée à la gestion des risques
Une indépendance vis à vis des Directions Opérationnelles
Apporter une vision extérieure du risque
Rester garant du besoin en capital
Associer les opérationnels pour une meilleure appropriation
Une démarche simple, objective et homogène
Partager la culture de risque
Partager les objectifs, la démarche, les étapes de mise en oeuvre
Développer un principe collaboratif
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