-
1
Uvod v finančne trge in institucije (UFT)
Zavarovalnice in AZN
Jožica RihterEmail: [email protected] predavanjŠC PET Višja strokovna šola – ekonomist - M9 –bančništvoMarec 2016
-
2
Pravne podlage in viri
Zakon o zavarovalništvu (ZZavar,ZZavar-E),Zakon o obveznem zavarovanju v prometu (ZOZP-UPB3),Zakon o lastninskem preoblikovanju zavarovalnic (ZLPZ-1),Zakon o zdravstvenem varstvu in zdravstvenem zavarovanju (ZZVZZ),Zakon o finančnih konglomeratih (ZFK),Zakon o pokojninskem in invalidskem zavarovanju(ZPIZ-1),
Smernice EU na področju zavarovalništva.
-
3
Pravno ekonomski vidik
Zavarovalnice so nedepozitne finančne institucije, ki
zbirajo prihranke varčevalcev s pomočjo premij, ki so
pogodbeno določene.
Pogoje ustanovitve in delovanja zavarovalnic določa
Zakon o zavarovalništvu(ZZavar).Pravno organiz.
oblika zavarovalnic je določena v 13.čl.ZZvar. Lahko
samo kot d.d. ali kot družba za vzajemno zavarovanje.
-
4
Pravno – finančna načela zavarovalništva
- načelo financiranja zavarovalnic,
- načelo investiranja,
- načelo plačilne sposobnosti (kratkoročne in dolgoročne)
in
- načelo informiranja.
-
5
Pojem zavarovanja
Zavarovanje je ustvarjanje gospodarske varnosti z
izravnavanjem gospodarske nevarnosti.
V finančnih institucijah, ki pokrivajo finančne
instrumente zavarovalnih produktov, se pretakajo
visoka finančna sredstva in po obsegu sredstev
predstavljajo velik del finančnega tržišča.
-
6
Pojem zavarovanja
Predstavlja eno izmed temeljnih gospodarskih dejavnosti.
Zagotavlja socialno, ekonomsko, zdravstveno in druge oblike varnosti.
-
7
Bistvo zavarovanja
je:– številna tveganja, ki so jim zavarovanci
izpostavljeni, prerazporediti na vse zavarovance,
– oškodovancu ob utrpeli škodi izplačati ustrezno nadomestilo,
– odstranjevanje motenj v ekonomskem delovanju gospodarskih celic.
-
8
Zgodovinski razvoj oblik in vrst zavarovalništva
Obljube o zavarovanju najprej ustne (v obliki stav,da se ladja ne bo potopila). Z razvojem transporta preoblikovanje ustnih obljub v pisne – police.Prva napisana polica nastala v 14. stoletju.Zavarovanja oblikovana za rizike v trgovini in pomorskem prometu.V 15. in 16. st. prva zavarovanja oseb, kopenskega transporta in požara.Prva življenjska polica sklenjena v 16. stoletju.
-
9
Zgodovinski razvoj oblik in vrst zavarovalništva
Največje zasluge za razvoj modernegatransporta in ostalega zavarovanja, tudi osebnega, ima Lloyd’s.
Določeni riziki se lahko danes zavarujejo samo pri Lloyd’s-u, določene višine zavarovalnih vsot lahko zagotavlja le ta zavarovalnica.
-
10
Zavarovalnice v EU
EU omogoča prosto organiziranje in pretok
zavarovalnih storitev – zavarovalnice lahko poslujejo v
tisti državi članici EU, v kateri imajo dovoljenje za
opravljanje dejavnosti.
Evropski zavarovalni trg je tradicionalen, visoko razvit z
uveljavljenimi visoko profesionalnimi zavarovatelji,
dobro razviti in razvejano ponudbo.
-
11
Zavarovalnice
Zavarovalnice so:– splošne oz. univerzalne– specializirane
Zavarovalnice ustvarjajo dohodek iz:– neposrednega zavarovanja,– sozavarovanja in pozavarovanja,– naložb zavarovalnih sredstev.
-
12
Slovenski zavarovalni trg
Število zavarovalnih in pozavarovalnih družb,
stanje konec 2015:
– 15 zavarovalnic
– 2 pozavarovalnici (Sava Re d.d., Triglav RE d.d.)
– 3 Pokojninske družbe ( Moja naložba d.d., Pokojninska družba A d.d., Skupna pokojninska družba d.d.)
– Ostali nadzorovanci AZN (3): Kapitalska družba pokojninskega in inv. zav., Pool za zavarovanje in pozavarovanje jedrske nevarnosti GIZ in Slovensko zavarovalno združenje
-
13
Zavarovalna premija
Zavarovalna premija predstavlja ceno
zavarovanja, ki se določi na osnovi
statističnih izračunov in teorije verjetnosti.
Zavarovalna premija je znesek, ki ga
zavarovalec plača zavarovalnici za določeno
zavarovalno kritje.
-
14
Zavarovalna premija
Običajno je sestavljena iz:– nevarnostnega dela,
– stroškovnega dela,
– dela, ki se nanaša na plačilo ustreznih davkov in prispevkov,
– varčevalnega dela (življenjska, prostovoljna dodatna pokojninska zavarovanja).
-
15
Zavarovalna premija
Zavarovalno premijo premoženjskih zavarovanj sestavljajo:
– tehnična premija,– varnostni dodatek,– stroškovna premija.
Zavarovalno premijo življenjskih zavarovanj sestavljajo:
– varčevalna premija,– rizična (nevarnostna) premija,– stroški.
-
16
Osnovne prvine
Osnovne prvine, ki jih je potrebno določiti pri
vsakem zavarovanju, so:– predmet (objekt) zavarovanja,
– tveganje, za katero je zavarovanec zavarovan,
– čas trajanja zavarovanja,
– oblika škodnega kritja.
-
17
Predmet zavarovanja
Predstavlja posamično ali v skupini, materialni
predmet, žival, rastlino, človeka ali kaj drugega,
kar je možno poškodovati, uničiti, ukrasti.
Predmeti zavarovanja so: gradbeni objekti,oprema,
zaloge, denar, umetniški predmeti, motorna kopenska
vozila, vodna in zračna plovila, kmetijske kulture, živali,
ljudje.
-
18
Tveganje - riziko
Tveganje (riziko) v zavarovanju je možnost naključne uresničitve zavarovane nevarnosti na predmetu zavarovanja v nekem prihodnjem časovnem obdobju.Tveganja so nevarnosti, ki lahko delujejo na predmete zavarovanja in povzročijo poškodbo,uničenje, izginotje, nastanek materialnih obveznosti, izgubo dohodka.Pomembno je čim natančneje določiti velikost tveganja oz. ovrednotiti posledice vseh nevarnosti škodnega dogodka na predmetu zavarovanja.
-
19
Čas trajanja zavarovanja
Zavarovalno kritje velja le za čas trajanja zavarovanja.Respiro rok: zavarovanec lahko uveljavlja škodo tudi po datumu veljavnosti zavarovanja, v kolikor se pogodba ponovno sklene pri isti zavarovalnici.
Pri nekaterih zavarovalnih vrstah je pomembna tudi ura začetka in konca trajanja zavarovanja (npr. nezgode).
-
20
Zavarovalni dogodek
Dogodek, ki je nastal zaradi rizika, ki je po
zavarovalni pogodbi pokrit in zaradi katerega je
nastala škoda na zavarovanem predmetu, je
zavarovalni dogodek ali zavarovalni primer.
Škodne rezervacije…
Matematične rezervacije…
-
21
Kritno premoženje
Kritno premoženje je premoženje zavarovalnice, namenjeno kritju obveznosti, ki izhajajo iz zavarovalnih poslov, ki jih opravlja zavarovalnica, ter v zvezi s katerimi je dolžna oblikovati zavarovalno-tehnične rezervacije.
Zavarovalnica mora kritno premoženje v vrednosti, ki je najmanj enaka višini zavarovalno-tehničnih rezervacij, naložiti v dovoljene vrste naložb.
-
22
Dovoljene vrste naložb kritnega premoženja obsegajo !
� državne vrednostne papirje (izdajatelj RS, BS, država članica OECD ali mednarodna finančna organizacija),
� obveznice oz. drugi dolžniški vrednostni papirji,� delnice,� kuponi vzajemnih skladov in delnice investicijskih družb,� terjatve iz naslova ustrezno zavarovanih posojil,� terjatve iz naslova neplačanih premij,� terjatve iz naslova povračila davkov,� predplačila na račun odkupne vrednosti zavarovanja in posojila
zavarovana z odkupno vrednostjo zavarovanja,� nepremičnine,� naložbe v depozite,� gotovina v blagajni oz. á vista sredstva.
-
23
Kritni sklad
Zavarovalnica mora za vsako od navedenih zavarovalnih vrst, ki jih sklepa, oblikovati poseben kritni sklad:
– za življenjska zavarovanja,– za življenjska zavarovanja, pri katerih zavarovanec
prevzema naložbeno tveganje,– za zavarovanja iz zavarovalne vrste tontnine,– za zavarovanja izpada dohodka zaradi nezgode ali bolezni,– za zdravstvena zavarovanja,– za druge vrste zavarovanj, za katere je potrebno oblikovati
matematične rezervacije.
-
24
Pozavarovanje
Pomeni zavarovanje presežkov iznad stopnje
lastnega izravnavanja nevarnosti zavarovalnice pri
pozavarovalnici.
Zavarovalnice uporabljajo pozavarovanje, da lahko
prevzemajo rizike, pri katerih so morebitne
zavarovalnine iznad zmožnosti zavarovalnice.
Riziki se tako prenašajo na pozavarovalnico.
-
25
Sozavarovanje
Pomeni prevzeto tveganje, ki se porazdeli med večzavarovalnic.Delitev tveganja med zavarovalnicami se določi v deležu, pri čemer je vsaka zavarovalnica udeležena z enakim deležem v premiji in škodi.Sozavarovanje se v praksi izvaja na dva osnovna načina:
– preko vodilne zavarovalnice (po pooblastilu ali samostojno);– preko vseh udeleženih zavarovalnic.
-
26
Vrste zavarovanj
Razvrščanje zavarovanj po načinu odločanja:
� obvezna (predpisuje jih država),
� prostovoljna (o njih se prostovoljno odločajo zavarovanci).
-
27
Vrste zavarovanj
Zavarovanja po predmetu zavarovanja:
� zavarovanje premoženja,
� transportno in kreditno zavarovanje,
� zavarovanje oseb.
Zavarovalne vrste – priloga
(spletna stran https://www.a-zn.si/Default.aspx?id=50).
-
28
Zavarovalne skupine
Zavarovanja, ki združujejo zavarovanja iz
več zavarovalnih vrst, se združujejo v
naslednje zavarovalne skupine:
- premoženjska zavarovanja, oziroma splošna
in
- življenjska zavarovanja.
-
29
Zavarovalna pogodba
Z zavarovalno pogodbo se zavarovalec zavezuje,da bo zavarovalnici plačeval ali plačal zavarovalno premijo ali prispevek, zavarovalnica pa se zavezuje, da bo, če se zgodi dogodek, ki pomeni zavarovalni primer,izplačala zavarovancu ali nekomu tretjemu zavarovalnino ali odškodnino ali storila kaj drugega (OZ-UPB1 2007, 921. člen).
-
30
Plačilo premije
Zavarovalna premija je cena zavarovanja.
Za plačevanje že nastalih škod mora zavarovalnica imeti denar v skladih, ki ga pridobi s plačanimi premijami.
Kadar je dogovorjeno, da mora zavarovalec plačati premijo ob sklenitvi pogodbe, prične teči obveznost zavarovalnice naslednji dan po vplačilu premije.
Premija se plačuje v dogovorjenih rokih, pri enkratnem plačilu se plača ob sklenitvi pogodbe, po dogovoru možnost plačila tudi po sklenitvi pogodbe.
-
31
Trajanje zavarovanja
Začetek učinkovanja zavarovanja je bistven element pogodbe.
Če ni v polici posebej določeno, zavarovanje učinkuje od 24. ure dneva, ki je na polici označen kot dan začetka zavarovanja, pa vse do konca zadnjega dneva časa, za katerega je zavarovanje sklenjeno.
Če trajanje ni določeno v pogodbi, lahko vsaka stranka razdre pogodbo z dnem zapadlosti premije, pri čemer mora o tem pisno obvestiti drugo stranko min. 3 mesece pred zapadlostjo premije.
-
32
Stranke zavarovalne pogodbe
Zavarovalec – oseba, ki sklene pogodbo in plača premijo.
Zavarovanec – oseba, katere premoženjski interes je zavarovan.
Upravičenec – oseba, ki ji zavarovalnica izplača zavarovalno vsoto oz. povračilo (pri osebnih zavarovanjih).
-
33
Zavarovalna polica
Zavarovalna polica je dokazna listina o sklenitvi zavarovalne pogodbe in njeni vsebini. V polici mora biti navedeno:
– pogodbene stranke,– zavarovana stvar ali oseba,– nevarnost (riziko),– trajanje zavarovalne dobe in dobe kritja,– zavarovalna vsota, ali da je zavarovanje neomejeno,– premija,– dan izdaje police,– podpisa pogodbenih strank.
Sestavni del police so tudi zavarovalni pogoji, ki morajo biti stranki vročeni, sicer zavarovanca ne vežejo !!!
-
34
Bančno zavarovalništvo -Bankassurance
Sodelovanje med banko in zavarovalnico: banke tržijo zavarovalniške produkte. Običajno gre za kapitalske povezave med sodelujočo banko in zavarovalnico.
Banke ponujajo predvsem:– življenjska zavarovanja– rentna zavarovanja– nezgodna zavarovanja– avtomobilska zavarovanja– premoženjska zavarovanja (zavarov. stanovanj)
-
35
Življenjska zavarovanja
Zavarovalnice so oblikovale različne oblike življenjskih zavarovanj za zadovoljevanje potreb različnih ciljnih skupin zavarovancev.Življenjsko zavarovanje je ekonomsko upravičeno, kadar je zavarovanec tisti, ki v družini ustvarja določen prihodek, ostali družinski člani pa so odvisni od njegovega zaslužka. V kolikor takšna oseba umre, lahko življenjsko zavarovanje ponovno vzpostavi manjkajoči del prihodka v družini.
-
36
Življenjska zavarovanja
Najpogostejša delitev - glede na način
izplačevanja zavarovalnine:– kapitalska zavarovanja (izplačilo s pogodbo
dogovorjene zavarovalne vsote običajno v enkratnem znesku – v primeru smrti ali doživetja zavarovanca),
– rentna zavarovanja (ponavljajoče se izplačevanje dogovorjenih vsot oz. rent).
-
37
Življenjska zavarovanja
Zavarovanje za primer smrti in doživetja (mešano zavarovanje) – pokriva riziko smrti in doživetja zavarovanca. Upravičenec dobi dogovorjeno zavarovalnino v primeru doživetja zavarovanca, kakor tudi v primeru njegove smrti.
Življenjsko zavarovanje z naložbenim tveganjem –razen zavarovanja vključuje tudi varčevanje vdogovorjene naložbe.
-
38
Upravljanje s tveganji
Varnost, likvidnost in rentabilnost so najpomembnejša načela poslovanja zavarovalnic.
Načelo varnosti je najpomembnejše načelo v zavarovalništvu.
Vsaka zavarovalnica je dolžna dajati prednost načelu varnosti pred vsemi ostalimi naložbenim načeli.
-
39
Upravljanje s tveganji
Likvidnost predstavlja sposobnost zavarovalnice, da lahko z razpoložljivimi sredstvi v vsakem času poravna vse svoje dospele obveznosti.Znesek razpoložljivih plačilnih sredstev mora biti enak znesku dospelih obveznosti v trenutku dospetja.
in še Donosnost oz..rentabilnost – razmerje med doseženim finančnim rezultatom in skupnimi prihodki sredstev zavarovanja.
-
40
Izravnavanje tveganj
Zavarovalnica pogosto prevzame v zavarovanje
tveganja, ki po velikosti (tj. višini zavarovalne vsote
ali PML – največje verjetne škode) presegajo njene
zmožnosti in tveganja, ki jih sama ne more kriti ali
samostojno izravnati.
Odločitev za pozavarovanje ali sozavarovanje!
Zavarovalni nadzor Agencija za zavarovalni nadzor!
(AZN)
-
41
Zavarovalništvo v prihodnosti
Zavarovalništvo je eden izmed ključnih gospodarskih
sektorjev, zato je njegovemu razvoju potrebno posvetiti
veliko pozornost.
Obseg finančnih sredstev na računih zavarovalnic
kot finančnih institucij je zelo velik.
Upravljanje s temi sredstvi predstavlja pomemben
del finančnega trga.
-
42
Literatura in viri
Slov. zavar. združenje, Lj, sept. 2004, Izobraževanje zavarovalnih zastopnikov in posrednikov, Učbenik,Košak M., Zapiski predavanj, FT in I, Lj, EF,Dr.Nekrep M, Zavarovalništvo, gradivo iz predavanj,Zavarovalni statistični standard -Slovensko zavarovalno združenje, Ljubljana, 2008.
www.a-zn.si, - Agencija za zavarovalni nadzor (AZN),www.vzajemci.com/zavarovanja,www.zav-zdruzenje.si,www.zav-triglav.si in druge spletne strani zavarovalnicwww.lloyds.com.