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成都恒润高新科技股份有限公司

（Chengdu Hengrun Hi-tech Co.,LTD）

2015

恒润高科

NEEQ :836021

年度报告

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1、2015年 2月 2日，公司被认定为 2015年成都市中小企业成

长工程培育企业。

2、2015年 6月 26日，公司召开创立大会，成立了成都恒润高

新科技股份有限公司，并选举成立了第一届董事会和第一届监事

会，审议通过了《公司章程》及三会议事规则。2015 年 6 月 30 日

公司取得成都市工商行政管理局核发的成都恒润高新科技股份有

限公司营业执照。

3、2015年 7月 16日，成都恒润高新科技股份有限公司召开股

东大会，审议通过增资议案，公司注册资本由 10000 万元增加至

13000万元，公司引入 13名新股东，并于 2015年 7月 17日取得成

都市工商行政管理局核发的新的企业营业执照。

4、2015年 7月 28日，公司技术中心被认定为成都市市级企业

技术中心。

5、2015 年 10 月 19 日取得高新技术企业证书，证书编号：

GR201551000138，有效期三年。

6、公司正式向全国中小企业股份转让系统有限责任公司提交挂

牌申请，并获得股转公司受理。

公 司 年 度 大 事 记

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目录

第一节 声明与提示 .................................................................................................... 5

第二节 公司概况 ....................................................................................................... 7

第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................................................................. 9

第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 12

第五节 重要事项 ..................................................................................................... 24

第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................... 27

第七节 融资及分配情况 ........................................................................................... 29

第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ....................................................... 30

第九节 公司治理及内部控制 .................................................................................... 36

第十节 财务报告 ..................................................................................................... 42

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释义

释义项目 释义

恒润高科、恒润本部、公司、

本公司 成都恒润高新科技股份有限公司

恒润有限、有限公司 公司前身“成都恒润高新科技有限公司”

股东大会 成都恒润高新科技股份有限公司股东大会

董事会 成都恒润高新科技股份有限公司董事会

监事会 成都恒润高新科技股份有限公司监事会

重庆善图 重庆善图高新科技有限公司

重庆格润 重庆格润高新科技有限公司

成都宏邦 成都宏邦树脂材料有限公司

成都润洁 成都润洁高新科技有限公司

广西恒泰 广西恒泰润扬高新科技有限公司

南宁佰斯特 广西恒泰润扬高新科技有限公司曾用名

成都润泽 成都润泽生物能源科技有限公司

恒顺高新 成都恒顺高新技术合伙企业（有限合伙）

凯兴海子 北京凯兴资产管理有限公司—凯兴海子新三板股权投

资基金

天源汇通 深圳前海天源汇通投资管理中心(有限合伙)—天源汇

通成长 1 号基金

君信达 北京君信达投资有限公司

中信建投、主办券商 中信建投证券股份有限公司

信永中和、会计师 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

管理层 成都恒润高新科技股份有限公司董事、监事及高级管

理人员

高级管理人员、高管 成都恒润高新科技股份有限公司总经理、副总经理、

财务总监、董事会秘书

期初 2015 年 1 月 1 日

上期末 2014 年 12 月 31 日

上期、上年 2014 年度

报告期 2015 年度

本期末、期末 2015 年 12 月 31 日

元、万元 人民币元、人民币万元

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第一节 声明与提示

【声明】

本公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存

在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带责任。

公司负责人李伟、主管会计工作负责人蒋洪庆及会计机构负责人别妍保证年度报告中财

务报告的真实、完整。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司

董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

事项 是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证

其真实、准确、完整 否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否

是否存在豁免披露事项 否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

1、实际控制人不当控制的风险

李伟、李芮岚夫妇为公司的共同实际控制人，直接持

有公司股份 7,100 万股，占公司股本比例为 54.62%，

李伟担任公司的董事长、总经理，李芮岚担任公司董

事。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决

权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，从而

影响公司决策的科学性和合理性，可能给公司经营和

其他股东带来风险。

2、公司治理和内部控制的风险

股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部

控制有欠缺。股份公司设立后，逐步建立健全了法人

治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体

系。由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的

执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治

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理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完

善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务

范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出

更高的要求。因此，公司未来经营中存在内部管理不

适应发展需要造成的影响公司持续、稳定、健康发展

的风险。

3、原材料供应不足风险

公司产品的主要原材料为废弃动植物油脂，原料供应

是否充足是决定公司能否组织正常生产的重要因素

之一。我国是油脂生产大国和消费大国，但由于环保

意识不强、利益驱动以及废弃油脂收集体系不完善，

绝大部分废油脂曾经被直接丢弃，或者通过非法渠道

回流食用和动物饲料领域，只有少量进入生物柴油生

产领域，进而导致整个生物柴油行业原料供应相对紧

张。尽管近年来国家出台一系列促进废油脂资源化利

用政策，实施打击地沟油倒卖非法行为，但是原材料

供应不足局面并未实质性扭转，公司仍将面临原材料

供应不足的风险。

4、产品价格波动风险

公司所处行业仍处于发展的初期阶段，生物柴油应用

在交通和工业燃料领域以及环保型塑料增塑剂等精

细化工领域，由于产品定价受国际油价及外部经济大

环境的影响较大，公司面临产品价格波动大的风险。

本期重大风险是否发生重大变

化：

否

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第二节 公司概况

一、基本信息

公司中文全称 成都恒润高新科技股份有限公司

英文名称及缩写 Chengdu Hengrun Hi-tech Co.,LTD

证券简称 恒润高科

证券代码 836021

法定代表人 李伟

注册地址 四川省成都市邛崃市羊安工业园区羊纵二线一号

办公地址 成都市武侯区武兴五路 355 号西部智谷 A区 3栋 1单元 4楼

主办券商 中信建投证券股份有限公司

主办券商办公地

址

北京市东城区朝内大街 2号凯恒中心 B座 3层

会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

签字注册会计师

姓名

何勇、谢芳

会计师事务所办

公地址

北京市东城区朝阳门大街 8号富华大厦 A座 9层

二、联系方式

董事会秘书或信息披露负责人 巩蓓

电话 028-83383902-807

传真 028-83383982

电子邮箱 gongbei@cnhrgk.com

公司网址 www.cnhrgk.com

联系地址及邮政编码 成都市武侯区武兴五路 355 号西部智谷 A 区 3 栋 1 单

元 4 楼 邮编:611530

公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.com.cn

公司年度报告备置地 公司董事会办公室

三、企业信息

单位：股

股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

挂牌时间 2016-03-10

行业（证监会规定的行业大

类）

废弃资源综合利用业（《上市公司行业分类指引（2012

年修订）C42》）

主要产品与服务项目 公司自成立以来致力于餐厨垃圾资源化综合利用领域发

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展，目前主要从事生物柴油及副产品粗甘油、植物沥青

的研发、生产和销售。

普通股股票转让方式 协议转让

普通股总股本 130,000,000

控股股东 李伟

实际控制人 李伟、李芮岚

四、注册情况

项目 号码 报告期内是否变更

企业法人营业执

照注册号 9151010005745840XF 是

税务登记证号码 9151010005745840XF 是

组织机构代码 9151010005745840XF 是

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、盈利能力

单位：元

本期 上年同期 增减比例%

营业收入 252,059,845.30 110,919,199.86 127.25%

毛利率% 13.76% 18.95% -

归属于挂牌公司股东的

净利润 3,264,704.14 4,693,960.92 -30.45%

归属于挂牌公司股东的

扣除非经常性损益后的

净利润

2,500,045.77 4,657,787.27 -46.33%

加权平均净资产收益率%

（依据归属于挂牌公司

股东的净利润计算）

1.96% 22.57% _

加权平均净资产收益率%

（依据归属于挂牌公司

股东的扣除非经常性损

益后的净利润计算）

1.50% 22.39% -

基本每股收益 0.03 0.23 -87.64%

二、偿债能力

单位：元

本期期末 上年期末 增减比例%

资产总计 378,847,845.46 251,654,413.48 50.54%

负债总计 124,684,360.09 148,755,632.25 -16.18%

归属于挂牌公司股东的净

资产 254,163,485.37 102,898,781.23 147.00%

归属于挂牌公司股东的每

股净资产 1.96 1.03 90.29%

资产负债率% 32.91% 59.11% -

流动比率 0.98 0.54 -

利息保障倍数 1.57 3.86 -

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三、营运情况

单位：元

本期 上年同期 增减比例%

经营活动产生的现金流量

净额 -4,547,142.99 -11,612,707.21 -

应收账款周转率 7.25 9.43 -

存货周转率 79.86 32.33 -

四、成长情况

本期 上年同期 增减比例%

总资产增长率% 50.54% 383.59% -

营业收入增长率% 127.25% 14,322.83% -

净利润增长率% -26.55% 387.53% -

五、股本情况

单位：股

本期期末 上年期末

增减比

例%

普通股总股本 130,000,000 100,000,000 30.00%

计入权益的优先股数量 - - -

计入负债的优先股数量 - - -

带有转股条款的债券 - - -

期权数量 - - -

六、非经常性损益

单位：元

项目 金额

非流动资产处置损益

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一

标准定额或定量享受的政府补助外） 1,048,106.49

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,350.16

非经常性损益合计 1,027,756.33

所得税影响数 263,097.96

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少数股东权益影响额（税后） -

非经常性损益净额 764,658.37

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第四节 管理层讨论与分析

一、经营分析

(一)商业模式

公司自成立以来立足于餐厨垃圾无害化处理和资源综合利用领域，拥有强大的技术

研发队伍，与国内知名科研院校保持长期合作关系，提升企业核心竞争力，加快餐厨垃

圾资源综合利用的规模化和产业化。公司已取得了“一种制备生物柴油的方法”、“一

种制备生物柴油的专用设备”、“餐厨废弃物油脂制备环氧脂肪酸甲酯的方法”、“一

种热能回收换热器”等 9项发明专利；“一种生物柴油精馏系统及其蒸馏塔”等 20 项

实用新型专利；“一种用于生物柴油提纯的精馏设备”等 3 项发明专利已申请受理。目

前，公司已在成都市邛崃羊安工业园区和南宁市隆安华侨管理区建立两大生产基地，生

产生物柴油及副产品甘油和植物沥青等产品，并通过石油化工类贸易商或直接向燃料油

调合商、化工产品生产商等下游客户实现销售。

公司历经近两年快速发展，具备技术研发、原材料采购和产品质量优势，确保报告

期内公司产品的毛利率相对较高， 2014 年度综合毛利率为 18.95%，2015 年综合毛利

率达到了 13.76%。

一方面，公司凭借控股股东多年油脂经营优势，积累众多供应商资源，保证了原材

料废油脂供应充足；另一方面，公司利用其自身技术研发优势，对生产工艺设备进行改

进，提高转化率。报告期内，公司以销售生物柴油及副产品粗甘油和植物沥青实现主营

业务收入快速增长。

报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。

年度内变化统计：

事项 是或否

所处行业是否发生变化 否

主营业务是否发生变化 否

主要产品或服务是否发生变化 否

客户类型是否发生变化 否

关键资源是否发生变化 否

销售渠道是否发生变化 否

收入来源是否发生变化 否

商业模式是否发生变化 否

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(二)报告期内经营情况回顾

2015 年在国际原油价格下滑及宏观环境不佳的严峻形势下，公司通过技术升级降低生

产成本；凭借地处西南地区废油脂供应充足且品质较高的优势提高销售利润；根据市场发展

调整营销重点并借助政府政策的大力支持保持了良好的发展势头，公司收入实现了大幅增

长。在新能源产业蓬勃发展的背景下，公司发展前景值得期待。

1、公司财务状况

本期末，公司总资产为 37,884.78 万元，较去年增长 50.54%；总负债为 12,468.43 万元，

较上年下降 16.18%。净资产总额为 25,416.35 万元，较上年增长 147.00%。2015 年 12 月 31

日母公司的资产负债率为 29.14%，同比上年末 42.72%有所下降。公司资产负债结构的改善，

一方面由于公司经营情况良好，其次公司通过 2015 年 7 月定向增发累计募集资金 15,000 万

元，有效的降低了资产负债率。

2、公司经营成果

报告期内，公司实现营业收入 25,205.98 万元，较去年增长 127.25%，主要为广西恒泰

生物柴油生产线正式投产增加了产量所致。实现净利润 326.47 万元,较上年下降 26.55%，主

要为本年国际原油价格大幅下滑，导致国内成品油售价低迷，受行业环境影响，公司生物柴

油及其副产品售价较上年有所下降。

3、公司现金流量

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-454.71 万元，上年同期为-1,161.27 万

元。 经营活动产生的现金流量净额为负的原因为：公司生产规模快速扩张，应收款项增加、

预付原材料款项增加所致。

1.主营业务分析

(1) 利润构成

单位：元

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项目

本期 上年同期

金额 变动比例%

占营业收

入的比

重%

金额 变动比例%

占营业

收入的

比重%

营业收入 252,059,845.30 127.25% - 110,919,199.86 14,322.83% -

营业成本 217,378,196.33 141.79% 86.24% 89,905,514.11 14,380.46% 81.05%

毛利率% 13.76% - - 18.95% - -

管理费用 17,439,260.93 81.98% 6.92% 9,582,875.08 775.09% 8.64%

销售费用 3,152,954.47 17.67% 1.25% 2,679,490.67 2,634.52% 2.42%

财务费用 7,589,335.75 192.60% 3.01% 2,593,772.43 1,099.67% 2.34%

营业利润 4,831,026.37 8.69% 1.92% 5,872,975.43 -386.78% 4.01%

营业外收入 1,061,238.74 2,260.35% 0.42% 44,961.15 1,024.03% 0.04%

营业外支出 33,482.41 - 0.01% - - -

净利润 3,264,704.14 -26.55% 1.30% 4,444,587.12 -387.53% 4.01%

项目重大变动原因:

1、报告期内营业收入、营业成本及管理费用大幅上升主要系本公司全资子公司广西恒

泰在建工程年产 6 万吨生物柴油生产线正式投产，公司产销量大幅上升所致；

2、报告期内财务费用较上年度增长 192.6%主要系本年度新增借款 4700 万支付财务利

息所致；

3、报告期内营业外收入较上年度大幅增长系新增政府补助 101.36 万元所致，政府补助

明细详见“附注：六、33.营业外收入（2）政府补助明细”。

(2) 收入构成

单位：元

项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额

主营业务收入 250,562,955.16 216,001,659.26 100,143,962.64 81,352,499.14

其他业务收入 1,496,890.14 1,376,537.07 10,775,237.22 8,553,014.97

合计 252,059,845.30 217,378,196.33 110,919,199.86 89,905,514.11

按产品或区域分类分析：

单位：元

类别/项目 本期收入金额 占营业收入比

例% 上期收入金额

占营业收入比

例%

生物柴油 15,947,015.19 6.36% - -

脂肪酸甲酯 215,082,196.19 85.84% 93,836,048.28 93.70%

植物沥青 11,558,763.28 4.61% 2,193,721.19 2.19%

甘油 7,974,980.50 3.18% 4,114,193.17 4.11%

合计 250,562,955.16 100.00% 100,143,962.64 100.00%

收入构成变动的原因

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本年度恒润高科于 2015 年 10月开始停止生产化工产品脂肪酸甲酯，经工艺改造

后主要生产生物柴油。

(3) 现金流量状况

单位：元

项目 本期金额 上期金额

经营活动产生的现金流量净额 -4,547,142.99 -11,612,707.21

投资活动产生的现金流量净额 -121,943,034.02 -48,684,722.25

筹资活动产生的现金流量净额 148,536,619.04 59,839,264.28

现金流量分析：

1.报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为负数，主要系报告期内公司生产规

模快速扩张，应收账款、预付账款增加所致。

2.报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为负数，原因系子公司重庆善图年产

10 万吨生物柴油生产线投资建设支出所致。

3.报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额大幅增加，主要系报告期内公司引进

风险投资者投入资本金 15,000 万元；

(4) 主要客户情况

单位：元

序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关

联关系

1 深圳亚细亚石化供应链有限公司 22,600,086.23 8.97% 否

2 深圳市前海汇沣石油化工贸易有限公司 20,403,424.24 8.09% 否

3 宜春大海龟生命科学有限公司 18,169,860.68 7.21% 否

4 珠海市甲乙化工有限公司 13,393,675.78 5.31% 否

5 广州市亨溢实业有限公司 11,465,921.22 4.55% 否

合计 86,032,968.15 34.13% -

注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称

(5) 主要供应商情况

单位：元

序号

供应商名称 采购金额 年度采购占比

是否存在关

联关系

1 晋州市坤泰油脂加工厂 68,906,770.72 34.99% 否

2 晋州市龙慈油脂有限公司 28,509,203.99 14.48% 否

3 晋州市乾大油脂有限公司 16,029,980.24 8.14% 否

4 崇州市白头甘泉工业油脂厂 11,614,040.64 5.90% 否

5 重庆学策商贸有限公司 11,068,596.44 5.62% 否

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合计 136,128,592.03 69.13% -

注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称

(6) 研发支出

单位：元

项目 本期金额 上期金额

研发投入金额 3,681,817.96 4,077,697.58

研发投入占营业收入的比例% 1.46% 3.68%

2.资产负债结构分析

单位：元

项目

本年期末 上年期末 占总资产比重的

增减 金额 变动比例% 占总资产

的比重％ 金额 变动比例%

占总资产

的比重％

货币资金 24,535,776.63 41.79% 6.48% 17,304,334.60 487.09% 6.88% -0.40%

应收账款 43,630,673.18 95.17% 11.52% 22,354,920.68 1,072,438.

53%

8.88% 2.63%

存货 3,156,766.23 38.03% 0.83% 2,286,946.12 -30.16% 0.91% -0.80%

长期股权投资 - - - - - - -

固定资产 91,164,802.37 96.46% 24.06% 46,403,788.60 4,524.98% 18.44% 5.62%

在建工程 121,053,990.75 1.48% 31.95% 119,293,127.67 245.88% 47.40% -15.45%

短期借款 56,010,428.67 522.34% 14.78% 9,000,000.00 12.50% 3.58% 11.21%

长期借款 - - - - - - -

资产总计 378,847,845.46 50.54% - 251,654,413.48 383.59% - -

资产负债项目重大变动原因：

1、报告期内货币资金增长 41.79%，主要系股份公司第一次增加注册资本 3,000 万元所致；

2、报告期内应收账款较上年末增长 95.17%，主要系子公司广西恒泰投产,销售增长导致应收

账款余额增加；

3、报告期内存货较上年末增长 38.03%，主要系 2015 年子公司广西恒泰生产线完工转固，生

产规模扩大所致；

4、报告期内固定资产增长 96.46%，主要系子公司恒泰润扬年产 6 万吨生物柴油生产线完工

转固 1,633 万元所致；

5、报告期内短期借款增长 522.34%，主要系本公司新取得华夏银行股份有限公司及绵阳商业

银行短期借款 5,000 万元所致。

3.投资状况分析

(1) 主要控股子公司、参股公司情况

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截至报告期末，本公司拥有 5 家一级子公司，为成都润洁、重庆格润、广西恒泰、

成都宏邦、成都润泽；二级子公司 1 家，为重庆善图。成都洁润系 2013 年 1 月非同

一控制下企业合并收购的子公司，自 2013 年 1 月 31 日起纳入本集团合并财务报表；

重庆格润、广西恒泰、成都宏邦为 2014 年 12 月非同一控制下企业合并收购的子公司，

自 2014 年 12 月 31 日起纳入本集团合并财务报表范围；具体情如下：

①成都润洁成立于 2008 年 9 月 10 日，注册资本 110.00 万元，经营住所：成都

市邛崃市羊安镇檀荫村 5 组；经营范围：生物能源、合成材料生产技术研究；销售：

脂肪酸甲酯(生物柴油)及其副产品，塑料增塑剂；货物进出口、技术进出口、代理进

出口。报告期内无营业收入。

② 重庆格润成立于 2014 年 2 月 28 日，注册资本 4,000.00 万元，经营住所：重

庆市长寿区晏家街道齐心大道 20 号化工园区科技楼 4 楼；经营范围：新能源、新材

料的研发；废弃动植物油脂、废机油的收购、处理、销售；餐厨垃圾处理；生物增塑

剂、燃料油的生产、销售（以上范围取得相关行政许可后按许可证核定的范围及期限

从事经营）；生物柴油、植物沥青的销售(以上范围法律、法规禁止的不得经营，法

律、法规规定需审批许可的，未取得有关审批许可不得经营)。2015 年实现经营收入

634.55 万元，净利润-12.93 万元。

③ 广西恒泰成立于 2012 年 9 月 10 日，注册资本 200.00 万元，公司住所：广西

隆安华侨管理区内（原隆安县浪湾华侨农场罐头厂内）；经营范围：工业油脂（非食

用植物油、油脂类、其他合成油）、生物柴油（脂肪酸甲酯）、植物沥青、甘油生产、

销售；塑料增塑剂销售；生物能源、新材料生产技术研究开发；自营和代理一般经营

项目商品和技术的进出口业务，许可经营项目商品和技术的进出口业务须取得国家专

项审批后方可经营。2015 年实现经营收入 15,426.12 万元，净利润 1,005.26 万元，占

母公司净利润 10%以上。

④ 成都宏邦成立于 2011 年 9 月 27 日，注册资本 500.00 万元，公司住所：成都

市邛崃市羊安工业园区羊横五路五号；经营范围：销售：树脂材料、涂料、化工产品

及原料（不含危险化学品和易制毒化学品）、化工设备、建筑材料（不含油漆），货

物进出口。2015 年实现经营收入 131.60 万元，净利润-139.07 万元。

⑤ 成都润泽成立于 2015 年 6 月 4 日，注册资本 3,000.00 万元，公司住所：成都

市邛崃市羊安工业园区羊横五路五号附 1 号；经营范围：生物质能源研究开发；销售

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生物柴油。（以上经营项目如需取得相关行政许可，待取得许可证后，按许可证核定

项目和时限经营）。报告期内无经营收入。

⑥ 重庆善图成立于 2008 年 1 月 24 日，注册资本 11,300 万元，公司住所：重庆

市长寿区晏家齐心大道 20 号化工园区科技楼 4 楼；经营范围：综合利用废油脂研制、

开发、生产、销售：生物柴油、生物增塑剂、植物沥青；提供相关技术服务及咨询；

货物及技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取

得许可后经营)(以上范围国家法律、法规禁止经营的不得经营；国家法律、法规、国

务院规定需经许可或审批的，未获许可或审批前不得经营)。报告期内无经营收入。

(2) 委托理财及衍生品投资情况

无

(三)外部环境的分析

1、随着国内外对生物质能的开发利用力度不断加大，我国政府也把生物质能的综

合利用提到了新能源开发的重要位置，加大了对生物质能开发的政策支持力度。公司发

展将得益于政府的政策支持。

2、随着人们对食品安全和节能与环境保护的重视，地沟油的利用将得到进一步的

规范，生物柴油作为可再生能源将越来越多地被推广应用，其销售渠道也将逐步扩大。

3、受宏观经济及国际原油价格波动的影响，公司的生物柴油价格受到一定影响。

(四)竞争优势分析

本公司是一家属于可再生能源行业有机餐厨废弃物无害化处理的生产商，主要从事

生物柴油生产、应用、销售于一体的高新技术企业，公司隶属于可再生能源行业，市场

前景十分广阔，公司经济效益稳步提升，综合实力不断增强，实现了可持续发展。公司

的竞争优势体现在：

1、原材料采购优势

国内生物柴油行业的原材料主要为废油脂。废油脂采购能力是影响生物柴油制造企

业正常生产经营的关键因素之一。一方面，公司地处西南地区油脂消耗量较大，废油脂

供应充足且品质较高；另一方面，公司控股股东凭借多年油脂经营，积累了一定供应商

资源，并建立了良好的合作关系，为公司原材料采购提供有力保障。

2、技术研发优势

公司部分核心人员具有近 10 年的行业经验，主要研发人员均为有多年相关行业从

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业经验的员工，具备研发出相关技术或者整合其他技术的能力。公司自主研发生物柴油

脂交换技术、分离提纯技术在生产工艺设备中得到应用，提高生物柴油得率。为提升公

司产品附加值，公司对工业甘油、增塑剂、氯代甲酯、脂肪醇等深加工产品进行实质性

研发，为公司在未来市场竞争奠定了良好的基础。

3、产品质量优势

公司生产的生物柴油产品经中国人民解放军后勤工程检测中心检测，产品质量符合

《柴油机燃料调合用生物柴油（BD100）》国家标准（密度（20℃）、闭口闪点、硫含

量、十六烷值、酸值等各项指标均合格；技术成果“一种利用餐厨废弃油脂制备生物柴

油的工艺研究与应用”取得四川省科学技术厅颁发《四川省科学技术成果登记证》。每

批产品的发货均需通过严格指标检测，确保产品质量符合要求。2015 年取得欧盟 ISCC

认证，为公司产品进入欧盟等高端市场赢得了先机。

4、产业及税收政策支撑

生物柴油具有可再生、清洁和安全三大优势，在我国发展生物柴油不仅有助于降低

车辆尾气污染物排放，也具有缓解柴油资源短缺的现实意义。我国已开始逐步加强生物

柴油产业的税收优惠及财政支持力度，通过立法的方式，推进生物柴油补贴政策的实施，

积极出台生物柴油的各项标准，以推动产业的健康发展。

报告期内，恒润本部享受企业所得税减按 15%税率征收、公司企业所得税中的收入

减按 90%计算；增值税即征即退，按 70%的比例进行退税等税收优惠。

2014 年 11 月 28 日，国家能源局印发《生物柴油产业发展政策》出台，其中明确规

定成品油销售企业应当将符合国家标准的生物柴油产品纳入其成品油销售体系；同时还

提出加强组织领导，建立有利于产业发展的工作机制。国家出台清晰明确的价格、税收、

财政、投资等长期扶持政策。

2015 年新《环境保护法》开始在全国实施，我国环保要求日趋严格，餐厨垃圾治理

迫在眉睫，地沟油流向有望得到进一步规范，由于生物柴油是地沟油流向的唯一合法途

径，因此生物柴油上游原料供应不足的发展瓶颈也将打破。

总体而言，生物柴油行业利好消息的出台将大大拓展公司销售渠道，公司依托原材

料区域优势、技术优势，将在即将来临的政策改革大潮中赢得更大的市场份额，未来业

绩规模必将迈上一个新台阶。

(五)持续经营评价

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1、资产状况分析

报告期内，公司经过定向增发，募集资金 15,000 万元，净资产达 25,416.35 万元，

较上年增长 147.00%，总资产 37,884.78 万元，较上年增长 50.54%，母公司资产负债率

29.14%，较上年降低 13.58%，合并资产负债率 32.91%，较上年减少 26.20%，资产负债

结构更加合理。

2、利润情况分析

报告期内，公司营业收入为25,205.98 万元，较上年增长127.25%；实现净利润326.47

万元，较上年下降 26.55%，主要为公司毛利水平有所下降、期间费用同比上升所致。

3、经营布局分析

公司集研发、生产、销售于一体，核心竞争力不断增强；公司先后与各地原材料供

应商签署了合作框架协议，针对川渝等周边城市实现地沟油收集全覆盖；不断完善销售

渠道，积极开拓下游市场，原料供应及生物柴油终端销售瓶颈有望打破；公司拥有自己

的产品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素及资源，不存在法律法规或公

司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利

影响的事项。

4、运营体系分析

公司业务、资产、人员、财务等完全独立，公司具有独立自主经营的能力；会计核

算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人

员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。

综上所述，基于报告期内的生产经营状况，公司在可预见的将来，有能力按照既定

目标持续经营下去，具有持续经营能力。

二、未来展望（自愿披露）

(一)行业发展趋势

高效、清洁、低碳已经成为世界能源发展的主流方向，随着 2015 年新《环境保护

法》的实施及低碳经济的发展，我国对环境保护的要求日趋严格。在环境保护和清洁能

源需求日益加大的大环境下，环保产业及新能源产业将迎来乘风破浪之势的发展。

公司以地沟油为原料生产生物质能源生物柴油。公司战略顺应行业发展趋势，公司

发展获得政府的大力支持，众多优势为公司长期可持续发展奠定了坚实基础。

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(二)公司发展战略

公司的总体发展战略是：以政策为导向，优化产业结构，以生物柴油和清洁能源为

发展重点，加大技术研发与自主创新，提升公司产品的核心竞争力；借助加强现代能源

产业、大力发展循环经济和加大环境保护力度的契机，合理运用资本市场平台，稳步推

进产业链上下游的整合工作；拓展循环经济，实现可持续发展。

2016 年公司将致力于开拓生物柴油下游销售渠道，推动 B5 生物柴油的示范推广应

用；搭建生物柴油零售终端渠道，打破生物柴油销售瓶颈；扩大生物柴油生产产能、提

高生物柴油品质，力争在产品出口上取得重大突破性进展。

(三)经营计划或目标

1、拓宽融资渠道，提高资本运作水平

公司将继续通过资本运作有效整合公司资源，使公司在做大主营业务的基础上，适

时推进上下游产业链的整合战略，提高公司抗风险能力，实现经济效益最大化。拓宽融

资渠道，提高资金的使用效率，增加公司的收益和资本积累速度。

2、加快推进重大项目建设，提升公司综合盈利能力

公司将加快推进 B5 生物柴油的示范推广应用项目、搭建生物柴油零售终端渠道项

目、积极推进产品出口销售项目；拓宽公司销售渠道，加快公司全产业链布局，提升公

司综合盈利能力。

3、加强内控建设和执行，有效提高规范化管理水平

继续深化公司内控体系建设，重点结合经营管理实际，对已颁布内控制度适时进行

修订完善；同时加大对内控制度的执行推进力度，确保各层级对内控制度正确理解和规

范执行，促进公司规范管理水平的整体提升。

(四)不确定性因素

一方面，受国际油价及外部经济大环境等不利影响，国内成品油售价低迷，公司生

物柴油受国内成品油价影响显著，公司经营发展面临挑战；另一方面，随着国家环保力

度的增加及新能源产业的发展，国家各项利好政策相继实施，给公司发展带来机遇。

三、风险因素

(一)持续到本年度的风险因素

1、实际控制人不当控制的风险

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李伟、李芮岚夫妇为公司的共同实际控制人，直接持有公司股份 7,100 万股，占公

司股本比例为 54.62%，李伟担任公司的董事长、总经理，李芮岚担任公司董事。如果实

际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，

从而影响公司决策的科学性和合理性，可能给公司经营和其他股东带来风险。

应对措施：公司将加大对内控制度的监管力度，发挥监事的作用，严格按照公司的

管理制度进行管理、经营，从而保证公司的内控制度、管理制度能够得到切实有效执行。

2、公司治理和内部控制的风险

股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制有欠缺。股份公司设立后，

逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份

公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公

司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营

规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。

因此，公司未来经营中存在内部管理不适应发展需要造成的影响公司持续、稳定、健康

发展的风险。

应对措施: 公司将在未来的生产经营中严格依照《公司法》、《全国中小企业股份

转让系统有限责任公司管理暂行办法》等法律法规以及公司章程、三会议事规则的规定

履行公司决策、执行、内部控制等各项程序，确保公司治理机制正常、健康、合理运作。

3、原材料供应不足风险

公司产品的主要原材料为废弃动植物油脂，原料供应是否充足是决定公司能否组织

正常生产的重要因素之一。我国是油脂生产大国和消费大国，但由于环保意识不强、利

益驱动以及废弃油脂收集体系不完善，绝大部分废油脂曾经被直接丢弃，或者通过非法

渠道回流食用和动物饲料领域，进而导致整个生物柴油行业原料供应相对紧张。尽管近

年来国家出台一系列促进废油脂资源化利用政策，实施打击地沟油倒卖非法行为，但是

原材料供应不足局面并未实质性扭转，公司仍将面临原材料供应不足的风险。

应对措施:公司将加大对废弃油脂回收市场的调研和分析，积极整合并建立与供应

量大、实力强的供应企业的战略合作，同时，与政府相关部门积极配合完善废弃油脂回

收管理体系，多策并举以保障原材料的稳定供应。

4、产品价格波动风险

公司所处行业仍处于发展的初期阶段，生物柴油应用在交通和工业燃料领域以及环

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保型塑料增塑剂等精细化工领域，由于产品定价受国际油价及外部经济大环境的影响较

大，公司面临产品价格波动大的风险。

应对措施：公司未来拟在稳固与现有重点客户的合作关系的前提下，坚持进行市场

和客户培育，加快推进 B5 生物柴油的示范推广应用项目、搭建生物柴油零售终端渠道

项目、积极推进产品出口销售项目，以积极应对国际油价波动对公司产品定价的影响。

(二)报告期内新增的风险因素

盈利能力波动风险

受宏观环境及国际油价波动的影响，国内成品油售价持续低迷，公司生物柴油毛利

率下降，进而影响公司利润，增加公司经营风险。

应对措施：公司为降低国际油价影响带来的风险，积极拓宽生物柴油销售渠道，提

高销售毛利率，从而提升公司盈利能力。

四、对非标准审计意见审计报告的说明

是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否

审计意见类型： 标准无保留

董事会就非标准审计意见的说明：-

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第五节 重要事项

一、重要事项索引

事项 是或否 索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -

是否存在对外担保事项 否 -

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的

情况

否 -

是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 本节二、（一）

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 -

是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 -

是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 -

是否存在股权激励事项 否 -

是否存在已披露的承诺事项 是 本节二、（二）

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的

情况

是 本节二、（三）

是否存在被调查处罚的事项 否 -

是否存在重大资产重组的事项 否 -

是否存在媒体普遍质疑的事项 否 -

是否存在自愿披露的重要事项 否 -

二、重要事项详情

(一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况

单位：元

日常性关联交易事项

具体事项类型 预计金额 发生金额

1购买原材料、燃料、动力 - -

2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销

售

- -

3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -

4 财务资助（挂牌公司接受的） - -

5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - -

总计 0.00 0.00

偶发性关联交易事项

关联方 交易内容 交易金额

是否履

行必要

决策程

序

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李伟 公司拆出资金用于偿还上期及本期

借款 13,095,300.00 是

李伟 公司拆入资金 7,046,769.62 是

李芮岚 公司拆入资金 26,797.00 是

李沛润 公司拆入资金 800,000.00 是

赵旭 公司拆出资金用于偿还上期借款 4,350,000.00 是

李伟、李芮岚 为公司向华夏银行申请贷款提供担

保 30,000,000.00 是

李伟、李芮岚、赵旭、

姜莉、成都润洁

为公司向上海银行申请贷款提供担

保 30,000,000.00 是

南宁佰斯特、李伟、李

芮岚、赵旭、姜莉 为公司在力帆租赁项目提供担保 30,000,000.00 是

总计 - 115,318,866.62 -

(二)承诺事项的履行情况

报告期内，公司、公司股东、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员

在申请挂牌时曾做出如下相关承诺：

1、公司实际控制人李伟及李芮岚就环评事宜出具了书面承诺，承诺如公司及子公

司因违反相关法律、行政法规及规范性文件规定而受到相关个人/法人或环境保护主管

部门的追偿或处罚的，李伟及李芮岚将以其自身资产无条件地全额承担恒润高科及其子

公司因此产生的相关费用及损失。

2、公司实际控制人李伟、李芮岚出具承诺：公司如有因未为部分员工缴纳社会保

险被社保主管部门要求进行补缴或进行任何行政处罚，李伟、李芮岚将无偿代为补缴，

并承担公司因此而受到的任何处罚或损失。

3、公司实际控制人李伟、李芮岚出具承诺：公司如有因未为部分员工缴纳住房公

积金被住房公积金主管部门要求进行补缴或进行任何行政处罚，控股股东将无偿代为补

缴，并承担公司因此而受到的任何处罚或损失。

4、公司控股股东、实际控制人李伟和李芮岚，分别出具了《避免同业竞争承诺函》、

《关于避免关联交易的承诺函》。不从事与公司构成同业竞争的经营活动；也不通过投

资、持股、参股、联营、合作、技术转让或其他任何方式参与与公司相竞争的业务；不

向与公司构成竞争的公司、企业或其他组织提供专有技术、销售渠道、客户信息等商业

秘密；不占用或者转移公司资金、资产以及其他资源。

5、公司董事、监事、高级管理人员出具《关于规范和减少关联交易的承诺函》；

报告期末，上述人员严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。

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(三)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产 权利受限

类型 账面价值

占总资

产的比

例%

发生原因

机器设备 抵押 30,630,337.04 8.09% 融资租赁抵押

土地使用权 抵押 10,562,013.78 2.79% 为银行借款提供抵押反担保

土地使用权 抵押 1,734,042.20 0.46% 为银行借款提供抵押担保

固定资产 抵押 38,729,333.60 10.22% 为银行借款提供抵押反担保

固定资产 抵押 6,468,290.21 1.71% 为银行借款提供抵押担保

土地使用权 抵押 1,165,164.04 0.31% 为银行借款提供抵押担保

累计值 89,289,180.87 23.57%

注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。

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第六节 股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

(一)普通股股本结构

股份性质 期初 本期变动 期末

数量 比例% 数量 比例%

无限售条件

股份

无限售股份总数 100,000,000 100.00% -70,000,000 30,000,000 23.08%

其中：控股股东、实际控制人 71,000,000 71.00% - - -

董事、监事、高管 73,580,000 73.58% - - -

核心员工 - - - - -

有限售条件

股份

有限售股份总数 - - 100,000,000 100,000,000 76.92%

其中：控股股东、实际控制人 - - - 71,000,000 54.62%

董事、监事、高管 - - - 2,580,000 1.98%

核心员工 - - - - -

普通股总股本 100,000,000 - 30,000,000 130,000,000 -

普通股股东人数 20

(二)普通股前十名股东情况

单位：股

序号 股东名

称 期初持股数 持股变动 期末持股数

期末持

股比例%

期末持有限售股份数

量

期末持有无限售股

份数量

1 李伟 65,000,000 - 65,000,000 50.00% 65,000,000 0

2 恒顺高

新 12,000,000 - 12,000,000 9.23% 12,000,000 -

3 李芮岚 6,000,000 - 6,000,000 4.62% 6,000,000 -

4 天源汇

通 - 6,000,000 6,000,000 4.62% - 6,000,000

5 郭德和 5,000,000 - 5,000,000 3.85% 5,000,000 0

6 景志山 5,000,000 - 5,000,000 3.85% 5,000,000 0

7 李忠仙 4,420,000 - 4,420,000 3.40% 4,420,000 -

8 君信达 - 4,000,000 4,000,000 3.08% - 4,000,000

9 凯兴海

子 - 4,000,000 4,000,000 3.08% - 4,000,000

10 蒋洪庆 2,580,000 - 2,580,000 1.98% 2,580,000 -

合计

100,000,000 14,000,000 114,000,000 87.71% 100,000,000 14,000,000

前十名股东间相互关系说明：

李伟、李芮岚为夫妻关系，李忠仙系李伟养母，除上述关系外,前十名股东间无关

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联关系。

二、优先股股本基本情况

项目 期初股份 数量变动 期末股份

计入权益的优先股数量 - - -

计入负债的优先股数量 - - -

优先股总计 - - -

三、控股股东、实际控制人情况

(一)控股股东情况

李伟任公司董事长兼总经理，直接持有公司股份 6,500 万股，占公司股本总额的

50%，为公司控股股东。

李伟先生，董事长、总经理，1980 年出生，中国籍，无境外永久居留权。毕业于昆

明陆军学院，军事专业。1998 年至 2014 年参加中国人民解放军，2014 年 3 月经批准复

员，2014 年 12 月至 2015 年 6 月任恒润有限董事长，2015 年 6 月至今，担任恒润高科

董事长、总经理，任期三年。

(二)实际控制人情况

李伟任公司董事长兼总经理，直接持有公司股份 6,500 万股，占公司股本总额的

50%；李芮岚系李伟之配偶，直接持有公司股份 600 万股，占公司股本总额的 4.62%，

两人合计持有成都恒润高新科技股份有限公司股份 7,100 万股，占公司股本总额的

54.62%，认定李伟、李芮岚夫妇为公司的共同实际控制人。

李伟先生有关情况详见“三、（一）控股股东情况”

李芮岚女士，董事、总经理助理。1982 年出生，中国籍，无境外永久居留权。毕业

于西南政法大学，法律专业。2007 年至 2009 年任内江科安达货运有限公司信息部负责

人；2009 年至 2011 年任内江市东兴区富鑫工业油脂加工厂会计；2011 年至 2012 年任

内江富嘉工业油脂制造有限公司财务会计；2012 年 12 月至 2013 年 12 月担任恒润有限

副总经理，分管财务；2013 年 12 月至 2015 年 6 月任恒润有限董事、总经理；2015 年 6

月至今任恒润高科董事、总经理助理，任期三年。

四、股份代持情况

无。

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第七节 融资及分配情况

一、挂牌以来普通股股票发行情况

单位：元或股

发行

方案

公告

时间

新增股

票挂牌

转让日

期

发行

价格

发行数

量

募集

金额

发行

对象

中董

监高

与核

心员

工人

数

发行

对象

中做

市商

家数

发

行

对

象

中

外

部

自

然

人

人

数

发行

对象

中私

募投

资基

金家

数

发行

对象

中信

托及

资管

产品

家数

募集资金用途

（具体用途）

募集

资金

用途

是否

变更

-

二、债券融资情况

单位：元

代码 简称 债券类型

融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约

合计 -

注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。

三、间接融资情况

单位：元

融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约

银行贷款 上海银行成都分行 9,000,000.00 6.72% 2014-12-2 至

2015 年 11-24 否

银行贷款 上海银行成都分行 8,000,000.00 6.22% 2015-11-27 至

2016-11-23 否

银行贷款 华夏银行成都分行 15,000,000.00 6.75% 2015-03-31 至

2016-03-31 否

银行贷款 华夏银行成都分行 15,000,000.00 6.00% 2015-06-11 至

2016-06-11 否

银行贷款 绵阳商业银行科技 20,000,000.00 11.10% 2015-02-05 至 否

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支行 2016-02-04

融资租赁 力帆融资租赁（上

海）有限公司 17,159,500.00 12.00%

2014-09-04 至

2017-09-04 否

融资租赁 力帆融资租赁（上

海）有限公司 12,840,500.00 12.00%

2014-09-05 至

2017-09-05 否

合计 97,000,000.00

四、利润分配情况

15 年分配预案

单位：股

股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

- - - -

本年度不进行利润分配

注：请在此披露以 2015年 12月 31日为基准日进行利润分配的分配预案

14 年已分配

单位：股

股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

- - - -

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第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

(一)基本情况

姓名 职务 性别 年龄 学历 任期

在公司是

否领取薪

水

李伟 董事长、总

经理 男 36 本科

2015年 6月至 2018年 6

月 是

李芮岚 董事、总经

理助理 女 34 大专

2015年 6月至 2018年 6

月 是

赵旭 董事、副总

经理 男 36 本科

2015年 6月至 2018年 6

月 是

蒋洪庆

董事、副总

经理、财务

负责人

男 42 本科 2015年 6月至 2018年 6

月 是

巩蓓 董事、董事

会秘书 女 39 本科

2015年 6月至 2018年 6

月 是

罗乐 监事会主

席 女 38 本科

2015年 6月至 2018年 6

月 是

王大荣 监事 女 34 本科 2015年 6月至 2018年 6

月 是

胡学芳 监事 女 46 高中 2015年 6月至 2018年 6

月 是

董事会人数： 5

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 4

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

李伟、李芮岚系配偶关系，本公司其他董事、监事、高级管理人员相互之间，及与

控股股东、实际控制人之间不存在配偶、三代以内直系或旁系亲属关系。

(二)持股情况

单位：股

姓名 职务 年初持普通股股

数 数量变动

年末持普通股股

数

期末普通

股持股比

例%

期末持有股票期

权数量

李伟 董事

长 65,000,000 - 65,000,000 50.00% 0

李芮

岚 董事 6,000,000 - 6,000,000 4.62% 0

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蒋洪

庆 董事 2,580,000 - 2,580,000 1.98% 0

合计 73,580,000 0 73,580,000 56.60% 0

(三)变动情况

信息统计

董事长是否发生变动 否

总经理是否发生变动 是

董事会秘书是否发生变动 是

财务总监是否发生变动 否

姓名 期初职务 变动类型（新

任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因

李伟 董事 新任 董事长、总经

理

股东大会选举、董事会聘

任

李芮岚 董事、总经

理 换届

董事、总经理

助理 股东大会选举

赵旭 董事 换届 董事、副总经

理

股东大会选举、董事会聘

任

蒋洪庆 董事、财务

负责人 换届

董事、副总经

理、财务负责

人

股东大会选举、董事会聘

任

巩蓓 - 新任 董事、董事会

秘书

股东大会选举、董事会聘

任

罗乐 - 新任 监事会主席 职工代表大会选举

王大荣 - 新任 监事 股东大会选举

胡学芳 - 新任 监事 股东大会选举

贺正仙 监事 离任 无 股份公司成立后离任

本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:

1、公司董事：

公司董事会由 5 名董事组成，李伟为董事长，董事基本情况如下：

（1）董事长：李伟先生

李伟先生有关情况详见“三、（一）控股股东情况”

（2）董事：李芮岚女士

李芮岚女士情况详见“三、（二）实际控制人情况”

（3）董事：赵旭先生

赵旭先生，董事、副总经理，1980 年出生，中国籍，无境外永久居留权。毕业于北

京航空航天大学，航空专业，本科学历。2002 年至 2014 年在中国电子科技集团公司第

三十研究所任项目经理，2013 年 7 月至 2013 年 12 月，赵旭任恒润有限监事，2013 年

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12 月至 2015 年 6 月担任恒润有限董事，2015 年 6 月至今任恒润高科董事、副总经理。

（4）董事：蒋洪庆先生

蒋洪庆先生，董事、副总经理、财务负责人，1974 年出生，中国籍，无境外永久居

留权。毕业于成都理工的大学，工商管理专业，本科学历。1996 年至 1999 年任名山县

木材公司会计；2000 年至 2002 年，任四川兴华会计师事务所部门经理；2003 年至 2011

年任信永中和会计师事务所成都分所高级经理；2011 年至 2014 年任成都雷电微力科技

有限公司财务总监；2014 年 12 月至 2015 年 6 月，担任恒润有限董事、财务负责人，2015

年 6 月至今，任恒润高科董事、副总经理、财务负责人。

（5）董事:巩蓓女士

巩蓓女士，董事、董事会秘书，1977 年出生，中国籍，无境外永久居留权。毕业于

浙江理工大学，会计学专业，本科学历。2000 年至 2005 年，任农行金牛支行客户部客

户经理；2005 年至 2013 年任农行金牛支行公司业务部副经理、经理；2013 年至 2014

年任农行新津县支行副行长；2014 年 8 月至 2015 年 6 月，任恒润有限资金运营总监，

2015 年 6 月至今任恒润高科董事、董事会秘书。

2、公司监事

公司监事会由 3 名监事组成，罗乐为公司监事会主席、职工代表监事，公司监事会

成员的基本情况如下：

（1）监事会主席：罗乐女士

罗乐女士，监事会主席，1978 年出生，中国籍，无境外永久居留权。毕业于重庆大

学，会计专业，本科学历。1999 年至 2002 年担任重庆东软金算盘软件有限公司技术工

程师；2002 年至 2003 年担任深圳市优益科技有限公司技术工程师；2003 年至 2006 年

担任四川天益农牧技术有限公司信息工程师；2007 年至 2013 年担任四川升达林业产业

股份有限公司担任信息主管；2013 年至 2014 年担任新希望集团有限公司信息经理；2014

年至 2015 年 6 月担任恒润有限 IT 主管，2015 年 6 月至今任公司监事会主席、IT 主管。

（2）监事：王大荣女士

王大荣女士，监事，1982 年出生，中国籍，无境外永久居留权。毕业于西安财经学

院，工商管理专业，本科学历。2006 年至 2010 年，任南京快立乐食品有限公司人事经

理；2010 年至 2011 年，任南京大贺传媒股份有限公司绩效主管；2011 年至 2012 年任

甘肃独一味生物制药股份有限公司人事经理；2014 年至 2015 年 6 月任恒润有限人力资

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源主管，2015 年 6 月至今任恒润高科非由职工代表担任的监事会监事、人力资源主管。

（3）监事: 胡学芳女士

胡学芳女士，监事，1970 年出生，中国籍，无境外永久居留权。毕业于大邑县董场

中学，高中学历。1992 年至 2005 年任四川新希望绵阳希望饲料公司开票、收款、出纳；

2006 年至 2011 年任新津县玉树新村、岷江国际项目部出纳、资料档案管理；2011 年至

2013 年任成都晟彩包装有限公司出纳；2014 年至 2015 年 6 月今任恒润有限出纳；2015

年 6 月至今任恒润高科第一届职工代表大会选举产生职工代表监事。

3、高级管理人员

公司高级管理人员是指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监，基本情况

如下：

（1）总经理：李伟先生，基本情况详见前述内容。

（2）副总经理：赵旭先生，基本情况详见前述内容。

（3）副总经理、财务总监：蒋洪庆先生，基本情况详见前述内容。

（4）董事会秘书：巩蓓女士，基本情况详见前述内容。

二、员工情况

(一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况

按工作性质分类 期初人数 期末人数

管理人员 7 7

行政综合人员 28 27

财务人员 15 16

技术研发人员 25 30

市场人员 23 22

生产人员 113 149

后勤人员 21 23

员工总计 232 274

注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。

按教育程度分类 期初人数 期末人数

博士 0 0

硕士 1 0

本科 40 44

专科 52 56

专科以下 139 174

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员工总计 232 274

人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:

1、人员变动：公司人员保持相对稳定，除生产人员正常新进或离职外，其余人员

没有发生重大变化。

2、人才引进：公司为改善法人治理结构，强化了公司高级管理团队队伍；针对生

产人员，公司有针对性的吸收大专院校毕业生，提高队伍的整体素质，优化公司人才结

构，以保证公司发展的需求。

3、培训：人力资源部门组织了各个层级人员的培训，包括：入职培训、安全、技

能提升培训、专业素养培养等内容。

4、薪酬政策：公司完善了员工薪酬体系，包括薪金、津贴、奖金等，建立了员工

奖惩激励政策。按照国家有关法律、法规，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育、

大病医疗六项社会保险和住房公积金。

5、报告期内无需公司承担费用的离退休职工。

(二)核心员工

单位：股

期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股

数量

期末股票期权数

量

核心员工 0 0 - -

核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：

公司核心技术人员 2 人，相关简历情况如下：

1、杨岳林先生，技术总监，1968 年出生，中国籍，无境外永久居留权。毕业于南

京海军指挥学院，军用机械专业，本科学历。2006 年至 2010 年任新亚化工集团公司生

产厂长；2010 年至 2014 年任卡特新能源有限公司副总经理，负责生产工作；2014 年至

今担任公司技术总监。

2、黄德襄先生，核心技术人员，1971 年出生，中国籍，无境外永久居留权。毕业

于四川南江县正直中学，高中学历。2002 年至 2011 年在上海同心化学助剂厂担任温控

员；2013 年至 2014 年在江苏悦达卡特新能源有限公司担任技术员；2014 年 12 月至今

担任公司生产技术部工程师。

报告期内，公司核心技术及业务团队较为稳定，未发生重大变化。

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第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否

年度内是否建立新的公司治理制度 是

董事会是否设置专业委员会 否

董事会是否设置独立董事 否

投资机构是否派驻董事 否

监事会对本年监督事项是否存在异议 否

管理层是否引入职业经理人 否

会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否

发现重大缺陷 否

是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否

一、公司治理

(一)制度与评估

1、公司治理基本状况

2015 年 6 月 11 日，恒润有限召开股东会，一致同意恒润有限整体变更改制为股份

有限公司，以 2015 年 3 月 31 日作为基准日进行改制审计和评估。2015 年 6 月 26 日，

公司召开创立大会暨第一次股东大会，依据《公司法》的相关规定，创立大会通过了《公

司章程》，选举产生了公司第一届董事会成员及第一届监事会非职工代表监事，1 名职

工代表监事与 2 名非职工代表监事组成第一届监事会。通过了《股东大会议事规则》、

《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易制度》、《投资管理制度》和

《对外担保管理制度》等治理细则。2015 年 6 月 26 日，公司召开第一届董事会第一次

会议，选举产生了公司董事长，并根据董事长提名，聘任了公司总经理及其他高级管理

人员。同时审议通过了《总经理工作细则》等内部治理文件。2015 年 6 月 26 日，公司

召开第一届监事会第一次会议，选举产生了公司监事会主席。至此，公司已按照《公司

法》、《非上市公众公司监督管理办法》及国家有关法律法规的要求，结合公司实际情

况制定了《公司章程》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》，建立了由

股东大会、董事会、监事会、管理层组成的法人治理机构，使公司的治理和内部控制更

加科学和规范。自 2015 年 6 月 26 日（股份公司创立大会日）至报告期末，公司共召

开 3 次股东大会、5 次董事会及 1 次监事会。公司三会会议召开程序、决议内容均符合

《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定，运作较为规范，会议记

录、决议齐备。在历次三会会议中，公司股东、董事、监事均能按要求出席相关会议，

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并履行相关权利义务。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司董事会认为，公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》，

设立了董事会、监事会。根据公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期

战略相匹配的组织架构，制定了各项内部管理制度，建立了公司规范运作的内部控制环

境，从制度层面上保证了现有的公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股

东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

公司董事会认为，公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治

理结构和健全的内部控制制度，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。公司

已在制度层面上规定投资者关系管理和纠纷解决机制、关联股东回避制度，以及财务管

理、风险控制相关的内部控制制度。公司内部控制活动在采购、销售等各个关键环节，

能够得以较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的

控制作用，能够保证财务报告的真实、可靠，保护公司资产的安全与完整。

公司内部控制制度自制定以来，各项制度得到了有效的实施和不断完善。今后公司还会

不断强化内部控制制度的执行和监督检查，防范风险，促进公司稳定发展。

4、公司章程的修改情况

报告期内，有限公司阶段公司未作章程修改，股份公司阶段共修改 3 次公司章程。

（1）2015 年 6 月 26 日公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了《成都恒

润高新科技股份有限公司章程》，并遵照《公司法》、《公司章程》的相关规定建立了

股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了《股东大会议

事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》及相关内

部控制制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制

衡机制，逐步建立健全了法人治理结构。公司注重对股东权利的保障，股东拥有知情权、

参与权、质询权和表决权等权利，可以依法行使股东各项权利。公司同时制定了《投资

者关系管理》制度，并明确了股东纠纷解决机制。《公司章程》规定了股东大会审议有

关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计

入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。

（2）2015 年 7 月 16 日，公司召开第二次临时股东大会，审议通过关于成都恒润高

新科技股份有限公司增资的议案，恒润高科注册资本由人民币币 10000 万元增加至人民

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币 13000 万元，新增注册资本 3000 万元由北京君信达投资有限公司、北京熙信永辉投

资中心（有限合伙）、北京凯兴资产管理有限公司—凯兴海子新三板股权投资基金、深

圳前海天源汇通投资管理中心(有限合伙)—天源汇通成长 1 号基金、北京汇元金业投资

中心（有限合伙）、包头市云恒投资有限公司、新筑投资集团有限公司、上海国盛古贤

创业投资合伙企业（有限合伙）、刘立夫、北京易阳投资管理有限公司、李炽、曾达志、

张岳认缴，出资方式为货币。

（3）2015 年 10 月 25 日，公司召开第三次临时股东大会，审议通过增加公司经营

范围的议案。公司增加经营范围，包括：废弃动植物油脂收购、物流配送。

(二)三会运作情况

1、三会召开情况

会议

类型

报告期

内会议

召开的

次数

经审议的重大事项（简要描述）

董事

会 6

（1）第一届董事会第一次会议审议通过《关于选举李伟先生为公司

董事长的议案》、《关于聘请李伟先生为公司总经理的议案》、《关

于聘请赵旭、蒋洪庆先生为公司副总经理的议案》、《关于聘请蒋

洪庆先生为公司财务负责人的议案》、《关于成都恒润高新科技股

份有限公司总经理工作细则的议案》等九项议案；（2）第一届董事

会第二次会议审议通过《关于申请公司股票在全国中小企业股份转

让系统公开转让的议案》、《关于公司股票在全国中小企业股份转

让系统转让方式的议案》、、《关于聘请信永中和会计师事务所（特

殊普通合伙）为公司 2015 年度财务审计机构的议案》、《关于公司

增加注册资本的议案》等九项议案；（3）第一届董事会第三次会议

审议通过《关于聘请巩蓓女士为公司董事会秘书的议案》；（4）第

一届董事会第四次会议审议通过《关于向相关金融机构申请融资额

度的议案》、《关于增加公司经营范围的议案》、《关于修改公司

章程的议案》等四项议案；（5）第一届董事会第五次会议审议通过

《关于公司向泸州商业银行申请贷款的议案》、《关于公司向农业

银行申请贷款的议案》、《关于公司预计 2016 年向华夏银行申请续

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贷的议案》、《关于公司向上海银行申请贷款的议案》、《关于公

司部分股东及董事为公司银行贷款提供担保的议案》等六项议案。

监事

会 1

（1）第一届监事会第一次会议审议通过《关于选举罗乐女士为公司

监事会主席的议案》。

股东

大会 3

（1）创立大会暨 2015年度第一次临时股东大会审议通过《关于整

体变更设立股份公司的议案》、《关于选举成都恒润高新科技股份

有限公司第一届董事会董事的议案》、《关于成都恒润高新科技股

份有限公司章程的议案》等十四项议案；（2）2015 年度第二次临时

股东大会审议通过《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系

统公开转让的议案》、《关于公司股票在全国中小企业股份转让系

统转让方式的议案》、《关于聘请信永中和会计师事务所（特殊普

通合伙）为公司 2015 年度财务审计机构的议案》、《关于公司增加

注册资本的议案》等八项议案；（3）2015 年度第三次临时股东大会

审议通过《关于向相关金融机构申请融资额度的议案》、《关于增

加公司经营范围的议案》、《关于修改公司章程的议案》等四项议

案。

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程

序、授权委托、表决程序和决议等事项均符合法律、行政法规和和公司章程的规定。

(三)公司治理改进情况

报告期内，自股份公司成立起，建立了由股东大会、董事会、监事会、经营管理层

组成的较为科学规范的法人治理结构。随着公司业务的不断展开，内控制度的不断完善，

公司先后完善了《公司章程》，制定了三会议事规则、《总经理工作细则》以及《关联

交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》等管理制度，建立健

全公司治理结构，完善公司内部控制体系。报告期内，公司实际控制人、控股股东以外

的股东、董事也参与了公司的治理，初步实现投资者、决策者、经营者、监督者按照法

人治理结构各归其位、各行其职、各负其责并在此基础上相互协调、相互配合、有效制

衡的运转机制。

(四)投资者关系管理情况

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报告期内，公司制定了《投资者关系管理制度》，董事会秘书为公司投资者关系管

理工作的主管负责人，严格按照投资者关系管理制度处理与投资者的关系，保证公司信

息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。公司通过信息披露、电话、电子邮件等新

媒体渠道，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，

提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。

二、内部控制

(一)监事会就年度内监督事项的意见

报告期内，公司监事会根据相关法律法规及《公司章程》的有关规定，对公司的依

法运作、财务状况、关联交易、对外担保、内部控制等方面事项进行了认真监督检查，

在监督活动中未发现公司存在重大风险事项风险，对监督事项无异议。

(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明

1、业务独立

公司具有独立的研发、采购和销售业务体系。公司拥有完整的法人财产权，能够独

立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施经营活动。公司控股股东、实际

控制人及持有公司 5%以上股份的其他股东已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业

务。

2、资产独立

本公司系由成都恒润高新科技有限责任公司整体变更设立，有限公司的资产和人员

全部进入股份公司。整体变更后，公司依法办理相关资产和产权的变更登记，公司具备

与日常经营有关的研发系统和相关配套设施，拥有与日常经营有关的办公设备以及专

利、非专利技术的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。控股股东、

实际控制人不存在占用公司的资金、资产和其他资源的情况。

3、人员独立

本公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度。公司的董事、

监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，不存在股东超

越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。本公司总经理、财务负责人、董事

会秘书等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，公司共同控股股东、实际控制人为

李伟和李芮岚不存在在其控制的其他企业兼任除董事之外其他职务及领取薪酬的情形。

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2015 年度报告

©第 41 页，共 111 页

本公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。

4、财务独立

公司设立独立的财务会计部门，设财务负责人并配备了专业财务人员，建立了独立

的会计核算体系，能够独立做出财务决策，制定了完整的财务管理体系来规范财务工作，

在人员机构、资产核算、对外投资、成本费用、利润分配、会计政策等各方面的日常管

理，具有规范的财务会计、财务管理及风险控制制度。公司在银行独立开设账户，对所

发生的经营业务进行独立结算，不存在与任何其他单位共用银行账户的情形。公司设立

后及时办理了税务登记证并依法独立进行纳税申报和履行税款缴纳义务，不存在与控股

股东、实际控制人或其控制的其他企业混合纳税的情况。

5、机构独立

本公司具有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治

理结构。公司具有完备的内部管理制度，设有生产部、战略发展部、研发部、市场部、

财务部、人力资源部、综合部等职能管理部门。本公司拥有独立的生产经营和办公场所，

不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情况。

综上所述，公司资产完整，在人员、财务、机构、业务等方面独立，具有完整的业务体

系和直接面向市场独立经营的能力及风险承受能力。

(三)对重大内部管理制度的评价

公司董事会认为，公司现行的内部控制制度是依据《公司法》、《公司章程》和国

家有关法律法规的规定结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，完

整性、合法性、合理性方面不存在重大缺失陷。由于内部控制制度是一项长期持续的系

统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善，公司将根据发

展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。

(四)年度报告差错责任追究制度相关情况

公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。

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2015 年度报告

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第十节 财务报告

一、审计报告

是否审计 是

审计意见 标准无保留

审计报告编号 XYZH/2016CDA40135

审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A 座 8 层

审计报告日期 2016-04-12

注册会计师姓名 何勇、谢芳

会计师事务所是否变更 否

会计师事务所连续服务年限 2

审计报告正文：

审计报告

XYZH/2016CDA40135

成都恒润高新科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的成都恒润高新科技股份有限公司（以下简称恒润高新公司）财务报表，包括 2015 年 12

月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并

及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是恒润高新公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编

制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞

弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规

定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务

报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会

计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计

师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有

效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财

务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 审计意见

我们认为，恒润高新公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了恒润高新公

司 2015年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 度的合并及母公司经营成果和现金流量。

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2015 年度报告

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信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何勇

中国注册会计师：谢芳

中国 北京 二〇一六年四月十二日

二、财务报表

(一)合并资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： -

货币资金 六、1 24,535,776.63 17,304,334.60

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

- - -

衍生金融资产 - - -

买入返售金融资产 - - -

应收票据 - - -

应收账款 六、2 43,630,673.18 22,354,920.68

预付款项 六、3 27,580,365.81 6,524,147.59

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款 六、4 3,922,901.61 7,259,311.87

存货 六、5 3,156,766.23 2,286,946.12

划分为持有待售的资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 六、6 4,734,673.08 5,488,779.40

流动资产合计 - 107,561,156.54 61,218,440.26

非流动资产： -

发放贷款及垫款 - - -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 - - -

投资性房地产 - - -

固定资产 - 91,164,802.37 46,403,788.60

在建工程 - 121,053,990.75 119,293,127.67

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2015 年度报告

©第 44 页，共 111 页

工程物资 - 310,448.73 -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 - 24,399,227.60 23,171,006.00

开发支出 - - -

商誉 - 1,270,743.65 1,270,743.65

长期待摊费用 - - -

递延所得税资产 - 1,497,999.74 297,307.30

其他非流动资产 - 31,589,476.08 -

非流动资产合计 - 271,286,688.92 190,435,973.22

资产总计 - 378,847,845.46 251,654,413.48

流动负债： -

短期借款 六、14 56,010,428.67 9,000,000.00

向中央银行借款 - - -

吸收存款及同业存放 - - -

应付短期融资款 - - -

拆入资金 - - -

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

- - -

衍生金融负债 - - -

应付票据 六、15 - 29,630,000.00

应付账款 六、16 25,597,365.02 10,665,218.44

预收款项 六、17 2,382,737.39 591,353.90

卖出回购金融资产款 - - -

应付手续费及佣金 - - -

应付职工薪酬 六、18 1,384,770.82 922,200.50

应交税费 六、19 3,617,465.64 1,394,753.10

应付利息 六、20 195,280.56 225,000.00

应付股利 - - -

其他应付款 六、21 6,657,965.62 60,745,300.12

应付分保账款 - - -

保险合同准备金 - - -

代理买卖证券款 - - -

代理承销证券款 - - -

划分为持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 六、22 13,761,911.51 -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 109,607,925.23 113,173,826.06

非流动负债： -

长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

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2015 年度报告

©第 45 页，共 111 页

永续债 - - -

长期应付款 六、23 8,315,461.06 30,227,144.67

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 六、24 6,300,000.00 4,884,000.00

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 六、12 460,973.80 470,661.52

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - 15,076,434.86 35,581,806.19

负债总计 - 124,684,360.09 148,755,632.25

所有者权益： -

股本 六、25 130,000,000.00 100,000,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 六、26 121,076,972.87 -

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 六、27 - 31,901.00

一般风险准备 - - -

未分配利润 六、28 3,086,512.50 2,866,880.23

归属于母公司所有者权益

合计

- 254,163,485.37 102,898,781.23

少数股东权益 - - -

所有者权益合计 - 254,163,485.37 102,898,781.23

负债和所有者权益总计 - 378,847,845.46 251,654,413.48

法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：蒋洪庆 会计机构负责人：别妍

(二)母公司资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： -

货币资金 - 24,271,262.11 2,380,434.55

以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产

- - -

衍生金融资产 - - -

买入返售金融资产 - - -

应收票据 - - -

应收账款 十五、1 16,228,037.08 22,030,732.38

预付款项 - 31,998,066.06 5,998,646.59

应收利息 - - -

成都恒润高新科技股份有限公司

2015 年度报告

©第 46 页，共 111 页

应收股利 - - -

其他应收款 十五、2 126,544,984.17 28,225,398.46

存货 - 1,169,140.14 1,627,906.12

划分为持有待售的资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 - 33,565,878.82 3,676,960.65

流动资产合计 - 233,777,368.38 63,940,078.75

非流动资产： -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 十五、3 48,100,000.00 48,100,000.00

投资性房地产 - - -

固定资产 - 67,096,639.72 37,074,959.19

在建工程 - - 30,087,842.28

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 - - -

开发支出 - - -

商誉 - - -

长期待摊费用 - - -

递延所得税资产 - 1,172,341.00 297,307.30

其他非流动资产 - - -

非流动资产合计 - 116,368,980.72 115,560,108.77

资产总计 - 350,146,349.10 179,500,187.52

流动负债： -

短期借款 - 56,010,428.67 9,000,000.00

以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债

- - -

衍生金融负债 - - -

应付票据 - - -

应付账款 - 13,768,264.66 10,921,292.87

预收款项 - 351,100.88 434,053.90

应付职工薪酬 - 1,070,600.32 906,362.82

应交税费 - 797,346.34 1,370,218.74

应付利息 - 126,391.67 -

应付股利 - - -

其他应付款 - 1,541,668.22 18,944,366.50

划分为持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - 13,761,911.51 -

成都恒润高新科技股份有限公司

2015 年度报告

©第 47 页，共 111 页

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 87,427,712.27 41,576,294.83

非流动负债： -

长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - 8,315,461.06 30,227,144.67

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - 6,300,000.00 4,884,000.00

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - 14,615,461.06 35,111,144.67

负债总计 - 102,043,173.33 76,687,439.50

所有者权益： -

股本 - 130,000,000.00 100,000,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 - 121,326,346.67 -

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 - - 281,274.80

一般风险准备 - - -

未分配利润 - -3,223,170.90 2,531,473.22

所有者权益合计 - 248,103,175.77 102,812,748.02

负债和所有者权益总计 - 350,146,349.10 179,500,187.52

(三)合并利润表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 - 252,059,845.30 110,919,199.86

其中：营业收入 六、29 252,059,845.30 110,919,199.86

利息收入 - - -

已赚保费 - - -

手续费及佣金收入 - - -

二、营业总成本 - 247,228,818.93 105,046,224.43

其中：营业成本 六、29 217,378,196.33 89,905,514.11

利息支出 - - -

成都恒润高新科技股份有限公司

2015 年度报告

©第 48 页，共 111 页

手续费及佣金支出 - - -

退保金 - - -

赔付支出净额 - - -

提取保险合同准备金净额 - - -

保单红利支出 - - -

分保费用 - - -

营业税金及附加 六、30 630,273.42 86,053.82

销售费用 六、31 3,152,954.47 2,679,490.67

管理费用 六、32 17,439,260.93 9,582,875.08

财务费用 六、33 7,589,335.75 2,593,772.43

资产减值损失 六、34 1,038,798.03 198,518.32

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列） -

- -

投资收益（损失以“－”号

填列） -

- -

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

- - -

汇兑收益（损失以“-”号填

列）

- - -

三、营业利润（亏损以“－”

号填列）

- 4,831,026.37 5,872,975.43

加：营业外收入 六、35 1,061,238.74 44,961.15

其中：非流动资产处置利得 - - -

减：营业外支出 六、36 33,482.41 -

其中：非流动资产处置损失 - - -

四、利润总额（亏损总额以

“－”号填列）

- 5,858,782.70 5,917,936.58

减：所得税费用 六、37 2,594,078.56 1,473,349.46

五、净利润（净亏损以“－”

号填列）

- 3,264,704.14 4,444,587.12

其中：被合并方在合并前实

现的净利润

- 3,264,704.14 4,693,960.92

归属于母公司所有者的净利

润

- 3,264,704.14 4,693,960.92

少数股东损益 - - -249,373.80

六、其他综合收益的税后净

额 -

- -

归属母公司所有者的其他综

合收益的税后净额 -

- -

(一)以后不能重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

- - -

成都恒润高新科技股份有限公司

2015 年度报告

©第 49 页，共 111 页

2．权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

- - -

（二）以后将重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

- - -

2．可供出售金融资产公允价

值变动损益

- - -

3．持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

- - -

4．现金流量套期损益的有效

部分

- - -

5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

归属少数股东的其他综合收

益的税后净额

- - -

七、综合收益总额 - 3,264,704.14 4,444,587.12

归属于母公司所有者的综合

收益总额

- 3,264,704.14 4,693,960.92

归属于少数股东的综合收益

总额

- - -249,373.80

八、每股收益： - - -

（一）基本每股收益 - 0.03 0.23

（二）稀释每股收益 - 0.03 0.23

法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：蒋洪庆 会计机构负责人：别妍

(四)母公司利润表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十五、4 111,151,250.80 110,919,199.86

减：营业成本 十五、4 93,722,340.92 89,905,514.11

营业税金及附加 - 378,780.30 86,053.82

销售费用 - 2,763,382.44 2,679,490.67

管理费用 - 12,161,326.04 8,958,365.74

财务费用 - 6,938,994.66 2,592,503.83

资产减值损失 - -178,396.24 900,518.32

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）

-

- -

投资收益（损失以“－”号

填列）

-

- -

成都恒润高新科技股份有限公司

2015 年度报告

©第 50 页，共 111 页

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

-

- -

二、营业利润（亏损以“－”

号填列）

-

-4,635,177.32 5,796,753.37

加：营业外收入 - 1,058,240.30 35,150.00

其中：非流动资产处置利得 - - -

减：营业外支出 - 7,668.93 -

其中：非流动资产处置损失 - - -

三、利润总额（亏损总额以

“－”号填列）

- -3,584,605.95 5,831,903.37

减：所得税费用 - -875,033.70 1,473,349.46

四、净利润（净亏损以“－”

号填列）

- -2,709,572.25 4,358,553.91

五、其他综合收益的税后净

额

- - -

(一)以后不能重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

- - -

2．权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

- - -

（二）以后将重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

- - -

2．可供出售金融资产公允价

值变动损益

- - -

3．持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

- - -

4．现金流量套期损益的有效

部分

- - -

5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

六、综合收益总额 - -2,709,572.25 4,358,553.91

七、每股收益： - - -

（一）基本每股收益 - - -

（二）稀释每股收益 - - -

(五)合并现金流量表

单位：元

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2015 年度报告

©第 51 页，共 111 页

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量： -

销售商品、提供劳务收到的现金 - 269,298,196.24 101,033,863.13

客户存款和同业存放款项净增加额 - - -

向中央银行借款净增加额 - - -

向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -

收到原保险合同保费取得的现金 - - -

收到再保险业务现金净额 - - -

保户储金及投资款净增加额 - - -

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产净增加额

- - -

收取利息、手续费及佣金的现金 - - -

拆入资金净增加额 - - -

回购业务资金净增加额 - - -

收到的税费返还 - - -

收到其他与经营活动有关的现金 六、38 1,209,849.13 40,426.65

经营活动现金流入小计 - 270,508,045.37 101,074,289.78

购买商品、接受劳务支付的现金 - 240,780,416.70 100,576,263.63

客户贷款及垫款净增加额 - - -

存放中央银行和同业款项净增加额 - - -

支付原保险合同赔付款项的现金 - - -

支付利息、手续费及佣金的现金 - - -

支付保单红利的现金 - - -

支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,117,152.88 3,609,640.72

支付的各项税费 - 13,018,986.03 845,945.46

支付其他与经营活动有关的现金 六、38 9,138,632.75 7,655,147.18

经营活动现金流出小计 - 275,055,188.36 112,686,996.99

经营活动产生的现金流量净额 - -4,547,142.99 -11,612,707.21

二、投资活动产生的现金流量： -

收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

现金净额

- - -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -

收到其他与投资活动有关的现金 六、38 1,416,000.00 4,500,000.00

投资活动现金流入小计 - 1,416,000.00 4,500,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

现金

- 120,359,034.02 2,882,718.16

投资支付的现金 - - 400,000.00

质押贷款净增加额 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 46,902,004.09

支付其他与投资活动有关的现金 六、38 3,000,000.00 3,000,000.00

投资活动现金流出小计 - 123,359,034.02 53,184,722.25

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2015 年度报告

©第 52 页，共 111 页

投资活动产生的现金流量净额 - -121,943,034.02 -48,684,722.25

三、筹资活动产生的现金流量： -

吸收投资收到的现金 - 148,000,000.00 80,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - -

取得借款收到的现金 - 58,000,000.00 13,150,000.00

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 六、38 14,885,266.67 12,840,500.00

筹资活动现金流入小计 - 220,885,266.67 105,990,500.00

偿还债务支付的现金 - 9,800,000.00 12,150,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 5,442,855.64 1,300,662.90

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -

支付其他与筹资活动有关的现金 六、38 57,105,791.99 32,700,572.82

筹资活动现金流出小计 - 72,348,647.63 46,151,235.72

筹资活动产生的现金流量净额 - 148,536,619.04 59,839,264.28

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - 22,046,442.03 -458,165.18

加：期初现金及现金等价物余额 - 2,489,334.60 2,947,499.78

六、期末现金及现金等价物余额 - 24,535,776.63 2,489,334.60

法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：蒋洪庆 会计机构负责人：别妍

(六)母公司现金流量表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量： -

销售商品、提供劳务收到的现金 - 115,238,982.00 101,033,863.13

收到的税费返还 - - -

收到其他与经营活动有关的现金 - 1,205,659.51 103,514.75

经营活动现金流入小计 - 116,444,641.51 101,137,377.88

购买商品、接受劳务支付的现金 - 109,968,400.96 100,598,994.81

支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,414,905.08 3,609,640.72

支付的各项税费 - 5,244,197.93 609,579.57

支付其他与经营活动有关的现金 - 7,542,207.54 7,707,098.00

经营活动现金流出小计 - 130,169,711.51 112,525,313.10

经营活动产生的现金流量净额 - -13,725,070.00 -11,387,935.22

二、投资活动产生的现金流量： -

收回投资收到的现金 - - -

取得投资收益收到的现金 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

现金净额

- - -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -

收到其他与投资活动有关的现金 - 2,650,000.68 4,500,000.00

投资活动现金流入小计 - 2,650,000.68 4,500,000.00

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2015 年度报告

©第 53 页，共 111 页

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

现金

- 6,975,724.26 2,455,218.16

投资支付的现金 - - 400,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 47,000,000.00

支付其他与投资活动有关的现金 - 3,000,000.00 3,000,000.00

投资活动现金流出小计 - 9,975,724.26 52,855,218.16

投资活动产生的现金流量净额 - -7,325,723.58 -48,355,218.16

三、筹资活动产生的现金流量： -

吸收投资收到的现金 - 148,000,000.00 80,000,000.00

取得借款收到的现金 - 58,000,000.00 13,150,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 - 795,654.29 12,840,500.00

筹资活动现金流入小计 - 206,795,654.29 105,990,500.00

偿还债务支付的现金 - 9,800,000.00 12,150,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 3,901,647.31 1,300,662.90

支付其他与筹资活动有关的现金 - 150,152,385.84 33,363,633.21

筹资活动现金流出小计 - 163,854,033.15 46,814,296.11

筹资活动产生的现金流量净额 - 42,941,621.14 59,176,203.89

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - 21,890,827.56 -566,949.49

加：期初现金及现金等价物余额 - 2,380,434.55 2,947,384.04

六、期末现金及现金等价物余额 - 24,271,262.11 2,380,434.55

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2015 年度报告

©第 54 页，共 111 页

(七)合并股东权益变动表

单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数

股东

权益

所有者权益 股本

其他权益工具

资本公积

减

：

库

存

股

其

他

综

合

收

益

专

项

储

备

盈余公积

一

般

风

险

准

备

未分配利润

优

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额 100,000,000.00 - - - - - - - 31,901.00 - 2,866,880.23 - 102,898,781.23

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 100,000,000.00 - - - - - - - 31,901.00 - 2,866,880.23 - 102,898,781.23

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

30,000,000.00 - - - 121,076,972.87 - - - -31,901.00 - 219,632.27 - 151,264,704.14

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,264,704.14 - 3,264,704.14

（二）所有者投入和减少资本 30,000,000.00 - - - 117,750,626.20 - - - 249,373.80 - - - 148,000,000.00

1．股东投入的普通股 30,000,000.00 - - - 118,000,000.00 - - - - - - - 148,000,000.00

2．其他权益工具持有者投入资

本

- - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的

金额

- - - - - - - - - - - - -

成都恒润高新科技股份有限公司

2015 年度报告

©第 55 页，共 111 页

4．其他 - - - - -249,373.80 - - - 249,373.80 - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - - - - 3,326,346.67 - - - -281,274.80 - -3,045,071.87 - -

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - 3,326,346.67 - - - - - - - 3,326,346.67

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -281,274.80 - - - -281,274.80

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -3,045,071.87 - -3,045,071.87

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 130,000,000.00 - - - 121,076,972.87 - - - - - 3,086,512.50 - 254,163,485.37

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数

股东

权益

所有者权益 股本

其他权益工具

资本公积

减

：

库

存

股

其

他

综

合

收

益

专

项

储

备

盈余公积

一

般

风

险

准

备

未分配利润

优

先

股

永

续

债

其

他

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2015 年度报告

©第 56 页，共 111 页

一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - - - -1,545,805.89 - 18,454,194.11

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - - - -1,545,805.89 - 18,454,194.11

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

80,000,000.00 - - - - - - - 31,901.00 - 4,412,686.12 - 84,444,587.12

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,693,960.92 - 4,693,960.92

（二）所有者投入和减少资本 80,000,000.00 - - - - - - - - - - - 80,000,000.00

1．股东投入的普通股 80,000,000.00 - - - - - - - - - - - 80,000,000.00

2．其他权益工具持有者投入资

本

- - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的

金额

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配

- - - - - - - - 31,901.00 - -281,274.80 - -249,373.80

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 281,274.80 - -281,274.80 - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - -249,373.80 - - - -249,373.80

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -

成都恒润高新科技股份有限公司

2015 年度报告

©第 57 页，共 111 页

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 100,000,000.00 - - - - - - - 31,901.00 - 2,866,880.23 - 102,898,781.23

法定代表人：李伟 主管会计工作负责人：蒋洪庆 会计机构负责人：别妍

(八)母公司股东权益变动表

单位：元

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积

减

：

库

存

股

其

他

综

合

收

益

专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额 100,000,000.00 - - - - - - - 281,274.80 2,531,473.22 102,812,748.02

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 100,000,000.00 - - - - - - - 281,274.80 2,531,473.22 102,812,748.02

三、本期增减变动金额（减少以 30,000,000.00 - - - 121,326,346.67 - - - -281,274.80 -5,754,644.12 145,290,427.75

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©第 58 页，共 111 页

“－”号填列）

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - -2,709,572.25 -2,709,572.25

（二）所有者投入和减少资本 30,000,000.00 - - - 118,000,000.00 - - - - - 148,000,000.00

1．股东投入的普通股 30,000,000.00 - - - 118,000,000.00 - - - - - 148,000,000.00

2．其他权益工具持有者投入资

本

- - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的

金额

- - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - -

2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -

3．其他 - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内部结转 - - - - 3,326,346.67 - - - -281,274.80 -3,045,071.87 -

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - 3,326,346.67 - - - - - 3,326,346.67

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -281,274.80 - -281,274.80

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - -3,045,071.87 -3,045,071.87

（五）专项储备 - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 130,000,000.00 - - - 121,326,346.67 - - - - -3,223,170.90 248,103,175.77

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2015 年度报告

©第 59 页，共 111 页

项目

上期

股本

其他权益工

具

资本公积

减

：

库

存

股

其

他

综

合

收

益

专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - - -1,545,805.89 18,454,194.11

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - - -1,545,805.89 18,454,194.11

三、本期增减变动金额（减少

以“－”号填列）

80,000,000.00 - - - - - - - 281,274.80 4,077,279.11 84,358,553.91

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - 4,358,553.91 4,358,553.91

（二）所有者投入和减少资本 80,000,000.00 - - - - - - - - - 80,000,000.00

1．股东投入的普通股 80,000,000.00 - - - - - - - - - 80,000,000.00

2．其他权益工具持有者投入资

本

- - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有者权益的

金额

- - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - 281,274.80 -281,274.80 -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 281,274.80 -281,274.80 -

2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -

3．其他 - - - - - - - - - - -

成都恒润高新科技股份有限公司

2015 年度报告

©第 60 页，共 111 页

（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 100,000,000.00 - - - - - - - 281,274.80 2,531,473.22 102,812,748.02

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2015 年度报告

©第 61 页，共 111 页

成都恒润高新科技股份有限公司

2015 年度财务报表及附注

一、 公司的基本情况

成都恒润高新科技股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司统称本集团）改制

前名称为成都恒润高新科技有限公司，成立于 2012 年 12 月 12 日。根据 2015 年 6 月 11

日成都恒润高新科技有限公司股东签订的《成都恒润高新科技股份有限公司发起人协议》

及公司章程规定，本公司以成都恒润高新科技有限公司截至 2015 年 3 月 31 日的净资产折

合股份整体变更设立成都恒润高新科技股份有限公司。本公司统一社会信用代码：

9151010005745840XF；注册地址：邛崃市羊安工业园区羊纵二线一号；办公地址：四川

省成都市武兴五路 355 号西部智谷 A 区 3 栋一单元 4 楼。法定代表人：李伟。

截止 2015 年 12 月 31 日，本公司的股权结构如下：

股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%）

李伟 6,500.00 50.00

成都恒顺高新技术合伙企业（有限合伙） 1,200.00 9.20

李芮岚 600.00 4.62

郭德和 500.00 3.85

景志山 500.00 3.85

李忠仙 442.00 3.40

蒋洪庆 258.00 1.98

北京君信达投资有限公司 400.00 3.08

北京熙信永辉投资中心（有限合伙） 200.00 1.54

凯兴海子新三板股权投资基 400.00 3.08

深圳前海天源汇通投资管理中心（有限合伙） 600.00 4.62

北京汇元金业投资中心（有限合伙） 80.00 0.62

包头市云恒投资有限公司 200.00 1.54

新筑投资集团有限公司 200.00 1.54

上海国盛古贤创业投资合伙企业（有限合伙） 200.00 1.54

刘立夫 200.00 1.54

北京易阳投资管理有限公司 120.00 0.92

李炽 100.00 0.77

曾达志 100.00 0.77

张岳 200.00 1.54

合计 13,000.00 100.00

成都恒润高新科技股份有限公司

2015 年度报告

©第 62 页，共 111 页

本公司所处行业为废弃资源综合利用业—非金属废料和碎屑加工处理业。经营范围主

要包括：生物能源、新材料生产技术研究；生产销售：脂肪酸甲酯（生物柴油）及其副产

品；清洁柴油、高清洁调和燃料、化学改性动植物油脂、工业混合油脂；餐厨垃圾收运、

餐厨垃圾处理；销售：塑料增塑剂；货物运输；货物进出口、技术进出口、代理进出口（依

法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要产品为：脂肪酸甲酯（生

物柴油）、植物沥青、甘油。

二、 合并财务报表范围

本集团合并财务报表范围包括 5 家一级子公司，为成都润洁高新科技有限公司（以下

简称成都润洁公司）、重庆格润高新科技有限公司（以下简称重庆格润公司）、广西恒泰

润扬科技有限公司（以下简称广西恒泰公司）、成都宏邦树脂材料有限公司（以下简称成

都宏邦公司）、成都润泽生物能源科技有限公司（以下简称成都润泽公司）；二级子公司

1 家，为重庆格润公司控股子公司重庆善图高新科技有限公司（以下简称重庆善图公司）。

成都洁润公司系 2013 年 1 月非同一控制下企业合并收购的子公司，自 2013 年 1 月 31 日

起纳入本集团合并财务报表；重庆格润公司、广西恒泰公司、成都宏邦公司为 2014 年 12

月非同一控制下企业合并收购的子公司，自 2014 年 12 月 31 日起纳入本集团合并财务报

表范围；成都润泽公司为本集团 2015 年 6 月 4 日新设立的全资子公司。

详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。

三、 财务报表的编制基础

（1） 编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的

《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政

策和会计估计编制。

（2） 持续经营

本公司自 2014 年正式投产，生产经营正常；本公司通过引进投资者，以及向金融机

构融资等方式获取较为充足的经营所需资金，预计未来 12 个月内无影响公司持续经营的

重大不利事项，故本集团以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

四、重要会计政策及会计估计

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1. 遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本公

司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。

3. 营业周期

本集团营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并

方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账

面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以

公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非

现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的

各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易

的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对

合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产

或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被

购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

本集团将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照

本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

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合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。

子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总

额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归

属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入

合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合

并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之

日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债

及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

7. 现金及现金等价物

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现

金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险

很小的投资。

8. 外币业务和外币财务报表折算

（1）外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金

额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产

生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇

兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益

类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项

目，采用交易发生日的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收

益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的近似汇率折算。汇率变动对现金的影

响额，在现金流量表中单独列示。

9. 金融资产和金融负债

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1） 金融资产

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1） 金融资产分类、确认依据和计量方法资产分类

本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产四大类。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出

售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。对此类金融资产，采用公允价值

进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现

金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损

益，同时调整公允价值变动损益。

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能

力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后

续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采

用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损

失，均计入当期损益。

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划

分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量

的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按

成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计

量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价

值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资

产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价

值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，

以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入

当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成

本计量。

2） 金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权

利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移

给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上

几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该

金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确

认有关负债。

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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而

收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止

确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到

的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分

摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

3) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金

融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未

来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产

价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计

入当期损益。

当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益

的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出

售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，

原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，

期后公允价值上升直接计入股东权益。

（2） 金融负债

1） 金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认

时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，

公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2） 金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的

部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融

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负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金

融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金

融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分

的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，

以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够

可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即

第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二

层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次

输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使

用第三层次输入值。允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意

义的输入值所属的最低层次决定。

10. 应收款项坏账准备

本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、

现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；

其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账

准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程

序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 将应收款项余额前五名或单项金额超过应收款项余

额 10%以上的应收款项视为重大应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计

提方法

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

计提坏账准备

（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据

账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合

合并范围内关联方交易组合 以应收对象为合并报表范围内的关联方划分组合

按账龄组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法

按合并范围内关联方交易组合计提坏账准 先按（1）、（3）进行个别认定，个别认定后不存

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备的计提方法： 在回收风险的，不计提坏账准备

1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：

账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）

1 年以内 5 5

1-2 年 10 10

2-3 年 30 30

3-4 年 50 50

4-5 年 80 80

5 年以上 100 100

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自

然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿

证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备

11. 存货

本集团存货主要包括原材料、产成品、生产成本、周转材料等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；存货日常核算采用实际成本核

算，领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料采用按实际情况采用一

次性摊销法进行核算。

产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计

售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变

现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

和相关税费后的金额确定。

12. 长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资。

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长

期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份

额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长

期股权投资成本按零确定。

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通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

本集团对子公司投资采用成本法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本

额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分

派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权

益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有

者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

13. 固定资产

本集团固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、仪器仪表、其他

设备等实物资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确

认。本集团固定资产包括房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。

固定资产计价按照购入的固定资产按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装费、缴

纳的相关税金入账；自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出入账； 投

资者投入的固定资产按评估后双方确认的价值入账。

与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条

件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确

认条件的，于发生时计入当期损益。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资

产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费

用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、年折旧率如下：

序号 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）

1 房屋建筑物 20-30 年 5 3.33-5.00

2 机器设备 5-10 年 5 10.00-20.00

3 运输设备 4-10 年 5 10.00-25.00

4 电子设备 3-5 年 5 20-33.33

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复

核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

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当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定

资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额

计入当期损益。

14. 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费

等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、

安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化

的借款费用和汇兑损益。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按

估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产

原值差异进行调整。

15. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或

者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借

款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开

始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，

停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者

生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至

资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收

入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超

过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

16. 无形资产

本集团无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时或评估确认的价值入账，其中，

购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形

资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按

公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件和其他无形资产按预计使

用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金

额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

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对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如

发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预

计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并

在预计使用寿命内摊销。

17. 长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的

无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命

不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。

本集团在资产负债表日对存在减值迹象的长期资产进行减值测试。长期资产的可收回

金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述

资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

18. 职工薪酬

本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、福利费、医疗保险、生育保险、工

伤保险、住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际

发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，

分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提

供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资

产成本。

辞退福利是由于辞退员工产生，在办理离职手续日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益。

19. 预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关

的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；

该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与

或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过

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对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价

值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

20. 收入确认原则和计量方法

本集团的营业收入主要包括销售商品及让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：

（1）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、

本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控

制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发

生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

本集团收入确认的具体标准为：本集团在发出商品并办理完毕交货手续后确认收入。

（2）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额

能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。

21. 政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集团

能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付

的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到

财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计

量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。

本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关

的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收

益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明

确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期

损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，

并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入

当期损益。

22. 递延所得税资产和递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值

的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可

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抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认

相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的

非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延

所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按

照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳

税所得额为限，确认递延所得税资产。

23. 租赁

本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为

融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额

的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应

付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各

个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方在租赁期内的各个期间

按直线法确认为收入。

24. 所得税的会计核算

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。

除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以

及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费

用或收益计入当期损益。

当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税

务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所

得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

25. 终止经营

终止经营是指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够

单独区分的组成部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。

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©第 74 页，共 111 页

同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售：本集团已经就处置该组成部

分作出决议、本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完

成。

26. 重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

本集团报告期内无重要会计政策变更。

（2）重要会计估计变更

本集团报告期内无重要会计估计变更。

五、税项

1. 本集团适用的主要税种及税率如下：

税种 计税依据 税率

增值税 销售收入、租赁收入 17%（抵扣进项税后缴纳）

城市维护建设税 应纳流转税额 应交流转税的 7%、5%、1%

教育费附加 应纳流转税额 应交流转税的 3%

地方教育费附加 应纳流转税额 应交流转税的 2%

企业所得税 应纳税所得额 应纳税所得额的 25%

2. 本集团享受的税收优惠

（1）根据财政部、国家税务总局 [财税[2015]78 号] 《关于印发<资源综合利用产品

和劳务增值税优惠目录>的通知》规定，自 2015 年 6 月 12 日起，对销售自产的资源综合

利用产品，可享受增值税即征即退政策。按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实

际税负 70%的部分实行即征即退政策。

（2）2015 年 10 月 9 日，本公司经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家

税务局、四川省地方税务局认定为高新技术企业，高新技术企业证书编号为

GR201551000138，有效期为 2015 年 10 月 9 日到 2018 年 10 月 9 日。本公司本年暂未享

受该优惠政策。

六、合并财务报表主要项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2015 年 1 月 1 日，“年

末”系指 2015 年 12 月 31 日，“本年”系指 2015 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系

指 2014 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。

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1. 货币资金

项目 年末余额 年初余额

库存现金 76,367.20 114,318.38

银行存款 24,459,409.43 2,375,016.22

其他货币资金 14,815,000.00

合计 24,535,776.63 17,304,334.60

其中：存放在境外的款项总额

注：年初其他货币资金为银行承兑汇票保证金，系使用受限的货币资金。

2. 应收账款

（1） 应收账款分类

类别

年末余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额

比例

（%） 金额

计提比

例（%

单项金额重大并单项计提坏

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款

账龄组合 46,049,078.74

100.00 2,418,405.56 5.25 43,630,673.18

合并范围内关联方交易组合

组合小计 46,049,078.74

100.00 2,418,405.56 5.25 43,630,673.18

单项金额不重大但单项计提

坏账准备的应收账款

合计 46,049,078.74 － 2,418,405.56 － 43,630,673.18

（续）

类别

年初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额 比例（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单项计提坏

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款

账龄组合 23,531,495.45 100.00 1,176,574.77 5.00 22,354,920.68

合并范围内关联方交易组合

组合小计 23,531,495.45 100.00 1,176,574.77 5.00 22,354,920.68

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类别

年初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额 比例（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额不重大但单项计提

坏账准备的应收账款

合计 23,531,495.45 100.00 1,176,574.77 — 22,354,920.68

1） 年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。

2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 年末余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 43,730,046.32 2,186,502.32 5

1-2 年 2,319,032.42 231,903.24 10

合计 46,049,078.74 2,418,405.56 —

3）年末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款。

（2） 报告期内计提、转回（或收回）的坏账准备情况

本项目本年度计提坏账准备金额 1,241,830.79 元。

报告期内无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期

内又全额收回或转回，或在报告期内收回或转回比例较大的应收账款。

（3） 报告期实际核销的应收账款：无。

（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况

单位名称 金额 账龄

占应收账款

期末余额合

计数的比例(%)

坏账准备

期末余额

宜春大海龟生命科学有限公司 5,810,670.00 1 年以内 12.62 290,533.50

成都信长贸易有限责任公司 4,576,403.50 1 年以内 9.94 228,820.18

珠海市甲乙化工有限公司 3,866,180.20 1 年以内 8.40 193,309.01

广东牧田化工有限公司 3,028,760.80 1 年以内 6.58 151,438.04

杭州埃索新能源科技有限公司 2,963,788.00 1 年以内 6.44 148,189.40

合计 20,245,802.50 43.98 1,012,290.13

3. 预付账款

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（1）预付款项账龄

项目 年末余额 年初余额

金额 比例（%） 金额 比例（%）

1 年以内 26,687,102.65 96.76 5,928,883.10 90.88

1－2 年 893,263.16 3.24 595,264.49 9.12

2－3 年

3 年以上

合计 27,580,365.81 100.00 6,524,147.59 100.00

（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况

单位名称 金额 账龄 占预付款项期末余额

合计数的比例(%)

晋州市龙慈油脂有限公司 7,326,098.80 1 年以内 26.56

四川金意贸易有限公司 7,265,864.30 1 年以内 26.34

崇州市白头甘泉工业油脂厂 3,327,838.57 1 年以内 12.07

晋州市坤泰油脂加工厂 3,322,887.15 1 年以内 12.05

成都续风贸易有限公司 3,310,455.50 1 年以内 12.00

合计 24,553,144.32

89.02

4. 其他应收款

（1） 其他应收款分类

类别

年末余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额 比例（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单项计提坏

账准备的其他应收款 3,000,000.00 74.45 3,000,000.00

按信用风险特征组合计提坏

账准备的其他应收款

账龄组合 1,030,816.85 25.57 107,915.24 10.47 922,901.61

合并范围内关联方交易组合

组合小计 1,030,816.85 25.57 107,915.24 10.47 922,901.61

单项金额不重大但单项计提

坏账准备的其他应收款

合计 4,030,816.85 － 107,915.24 － 3,922,901.61

（续）

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类别

年初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额 比例（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单项计提坏

账准备的其他应收款 3,000,000.00 39.63 3,000,000.00

按信用风险特征组合计提坏

账准备的其他应收款

账龄组合 4,570,259.87 60.37 310,948.00 6.80 4,259,311.87

合并范围内关联方交易组合

组合小计 4,570,259.87 60.37 310,948.00 6.80 4,259,311.87

单项金额不重大但单项计提

坏账准备的其他应收款

合计 7,570,259.87 － 310,948.00 － 7,259,311.87

1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

单位名称

年末余额

其他应收款 坏账

准备

计提比例

（%） 计提理由

力帆融资租赁

（上海）有限公司 3,000,000.00

融资租赁保证金，根据协议约定到期

抵付长期应付款，不存在回收风险

合计 3,000,000.00 — —

2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄 年末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 463,328.85 23,166.44 5

1-2 年 448,488.00 44,848.80 10

2-3 年 113,000.00 33,900.00 30

3-4 年 50

4-5 年 80

5 年以上 6,000.00 6,000.00 100

合计 1,030,816.85 107,915.24 —

3） 年末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款。

（2） 报告期计提、转回（或收回）坏账准备情况

本项目本年度转回坏账准备金额 203,032.76 元；

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©第 79 页，共 111 页

报告期内无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告期

内又全额收回或转回，或在报告期内收回或转回比例较大的其他应收款。

（3） 报告期内无实际核销的其他应收款。

（4） 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 年末余额 年初余额

经营保证金 133,000.00 113,000.00

融资租赁保证金 3,000,000.00 3,000,000.00

工程保证金等 265,000.00 1,331,235.19

往来款 240,843.60 2,593,726.72

备用金 150,753.91 142,804.90

其他 241,219.34 389,493.06

合计 4,030,816.85 7,570,259.87

（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况

单位名称 款项性质 金额 账龄

占其他应收款

期末余额合计

数的比例(%)

坏账准备

期末余额

力帆融资租赁（上海）

有限公司

融资租赁保证

金 3,000,000.00 1-2 年 2.38

长寿经济技术开发区管

理委员会 工程保证金 260,000.00 1-2 年 0.21 26,000.00

江苏元和能源科技有限

公司 代付设备运费 223,200.00 2 年以内 0.18 17,160.00

王家银 备用金 150,753.91 1 年以内 0.12 7,537.70

四川邛崃供电有限公司 经营保证金 113,000.00 2-3 年 0.09 11,300.00

合计 3,746,953.91

2.98 61,997.70

5. 存货

（1） 存货分类

项目

年末余额 年初余额

账面余额 跌价

准备 账面价值 账面余额

跌价

准备 账面价值

原材料 870,736.02 870,736.02 997,190.68 997,190.68

库存商品 2,130,035.26 2,130,035.26 1,282,215.44 1,282,215.44

周转材料 155,994.95 155,994.95 7,540.00 7,540.00

合计 3,156,766.23 3,156,766.23 2,286,946.12 2,286,946.12

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注：年末存货余额较年初余额增长较多，主要系 2015 年子公司广西恒泰公司生产线

完工转固，生产规模扩大所致。

（2） 存货跌价准备

本年度末存货无减值，未计提存货跌价准备。

6. 其他流动资产

项目 年末余额 年初余额 性质

待抵扣进项税

4,734,673.08 5,488,779.40 待抵扣进项税

合计 4,734,673.08 5,488,779.40

7. 固定资产

（1） 固定资产明细表

项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计

一、账面原值

1.年初余额 9,413,334.39 39,122,824.72 1,077,524.91 920,577.36 50,534,261.38

2.本年增加金额 1,659,232.60 51,004,986.55 471,742.32 151,101.41 53,287,062.88

（1）购置 560,184.53 471,742.32 151,101.41 1,183,028.26

（2）在建工程转入 1,659,232.60 50,444,802.02 52,104,034.62

3. 本年减少金额

（1）处置或报废

（2）其他

4.年末余额 11,072,566.99 90,127,811.27 1,549,267.23 1,071,678.77 103,821,324.26

二、累计折旧

1. 年初余额 710,742.34 3,124,818.74 98,556.30 196,355.40 4,130,472.78

2. 本年增加金额 488,011.22 7,578,797.03 242,283.28 216,957.58 8,526,049.11

（1）计提 488,011.22 7,578,797.03 242,283.28 216,957.58 8,526,049.11

（2）其他

3. 本年减少金额

（1）处置或报废

（2）其他

4. 年末余额 1,198,753.56

10,703,615.77 340,839.58 413,312.98

12,656,521.89

三、减值准备

1.年初余额

2.本年增加金额

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项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计

（1）计提

3.本年减少金额

（1）处置或报废

4.年末余额

四、账面价值

1.年末余额账面价值 9,873,813.43

79,424,195.50 1,208,427.65 658,365.79

91,164,802.37

2.年初余额账面价值 8,702,592.05 35,998,005.98 978,968.61 724,221.96 46,403,788.60

（2） 通过融资租赁租入的固定资产

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

机器设备 33,263,714.44 2,633,377.40 30,630,337.04

合计 33,263,714.44 2,633,377.40 30,630,337.04

（3） 暂时闲置的固定资产

本公司无暂时闲置的固定资产。

（4） 未办妥产权证书的固定资产

本公司无未办妥产权证书的固定资产。

8. 在建工程

（1） 在建工程明细表

项目

年末余额 年初余额

账面余额 减值

准备 账面价值 账面余额

减值

准备 账面价值

年产 10 万吨生物柴油

项目 75,892,839.51 75,892,839.51 49,933,880.10 49,933,880.10

年产 6 万吨生物柴油生

产线项目 45,865,145.19 45,865,145.19

宏邦树脂在建工程项目 38,729,333.60 38,729,333.60 23,355,576.34 23,355,576.34

年产 3 万吨生物柴油项

目改造工程 138,526.04 138,526.04

100 吨/天生物柴油废水

处理项目 6,431,817.64 6,431,817.64

合计 121,053,990.75 121,053,990.75 119,293,127.67 119,293,127.67

（2） 重大在建工程项目变动情况

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©第 82 页，共 111 页

工程名称 年初余额 本年

增加

本年减少 年末余额

转入固定资产 其他减少

年产 10 万吨生物柴

油项目 49,933,880.10 25,958,959.41 75,892,839.51

年产 6 万吨生物柴

油生产线项目 45,865,145.19 561,566.61 46,426,711.80

宏邦树脂在建工程

项目 23,355,576.34 15,373,757.26 38,729,333.60

年产 3 万吨生物柴

油项目改造工程 138,526.04 2,816,721.04 2,955,247.08

100吨/天生物柴油

废水处理项目 6,431,817.64 6,431,817.64

其他零星工程 2,722,075.74 2,722,075.74

合计 119,293,127.67 53,864,897.70 52,104,034.62 121,053,990.75

（续表）

工程名称 预算数

（万元）

工程投

入占预

算比例

（%）

工程进度 利息资本化

累计金额

其中：本年利息

资本化金额

本年利

息资本

化率

（%）

资金来源

年产 10 万吨生物柴

油项目 15,000.00 59.30 在建中 3,011,488.89 1,511,488.89 10.00

自 筹 、

外部融资

年产 6 万吨生物柴油

生产线项目

已 完

工

宏邦树脂在建工程项

目 7,800.00 49.65

在 建

中 自筹

100 吨/天生物柴油

废水处理项目 在建中 自筹

年产 3 万吨生物柴油

项目改造工程 已完工 自筹

合计 3,011,488.89 1,511,488.89

（3） 年末本项目在建工程无减值。

9. 工程物资

项目 年末余额 年初余额

工程用工器具 298,064.73

专用材料 12,384.00

合计 310,448.73

10. 无形资产

项目 土地使用权 软件 合计

一、账面原值

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©第 83 页，共 111 页

项目 土地使用权 软件 合计

1.年初余额 24,819,763.34 12,000.00 24,831,763.34

2.本年增加金额 1,748,614.00 2,461.54 1,751,075.54

(1)购置 1,748,614.00 2,461.54 1,751,075.54

(2)其他

3.本年减少金额

(1)处置

(2)其他

4.年末余额 26,568,377.34 14,461.54 26,582,838.88

二、累计摊销

1.年初余额 1,659,757.34 1,000.00 1,660,757.34

2.本年增加金额 518,033.43 4,820.51 522,853.94

(1)计提 518,033.43 4,820.51 522,853.94

(2)其他

3.本年减少金额

(1)处置

(2)其他

4.年末余额 2,177,790.77 5,820.51 2,183,611.28

三、减值准备

1.年初余额

2.本年增加金额

(1)计提

(2)其他

3.本年减少金额

(1)处置

(2)其他

4.年末余额

四、账面价值

1.年末余额账面价值 24,390,586.57 8,641.03 24,399,227.60

2.年初余额账面价值 23,160,006.00 11,000.00 23,171,006.00

11. 商誉

（1） 商誉原值

被投资单位名称 年初余额

本年增加 本年减少

年末余额 企业合并

形成 其他 处置 其他

广西恒泰公司 1,011,203.23 1,011,203.23

成都宏邦公司 259,540.42 259,540.42

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©第 84 页，共 111 页

被投资单位名称 年初余额

本年增加 本年减少

年末余额 企业合并

形成 其他 处置 其他

合计 1,270,743.65 1,270,743.65

（2） 商誉减值准备

年末被投资单位商誉不存在减值。

12. 递延所得税资产和递延所得税负债

（1） 未经抵消的递延所得税资产

项目 年末余额 年初余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 2,313,467.93 578,366.98 1,189,229.19 297,307.30

可抵扣亏损 3,678,531.02 919,632.76

合计 5,991,998.95 1,497,999.74 1,189,229.19 297,307.30

（2） 未经抵消的递延所得税负债

项目 年末余额 年初余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税负债 可抵扣暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企

业合并公允价值

与账面价值的差

额

1,843,895.20 460,973.80 1,882,646.06 470,661.52

合计 1,843,895.20 460,973.80 1,882,646.06 470,661.52

（3） 未确认递延所得税资产明细

项目 年末余额 年初余额

可抵扣暂时性差异 212,852.87 298,293.58

合计 212,852.87 298,293.58

13. 其他非流动资产

项目 年末余额 年初余额

预付工程款

31,589,476.08

合计 31,589,476.08

14. 短期借款

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（1） 短期借款分类

借款类别 年末余额 年初余额

抵押借款 8,000,000.00

9,000,000.00

保证借款 48,010,428.67

合计 56,010,428.67 9,000,000.00

注 1：抵押借款为本公司以子公司成都润洁公司土地及厂房、子公司成都宏邦公司土

地做抵押获得的借款；

注 2：①保证借款 30,000,000.00 元为四川省发展融资担保有限责任公司、李伟、李芮岚

提供连带责任保证。李伟、李芮岚、赵旭、重庆善图、广西恒泰、成都宏邦提供连带责任保证

反担保，成都宏邦以其土地及地上建筑物及在建工程提供抵押反担保。

②保证借款 18,010,428.67 元为四川省物流产业融资担保股份有限公司四川发展融资担

保股份有限公司为本公司提供保证担保。

（2） 年末无已到期未偿还短期借款。

15. 应付票据

票据种类 年末余额 年初余额

银行承兑汇票 29,630,000.00

商业承兑汇票

合计 29,630,000.00

16. 应付账款

（1） 应付账款

项目 年末余额 年初余额

应付账款 25,597,365.02 10,665,218.44

（2） 年末本集团无账龄超过 1 年的重要应付账款。

17. 预收款项

（1） 预收款项

项目 年末余额 年初余额

预收款项 2,382,737.39 591,353.90

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（2）年末本集团无账龄超过一年的重要预收款项。

18. 应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬分类

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

短期薪酬 922,200.50 15,404,415.92 14,941,845.60 1,384,770.82

离职后福利-设定提存计划

1,226,967.85 1,226,967.85

辞退福利

一年内到期的其他福利

合计 922,200.50 16,631,383.77 16,168,813.45 1,384,770.82

（2）短期薪酬

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

工资、奖金、津贴和补贴 906,362.82 13,357,372.18 12,997,519.76 1,266,215.24

职工福利费

982,170.66 982,170.66

社会保险费

608,639.54 608,639.54

其中：医疗保险费

511,023.36 511,023.36

工伤保险费

57,810.84 57,810.84

生育保险费

39,805.34 39,805.34

住房公积金

253,141.00 253,141.00

工会经费和职工教育经费 15,837.68 203,092.54 100,374.64 118,555.58

短期带薪缺勤

合计 922,200.50 15,404,415.92 14,941,845.60 1,384,770.82

（3）设定提存计划

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

基本养老保险

1,131,088.61 1,131,088.61

失业保险费

95,879.24 95,879.24

合计

1,226,967.85 1,226,967.85

19. 应交税费

项目 年末余额 年初余额

增值税 1,631,306.73 1,934.64

企业所得税 1,560,539.80 1,214,549.81

个人所得税 7,840.54 29,680.45

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项目 年末余额 年初余额

印花税 53,911.80 42,010.00

城市维护建设税 141,081.58 55,016.96

教育费附加 106,086.38 30,924.75

地方教育附加 67,875.80 20,636.49

水利建设基金 48,823.01

合计 3,617,465.64 1,394,753.10

20. 应付利息

项目 年末余额 年初余额

应付借款利息 195,280.56 225,000.00

合计 195,280.56 225,000.00

21. 其他应付款

（1） 其他应付款按款项性质分类

项目 年末余额 年初余额

设备质保金等 6,847,990.00

往来款 6,022,955.01 52,617,999.01

工程款 934,599.00

其他 635,010.61 344,712.11

合计 6,657,965.62 60,745,300.12

（2） 年末本集团无账龄超过一年的重要其他应付款。

22. 一年内到期的非流动负债

（1） 一年内到期的非流动负债分类

项目 年末余额 年初余额

一年内到期的长期应付款 13,761,911.51

其中：融资租赁本金 15,560,432.02

未确认融资费用 -1,798,520.51

23. 长期应付款

（1） 长期应付款按款项性质分类

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款项性质 年末余额 年初余额

融资租赁本金 8,664,644.12 35,187,308.54

未确认融资费用 -349,183.06 -4,960,163.87

合计 8,315,461.06 30,227,144.67

24. 专项应付款

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成

原因

战略性新型产业发

展市本级专项补助资

金及配套资金

3,384,000.00 1,416,000.00 4,800,000.00 注 1

2014 年产业技术研

究与开发专项资金

1,500,000.00 1,500,000.00 注 2

合计 4,884,000.00 1,416,000.00 6,300,000.00

注 1：战略性新型产业发展市本级专项补助资金及配套资金系根据【成财企{2013}132

号】、【成财企{2013}133 号】由成都市财政局成都市经济和信息化委员会拨付，用于本

公司建设新建年产 3 万吨生物柴油项目。截至年末累计收到拨付资金 480 万元，待项目完

工验收后确认拨付，上述文件中明确指明需项目建设合格后才能确认资金拨付。

注 2：2014 年产业技术研究与开发专项资金系成都市财政局成都市经济和信息化委员

会根据【成财见{2014}92 号】拨付，用于新一代生产柴油关键技术及产业化建设，系自

主创新成果产业化专项资金，需项目建设完成验收后才能确认资金拨付。

25. 股本

项目 年初余额

本年变动增减（+、-）

年末余额 发行新股 送股

公积金

转股 其他 小计

股份

总额 100,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 130,000,000.00

2015 年 1 月 26 日，本公司召开股东会，决议通过内江倍力能源科技有限公司将持有

本公司 6%股权 600 万元以 600 万元人民币转让给李芮岚，内江倍力能源科技有限公司将

持有本公司 2%股权 200 万元以 200 万元人民币转让给成都恒顺高新技术合伙企业（有限

合伙），赵旭将持有本公司 10%股权 1000 万元以 1000 万元人民币转让给成都恒顺高新技

术合伙企业（有限合伙）。

2015 年 3 月 27 日，本公司召开股东会，审议并一致通过决议变更公司的股权结构，

李伟将其持有本公司 1%股权 100 万元以 100 万元转让给蒋洪庆；李伟将其持有本公司 5%

股权 500 万元以 500 万元转让给新增股东景志山。

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©第 89 页，共 111 页

根据 2015 年 6 月 11 日成都恒润高新科技有限公司股东签订的《成都恒润高新科技股

份有限公司发起人协议》及公司章程规定，本公司以成都恒润高新科技有限公司截至 2015

年 3 月 31 日的净资产折合股份整体变更设立成都恒润高新科技股份有限公司。截至 2015

年 3 月 31 日净资产为 103,326,346.67 元，折合股本 100,000,000.00 元，其余部分计入资本

公积，合计 3,326,346.67 元。上述整体变更经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）成

都分所出具的《XYZH/2015CDA40134》验资报告验证。

2015 年 7 月 16 日成都恒润高新科技股份有限公司召开股东大会，审议通过本公司注

册资本由 10000 万元增加至 13000 万元，增加的股份份额其中 400 万股由北京君信达投资

有限公司出资 2000 万元认缴，股份份额 200 万股元由北京熙信永辉投资中心（有限合伙）

出资 1000 万元认缴，股份份额 400 万股由凯兴海子新三板股权投资基认缴，股份份额 600

万股由深圳前海天源汇通投资管理中心（有限合伙）出资 3000 万元认缴，股份份额 80 万

股由北京汇元金业投资中心（有限合伙）出资 400 万元认缴，股份份额 200 万股由包头市

云恒投资有限公司出资 1000 万元认缴，股份份额 200 万股由新筑投资集团有限公司出资

1000 万元认缴，股份份额 200 万股由上海国盛古贤创业投资合伙企业（有限合伙）出资

1000 万元认缴，股份份额 200 万股由刘立夫出资 1000 万元认缴，股份份额 120 万股由北

京易阳投资管理有限公司出资 6000 万元认缴，股份份额 100 万股由李炽出资 500 万元认

缴，股份份额 100 万股由曾达志出资 500 万元认缴，股份份额 200 万股由张岳出资 1000

万元认缴。本次实际缴纳出资超过认缴的新增注册资本部分计入公司资本公积。本公司于

2015 年 7 月 17 日办理完毕工商变更登记。

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26. 资本公积

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

股本溢价

121,326,346.67 249,373.80 121,076,972.87

合计

121,326,346.67 249,373.80 121,076,972.87

注：本项目本年增加为：（1）本公司以截至 2015 年 3 月 31 日的净资产折合股份

整体变更为股份有限公司，净资产超过折合股份的金额 3,326,346.67 元计入资本公积；

（2）本公司吸收投资形成的资本溢价净额 118,000,000.00 元计入资本公积。

本项目减少为本公司 2014 年收购子公司成都润洁公司 30%少数股权，新增持股比

例对应的净资产份额与新增投资成本的差额 249,373.80 元，原冲减盈余公积。本公司净

资产折股后形成资本公积足以冲减，故调整冲减资本公积。

27. 盈余公积

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

法定盈余公积 31,901.00 249,373.80 281,274.80

合计 31,901.00 249,373.80 281,274.80

注 1：本项目本年度增加金额为本公司 2014 年收购子公司成都润洁公司 30%少数

股权，新增持股比例对应的净资产份额与新增投资成本的差额 249,373.80 元，原冲减盈

余公积。本公司净资产折股后形成资本公积足以冲减，故转回盈余公积，调整冲减资本

公积。

注 2：本项目本年减少系整体改制将净资产折股所致。

28. 未分配利润

项目 本年 上年

上年期末余额 2,866,880.23 -1,545,805.89

加：期初未分配利润调整数

其中：《企业会计准则》新规定追溯调整

会计政策变更

重要前期差错更正

同一控制合并范围变更

其他调整因素

本年期初余额 2,866,880.23 -1,545,805.89

加：本年归属于母公司所有者的净利润 3,264,704.14 4,693,960.92

减：提取法定盈余公积 281,274.80

提取任意盈余公积

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项目 本年 上年

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利 3,045,071.87

本年期末金额 3,086,512.50 2,866,880.23

29. 营业收入、营业成本

项目 本年发生额 上年发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 250,562,955.16 216,001,659.26 100,143,962.64 81,352,499.14

其他业务 1,496,890.14 1,376,537.07 10,775,237.22 8,553,014.97

合计 252,059,845.30 217,378,196.33 110,919,199.86 89,905,514.11

注：本年其他业务入主要系贸易收入，上年其他业务收入主要系贸易收入及资产经

营租赁收入。

（1） 主营业务—按行业分类

行业名称 本年发生额 上年发生额

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

生物能源产业 250,562,955.16 216,001,659.26 100,143,962.64 81,352,499.14

合计 250,562,955.16 216,001,659.26 100,143,962.64 81,352,499.14

30. 营业税金及附加

项目 本年发生额 上年发生额

城市维护建设税 237,404.38 43,026.91

教育费附加 235,464.52 25,816.15

地方教育费附加 157,404.52 17,210.76

合计 630,273.42 86,053.82

31. 销售费用

项目 本年发生额 上年发生额

职工薪酬 1,375,810.96

540,215.58

招待费 56,068.52

77,983.50

汽车费用 14,858.00

102,534.58

业务费 3,623.00

3,578.00

差旅费 162,846.21

125,997.03

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©第 92 页，共 111 页

项目 本年发生额 上年发生额

广告宣传费 68,992.00

314,339.00

运费 1,063,912.17

1,203,565.81

其他 406,843.61

311,277.17

合计 3,152,954.47 2,679,490.67

32. 管理费用

项目 本年发生额 上年发生额

职工薪酬 6,254,148.27 1,226,396.52

中介机构费 1,915,047.71 324,393.55

折旧费及摊销 1,087,289.88 562,511.06

税金 1,653,127.36 280,476.94

其他管理费用 6,529,647.71 7,189,097.01

合计 17,439,260.93 9,582,875.08

33. 财务费用

项目 本年发生额 上年发生额

利息支出 3,912,075.98 1,300,662.90

减：利息收入 219,744.06 5,276.65

加：融资租赁利息 2,212,464.48 769,250.00

加：其他支出 1,684,539.35 529,136.18

合计 7,589,335.75 2,593,772.43

注：其他支出主要包括本公司为取得银行借款支付的担保费 129 万元，及其他金融

机构手续费等

34. 资产减值损失

项目 本年发生额 上年发生额

坏账损失 1,038,798.03 198,518.32

合计 1,038,798.03 198,518.32

35. 营业外收入

（1） 营业外收入明细

项目 本年发生额 上年发生额 其中：计入当期非经常

性损益的金额

盘盈利得

1,252.10

1,252.10

政府补助 1,048,106.49 34,450.00 1,048,106.49

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©第 93 页，共 111 页

项目 本年发生额 上年发生额 其中：计入当期非经常

性损益的金额

其他 11,880.15 10,511.15 11,880.15

合计 1,061,238.74 44,961.15 1,061,238.74

（2） 政府补助明细

项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/

与收益相关

专利资助 32,000.00 邛崃科学技术局 收益相关

发明专利资助金 3,500.00 2,450.00 成都市科学技术局 收益相关

省级第一批科技计划项

目资金 200,000.00 四川省科学技术厅 收益相关

创新型企业资金补助 30,000.00 中共邛崃市委、邛

崃市人民政府 收益相关

专利资助奖金 2,000.00 邛崃市经济科技和

信息化局 收益相关

创新产品奖励资金 300,000.00 成财企【2015】123

号

收益相关

循环经济奖励资金 200,000.00 成财企【2015】156

号

收益相关

省级创新项目资金 120,000.00 成财企【2015】98

号

收益相关

增上规模奖金 100,000.00 邛崃市经济科技和

信息化局

收益相关

工业科技项目补助 50,000.00 邛经科发【2015】

17 号

收益相关

社会保险局补贴 22,606.49 邛崃市社会保险事

业管理局

收益相关

创新培育资助资金 20,000.00 邛崃市经济科技和

信息化局

收益相关

合计 1,048,106.49 34,450.00

36. 营业外支出

项目 本年发生额 上年发生额 其中：计入当期非

经常性损益的金额

其他 33,482.41 33,482.41

合计 33,482.41 33,482.41

37. 所得税费用

（1） 所得税费用

项目 本年发生额 上年发生额

当年所得税 3,804,458.72 1,770,656.76

递延所得税 -1,210,380.16 -297,307.30

合计 2,594,078.56 1,473,349.46

38. 现金流量表项目

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（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金

1）收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本年发生额 上年发生额

利息收入 149,477.39 5,276.65

政府补助 1,048,106.49 34,450.00

其他零星收入 12,265.25 700.00

合计 1,209,849.13 40,426.65

2）支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本年发生额 上年发生额

其他管理费用 5,943,625.86 6,333,924.29

手续费 111,520.49 302,010.71

广告宣传费 68,992.00 314,339.00

聘请中介机构费 1,915,047.71

往来款及其他 1,099,446.69 704,873.18

合计 9,138,632.75 7,655,147.18

3）收到的其他与投资活动有关的现金

项目 本年发生额 上年发生额

政府补助

1,416,000.00

1,500,000.00

设备保证金

3,000,000.00

合计 1,416,000.00 4,500,000.00

4）支付的其他与投资活动有关的现金

项目 本年发生额 上年发生额

融资租赁保证金

3,000,000.00

设备保证金 3,000,000.00

合计 3,000,000.00 3,000,000.00

5）收到的其他与筹资活动有关的现金

项目 本年发生额 上年发生额

期末受限资金减少 14,815,000.00

融资租赁收款 12,840,500.00

保证金利息收入 70,266.67

合计 14,885,266.67 12,840,500.00

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©第 95 页，共 111 页

6）支付的其他与筹资活动有关的现金

项目 本年发生额 上年发生额

融资租赁本利支付 11,750,745.00 900,000.00

往来款 19,065,046.99 31,800,572.82

归还外部单位借款 25,000,000.00

借款担保费 1,290,000.00

合计 57,105,791.99 32,700,572.82

（2） 合并现金流量表补充资料

项目 本年发生额 上年发生额

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 3,264,704.14 4,444,587.12

加：资产减值准备 1,038,798.03 198,518.32

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,337,184.93 3,656,440.69

无形资产摊销 352,318.94 27,742.00

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

益以“-”填列）

固定资产报废损失（收益以“-”填列）

公允价值变动损益（收益以“-”填列）

财务费用（收益以“-”填列） 7,344,273.79 2,297,038.37

投资损失（收益以“-”填列）

递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -1,200,692.44 -297,307.30

递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -9,687.72

存货的减少（增加以“-”填列） -869,820.11 1,646,539.91

经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 10,583,178.62 -20,143,678.28

经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -33,387,401.17 -3,432,776.89

其他 -9,811.15

经营活动产生的现金流量净额 -4,547,142.99 -11,612,707.21

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 24,535,776.63 2,489,334.60

减：现金的期初余额 2,489,334.60 2,947,499.78

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 22,046,442.03 -458,165.18

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©第 96 页，共 111 页

（3） 现金和现金等价物

项目 本年发生额 上年发生额

现金 24,535,776.63 2,489,334.60

其中：库存现金 76,367.20 114,318.38

可随时用于支付的银行存款 24,459,409.43 2,375,016.22

可随时用于支付的其他货币资金

现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

期末现金和现金等价物余额 24,535,776.63 2,489,334.60

其中：母公司或公司内子公司使用受限

制的现金和现金等价物

39. 所有者权益变动表项目

本项目本年度股东权益内部结转“其他”项目 3,045,071.87 元系净资产折股转增股本。

40. 所有权或使用权受到限制的资产

项目 年末余额账面价值 受限原因

固定资产[注 1] 37,098,627.25 借款抵押、融资租赁

在建工程[注 2] 38,729,333.60 借款抵押反担保

无形资产[注 3] 13,461,220.02 借款抵押、借款抵押反担保

注 1：固定资产抵押受限主要为本公司取得银行借款而抵押的厂房；融资租赁租入

的机器设备，所有权受到限制，在融资租赁期间本公司享有使用权。

注 2：在建工程抵押为本公司取得银行借款而向四川省发展融资担保有限责任公司

提供的抵押反担保。

注 3：无形资产抵押受限主要为本公司取得银行借款而抵押的土地，以及向四川省

发展融资担保有限责任公司提供的抵押反担保。

七、合并范围的变化

1. 本集团报告期内未发生非同一控制下企业合并。

2. 本集团报告期内未发生同一控制下企业合并。

3. 本集团报告期内投资设立成都润泽公司纳入本集团合并范围。

八、在其他主体中的权益

（1） 企业公司的构成

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子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%）

取得方式 直接 间接

一级子公司

成都润洁公司 成都市 成都市 生产企业 100 非同一控制下合并

重庆格润公司 重庆市 重庆市 贸易公司 100 非同一控制下合并

成都宏邦公司 成都市 成都市 生产企业 100 非同一控制下合并

广西恒泰公司 南宁市 南宁市 生产企业 100 非同一控制下合并

成都润泽公司[注] — 成都市 贸易公司 100 投资设立

二级子公司

重庆善图公司 重庆市 重庆市 生产企业 100 非同一控制下合并

注：成都润泽公司系 2015 年 6 月新成立，目前该公司仅办理完毕工商注册，注册

资本人民币 3000 万元，实收资本尚未到位，截至目前尚未经营。

（2） 重要的非全资子公司

本集团报告期无非全资子公司。

九、与金融工具相关风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情

况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的

风险管理政策如下所述。

1.各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团

经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该

风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建

立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控

制在限定的范围之内。

（1）市场风险

1）价格风险

本集团以市场价格销售生物柴油、粗甘油、植物沥青等，因此受到此等价格波动的

影响。

（2）信用风险

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为降低信用风险，本集团对所有客户确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监

控程序以确保采取必要的措施回收债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单

项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集司管

理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。

（3）流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的

方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企

业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理

层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，

以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

十、关联方及关联交易

（一） 关联方关系

1. 控股股东及最终控制方

（1） 控股股东及最终控制方

本集团实际控制人为李伟、李芮岚夫妇。

（2） 控股股东所持股份或权益及其变化

控股股东 持股金额 持股比例（%）

年末余额金额 年初余额金额 年末余额比例 年初余额比例

李伟 65,000,000.00 71,000,000.00 50.00 71.00

李芮岚 6,000,000.00 4.62

合计 73,000,000.00 71,000,000.00 54.62 71.00

2. 子公司

子公司情况详见本附注八、1.（1）“企业公司的构成”相关内容。

3. 其他关联方

关联方名称 与本公司关系

李沛润 原股东、最终控制人亲属

赵旭 原股东、公司高管

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关联方名称 与本公司关系

姜莉 赵旭之妻

成都恒顺高新技术合伙企业 股东

重庆潇阳科技有限公司 同受最终控制方控制（本年末已注销）

四川新绿源贸易有限公司 最终控制人亲属控制企业

注：2015 年 5 月最终控制人亲属李涛出售四川新绿源贸易有限公司全部股份并辞去

新绿源公司全部职务。

（二） 关联交易

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（1） 销售商品

关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额

四川新绿源贸易有限公司 销售商品 58,007,373.04

重庆善图高新科技有限公司 贸易交易 8,553,014.97

重庆格润高新科技有限公司 销售商品 2,638,666.79

合计 69,199,054.80

2. 关联担保情况

担保方名称 被担保方

名称 担保金额 起始日 到期日

担保是否已

经履行完毕 备注

李伟、李芮岚 本公司 15,000,000.00 2015.3.30 2016.3.30 期后已履行

完毕

李伟、李芮岚 本公司 15,000,000.00 2015.5.29 2016.5.29 否

李伟、李芮岚、赵旭、

姜莉、成都润洁公司 本公司 30,000,000.00 2014.11.25 2017.11.24 否

该等合同为

最高额担保

及抵押合同，

年末实际借

款金额为800

万元

成都润洁公司 本公司 9,000,000.00 2014.11.25 2017.11.24 否

成都宏邦公司 本公司 8,000,000.00 2015.11.23 2017.11.25 否

南宁佰斯特科技有限

公司、李伟、李芮岚、

赵旭、姜莉

本公司 30,000,000.00 主合同确定的各期租金

到期日起满两年 否

注：南宁佰斯特科技有限公司系子公司广西恒泰公司曾用名。

3. 关联资金拆借

关联方名称 拆入/拆出 资金拆借余额 备注

年末余额 年初余额

赵旭 拆入 4,350,000.00 注

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关联方名称 拆入/拆出 资金拆借余额 备注

李伟 拆入 1,241,985.91 7,290,516.29 注

李沛润 拆出 800,000.00 注

李芮岚 拆入 26,797.00 注

注：上述拆借资金无期限，不计息。

（三） 关联方往来余额

1.应收项目

项目名称 关联方 年末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 四川新绿源贸易有

限公司 13,682,273.43 684,113.67

其他应收款 李沛润 800,000.00 40,000.00

2.应付项目

项目名称 关联方 年末余额 年初余额

预收账款 四川新绿源贸易有限公司

7,726.57

其他应付款 重庆潇阳科技有限公司 27,200.00

其他应付款 李芮岚 26,797.00

其他应付款 李伟 1,241,985.91 7,290,516.29

其他应付款 赵旭 4,350,000.00

十一、或有事项

除本附注六、40 所述的本集团子公司成都宏邦公司、重庆善图公司、广西恒泰公司

为本公司银行借款向四川省发展融资担保有限责任公司提供抵押反担保的事项外，截至

2015 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的其他重大或有事项。

十二、承诺事项

截至 2015 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的重大承诺事项。

十三、资产负债表日后事项

1.期后抵押、担保、质押事项

（1）中国农业银行质押、担保借款

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1）2016 年 1 月 6 日，本公司实际控制人李伟、李芮岚夫妇为本公司取得中国农业

银行借款提供最高额担保，担保期限为 2016 年 1 月 6 日至 2018 年 1 月 5 日；2）2016

年 1 月 6 日，本公司以专利权质押取得中国农业银行借款，质押期限为为 2016 年 1 月 6

日 至 2018 年 1 月 5 日 ， 专 利 权 证 书 编 号 为 No.51100720160000003-1 、

No.51100720160000003-2、No.51100720160000003-3。截至本报告报出日，本公司实际

取得借款金额为 1000 万元，借款期限为 2016 年 1 月 27 日至 2017 年 1 月 26 日。

（2）泸州市商业银行

1）2016 年 1 月 22 日，本公司实际控制人李伟、李芮岚夫妇、自然人赵旭为本公司

取得泸州市商业银行5000万元借款提供担保，担保期限为借款期限届满之日起两年；2）

2016 年 1 月 22 日，四川发展融资担保股份有限公司为本公司取得泸州市商业银行 5000

万元借款提供担保，担保期限为借款期限届满之日起两年；3）本集团以子公司重庆善

图房产土地（共 6 个房地证）向四川发展融资担保股份有限公司提供质押反担保，房地

证编号为 206 房地证 2014 字第 09538 号至 206 房地证 2014 字第 09543 号；本集团以所

持有子公司重庆善图 100%股权向四川发展融资担保股份有限公司提供质押反担保；本

集团实际控制人李伟以所持有本公司 1950 万股向四川发展融资担保股份有限公司提供

质押反担保；本集团子公司成都宏邦公司、重庆善图公司、广西恒泰公司、成都润洁公

司向四川发展融资担保股份有限公司提供信用反担保；本集团实际控制人李伟、李芮岚

夫妇、自然人赵旭向四川发展融资担保股份有限公司提供信用反担保。截至本报告报出

日，本公司实际取得借款金额为 3000 万元，借款期限为 2016 年 1 月 23 日至 2019 年 1

月 22 日。

（3）华夏银行

2016 年 3 月 28 日，本公司实际控制人李伟、李芮岚夫妇为本公司取得华夏银行借

款提供最高额个人担保，担保期限为 2016 年 3 月 28 日至 2017 年 3 月 15 日。截至本报

告报出日，本公司实际取得借款金额为 1500 万元，借款期限为 2016 年 3 月 28 日至 2017

年 3 月 28 日。

2.除上述事项外，截至本报告报出日，本集团无需要披露的其他资产负债表日后事

项。

十四、其他重要事项

1.融资租赁

（1）售后回租

1）租赁业务

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2015 年度报告

©第 102 页，共 111 页

2014 年 8 月 29 日，本公司（乙方）与力帆融资租赁（上海）有限公司（甲方）签

订了融资租赁合同（回租），根据合同约定，融资租赁方式为回租，由甲乙双方根据本

合同的约定，乙方将其享有完全充分所有权，没有设置任何抵押，不存在权属争议，不

存在被司法机关查封、扣押的租赁物转让给甲方，再由甲方出租给乙方使用。回租式融

资租赁中的租赁物的出卖人为乙方，本合同项下的租赁物为生物柴油精炼设备一批。合

同约定租赁物的转让总价为人民币 1,284.05 万元（含税），该租赁物的账面价值 1,697.44

万元（不含税，包含安装调试等相关费用）。

2）融资租入固定资产

项目 年末余额 年初余额

原价

机器设备 16,974,407.77

累计折旧

机器设备 1,343,807.30

账面净值

机器设备 15,630,600.47

账面价值

机器设备 15,630,600.47

3）最低租赁付款额

剩余租赁期 最低租赁付款额

1 年以内 5,890,328.44

1-2 年 4,478,409.12

合计 10,368,737.56

截至 2015 年 12 月 31 日，未确认融资费用余额为 920,782.30 元。

（2）融资直租

1）租赁业务

2014 年 8 月 29 日，本公司（甲方）与力帆融资租赁（上海）有限公司（乙方）签

订了融资租赁合同（直租），根据合同约定，融资租赁方式为直租，由甲乙双方根据本

合同的约定，乙方根据甲方的要求，同意支付购买价款购进甲方所选择并指定的租赁物

件并出租给甲方使用。直租式融资租赁中的租赁物的出卖人为甲方指定供应商，甲方负

责租赁物件的接收、安装调试和验收、商检等相关事宜，本合同项下的租赁物为生物柴

油精炼设备一批。合同约定租赁物的转让总价为人民币 1,715.95 万元（含税），该租赁

物的账面价值 1,628.93 万元（不含税，包含安装调试等相关费用）。

2）融资租入固定资产

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2015 年度报告

©第 103 页，共 111 页

项目 年末余额 年初余额

原价

机器设备 16,289,306.67

累计折旧

机器设备 1,289,570.10

账面净值

机器设备 14,999,736.57

账面价值

机器设备 14,999,736.57

3）最低租赁付款额

剩余租赁期 最低租赁付款额

1 年以内 7,871,583.07

1-2 年 5,984,755.51

合计 13,856,338.58

截至 2015 年 12 月 31 日，未确认融资费用余额为 1,226,921.27 元。

上述两批融资租赁设备均存放于子公司广西恒泰公司，由本公司、力帆融资租赁（上

海）有限公司、广西恒泰公司签订三方协议，自 2014 年 9 月起由本公司经营出租给广

西恒泰公司使用，并收取租金，月租金为 555,555.56 元。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1. 应收账款

（1） 应收账款分类

类别

年末余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额

比例

（%） 金额

计提

比例

（%

单项金额重大并单项计提坏

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款

账龄组合 17,200,988.74

100.00 972,951.66 5.66 16,228,037.08

合并范围内关联方交易组

合

组合小计 17,200,988.74

100.00 972,951.66 5.66 16,228,037.08

单项金额不重大但单项计提

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类别

年末余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额

比例

（%） 金额

计提

比例

（%

坏账准备的应收账款

合计 17,200,988.74 － 972,951.66 － 16,228,037.08

（续）

类别

年初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额

比例

（%） 金额

计提

比例

（%

单项金额重大并单项计提坏

账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的应收账款

账龄组合 22,045,781.45 95.30 1,102,289.07 5.00 20,943,492.38

合并范围内关联方交易组

合 1,087,240.00 4.70 1,087,240.00

组合小计 23,133,021.45 100.00 1,102,289.07 4.77 22,030,732.38

单项金额不重大但单项计提

坏账准备的应收账款

合计 23,133,021.45 — 1,102,289.07 — 22,030,732.38

1） 年末中无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。

2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄

年末余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 14,942,944.32 747,147.22 5

1-2 年 2,258,044.42 225,804.44 10

合计 17,200,988.74 972,951.66 —

（2） 报告期计提、转回（或收回）的坏账准备情况

本项目本年度转回坏账准备金额 129,337.41 元。

报告期内无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告

期又全额收回或转回，或在报告期收回或转回比例较大的应收账款。

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2015 年度报告

©第 105 页，共 111 页

（3） 报告期内无实际核销的应收账款。

（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况

单位名称 金额 账龄 占应收账款期末

余额的比例(%)

坏账准备

期末余额

成都信长贸易有限责任公司 4,576,403.50 1 年以内 26.61 228,820.18

伊川县航龙塑业有限公司 2,567,678.70 1 年以内 14.93 128,383.94

岳阳巍然科技有限公司 2,083,308.50 1 年以内 12.11 104,165.43

成都杰晟新材料科技有限公司 1,556,986.50 1-2 年 9.05 155,698.65

山东利华高科能源有限公司 1,070,160.00 1 年以内 6.22 53,508.00

合计 11,854,537.20 68.92 670,576.20

2. 其他应收款

（1） 其他应收款分类

类别

年末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例

（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单项计

提坏账准备的其他应收

款

3,000,000.00 2.37 3,000,000.00

按信用风险特征组合计

提坏账准备的其他应收

款

账龄组合 187,625.88 0.15 37,881.29 20.19 149,744.59

合并范围内关联方交易

组合 123,395,239.58 97.48 123,395,239.58

组合小计 123,582,865.46

97.63 37,881.29 20.19 123,544,984.17

单项金额不重大但单项

计提坏账准备的其他应

收款

合计 126,582,865.46 － 37,881.29 － 126,544,984.17

（续）

类别

年初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额

比例

（%） 金额

计提比例

（%）

单项金额重大并单项计

提坏账准备的其他应收

款

3,000,000.00 10.60 3,000,000.00

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©第 106 页，共 111 页

类别

年初余额

账面余额 坏账准备

账面价值 金额

比例

（%） 金额

计提比例

（%）

按信用风险特征组合计

提坏账准备的其他应收

款

账龄组合 1,454,302.35 5.14 86,940.12 5.98 1,367,362.23

合并范围内关联方交易

组合 23,858,036.23 84.26 23,858,036.23

组合小计 25,312,338.58 89.40 86,940.12 5.98 25,225,398.46

单项金额不重大但单项

计提坏账准备的其他应

收款

合计 28,312,338.58 － 86,940.12 － 28,225,398.46

1） 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

单位名称 年末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因

力帆融资租赁

（上海）有限公司 3,000,000.00

融资租赁保证金，根据协议

约定到期抵付长期应付款，

不存在回收风险

合计 3,000,000.00 — —

2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄

年末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 69,625.88 3,481.29 5

1-2 年 5,000.00 500.00 10

2-3 年 113,000.00 33,900.00 30

合计 187,625.88 37,881.29 —

3）年末无单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款。

（2） 报告期计提、转回（或收回）坏账准备情况

本项目本年度转回坏账准备金额 49,058.83 元。

报告期内无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在报告

期内又全额收回或转回，或在报告期内收回或转回比例较大的其他应收款。

（3） 报告期内无实际核销的其他应收款。

（4） 其他应收款按款项性质分类情况

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款项性质 年末余额 年初余额

经营保证金 113,000.00 113,000.00

融资租赁保证金 3,000,000.00 3,000,000.00

往来款 123,395,239.58 24,970,640.26

其他 74,625.88 228,698.32

合计 126,582,865.46 28,312,338.58

（5） 按欠款方归集的年末余额前五名其他应收款情况

单位名称 款项性质 金额 账龄

占其他应收

款期末余额

合计数的比

例(%)

坏账准备

期末余额

重庆善图高新科技有限公司 往来款 42,311,842.54 1 年以内 33.43

成都宏邦树脂材料有限公司 往来款 42,265,389.50 1 年以内 33.39

广西恒泰润扬科技有限公司 往来款 23,123,804.82 1 年以内 18.27

重庆格润高新科技有限公司 往来款 8,003,222.41 1 年以内 6.32

成都润洁高新科技有限公司 往来款 7,687,564.31 2 年以内 6.07

合计 123,391,823.58 97.48

3. 长期股权投资

（1）长期股权投资分类

项目

年末余额 年初余额

账面余额 减值

准备 账面价值 账面余额

减值

准备 账面价值

对子公司投

资 48,100,000.00 48,100,000.00

48,100,000.0

0 48,100,000.00

合计 48,100,000.00 48,100,000.00 48,100,000.0

0 48,100,000.00

（2）按成本法核算的长期股权投资

被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提

减值准备

减值准备

年末余额

余额

成都润洁公司 1,100,000.00 1,100,000.00

成都宏邦公司 5,000,000.00 5,000,000.00

重庆格润公司 40,000,000.00 40,000,000.00

广西恒泰公司 2,000,000.00 2,000,000.00

合计 48,100,000.00 48,100,000.00

4. 营业收入和营业成本

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项目 本年发生额 上年发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 104,469,111.69 91,062,458.97 100,143,962.64 81,352,499.14

其他业务 6,682,139.11 2,659,881.95 10,775,237.22 8,553,014.97

合计 111,151,250.80 93,722,340.92 110,919,199.86 89,905,514.11

注：其他业务收入主要为贸易业务收入及资产经营租赁收入。

十六、财务报告批准

本财务报告于 2016 年 4 月 12 日由本公司董事会批准报出。

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财务报表补充资料

1. 非经常性损益表

按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号―非经常性损益

（2008）》的要求，本集团非经常性损益如下：

项目 本年发生额 说明

非流动资产处置损益

越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助 1,048,106.49

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享

有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资

产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资

产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的

损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期

损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,350.16

其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计 1,027,756.33

所得税影响额 263,097.96

少数股东权益影响额（税后）

合计 764,658.37

2. 净资产收益率及每股收益

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按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——

净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本集团加权平均净资

产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：

报告期利润 加权平均

净资产收益率（%）

每股收益

基本每股收益 稀释每股收益

归属于母公司股东的净利润 1.96 0.0290 0.0290

扣除非经常性损益后归属于

母公司股东的净利润 1.50 0.0222 0.0222

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二○一六年四月十二日

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附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖

章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址： 公司董事会秘书办公室