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Caso Práctico 3 resuelto con SP NominaPlus Página 1

Gestión Administrativa de Personal - SP NominaPlus

Caso Práctico 3: Contrato eventual ENUNCIADO La trabajadora Carmen Rodríguez Márquez, nacida el 15 de Enero de 1980, es contratada por nuestra empresa el 1 de enero de 2006. Prestará sus servicios con carácter eventual, durante 6 meses, trabajando 3 días a la semana, lunes, miércoles y viernes a razón de 5 horas cada día. Tiene derecho a 3 pagas extras, de devengo semestral la de verano y navidad, que van prorrateadas en la nómina del mes, y una paga de beneficios de devengo anual desde el año anterior, y que se cobra el 15 de marzo. Esta englobada en el grupo 8 de cotización y sujeta al epígrafe 113 de accidentes de trabajo. Su situación familiar es soltera y sin hijos. Sus percepciones son: Salario base: 6 € /hora Plus de convenio: 3 €/ hora Plus de transporte: 2€/ días Las pagas extras tienen un importe de 468 € Su DNI, es 50051402 k, y su Nº de Seguridad Social 28/225585874 Calcularemos su nómina inicial de Enero 2006.



PASO 1 Procedimientos Para acceder a esta ventana:

1. Hacer clic en el menú Sistema. 2. Hacer clic en el submenú Trabajadores. 3. Hacer clic en la opción Datos Trabajador. 4. Pulsar botón Añadir.

Enunciado Nuestra trabajadora, va a realizar una jornada, a tiempo parcial a días alternos. A nivel retributivo, aplicaremos la proporcionalidad con un trabajador a tiempo completo. Su contratación es debida a un período que complementará jornadas completas. Completaremos los datos de la pestaña General con los datos del enunciado. Muy importantes: son la fecha de nacimiento, el número de Seguridad Social y el DNI. Para completar el campo País tenemos que pulsar la lupa para acceder a la base de datos donde tenemos codificados los distintos países. (1)

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PASO 2 Procedimientos Para acceder a esta ventana: Hacer clic en el icono de la lupa del campo País. Enunciado En el campo Búsqueda por podemos buscar el país bien por Código o bien por Nombre. Para seleccionar el país, simplemente haremos un doble clic sobre su nombre en la lista de resultados.

También podemos seleccionar el país de la lista, pulsando el botón Seleccionar . Esta forma de trabajo es común en toda la aplicación. (1)

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PASO 3 Procedimientos Para acceder a esta ventana: Hacer clic en la pestaña Profesional de la ventana Añadir trabajador. Enunciado En la ficha Profesional indicaremos el centro de trabajo y el departamento, la categoría en la que se engloba al trabajado, el grupo de cotización y el epígrafe de accidentes, así como la fecha de alta y baja. Trabajando 3 días a la semana, lunes, miércoles y viernes a razón de 5 horas cada día. (1) Aquí indicaremos el centro de trabajo y el departamento. (2) Imprescindible indicar el grupo de cotización y el epígrafe de accidentes: esta englobada en el grupo 8 de cotización y sujeta al epígrafe 113 de accidentes de trabajo. (3) Si la empresa estuviera adherida a un convenio, indicaríamos la categoría en la que se engloba al trabajador. (4) Aquí indicaremos la fecha de alta y baja. (5)

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PASO4 Procedimientos Para acceder a esta ventana: Hacer clic en la pestaña Contrato de la ventana Añadir trabajador. Enunciado En esta ficha completaremos todos los datos que nos permitirán la emisión correcta del contrato del trabajador. Tenemos que indicar el tipo de contrato y su cotización para el desempleo. (1) La fecha de inicio y fin de contrato son indispensables. (2) La casilla tipo y cotización a desempleo determinarán el tipo de cotización a aplicar al trabajador. (3) El tipo seleccionado en el área Tipo de contrato asumirá el Código cuenta cotización de la empresa.

Al pulsar el icono de Añadir emitimos el contrato.

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1. Pulsar el icono Añadir de la ficha Contrato.

2. Pulsar el icono de la lupa y seleccionar el contrato asignado al trabajador Enunciado Podemos visualizar un borrador del contrato del trabajador.




Hacer clic en la pestaña F.Cobro. Enunciado El trabajador puede elegir la forma de cobro que desee: en efectivo (poco habitual), talón (muy importante para finiquitos) o bien la transferencia bancaria (más cómoda para la empresa, y más rápida). Pulsando este icono crearemos la forma de pago del trabajador. (1)

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Hacer clic en la pestaña Conceptos. Enunciado En la ficha Conceptos especificamos los conceptos salariales del trabajador pulsando el botón

Añadir .




Hacer clic en el botón Añadir de la ficha Conceptos. Enunciado Añadimos el concepto de Salario base como unidad de medida de salario. En este caso especial a tiempo parcial indicaremos los días que trabaja y el número de horas. El tipo de importe es Horas al ser un trabajador a tiempo parcial. (1) Indicaremos los días que trabaja y el número de horas por día, muy importante seleccionar la opción Excluir festivos. (2) El salario base cotiza tanto a Contingencias comunes como a Accidentes e I.R.P.F. Marcamos todos las casilla. (3)

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Hacer clic en el botón Añadir de la ficha Conceptos. Enunciado A continuación añadimos el concepto Plus de convenio. Es un importe por horas trabajadas. (1) Indicaremos los días que trabaja y el número de horas por día. Muy importante marcar excluir festivos. Reflejando el concepto de este modo, haremos un concepto de cobro por días efectivamente trabajado. (2)

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Hacer clic en el botón Añadir de la ficha Conceptos. Enunciado A continuación añadiremos el concepto Plus de transporte. Plus de transporte también por día efectivamente trabajado, por ello debemos optar por el tipo de importe Diario. (1) Como en los conceptos anteriores, marcamos los días de trabajo del trabajador. (2) Como plus de transporte esta excluido de bases pulsamos el botón Excluir Bases. (3) Existe la salvedad de que tiene una exclusión de cotización por contingencias comunes y profesionales del 20 % sobre el IPREM. (4)

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Hacer clic en el botón Añadir de la ficha Conceptos. Enunciado A continuación añadimos el concepto Paga de verano. Determinaremos el Tipo Concepto como Pagas. Al indicar que el concepto es una paga se desactivan las casillas de cotización de Contingencias comunes y profesionales, ya que la aplicación entiende que tiene un modo de cotizar especial. (1) El Tipo de Importe en el caso de las pagas es Mensual. (2)

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Hacer clic en el botón Añadir de la ficha Conceptos. Enunciado A continuación, añadimos la Paga de Navidad que se genera de la misma forma que hemos visto en la Paga verano. Determinaremos el Tipo Concepto como Pagas. Al indicar que el concepto es una paga se desactivan las casillas de cotización de Contingencias comunes y profesionales, ya que la aplicación entiende que tiene un modo de cotizar especial. (1) El Tipo de Importe en el caso de las pagas es Mensual. (2)

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Hacer clic en el botón Añadir de la ficha Conceptos. Enunciado A continuación, añadimos la Paga de Beneficios que se genera de la misma forma que hemos visto en las pagas anteriores. Determinaremos el Tipo Concepto como Pagas. Al indicar que el concepto es una paga se desactivan las casillas de cotización de Contingencias comunes y profesionales, ya que la aplicación entiende que tiene un modo de cotizar especial. (1) El Tipo de Importe en el caso de las pagas es Mensual. (2)

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Hacer clic en la pestaña Pagas. Enunciado En la ficha Pagas están generadas las tres pagas que acabamos de crear. Lo más importante de las pagas es reflejar correctamente los períodos de devengo, según nuestro convenio o la costumbre de nuestra empresa. Si pulsamos el icono de modificar completaremos la información para el devengo de las pagas.

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1. Seleccionar la Paga de verano.

2. Hacer clic en el botón Modificar de la ficha Pagas. Enunciado Haciendo doble clic sobre la Paga de verano accedemos a la ventana Modificar Paga con el fin de prorratearla. El periodo de devengo de la paga de verano es desde el día 01 de Enero hasta el día 30 de Junio. (1)

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1. Seleccionar la Paga de Navidad.

2. Hacer clic en el botón Modificar de la ficha Pagas. Enunciado Haciendo doble clic sobre la Paga de Navidad accedemos a la ventana Modificar Paga con el fin de prorratearla. El periodo de devengo de la paga de Navidad es desde el día 01 de Julio hasta el día 31 de Diciembre. (1)

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1. Seleccionar la Paga de Beneficios.

2. Hacer clic en el botón Modificar de la ficha Pagas. Enunciado En el caso de la Paga de Beneficios no es una paga prorrateada mes a mes, si no que se cobra, a parte del recibo de salarios, el día 15 de Marzo. En la Paga de Beneficios, indicaremos la fecha del año anterior, ya que su período de devengo es desde el 15 de marzo del año anterior al 14 de marzo de este año. (1)

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Hacer clic sobre la pestaña Profesional. Enunciado Para completar el IRPF, volvemos a la pestaña Profesional. Para acceder a la ventana de revisión del IRPF pulsaremos el botón Irpf.




Hacer clic en el botón IRPF de la ficha Profesional. Enunciado Hacemos las correcciones oportunas en la ventana de cálculo del IRPF. La relación laboral, su situación laboral, y la parte dedicada a hijos y ascendientes nos los facilitará el trabajador mediante el modelo 145, que podremos obtener a través de la aplicación. El tipo de contrato es inferior a un año. (1) La situación familiar se corresponde con la tercera opción. (2) Pulsamos el botón Aceptar para volver a la ficha Personal. (3)

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Hacer clic en el botón Aceptar de la ventana Cálculo de tipo de retención de I.R.P.F. Enunciado Continuamos en esta ficha completando los datos correspondientes al I.R.P.F. La clave de percepción del trabajador es la A que corresponde a los trabajadores por cuenta ajena. (1) Marcamos la casilla Cálculo automático. (2) El programa nos calculará el IRPF en función de todos los datos incorporados al trabajador. (3) Aceptamos y tendremos creado al trabajador. (4)

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1. Hacer clic en el menú Sistema 2. Hacer clic en el submenú Trabajadores 3. Hacer clic en la opción Datos Trabajador. 4. Seleccionar al trabajador.

5. Pulsar el icono Calcular . Segunda alternativa:

6. Hacer clic en el menú Nóminas 7. Hacer clic en la opción Cálculo.

Enunciado A continuación vamos a calcular la nómina. Para calcular la nómina de Enero de Carmen Rodríguez Márquez marcamos el año y el mes y en Tipo de Nómina marcaremos Mensual. Seleccionamos la empresa en cuestión mediante un doble clic o con el botón Act/Desac. (1) Seleccionamos a la trabajadora Carmen Rodríguez Márquez mediante un doble clic o con el botón Act/Desac. (2)

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1. Hacer clic en el menú Nóminas 2. Hacer clic en la opción Nóminas.

Enunciado Ahora vamos a visualizar la nómina en pantalla haciendo doble clic en la nómina o pulsando el botón Modificar. El programa nos avisará de que cualquier cambio en la pantalla que se muestre a continuación no afectará a los TC’s. Pulsamos el botón Sí para acceder a la visualización por pantalla de la nómina. (1)

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1. Hacer clic en el botón Modificar de la ventana Nóminas. Enunciado Para la visualización de la nómina calculada accedemos a la ficha Nómina. En esta área podemos ver todos los conceptos salariales que componen la nómina así como las deducciones. (1) Aquí comprobamos el total devengado, las deducciones y el líquido a percibir por el trabajador. (2) Podemos comprobar los días de trabajo realizados por este trabajador en el mes. (3)

CIERRE Hemos llegado al final de este Caso práctico. Ahora intenta resolverlo directamente sobre la aplicación de SP NominaPlus.

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