EL SECTOR AGROALIMENTARIO ANTE

LA REFORMA HACENDARIA

Octubre 2013

PREMISAS.

EL CONSEJO NACIONAL AGROPECUARIO

Forma parte del

Consejo Coordinador

Empresarial (CCE)

desde su fundación

Organismo Cúpula del

Sector Agroalimentario

Nacional

PARTICIPACIÓN EN EL SECTOR AGROALIMENTARIO

2/3 partes productores primarios pequeños y

medianos.

El CNA representa (aprox):

75% del PIB Agroalimentario.

(agrícola, pecuario,pesquero,agroindustrial).

75% de las exportaciones agroalimentarias.

ALCANZADO ACUERDOS COMUNES.

http://www.google.com.mx/url?sa=i&rct=j&q=&esrc=s&frm=1&source=images&cd=&cad=rja&docid=KK5ItAiA1N29RM&tbnid=SBMFjlqYqiy8KM:&ved=0CAUQjRw&url=http://www.inforural.com.mx/noticias.php?&id_rubrique=181&id_article=73267&ei=zHgGUpiJA4qwygHAhoEg&bvm=bv.50500085,d.b2I&psig=AFQjCNHs587N21GahYwj6GMXZVSJhEc5Tg&ust=1376242224357394

MÉXICO.

SECTOR ES IMPORTANTE.

23% de la Población Nacional

(27 millones de habitantes)

14% empleo

(6.3 millones de empleos formales)

A dos tercios de las entidades federativas, les genera del 6 al 30% del PIB Estatal

En el 89 % de los Municipios

El agro tiene una importancia media y alta

…DOBLE DE POBREZA QUE EN ZONAS URBANAS

Fuente: CONEVAL / INEGI. 2008.

NO SE GENERAN ACTIVOS…

Fuente: INEGI. Datos más recientes disponibles.

FORMACIÓN BRUTA DE CAPITAL FIJO (INVERSIÓN FIJA)

MILLONES DE PESOS

Año Total Agropecuario % Part.

Agrop.

2003 1,430,894 11,355 0.79

2004 1,545, 504 11,163 0.72

2005 1,645,212 11,831 0.72

2006 1,803,698 11,709 0.65

Fuente: International Food Policy Research Institute (IFPRI)

área perdida en 2000

pérdida > 25% de la línea base

cambio dentro de 5%

pérdida 5 – 25%

ganancia 5-25%

ganancia > 25%

nueva superficie al 2050

Caída porcentual en producción por cambio climático en 2050

TRIGO TRIGO MAIZ MAIZ

Riego Temporal Riego Temporal

Global -14% -8% -7% -12%

México -8% -19% -8% -17%

MEXICO DE LOS MAS AFECTADOS: CAMBIO CLIMATICO.

UNO DE LOS 5 + AFECTADOS...

Fuente: CIMMYT, tomado de Scientific American Magazine, September 2010.

EJEMPLO: 2011… 1 EVENTO, HELADAS

Variable Cambio Porcentual (%) Vs. 2010

PIB Sector Agroalimentario (Pesos) - 3%

Producción de Alimentos (Tons.) - 24%

Siembras O-I 2011/2012 (Has.) - 18%

Importaciones de Alimentos (Dls.) Maíz Blanco Trigo Sorgo

+ 26% +362% +179% +92%

Balanza Comercial Agroalimentaria (Dls.) - 33%

FAO 2011: MÉXICO: UNO DE LOS 3 PAÍSES QUE MÁS REDUJO SU PRODUCCIÓN DE ALIMENTOS…

El retroceso de México sólo superado por 2 países africanos:

– Sudáfrica (-15.8%),

– Etiopía (-11.3 %).

AÑO CICLO EVENTO LUGAR FECHA

2009

PV Sequía Tamaulipas, Durango, Zacatecas, Aguascalientes, Guanajuato, San Luis Potosí, Hidalgo, Edo. México, Puebla y Veracruz

Jul – Ago

2010

OI PV

Lluvias intensas Huracán Alex Huracán Karl Huracán Mathew Lluvias intensas

Michoacán Tamaulipas y Nuevo León Centro y sur de Veracruz Centro de Veracruz Guatemala, Honduras

Ene – Feb 28-30 Jun Ago - Sep 16 -17 Sep 24 - 25 Sep

2011

OI OI PV PV

Helada Extrema Sequía Helada Sequía

Sinaloa, Sonora y Nayarit Norte de Tamaulipas Hidalgo, Tlaxcala, Edo. México, Puebla Chihuahua, Durango, Zacatecas, Aguascalientes, Guanajuato

3 y 4 Feb Ene - Abr 8 Jun Jun – Sep

2012 PV PV PV

Huracán Carlota Huracán Ernesto Sequía

Oaxaca Sur de Veracruz Quintana Roo y Zacatecas

14-16 jun 8-9 Ago Ago-Sept

2013

OI OI

Helada Recurrente Helada Lluvias intensas e Inundaciones.

Sinaloa y Sonora Guanajuato, Michoacán y Jalisco 26 Estados afectados; 10 con inundaciones

13 – 17 ene 3, 4 y 5 mar 14 a 16 sep

EN LOS ÚLTIMOS 4 AÑOS… PÉRDIDAS DE COSECHAS POR EVENTOS CLIMÁTICOS.

DE LOS PAISES + ABIERTOS…

12 TLC’s con 44 países 7 Acuerdos bilaterales SUMAN 19 TLC’S Y ACE’S CON + 50 PAÍSES.

GATT

(OMC)

TLC

Chile APEC OCDE

TLC

Costa Rica

TLC

Nicaragua TLC

UE

TLC

Guatemala

Honduras

El Salvador

TLCAN

EUA

Canadá

TLC

Colombia TLC

Israel

TLC

Islandia

Noruega

Liechtenstein

Suiza

1986 1992 1993 1994 1995 1998 2000 2001 2002-03

Acuerdo

Marco con

Mercosur

(2002)

Brasil

Argentina

Uruguay

Paraguay

2004 -12

ACE

Brasil

AAP

Panamá

ACE

Argentina

ACE

Cuba

AAP

Ecuador

AAP

Paraguay

Notas: 1/ Venezuela renuncia al TLC con México en Noviembre del 2006. 2/ Bolivia suspende el TLC con México, pero negoció un ACE en junio del 2010.

NEM*: A partir de mayo de 2004 se integraron a la Unión Europea los siguientes países: Chipre, República Checa, Estonia, Hungría, Latvia, Lituania, Malta, Polonia,

la República Eslovaca y Eslovenia; el 2007 se sumaron Rumania y Bulgaria.

TLC

Uruguay

Adhesión

10 NEM*

TLC

Perú

ACE

Bolivia

TLC

Japón

Ampliación

TLC

Colombia

TLC con

Centroamérica

CON UNA BALANZA COMERCIAL AGROALIMENTARIA NEGATIVA… POR MÁS DE 20 AÑOS

BALANZA COMERCIAL AGROALIMENTARIA (MILLONES DE DÓLARES)

Nota: Excluye Sector Pesquero

Fuente: 2003-2012 .- World Trade Atlas. 2010-2011.- Global Trade Atlas

4.5

10.2 11.2

6.7

13.8 14.6

02468

101214161820

Res Pollo Cerdo

2011 2022

10.1

24.1

12.2

48.3

05

1015202530354045505560

Maíz Sorgo

2011/12 2021/22

MÉXICO 2º IMPORTADOR MUNDIAL AGRÍCOLA Y CÁRNICO.

% e

n la

s im

po

rtac

ion

es

tota

les

de

l mu

nd

o

USDA: PRONÓSTICO 2022 PARA MÉXICO

SOMOS DE LOS PEORES EN AL…

Crecimiento Promedio Anual del Volumen de Producción de Alimentos TCMA 2000-2009

Fuente: Banco Mundial

Fuente: FAO

TASA PROMEDIO ANUAL DE VARIACIÓN DEL PIB AGROPECUARIO DE ALC (2005-2011)

Panorama de la Seguridad Alimentaria y Nutricional 2012 en América Latina y el Caribe (FAO)

Fuente: FAO

RENDIMIENTOS Y TASAS DE CRECIMIENTO (%) DE PRINCIPALES PRODUCTOS (2010): CASO MAÍZ

Panorama de la Seguridad Alimentaria y Nutricional 2012 en América Latina y el Caribe (FAO)

PARTICIPACIÓN DEL SECTOR AGROPECUARIO (% del PIB)

Fuente: FAO

6.1

8.3 7.5

3.9

Brasil Colombia Perú México

Promedio 2000-2009

Fuente: FAO

Serio problema de productividad en México

– “La productividad agropecuaria de México es de las más bajas de la región”.

– “Latinoamérica importa casi 6,500 millones de dólares en maíz, con México como el principal actor de la región”.

ONU: RELATOR ESPECIAL ALIMENTACIÓN*

“MÉXICO PUEDE DEPENDER EN 2030 EN MÁS DE 80% DE LAS IMPORTACIONES DE

ALIMENTOS…” Oliver de Schutter

*Declaración Final del Mandato de la Misión a México 20 de Junio del 2011

FMI: RECOMENDACIÓN A MÉXICO (2011)

La dependencia comercial en alimentos de los Estados Unidos:

UNA DE LAS MAYORES VULNERABILIDADES… VOLVER LA MIRADA A LA PRODUCCIÓN AGROPECUARIA…

Nicolás Eyzaguirre

Director del Departamento del

Hemisferio Occidental del FMI

Mayo, 2011

Y ESTE 2013?

PRODUCTO INTERNO BRUTO AL SEGUNDO TRIMESTRE DE 2013

Fuente: INEGI, Sistema de Cuentas Nacionales de México.

(VARIACIÓN PORCENTUAL REAL RESPECTO AL MISMO TRIMESTRE DEL AÑO ANTERIOR)

Denominación

2012p/ 2013

Trimestre

Anual

Trimestre

Ene-jun

1er. 2do. 3er. 4to. 1er. 2do.

PIB Total 4.6 4.2 3.1 3.3 3.8 0.6 1.5 1.0

Actividades Primarias 5.5 13.0 (-)0.7 7.5 6.6 (-) 0.7 1.3 0.4

Actividades

Secundarias 3.7 3.4 2.9 1.3 2.8 (-) 1.7 (-) 0.6 (-) 1.1

Actividades

Terciarias 5.1 4.2 3.4 4.2 4.2 1.9 2.6 2.3

LA SITUACION SE ESTA AGRAVANDO:

Comportamiento de los futuros de Maíz en la CME. Posición Septiembre 2013. (US$c/bu)

$180.39 dlls/tn

$240.16 dlls/tn

EN UN ESCENARIO DE CAIDA DE PRECIOS E INGRESOS….

FLUCTUACIÓN DE PRECIOS FUTUROS TRIGO CBOT

Comportamiento de los futuros del Trigo en la CME. Posición Mayo 2014. (US$c/bu)

$243.24 dlls/tn

$282.92 dlls/tn

PRECIO FUTUROS DE SOYA

7.58.08.59.09.5

10.010.511.011.5

12.012.513.013.514.0

14.515.015.516.016.517.017.518.018.5

16/0

9/20

08

16/1

1/200

8

16/0

1/200

9

16/0

3/20

09

16/0

5/20

09

16/0

7/20

09

16/0

9/20

09

16/1

1/200

9

16/0

1/201

0

16/0

3/20

10

16/0

5/20

10

16/0

7/20

10

16/0

9/20

10

16/1

1/201

0

16/0

1/201

1

16/0

3/20

11

16/0

5/20

11

16/0

7/20

11

16/0

9/20

11

16/1

1/201

1

16/0

1/201

2

16/0

3/20

12

16/0

5/20

12

16/0

7/20

12

16/0

9/20

12

16/1

1/201

2

16/0

1/201

3

16/0

3/20

13

16/0

5/20

13

16/0

7/20

13

Dó

lare

s / B

ush

el

$ 7.8

+126.9%

$ 12.1

Fuente: CBOT; cotizaciones de contrato con fecha de entrega más cercana

$ 14.1

$ 17.7

-20.3%

(16 septiembre 2008 a 12 septiembre 2013)

25/Sep $13.2

PRECIO FUTUROS DE RES EN PIE

75.0

80.0

85.0

90.0

95.0

100.0

105.0

110.0

115.0

120.0

125.0

130.0

135.0

140.0

28/0

7/20

0928

/09/

2009

28/1

1/20

0928

/01/

2010

28/0

3/20

1028

/05/

2010

28/0

7/20

1028

/09/

2010

28/1

1/20

1028

/01/

2011

28/0

3/20

1128

/05/

2011

28/0

7/20

1128

/09/

2011

28/1

1/20

1128

/01/

2012

28/0

3/20

1228

/05/

2012

28/0

7/20

1228

/09/

2012

28/1

1/20

1228

/01/

2013

28/0

3/20

1328

/05/

2013

28/0

7/20

13

cts

/ lb

.

+68.4%

79.5

125.1 122.8

Fuente: CME; cotizaciones de contrato con fecha de entrega más cercana

130.2 133.9

-6.6%

(28 julio 2009 a 12 septiembre 2013)

25/Sep $127.7

PRECIO FUTUROS DE CERDO

40.0

45.0

50.0

55.0

60.0

65.0

70.0

75.0

80.0

85.0

90.0

95.0

100.0

105.0

110.0

28/0

7/20

09

28/0

9/20

09

28/11

/200

9

28/0

1/201

0

28/0

3/20

10

28/0

5/20

10

28/0

7/20

10

28/0

9/20

10

28/11

/201

0

28/0

1/201

1

28/0

3/20

11

28/0

5/20

11

28/0

7/20

11

28/0

9/20

11

28/11

/201

1

28/0

1/201

2

28/0

3/20

12

28/0

5/20

12

28/0

7/20

12

28/0

9/20

12

28/11

/201

2

28/0

1/201

3

28/0

3/20

13

28/0

5/20

13

28/0

7/20

13

cts

/ lb

.

+131.5%

90.3

44.4

102.8

-16.8%

Fuente: CME; cotizaciones de contrato con fecha de entrega más cercana

(28 julio 2009 a 12 septiembre 2013)

25/Sep $93.5

INTERNACIONAL…

La producción mundial de alimentos debe aumentar más del 40% para el año 2030 y del 70% para el 2050.

Necesario AUMENTAR LAS INVERSIONES en el sector agropecuario…

UN NUEVO RETO… (OCDE – FAO PERSPECTIVAS 2009-2018)

INICIATIVA ALIMENTARIA G-8

40 naciones, G-8, G-5, FAO, Banco Mundial, FMI, OCDE y OMC.

“La seguridad alimentaria, la nutrición y el sector

agropecuario deben permanecer como temas

prioritarios de la agenda política”.

“ es fundamental velar porque la agricultura no se vea en situación de desventaja frente a otros sectores”

FAO EL ESTADO MUNDIAL DE LA AGRICULTURA Y LA ALIMENTACIÓN (2012)

WEF: FORO ECONÓMICO MUNDIAL (2010, 2011, 2012 Y 2013)

Por CUARTO año consecutivo el tema alimentario…

…entre los tres grandes riesgos que enfrenta la humanidad.

Davos, Suiza GLOBAL RISKS

CARACTERISTICA COMUN: POLITICAS PÚBLICAS DE LARGO PLAZO

Ejemplos :

http://www.google.com.mx/url?sa=i&rct=j&q=&esrc=s&frm=1&source=images&cd=&cad=rja&docid=OHz96CX6bPKNnM&tbnid=tMMCPbelY29jNM:&ved=0CAUQjRw&url=http://www.idcfederacion.org/es/index.php?option=com_content&view=article&id=879:informar-sobre-la-pac-la-union-europa-lanza-una-linea-de-ayudas-para-medidas-de-informacion-en-el-ambito-de-la-politica-agricola-comun-pacr-&catid=78:noticias-agisto-2012&Itemid=205&ei=hS1fUdDoM4rd2QWtyYDgBg&bvm=bv.44770516,d.b2I&psig=AFQjCNHSdPt-kYYqaO7CPTiMa6NlAA8oHQ&ust=1365278453980535http://www.google.com.mx/url?sa=i&source=images&cd=&docid=8kb38aGO8JlVoM&tbnid=MuHAlLkZ0zWZWM:&ved=0CAgQjRwwAA&url=http://www.33ff.com/flags/banderasmundo/bandera_Estados-Unidos.html&ei=VylfUeOwN6fM2gWszYCQDQ&psig=AFQjCNH_zwcbM3DioNl0iVnBK1X2-mod7Q&ust=1365277399965348http://www.google.com.mx/url?sa=i&rct=j&q=europian+uinion&source=images&cd=&cad=rja&docid=6W8YJ836UJ5tLM&tbnid=LtZRX-i1M6almM:&ved=0CAUQjRw&url=http://incontext-fp7.eu/&ei=hQRfUb3jHOqe2QXS-YGIBg&bvm=bv.44770516,d.b2I&psig=AFQjCNHgAiRNo5neBov09XNtBj7dtj7HtQ&ust=1365267963005636http://www.google.com.mx/imgres?imgurl&imgrefurl=http://www.crwflags.com/Fotw/flags/pe_hist.html&h=0&w=0&sz=1&tbnid=jmsKy_tXCrl0TM&tbnh=172&tbnw=259&prev=/search?q=per%C3%BA&tbm=isch&tbo=u&zoom=1&q=per%C3%BA&docid=WTRYISaH2jj8qM&hl=es-419&ei=nQS2Ubr6FpL9rAGp34DgDw&ved=0CAUQsCUhttp://www.google.com.mx/url?sa=i&source=images&cd=&cad=rja&docid=UQrssYAlaBlUhM&tbnid=xudt3Ap4Zg3GTM:&ved=0CAgQjRwwAA&url=http://www.banderas.pro/bandera-de-brasil/&ei=DylfUeqmKcWg2QXcsIHQBQ&psig=AFQjCNEUIfAIUthreSePXOhRUUI0xmBKtA&ust=1365277327717207

Participación de las utilidades en la cadena

RESUMIÉNDOSE…

….Los países deben producir internamente por lo menos en un 75% de su demanda total de

alimentos.

SE SUMO UN TEMA FUNDAMENTAL:

COMBATE A LA POBREZA.

INFORME SOBRE DESARROLLO 2008:POBREZA.

http://www.google.com.mx/url?sa=i&rct=j&q=&esrc=s&frm=1&source=images&cd=&cad=rja&docid=SlruRsVVt0HXCM&tbnid=I4DKkFC1xMN8ZM:&ved=0CAUQjRw&url=http://definicion.de/banco-mundial/&ei=4PNGUt6jPNGY2gWMjoDYAw&bvm=bv.53217764,d.b2I&psig=AFQjCNGh8sYrPtOChOc-vWdjqYFyLGT0Pg&ust=1380468046091102

PRIMERAS PREOCUPACIONES DEL SECTOR

Reforma Hacendaria 2014

DE UN SOLO GOLPE, SIN UN ESQUEMA TRANSITORIO

LA ELIMINACION DEL REGIMEN DIFERENCIADO

LA ELIMINACION DE LAS FACILIDADES ADMINISTRATIVAS

CONCEPTO ACTUAL CON REFORMA IMPACTO

FACILIDADES DE COMPROBACION 14 %

0

SE ELIMINA

PAGOS SEMESTRALES 6 MESES MENSUAL SE ELIMINA

DEDUCCION DE INVERSIONES EN TERRENOS

SE ELIMINA

OTRAS FACILIDADES QUE SE ELIMINAN

• Retención de ISR a los trabajadores eventuales del

campo • Liquidaciones de distribuidores • Adquisición de combustibles • Facilidad para sociedades cooperativas de

producción pesquera y silvícolas.

CONSIDERACIONES FINALES…

EL SECTOR ESTA FRAGIL. CON MENOR DESARROLLO RELATIVO QUE OTROS SECTORES.

LA MEDIDA ES MUY DRASTICA, EN MONTO Y EN TIEMPO.

VA A REDUCIR LA VIABILIDAD DE LOS PRODUCTORES.

EN TODO EL MUNDO HAY UN TRATO DIFERENCIADO Y UN MARCO DE POLITICA PUBLICA ESPECIAL HACIA EL SECTOR.

NOS PONE EN FRANCA DESVENTAJA ANTE NUESTROS COMPETIDORES EN EL MERCADO INTERNO Y EXTERNO.

NO ES ACORDE CON LO EXPRESADO POR EL EJECUTIVO EN SU MENSAJE Y PROPUESTA HACIA EL SECTOR Y EN LA CRUZADA CONTRA EL HAMBRE.

JURIDICAMENTE ESTA RECONOCIDO:

PRINCIPIO DE IGUALDAD Y PROPORCIONALIDAD

ESTA EN LA CONSTITUCION Y RECONOCIDO POR LA SUPREMA CORTE DE JUSTICIA.

Tesis 9ª , 1ra. SALA S.C.J.F ,Tomo XXII, Nov. 2005:pag.42 ) RENTA : Art.81, Parrafo 8vo.DE LA LEY DEL IMPUESTO RELATIVO : NO VIOLA EL PRINCIPIO DE EQUIDAD.

TRATAR IGUAL A LOS IGUALES Y DE MANERA DIFERENTE A LOS DESIGUALES.

ARGUMENTO JURIDICO :

El total de gastos fiscales ascienden a un monto de $ 769,448 mdp

De estos, a las actividades Agrícolas, Ganaderas, Silvícolas Y Pesqueras les

corresponden 16,214 mdp, solo el 2.1% del total.

VALORAR IMPORTANCIA RECAUDATORIA VS AFECTACION.

¿Qué Proponemos?

1.- Considerar el Tamaño y capacidad administrativa de los productores agropecuarios

¿Qué necesitamos?

2.- Esquemas adecudos para cada tamaño de productor:

Exentos

Contabilidad Simple

Regimen de Flujo

¿Qué necesitamos?

3. Que el regímenes agropecuario tome en cuenta las características y limitaciones del sector. (fomentando la inversión y su desarrollo)

Facilidades Administrativas

Deducción inmediata de bienes de capital

Tasa diferenciada de ISR (como hasta hoy 75% de la tasa general de ley)

Deducibilidad de Tierras Agrícolas

¿Que ofrecemos?

Aumentar la formalización del sector agropecuario

Ser una herramienta muy eficiente en la fiscalizacion de las cadenas agropecuarias. (el sector recibe solo el 25% en promedio del valor total de la cadena)

MUCHAS GRACIAS