erfaringer med fsr i norgesgruppen asa
DESCRIPTION
Dette er presentasjonen til Bjørn Egil Ekhaugen holdt 24. mars 2014 på et frokostseminar hos RAV Norge AS.TRANSCRIPT
Bjørn-Egil Ekhaugen
Fungerende økonomidirektør
Virksomhetsområder
Side 2 /
NorgesGruppen
Detalj
Kiwi Meny/Ultra Kjøpmannshuset
Engros Merkevare Eiendom Annet
Ledende konsepter i alle segmenter
DAGLIGVARE SERVICEHANDEL SERVERING/
STORHUSHOLDNING
FAGHANDEL PRODUKSJON
EIER
DELEIER
LEVE-
RANSER
Danmark
Sverige
3
Sentrale tall
310 1.050 99 18 62,1Datterselskaper
Gjennomsnittlig 53 selskapsendringer hvert år. I tillegg
kommer interne salg.
Rapporterende enheter
Tilknyttede selskaper som tas inn etter
egenkapitalmetoden
Regnskapskontorer, herunder 3 eksterne
Milliarder kroner i sum driftsinntekter i
2012
4
CFO
NorgesGruppen
ASA
……
Økonomidirektør…
Regnskaps-
controller
Økonomiavdeling – konsern
Konsern-
Controller
…
Konsern-
Regnskapssjef
IT-motorveien
Kat./
innkjøp
Le
ve
ran
dø
r /
Ku
nd
eA
nsatt
e
Fenistra
B.B.R.
IMI
NGG Win-
Super
Kasse
Super
5.0
Fang/
NG -
Avregning
Medius
Generisk
dagsoppgjør
Visma
Business
Oracle
Financials
Enterprice
Reporting
FSR
Års-
rapport
Budsjett
Mnd.
rapport
Prognoser
Kv. rapport
Admin
Controll
(styret)
SAP- LMS,
lønn og HR
PT og
Win Tid
SAP -
Person.-
portalen
TAS
IT 2
Treasury
Hva hadde vi
Excelark opprettet i 2000
Kraftig utvidede notekrav ifm IFRS-implementeringen 1.1.2007
Tekstbokser i Excel som var for store
Kolonneutfordringer ved nye behov
Stadig utfordringer med Excel-krasj
Kun en bruker inne av gangen
Manglende versjonskontroll
Manglende systematisk review
Manuell kontroll av kryssreferanser
Risikopunkt hos revisor
7
Businesscase FSR
1) Systematisering av prosessen
2) Redusert personavhengighet
3) Etterlevelse av bokføringslovens krav
4) Redusert risiko for feil eller forsinkelse i rapportering til Oslo Børs
5) Redusert tidsforbruk i utarbeidelsesprosessen
6) Reduserte trykkekostnader
7) Nye muligheter
8
Vedr 1) Systematisering av prosessen
Fordeling av ansvarsområder
Rutiner for review av arbeidet
Dokumentasjon av prosessen
Snapshot-rapporter
9
Vedr 1) Systematisering av prosessen
Workflow
10
Vedr 1) Systematisering av prosessen
Prosess
11
Vedr 1) Systematisering av prosessen
Prosess
12
Vedr 2) Redusert personavhengighet
Bedre dokumentasjon av underlag noter o.l
Bedre sporbarhet
13
Vedr 4) Redusert risiko for feil
Innebygde kontroller
Oppstillinger til noter
Oppstillinger til oppstillinger
Mellom noter
Forenkler revisjonen av konsernregnskapet
Presentasjon av NorgesGruppen
14
Vedr 4) Redusert risiko for feil
Innebygde variabler som oppdaterer seg selv
Presentasjon av NorgesGruppen
15
Vedr 4) Redusert risiko for feil
Rullering av tall
Presentasjon av NorgesGruppen
16
Vedr 5) Redusert tidsforbruk i utarbeidelsesprosessen
Spart tid?
Rullering av tall
Gjenbruk av tall, noter o.l i flere typer rapporter
Alle kan jobbe samtidig
Mindre tid til korrekturlesning og review
17
Vedr 6) Reduserte trykkekostnader
Mulighet for XML-format – ikke tatt i bruk
Snapshot – spor endringer
Presentasjon av NorgesGruppen
18
Vedr 7) Nye muligheter
Presentasjoner til banker, styret, revisjonsutvalg o.l
Styrerapportering
Annen internrapportering
19
Annet
Enkelt – ikke avhengige av konsulenter
Lav terskel for å lære seg systemet
Profesjonelt utseende rapporter
Litt tung arbeidsplatform
Noen bugs
Tregt (FSR) – bedre i CDM?
20
Konklusjon/etterkalkyle
Har det vært en god investering?
21
Hvordan var 1. årsoppgjør?
Gikk på kurs i to dager (nødvendig?)
Teknisk innstallering i samarbeid mellom NorgesGruppen Data AS og RAV
Oppsettet gjorde vi selv i januar
Fullt oppegående i nytt system ifm rapportering i februar
22
Hvordan har NorgesGruppen valgt å sette opp FSR?
23
Årets resultat og balanse Leses inn i FSR fra en rapport fra ER
Noteopplysninger i år 1. Underlag ligger i FSR
2. Leses inn i ER
3. Leses inn i FSR fra en rapport fra ER
Fjorårstall resultat, balanse og noter Leses inn i FSR fra en rapport fra ER