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ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DEL SISTEMA
DE INFORMACION DE REGISTRO Y SUPERVISION
Versión 2.0
JULIO 2014
INDICE
TÍTULO I: OBLIGACIONES GENERALES ................................................................................ 5 1 OBJETIVO ........................................................................................................................... 5 2 BASE LEGAL DE LAS OBLIGACIONES DE PRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN .......... 5 3 DETALLE DE LA INFORMACIÓN QUE DEBEN PRESENTAR .......................................... 7
3.1 Información a enviar a través de formularios de datos ................................................. 7 3.2 Información a enviar a través de archivos estructurados .............................................. 7 3.3 Información remitida a través del envío de archivos no estructurados: ......................... 7
4 DETALLE DEL TIPO DE INFORMACIÓN A ENVIAR SEGÚN OBLIGADO......................... 8 5 ACCESO AL MVNet .......................................................................................................... 10 TÍTULO II: INFORMACIÓN A ENVIAR A TRAVÉS DE FORMULARIOS DE DATOS ............. 11 1 GRUPO ECONOMICO ...................................................................................................... 11
1.1 Actualización de Datos de Grupo Económico ............................................................. 11 1.2 Registro de Datos de Empresas Pertenecientes al Grupo Económico ....................... 12 1.3 Registrar Relacionados .............................................................................................. 13
1.3.1 Relacionado: Accionistas > 5% ........................................................................... 13 1.3.2 Relacionado: Directores ...................................................................................... 14 1.3.3 Relacionado: Plana Gerencial ............................................................................. 14
1.4 Registro de Personas que ejercen el Control en el Grupo Económico ....................... 14 2 CONVOCATORIAS Y ACUERDOS ................................................................................... 15
2.1 Registro de Convocatoria a Junta de Accionistas / Asamblea de Obligacionistas / Asamblea de Partícipes ........................................................................................................ 15 2.2 Comunicar Acuerdos de Junta de Accionistas ........................................................... 18 2.3 Comunicar Acuerdos de Asamblea de Obligacionistas ............................................. 19 2.4 Comunicar Acuerdos de Asamblea de Participes ...................................................... 19 2.5 Comunicar Acuerdos de Juntas Universales o Sesión de Directorio .......................... 20
2.5.1 Acuerdos de Junta Universal o Sesión de Directorio: .......................................... 20 2.6 Comunicar Acuerdos de Asamblea Universal de Participes ....................................... 21 2.7 Distribución o Aplicación de Utilidades ....................................................................... 21
2.7.1 Registro del Detalle de la Distribución o Aplicación de Utilidades ....................... 22 2.8 Cambios en la participación y Elección y Remoción de Relacionados ....................... 22 2.9 Variación del Capital Social / Patrimonio y/o Cuenta de Acciones de Inversión ......... 23
2.9.1 Variación por Aumento ........................................................................................ 24 2.9.2 Variación por Reducción ..................................................................................... 26
2.10 Registro de Fechas de Registro y Entrega ................................................................. 27 2.11 Modificación del Estatuto Social por Otros Cambios .................................................. 28 2.12 Registro de Inscripción en los Registros Públicos ...................................................... 29 2.13 Proceso de Fusión y Escisión ..................................................................................... 29
2.13.1 Registro de los Detalles antes de la fusión .......................................................... 29 2.13.2 Registro de los Detalles después de la fusión ..................................................... 30 2.13.3 Registro de los Detalles antes de la escisión ...................................................... 31 2.13.4 Registro de los Detalles después de la escisión .................................................. 32
3 Información de valores por oferta pública primaria ............................................................ 33 3.1 Envío del Anuncio de Colocación de Valores ............................................................. 33 3.2 Comunicar la Anulación o Suspensión de la Colocación de Valores .......................... 34 3.3 Comunicar Resultados de la Colocación de Valores .................................................. 34 3.4 Comunicar el Cronograma de Pagos y Amortización ................................................. 35 3.5 Comunicar Pagos Efectuados (intereses y/o amortizaciones) según Cronograma de Pagos y Amortización ............................................................................................................ 37 3.6 Comunicar Actualización de Prospectos por Variación No Fundamental ................... 37 3.7 Comunicar Cambio de Clasificadora de Riesgo ......................................................... 38
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3.8 Envío de Informes de Clasificación de Riesgo ............................................................ 39 3.9 Envío de Informes de Representante de Obligacionistas ........................................... 39
4 Enviar Información Financiera ........................................................................................... 40 4.1 Información Financiera de la Empresa ....................................................................... 40 4.2 Información Financiera Empresa Extranjera ............................................................... 47 4.3 Información Financiera Empresa Matriz ..................................................................... 48
5 Accionistas Minoritarios ..................................................................................................... 50 6 Accionistas > 0.5% ............................................................................................................ 51 7 REPORTE DE INDICIOS DE POSIBLES INCUMPLIMIENTOS al reglamento de hechos de importancia por parte de los emisores ...................................................................................... 52 TÍTULO III: INFORMACIÓN A ENVIAR A TRAVÉS DE ARCHIVOS ESTRUCTURADOS ..... 53 1 PRESENTACIÓN DE LOS ARCHIVOS ............................................................................. 53
1.1 Forma de Presentación: ............................................................................................. 53 1.2 Plazo para la Presentación: ........................................................................................ 54
2 DESCRIPCION DE LOS ARCHIVOS ................................................................................ 54 2.1 Registro de Control de Archivos ................................................................................. 54 2.2 Archivo de publicación de información de accionistas minoritarios que no reclamaron sus derechos a la fecha de publicación ................................................................................. 55 2.3 Archivo de accionistas mayores al 0.5% del capital social ......................................... 56 2.4 Archivo de Información Financiera ............................................................................. 57
2.4.1 Información Financiera Anual (Auditado) ............................................................. 57 2.4.2 Información Financiera Intermedia ...................................................................... 64 2.4.3 Información Financiera para Patrimonios Administrados (Titulizadoras) ............. 71 2.4.4 Información Financiera para Fondos de Inversión ............................................... 73 2.4.5 Información Financiera para Agentes de Intermediación ..................................... 76 2.4.6 Consistencias y Validaciones de los estados financieros .................................... 76
3 MEDIO ALTERNATIVO DE GENERACIÓN DE ARCHIVOS ............................................. 83 4 ANEXOS ........................................................................................................................... 84
Anexo 01: IDENTIFICADOR UNICO DE PERSONAS .......................................................... 84 Anexo 02: Tipos de Sociedad ............................................................................................... 86 Anexo 03: Tipos de Moneda ................................................................................................. 86 Anexo 04: TIPO DE RELACIONADO POR OBLIGADO ........................................................ 87 Anexo 05: Tipos de Cargos Resto de Personal ..................................................................... 88 Anexo 06: Forma de Presentación de los Datos ................................................................... 88 Anexo 07: Código de Cuentas de los Estados Financieros ................................................... 90 Anexo 08: Datos a registrar por Tipo de Relacionado ........................................................... 90
Accionistas mayores al 5% ................................................................................................ 90 Agente Colocador (Fondo Mutuo / Fondo Inversión) ......................................................... 91 Agente Liquidador/ Contingente ........................................................................................ 91 Agente Promotor ............................................................................................................... 91 Agente Recaudador (Fondo Mutuo) .................................................................................. 91 Apoderado ......................................................................................................................... 92 Asesores ........................................................................................................................... 92 Banco Custodio (Fondo Mutuo / Fondo Inversión) ............................................................. 92 Banco Liquidador ............................................................................................................... 92 Banco Pagador .................................................................................................................. 93 Comité de Clasificación ..................................................................................................... 93 Comité de Inversión (Fondo Mutuo / Fondo Inversión) ...................................................... 93 Comité de Vigilancia (Fondo Inversión) ............................................................................. 94 Contador General .............................................................................................................. 94 Corresponsalías ................................................................................................................ 94 Directorio ........................................................................................................................... 94 Director de Mercados ........................................................................................................ 95
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Fedatario Juramentado ...................................................................................................... 95 Funcionario de Control Interno .......................................................................................... 95 Gerente General ................................................................................................................ 96 Intermediario Extranjero .................................................................................................... 96 Ingreso de Cuentas de Intermediario Extranjero ............................................................... 96 Notaría (Emp. Especializadas en Microarchivos)............................................................... 97 Oficial de Cumplimiento ..................................................................................................... 97 Participantes ...................................................................................................................... 97 Personal Técnico ............................................................................................................... 97 Plana Gerencial ................................................................................................................. 98 Plana Profesional .............................................................................................................. 98 Promotor ............................................................................................................................ 99 Proveedores EAFC ............................................................................................................ 99 Representante Bursátil ...................................................................................................... 99 Representante Legal ....................................................................................................... 100 Representante AI (Agentes de Intermediación) ............................................................... 100 Responsable Técnico de MVNet ..................................................................................... 100 Resto del Personal .......................................................................................................... 100 Sociedad Auditora ........................................................................................................... 101 Sponsor (Junior) .............................................................................................................. 101 Subsidiarias ..................................................................................................................... 101 Sucursales ....................................................................................................................... 101
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TITULO I: OBLIGACIONES GENERALES
1 OBJETIVO
Establecer las especificaciones que deben observar las Personas Jurídicas y
Patrimonios bajo el ámbito de la SMV (en adelante OBLIGADOS) para el cumplimiento
de su obligación de presentación de información, de conformidad con las disposiciones
aplicables.
El Sistema de Información de Registro y Supervisión – SIRYS, comprende la
información que los OBLIGADOS como supervisados de la SMV le remiten para fines de
registro, difusión o supervisión.
2 BASE LEGAL DE LAS OBLIGACIONES DE PRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN
Las obligaciones de presentar información a la SMV se encuentran contenidas en las
siguientes disposiciones legales :
a. Texto Único Concordado de la Ley Orgánica de la Superintendencia del Mercado
de Valores -SMV, Decreto Ley Nº 26126 y modificatorias;
b. Texto Único Ordenado de la Ley de Mercado de Valores, Decreto Legislativo N°
861 y sus modificatorias;
c. Ley N° 29782, Ley de Fortalecimiento de la Supervisión del Mercado de Valores;
d. Ley N° 29720, Ley que promueve las emisiones de valores mobiliarios y
fortalece el Mercado de Capitales;
e. Ley N° 30050, Ley de Promoción del Mercado de Valores;
f. Ley General de Sociedades, Ley Nº 26887;
g. Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y Seguros, Ley Nº 26702;
h. Ley que promueve el canje o redención de las acciones de inversión, Ley Nº
28739;
i. Ley de Fondos de Inversión y sus Sociedades Administradoras, Decreto
Legislativo N° 862-1996;
j. Reglamento del Registro Público del Mercado de Valores;
k. Resolución CONASEV Nº 016-2007-EF/94.10;
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l. Reglamento del Sistema MVNet y SMV Virtual, Resolución SMV N° 010-2013-
SMV/01;
m. Reglamento de Hechos de Importancia e Información Reservada, Resolución
SMV Nº 005-2014-SMV/01;
n. Reglamento de Oferta Pública y de Venta de Valores Mobiliarios, Resolución
CONASEV Nº 141-98-EF/94.10;
o. Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculación y Grupos Económicos,
Resolución CONASEV Nº 090-2005-EF/94.10;
p. Reglamento de Información Financiera y Manual para la Preparación de
Información Financiera, Resolución CONASEV Nº 103-99-EF/94.10;
q. Especificaciones para el envío de información financiera, taxonomía SMV que
deben observarse para cumplir con la obligación de presentación de información
financiera, Resolución SMV N° 039-2012-SMV/01;
r. Reglamento para la preparación y presentación de Memorias Anuales y
Reportes Trimestrales, Resolución CONASEV N° 141-1998-EF/94.10;
s. Reglamento de Fechas de Registro, Corte y Entrega, Resolución CONASEV Nº
069-2006-EF/94.10;
t. Reglamento de Sanciones, Resolución CONASEV Nº 055-2001-EF/94.10;
u. Reglamento de Empresas Clasificadoras de Riesgo, Resolución CONASEV Nº
074-1998-EF/94.10;
v. Reglamento de Fondos Mutuos de Inversión en Valores y sus Sociedades
Administradoras, Resolución CONASEV Nº 068-2010-EF/94.01.1;
w. Reglamento de Fondos de Inversión y sus Sociedades Administradoras,
Resolución CONASEV Nº 042-2003-EF/94.10;
x. Reglamento de Procesos de Titulización de Activos, Resolución CONASEV Nº
001-97-EF/94.10;
y. Reglamento de Agentes de Intermediación, Resolución CONASEV Nº 045-2006-
EF/94.10;
z. Reglamento de Instituciones de Compensación y Liquidación de Valores,
Resolución CONASEV Nº 031-99-EF/94.10;
aa. Reglamento de las Empresas Administradoras de Fondos Colectivos, Resolución
CONASEV Nº 730-97-EF/94.10;
bb. Reglamento de la Ley Nº 28739, Resolución CONASEV Nº 060-2006-EF/94.10;
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cc. Reglamento para el reconocimiento de la Titularidad sobre acciones, dividendos,
y demás derechos en las sociedades anónimas abiertas, Resolución SMV N°
013-2013-SMV/01; y,
dd. Demás normas complementarias.
3 DETALLE DE LA INFORMACIÓN QUE DEBEN PRESENTAR
3.1 Información a enviar a través de formularios de datos
1. Grupo económico.
2. Convocatorias y acuerdos.
3. Distribución o aplicación de utilidades.
4. Cambios en la participación y elección y remoción de relacionados.
5. Variación del capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión.
6. Modificación de estatuto social por otros cambios.
7. Proceso de fusión y escisión.
8. Información de valores por Oferta Pública Primaria.
9. Información financiera.
10. Accionistas minoritarios.
11. Accionistas > 0.5%.
12. Reporte de Indicios de Incumplimientos.
3.2 Información a enviar a través de archivos estructurados
1. Archivo de información de accionistas minoritarios que no reclamaron sus
derechos a la fecha de comunicación a la SMV.
2. Archivos de información financiera.
3. Archivo de Accionistas > 0.5%.
Adicionalmente, los OBLIGADOS deberán considerar las especificaciones técnicas
específicas para el envío de información a través de los sistemas de supervisión,
según corresponda.
3.3 Información remitida a través del envío de archivos no estructurados:
Archivos que no se encuentran comprendidos en los numerales 3.1 y 3.2.
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4 DETALLE DEL TIPO DE INFORMACIÓN A ENVIAR SEGÚN OBLIGADO
CLAVE DESCRIPCION
AI Agente de Intermediación (Sociedad Agentes de Bolsa y Sociedad Intermediaria de Valores)
BV Bolsa de Valores y Mecanismos Centralizados ECR Empresa Clasificadora de Riesgo EAFC Empresa Administradora de Fondos Colectivos ICLV Institución de Compensación y Liquidación SPE Sociedad de Propósito Especial ST Sociedad Titulizadora SAF Sociedad Administradora de Fondos SE Sociedad Emisora con valor inscrito en RPMV
Régimen General Valor inscrito bajo régimen general Banca Emisor bancario, financiero, de arrendamiento financiero o
seguros. Extranjero Con valor con mercado extranjero principal Junior Valor inscrito en Segmento de Capital de Riesgo de la BVL MAV Valor inscrito en Mercado Alternativo de Valores MII Valor inscrito en Mercado de Inversionistas Institucionales
ESF Empresas de servicios fiduciarios EEM Empresas especializadas en microarchivos EPP Empresas proveedoras de precios VAL Empresas valorizadoras
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5 ACCESO AL MVNET
El acceso al MVNet se efectuará a través del Portal de la SMV
(http://www.smv.gob.pe).
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TITULO II: INFORMACIÓN A ENVIAR A TRAVÉS DE FORMULARIOS DE DATOS
Los OBLIGADOS enviarán su información a la SMV a través de los siguientes
formularios:
1. Grupo económico.
2. Convocatorias y acuerdos.
3. Distribución o aplicación de utilidades.
4. Elección y remoción de relacionados.
5. Variación de capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión.
6. Modificación de estatuto social por otros cambios.
7. Proceso de fusión, escisión o reorganización.
8. Información de Valores por Oferta Pública Primaria.
9. Información financiera.
10. Accionistas minoritarios.
11. Accionistas > 0.5%
12. Reporte de Indicios de Incumplimientos
1 GRUPO ECONOMICO
1.1 Actualización de Datos de Grupo Económico
Los OBLIGADOS actualizarán la información del Grupo Económico al que pertenecen,
de acuerdo al siguiente detalle:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Denominación del Grupo
Se ingresa la denominación del grupo económico. Alfanumérico X(250)
2 Número de Países en los que opera el Grupo Económico
Número de países en los que opera el Grupo Económico.
Numérico 9(3)
3 Diagrama de Grupo Económico
Archivo a adjuntar de formato libre que contendrá el diagrama de la estructura del grupo económico.
Archivo no Estructurado
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Detallar las principales líneas de negocio del grupo económico, indicado en un listado:
4 Principales Líneas de Negocio
Corresponde al código CIIU seleccionado para relacionarlo al Grupo Económico. Puede registrar más de una “Línea de Negocio” asociada al grupo económico.
Alfanumérico
Detallar la información sobre grupo económico que se presenta a cualquier autoridad
nacional o de los países miembros del OICV distintas a la SMV, indicando el nombre
de la autoridad y el país al que pertenece. Se puede registrar más de una Autoridad
asociada al grupo económico, indicado en el listado previo:
5 Nombre de Autoridad Nombre de la Autoridad
Alfanumérico
6 Nombre de País Seleccionar el país. Alfanumérico
7 Adjuntar Archivo Archivo adjunto de la información sobre Grupo Económico presentada a la autoridad seleccionada.
Archivo no estructurado
En caso de que corresponda regularizar el expediente previamente enviado:
8 Indicador de Regularización
Marcar el Indicador de Regularización para regularizar el ultimo expediente.
Alfanumérico
9 Número de Expediente Número de Expediente Alfanumérico
1.2 Registro de Datos de Empresas Pertenecientes al Grupo Económico
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Denominación o Razón Social
Persona Jurídica, que forma parte del Grupo Económico.
Alfanumérico
2 Moneda de Total de Activos
Moneda del total de activos. Ver Anexo 03 Alfanumérico
3 Monto de Total de Activos
Monto de total de activos de la empresa relacionada. Numérico 9(10)V9(2)
4 Fecha de Total de Activos
Corresponde a la fecha de actualización de la cuenta de activos de la empresa.
Fecha
5 Moneda del Total de Patrimonio
Moneda del total de patrimonios. Ver Anexo 03 Alfanumérico
6 Monto de Total de Monto de total de patrimonio de la empresa Numérico
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
Patrimonio relacionada. 9(10)V9(2)
7 Fecha de Total de Patrimonio
Fecha del actualización de la cuenta patrimonio de la empresa.
Fecha
8 Porcentaje con Derecho a Voto
Porcentaje de acciones con derecho a voto que el grupo económico tiene en la empresa..
Numérico 9(10)V9(2)
9 Porcentaje sin Derecho a Voto
Porcentaje de acciones sin derecho a voto que el grupo económico tiene en la empresa.
Numérico 9(10)V9(2)
10 Fecha Final Fecha en la que la empresa deja de pertenecer al Grupo Económico.
Fecha
Detallar los mercados y los países en los que están inscritos los valores de las
empresas del grupo económico, indicados en el listado previo:
11 Mercado Mercado donde tienen valores inscritos la empresa. Alfanumérico X(1024)
12 País País donde se encuentra el mercado. Se obtiene de una lista maestra de países.
Alfanumérico
1.3 Registrar Relacionados
Respecto de cada empresa integrante de un grupo económico se enviará la
información de los siguientes tipos de relacionados: accionistas con más del 5% de
participación en el capital social, directorio y gerentes.
1.3.1 Relacionado: Accionistas > 5%
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona: natural o jurídica. Alfanumérico
2 Accionista Nombre de la persona o empresa relacionada. Obtenido de una lista maestra definida según el tipo de persona elegida.
Alfanumérico
3 % Participación por clase/serie
Corresponde al porcentaje de participación del accionista en el capital social por cada clase/serie de acciones..
Numérico 9(3)V9(2)
4 Fecha Inicio Fecha de inicio de la relación de accionista. Fecha
5 Fecha Término Fecha de término de la relación de accionista. Fecha
6 Serie/Clase Se refiere al tipo de acciones que pertenecen al accionista relacionado.
Alfanumérico X(20)
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1.3.2 Relacionado: Directores
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Director Seleccionar el nombre del director según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Cargo Corresponde al cargo del director relacionado. Estos son:
Presidente de Directorio
Vicepresidente de Directorio
Director
Otros
Alfanumérico
3 Otro Cargo
(opcional)
Se describe el cargo del director, siempre que no se encuentre en la lista definida.
Alfanumérico X(30)
4 Fecha Inicio Fecha de inicio de la relación de director Fecha
5 Fecha Término Fecha de término de la relación de director. Fecha
1.3.3 Relacionado: Plana Gerencial
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo Persona Se refiere al tipo de persona: natural o jurídica. Alfanumérico
2 Gerente Seleccionar el nombre de una persona (gerente) según lista, de acuerdo al tipo de persona seleccionada.
Alfanumérico
3 Representante Se ingresa representante sólo en el caso de que el tipo de persona sea Jurídica. Seleccionar el nombre del representante según lista de persona natural.
Alfanumérico
4 Cargo (de una lista) Corresponde al cargo del funcionario en plana gerencial según el sistema.
Alfanumérico
5 Cargo (de otro tipo) Siempre que el cargo no se encuentre en la lista definida, seleccionar la opción “otros” y se describe el cargo del gerente.
Alfanumérico X(30)
6 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del gerente Fecha
7 Fecha Término Fecha de término de relación del gerente. Fecha
1.4 Registro de Personas que ejercen el Control en el Grupo Económico
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
2 Denominación ó Nombre
Seleccionar el nombre de la persona que ejerce control sobre el grupo económico, de acuerdo al tipo de persona seleccionada.
Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de control en el grupo económico. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de control en el grupo económico. Fecha
2 CONVOCATORIAS Y ACUERDOS
2.1 Registro de Convocatoria a Junta de Accionistas / Asamblea de Obligacionistas / Asamblea de Partícipes
Los OBLIGADOS Emisores enviarán la información respecto a las convocatorias a
Juntas de Accionistas, Asambleas de Obligacionistas o Asamblea de Participes, según
sea el caso, para lo cual deberán indicar la agenda respectiva.
Para el caso de Juntas de Accionistas se podrá seleccionar de una agenda
predefinida, cuyos puntos son: (1) variación de capital social, patrimonio y/o cuenta de
acciones de inversión, (2) modificación de estatuto social por otros cambios, (3)
proceso de fusión o escisión, (4) distribución o aplicación de utilidades, (5) elección o
remoción de directores, (6) aprobación de la gestión social y (7) política de dividendos.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Junta de Accionistas
Tipo de junta de accionista. Este puede ser: obligatoria, general o especial.
Alfanumérico
2 Tipo de Asamblea Tipo de asamblea: - Asamblea de obligacionistas. - Asamblea de partícipes.
Alfanumérico
3 Órgano que Convoca Se selecciona el órgano que convoca a la junta ó asamblea.
Fecha
4 Fecha de Acuerdo Fecha del acuerdo de convocatoria. Alfanumérico
5 Fecha de Citación 1 Se ingresa la fecha de la primera citación de la junta ó asamblea.
Fecha
6 Lugar de Citación 1 Se ingresa el lugar de la primera citación de la junta ó asamblea.
Alfanumérico X(512)
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
7 Hora de Citación 1 Se ingresa la hora de la primera citación de la junta ó asamblea.
Alfanumérico
8 Fecha de Citación 2 Se ingresa la fecha de la segunda citación de la junta ó asamblea.
Fecha
9 Lugar de Citación 2 Se ingresa el lugar de la segunda citación de la junta ó asamblea.
Alfanumérico X(512)
10 Hora de Citación 2 Se ingresa la hora de la segunda citación de la junta ó asamblea.
Alfanumérico
11 Fecha de Citación 3 Se ingresa la fecha de la tercera citación de la junta ó asamblea.
Fecha
12 Lugar de Citación 3 Se ingresa el lugar de la tercera citación de la junta ó asamblea.
Alfanumérico X(512)
13 Hora de Citación 3 Se ingresa la hora de la tercera citación de la junta ó asamblea.
Alfanumérico
14 Otro (Punto Adicional 1)
Se ingresa la descripción de un punto a tratar en Asamblea o que no se encuentra incluido en la agenda predefinida de Junta.
Alfanumérico X(3072)
15 Otro (Punto Adicional 2)
Se ingresa la descripción de un punto a tratar en Asamblea o que no se encuentra incluido en la agenda predefinida de Junta.
Alfanumérico X(3072)
16 Otro (Punto Adicional 3)
Se ingresa la descripción de un punto a tratar en Asamblea o que no se encuentra incluido en la agenda predefinida de Junta.
Alfanumérico X(3072)
17 Otro (Punto Adicional 4)
Se ingresa la descripción de un punto a tratar en Asamblea o que no se encuentra incluido en la agenda predefinida de Junta.
Alfanumérico X(3072)
18 Comentarios Adicionales
Campo para describir algún comentario adicional. Es opcional.
Alfanumérico X(1024)
En el caso de las Convocatorias a Juntas se visualizarán los puntos de la agenda
predefinida, de los cuales se seleccionarán aquellos que serán tratados en la Junta:
19 Variación de capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión.
Se selecciona este campo siempre que se considere como un punto dentro de la agenda de la convocatoria.
Alfanumérico
20 Modificación de estatuto social por otros cambios
Se selecciona este campo siempre que se considere como un punto dentro de la agenda de la convocatoria.
Alfanumérico
21 Proceso de fusión, escisión o reorganización
Se selecciona este campo siempre que se considere como un punto dentro de la agenda de la convocatoria.
Alfanumérico
22 Distribución o aplicación de utilidades
Se selecciona este campo siempre que se considere como un punto dentro de la agenda de la convocatoria.
Alfanumérico
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23 Elección o remoción de directores
Se selecciona este campo siempre que se considere como un punto dentro de la agenda de la convocatoria.
Alfanumérico
24 Aprobación de la gestión social
Se selecciona este campo siempre que se considere como un punto dentro de la agenda de la convocatoria.
Alfanumérico
25 Política de dividendos Se selecciona este campo siempre que se considere como un punto dentro de la agenda de la convocatoria.
Alfanumérico
De elegirse como punto de agenda la “Aprobación de la Gestión Social”, deberá
adjuntar los siguientes archivos:
26 Información Financiera Archivo de formato libre. Contendrá la información financiera individual auditada anual de la empresa.
Archivo no estructurado
27 Memoria Anual Archivo de formato libre. Contendrá la memoria anual de la empresa.
Archivo no estructurado
28 Principios de Buen Gobierno
Archivo de formato libre. Contendrá los Principios de Buen Gobierno de la empresa.
Archivo no estructurado
De elegirse como punto de agenda el “Proceso de fusión y escisión o reorganización”,
deberá enviar el siguiente archivo:
En Proceso de Fusión:
29 Archivo de Proyecto de Fusión
Se adjunta una copia del proyecto de fusión. Archivo no estructurado
En Proceso de Escisión:
30 Archivo de Proyecto de Escisión
Se adjunta una copia del proyecto de escisión. Archivo no estructurado
En el caso de las Convocatorias a Asamblea de Obligacionistas se deberá indicar:
31 Emisiones Indicar las emisiones de valores al que corresponde la convocatoria enviada. Solo se utiliza para Asamblea de Obligacionistas.
Alfanumérico
En el caso de las Convocatorias a Asamblea de Partícipes se deberá indicar:
32 Fondo Indicar el fondo de inversión al que corresponde la convocatoria enviada. Solo se utiliza para Asamblea de Participes.
Alfanumérico
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2.2 Comunicar Acuerdos de Junta de Accionistas
Si la junta de accionistas se llevó a cabo, se muestran los puntos de la agenda
indicados en la convocatoria. En caso que uno de los puntos de agenda no haya sido
tratado en la junta, se deberá desmarcar:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Flag Indicador del estado de la Junta de Accionistas
Se selecciona SI o NO para indicar si la junta se llevó a cabo o no.
Alfanumérico
2 Fecha de Acuerdo de Junta
Fecha de realización de la junta, debe ser una de las citaciones programadas.
Alfanumérico
3 Variación de capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión
Se mantendrá el flag marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico
4 Modificación de estatuto social por otros cambios
Se mantendrá el flag marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico
5 Proceso de fusión y escisión o reorganización
Se mantendrá el flag marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico
6 Distribución o aplicaciones de utilidades
Se mantendrá el flag marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico
7 Elección o remoción de directores
Se mantendrá el flag marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico
8 Aprobación de la Gestión Social
Se mantendrá el flag marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico
9 Política de Dividendos Se mantendrá el flag marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico
10 Otro (Punto Adicional 1)
Se mantendrá el flag marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada y se detallará. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico X(3072)
11 Otro (Punto Adicional 2)
Se mantendrá el flag marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada y se detallará. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico X(3072)
12 Otro (Punto Adicional 3)
Se mantendrá el flag marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada y se detallará. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico X(3072)
13 Otro (Punto Adicional 4)
Se mantendrá el flag marcado de haber sido acuerdo de la junta convocada y se detallará. En caso contrario, se desmarcará.
Alfanumérico X(3072)
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
14 Comentarios Adicionales
Campo para describir algún comentario adicional. Es opcional.
Alfanumérico X(1024)
2.3 Comunicar Acuerdos de Asamblea de Obligacionistas
Si la Asamblea de Obligacionistas se llevó a cabo, se mostrarán los puntos de la
agenda especificados en la convocatoria y las emisiones de valores al que
corresponde la convocatoria enviada, a modo de consulta.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Asamblea Selecciona la asamblea convocada de acuerdo a la fecha de la convocatoria.
Alfanumérico
2 Flag Indicador de Estado de Asamblea
Se selecciona SI o NO para indicar si la Asamblea se llevó a cabo o no.
Alfanumérico
3 Fecha de Acuerdo de Asamblea
Se selecciona la fecha de realización de la asamblea de la lista de las tres citaciones programadas.
Alfanumérico
4 Información Sustentatoria
Adjuntar archivos de sustento de la Asamblea de Obligacionistas realizada
Archivo no estructurado
5 Comentarios Adicionales
Comentarios o anotaciones adicionales sobre la asamblea. Es opcional.
Alfanumérico X(1024)
2.4 Comunicar Acuerdos de Asamblea de Participes
Si la Asamblea de Participes se llevó a cabo, se mostrarán los puntos de la agenda
especificados en la convocatoria y el fondo de inversión al que corresponde a la
convocatoria enviada, a modo de consulta.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Asamblea Selecciona la asamblea convocada de acuerdo a la fecha de la convocatoria.
Alfanumérico
2 Flag Indicador de estado de Asamblea
Se selecciona SI o NO para indicar si la Asamblea se llevó a cabo o no.
Alfanumérico
3 Fecha de Acuerdo de Asamblea
Se selecciona la fecha de realización de la asamblea de la lista de las tres citaciones programadas.
Alfanumérico
4 Información Sustentatoria
Adjuntar archivos de sustento de la Asamblea realizada
Archivo no estructurado
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
5 Comentarios Adicionales
Comentarios o anotaciones adicionales sobre la asamblea. Es opcional.
Alfanumérico X(1024)
6 Acuerdos (Punto Adicional 1)
Se registra el Acuerdo del punto de agenda 1 Alfanumérico X(3072)
7 Acuerdos (Punto Adicional 2)
Se registra el Acuerdo del punto de agenda 2 Alfanumérico X(3072)
8 Acuerdos (Punto Adicional 3)
Se registra el Acuerdo del punto de agenda 3 Alfanumérico X(3072)
9 Acuerdos (Punto Adicional 4)
Se registra el Acuerdo del punto de agenda 4 Alfanumérico X(3072)
2.5 Comunicar Acuerdos de Juntas Universales o Sesión de Directorio
2.5.1 Acuerdos de Junta Universal o Sesión de Directorio:
De los puntos de agenda predefinida se elegirán aquellos que fueron tratados en la
junta; adicionalmente, podrán incluirse otros acuerdos adoptados.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Órgano Se selecciona de una lista: junta universal o sesión de directorio.
Alfanumérico
2 Fecha de Acuerdo o Decisión
Se registra la fecha de acuerdo del órgano respectivo.
Fecha
3 Variación de capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión
Se selecciona en caso se haya adoptado un acuerdo al respecto.
Alfanumérico
4 Modificación de estatuto social por otros cambios
Se selecciona en caso se haya adoptado un acuerdo al respecto.
Alfanumérico
5 Proceso de fusión y escisión o reorganización
Se selecciona en caso se haya adoptado un acuerdo al respecto.
Alfanumérico
6 Distribución o aplicaciones de utilidades
Se selecciona en caso se haya adoptado un acuerdo al respecto.
Alfanumérico
7 Elección o remoción de directores
Se selecciona en caso se haya adoptado un acuerdo al respecto.
Alfanumérico
8 Aprobación de la gestión social
Se selecciona en caso se haya adoptado un acuerdo al respecto.
Alfanumérico
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
9 Política de Dividendos Se selecciona en caso se haya adoptado un acuerdo al respecto.
Alfanumérico
10 Otro (Punto Adicional 1)
Se ingresa un nuevo acuerdo diferente a los de la lista predefinida.
Alfanumérico X(3072)
11 Otro (Punto Adicional 2)
Se ingresa un nuevo acuerdo diferente a los de la lista predefinida.
Alfanumérico X(3072)
12 Otro (Punto Adicional 3)
Se ingresa un nuevo acuerdo diferente a los de la lista predefinida.
Alfanumérico X(3072)
13 Otro (Punto Adicional 4)
Se ingresa un nuevo acuerdo diferente a los de la lista predefinida.
Alfanumérico X(3072)
14 Comentarios Adicionales
Campo para describir algún comentario Alfanumérico X(1024)
2.6 Comunicar Acuerdos de Asamblea Universal de Participes
Si se llevó a cabo una Asamblea Universal de Participes se debe comunicar los
acuerdos adoptados y el fondo de inversión.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Órgano Se selecciona Asamblea de Participes. Alfanumérico
2 Fecha de Acuerdo de Asamblea
Se registra la fecha de realización de la asamblea. Fecha
3 Fondo Indicar el fondo de inversión al que corresponde la convocatoria enviada. Solo se utiliza para Asamblea de Participes.
Alfanumérico
4 Información Sustentatoria
Adjuntar archivos de sustento de la Asamblea realizada
Archivo no estructurado
5 Comentarios Adicionales
Comentarios o anotaciones adicionales sobre la asamblea. Es opcional.
Alfanumérico X(1024)
6 Acuerdo 1 Se registra el Acuerdo 1 Alfanumérico X(3072)
7 Acuerdo 2 Se registra el Acuerdo 2 Alfanumérico X(3072)
8 Acuerdo 3 Se registra el Acuerdo 3 Alfanumérico X(3072)
9 Acuerdo 4 Se registra el Acuerdo 4 Alfanumérico X(3072)
2.7 Distribución o Aplicación de Utilidades
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Los OBLIGADOS enviarán el detalle del acuerdo de distribución de utilidades, de
acuerdo a lo siguiente:
2.7.1 Registro del Detalle de la Distribución o Aplicación de Utilidades
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Detalle de la Aplicación de Utilidades
Detalle de la Aplicación de Utilidades. También se pueden incluir las Observaciones.
Alfanumérico X(3072)
En caso se acuerde entregar dividendos en efectivo, se ingresa la siguiente
información por ejercicio, según corresponda:
2 Ejercicio Se ingresa el año al que corresponde la entrega de dividendos en efectivo.
Alfanumérico X(4)
3 Concepto Se selecciona el concepto por entrega de dividendos en efectivo: - Utilidades obtenidas - Resultados Acumulados
Alfanumérico
4 Moneda Se selecciona el tipo de moneda. Ver Anexo 03 Alfanumérico
5 Monto a distribuir Se ingresa el monto total de los dividendos en efectivo a distribuir.
Numérico 9(10)V9(2)
Adicionalmente, en caso se trate de OBLIGADOS –Emisores– con acciones inscritas en
el RPMV, se ingresa la siguiente información por tipo de acción, según corresponda:
6 Tipo de Acción Tipo de acción de la empresa Alfanumérico X(10)
7 Numero de acciones Se ingresa el número de acciones con derecho a los dividendos en efectivo.
Alfanumérico
8 Moneda Se selecciona el tipo de moneda para los dividendos en efectivo. Ver Anexo 03
Alfanumérico
9 Monto de dividendo por acción
Se ingresa el monto de los dividendos por tipo de acción.
Numérico 9(10)V9(2)
10 Observaciones Se puede ingresar observaciones adicionales respecto a la aplicación de utilidades
Alfanumérico X(3072)
2.8 Cambios en la participación y Elección y Remoción de Relacionados
Los OBLIGADOS enviarán la información respecto a los cambios en la participación y la
elección y remoción de relacionados de la siguiente manera:
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Junta del Acuerdo En caso corresponda al detalle de un acuerdo de junta general de accionistas, se mostrará la junta y la fecha en que se adoptó el acuerdo de elección o remoción del Directorio.
Alfanumérico
2 Tipo de Órgano En caso no corresponda a un acuerdo de junta general de accionistas, deberá seleccionarse el órgano societario que adopte la decisión. El Directorio podrá asignar los cargos de cada miembro del Directorio; así como la Plana Gerencial. La Gerencia General u otro órgano podrá designar los cargos de acuerdo a sus facultades delegadas.
Alfanumérico
3 Fecha de Acuerdo Se ingresa la fecha del acuerdo del órgano competente.
Numérico
4 Tipo de Relacionado Se selecciona el tipo de relacionado, según el tipo de obligado. Ver Anexo 04
Alfanumérico
5 Relacionado En caso haya elegido registrar un Nuevo relacionado, se indicará el nombre del relacionado.
Alfanumérico
6 Fecha Inicial En caso haya elegido registrar un Nuevo relacionado, se indicará la fecha en que inicia funciones.
Fecha
7 Participación En caso se haya elegido registrar un Nuevo accionista, deberá indicarse el porcentaje de acciones que posee.
Numérico 9(3)V9(2)
8 Cargo Según el tipo de relacionado deberá indicarse el cargo que ocupa.
Alfanumérico
9 Fecha final En caso haya elegido Remover a un relacionado, deberá indicar la fecha en que culmina sus funciones.
Fecha
10 Observaciones Se puede ingresar observaciones adicionales sobre la elección o remoción de relacionados
Alfanumérico
La información a enviar por cada tipo de relacionado esta detallada en el Anexo 08.
Las Sociedades Administradoras de Fondos, podrán informar los cambios de los
relacionados propios de la Sociedad, así como los cambios ocurridos con los
relacionados de los Fondos Mutuos y/o Fondos de Inversión que administre, de
acuerdo a lo siguiente:
11 Fondo Mutuo/Inversión Se selecciona el Fondo Mutuo o de Inversión que la sociedad administre.
Alfanumérico
12 Tipo de Relacionado Se selecciona el tipo de relacionado correspondiente al fondo mutuo o fondo de inversión. Ver Anexo 04
Alfanumérico
2.9 Variación del Capital Social / Patrimonio y/o Cuenta de Acciones de Inversión
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Junta de Acuerdo Se detalla la junta y la fecha en que se adoptó el acuerdo.
Alfanumérico
2 Tipo de Modificación Se consideran cuatro opciones:
Aumento por Capitalización
Aumento por Aportes en Efectivo y No Dinerarios
Aumento por Valor Nominal
Disminución del Capital Social
Alfanumérico
2.9.1 Variación por Aumento
Los OBLIGADOS, cuando corresponda, enviarán el detalle de la información de la
siguiente manera:
Aumento por Capitalización
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Concepto Se selecciona el concepto de capitalización:
Reexpresión del Capital
Reservas de Libre Disposición
Obligaciones
Utilidades
Excedente de Revaluación
Primas de Emisión
Otra Capitalización
Alfanumérico
2 Tipo de Valor Se selecciona el tipo de valor: acciones comunes, acciones de inversión o acciones preferentes.
Alfanumérico
3 Periodo Se ingresa el ejercicio al que corresponde la capitalización.
Numérico (9999)
4 Moneda Muestra el tipo de moneda del capital social registrado.
Alfanumérico
5 Monto de Aumento Se ingresa el monto de aumento del capital social y/o cuenta de acciones de inversión
Numérico 9(10)V9(2)
6 Nuevo Monto de la Cuenta
Se ingresa el nuevo monto de la cuenta de capital social y/o cuenta de acciones de inversión.
Numérico 9(10)V9(2)
7 % de Acciones Liberadas
Se ingresa el porcentaje de acciones liberadas como resultado de la capitalización.
Numérico 9(3)V9(3)
8 Derechos Se describen los derechos que tendrán las nuevas acciones comunes, acciones preferentes, acciones
Alfanumérico X(512)
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
de inversión y/o certificados de participación.
9 Comentarios adicionales
Se puede ingresar observaciones adicionales sobre el aumento por capitalización.
Alfanumérico
Aumento por Aportes en Efectivo y No Dinerarios
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Valor Se selecciona el tipo de valor: acciones comunes, de inversión, preferentes o certificados de participación.
Alfanumérico
2 Moneda Muestra el tipo de moneda del capital social registrado.
Alfanumérico
3 Monto del Aumento Se ingresa el monto de aumento del capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión.
Numérico 9(10)V9(2)
4 Nuevo Monto de la Cuenta
Se ingresa el nuevo monto de la cuenta de capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión.
Numérico 9(10)V9(2)
5 Destino de los Fondos Se describe el destino de los fondos incrementados. Alfanumérico X(4096)
6 Derechos de Acciones Se describen los derechos que tendrán las nuevas acciones comunes, acciones preferentes, acciones de inversión y/o certificados de participación.
Alfanumérico X(512)
7 Características de las acciones
Se describe las características de las acciones. Alfanumérico X(4096)
8 Comentarios adicionales
Se puede ingresar observaciones adicionales sobre el aumento por aportes en efectivo y no dinerarios.
Alfanumérico
Aumento del Valor Nominal o Agrupamiento de Acciones
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Valor Se selecciona el tipo de valor: acciones comunes, de inversión, preferentes o certificados de participación.
Alfanumérico
2 Nuevo Número de Acciones
En el caso de Agrupamiento de Acciones, se ingresa el nuevo número de acciones.
Numérico 9(10)V9(2)
3 Moneda Muestra el tipo de moneda del capital social registrado.
Alfanumérico
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
4 Anterior Valor Nominal Se ingresa el anterior monto del valor nominal de las acciones o certificados de participación.
Numérico 9(10)V9(2)
5 Nuevo Valor Nominal Se ingresa el nuevo monto del valor nominal de las acciones o certificados de participación, posterior al aumento.
Numérico 9(10)V9(2)
6 Nuevo Monto de la Cuenta
Se ingresa el nuevo monto de la cuenta de capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión.
Numérico 9(10)V9(2)
7 Monto del Aumento Se ingresa el monto del aumento del capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión.
Numérico 9(10)V9(2)
8 Comentarios adicionales
Se puede ingresar observaciones adicionales sobre el aumento del valor nominal o agrupamiento de acciones.
Alfanumérico
La fecha de canje o resello debe ser indicada en la comunicación de Fechas de
Registro y Entrega, correspondiendo la fecha de entrega a la fecha de resello antes
mencionada.
2.9.2 Variación por Reducción
Los OBLIGADOS, cuando corresponda, enviarán el detalle de la información de la
siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Concepto Se selecciona el concepto por el cual se produce la disminución del capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión:
Amortización.
Del Valor Nominal o Agrupación de Acciones.
Obligatoria por pérdidas.
Otro tipo de disminución.
Alfanumérico
2 Tipo de Valor Se selecciona el tipo de valor: acciones comunes, de inversión, preferentes o certificados de participación.
Alfanumérico
3 Moneda Se selecciona el tipo de moneda. Ver Anexo 03 Alfanumérico
4 Monto de Reducción del Valor Nominal
Se ingresará el monto de reducción de acciones que se retiran de circulación.
Numérico 9(10)V9(2)
5 Número de Acciones que se Retiran de circulación
En el caso de Amortización se ingresará el número de acciones que se retiran de circulación.
Numérico 9(10)
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
6 Nuevo número de acciones
En el caso de Desdoblamiento de Acciones, se ingresa el nuevo número de acciones.
Numérico 9(10)
7 Anterior Valor Nominal En el caso de Reducción de Valor Nominal se ingresará el valor nominal anterior a la reducción.
Numérico 9(10)V9(2)
8 Nuevo Valor Nominal En el caso de Reducción de Valor Nominal se ingresará el nuevo monto del valor nominal.
Numérico 9(10)V9(2)
9 Nuevo Monto de la Cuenta
Se ingresa el nuevo monto de la cuenta de capital social, patrimonio y/o cuenta de acciones de inversión.
Numérico 9(10)V9(2)
10 Monto de Reducción Se ingresa el monto de reducción del capital social, patrimonio y/o acciones de inversión.
Numérico 9(10)V9(2)
11 Causas que originan la disminución
Se describe las causas que originan la disminución Alfanumérico X(400)
12 Forma de Retiro de Acciones
Se describe la forma de retiro de acciones por reducción de capital social y/o acciones de inversión.
Alfanumérico X(4096)
La fecha de canje o resello debe ser indicada en la comunicación de Fechas de
Registro y Entrega, correspondiendo la fecha de entrega a la fecha de resello antes
mencionada.
2.10 Registro de Fechas de Registro y Entrega
Los OBLIGADOS enviarán la información de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Junta del Acuerdo Se muestra la junta y fecha en que se adoptó el acuerdo.
Alfanumérico
2 Tipo de Órgano En caso que la determinación de las fechas corresponda a otro órgano distinto de la junta.
Alfanumérico
3 Fecha del Acuerdo En caso que la determinación de las fechas corresponda a otro órgano distinto de la junta, se ingresará la fecha en que éstas fueron fijadas.
Fecha
4 Fecha de Registro Se ingresa la fecha de registro por cada tipo de valor. Fecha
5 Fecha de Entrega Se ingresa la fecha de entrega por cada tipo de valor. Fecha
6 Observaciones Se ingresa algún comentario adicional. Alfanumérico X(3072)
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2.11 Modificación del Estatuto Social por Otros Cambios
Los OBLIGADOS enviarán la información de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Junta del Acuerdo Se detalla la junta y la fecha en que se adoptó el acuerdo.
Alfanumérico
2 Tipo de Órgano En caso que la comunicación del detalle corresponda a otro órgano distinto de la junta.
Alfanumérico
3 Fecha del Acuerdo En caso que la comunicación del detalle corresponda a otro órgano distinto de la junta, se deberá registrar la fecha en que acordó la modificación del estatuto.
Fecha
Seguidamente, se podrán registrar los cambios en el estatuto social por denominación
o razón social, objeto y sede social, de manera separada o en el mismo acto, de la
siguiente manera:
4 Flag Indicador para Cambio de Denominación o Razón Social
Se registra el cambio en la denominación o razón social.
Alfanumérico
5 Denominación o Razón Social
Se ingresa la nueva denominación o razón social de la persona jurídica.
Alfanumérico X(250)
6 Flag Indicador para Cambio de Objeto Social
Se registra el cambio en el objeto social. Alfanumérico
7 Objeto Social Se ingresa el objeto social. Se refiere al código CIIU de la persona jurídica.
Alfanumérico
8 Flag Indicador para Cambio de Sede Social
Se registra el cambio en la sede social. Alfanumérico
9 Sede Social Se ingresa la nueva sede social. Se refiere a la dirección fiscal de la persona jurídica
Alfanumérico X(100)
10 País Se selecciona el país al que pertenece la persona jurídica.
Alfanumérico
11 Departamento Se selecciona el departamento al que corresponde la sede social.
Alfanumérico
12 Provincia Se selecciona la provincia a la que corresponde la sede social.
Alfanumérico
13 Distrito Se selecciona el distrito al que corresponde la sede social.
Alfanumérico
14 Observaciones Se ingresa información adicional sobre la modificación del estatuto social.
Alfanumérico
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2.12 Registro de Inscripción en los Registros Públicos
Los OBLIGADOS enviarán la información referida a la inscripción en los Registros
Públicos respecto a actos inscribibles que deben ser comunicados a la SMV, de la
siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Comunicación Se muestra el tipo de comunicación sobre el cual se informará la inscripción en Registros Públicos.
Alfanumérico
2 Tipo de Órgano Se selecciona el órgano que comunicará la información de la inscripción en Registros Públicos.
Alfanumérico
3 Fecha del Acuerdo Se ingresa la fecha del acuerdo o decisión de comunicar dicha información.
Numérico
4 Fecha de Inscripción Se ingresa la fecha de inscripción en los Registros Públicos.
Fecha
5 Partida o Ficha Registral
Se ingresa el número de partida o ficha en los Registros Públicos.
Alfanumérico X(15)
6 Asiento Registral Se ingresa el número de asiento en los Registros Públicos.
Alfanumérico X(15)
7 Tomo Se ingresa el número de tomo en los Registros Públicos, de corresponder.
Alfanumérico X(8)
8 Folio Se ingresa el número de folio en los Registros Públicos, de corresponder.
Alfanumérico X(15)
9 Escritura Pública Se adjunta el archivo correspondiente a la escritura pública.
Archivo No Estructurado
2.13 Proceso de Fusión y Escisión
Los OBLIGADOS enviarán la información correspondiente a procesos de fusión y
escisión de la siguiente manera:
2.13.1 Registro de los Detalles antes de la fusión
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Junta del Acuerdo Se detalla la junta y la fecha en que se adoptó el acuerdo.
Alfanumérico
2 Tipo de Órgano Este campo se utiliza cuando la junta delega la comunicación de los detalles o cuando la información es enviada por una persona jurídica no emisora.
Alfanumérico
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
3 Fecha del Acuerdo Se ingresa la fecha del acuerdo. Fecha
4 Archivo de Proyecto de Fusión Aprobado
Se adjunta una copia del proyecto de fusión aprobado en junta.
Archivo no estructurado
5 Fecha de Entrada de Vigencia
Se ingresa la fecha de entrada de vigencia de la fusión.
Fecha
Se debe ingresar las empresas que formarán parte de la fusión a manera de listado.
6 Empresas a Fusionarse Se selecciona la lista de empresas que se fusionarán. Alfanumérico
Se debe registrar el detalle de los datos para todas las empresas involucradas en el
proceso de fusión.
7 Archivo de Estados Financieros
Se adjunta una copia de los estados financieros de las empresas a fusionar.
Archivo no estructurado
8 Criterios de Valorización de Activo y Calificación del Pasivo
Se adjunta una copia de los criterios de valorización del activo y de calificación del pasivo.
Archivo no estructurado
9 Relación entre Cuenta de Capital Social
Se registra la proporción de las cuentas de capital con respecto a la fusión.
Numérico 9(10)V9(2)
10 Relación entre Cuenta de Acciones de Inversión
Se registra la proporción de las cuentas de acciones de inversión con respecto a la fusión.
Numérico 9(10)V9(2)
11 Derechos Especiales en Sociedad a Extinguirse
Se adjunta una copia de los derechos especiales de la sociedad a extinguirse, de ser el caso, así como beneficios acordados a los tenedores de acciones del capital social o acciones de inversión.
Archivo no estructurado
12 Canje de Acciones Se adjunta una copia de la relación de canje de acciones: sustento y forma de cálculo.
Archivo no estructurado
13 Flag Indicador de Mantener Acciones Inscritas
Se indica si las acciones permanecerán inscritas en bolsa o no.
Alfanumérico
2.13.2 Registro de los Detalles después de la fusión
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Junta del Acuerdo Se muestra la junta y fecha en la cual se adoptó el acuerdo. .
Alfanumérico
2 Tipo de Órgano Este campo se utiliza cuando la junta delega la Alfanumérico
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
comunicación de los detalles o cuando la información es enviada por una persona jurídica no emisora.
3 Fecha del Acuerdo Se ingresa la fecha del acuerdo. Fecha
4 Fecha de Canje de Acciones Involucradas
Se ingresa la fecha de canje de acciones involucradas.
Fecha
5 Nuevo Capital Social Se ingresa el monto del nuevo capital social después de la fusión.
Numérico 9(10)V9(2)
6 Número de Acciones Se ingresa la cantidad de acciones resultante después de la fusión.
Numérico 9(10)
7 Valor Nominal Se ingresa el nuevo valor nominal resultante después de la fusión.
Numérico 9(10)V9(2)
Se debe registrar el detalle de datos para todas las empresas involucradas en el
proceso de fusión.
8 Balance final Se adjunta una copia del balance final después de la fusión.
Archivo no estructurado
9 Escritura Pública de Fusión
Se adjunta el archivo correspondiente a la escritura pública de fusión.
Archivo no estructurado
10 Relación entre Cuenta de Capital Social
Se registra la proporción de las cuentas del capital social con respecto a la fusión.
Numérico 9(10)V9(2)
11 Relación entre Cuenta de Acciones de Inversión
Se registra la proporción de las cuentas de acciones de inversión con respecto a la fusión.
Numérico 9(10)V9(2)
2.13.3 Registro de los Detalles antes de la escisión
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Junta del Acuerdo Se muestra la junta y fecha en la cual se adoptó el acuerdo de escisión.
Alfanumérico
2 Tipo de Órgano Este campo se utiliza cuando la junta delega la comunicación de los detalles o cuando la información es enviada por una persona jurídica no emisora.
Alfanumérico
3 Fecha del Acuerdo Se ingresa la fecha del acuerdo. Fecha
4 Archivo de Proyecto de Escisión Aprobado
Se adjunta una copia del proyecto de escisión aprobado en junta.
Archivo no estructurado
5 Fecha de Entrada de Vigencia
Se ingresa la fecha de entrada de vigencia Fecha
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
6 Flag Indicador de Modalidad de Escisión o Reorganización
Se indica si la escisión es con extinción o sin extinción de la sociedad.
Alfanumérico
7 Flag Indicador de Mantener Acciones Inscritas
Se indica si las acciones permanecen inscritas en bolsa o no.
Alfanumérico
Se debe ingresar las empresas que formarán parte de la escisión a manera de listado.
8 Empresa a Escindir Se selecciona la lista de empresas que serán escindidas
Alfanumérico
Se debe registrar el detalle de datos para todas las empresas involucradas en el
proceso de escisión.
9 Archivo de Estados Financieros
Se adjunta una copia de los estados financieros de las empresas a escindir.
Archivo no estructurado
10 Criterios de Valorización del Bloque Patrimonial
Se adjunta una copia de los criterios de valorización del bloque patrimonial.
Archivo no estructurado
11 Relación y Contenido de Derechos Especiales en Sociedad Escindida
Se adjunta una copia de la relación y contenido de derechos especiales en la sociedad escindida y/o derechos acordados por los accionistas de la sociedad escindida.
Archivo no estructurado
12 Relación de Elementos del Activo y/o Pasivo
Se adjunta una copia de la relación de elementos del activo y/o pasivo que corresponde a cada bloque patrimonial.
Archivo no estructurado
13 Relación de Canje de Acciones
Se adjunta una copia de la relación de canje de acciones: sustento y forma de cálculo.
Archivo no estructurado
2.13.4 Registro de los Detalles después de la escisión
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Junta del Acuerdo Se muestra la junta y fecha en que se adoptó el acuerdo
Alfanumérico
2 Tipo de Órgano Este campo se utiliza cuando la junta delega la comunicación de los detalles o cuando la información es enviada por una persona jurídica no emisora.
Alfanumérico
3 Fecha del Acuerdo Se ingresa la fecha del acuerdo. Fecha
4 Fecha de Canje de Se ingresa la fecha de canje de acciones Fecha
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
Acciones Involucradas involucradas.
Se debe registrar el detalle de datos para todas las empresas involucradas en el
proceso de escisión.
5 Balance final Se adjunta una copia del balance final. Archivo no estructurado
6 Escritura Pública de Escisión
Se adjunta el archivo correspondiente a la escritura pública de escisión.
Archivo no estructurado
7 Relación entre Cuenta de Capital Social
Se ingresa la proporción de la cuenta de capital con respecto a la escisión.
Numérico
9(10)V9(2)
8 Relación entre Cuenta de Acciones de Inversión
Se ingresa la proporción de las acciones de inversión con respecto a la escisión.
Numérico
9(10)V9(2)
3 INFORMACIÓN DE VALORES POR OFERTA PÚBLICA PRIMARIA
3.1 Envío del Anuncio de Colocación de Valores
Los OBLIGADOS ingresarán, de ser el caso, la información correspondiente al anuncio
de colocación de valores, de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Órgano que Aprueba Se selecciona el tipo de órgano que adopta la decisión.
Alfanumérico
2 Fecha de Colocación Fecha en la que se realizará la colocación de los valores
Fecha
3 Programa Se selecciona el programa de la emisión a ser colocada.
En caso no pertenezca a un programa se seleccionará “Sin Programa”.
Alfanumérico
4 Emisión del Programa Se selecciona la emisión. Alfanumérico
5 Flag Indicador de Serie o Clase
Se indica la Serie o Clase del valor. Alfanumérico
6 Serie o Clase Se especifica el tipo de serie o clase. Alfanumérico X(10)
7 Archivo de Colocación Se adjunta una copia de la publicación del aviso de oferta. Esto es opcional.
Archivo no estructurado
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
8 Comentarios Se ingresa información adicional respecto a las condiciones de la colocación. Esto es opcional.
Alfanumérico X(1024)
3.2 Comunicar la Anulación o Suspensión de la Colocación de Valores
Los OBLIGADOS ingresarán, de ser el caso, la información correspondiente a la
anulación o suspensión de la colocación de valores, de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Órgano que Aprueba Se selecciona el tipo de órgano que aprueba la decisión.
Alfanumérico
2 Programa Se selecciona el programa de la emisión cuya colocación fue anulada o suspendida.
En caso no pertenezca a un programa se seleccionará “Sin Programa”.
Alfanumérico
3 Emisión del Programa Se selecciona la emisión. Alfanumérico
4 Serie o Clase Se selecciona la serie perteneciente a la emisión seleccionada.
Alfanumérico
5 Comentarios Se ingresa información adicional respecto a la anulación o suspensión de la colocación. Esto es opcional.
Alfanumérico X(1024)
3.3 Comunicar Resultados de la Colocación de Valores
Los OBLIGADOS ingresarán, de ser el caso, la información correspondiente a los
resultados de la colocación de valores.
El sistema muestra una lista de los valores pertenecientes al Emisor u Obligado que
están inscritos y en proceso de colocación. Se debe seleccionar uno de ellos para
proceder con el ingreso de la información.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Colocación Desierta Se selecciona en caso la colocación haya quedado desierta. En este caso solo debe ingresar los campos 2, 3, 4, 5, 7 y 19.
Alfanumérico
2 Órgano que Aprueba Se selecciona el tipo de órgano que aprueba la decisión
Alfanumérico
3 Programa Se selecciona el programa de la emisión de la cual se Alfanumérico
PERÚ
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
comunicará los resultados de la colocación.
En caso no pertenezca a un programa se seleccionará “Sin Programa”.
4 Emisión del Programa Se selecciona la emisión. Alfanumérico
5 Serie o Clase Se selecciona la serie perteneciente a la emisión seleccionada.
Alfanumérico
6 Flag de Instrumentos colocados a descuento
Se selecciona si los instrumentos son colocados a descuento. En este caso no debe ingresar el campo Periodo de pago de intereses.
Alfanumérico
7 Fecha de término de la Colocación
Se ingresa la fecha en que se realizó la colocación del valor.
Fecha
8 Plazo del Valor (en Años)
Se ingresa el plazo del valor colocado expresado en años.
Numérico
9(4)
9 Plazo del Valor (en Meses)
Se ingresa el plazo del valor colocado expresado en meses.
Numérico
10 Moneda del Valor Se selecciona el tipo de moneda del valor colocado. Alfanumérico
11 Monto Colocado Se ingresa el monto total colocado del valor. Numérico 9(10)V9(2)
12 Demanda Total del Valor
Se ingresa el monto de la demanda total del valor. Numérico 9(10)V9(2)
13 Tipo Tasa Se debe seleccionar:
Tasa Fija
Tasa Variable / VAC
Alfanumérico
14 Tasa de Interés Nominal Anual
Se ingresa la tasa de interés nominal anual para instrumentos de renta fija que no sean de corto plazo. No se registra para Instrumentos colocados a descuento.
Alfanumérico X(512)
15 Rendimiento Implícito Se ingresa el Rendimiento Implícito para Instrumentos colocados a descuento.
Alfanumérico X(512)
16 Precio de Colocación Se ingresa el precio de colocación del valor. El ingreso del dato será opcional según corresponda.
Numérico 9(10)V9(2)
17 Periodo de Pago (en Meses)
Se ingresa el periodo de pago en meses para instrumentos que no sean colocados a descuento. Se ingresan valores del 1 al 12.
Numérico
18 Fecha de Redención del Valor
Se ingresa la fecha de redención o vencimiento del valor colocado.
Fecha
19 Comentarios Se ingresan comentarios adicionales relacionados con los resultados de la colocación. Esto es opcional.
Alfanumérico X(1024)
3.4 Comunicar el Cronograma de Pagos y Amortización
PERÚ
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Los OBLIGADOS deberán comunicar, de ser el caso, el cronograma de pagos y
amortizaciones, de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Órgano que Aprueba Se selecciona el tipo de órgano que aprueba la decisión.
Alfanumérico
2 Programa Se selecciona el programa de la emisión que se comunicará el cronograma.
En caso no pertenezca a un programa se seleccionará “Sin Programa”.
Alfanumérico
3 Emisión del Programa Se selecciona la emisión. Alfanumérico
4 Serie o Clase Se selecciona la serie o clase perteneciente a la emisión seleccionada.
Alfanumérico
5 Agente Liquidador Se selecciona el nombre del agente liquidador. Este puede ser el mismo emisor o CAVALI.
Alfanumérico
6 Comentarios Se ingresa comentarios adicionales sobre el envío del cronograma de pagos y amortización. Esto es opcional.
Alfanumérico X(1024)
Se debe registrar el detalle del cronograma de pagos del instrumento de renta fija.
Para ello se debe adjuntar una plantilla de Excel que tiene la siguiente estructura:
7 Número de Cupón Se ingresa el numero del cupón del valor colocado. Numérico
9(4)
8 Fecha de Vencimiento Se ingresa la fecha de vencimiento o corte del cupón del valor colocado.
Fecha
9 Fecha de Pago Se ingresa la fecha de pago del cupón del valor colocado.
Fecha
10 Monto o Saldo Inicial Se ingresa el monto o saldo inicial del valor colocado. Numérico 9(10)V9(2)
11 Monto Amortización Se ingresa el monto por amortizar del valor colocado. Numérico 9(10)V9(2)
12 Interés Se ingresa el monto de interés del valor colocado. Numérico 9(10)V9(2)
13 Ajuste por VAC Se ingresa el monto de ajuste por VAC. En caso que no se ajuste deberá registrarse el monto cero.
Numérico 9(10)V9(2)
14 Capital en Circulación Final
Se ingresa el capital en circulación del valor colocado.
Numérico 9(10)V9(2)
15 Nuevo Valor Nominal Se ingresa el valor nominal del valor colocado. Numérico 9(10)V9(2)
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3.5 Comunicar Pagos Efectuados (intereses y/o amortizaciones) según Cronograma de Pagos y Amortización
El OBLIGADO deberá seleccionar el Programa, Emisión y Serie del valor sobre el cual
informará el vencimiento de un cupón de acuerdo al cronograma registrado.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Órgano que Aprueba Se selecciona el tipo de órgano que aprueba la decisión.
Alfanumérico
2 Comentarios Adicionales
Se puede ingresar comentarios adicionales respecto al pago de cupones.
Alfanumérico X(1024)
Luego de ello, el sistema mostrará el detalle del cronograma de pagos para que el
usuario marque el cupón pagado según el número de cupón que corresponde de
acuerdo a la fecha de corte.
3 Flag Indicador de Pago Se selecciona un cupón sobre el cual se registrará el pago realizado.
Alfanumérico
El resto de información del cronograma de pagos se visualiza en modo de lectura. En
caso de Tasa Variable se debe ingresar lo siguiente:
4 Intereses Se muestra el monto de interés del valor colocado. Numérico 9(10)V9(2)
5 Ajuste por VAC Se muestra el monto de ajuste por VAC. En caso de no haberse ajustado, mostrará cero.
Numérico 9(10)V9(2)
3.6 Comunicar Actualización de Prospectos por Variación No Fundamental
Los OBLIGADOS podrán actualizar un prospecto por variación no fundamental, de la
siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Prospecto Se selecciona el tipo de prospecto:
- Marco
- Complementario
- Informativo
Alfanumérico
2 Programa Se selecciona el programa al cual corresponde el Prospecto. No aplica cuando se trata de prospecto informativo.
Alfanumérico
PERÚ
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
3 Emisión Se debe seleccionar la emisión al cual corresponde el Prospecto. No aplica cuando se trata de prospecto marco.
Alfanumérico
4 Descripción del Prospecto
Se ingresa la descripción del prospecto. Alfanumérico X(32)
5 Fecha de Inicio Fecha de inicio de vigencia del prospecto. Fecha
6 Prospecto Se adjunta el archivo del prospecto. Archivo no estructurado
7 Comentarios Se ingresa comentarios adicionales sobre el cambio de la clasificadora de riesgo. Esto es opcional.
Alfanumérico X(1024)
8 Motivo de actualización Se ingresa el motivo de actualización del prospecto. Alfanumérico X(1024)
3.7 Comunicar Cambio de Clasificadora de Riesgo
Los OBLIGADOS deberán seleccionar el Programa y Emisión sobre el cual el sistema
mostrará el nombre de las Empresas Clasificadoras de Riesgo actuales, el Rating
actual y la fecha en la que se otorgó el rating. El OBLIGADO podrá cambiar o eliminar la
empresa clasificadora, de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Programa Se selecciona el programa sobre el que se realizará el cambio en la Empresa Clasificadora de Riesgo.
En caso no pertenezca a un programa se seleccionará “Sin Programa”.
Alfanumérico
2 Emisión Se debe seleccionar la emisión relacionada al programa sobre el que se realizará el cambio en la Empresa Clasificadora de Riesgo.
Alfanumérico
Para el registro de una nueva empresa clasificadora de riesgo:
3 Flag Indicador de Origen de Clasificadora
Se indica el origen de la clasificadora de riesgo: nacional o internacional.
Alfanumérico
4 Órgano que Aprueba Se selecciona el tipo de órgano que aprueba la decisión.
Alfanumérico
5 Nueva Entidad Clasificadora de Riesgo
Se selecciona la nueva clasificadora de riesgo según un listado. Si es una clasificadora extranjera se ingresa la denominación social.
Alfanumérico X(512)
6 Rating otorgado Se ingresa el nuevo rating otorgado por la Alfanumérico
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clasificadora de riesgo. X(32)
7 Fecha de Otorgamiento Fecha en que se otorgó el nuevo rating de clasificación de riesgo.
Fecha
8 Fecha de Contratación Se ingresa la fecha de contratación de la nueva Clasificadora de Riesgo.
Fecha
9 Informe de Clasificación de Riesgo
Se adjunta el archivo del informe de clasificación de riesgo.
Archivo no estructurado
10 Comentarios Se ingresa comentarios adicionales sobre el cambio de la clasificadora de riesgo. Esto es opcional.
Alfanumérico X(1024)
Para eliminar el registro de una clasificadora de riesgo:
11 Órgano que Aprueba Se selecciona el tipo de órgano que puede ser: junta universal, junta obligatoria anual, junta general, junta especial, otro órgano.
Alfanumérico
12 Fecha Fin de Contratación
Se ingresa la fecha de término de la contratación con la entidad clasificadora seleccionada.
Fecha
3.8 Envío de Informes de Clasificación de Riesgo
Los OBLIGADOS Clasificadora de Riesgo deberán seleccionar el Emisor sobre el
cual se realizará la remisión del informe de clasificación de riesgo del valor. Los datos
a ingresar son los siguientes:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Fecha de Clasificación de Riesgo
Fecha en que se otorga la clasificación de riesgo. Fecha
2 Informe de Clasificación de Riesgo
Se adjunta el archivo del informe de clasificación de riesgo.
Archivo no estructurado
3 Comentarios Se ingresa comentarios adicionales sobre el informe de clasificación de riesgo. Es opcional.
Alfanumérico X(1024)
4 Flag de selección de Programa y Emisión
Se selecciona el programa y emisión sobre el cual se ha realizado la clasificación de riesgo.
Alfanumérico
5 Clasificación Se ingresa el nuevo rating otorgado por la clasificadora de riesgo.
Alfanumérico X(32)
3.9 Envío de Informes de Representante de Obligacionistas
Los OBLIGADOS deben ingresar esta información:
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Ejercicio Se ingresa el año al cual corresponde el informe a enviar.
Numérico
9(4)
2 Trimestre Se ingresa el trimestre al cual corresponde el informe a enviar.
Numérico
3 Emisor Se selecciona al emisor relacionado al representante de obligacionistas
Alfanumérico
4 Programa Se selecciona el nombre del programa relacionado al emisor.
En caso la emisión no pertenezca a un programa se seleccionará “Sin Programa”.
Alfanumérico
5 Emisión Se selecciona la emisión. Alfanumérico
Luego de ingresar el período, trimestre y valor, el sistema afirma si esta información es
un registro nuevo o se trata de una regularización de datos. A continuación el
Representante de Obligacionistas debe registrar o modificar lo siguiente:
6 Informe de Cumplimiento
Se adjunta el archivo que contiene el informe de cumplimiento de condiciones de emisión.
Archivo no estructurado
7 Comentarios Se ingresan comentarios adicionales sobre el informe de representante de obligacionistas. Esto es opcional.
Alfanumérico X(1024)
4 ENVIAR INFORMACIÓN FINANCIERA
El envío de información financiera comprende:
El registro del formulario de datos en el MVNet (en instante que la empresa
prepara la información).
Los archivos (estructurados) de información financiera (Plantillas).
Los archivos no estructurados como las Notas a los Estados Financieros,
Análisis y Discusión de Gerencia, etc. (generalmente son de extensión doc o
pdf).
4.1 Información Financiera de la Empresa
En esta sección se detalla el registro del formulario de datos en el MVNet. Respecto
de los archivos estructurados y no estructurados se especifica en el Título III.
Los OBLIGADOS deben enviar la información financiera, de la siguiente manera:
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Información Financiera
Se selecciona el tipo de información financiera.
Puede ser Anual Auditada Individual, Anual Auditada Consolidada, Trimestral Individual, Trimestral Consolidada.
Alfanumérico
2 Ejercicio de Información Financiera
Se ingresa el ejercicio (año) que corresponde a la información financiera a enviar.
Numérico 9(4)
3 Periodo de Información Financiera
Se ingresa el número de trimestre o mes al que corresponde a la información financiera trimestral.
Numérico
El envío de la información financiera anual auditada individual de las sociedades
emisoras, bolsa de valores y CAVALI deberá ser enviado a través de la opción de
Acuerdos de Junta de Accionistas, previamente convocadas o universales,
(numerales 2.2 o 2.4 del Título II).
Luego del ingreso del tipo de información financiera, ejercicio y trimestre, el sistema
indicará si corresponde al registro de una nueva información o de una regularización
de información enviada anteriormente.
Si el OBLIGADO es una sociedad administradora de fondos, sociedad titulizadora,
institución de compensación y liquidación de valores o empresa administradora de
fondos colectivos, deberá especificar y seleccionar lo siguiente:
Si es Sociedad Administradora de Fondos:
4 Flag Indicador de Sociedad Administradora de Fondos
Marcar esta opción si se enviará información financiera de la Sociedad Administradora de Fondos.
Alfanumérico
5 Flag Indicador de Fondo Mutuo
Marcar esta opción si se enviará información financiera del fondo mutuo.
Alfanumérico
6 Fondo Mutuo Seleccionar el fondo mutuo que pertenece a la Sociedad cuya información financiera se enviará.
Alfanumérico
7 Flag Indicador de Fondo de Inversión
Marcar esta opción si se enviará información financiera del fondo de inversión
Alfanumérico
8 Fondo de Inversión Seleccionar el fondo de inversión que pertenece a la Sociedad cuya información financiera se enviará.
Alfanumérico
Si es Sociedad Titulizadora:
9 Flag Indicador de Sociedad Titulizadora
Marcar esta opción si se enviará información financiera de la Sociedad Titulizadora.
Alfanumérico
PERÚ
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10 Flag Indicador de Patrimonio
Marcar esta opción si se enviará información financiera del patrimonio.
Alfanumérico
11 Lista de Patrimonio Seleccionar el patrimonio que pertenece a la sociedad titulizadora cuya información financiera se enviará.
Alfanumérico
Si es Institución de Compensación y Liquidación de Valores:
12 Flag Indicador de ICLV Marcar esta opción si se enviará información financiera de la ICLV.
Alfanumérico
13 Flag Indicador del Fondo de Liquidación
Marcar esta opción si se enviará información financiera del fondo de liquidación.
Alfanumérico
Si es Empresa Administradora de Fondos Colectivos:
14 Flag Indicador de EAFC
Marcar esta opción si se enviará información financiera de la EAFC.
Alfanumérico
15 Flag Indicador del Sistema de Fondos Colectivos
Marcar esta opción si se enviará información financiera del sistema de fondos colectivos.
Alfanumérico
Seguidamente, el OBLIGADO deberá continuar con el ingreso de la siguiente
información:
16 Junta del Acuerdo Para el caso de las sociedades emisoras, se muestra la junta en la que se aprobó la información anual auditada individual.
Alfanumérico
17 Órgano que Aprueba Se selecciona el órgano societario que aprobó la información financiera que enviará.
Alfanumérico
18 Fecha del Acuerdo Se ingresa la fecha del acuerdo en que se aprobó la información financiera.
Fecha
19 Comentarios Adicionales
Se ingresa comentarios adicionales relacionadas a los estados financieros.
Alfanumérico X(3096)
Según el tipo de información financiera y el tipo de empresa se deberá enviar la
siguiente información:
Información financiera anual auditada individual:
Para la información de las personas jurídicas deberá enviarse:
20 Información Financiera Se adjunta el archivo de la información financiera Archivo no
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Auditada auditada (dictamen, estados financieros y notas). estructurado
21 Memoria Anual Se adjunta el archivo de la memoria anual. Archivo no estructurado
22 Principios de Buen Gobierno
Se adjunta el archivo de los Principios de Buen Gobierno (anexo a la Memoria).
Solo para personas jurídicas con calidad de emisor.
Archivo no estructurado / estructurado
23 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado. Ver especificaciones
de envío en el numeral 2.4 del
Título III
Para la información del fondo mutuo, deberá enviarse:
24 Información Financiera Auditada
Se adjunta el archivo de la información financiera auditada (dictamen, estados financieros y notas).
Archivo no estructurado
25 Memoria Anual Se adjunta el archivo que contiene la memoria anual. Archivo no estructurado
Para la información del fondo de inversión, deberá enviarse:
26 Información Financiera Auditada
Se adjunta el archivo de la información financiera auditada (dictamen, estados financieros y notas).
Archivo no estructurado
27 Memoria Anual Se adjunta el archivo que contiene la memoria anual. Archivo no estructurado
28 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado. Ver detalle de envío
en el numeral 2.4 del Título III
Para la información de los patrimonios de las Sociedades Titulizadoras, deberá
enviarse:
29 Información Financiera Auditada
Se adjunta el archivo de la información financiera auditada (dictamen, estados financieros y notas).
Archivo no estructurado
30 Estado de Flujo de Efectivo o Estado de Movimiento de Flujos Cedidos en Fideicomiso
Se adjunta el archivo que contiene el Estado de Flujo de Efectivo o Estado de Movimiento de Flujos Cedidos en Fideicomiso.
El envío de este archivo es opcional de formato libre, pero es obligatorio si no se presenta el Estado de Ingresos y Gastos.
Archivo no estructurado
PERÚ
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31 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
El Estado de Ingresos y Gastos es obligatorio; excepto, en el caso de aquellos patrimonios fideicometidos cuyos activos están conformados por Flujos Futuros y no cuentan con Ingresos y Gastos Propios, en su lugar deberá presentar un Estado de Flujos de Efectivo o un Estado de Movimiento de Flujos Cedidos en Fideicomiso.
Archivo estructurado. Ver detalle de envío
en el numeral 2.4 del Título III
Para la información del fondo de liquidación de la ICLV, debe enviarse:
32 Información Financiera Auditada
Se adjunta el archivo de la información financiera auditada (dictamen, estados financieros y notas).
Archivo no estructurado
Para la información del sistema de fondos colectivos de la EAFC, debe enviarse:
33 Información Financiera Auditada
Se adjunta el archivo de la información financiera auditada (dictamen, estados financieros y notas).
Archivo no estructurado
Información financiera anual auditada consolidada:
Respecto de la información de los OBLIGADOS - empresa: administradora de fondos
colectivos, emisor, sociedad administradora de fondos, clasificadora de riesgo, bolsa
de valores, sociedad titulizadora, institución de compensación y liquidación de valores
– deberá enviarse:
34 Información Financiera Consolidada Auditada
Se adjunta el archivo de la información financiera auditada (dictamen, estados financieros y notas).
Archivo no estructurado
35 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado. Ver detalle de envío
en el numeral 2.4 del Título III
Además, deberá registrarse el listado de las empresas (subsidiarias) cuya información
se está consolidando:
36 Empresa Subsidiaria Seleccionar la empresa subsidiaria. Alfanumérico
37 Fecha Inicio Fecha Inicio Fecha
38 Fecha Fin Fecha Fin Fecha
39 Participación Porcentaje de Participación Numérico 9(3)V9(2)
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Estados financieros intermedios individuales:
Para la información de los OBLIGADOS - emisor, sociedad administradora de fondos,
bolsa de valores, sociedad titulizadora, institución de compensación y liquidación de
valores, empresa proveedora de precios – así como del fondo de inversión, deberá
enviarse:
40 Declaración de Responsabilidad
Se adjunta el archivo de la declaración de responsabilidad.
Archivo no estructurado
41 Análisis y Discusión de la Gerencia
Se adjunta el archivo del análisis y discusión de la gerencia.
Archivo no estructurado
42 Notas Se adjunta el archivo que contiene las notas de la información financiera.
Archivo no estructurado
43 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado. Ver detalle de envío
en el numeral 2.4 del Título III
Para la información de la empresa administradora de fondos colectivos, deberá
enviarse:
44 Análisis y Discusión de la Gerencia
Se adjunta el archivo del análisis y discusión de la gerencia.
Archivo no estructurado
45 Notas Se adjunta el archivo de las notas de la información financiera.
Archivo no estructurado
46 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado. Ver detalle de envío
en el numeral 2.4 del Título III
Para la información de los OBLIGADOS, agente de intermediación y clasificadora de
riesgo, deberá enviarse:
47 Notas Se adjunta el archivo de las notas de la información financiera.
Archivo no estructurado
48 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado. Ver detalle de envío
en el numeral 2.4 del Título III
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Para la información de los patrimonios de las sociedades titulizadoras, deberá
enviarse:
49 Notas Se adjunta el archivo de las notas de la información financiera.
Archivo no estructurado
50 Informe Trimestral de los Actos
Se adjunta el archivo del informe trimestral de los actos.
Archivo no estructurado
51 Estado de Flujo de Efectivo o Estado de Movimiento de Flujos Cedidos en Fideicomiso
Se adjunta el archivo del Estado de Flujo de Efectivo o Estado de Movimiento de Flujos Cedidos en Fideicomiso.
El envío de este archivo es opcional de formato libre, pero es obligatorio si no se presenta el Estado de Ingresos y Gastos.
Archivo no estructurado
52 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
El Estado de Ingresos y Gastos es Obligatorio excepto en el caso de aquellos Patrimonios Fideicometidos cuyos activos están conformados por Flujos Futuros y no cuentan con Ingresos y Gastos propios, en su lugar deberá presentarse un Estado de Flujos de Efectivo o un Estado de Movimiento de Flujos Cedidos en Fideicomiso.
Archivo estructurado. Ver detalle de envío
en el numeral 2.4 del Título III
Para la información del fondo de inversión, deberá enviarse:
53 Declaración de Responsabilidad
Se adjunta el archivo de la declaración de responsabilidad.
Archivo no estructurado
54 Análisis y Discusión de la Gerencia
Se adjunta el archivo del análisis y discusión de la gerencia.
Archivo no estructurado
55 Notas Se adjunta el archivo de las notas de la información financiera.
Archivo no estructurado
56 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado. Ver detalle de envío
en el numeral 2.4 del Título III
Para la información del fondo de liquidación de la ICLV, debe enviarse:
57 Información Financiera Se adjunta el archivo de la información financiera. Archivo no estructurado
Para la información del sistema de fondos colectivos de la EAFC, debe enviarse:
58 Información Financiera Se adjunta el archivo de la información financiera. Archivo no estructurado
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Estados financieros intermedios consolidados:
Para la información de los OBLIGADOS - empresa: administradora de fondos colectivos,
emisor, sociedad administradora de fondos, clasificadora de riesgo, bolsa de valores,
sociedad titulizadora e ICLV – deberá enviarse:
59 Notas Se adjunta el archivo de las notas de la información financiera.
Archivo no estructurado
60 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado. Ver detalle de envío
en el numeral 2.4 del Título III
Además, deberá registrarse el listado de las empresas (subsidiarias) cuya información
se está consolidando:
61 Empresa Subsidiaria Seleccionar la empresa subsidiaria. Alfanumérico
62 Fecha Inicio Fecha Inicio Fecha
63 Fecha Fin Fecha Fin Fecha
64 Participación Porcentaje de Participación Numérico 9(3)V9(2)
4.2 Información Financiera Empresa Extranjera
Los OBLIGADOS, según corresponda, deben enviar la información financiera empresa
extranjera, de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Información Financiera
Se selecciona el tipo de información financiera.
Puede ser Anual Auditada Individual, Anual Auditada Consolidada, Trimestral Individual, Trimestral Consolidada, Semestral Individual o Semestral Consolidada.
Alfanumérico
2 Ejercicio de Información Financiera
Se ingresa el ejercicio (año) que corresponde a la información financiera a enviar.
Numérico 9(4)
3 Periodo de Información Financiera
Se ingresa el número de trimestre o semestre al que corresponde a la información financiera trimestral.
Numérico
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Luego del ingreso del tipo de información financiera, ejercicio y trimestre, el sistema
indicará si corresponde al registro de una nueva información o de una regularización
de información enviada anteriormente.
Seguidamente, el OBLIGADO deberá continuar con el ingreso de la siguiente
información:
4 Fecha de aprobación Se ingresa la fecha en que se aprobó la información financiera.
Fecha
5 Periodo Inicio de Información
Se ingresa la fecha de inicio del periodo de la información financiera.
Fecha
6 Periodo Fin de Información
Se ingresa la fecha de fin del periodo de la información financiera.
Fecha
7 Datos de los responsables de elaboración de la información.
Se ingresa los datos de los responsables de elaboración de la información.
Alfanumérico X(3096)
8 Comentarios Adicionales
Se ingresa comentarios adicionales relacionadas a los estados financieros.
Alfanumérico X(3096)
9 Información Financiera Se adjunta el archivo que contiene la información financiera.
Archivo No estructurado.
10 Información Financiera versión traducida al castellano
Se adjunta el archivo que contiene los información financiera traducida al castellano.
Archivo No estructurado.
4.3 Información Financiera Empresa Matriz
LOS OBLIGADOS, según corresponda, deben enviar la información financiera de su
matriz ultima, de la siguiente manera:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Matriz Se selecciona a la persona jurídica matriz, de una lista maestra personas jurídicas.
Alfanumérico
2 Tipo de Información Financiera
Se selecciona el tipo de información financiera.
Puede ser: Anual Consolidada, Trimestral Consolidada o Semestral Consolidada.
Alfanumérico
3 Ejercicio de Información Financiera
Se ingresa el ejercicio (año) que corresponde a la información financiera a enviar.
Numérico 9(4)
4 Periodo de Información Financiera
Se ingresa el número de trimestre o semestre al que corresponde a la información financiera trimestral.
Numérico
5 Flag obligación normas peruanas
Se marca si la matriz no está obligada a presentar su información financiera de acuerdo a las normas peruanas
Alfanumérico
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Luego del ingreso del tipo de información financiera, ejercicio y trimestre, el sistema
indicará si corresponde al registro de una nueva información o de una regularización
de información enviada anteriormente.
Seguidamente, si el OBLIGADO -Matriz- NO está obligada a presentar su información
financiera de acuerdo a las normas peruanas deberá continuar con el ingreso de la
siguiente información:
6 Fecha de aprobación Se ingresa la fecha en que se aprobó la información financiera.
Fecha
7 Periodo Inicio de Información
Se ingresa la fecha de inicio del periodo de la información financiera.
Fecha
8 Periodo Fin de Información
Se ingresa la fecha de fin del periodo de la información financiera.
Fecha
9 Datos de los responsables de elaboración de la información.
Se ingresa los datos de los responsables de elaboración de la información.
Alfanumérico X(3096)
10 Comentarios Adicionales
Se ingresa comentarios adicionales relacionados a los estados financieros.
Alfanumérico X(3096)
11 Información Financiera Se adjunta el archivo que contiene la información financiera.
Archivo No estructurado.
12 Información Financiera versión traducida al castellano
Se adjunta el archivo que contiene los información financiera traducida al castellano.
Archivo No estructurado.
Si el OBLIGADO -Matriz- SI está obligada a presentar su información financiera de
acuerdo a las normas peruanas deberá continuar con el ingreso de la siguiente
información:
13 Órgano que Aprueba Se selecciona el órgano societario que aprobó la información financiera que enviará.
Alfanumérico
14 Fecha de aprobación Se ingresa la fecha en que se aprobó la información financiera.
Fecha
15 Representante Legal Se ingresa el nombre del representante legal de la empresa matriz.
Alfanumérico X(200)
16 Contador Se ingresa el nombre del contador de la empresa matriz.
Alfanumérico X(200)
17 Numero Matricula Contador
Se ingresa el número de matrícula del contador de la empresa matriz.
Alfanumérico X(200)
18 Comentarios Adicionales
Se ingresa comentarios adicionales relacionadas a los estados financieros.
Alfanumérico X(3096)
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19 Información Financiera Se adjunta el archivo que contiene la información financiera.
Archivo No estructurado.
20 Estados Financieros Se adjunta el archivo que contiene los estados financieros estructurados.
Archivo estructurado. Ver detalle de envío
en el numeral 2.4 del Título III
5 ACCIONISTAS MINORITARIOS
Los OBLIGADOS Sociedades Anónimas Abiertas deben enviar anualmente la
información referida a los beneficios de sus accionistas minoritarios que se encuentran
pendiente de entrega.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Periodo Se ingresa el año que corresponde el periodo. Numérico
9(4)
Luego del ingreso del período, el sistema indicará si esta información corresponde a
un registro nuevo o a una regularización de información enviada anteriormente. A
continuación, deberá ingresar lo siguiente:
2 Número Total de Acciones
Se ingresa el número total de acciones no reclamadas.
Numérico
9(10)
3 Moneda Valor Total de Acciones
Se selecciona la moneda del Valor Total de Acciones Alfanumérico
4 Valor Total de Acciones Monto del Valor Total de Acciones
5 Cotización Vigente Se ingresa el monto de la cotización vigente de la acción o valor nominal cuando corresponda.
Numérico 9(10)V9(2)
6 Fecha de Cotización Se ingresa la fecha en que se realizó la cotización vigente en el mercado
Fecha
7 Moneda del Monto total de dividendos
Se selecciona la moneda del Monto total de dividendos no cobrados y exigibles
Numérico 9(10)V9(2)
8 Monto total de dividendos
Monto total de dividendos no cobrados y exigibles Numérico 9(10)V9(2)
9 Lugar donde se encuentran los listados con información detallada.
Se ingresa el lugar. Alfanumérico X(1024)
10 Lugar de Atención Se ingresa el lugar de atención. Alfanumérico X(1024)
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11 Horario de Atención Se ingresa la hora de atención. Alfanumérico X(1024)
12 Dirección URL de Publicación
Se ingresa la dirección URL de Publicación. Alfanumérico X(1024)
13 Comentarios Adicionales
Se ingresará comentarios adicionales respecto a la información de accionistas minoritarios. Esto es opcional.
Alfanumérico X(1024)
14 Accionistas que no reclamaron (a la fecha de publicación)
Se adjunta un archivo que contiene la relación de accionistas minoritarios que no reclamaron sus acciones o dividendos a la fecha de publicación.
Ver detalle de envío en el
numeral 2.1 del Título III
6 ACCIONISTAS > 0.5%
Los OBLIGADOS, según corresponda, deben enviar mensualmente la información
referida a la estructura accionaria > 0.5%
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Periodo Se ingresa el año que corresponde el periodo. Numérico
9(4)
2 Mes Se ingresa el año que corresponde. Numérico
9(2)
Luego del ingreso del período, el sistema indicará si esta información corresponde a
un registro nuevo o a una regularización de información enviada anteriormente. A
continuación, por cada acción inscrita deberá ingresar lo siguiente:
3 Número Total de Acciones
Se ingresa el número total de acciones. Numérico
9(10)
4 Número de votos por acción
Se ingresa el número de votos por acción. Numérico
9(3)
Luego, por cada accionista que tenga una participación mayor al 0.5% deberá ingresar
lo siguiente:
5 Accionista Se selecciona a la persona natural o jurídica accionista, de una lista maestra definida según el tipo de persona.
Alfanumérico
6 Código CAVALI Código CAVALI (RUT) del accionista Alfanumérico
7 Número Total de Acciones del titular
Número Total de Acciones Numérico
9(10)
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7 REPORTE DE INDICIOS DE POSIBLES INCUMPLIMIENTOS AL REGLAMENTO DE HECHOS DE IMPORTANCIA POR PARTE DE LOS EMISORES
A las Bolsas de Valores les corresponde enviar mensualmente el reporte de indicios
de posibles incumplimientos.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Ejercicio Se ingresa el año que corresponde. Numérico
9(4)
2 Mes Se selecciona el mes que corresponde. Numérico
9(2)
Luego del ingreso del período, el sistema indicará si esta información corresponde a
un registro nuevo o a una regularización de información enviada anteriormente. A
continuación, deberá ingresar lo siguiente:
3 Comentarios Adicionales
Se ingresará comentarios adicionales respecto a la información. Esto es opcional.
Alfanumérico X(1024)
4 Reporte de incidencias empresas emisoras
Se adjunta un archivo de Reporte de incidencias empresas emisoras.
Archivo no estructurado
5 Reporte de incidencias Soc Administradoras de Fondos y Sociedad Titulizadora
Se adjunta un archivo de Reporte de incidencias Soc Administradoras de Fondos y Sociedad Titulizadora
Archivo no estructurado
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TITULO III: INFORMACIÓN A ENVIAR A TRAVES DE ARCHIVOS ESTRUCTURADOS
Los OBLIGADOS enviarán información referente a ellos o de sus valores inscritos, a
través de los siguientes archivos:
1. Archivo de publicación de información de accionistas minoritarios que no
reclamaron sus derechos a la fecha de publicación en la SMV.
2. Archivos de información financiera.
3. Archivo de accionistas > 0.5%
1 PRESENTACIÓN DE LOS ARCHIVOS
1.1 Forma de Presentación:
Los OBLIGADOS para cumplir con la presentación de la información deben remitir a la
SMV los archivos estructurados que se detallan a continuación.
N° Campo Contenido del Archivo
1 MIPxxxxxx_aaaa.txt Archivo de publicación de accionistas minoritarios
2 UNFxxxxxx.txt Archivos unificado de información financiera de la empresa. Según el tipo de empresa y código de identificación de la empresa.
3 xxxxxx.ppp Archivo de accionistas mayores al 0.5%.
Donde:
xxxxxx Es el código de la empresa.
aaaa Es el año al que corresponde la información remitida.
ppp Los dos primeros dígitos corresponderán al mes inicio del trimestre
enviado, y el tercero, al último dígito del año correspondiente al
trimestre enviado.
Ejemplo: Enero de 1997 se representa por 017.
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1.2 Plazo para la Presentación:
Los OBLIGADOS deberán remitir a la SMV los archivos mencionados en el numeral 1.1
del presente Título, con la periodicidad de envío y dentro de los plazos que se detallan
a continuación:
N° Archivo Periodicidad de Envío Plazo Máximo de Envío
1 MIPxxxxxx_aaaa.txt Anual Cada año, hasta 60 días después que se celebre la junta obligatoria anual o al vencimiento del plazo previsto en el artículo 114 de la Ley General de Sociedades-LGS (31 de marzo) lo que ocurra primero, remitirán el archivo con la información señalada en el artículo 262A de la LGS. .
2 UNFxxxxxx.txt Según cronograma establecido a inicio de año
Según cronograma establecido a inicio de año.
3 xxxxxx.ppp Mensual 15 días calendario después del cierre del mes.
2 DESCRIPCION DE LOS ARCHIVOS
2.1 Registro de Control de Archivos
Todos los archivos que los OBLIGADOS remitan a la SMV deben tener un primer
registro de control, con la finalidad de verificar la cantidad de registros que contiene el
archivo enviado.
En el Anexo 06 se detalla las características de los datos alfanuméricos, numéricos y de tipo fecha.
La estructura del registro de control es la siguiente:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
Posición en
Registro
1 Tipo de registro Deberá remitirse siempre con ‘C’. X(1) (1,1)
2 Código de PERSONA
JURÍDICA Código RPJ asignado por la SMV. X(10) (2,11)
3 Identificador de Archivo Serán las dos primeras letras del nombre del archivo
X(2) (12,13)
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
Posición en
Registro
4 Fecha Fecha en la que se envía la información, formato ddmmaaaa.
X(10) (14,23)
5 Número de Registro sin incluir éste
Corresponderá al número de registros que se están informando por cada archivo, sin incluir a este registro de control.
9(6) (24,29)
2.2 Archivo de publicación de información de accionistas minoritarios que no reclamaron sus derechos a la fecha de publicación
Las Sociedades Anónimas Abiertas con acciones inscritas en el RPMV de la SMV
informarán los datos que identifican a sus accionistas minoritarios que no reclamaron
sus derechos a la fecha de publicación.
Cada año, hasta 60 días después que se celebre la junta obligatoria anual o al
vencimiento del plazo previsto en el artículo 114 de la Ley General de Sociedades-
LGS (31 de marzo) lo que ocurra primero, remitirán el archivo con la información
señalada en el artículo 262A de la LGS.
Se considerará el uso del carácter ”|” como delimitador de columnas, aún sin haber
completado la máxima longitud establecida.
a. Nombre del archivo: MIPxxxxxx_aaaa.txt
b. Periodicidad de envío: anual
c. Plazo máximo de remisión: 60 días después de la publicación
d. Estructura:
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de registro Deberá remitirse siempre con ‘D’ X(1)
2 Identificador Único de Persona
Identificador del comitente utilizando el identificador único de persona Ver Anexo 01
X(14)
3 Apellido Paterno Apellido paterno del accionista minoritario. X(30)
4 Apellido Materno Apellido materno del accionista minoritario. X(30)
5 Nombres Nombre del accionista minoritario. X(30)
6 Razón Social Descripción de razón social de la persona jurídica X(50)
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2.3 Archivo de accionistas mayores al 0.5% del capital social
a. Nombre del archivo: xxxxxx.ppp
b. Periodicidad de envío: mensual
c. Plazo máximo de remisión: dentro de los primeros quince (15) días calendario
siguientes al cierre de cada mes.
d. Estructura
N° Campo Descripción Tipo de Datos
Posición en
Registro
1 Mnemónico Descripción del mnemónico del valor. X(12) (1,12)
2 Código Identificador Único del Accionista
Código identificador único para el accionista
X(14) (13,26)
3 Apellido Paterno Apellido paterno del accionista. X(30) (27,56)
4 Apellido Materno Apellido materno del accionista. X(30) (57,86)
5 Nombres Nombre del accionista. X(30) (87,116)
6 Código CAVALI Código CAVALI del accionista. X(8) (117,124)
7 Número de Acciones que posee (Saldo del Accionista)
Se refiere al total de unidades que posee el accionista, incluyendo Títulos Físicos y Anotaciones en Cuenta. Es un número de quince (15) cifras. Se rellena con ceros (0) por la izquierda.
Ejemplo:
175 000 acciones se representa 000000000175000
25 000 acciones se representa 000000000025000
X(15) (125,139)
8 Porcentaje del Accionista
Se refiere al tanto por ciento que representa el campo anterior (número de acciones que posee) respecto al número total de acciones en circulación que dé la emisión correspondiente.
Es un campo de seis (6) números que contienen tres (3) enteros y tres (3) decimales.
Ejemplo:
9.25% se representa 009250
12.396% se representa 012396
X(6) (140,145)
9 Número total de acciones para el valor
Número total de acciones en circulación para el valor informado en el campo Mnemónico.
Es un número de quince (15) cifras. Se rellena con ceros (0) por la izquierda.
9(15) (146,160)
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
Posición en
Registro
Ejemplo:
175 000 acciones se representa 000000000175000
25 000 acciones se representa 000000000025000
10 Número de votos por acción para el valor
Número de votos por acción para el valor informado en el campo Mnemónico.
Es un número de cinco (5) cifras. Se rellena con ceros (0) por la izquierda.
Ejemplo:
1 voto por acción se representa 00001
2 voto por acción se representa 00002
9(5) (161,165)
2.4 Archivo de Información Financiera
Los OBLIGADOS enviaran su información financiera de acuerdo a las Especificaciones
para el Envío de Información Financiera – Taxonomía SMV1, las cuales son aplicables
a las empresas emisoras de valores inscritos en el RPMV y demás personas jurídicas
bajo el ámbito de supervisión de la SMV, con excepción de las instituciones de
compensación y liquidación de valores; agentes de intermediación; fondos mutuos;
fondos de inversión; patrimonios fideicometidos de sociedades Titulizadoras, las
empresas supervisadas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP; y, las que
determine el Superintendente del Mercado de Valores.
Los OBLIGADOS que están exceptuados del uso de la Taxonomía SMV, enviarán la
información financiera mediante un archivo unificado, el mismo que observará la
estructura de cada uno de los archivos individuales, que se detalla a continuación.
Este archivo, recopilará todos los archivos textos generados y estarán separados por
una línea de cabecera identificada por un prefijo “FILE-“ seguido del nombre completo
del archivo, ambos entre corchetes. Por ejemplo:
[FILE – AUB80004.txt ]
2.4.1 Información Financiera Anual (Auditado)
1 Aprobada mediante Resolución SMV N° 039-2012-SMV/01
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Archivo de Datos Generales de la Empresa
Nombre del archivo a enviar: Dgxxxxxx.txt
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información
AI (Anual Individual) AC (Anual Consolidada)
X(2)
4 Denominación Denominación de la empresa. Ingresar con letras mayúsculas.
X(150)
5 CIIU Se refiere al código CIIU X(4)
6 E-mail 1 Correo electrónico 1 de la empresa X(40)
7 E-mail 2 Correo electrónico 2 de la empresa X(40)
8 Página Web Dirección de la página Web ejemplo: www.smv.gob.pe.
X(50)
9 Factor de Reexpresión
Ingresar los datos sin punto decimal a 3 decimales. Ejemplo : si se quiere mostrar 1.234 ingresar en este campo: 1234
9(6,3)
10 Código de Moneda Ingresar la moneda de los Estados Financieros: 01 : Soles 02 : Dólares
X(2)
11 Código de Método Señalar que método utilizó para preparar el Estado de Flujos de Efectivo. Estos pueden ser: 01 Método Directo o 02 Método Indirecto
X(2)
12 Ventas Netas Ingresar monto expresado en nuevos soles. Se refiere a los ingresos operacionales.
9(22)
Archivo de Estado de Situación Financiera
Nombre del archivo a enviar: Bgxxxxxx.txt
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información AI = Anual Individual AC = Anual Consolidada
X(2)
4 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
5 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del año actual. 9(15)
6 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del año comparativo. 9(15)
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DECENIO DE LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD EN EL PERÚ ‐ AÑO DE LA PROMOCIÓN DE LA INDUSTRIA RESPONSABLE Y DEL COMPROMISO CLIMÁTICO
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
7 Notas Se envía notas adicionales al balance general. X(15)
Archivo de Estado de Resultados
Nombre del archivo a enviar: Gpxxxxxx.txt
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información AI = Anual Individual AC = Anual Consolidada
X(2)
4 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
5 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del año actual. 9(15)
6 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del año comparativo. 9(15)
7 Notas Se envía notas adicionales al estado de ganancias y pérdidas.
X(15)
Archivo de Estado de Resultados Integrales
Nombre del archivo a enviar: RIxxxxxx.txt
N° Campo Descripción Tipo de Datos
8 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
9 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
10 Tipo de Información AI = Anual Individual AC = Anual Consolidada
X(2)
11 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
12 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del año actual. 9(15)
13 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del año comparativo. 9(15)
14 Notas Se envía notas adicionales al estado de ganancias y pérdidas.
X(15)
Archivo de Estado de Flujo de Efectivo
Nombre del archivo a enviar: FExxxxxx.txt
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información AI = Anual Individual AC = Anual Consolidada
X(2)
4 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
5 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del año actual. 9(15)
6 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del año comparativo. 9(15)
7 Notas Se envía notas adicionales al estado de flujo de efectivo.
X(15)
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Archivo de Cambios en el Patrimonio Neto
Nombre del archivo a enviar: Cpxxxxxx.txt
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información AI = Anual Individual AC = Anual Consolidada
X(2)
4 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
Bancos Individual Bancos Consolidado Seguros Individual Seguros Consolidado CAVALI AFP
5 Importe 1 Capital social Capital social Capital Social Capital Social Capital Capital 9(15)
6 Importe 2 Capital adicional Prima de emisión Capital Adicional Prima de Emisión Capital Adicional Capital Adicional 9(15)
7 Importe 3 Reservas obligatorias Reservas obligatorias Acciones de
Inversión
9(15)
8 Importe 4 Reservas voluntarias Reservas voluntarias Reservas obligatorias Reservas obligatorias 9(15)
9 Importe 5 Resultados Acumulados Resultados acumulados Reservas voluntarias Reservas voluntarias Reservas Legales Reserva Legal 9(15)
10 Importe 6 Total Patrimonio Neto Total Resultados
Acumulados
Resultados
Acumulados
Otras Reservas Otras Reservas 9(15)
11 Importe 7 Total Patrimonio Neto Total Patrimonio Resultados
Acumulados
Resultados
Acumulados
9(15)
12 Importe 8 Total Patrimonio
Neto
Total Patrimonio
Neto
9(15)
13 Importe 9 Coberturas del flujo de
efectivo
Total de ajustes al
patrimonio
Resultados no
Realizados
Resultados no
Realizados
9(15)
14 Importe 10 Acciones en Tesorería Diferencias de
Conversión
Diferencias de
Conversión
9(15)
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
15 Importe 11 Total de ajustes al
patrimonio
Total de ajustes al
patrimonio
Total de ajustes al
patrimonio
9(15)
16 Importe 12 Resultado Neto del
Ejercicio
Resultado del Ejercicio Resultado Neto
del Ejercicio
9(15)
17 Importe 13 Acciones Propias en
Cartera
Acciones en tesorería Acciones en Tesorería 9(15)
18 Importe 14 Patrimonio Atribuible
a los Propietarios de la
Controladora
Total de Ajustes al
Patrimonio
9(15)
19 Importe 15 Patrimonio Atribuible a
los Propietarios de la
Controladora
Participaciones No
Controladoras
9(15)
20 Importe 16 Coberturas del flujo de
efectivo
Participaciones no
controladoras
Coberturas del flujo
de efectivo
Coberturas del flujo
de efectivo
Coberturas del
flujo de efectivo
9(15)
21 Importe 17 Ganancias (Pérdidas) de
Inversiones en
Instrumentos de
Patrimonio al valor
razonable
Ganancias (Pérdidas) de
Inversiones valor
razonable con cambios
en resultados
Ganancias (Pérdidas)
de Inversiones en
Instrumentos de
Patrimonio al valor
razonable
Ganancias (Pérdidas)
de Inversiones en
Instrumentos de
Patrimonio al valor
razonable
9(15)
22 Importe 18 Diferencias de Cambio por
Conversión de
Operaciones en el
Extranjero
Diferencias de Cambio
por Conversión de
Operaciones en el
Extranjero
Diferencias de Cambio
por Conversión de
Operaciones en el
Extranjero
Diferencias de Cambio
por Conversión de
Operaciones en el
Extranjero
Encaje Legal 9(15)
23 Importe 19 Participación en otro
resultado integral de
asociadas y negocios
conjuntos contabilizados
por el método de
participación
Participación en otro
Resultado Integral de
Subsidiarias,
Asociadas y Negocios
conjuntos
Participación en otro
Resultado Integral de
Subsidiarias,
Asociadas y Negocios
conjuntos
9(15)
24 Importe 20 Superávit de Superávit de Superávit de 9(15)
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
Revaluación Revaluación Revaluación
25 Importe 21 9(15)
26 Importe 22 Otros Otros ajustes Otros ajustes 9(15)
27 Importe 23 Coberturas de inversión
neta de negocios en el
extranjero
Coberturas de
inversión neta de
negocios en el
extranjero
Coberturas de
inversión neta de
negocios en el
extranjero
9(15)
28 Importe 24 Variación neta de
activos no corrientes o
grupos de activos
mantenidos para la
venta
Variación neta de
activos no corrientes o
grupos de activos
mantenidos para la
venta
Activos
financieros
disponibles para
la venta
9(15)
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Archivo Auditor Independiente
Nombre del archivo a enviar: Auxxxxxx.txt
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Ejemplo: B12345 X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información AI = Anual Individual AC = Anual Consolidada
X(2)
4 Código de Auditor Código de auditor o Sociedad Auditora X(15)
5 Nombre del Auditor Nombre del auditor o sociedad de auditoria X(150)
6 Nombre de quien firma el Dictamen
Nombre del firmante X(60)
7 Calificación del Dictamen
L si el dictamen es LIMPIO S si el dictamen es CON SALVEDADES N si el dictamen es CON OPINION NEGATIVA D si el dictamen es CON DENEGACION DE OPINION
X(1)
2.4.2 Información Financiera Intermedia
Archivo de Datos Generales de la Empresa
Nombre del archivo a enviar: Dgxxxxxx.txt
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999
X(4)
3 Tipo de Información
AI (Anual Individual) AC (Anual Consolidada)
X(2)
4 Período 1=1er trimestre, 2=2do trimestre, 3=3er trimestre, 4=4to trimestre Usando para información financiera intermedia
X(1)
5 Denominación de la Empresa
Descripción de la empresa. Ingresar con letras mayúsculas.
X(150)
6 CIIU Se refiere al código CIIU X(4)
7 E-mail 1 Correo electrónico 1 de la empresa X(40)
8 E-mail 2 Correo electrónico 2 de la empresa X(40)
9 Página Web Dirección de la pagina Web ejemplo: www.smv.gob.pe.
X(50)
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
10 Factor de Reexpresión
Ingresar los datos sin punto decimal a 3 decimales. Ejemplo : si se quiere mostrar 1.234 ingresar en este campo: 1234
9(6,3)
11 Código de Moneda Se refiere al código de moneda X(2)
12 Código de Método Señalar que método utilizó para preparar el Estado de Flujos de Efectivo. Estos pueden ser: Método Directo o Método Indirecto
X(2)
13 Ventas Netas Ingresar monto expresado en nuevos soles. Se refiere a los ingresos operacionales.
9(15)
Archivo de Estado de Situación Financiera
Nombre del archivo a enviar: Bgxxxxxx.txt
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información AI = Anual Individual AC = Anual Consolidada
X(2)
4 Período 1=1er trimestre, 2=2do trimestre, 3=3er trimestre, 4=4to trimestre Usando para información financiera intermedia
X(1)
5 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
6 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del año actual. 9(15)
7 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del año comparativo. 9(15)
8 Notas Se envía notas adicionales al balance general. X(15)
Archivo de Estado de Resultados
Nombre del archivo a enviar: Gpxxxxxx.txt
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información AI = Anual Individual AC = Anual Consolidada
X(2)
4 Período 1=1er trimestre, 2=2do trimestre, 3=3er trimestre, 4=4to trimestre
X(1)
PERÚ
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
Usando para información financiera intermedia
5 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
6 Importe Especifico del Periodo Actual
Se envía el importe del año actual. 9(22,6)
7 Importe del Especifico del Periodo Comparativo
Se envía el importe del año comparativo. 9(22,6)
8 Importe Acumulado del Periodo Actual
Se envía el importe acumulado del año actual. 9(22,6)
9 Importe Acumulado del Periodo Comparativo
Se envía el importe acumulado del año comparativo. 9(22,6)
10 Notas Se envía notas adicionales al estado de ganancias y pérdidas.
X(15)
Archivo de Estado de Resultados Integrales
Nombre del archivo a enviar: Rixxxxxx.txt
N° Campo Descripción Tipo de Datos
11 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
12 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
13 Tipo de Información TI = Trimestral Individual TC = Trimestral Consolidada
X(2)
14 Período 1=1er trimestre, 2=2do trimestre, 3=3er trimestre, 4=4to trimestre Usado para información financiera intermedia
X(1)
15 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
16 Importe Especifico del Periodo Actual
Se envía el importe del año actual. 9(22,6)
17 Importe del Especifico del Periodo Comparativo
Se envía el importe del año comparativo. 9(22,6)
18 Importe Acumulado del Periodo Actual
Se envía el importe acumulado del año actual. 9(22,6)
19 Importe Acumulado del Periodo Comparativo
Se envía el importe acumulado del año comparativo. 9(22,6)
20 Notas Se envía notas adicionales al estado de ganancias y pérdidas.
X(15)
Archivo de Estado de Flujo de Efectivo
Nombre del archivo a enviar: FExxxxxx.txt
PERÚ
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información TI = Trimestral Individual TC = Trimestral Consolidada
X(2)
4 Período 1=1er trimestre, 2=2do trimestre, 3=3er trimestre, 4=4to trimestre Usando para información financiera intermedia
X(1)
5 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
6 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del año actual. 9(22,6)
7 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del año comparativo. 9(22,6)
8 Notas Se envía notas adicionales al estado de flujo de efectivo.
X(15)
PERÚ
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Archivo de Cambios en el Patrimonio Neto
Nombre del archivo a enviar: Cpxxxxxx.txt
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999 X(4)
3 Tipo de Información TI = Trimestral Individual TC = Trimestral Consolidada
X(2)
4 Período 1=1er trimestre, 2=2do trimestre, 3=3er trimestre, 4=4to trimestre Usando para información financiera intermedia
X(1)
5 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
Bancos Individual Bancos Consolidado Seguros Individual Seguros Consolidado CAVALI AFP
6 Importe 1 Capital social Capital social Capital Social Capital Social Capital Capital 9(15)
7 Importe 2 Capital adicional Prima de emisión Capital Adicional Prima de Emisión Primas de Emisión Capital Adicional 9(15)
8 Importe 3 Reservas obligatorias Reservas obligatorias Acciones de
Inversión
9(15)
9 Importe 4 Reservas voluntarias Reservas voluntarias Reservas obligatorias Reservas obligatorias 9(15)
10 Importe 5 Resultados Acumulados Resultados acumulados Reservas voluntarias Reservas voluntarias Reserva Legal 9(15)
11 Importe 6 Total Patrimonio Neto Total Patrimonio Neto Resultados
Acumulados
Resultados
Acumulados
Otras Reservas 9(15)
12 Importe 7 Total Patrimonio Neto Total Patrimonio Neto Resultados
Acumulados
Resultados
Acumulados
9(15)
13 Importe 8 Total Patrimonio
Neto
Total Patrimonio
Neto
9(15)
14 Importe 9 Coberturas del flujo de Total de ajustes al Otras Reservas de 9(15)
PERÚ
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
efectivo patrimonio Patrimonio
15 Importe 10 9(15)
16 Importe 11 Total de ajustes al
patrimonio
Total de ajustes al
patrimonio
Total de ajustes al
patrimonio
9(15)
17 Importe 12 Resultado Neto del
Ejercicio
Resultado del Ejercicio Resultado Neto
del Ejercicio
9(15)
18 Importe 13 Acciones Propias en
Cartera
Acciones en tesorería Acciones en Tesorería Acciones Propias
en Cartera
9(15)
19 Importe 14 Patrimonio Atribuible
a los Propietarios de la
Controladora
Otras Reservas de
Capital
Total de Ajustes al
Patrimonio
9(15)
20 Importe 15 Patrimonio Atribuible a
los Propietarios de la
Controladora
Participaciones No
Controladoras
9(15)
21 Importe 16 Coberturas del flujo de
efectivo
Participaciones no
controladoras
Coberturas del flujo
de efectivo
Coberturas del flujo
de efectivo
Coberturas de
Flujos de Efectivo
Coberturas del
flujo de efectivo
9(15)
22 Importe 17 Ganancias (Pérdidas) de
Inversiones en
Instrumentos de
Patrimonio al valor
razonable
Ganancias (Pérdidas) de
Inversiones valor
razonable con cambios
en resultados
Ganancias (Pérdidas)
de Inversiones en
Instrumentos de
Patrimonio al valor
razonable
Ganancias (Pérdidas)
de Inversiones en
Instrumentos de
Patrimonio al valor
razonable
Inversiones en
instrumentos de
patrimonio
medidos al valor
razonable
9(15)
23 Importe 18 Diferencias de Cambio por
Conversión de
Operaciones en el
Extranjero
Diferencias de Cambio
por Conversión de
Operaciones en el
Extranjero
Diferencias de Cambio
por Conversión de
Operaciones en el
Extranjero
Diferencias de Cambio
por Conversión de
Operaciones en el
Extranjero
Diferencias de
Cambio por
Conversión de
Operaciones en el
Extranjero
Encaje Legal 9(15)
24 Importe 19 Participación en otro
Resultado Integral de
Subsidiarias, Asociadas y
Negocios conjuntos
Participación en otro
resultado integral de
asociadas y negocios
conjuntos contabilizados
Participación en otro
Resultado Integral de
Subsidiarias,
Asociadas y Negocios
Participación en otro
Resultado Integral de
Subsidiarias,
Asociadas y Negocios
9(15)
PERÚ
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
por el método de
participación
conjuntos conjuntos
25 Importe 20 Superávit de Revaluación Superávit de
Revaluación
Superávit de
Revaluación
Superávit de
Revaluación
Superávit de
Revaluación
9(15)
26 Importe 21 9(15)
27 Importe 22 Otros ajustes Otros ajustes Otros ajustes Otros ajustes Otros ajustes 9(15)
28 Importe 23 Coberturas de inversión
neta de negocios en el
extranjero
Coberturas de inversión
neta de negocios en el
extranjero
Coberturas de
inversión neta de
negocios en el
extranjero
Coberturas de
inversión neta de
negocios en el
extranjero
Coberturas de
inversión neta de
negocios en el
extranjero
9(15)
29 Importe 24 Variación neta de
activos no corrientes o
grupos de activos
mantenidos para la
venta
Variación neta de
activos no corrientes o
grupos de activos
mantenidos para la
venta
Activos no
corrientes o
grupos de activos
mantenidos para
la venta
Activos
financieros
disponibles para
la venta
9(15)
30 Importe 25 Ganancias (pérdidas)
actuariales en plan de
beneficios definidos
Ganancia
(perdida)
actuariales en
plan de beneficios
definidos
9(15)
31 Importe 26 Cambios en el
valor razonable
de pasivos
financieros
atribuibles a
cambios en el
riesgo de crédito
del pasivo
9(15)
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2.4.3 Información Financiera para Patrimonios Administrados (Titulizadoras)
Nombre del archivo a enviar: EFRRRRRRccccaaaap.txt
Donde: RRRRRR = RPJ de la empresa cccc = Código del Patrimonio aaaa = Año. p = Periodo de la Información 1, 2, 3, 4 para la información trimestral y A para la información anual.
Datos Generales
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Indicador de Tipo de Registro
Tipo de registro para cabecera es C X(1)
2 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
3 Código del Patrimonio Código de patrimonio asignado por la SMV X(4)
4 Ejercicio Ingresar el ejercicio de la información
X(4)
5 Periodo Ingresar 1, 2, 3, 4 para la información trimestral y A para la información anual.
X(1)
6 Numero de Filas
Numero de filas en el archivo sin contar esta
9(6)
7 Versión de la plantilla Versión de la plantilla X(20)
8 Sociedad Titulizadora Nombre de la sociedad titulizadora X(200)
9 Patrimonio Nombre del Patrimonio X(200)
10 Indicador para Generar Estado de Ingresos y Gastos
Se debe indicar: S (SI) o N (No)
X(1)
11 Indicador para Generar Estado de Movimiento de Flujos Cedidos
Se debe indicar: S (SI) o N (No)
X(1)
12 Indicador para Generar Estado de Flujo de Efectivo
Se debe indicar: S (SI) o N (No)
X(1)
13 Código de Moneda Ingresar la moneda de los Estados Financieros: 01 : Soles 02 : Dólares
X(2)
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Auditor Independiente (Solo para Información Anual)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Indicador de Tipo de Registro
Tipo de registro es A X(1)
2 Código de Sociedad de Auditoria
Matricula de la Sociedad de Auditoria del CCP X(20)
3 Nombre del Auditor Nombre del que firma el Dictamen X(50)
4 Nombre de quien firma el Dictamen
Nombre del firmante X(50)
5 Calificación del Dictamen
L si el dictamen es LIMPIO S si el dictamen es CON SALVEDADES N si el dictamen es CON OPINION NEGATIVA D si el dictamen es CON DENEGACION DE OPINION
X(1)
Balance General
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Indicador de Tipo de Registro
Tipo de registro para detalle es D X(1)
2 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
3 Notas Se envía notas adicionales al balance general. X(20)
4 Signo del Importe del Periodo Actual
Signo del Importe Periodo Actual “0” = Positivo “1” = Negativo
9(1)
5 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del periodo actual. 9(15)
6 Signo del Importe del Periodo Comparativo
Signo del Importe Periodo Comparativo “0” = Positivo “1” = Negativo
9(1)
7 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del periodo comparativo. 9(15)
Estado de Ingresos y Gastos
PERÚ
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Indicador de Tipo de Registro
El tipo de registro debe indicarse como D X(1)
2 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
3 Notas Se envía notas adicionales al balance general. X(20)
4 Signo del Importe del Periodo Actual
Signo del Importe Periodo Actual “0” = Positivo “1” = Negativo
9(1)
5 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del periodo actual. 9(15)
6 Signo del Importe del Periodo Comparativo
Signo del Importe Periodo Comparativo “0” = Positivo “1” = Negativo
9(1)
7 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del periodo comparativo. 9(15)
8 Signo del Importe Acumulado del Periodo Actual
Signo del Importe Acumulado del Periodo Actual “0” = Positivo “1” = Negativo Este campo solo se envía para la información trimestral.
9(1)
9 Importe Acumulado del periodo Actual
Se envía el importe acumulado del periodo actual. Este monto solo se envía para la información trimestral.
9(15)
10 Signo del Importe Acumulado del Periodo Comparativo
Signo del Importe Acumulado del Periodo Comparativo “0” = Positivo “1” = Negativo Este campo solo se envía para la información trimestral.
9(1)
11 Importe Acumulado del periodo Comparativo
Se envía el importe acumulado del periodo comparativo. Este monto solo se envía para la información trimestral.
9(15)
2.4.4 Información Financiera para Fondos de Inversión
Archivo de Datos Generales
Nombre del archivo a enviar: DGRRRRRRccccaaaap.txt
Donde: RRRRRR = RPJ de la empresa cccc = Código del Fondo aaaa = Año. p = Periodo de la Información 1, 2, 3, 4 para la información trimestral y A para la información anual.
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Código del Fondo de Inversión
Código de fondo de inversión asignado por la SMV X(4)
3 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999
X(4)
4 Periodo Ingresar 1, 2, 3, 4 para la información trimestral y A para la información anual.
X(1)
5 Sociedad Administradora de Fondos
Nombre de la SAFMI X(200)
6 Fondo de Inversión Nombre del Fondo de Inversión X(200)
7 Código de Método Señalar que método utilizó para preparar el Estado de Flujos de Efectivo. Estos pueden ser: Método Directo o Método Indirecto
X(2)
8 Tipo de Moneda Ingresar la moneda de los Estados Financieros: Ver Anexo 03
X(2)
Archivo de Información Financiera
Nombre del archivo a enviar: EFRRRRRRccccaaaap.txt
Donde: RRRRRR = RPJ de la empresa cccc = Código del Fondo aaaa = Año. p = Periodo de la Información 1, 2, 3, 4 para la información trimestral y A para la información anual.
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Código RPJ Código de persona jurídica asignado por la SMV X(6)
2 Código del Fondo de Inversión
Código de fondo de inversión asignado por la SMV X(4)
3 Ejercicio Ingresar el año, ejemplo 1999
X(4)
4 Periodo Ingresar 1, 2, 3, 4 para la información trimestral y A para la información anual.
X(1)
5 Código de Cuenta Ver códigos de cuentas en el Anexo 07 X(6)
Para Balance General o Estado de Situación Financiera:
6 Notas Se envía notas adicionales al balance general. X(15)
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7 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del periodo actual. 9(15)
8 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del periodo comparativo. 9(15)
Para Ganancias y Pérdidas o Estado de Resultados:
9 Notas Se envía notas adicionales al balance general. X(15)
10 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del periodo actual. 9(15)
11 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del periodo comparativo. 9(15)
12 Importe Acumulado del periodo Actual
Se envía el importe acumulado del periodo actual. Este monto solo se envía para la información trimestral.
9(15)
13 Importe Acumulado del periodo Comparativo
Se envía el importe acumulado del periodo comparativo. Este monto solo se envía para la información trimestral.
9(15)
Para Estado de Resultados Integrales:
14 Notas Se envía notas adicionales al balance general. X(15)
15 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del periodo actual. 9(15)
16 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del periodo comparativo. 9(15)
17 Importe Acumulado del periodo Actual
Se envía el importe acumulado del periodo actual. Este monto solo se envía para la información trimestral.
9(15)
18 Importe Acumulado del periodo Comparativo
Se envía el importe acumulado del periodo comparativo. Este monto solo se envía para la información trimestral.
9(15)
Para Flujo de Efectivo:
19 Notas Se envía notas adicionales al balance general. X(15)
20 Importe del Periodo Actual
Se envía el importe del periodo actual. 9(15)
21 Importe del Periodo Comparativo
Se envía el importe del periodo comparativo. 9(15)
Para Cambios en el Patrimonio:
22 Importe 1 Corresponde a Capital 9(15)
23 Importe 2 Corresponde a la cuenta Capital Adicional 9(15)
24 Importe 3 Corresponde a la cuenta Resultados no Realizados 9(15)
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25 Importe 4 Corresponde a la cuenta Reservas
9(15)
26 Importe 5 Corresponde a la cuenta Resultados Acumulados 9(15)
27 Importe 6 Corresponde a la cuenta Total 9(15)
2.4.5 Información Financiera para Agentes de Intermediación
Los Agentes de Intermediación deben presentar la información financiera de acuerdo al “Manual de Especificaciones Técnicas para la Remisión a la SMV de Información de los Agentes de Intermediación” aprobado por Resolución 026-2012-SMV/01 y modificado por Resolución SMV N° 147-2012-SMV/02.
2.4.6 Consistencias y Validaciones de los estados financieros
Empresas en General sin incluir Empresas del Sector Bancos, Financieras, Seguros y AFP
Las siguientes son las evaluaciones automáticas que se realizarán a los archivos estructurados, al momento de ser presentado por las empresas:
IInnffoorrmmaacciióónn FFiinnaanncciieerraa AAnnuuaall yy TTrriimmeessttrraall
(I) Evaluación del Estado de Situación Financiera
Como puntos de control se establecerá que:
El Activo deberá ser igual a la suma del Total Pasivo y el Patrimonio.
(II) Evaluación del Estado de Resultados
Como puntos de control se establecerá que los siguientes rubros no podrán contener cifras negativas:
Ventas Netas (ingresos operacionales) Otros Ingresos Operacionales Ingresos Financieros Otros Ingresos
Los siguientes rubros no podrán contener cifras positivas:
Costo de Ventas (Operacionales) Otros costos operacionales Gastos de Administración
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Otros Gastos Gastos de Ventas Gastos Financieros
(III) Evaluación del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Los saldos iniciales de Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los saldos del Estado de Situación Financiera del periodo anterior
Los saldos finales del Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los saldos del Estado de Situación Financiera del periodo actual
La Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio del Estado de Cambios debe ser igual a la Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio del Estado de Resultados.
(IV) Evaluación del Estado de Flujos de Efectivo
La Utilidad o pérdida del ejercicio del Estado de Flujo de Efectivo debe ser igual a la Utilidad (perdida) neta del ejercicio del Estado de Resultados.
Empresas del Sector Bancos y Financieras
IInnffoorrmmaacciióónn FFiinnaanncciieerraa AAnnuuaall
(I) Evaluación del Estado de Situación Financiera
Como puntos de control se establecerá que:
El Activo deberá ser igual a la suma del Pasivo, Interés Minoritario y el Patrimonio.
(II) Evaluación del Estado de Resultados
Como puntos de control se establecerá que los siguientes rubros no podrán contener cifras negativas:
Disponible Fondos interbancarios Inversiones a valor razonable con cambios en resultados Inversiones disponibles para la venta Inversiones a vencimiento Cartera de créditos directos Resultado por operaciones de cobertura Cuentas por cobrar Otros Ingresos Financieros Total ingresos por intereses Ingresos por servicios financieros
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Los siguientes rubros no podrán contener cifras positivas:
Obligaciones con el público Fondos interbancarios Depósitos de empresas del sistema financiero y organismos
financieros internacionales Adeudos y obligaciones financieras Intereses de cuentas por pagar Total gastos por intereses Gastos por servicios financieros Gastos de personal y directorio Gastos por servicios recibidos de terceros Depreciaciones y amortizaciones
(III) Evaluación del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Los Saldos iniciales de Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los Saldos del Estado de Situación Financiera del periodo anterior.
Los Saldos finales del Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los Saldos del Estado de Situación Financiera del periodo actual.
El Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Cambios debe ser igual al Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Resultados.
(IV) Evaluación del Estado de Flujos de Efectivo
El Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Flujo de Efectivo debe ser igual al Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Resultados.
IInnffoorrmmaacciióónn FFiinnaanncciieerraa TTrriimmeessttrraall
(I) Evaluación del Estado de Situación Financiera
Como puntos de control se establecerá que:
El Activo deberá ser igual a la suma del Pasivo, Interés Minoritario y el Patrimonio.
(II) Evaluación del Estado de Resultados
Como puntos de control se establecerá que los siguientes rubros no podrán contener cifras negativas:
Disponible
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Fondos interbancarios Inversiones a valor razonable con cambios en resultados Inversiones disponibles para la venta Inversiones a vencimiento Cartera de créditos directos Resultado por operaciones de cobertura Cuentas por cobrar Otros Ingresos Financieros Total ingresos por intereses Ingresos por servicios financieros
Los siguientes rubros no podrán contener cifras positivas:
Obligaciones con el público Fondos interbancarios Depósitos de empresas del sistema financiero y organismos
financieros internacionales Adeudos y obligaciones financieras Intereses de cuentas por pagar Total gastos por intereses Gastos por servicios financieros Gastos de personal y directorio Gastos por servicios recibidos de terceros Depreciaciones y amortizaciones
(III) Evaluación del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Los saldos finales del Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los Saldos del Estado de Situación Financiera del periodo actual.
El Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Cambios debe ser igual al Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Resultados
(IV) Evaluación del Estado de Flujos de Efectivo
El Resultado Neto del ejercicio del Estado de Flujo de Efectivo debe ser igual al Resultado Neto del ejercicio del Estado de Resultados.
Empresas del Sector Seguros
Las siguientes son las evaluaciones automáticas que se realizarán a los archivos estructurados, al momento de ser presentado por las empresas del sector seguros:
IInnffoorrmmaacciióónn FFiinnaanncciieerraa AAnnuuaall
(I) Evaluación del Estado de Situación Financiera
PERÚ
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Como puntos de control se establecerá que:
El Activo deberá ser igual a la suma del Pasivo y el Patrimonio.
(II) Evaluación del Estado de Resultados
Como puntos de control se establecerá que los siguientes rubros no podrán contener cifras negativas:
Primas de Seguros Netas Reaseguro Aceptado Neto Ingresos Técnicos Diversos Ingresos de Inversiones y Otros Ingresos Financieros
Los siguientes rubros no podrán contener cifras positivas:
Primas cedidas Netas Siniestros de Primas de Seguros Netos Siniestros de Reaseguros aceptados Netos Gastos Técnicos Diversos Gastos de Inversiones y Financieros.
(III) Evaluación del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Los saldos iniciales de Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los Saldos del Estado de Situación Financiera del periodo anterior.
Los saldos finales del Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los saldos del Estado de Situación Financiera del periodo actual.
La Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio del Estado de Cambios debe ser igual a la Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio del Estado de Resultados.
(IV) Evaluación del Estado de Flujos de Efectivo
La Utilidad o pérdida del ejercicio del Estado de Flujo de Efectivo debe ser igual a la Utilidad (pérdida) neta del ejercicio del Estado de Resultados.
IInnffoorrmmaacciióónn FFiinnaanncciieerraa TTrriimmeessttrraall
(I) Evaluación del Estado de Situación Financiera
Como puntos de control se establecerá que:
El Activo deberá ser igual a la suma del Pasivo y el Patrimonio.
PERÚ
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(II) Evaluación del Estado de Resultados
Como puntos de control se establecerá que los siguientes rubros no podrán contener cifras negativas:
Primas de Seguros Netas Reaseguro Aceptado Neto Ingresos Técnicos Diversos Ingresos de Inversiones y Otros Ingresos Financieros
Los siguientes rubros no podrán contener cifras positivas:
Primas cedidas Netas Siniestros de Primas de Seguros Netos Siniestros de Reaseguros aceptados Netos Gastos Técnicos Diversos Gastos de Inversiones y Financieros.
(III) Evaluación del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Los saldos finales del Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los Saldos del Estado de Situación Financiera del periodo actual.
El Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Cambios debe ser igual a el Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Resultados.
(IV) Evaluación del Estado de Flujos de Efectivo
El Resultado neto del ejercicio del Estado de Flujo de Efectivo debe ser igual al Resultado neto del ejercicio del Estado de Resultados.
Empresas del Sector AFP
Las siguientes son las evaluaciones automáticas que se realizarán a los archivos estructurados, al momento de ser presentado por las empresas del sector AFPs:
IInnffoorrmmaacciióónn FFiinnaanncciieerraa AAnnuuaall
(I) Evaluación del Estado de Situación Financiera
Como puntos de control se establecerá que:
El Activo deberá ser igual a la suma del Pasivo y el Patrimonio.
(II) Evaluación del Estado de Resultados
PERÚ
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Como puntos de control se establecerá que los siguientes rubros no podrán contener cifras negativas:
Comisiones Recibidas (neto) Ingresos Financieros
Los siguientes rubros no podrán contener cifras positivas:
Gastos de Administración Gastos de Ventas Gastos Financieros
(III) Evaluación del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Los saldos iniciales de Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los Saldos del Estado de Situación Financiera del periodo anterior.
Los saldos finales del Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los saldos del Estado de Situación Financiera del periodo actual.
La Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio del Estado de Cambios debe ser igual a la Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio del Estado de Resultados.
(IV) Evaluación del Estado de Flujos de Efectivo
La Utilidad o pérdida del ejercicio del Estado de Flujo de Efectivo debe ser igual a la Utilidad (perdida) neta del ejercicio del Estado de Resultados.
IInnffoorrmmaacciióónn FFiinnaanncciieerraa TTrriimmeessttrraall
(V) Evaluación del Estado de Situación Financiera
Como puntos de control se establecerá que:
El Activo deberá ser igual a la suma del Pasivo y el Patrimonio.
(VI) Evaluación del Estado de Resultados
Como puntos de control se establecerá que los siguientes rubros no podrán contener cifras negativas:
Comisiones Recibidas (neto) Ingresos Financieros
Los siguientes rubros no podrán contener cifras positivas:
Gastos de Administración
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Gastos de Ventas Gastos Financieros
(VII) Evaluación del Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Los saldos finales del Estado de Cambios del periodo actual deben ser iguales a los Saldos del Estado de Situación Financiera del periodo actual.
El Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Cambios debe ser igual al Resultado Neto del Ejercicio del Estado de Resultados.
(VIII) Evaluación del Estado de Flujos de Efectivo
El Resultado neto del ejercicio del Estado de Flujo de Efectivo debe ser igual al Resultado neto del ejercicio del Estado de Resultados.
3 MEDIO ALTERNATIVO DE GENERACIÓN DE ARCHIVOS
En caso que el OBLIGADO incurra en alguna situación que lo exima del uso obligatorio del MVNet, deberá generar los archivos estructurados de las plantillas disponibles en el Portal de la SMV, para luego hacer entrega a la oficina de Trámite Documentario de los archivos en soporte digital (CD).
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4 ANEXOS
Los anexos son los siguientes:
Anexo 01: IDENTIFICADOR UNICO DE PERSONAS
El Identificador Único de Personas es un código de catorce (14) caracteres que sirve para identificar a las personas, tanto jurídicas como naturales. Dicho código está compuesto de tres partes:
A. Primeras dos (02) posiciones indica el Tipo de Documento que identificará a la persona. Toma los siguientes valores:
Personas Naturales
“02”: DNI, para personas naturales de nacionalidad peruana.
“20”: Otro documento, para personas naturales de nacionalidad extranjera o no residentes en el país.
En el caso de un menor de edad, si no tuviera DNI, se consigna el DNI del apoderado o del tutor.
Personas Jurídicas
“03”: Registro Único del Contribuyente (RUC), para personas jurídicas nacionales y/o residentes en el país.
“21”: Otro documento: Para personas jurídicas extranjeras y no residentes en el país, o para personas jurídicas nacionales y/o residentes que no tengan RUC.
Estados
“30”: Código para Estados (países).
B. En las siguientes diez (10) posiciones, se indicará el número del documento tipificado en las primeras dos posiciones, debe ser alfanumérico.
En el caso de que el valor asignado haya sido 20, se consignarán aquí las diez (10) primeras posiciones del número del documento de identidad que corresponda a la persona en su lugar de origen.
En el caso que el valor asignado haya sido 03, es decir RUC, el cual consta de 11 dígitos, se consignarán aquí las diez (10) primeras posiciones del número de RUC, y el décimo primer dígito se registrará seguido de un cero en las siguientes dos posiciones.
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En el caso de Estados, este campo será el código de país establecido en el Anexo “Países” correspondiente.
C. Las siguientes dos (02) posiciones sirven para:
En el caso de personas naturales menores de edad (en tanto no tenga DNI): Se registra un número secuencial que empezando en “01” identifica al menor respecto a su tutor. Si el tutor tuviera a su cargo a otros menores de edad, se identificará al menor respecto al tutor consignándole un número secuencial que va desde 01 a 99.
En los demás casos deberá informarse con ceros (“00”).
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Anexo 02: Tipos de Sociedad
Código Descripción
00 NO INDICA
01 SOCIEDAD ANONIMA
02 SOCIEDAD ANONIMA ABIERTA
03 SOCIEDAD COM.RESP. LTDA
04 SOCIEDAD EN COMANDITA
05 SOCIEDAD COLECTIVA
06 SOCIEDAD CIVIL
07 SUCURSAL DE EMPRESA EXTRANJERA
08 COOPERATIVA
Anexo 03: Tipos de Moneda
Los códigos de tipos de monedas se encuentran publicados en el Portal de la SMV:
www.smv.gob.pe en la opción “Envío de Información”.
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Anexo 04: TIPO DE RELACIONADO POR OBLIGADO
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Anexo 05: Tipos de Cargos Resto de Personal
Descripción
Analista
Analista del Área de Contabilidad
Analista del Área de Inversiones
Analista del Área de Operaciones
Analista del Área de Tesorería
Asistente
Coordinador
Jefe de Operaciones
OTROS
Anexo 06: Forma de Presentación de los Datos
Para fines de la aplicación del presente documento los datos que conforman los registros de cada archivo se representan mediante símbolos a los que se les denomina formatos, seguidos inmediatamente de un número, el cual indica la longitud o extensión que debe contener el dato.
Datos tipo texto:
a. Los datos tipo texto se representan mediante el formato “X”, y a continuación
le sigue un número entre paréntesis que indica la longitud o extensión
requerida para el mismo.
b. Cuando el dato informado tenga menos caracteres que la extensión requerida,
ésta se completará con espacios en blanco que serán colocados a la derecha
hasta alcanzar la longitud requerida.
c. Cuando el dato informado deba venir en blanco se registrarán tantos espacios
en blanco como requiera la extensión del dato.
Ejemplo:
Para enviar el texto Bono Corporativo- <Nombre de Emisor> 1era. Emisión –
Serie A en un campo cuyo formato es X(60), se enviará de la siguiente
manera: Bono Corporativo- <Nombre de Emisor> 1era. Emisión – Serie A,
seguido de espacios en blanco hasta completar 60 caracteres.
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Datos numéricos: Enteros y decimales
a. Los datos del tipo numérico se representan mediante el formato “9”.
b. Si alguno de los datos requeridos bajo el formato “9” debe contener cifras
decimales, éstos se representarán colocando inmediatamente a continuación
del formato “9”, el formato “V9”.
c. Los campos numéricos que no contengan la extensión requerida se
completarán con números ceros a la izquierda en la parte entera, y con
números ceros a la derecha en la parte decimal. Cuando el dato numérico
lleve un signo negativo, éste se colocará al inicio, en la primera posición del
formato.
Ejemplos:
Para enviar el número 1 234,56 en un campo cuyo formato es 9(6)V9(2),
se enviará de la siguiente manera: 00123456.
Para enviar el número –1 234,56 en un campo cuyo formato es 9(6)V9(4),
se enviará de la siguiente manera: -012345600.
Datos tipo fecha
a. El formato “9” indica que el dato requerido es numérico y será usado también
para representar datos tipo fecha.
b. Los datos del tipo fecha se representan mediante la plantilla ddmmaaaa,
donde dd es el día, mm es el mes y aaaa es el año. Si el día o mes a informar
es menor que 10, se colocará el número cero a la izquierda del día o mes que
corresponda. Por ejemplo, si el mes es enero, el registro correspondiente es
01 y no 1.
c. Los datos de tipo hora se representan mediante la plantilla hhmmss, donde hh
es la hora comprendiendo los valores desde 00 hasta 23, mm los minutos
comprendiendo los valores desde 00 hasta 59 y ss los segundos con valores
desde 00 hasta 59. Si la hora, los minutos o segundos son menores a 10 se
colocará el número cero a la izquierda del dígito correspondiente. La hora
siguiente a 235959 seria 000000. Ejemplo: Para enviar la fecha 30 de Junio de
2005, se enviará de la siguiente manera: 30062005. Para indicar las 2 de la
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tarde con 01 minuto y 59 segundos, se expresará de la siguiente manera:
140159.
Posición en Registro
La “Posición en Registro” está indicada por dos números entre paréntesis y separados por una coma: ( a, b ), donde “a” indica la posición que ocupa el carácter inicial y “b” la posición que ocupa el carácter final de los datos en cada registro o fila. Sirve de referencia para indicar la posición exacta que deben ocupar los datos.
Ejemplo:
La posición (20, 23) indica que el dato se inicia en el carácter 20 y termina en el carácter 23 del registro o fila.
Para el ingreso de información en los formularios de MVNet, se deberá tener en cuenta lo siguiente:
Datos alfanuméricos se validará el ingreso en letras mayúsculas.
Datos tipo fecha se validará el formato día, mes y año (dd/mm/aaaa).
Datos tipo numéricos se validará el formato a dos decimales y en algunos
casos especiales más de dos decimales.
Anexo 07: Código de Cuentas de los Estados Financieros
Los códigos de cuenta de los Estados Financieros forman parte de las plantillas que se encuentran publicadas en el Portal de la SMV: www.smv.gob.pe en la opción “Información Financiera” – “Plantillas”
En dicha opción encontrará por cada tipo de empresa los formatos correspondientes para la generación de los archivos estructurados
Anexo 08: Datos a registrar por Tipo de Relacionado
Accionistas mayores al 5%
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
2 Accionista Se selecciona a la persona o empresa relacionada. Obtenido de una lista maestra definida según el tipo de persona.
Alfanumérico
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
3 %Participación Corresponde al porcentaje de participación del accionista.
Numérico 9(3)V9(2)
4 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del accionista Fecha
5 Fecha Término Fecha de término de relación del accionista. Fecha
6 Serie/Clase Se refiere al tipo de acciones que pertenecen al accionista relacionado.
Alfanumérico X(20)
Agente Colocador (Fondo Mutuo / Fondo Inversión)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Agente Seleccionar el agente colocador según lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del agente colocador. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del agente colocador. Fecha
Agente Liquidador/ Contingente
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Agente Seleccionar el agente según lista de persona jurídica. Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del agente. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del agente. Fecha
4 Tipo de Agente Se selecciona el tipo de agente:
Agente liquidador
Agente contingente
Alfanumérico
Agente Promotor
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Agente Seleccionar el agente promotor según lista de persona jurídica (sociedad agente de bolsa).
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del agente promotor. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del agente promotor. Fecha
Agente Recaudador (Fondo Mutuo)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Agente Seleccionar el agente recaudador según lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del agente liquidador/ recaudador.
Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del agente recaudador. Fecha
Apoderado
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Apoderado Seleccionar el apoderado según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Relación de Dependencia
Seleccionar el tipo de relación:
Dependiente
Independiente
Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del apoderado. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del apoderado. Fecha
Asesores
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
2 Asesor Seleccionar el asesor según lista de persona seleccionada.
Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del asesor. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del asesor. Fecha
Banco Custodio (Fondo Mutuo / Fondo Inversión)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Banco Seleccionar el banco custodio según lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del banco custodio. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del banco custodio. Fecha
Banco Liquidador
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Banco Seleccionar el banco liquidador según lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del banco liquidador. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del banco liquidador. Fecha
Banco Pagador
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Banco Seleccionar el banco pagador según lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del banco pagador. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del banco pagador. Fecha
Comité de Clasificación
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Miembro Seleccionar el miembro del comité según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Calidad de Miembro
Seleccionar la calidad de miembro según si es:
Titular
Suplente
Alfanumérico
3 Cargo Seleccionar el cargo del miembro del comité según:
Presidente
Miembro
Otro
Alfanumérico
4 Otro Cargo (opcional)
Si en el campo anterior selecciona “Otro”, deberá ingresar la descripción del cargo.
Alfanumérico X(30)
5 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del miembro del comité de clasificación.
Fecha
6 Fecha Término Fecha de término de relación del miembro del comité de clasificación.
Fecha
Comité de Inversión (Fondo Mutuo / Fondo Inversión)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Miembro Seleccionar el miembro del Comité de Inversión según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del miembro del comité de inversión.
Fecha
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
3 Fecha Término Fecha de término de relación del miembro del comité de inversión.
Fecha
Comité de Vigilancia (Fondo Inversión)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Miembro Seleccionar el miembro del Comité de Vigilancia según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del miembro del comité de vigilancia.
Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del miembro del comité de vigilancia.
Fecha
Contador General
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Contador Seleccionar el nombre del contador general según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del contador general. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del contador general. Fecha
4 Nro. de Colegiatura
Se ingresa el número de colegiatura del contador general.
Alfanumérico X(64)
Corresponsalías
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
2 Corresponsal Seleccionar el nombre del corresponsal según lista de persona seleccionada.
Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del corresponsal. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del corresponsal. Fecha
5 Representante Seleccionar el nombre del representante según lista de persona natural.
Alfanumérico
Directorio
N° Campo Descripción Tipo de Datos
PERÚ
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Director Seleccionar el nombre del director según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Cargo Corresponde al cargo del director relacionado. Estos son:
Presidente de Directorio
Vice-Presidente de Directorio
Director
Director Alterno
Director Suplente
Otros
Alfanumérico
3 Otro Cargo
(opcional)
Se describe el cargo del director, siempre que no se encuentre en la lista definida. Seleccione la opción “otro” en este caso.
Alfanumérico X(30)
4 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del director Fecha
5 Fecha Término Fecha de término de relación del director. Fecha
Director de Mercados
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Director Seleccionar el nombre del director de mercados según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del director de mecanismos. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del director de mecanismos.
Fecha
Fedatario Juramentado
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Fedatario Juramentado
Seleccionar el nombre del fedatario juramentado según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del director de mecanismos. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del director de mecanismos.
Fecha
Funcionario de Control Interno
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Funcionario Seleccionar el nombre del funcionario de control interno según lista de persona natural.
Alfanumérico
PERÚ
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del funcionario de control interno.
Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del funcionario de control interno.
Fecha
Gerente General
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
2 Gerente General Seleccionar el nombre del gerente general según lista, de acuerdo al tipo de persona seleccionada.
Alfanumérico
3 Representante Se ingresa representante sólo en el caso que el tipo de persona sea Jurídica. Seleccionar el nombre del representante según lista de persona natural.
Alfanumérico
4 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del gerente general. Fecha
5 Fecha Término Fecha de término de relación del gerente general. Fecha
Intermediario Extranjero
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
2 Intermediario Seleccionar el nombre del intermediario autorizado según lista de persona seleccionada.
Alfanumérico
3 Organismo Supervisor
Se ingresa el nombre del organismo supervisor Alfanumérico X(512)
4 Representante Seleccionar el nombre del intermediario extranjero según lista de persona natural.
Alfanumérico
5 Responsable del IE
Seleccionar el nombre del responsable del intermediario extranjero según lista de persona natural.
Alfanumérico
6 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del intermediario extranjero. Fecha
7 Fecha Término Fecha de término de relación del intermediario extranjero.
Fecha
Ingreso de Cuentas de Intermediario Extranjero
8 Número de Cuenta
Se ingresa el número de cuenta del intermediario extranjero.
Alfanumérico X(64)
9 País Seleccionar el nombre del país según lista de países. Alfanumérico
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Notaría (Emp. Especializadas en Microarchivos)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Notaría Seleccionar el nombre de la notaría según lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación. Fecha
Oficial de Cumplimiento
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Oficial Seleccionar el nombre del oficial de cumplimiento según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del oficial de cumplimiento. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del oficial de cumplimiento.
Fecha
Participantes
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Participante
Se refiere al tipo de participante. Puede ser:
Directo
Indirecto
Alfanumérico
2 Nombre del Participante
Nombre del Participante Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del participante. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del participante. Fecha
5 Código de Participante
Se ingresa el código del participante. Alfanumérico
6 Nemónico de Participante
Se ingresa el nemónico del participante. Alfanumérico
Personal Técnico
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Personal Técnico
Seleccionar el nombre del personal técnico según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del operador en piso. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del operador en piso. Fecha
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Plana Gerencial
N° Campo Descripción Tipo de Datos
6 Tipo de Persona
Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
7 Gerente Seleccionar el nombre de una persona (gerente) según lista, de acuerdo al tipo de persona seleccionada.
Alfanumérico
8 Cargo Seleccionar el tipo de cargo:
Presidente Ejecutivo
Director Gerente
Gerente Financiero
Gerente de Administración
Gerente Operaciones
Gerente Inversiones
Gerente Ejecutivo
Asesor Legal
Auditor Externo
Auditor Interno
Gerente General (solo para empresas que no tienen calidad de emisor)
Otros
Alfanumérico
9 Otro Cargo
(opcional)
Se describe el cargo de un integrante de la plana gerencial, siempre que no se encuentre en la lista definida.
Alfanumérico X(30)
10 Representante Se ingresa representante sólo en el caso que el tipo de persona sea Jurídica. Seleccionar el nombre del representante según lista de persona natural.
Alfanumérico
11 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del integrante de la plana gerencial.
Fecha
12 Fecha Término Fecha de término de relación del integrante de la plana gerencial.
Fecha
Plana Profesional
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Profesional Seleccionar el nombre de una persona (profesional) de la plana profesional según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Cargo Seleccionar el tipo de cargo:
Jefe Analista
Analista
Profesional
Asistente
Técnico
Otro
Alfanumérico
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
3 Otro Cargo
(opcional)
Se describe el cargo de un integrante de la plana profesional, siempre que no se encuentre en la lista definida. Seleccione la opción “otro” en este caso.
Alfanumérico X(30)
4 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del integrante de la plana profesional.
Fecha
5 Fecha Término Fecha de término de relación del integrante de la plana profesional.
Fecha
Promotor
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Promotores Seleccionar el nombre del promotor según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Cargo Seleccionar el tipo de cargo:
Promotores SAF
Promotores Agente Colocador
Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del promotor. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del promotor. Fecha
Proveedores EAFC
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Tipo de Persona Se refiere al tipo de persona natural o jurídica. Alfanumérico
2 Proveedores Seleccionar el nombre de un proveedor según lista de persona seleccionada.
Alfanumérico
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del proveedor para EAFC. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del proveedor para EAFC. Fecha
Representante Bursátil
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Representante Bursátil
Seleccionar el nombre del representante bursátil según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Cargo Seleccionar el tipo de cargo:
Titular
Suplente
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del representante bursátil. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación del representante bursátil. Fecha
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Representante Legal
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Representante Legal
Seleccionar el nombre del representante legal según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del representante legal. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del representante legal. Fecha
Representante AI (Agentes de Intermediación)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Representante Seleccionar el nombre del representante según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Fecha Final Se ingresa la fecha de final de autorización del representante.
Fecha
Responsable Técnico de MVNet
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Responsable Tecnico MVNet
Seleccionar el nombre del responsable según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Correo electrónico
Correo electrónico Alfanumérico (100)
3 Teléfono Teléfono Alfanumérico (40)
4 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del representante legal. Fecha
5 Fecha Término Fecha de término de relación del representante legal. Fecha
Resto del Personal
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Personal Seleccionar el nombre de una persona que pertenece al resto del personal de la empresa según lista de persona natural.
Alfanumérico
2 Cargo Seleccionar el tipo de cargo, según lista. Ver Anexo 05. Alfanumérico
3 Relación de Dependencia
Seleccionar el tipo de relación:
Dependiente
Independiente
Alfanumérico
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
4 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación de una persona que pertenece al resto del personal.
Fecha
5 Fecha Término Fecha de término de relación de una persona que pertenece al resto del personal.
Fecha
Sociedad Auditora
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Sociedad Seleccionar el nombre de la sociedad auditora según lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación de una sociedad auditora. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación de una sociedad auditora. Fecha
Sponsor (Junior)
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Sponsor Seleccionar el nombre del sponsor según lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación del sponsor. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación del sponsor. Fecha
Subsidiarias
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Subsidiaria Seleccionar el nombre de la subsidiaria de la lista de persona jurídica.
Alfanumérico
2 Porcentaje de Participación
Se ingresa el porcentaje de participación de la subsidiaria.
Alfanumérico 9(3)V9(2)
3 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación de una subsidiaria. Fecha
4 Fecha Término Fecha de término de relación de una subsidiaria Fecha
Sucursales
N° Campo Descripción Tipo de Datos
1 Sucursal Seleccionar el nombre de la sucursal de la lista de persona jurídica.
Alfanumérico
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N° Campo Descripción Tipo de Datos
2 Fecha Inicio Fecha de inicio de relación de una sucursal. Fecha
3 Fecha Término Fecha de término de relación de una sucursal. Fecha
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