EVOLUCIÓNPRESUPUESTARIA

www.redovan.es

INTRODUCCIÓN: ALGUNOS CONCEPTOS

www.redovan.es

¿QUÉ SIGNIFICA CADA CAPITULO DE INGRESOS Y GASTOS DEL PRESUPUESTO DE UNA

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA?

GASTOS

www.redovan.es

CAPÍTULO 1: GASTOS DE PERSONAL.En este apartado donde se incluye toda la relación de puestos de trabajo del Ayuntamiento y los salarios de los funcionarios.

CAPÍTULO 2: GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS.Son los gastos del funcionamiento de la ciudad, alumbrado, agua, limpieza, recogida basuras, manteniendo colegios, cuidado de parques y jardines , fiestas, actividades culturales, servicios municipales, de servicios sociales, mujer y juventud.

CAPÍTULO 3: GASTOS FINANCIEROS.Son los gastos derivados de los préstamos solicitados por el ayuntamiento, intereses financieros principalmente.

CAPÍTULO 4: TRANSFERENCIAS CORRIENTES.Son las ayudas y subvenciones que el Ayuntamiento concede a otras instituciones y personas: asociaciones, prestaciones sociales regladas a familias con menos recursos, Mancomunidad Servicios Sociales La Vega y entidades deportivas.

GASTOS

www.redovan.es

CAPÍTULO 6: INVERSIONES REALES.Esta partida son las inversiones reales del Ayuntamiento.

CAPÍTULO 7: TRANSFERENCIAS DE CAPITAL.Son los gastos que el Ayuntamiento transfiere a otras entidades para que puedan desarrollar también inversiones, es decir, proyectos de obras donde el Ayuntamiento colabora con una aportación económica.

CAPÍTULO 8: ACTIVOS FINANCIEROS.Es el gasto financiero del Ayuntamiento en caso de ser prestatario.

CAPÍTULO 9: PASIVOS FINANCIEROS.Esta partida que se repite en Ingresos y Gastos se refiere a los préstamos contratados por el Ayuntamiento en el año en curso. No hay ninguno previsto en 2013.

483

44

0

100

200

300

400

500

600

Año 2011 Año 2015

€5,767,497.00

€3,501,137.84

€-

€1,000,000.00

€2,000,000.00

€3,000,000.00

€4,000,000.00

€5,000,000.00

€6,000,000.00

€7,000,000.00

Año 2011 Año 2015

PRESUPUESTO DE GASTO LIQUIDADO DEL AYUNTAMIENTO

www.redovan.es

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015(**)

Series1 5,161,885.78 7,899,995.85 6,736,375.13 7,798,281.81 5,465,963.91 5,064,352.85 4,587,510.73 4,779,250.13 4,973,718.28

5,161,885.78 €

7,899,995.85 €

6,736,375.13 €

7,798,281.81 €

5,465,963.91 €

5,064,352.85 €

4,587,510.73 €

4,779,250.13 €

4,973,718.28 €

- €

1,000,000.00 €

2,000,000.00 €

3,000,000.00 €

4,000,000.00 €

5,000,000.00 €

6,000,000.00 €

7,000,000.00 €

8,000,000.00 €

9,000,000.00 €

EVOLUCIÓN PRESUPUESTARIA

www.redovan.es

Para el análisis de la evolución económica del Ayuntamiento de Redován:

- Presupuestos liquidados: los presupuestos liquidados son los datos reales de ingresos y gastos que finalmente se han recaudado y gastado. Es más real que los presupuestos que se proyectan, puesto que en los presupuestos liquidados están el resultado final de cómo ha ido el año económico.

EVOLUCIÓN PRESUPUESTARIA

www.redovan.es

Para el análisis de la evolución económica del Ayuntamiento de Redován:

- Resultado presupuestario: es la diferencia entre los ingresos liquidados y el gasto liquidado.

INGRESOS - GASTOSRESULTADO

PRESUPUESTARIO=

EVOLUCIÓN RESULTADO PRESUPUESTARIO (INGRESOS – GASTOS)

www.redovan.es

Año Importe

Año 2006 468.612,31

Año 2007 -307.387,29 €

Año 2008 -883.962,42 €

Año 2009 -1.009.856,08 €

Año 2010 -1.094.384,20 €

Año 2011 -248.743,70 €

Año 2012 3.678.375,81 €(*)

Año 2013 1.256.461,01 €(**)

Año 2014 458.799,96 €

EVOLUCIÓN RESULTADO PRESUPUESTARIO

www.redovan.es

(*) Se ingresan 3,5 MILLONES DE € del Primer plan de pago a proveedores

(**) Hay que indicar el préstamo que se hace del 3er plan de pago a proveedores

de 278.151,73 €

EVOLUCIÓN PRESUPUESTARIA

www.redovan.es

- Remanente de tesorería ajustado: es un saldo que permite conocer, al final del ejercicio, la solvencia o capacidad económica que tiene una administración para afrontar sus deudas. Para ello se cuantifican, por un lado, los fondos líquidos de la institución (dinero en caja y bancos) más los derechos reconocidos pendiente de cobro, restando a todo ello las obligaciones que están pendientes de pago.

Estos derechos y obligaciones reconocidas hacen referencia a operaciones presupuestarias (del ejercicio corriente y de ejercicios cerrados) y extrapresupuestarias.

REMANENTE DE TESORERÍA AJUSTADO

www.redovan.es

FONDOS LIQUIDADOS

DERECHOS PENDIENTES DE COBRO (ejerc. corrientes y cerrados)

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO (ejer. correntes y cerrados)

= REMANENTE DE TESORERIA

Ajustes (+)(-)

REMANENTE DE TESORERÍA AJUSTADO

+

-

EVOLUCIÓN REMANENTE DE TESORERÍA

www.redovan.es

Año Importe

Año 2006 391.540,86

Año 2007 -59.317,82 €

Año 2008 -1.139.266,42 €

Año 2009 -2.500.797,38 €

Año 2010 -3.686.891,00 €

Año 2011 -3.823.343,86 €

Año 2012 -280.606,87 €

Año 2013 575.521,20 €

Año 2014 529.301,14 €

391,540.86

-€59,317.82

-€1,139,266.42

-€2,500,797.38

-€3,686,891.00

-€3,823,343.86

-€280,606.87

575,521.20 €

€529,301.14

-4,500,000.00

-4,000,000.00

-3,500,000.00

-3,000,000.00

-2,500,000.00

-2,000,000.00

-1,500,000.00

-1,000,000.00

-500,000.00

0.00

500,000.00

1,000,000.00

Año 2006 Año 2007 Año 2008 Año 2009 Año 2010 Año 2011 Año 2012 Año 2013 Año 2014

Can

tid

ad e

con

óm

ica

468,612.31

-€307,387.29-883,962.42 €

-€1,009,856.08

-€1,094,384.20

-€248,743.70

€3,678,375.81

€1,256,461.01

€458,799.96

391,540.86

-€59,317.82 -€1,139,266.42

-€2,500,797.38

-€3,686,891.00 -€3,823,343.86

-€280,606.87575,521.20 €

€529,301.14

-5,000,000.00 €

-4,000,000.00 €

-3,000,000.00 €

-2,000,000.00 €

-1,000,000.00 €

0.00 €

1,000,000.00 €

2,000,000.00 €

3,000,000.00 €

4,000,000.00 €

5,000,000.00 €

Año 2006 Año 2007 Año 2008 Año 2009 Año 2010 Año 2011 Año 2012 Año 2013 Año 2014

ResultadoPresupuestario

Remanente deTesorería

EVOLUCIÓNPRESUPUESTARIA

www.redovan.es