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FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y EMPRESARIALES

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD DE PRODUCTOS ELABORADOS A BASE DE PROTEINA

VEGETAL

TRABAJO DE INVESTIGACION QUE SE PRESENTA COMO REQUISITO PARA EL TITULO

DE INGENIERO EN ADMINISTRACION DE EMPRESAS

AUTOR:

ALEJANDRA VANESSA TORRES ARELLANO

Código

2005540629

TUTOR:

ING. HENRY GRAU

ECO. CARLOS OCHOA KOPPEL

GUAYAQUIL, AV. JUAN TANCA MARENGO, OCTUBRE 2010.

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AGRADECIMIENTOS

Por este medio yo Alejandra Torres Arellano estudiante de la Universidad

Ecomundo Facultad de Administración quiero agradecer a Dios a mi familia y a

mis amigos por todo el apoyo, la comprensión y la ayuda que me brindaron en

toda la duración de mi carrera.

Es importante reconocer la ayuda, el tiempo y el material didáctico que me

otorgó mi querida Universidad Ecotec en todo el trayecto del período de clases

y de tutoría de Tesis de Grado.

Adicionalmente, le doy mi especial agradecimiento a mis tutores el Ing. Henry

Grau especialista en Marketing y al Eco. Carlos Ochoa Koppel especialista en

Proyectos, como así también a todas las personas que participaron en el

desarrollo de las encuestas y en el desarrollo del Grupo Focal, ya que sus

opiniones y experiencias fueron de mucho beneficio para la elaboración de mi

proyecto.

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Contenido

Resumen del Proyecto……..…….…………………………………………...………4

Introducción………………...………………………..…………………………………5

Objetivos………………….…………………………………………………………….7

CAPÍTULO I

Administración y Planificación del Proyecto……………………..………..………..9

Información General de la empresa…………………………………………9

Razón Social…………………………………..…………….…………………9

Nombre Comercial……………………………………………………………..9

R.U.C………………………………..…….…………………………………….9

Constitución Jurídica…………………………………………………………..9

Fecha de Constitución…………………………...…….……………………...9

Representantes Legales…………………………..…..……………………...9

Capital Social………………………...........................……………………..10

Listado de Accionistas……………………………………………………….10

La Administración…………………………………..………………………………..11

Manual de Funciones…………………………………………...…………………...12

Cronograma de Actividades………………………………………...………………27

Plan estratégico…………………………………………...………………………….29

Misión…………………………………………………..……………………...29

Visión………………………………………..…………………………………29

Objetivos Estratégicos………………………………..……………………...29

CAPÍTULO II

Mercadeo y Comercialización…………………………..….……………………….30

Sector Económico……………………………………………..…….……………….32

Análisis de Concentración de la Industria…………………………………………35

Análisis de Madurez de la Industria………………………………….……….……36

Análisis de la Atractividad de la Industria…………………………..….………….36

Mercado Histórico…………………………………………..….…………………….37

Mercado del Proyecto…………………………………………………..…...………38

Desarrollo de Encuesta…………………………………..………….…..………….54

Desarrollo del grupo focal…………………………………….……….…………….62

Análisis sectorial…………………………………..…………………….……………65

Matriz interna y externa………………………..…...………………….……………66

Estrategias FODA…………………………………….………………….…………..67

Calificación de riesgo………………………………….………………….…………68

CAPÍTULO III

Aspectos Tecnológicos del Proyecto…………………………..…………….…….70

Proceso Productivo………………………………………………..…………………70

Elaboración de la Avena de Alpiste……………………………………..…………70

Elaboración de la Leche de Alpiste……………………………………..………….71

Capacidad de Producción………………….……………..……………...…………72

Estimación de Ventas………….…………………………..……………..…………73

Costos Operativos……………..…………………..……………………..………….74

Costos Indirectos…………..…………………………..…………………..………...75

Inversiones del Proyecto……………………..……………………..……..………..76

Depreciaciones…………………………..…………………………………..……….77

Financiamiento……………………...………..……..………….…………….……...78

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CAPÍTULO IV

Evaluación Financiera del Proyecto………………………....…………….………79

Flujo de Caja Proyectado………………………..………….…………………...….80

Flujo de Caja sin financiamiento………………...………………………………….80

Balance General Proyectado…………………..…………………………………...82

CAPÍTULO V

Evaluación del Proyecto……………………………..……………………………...83

Análisis Financiero………………………….…………..……………...…………....85

Conclusiones…………..……….…………………………….……………..………92

Referencia Bibliográficas……………….……………………..……………….....93

Anexos……………………………..……………………………………..…………..94

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RESUMEN DEL PROYECTO

En la actualidad, los consumidores buscan adquirir productos que le sean

beneficiosos para su salud y a la vez que estos sean económicos.

Ciertos aspectos, tales como la vida laboral, las tareas del hogar y otras

actividades diarias hacen que exista menos tiempo para dedicar a la

alimentación y por lo tanto no consumir alimentos que le aporten beneficios a

su salud y bienestar.

Existen muchos productos en el mercado los cuales ofrecen suplir todas las

necesidades alimenticias de las personas, pero en realidad son productos

elaborados con demasiados persevantes, saborizantes artificiales y con exceso

de grasas saturadas y colesterol, que no dan verdadero aporte a las

necesidades alimenticias que se requieren.

Mi objetivo principal es elaborar una línea de productos sanos y nutritivos sin

persevantes y colorantes que sea de beneficio para la salud del ser humano.

En el desarrollo de mi proyecto encontraremos todo los beneficios que mi línea

de productos ofrece a los consumidores, también podremos ver el proceso de

elaboración del mismo y el porqué mi producto es innovador y rentable.

A su vez, veremos cómo se basa en el principio de una buena alimentación.

Esto nos permitirá que nuestra línea de producto con esta naturaleza sea

aceptada y se pueda posicionar en la mente de los consumidores.

Para lograr estos resultados se realizó un estudio de mercado el cual nos dió

resultados muy favorables, realizamos encuestas y grupos focales que nos

permitió saber un poco más a fondo de que es en realidad lo que la gente

desea.

1. INTRODUCCIÓN

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Tema

¨Fabricación de Productos de Proteína Vegetal a base de Alpiste¨

Antecedentes

Con el nuevo estilo de vida que se está llevando en los últimos años todo ser

humano tiende a descuidarse mucho en su alimentación, factor importante que

puede traer consecuencias en el futuro. Es por tal razón que es esencial que la

sociedad lleve un estilo de vida normal y saludable, la cual conlleva una

alimentación sana y equilibrada.

Los seres humanos en la actualidad no solo buscan alimentos sanos y

nutritivos, sino también que ayuden a mejorar la salud y a prevenir

enfermedades mayores.

La leche de alpiste es muy utilizada en otros países como método casero, y no

comercial, en el exterior se la comercializa con un costo muy elevado como

leche en polvo.

Definición del Problema

El público hoy en día empieza a cobrar más conciencia de los buenos hábitos

alimenticios y busca consumir alimentos funcionales que sean sanos y además

le brinde un valor agregado contribuyendo a mejorar algún aspecto de su salud.

También encontramos un elevado número de personas que buscan productos

que ayuden a combatir el sobrepeso o eliminar la grasa de la sangre.

7

Justificación

Los productos de proteína vegetal a base de Alpiste serán elaborados con

componentes naturales, sin ocasionar ningún tipo de daños a nuestro

organismo. Servirá como un complemento que nos ayudara a evitar o

contrarrestar enfermedades que lleguen a afectar a nuestra salud.

El alpiste tiene un gran poder alimenticio, debido a los grandes beneficios que

acarrea a las aves y es usado popularmente como hipolipemiante (reductor de

lípidos o grasas en sangre), demulcente (emoliente, relaja y ablanda las partes

inflamadas) y diurético.

En las islas Canarias además de aperitivo se considera gran remedio para los

males de orina, cálculos, riñón y vejiga.

Además, es bueno para la hipercolesterolemia y prevención de la

arteriosclerosis, y en situaciones en las que se requiere un aumento de la

diuresis, tales como afecciones genitourinarias (cistitis), hiperazotemia

(abundancia de sustancias nitrogenadas en la sangre), hiperuricemia, gota,

hipertensión arterial, edemas, sobrepeso acompañado de retención de líquidos,

gastritis y ulcus (úlcera, sobre todo úlcera del estomago).

Mi proyecto es muy conveniente ya que nos ayudará a crear conciencia en los

seres humanos de cómo se afecta su salud cada vez que no se tiene un buen

hábito alimenticio.

Uno de los principales beneficios que tienen mis productos es que ayudan a

contrarrestar la diabetes logrando tener un control.

En el Ecuador existen aproximadamente unas 200.000 personas

con diabetes, de las cuales apenas se encuentran

diagnosticadas y con tratamiento unas 40.000 (20%). Las

políticas del Ministerio de Salud Pública del Ecuador en

relación a la diabetes son prácticamente nulas.

En nuestro país el número de diabéticos insulinodependientes

(tipo I) es de 0.7 por mil habitantes, menor al 2 por mil, que

se encuentra en países como Inglaterra, USA, Dinamarca,

Canadá. En cambio la prevalencia de diabéticos no

insulinodependientes (tipo II) se acerca al 6 por ciento. El

tipo máximo de presentación de diabetes tipo I se encuentra

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entre los 15 y 29 años; de la diabetes tipo II, entre los 45 a

64 años.

Referente a la relevancia económica tenemos impactos favorables los cuales

son los siguientes:

Los desechos pueden ser utilizados como abono.

Los desechos malos podrán ser utilizados como carbono.

Los envases de Plásticos son biodegradables.

La relevancia económica está enfocada básicamente en la calidad y el

reconocimiento de mi producto, mi objetivo específico es llevarlo a

comercializar en las tiendas, supermercados y lugares donde se encuentre mi

grupo objetivo. Para iniciar las actividades se debe realizar un estudio que me

indiqué cuantas unidades podría ingresar al mercado y se las podría

comercializar.

Para la elaboración mis productos de proteína vegetal a base de Alpiste se

utilizaran ingredientes totalmente naturales. En cuanto a la utilidad

metodológica trabajaremos a base de encuestas y entrevistas.

Objetivos.

o Objetivo general

Contribuir a la Salud y al Bienestar de los Consumidores, de una manera

natural sin químicos.

Objetivos específicos

Tener un crecimiento de ventas del 5% más cada año en la producción y

en las ventas.

Poder Colocar mis productos en un segmento de mercado mayorista.

Lograr posicionar mi producto a nivel nacional.

Alcance o Tipo de Investigación

El Alcance de mi investigación de mercado será básicamente determinar los

diferentes problemas que las personas de una edad promedio de 30 años en

adelante podrían tener en cuanto a su salud, además de establecer qué

percepción tendría mi proyecto al comercializarlo.

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El principal problema que podría afectar a mi proyecto es la falta de

conocimiento y la duda de las personas como por ejemplo si el producto es o

no nutritivo.

La investigación de mercado que realizaré será de tipo exploratorio, debido a

su flexibilidad permitirá obtener un análisis preliminar de la situación

permitiéndome analizar las diferentes alternativas de decisión y las variables

relevantes que me ayudaran a lograr la satisfacción de los consumidores.

Realizaré encuestas personales mediante un cuestionario estructurado con

preguntas cerradas y de selección múltiple que evitarán el sesgo de la

respuesta.

Las personas a las que se les aplicará esta investigación representarán a

clases sociales Media, Media-Alta y Alta de la ciudad de Guayaquil,

directamente trabajaremos con el rango de edad entre los 30 años a 74 años.

Las técnicas empleadas en estas investigaciones se la denominarán: técnicas

cualitativas. A su vez el análisis que obtendremos de las encuestas que

haremos tendrá aspectos fácilmente medibles y cuantificables.

Aspecto innovador del proyecto

El aspecto innovador de mi proyecto será que es un alimento rico en proteínas

destinadas tradicionalmente a aves, que será convertido en una deliciosa y

nutritiva bebida para el consumo de las personas que desean mantenerse

saludables.

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CAPÍTULO I: ADMINISTRACIÓN Y PLANIFICACIÓN DEL PROYECTO

1.1. Información General de la empresa

o Razón Social

Alimentos Naturales y Nutritivos S.A

o Nombre Comercial

ANANU S.A

o R.U.C.

0926073313001

o Dirección, teléfonos, correo electrónico.

Dirección: Km 26 Vía Daule

Teléfonos: 042883388

Correo Electrónico: [email protected]

o Constitución Jurídica (Sociedad Anónima, Compañía

Limitada)

Sociedad Anónima

o Fecha de Constitución e inicio de operaciones

Iniciaremos nuestras operaciones tres meses después de haber

Constituido nuestra empresa luego empezaremos a producir y a

comercializarlo.

o Representantes Legales (Presidente y Gerente General)

Presidente: Alejandra Torres Arellano

Gerente General: Luis Rodríguez

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o Capital Social (Suscrito y pagado)

El Capital suscrito mínimo será de $ 800 (ochocientos dólares de

los Estados Unidos de América) el capital deberá suscribirse

íntegramente y pagarse en al menos un 25% del valor nominal de

cada acción.

Dicho capital puede integrarse en numerario o en especies

(bienes muebles e inmuebles) e intangibles, siempre que, en

cualquier caso, correspondan al género de actividad de la

compañía.

o Listado de Accionistas (Nombre, nacionalidad, % de

participación)

Nombres Nacionalidad Estado Civil Acciones

Alejandra Torres A. Ecuatoriana Soltera 40 % de las Acciones

Luis Rodríguez P.

Mercedes García.

Ecuatoriano

Ecuatoriana

Soltero Soltera

30% de las Acciones

30% de las Acciones

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1.2. La administración

o Organigrama Proyectado1

1 Véase Organigramas de nómina año a año en anexos 2.

Gerente General

Gerente de Producción

y Calidad

Jefe de Ventas y

Marketing

Jefe de Administración

Y RRHH

Jefe de

Financiero

Jefe de

Operarios

Coordinador de

Distribución Operarios

Operarios

Operarios

Vendedores

Vendedores

Vendedores

Asistente

Asistente

Operarios

Operarios

Operarios

Vendedores

Jefe de

Distribución

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o Manual de Funciones

Descripción de Cargos

Área: Gerencia General

Denominación del Cargo: Asistente

Supervisado por:

Supervisa A: -

1. Descripción del Cargo

1.1 Definición

Asistir al Gerente General en la documentación de toda la compañía.

1.2 Descripción Funcional

Elaborar cuadros, gráficos y resúmenes.

Asistir en la elaboración de actas de sesiones y reuniones.

Participar en la documentación de talleres, tabulación de encuestas,

cuestionarios y formularios de recolección de datos para análisis.

Asistir en la traducción de documentos que se requieran.

Registrar y realizar seguimiento a la agenda del Gerente General.

2. Perfil del Cargo

Experiencia: No es necesaria

Formación:

Estudiante de 2 o 3 años en carreras Ing. Comercial, Administración o

carreras a fines Utilitarios Windows, Redacción y preparación de

documentación formal, archivo.

3. Responsabilidades

Manejo de Documentos

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Manejo de Información Confidencial

Manejo de la Agenda del Jefe

Sistemas aplicativos que tiene a su cargo

4. Valores

Respeto

Responsabilidad

Honestidad y veracidad

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Área: Producción

Denominación del Cargo: Gerente de Producción y

calidad

Supervisado por: Gerente General

Supervisa A:


a. Definición

Hacerse cargo de todo lo referente a los procesos productivos, para

lograr la eficiencia y un producto de calidad.

b. Descripción Funcional

Establecer una línea de comunicación abierta con las siguientes

personas: Gerente General, Gerente de Calidad, Gerente de

Mercadeo y Gerente de ventas y Jefe de Recursos Humanos.

Actualizar a los Jefes de Producción sobre las innovaciones en los

procesos.

Verificar y analizar los reportes entregados

Solicitar apoyo de asesoría técnica profesional externa en caso que

sea necesario, reportándolo al Gerente General.

Vigilar a los colaboradores que estén realizando bien su labor.

Capturar ideas.

Es el responsable del buen desarrollo de la planta y de la eficiencia y

eficacia de los procesos productivos e innovaciones.

Dar solución a los problemas que se pueden suscitar.

Elaborar documentos relacionados al control de calidad.

Coordinar y colaborar con el personal de la empresa los operativos de

control.

Supervisión de cumplimiento de Calidad.

Manejar Conceptos de Calidad Total.

Desarrollar Métricas e indicadores específicos para el producto.

Validación de los requerimientos del producto en cuanto a necesidades

del mercado.

Manejo de tiempos de entrega a los supermercados.

Capacitación de personal.

Orientación hacia el mercado objetivo.

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2. Perfil del Cargo

Experiencia:

Dos o tres años en puestos similares.

Formación:

Ingeniero en las carreras de Producción de Productos y carrera a

fines


Manejo de Personas


Manejo de Herramientas y materiales importante


Manejo de Procesos de Producción

4. Valores

Respeto

Responsabilidad

Honestidad

Veracidad

Lealtad

Integridad

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Área: Contabilidad

Denominación del Cargo: Jefe Financiero


Supervisa A:


a. Definición

El gerente financiero será un miembro del equipo de gerencia de la misma, y

como a tal le compete la maximización del patrimonio invertido de sus

accionistas.


Analizar los aspectos financieros de las decisiones a tomar.

Analizar de la capacidad de inversión para alcanzar las ventas

esperadas.

Ayudar a elaborar las decisiones específicas que se deban tomar a

elegir las fuentes y formas alternativas de fondos para financiar las

inversiones.

Análisis del estado de resultado.

Control de costos con relación al valor producido, principalmente con el

objeto de que se asigne al producto un precio competitivo y rentable.

Análisis de flujos de efectivo producidos en la operación del negocio.

Interactuar con las otras gerencias funcionales para la operación

eficientemente de todas la decisiones de negocios que tengan

implicaciones financieras

Elaborar Presupuesto que muestren la situación económica y

financiera de la empresa, así como los resultados y beneficios.

Negociación con proveedores, para términos de compras, descuentos especiales, formas de pago y créditos. Encargado de los aspectos financieros de todas las compras que se realizan en la empresa.

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Control completo de las bodegas, monitoreo y arqueos que aseguren que no existan faltantes. Monitoreo y autorización de las compras necesarias por bodegas.

Manejo del archivo administrativo y contable.

Elaboración de reportes financieros, de ventas y producción para la Gerencia General.

Administrar y autorizar préstamos para empleados y su sueldo (Recursos Humanos).

2. Perfil del Cargo

Experiencia:

4 o 5 años en puestos similares.

Experiencia en manejo de proyectos, Elaboración de Presupuestos,

Costos de Manufactura, Planificación Financiera.

Formación:

Contador, Economista o Ingeniero Industrial, con formación en

Finanzas.


Manejo de Personas




Manejo de Finanzas

Manejo de Presupuestos.

4. Valores

Respeto

Responsabilidad

Honestidad

Veracidad

Lealtad

Integridad

Liderazgo

Trabajo en Equipo y Planificación Estratégica

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Área: Administración

Denominación del Cargo: Operarios

Supervisado por: Jefe Administración

Supervisa A: -


a. Definición

Realizar todas actividades que implica su cargo tales como la

supervisión del manejo operativo de la producción de los productos para

la venta.


Es responsabilidad del operario elaborar el producto con los más altos

índices de higiene y calidad.

Es el responsable de mantener limpio el lugar y los utensilios de cocina

2. Perfil del Cargo

Experiencia:

No es necesario.

Formación:

Estudiante Universitario.

Responsabilidades

Manejo de materiales importantes.

Sistemas aplicativos que tiene a su cargo.

Manejo de Inventario

Valores

Respeto

Responsabilidad

Honestidad

Lealtad

Integridad

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Área: Ventas

Denominación del Cargo: Jefe de Ventas

Supervisado por: Gerente de General

Supervisa A:


a. Descripción Funcional

Preparar planes y presupuestos de ventas: de modo que debe planificar sus acciones y las del departamento, tomando en cuenta los recursos necesarios y disponibles para llevar a cabo dichos planes.

Establecer metas y objetivos.

Calcular la demanda y pronosticar las ventas: Este proceso es de vital

importancia y deber realizarse en el mismo orden en que se ha citado, de

forma que primero calculemos cual es la demanda real del mercado y

considerando nuestra participación en el mismo, podamos pronosticar

nuestras ventas.

Determinar el tamaño y la estructura de la fuerza de venta.

Reclutamiento, selección y capacitación de los vendedores.

Delimitar el territorio: establecer las cuotas de ventas y definir los

estándares de desempeño.

Compensa, motiva y guía las fuerzas de venta.

Conducir el análisis de costo de ventas.

2. Perfil del Cargo

Experiencia:

2 años de experiencia en el puesto similares ventas corporativas, como

gerente de marca.

Debe tener facilidad de palabra, dinámica, extrovertida, gusto por las

ventas, trabajo bajo presión.

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Formación:

Bilingüe 80% Ingles Con visión de negocio Habilidad para el manejo de clientes Disponibilidad de tiempo Apta para formar y coordinar equipos de ventas, abrir nuevos mercados,

dar seguimiento a clientes, labor de ventas. Ingeniera en Marketing, ventas o carreras a fines.

Responsabilidades

Manejo de Personas




Manejo de Procesos de venas

Manejo de Grupo de Ventas

Resolución de problemas.

Valores

Respeto

Responsabilidad

Honestidad

Veracidad

Lealtad

Integridad

Liderazgo

Trabajo en equipo

Pro actividad

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Área: Ventas

Denominación del Cargo: Vendedor

Supervisado por: Jefe de Ventas

Supervisa A:

Descripción del Cargo

1. Descripción Funcional

Establecer un nexo entre el cliente y la empresa.

Contribuir activamente a la solución de los problemas.

Integrarse a las actividades de mercadotecnia de la empresa.

Administrar su territorio de ventas.

Establecer un primer contacto.

Construir relaciones duraderas y provechosas con los clientes.

Evaluar sus necesidades y problemas de los clientes.

Negociar condiciones de venta

Medir el potencial de un mercado

Desarrollar estrategias y planes de marketing

Cumplir la meta fijada.

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2. Perfil del Cargo

Experiencia:

2 años de experiencia en el puesto similares en ventas y negociaciones.

Debe tener facilidad de palabra, dinámica, extrovertida, gusto por las

ventas, trabajo bajo presión.

Formación:

Bilingüe 50% Ingles Con visión de negocio Habilidad para el manejo de clientes Disponibilidad de tiempo Apta para el manejo de negociaciones y clientes difíciles. Últimos años de carrera Universitaria en Ingeniera en Marketing, ventas

o carreras a fines.

Responsabilidades

Manejo de Personas



Manejo de de Clientes y negociaciones


Valores

Respeto

Responsabilidad

Honestidad

Veracidad

Lealtad

Integridad

Trabajo en equipo

Pro actividad

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Área: Administración

Denominación del Cargo: Jefe de Administración


Supervisa A:



Planificar, dirigir, ejecutar y controlar las actividades de los departamentos de su competencia: Personal, Servicios Generales y Seguros.

Plantear y definir políticas, normas y procedimientos encaminados a mejorar la estructura y gestión empresarial.

Convocar y dirigir reuniones con el personal del área administrativa para coordinar la ejecución de las acciones y procedimientos según los métodos establecidos en las políticas que va implantando la empresa.

Supervisar semanalmente la gestión realizada por Servicios Generales.

Elaborar análisis y estadísticas, relacionadas con la utilización de recursos físicos y humanos, y emitir sugerencias para la optimización de los mismos.

Sistematizar los informes de los departamentos de la gerencia administrativa, para presentar periódicamente los índices de gestión a la Gerencia y a la Presidencia Ejecutiva.

Otras, que en el ámbito de sus funciones, le sean asignadas por el Gerente General.

Planear, organizar, dirigir, controlar, integrar y optimizar los recursos del área.

2. Perfil del Cargo

Experiencia:

3 años de experiencia en el puesto similares de Administración de

Empresas.

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Formación:

Bilingüe 80% Ingles Habilidad para el manejo de Departamentos y personal. Disponibilidad de tiempo Ingeniero en carrera de Administración de Empresas y a fines. Competencias técnicas Ingeniería en administración de empresa y en gestión empresarial y

carreras a fines.

Responsabilidades

Manejo de Personas



Manejo de de Clientes y negociaciones


Manejo de mercados y publicidad.

Valores

Respeto

Responsabilidad

Honestidad

Liderazgo

Lealtad

Integridad

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Área: Gerencia

Denominación del Cargo: Gerente General

Supervisado por:

Supervisa A:



Representar a la sociedad y administrar su patrimonio.

Cumplir y/o hacer cumplir las decisiones de la Junta Directiva

Delegar funciones en asuntos específicos.

Preparar y ejecutar el presupuesto aprobado por la Junta Directiva, cuando es del caso.

Decidir sobre los reglamentos comerciales, financieros, técnicos y administrativos.

Velar porque se lleven correctamente la contabilidad y los libros de la sociedad, autorizar y suscribir los estados financieros e informes periódicos y someterlos a consideración de la Junta.

Definir los niveles de los cargos conforme a la estructura organizacional y la planta de personal establecidos.

Asignar las funciones y requisitos para el desempeño de los cargos y establecer los sistemas de remuneración.

Desarrollar planes de incentivos de desempeño y productividad de acuerdo con las políticas señaladas por la Junta Directiva.

Dirigir las relaciones laborales conforme a las normas vigentes.

Diseñar y determinar la forma en que se deberán revelar al público los estándares mínimos de información exigidos por las autoridades competentes, siempre que la sociedad esté obligada a ello.

2. Perfil del Cargo

Experiencia:

5 años de experiencia en el puesto similares de Administración de

Empresas y Recurso Humano y Gerencia General.

Experiencia total y garantizada en aspectos gerencial de una empresa.

Formación:

Bilingüe 100% Ingles Habilidad para el manejo de Departamentos y personal.

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Conocimiento de Derecho Laboral y de empresas Dominio Técnico de la Técnicas y métodos de Administración al

Personal y empresas. Titulo de 4to nivel en administración de empresa y en gestión

empresarial administración de Recursos Humanos, mercadeo, finanzas y a fines.

Conocimiento en Gestión y manejo de empresas

Responsabilidades

Manejo de Personas




Manejo de asuntos financieros

Toma de decisiones

Valores

Respeto

Responsabilidad

Honestidad

Liderazgo

Lealtad

Integridad

Trabajo en equipo

Pro actividad

Don de mando

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ACTIVIDADES

MESES

1 mes 2 meses 3 meses

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

FASE I ¨Planificación¨

Constitución de la Compañía X

Registros X

Adecuar espacio Físico X

Definir Grupos Objetivos X

Definir Lugares de Comercialización X

Definición de áreas de la empresa X

Contratación del Personal X

Definir a los Proveedores X |

Definición del Proceso de Ventas y materia prima X

FASE II ¨Producción¨

Compra de maquinaria X

Compra de Materia Prima X

Elaboración de la Etiqueta X

Proceso de Compra del Envase X

Elaboración del Producto X

Cronograma de Actividades

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Envasado X

FASE III ¨Comercialización¨

Publicidad X

Iniciar la campana de comercialización y promoción del producto

X

Iniciar el Proceso de Negociación del Producto X

Firma de contrato con los establecimientos (el producto se pondrá

consignación) X

Proceso de ventas X

FASE IV ¨Control y Seguimiento¨

Analizar la calidad y las estrategias del producto X

Control y seguimiento en el desarrollo de las ventas X

Fidelización de Clientes X

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1.3. Plan estratégico

o Misión

Contribuir a la salud del ser humano de una manera natural, económica y

preservando al medio ambiente logrando obtener una sostenibilidad en la

empresa.

o Visión

Llegar a ser líderes en la ciudad de Guayaquil y luego a nivel nacional

para convertirse en un referente del desarrollo empresarial del país.

o Objetivos estratégicos.

Posicionarlo en la mente de consumidor como el primer producto.

Ofrecer un producto de calidad que se caracterice por la excelencia y nos diferencie de la competencia.

Mantener una tasa de crecimiento de ventas anuales de al menos un 5%.

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CAPÍTULO II- MERCADEO Y COMERCIALIZACIÓN

Segmentación

Nuestra segmentación está clasificada por varios criterios los cuales son los siguientes:

Sección Geográfica:

País Ecuador 14214.990 habitantes

Provincia: Guayas

Cantón Guayaquil 1985.379 habitantes

Sección Demográfica:

Edad: 30 años a 55 años

Número de Población: 607.171 habitantes

Género: Hombres y Mujeres

Nivel Socioeconómico: Nivel Medio-Alto

Nacionalidad: Todas

Ciclo Familiar: Enfocado a toda la

familia en general

Región: Costa

Sección Psicografica:

Clase Social: Media, Media-Alta y Alta

Estilo de Vida: Mi producto básicamente va enfocado

a las personas que tienen un estilo de

vida bastante preocupante, debido a

las grasas que el cuerpo recibe

Ocupación No es indispensable lo podrán

consumir cualquier persona

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Grupo Objetivo

El mercado objetivo de mis Productos elaborado a base de “Proteína Vegetal” será las

personas adultas de la ciudad de Guayaquil que consumen o que adquieren en las

diferentes canales de distribución tales como: los Auto servicios, mayoristas, detallistas

y que confían en las opciones saludables y nutritivas del Alpiste, estas personas serán

de clase socio-económica media, media- alta y alta comprendidas entre los 30 y 55

años.

Consideramos este target en base a las encuestas de campo y grupo focales, lo cual

nos arrojó una demanda de personas que tiene ese rango de edad que se preocupan

más de su salud, contaremos con staff de vendedores los cuales van a ser los

encargados de repartirla a los diferentes establecimientos.

Posicionamiento

Mi posicionamiento será:

“La combinación perfecta para tu vida”

2.1. Análisis Macroeconómico

Ecuador en el año 2010 planificó registrar un crecimiento de 3,73% y una inflación de 3,82%, según estimaciones contempladas en la página del Banco Central del Ecuador. Según las proyecciones exhibidas, la economía crecerá 3,73% en el 2010 frente al 0,36% estimado para el 2009, año que el país sufrió las repercusiones de la crisis financiera internacional con una reducción general de exportaciones y remesas, y aumento del desempleo.

Por otra parte según detalla la proforma presupuestaria, la inversión en sectores estratégicos (conectividad, energía y minas) constituirá "la base del crecimiento y el desarrollo con equidad", acorde a lo señalado por el ministro coordinador de la política económica.

La inflación en 2010 se estimó que llegará a 3,82% frente al 3,40% que se proyecto para el año 2009. Entre los principales sectores que crecerían en el 2010 estarían la agricultura y ganadería, la industria manufacturera y la construcción (BCE).

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Ecuador aspira cerrar en el 2010 con un sistema financiero en crecimiento y sano, la

proyección obedece al buen desempeño que logró la banca el año pasado y lo

observado en lo que va del 2010.

En lo que, a mercado laboral se refiere, a Junio del 2010 la desocupación total en el

país alcanzaba 7,71% con una tasa de sub ocupación total del 50,42%, con un salario

unificado nominal de 240 dólares.

Sector Económico

Clasificación del producto o servicio

El consumo de alimentos es de carácter masivo y la industria dedicada a la elaboración

de los mismos tiene una particular relevancia dentro de la producción y desempeño

económico nacional.

En este contexto, y dado que los principales ingredientes de mi cadena de productos

son:

Leche

Alpiste

Panela

Anís

Se puede catalogar al mismo como un producto industrializado de consumo masivo,

enmarcado en el sector de bebidas elaboradas a base de proteína vegetales.

Dentro del sector manufacturero en el Inec en un Informe realizado en Junio 2009

tenemos que:

La Industria de alimentos y bebidas dentro de la economía. Según las Cuentas Nacionales, en el 2007 el valor agregado de la industria

manufacturera sin incluir la refinación de petróleo representó el 13,99% del Producto

Interno Bruto (PIB) siendo la industria de alimentos y bebidas la de mayor aporte

(7,83% del PIB). Además tiene especial importancia dentro del sector manufacturero

pues contribuye con el 55,9% de su valor agregado2.

34

o

o

o

o

Producción total de la industria de alimentos y bebidas

según sus componentes - Estructura porcentual 2007

Al desagregar cada una de las industrias que componen el sector de alimentos y bebidas, se destacan las siguientes como las de mayor aporte:

Elaboración y conservación de productos de pescado (41,8%)

Elaboración de aceites y grasas de origen vegetal o animal (10,1%)

Elaboración de piensos preparados (9,1%).

El 44,3% del consumo intermedio de la industria manufacturera corresponde al sector

de alimentos y bebidas siendo la industria de elaboración y conservación de carne,

35

pescado, frutas, legumbres, hortalizas, aceites y grasas la de mayor importancia

(50,7%).

El 40% del valor agregado de la industria manufacturera pertenece al sector de

alimentos y bebidas y al igual que en su producción y en el consumo intermedio,

sobresale la participación de la industria de producción, elaboración y conservación de

carne, pescado, frutas, legumbres, hortalizas, aceites y grasas con una participación del

71,4%.

El índice de volumen industrial (IVI) para la elaboración de alimentos y bebidas en abril

de 2009 fue de 121,51, el cual es inferior al índice general y al de la industria

manufacturera. Sin embargo estos índices han mantenido tendencias similares en el

periodo 2007 - 2009.

La industria de alimentos y bebidas es fuente de empleo principalmente para obreros, el

72,8% del personal ocupado del sector pertenece a esta categoría y de éstos el 68,4%

son hombres.

El índice de empleo del sector de alimentos y bebidas en abril de 2009 se ubicó en

124,16. Cómo se observa en el gráfico, éste índice se ha comportado de manera similar

al de las industrias manufactureras pero inferior al índice general.

36

o Análisis de Concentración de la Industria

En cuanto al análisis de concentración de la industria tenemos:

Amenaza de Ingreso de nuevos competidores, la principal amenaza son las

empresas de alimentos ya existentes, que si bien actualmente no son

competidores ya que se especializan en otra línea de productos, en un momento

dado podrían incursionar en el mercado con mejores costes dada su economía

escala.

Amenaza de Ingreso de Productos Sustitutos, aquí nos referimos básicamente a

los productos relacionados tales como la leche de soya o la linaza, los cuales

tienen similares beneficios que la leche de alpiste, que nuestro producto.

Poder de Negociación de los proveedores, la materia prima que utilizare será el

alpiste, actualmente en el mercado existen numerosos proveedores de este

implemento, así como del resto de productos complementarios, de manera que

no constituye una amenaza como tal, ya que debido a esta masificación de

fuentes no tendría problema en la adquisición del mismo.

Poder de negociación con los compradores, dado que el mercado de productos

de consumo masivos es muy volátil, corremos con un gran riesgo , debido a que

los clientes pueden imponernos condiciones, como por ejemplo tengamos que

bajar el precio, realizar descuentos o hacer promociones que no sean tan

beneficiosas para nosotros.

Rivalidad entre los competidores, hoy en día es difícil atacar al mercado de

producto naturistas, debido a que existen empresas que tiene muy bien

planteado su mercado como por ejemplo “Natural Garden”, sin embargo al

realizar una buena estrategia de mercado y de comercialización es fácil se

puede llegar a nuestro objetivo.

En el mercado son pocas las marcas que industrializan la leche de soya con todos

registros aprobados y certificados en los supermercados tenemos tres marcas que son

fuertes.

Oriental elabora la leche de sabores esto ha pegado bastante fuertes debido ya lo

novedoso de los sabores de la leche y andes.

En cambio en el nivel de autoservicios no hay mayor concentración ya que existen

productos que no poseen registros sanitarios.

Esta información se la obtuvo de una investigación de campo que se realizó.

37

o Análisis de Madurez de la Industria

Mi producto se encuentra en la posición favorable, debido a que trabajaremos con un

grupo objetivo designado. Sin desmerecer la población en general.

A su vez a base de la implementación y la industrialización podemos elaborar

estrategias que nos ayudaran a realizar diferentes acciones sin afectar el origen de

cada producto elaborado.

Mi producto dentro de la madurez de la Industria se encuentra en la etapa de

introducción por un producto nuevo en el mercado elaborado a base de Proteína

vegetal.

o Análisis de Atractividad de la Industria

Nuestra Industria es Atractiva debido a que no contamos con competidores

directos, mis productos son nuevos en el mercado y con una buena campaña de

publicidad se lo puede posicionar.

Es atractiva porque con una buena estrategia de ventas y publicidad se puede

lograr un mayor interés en los consumidores a tomar productos naturales y esto

lograra un paulatino crecimiento.

La materia prima es fácil de adquirir y no es costosa con una buena negociación

se puede lograr realizar productos similares con la misma materia prima.

38

2.2. Mercado Histórico

o Tipo de Mercado

Mi tipo de mercado, desde el Punto de vista Geográfico será: Mercado

Local, ya que mi producto por los primeros 5 años estará en las tiendas,

supermercados y lugares seleccionados de la Ciudad de Guayaquil.

Mi tipo de mercado es de Competencia monopolística debido a que

existen muchos mercados que venden productos similares pero algo que

lo diferencie, en mi caso mi empresa producirá productos que tienen

similares beneficios a la leche de soya pero el aspecto nuevo y que lo

diferencie será que es elaborado a base del alpiste.

o Demanda histórica

En mi producto no existe demanda histórica en el Ecuador por ser un producto nuevo.

Pero podemos mencionar que el Ecuador es considerado un importante país exportador

de bananas y el octavo productor mundial de cacao. Asimismo, es significativa su

producción de camarón, caña de azúcar, arroz, algodón, maíz y café y diariamente

produce cuatro millones de litros de leche.

En cuanto a la producción láctea, en Ecuador el consumo de leche fluida manifiesta diferencias. Las cifras oficiales hablan de un consumo anual de 100 litros per cápita; sin embargo, según cifras aproximadas de diversas empresas lácteas, menos del 50% de la población consume productos lácteos, situación considerada como un problema cultural y adquisitivo. Nos podremos dar cuenta de que grande es la demanda de leche en el Ecuador, de los 14214.990 de habitantes el 50% consume leche. Mi empresa puede trabajar en abarcar el otro 50% que por factores varios no consumen leche.

o Oferta histórica

Mi línea de productos no posee oferta histórica. En cuanto a la industria de los lácteos: Son alrededor de seis empresas las que se pueden considerar grandes en la industria láctea en Ecuador. La mayor de ellas es Nestlé DPA con una producción de 300 mil litros de leche diaria. Otras empresas grandes son: Andina, con una producción de 110 mil litros de leche diarios; Nutrileche, empresa del Sur de Ecuador, con una producción de 140 a 160 mil litros de leche diaria; Reyleche y Pasteurizadora Quito que producen

39

de 160 a 180 mil litros de leche diaria cada una; y Tony Yogurt ubicada en Guayaquil y especializada en la elaboración de yogurt y bebidas.

Estas empresas abarcan la demanda del país, dentro de la oferta tenemos también

productos con extras en esta sección se ubica mi línea debido a que son productos

elaborados con leche y proteína vegetal.

2.3 Mercado del Proyecto

2.3.1. Submercados

o Proveedores

Contaremos con una base de proveedores los cuales nos distribuirán:

La materia prima la semilla de “Alpiste” la cual pasará por un

proceso para convertirla en producto terminado.

Los materiales de empaque “envase” el cual debe estar aprobado y

elaborados por empresas plastiqueras.

Etiquetas Adhesivas, fabricadas localmente por imprentas de

amplia experiencia dedicadas a la labor.

Todos estos proveedores que trabajarán con nosotros deben estar debidamente

identificados con un histórico en la base de datos.

La lista de proveedores son los siguientes:

Alpiste

Nombre Elaborado por: Lugar: Costo

por

funda

Alimentos para aves “mas

corona”

Industrias Ecuatoriana Ambato y avenida

Indoamericana Km 4/2

$1.40

Alimentos para aves “

canta claro”

Figo Swits España esquina y Eloy

Alfaro

$1.72

Pro bit Pronaca $2.02

40

Panela

Nombre Contenido: Lugar: Costo

por

funda

Panela Kapire 500 gramos Quito $0.86

Panela Valdez 1 KG Milagro $1.11

Panela Orgánica 700g Quito $1.34

o Competidores

La Competencia directa de mi producto elaborado a base de “Proteína Vegetal” es

indistintamente tipos de productos que tenga relación con la leche de soya, ya que ellos

utilizan un canal de distribución bastante fuerte que son los vendedores ambulantes

para llegar al consumidor final.

Adicionalmente mi producto también compite con las diferentes clases de tipos de leche

tradicional.

Producto Leche Costo ML Costo Litro

Leche entera Chivería 0.00106 $1.06

Nutrí leche 0.0097 $0.97

Vita leche 0.00111 $1.11

Rey leche 0,0098 $0.98

Leche Toni Svelty 0.00124 $1.24

La Lechera 0.00126 $1.26

41

Leche Supermaxi 0.00108 $1.08

Leche Semidescremada la lechera 0.00136 $1.36

Leche descremada con fibra marca

supermaxi

0.00114 $1.14

Rey leche light 0.00109 $1.09

Svelty extra calcio 0.00146 $1.46

La lechera deslactosada 0.00148 $1.48

Leche tony deslactosada 0.00148 $1.48

Leche de Soya 0.00234 $2.34

Leche Nido Crecimiento 0.00163 $1.63

Leche Tony Omega 3 0.00138 $1.38

Nutrí leche deslactosada ultra

pasteurizada

0.00121 $1.21

Rey leche deslactosada 0.00122 $1.22

Vita leche deslactosada 0.00120 $1.20

o Canales de Distribución

Los productos de proteína vegetal serán distribuídos en las cadenas de supermercados

a nivel de Guayaquil en términos de autos-servicios, se dará inicio con su introducción

en el mercado en las tiendas para luego así introducirlo en la cadena de mercado

supermaxis, también se introducirán en la cadena de gimnasios debido a que en estos

negocios encontramos nuestro grupo objetivo.

A su vez, también lo involucraremos en el mercado detallista y mayoristas.

La Distribución se realizará utilizando un vehículo asignado el cual será tipo

camioneta/furgón aislados térmicamente para mantener la cadena de frió, aspecto muy

importante en este tipo de productos de fácil contaminación.

Por otro lado también entregaremos de manera directa el producto en puntos de venta

establecidos centros de cuidado físico, centros naturistas, supermercados más

pequeños, entre otros.

42

Fabrica

Distribuidor

Auto Servicios

Mayoristas

Detallistas

Consumidor Final

o Consumidores (Mercado meta)

El mercado Meta de nuestros productos elaborados a base de proteína vegetal son

personas mayores den 30 años, aunque también debemos de mencionar que lo pueden

consumir personas de todo tipo de edad. Se hace énfasis a este segmento debido a

que las personas de 30 años en adelante son muchos más preocupadas de su salud y

debemos lograr que ellos tengan posesionado el producto.

2.3.2. Estrategia Comercial

o Características del producto

El alpiste es una de las semillas más nutritivas y poderosas en este planeta. Es rico en

proteínas vegetales de gran calidad, las proteínas del alpiste no son nocivas ni de difícil

digestión, sino son aminoácidos estables de muy buena asimilación.

43

Atributos y Benefícios

Atributos:

Poseen uma potente capacidad de recarga enzimática

Es elaborado a base de Proteína Vegetal.

Fuentes antioxidantes

Contiene Lipasa (enzima)

Tiene propiedades emolientes

Benefícios:

Previenen el envejecimiento y el desgaste prematuro de la piel.

Es un complemento natural ideal para desinflamar órganos internos como el

hígado, los riñones y el páncreas.

Es un regenerador pancreático muy poderoso, por lo que Ayuda notablemente a

erradicar diabetes (en muy poco tiempo).

Ayuda a eliminar exceso de líquidos. Previene arteriosclerosis.

Ayuda en casos de gota, edemas, gastritis y úlceras de estómago.

Ideal para combatir la hipertensión.

Ayuda a depurar grasas nocivas en las venas, arterias, o simplemente de los

depósitos de grasa, por lo que sirve para como un remedio extraordinario contra

la obesidad, celulitis, abdomen abultado, etcétera.

Aporta tono muscular.

Es un muy buen aperitivo.

Ayuda a quemar grasas, disminuye colesterol. Muy buen alimento para dietas de

control de peso o para bajar colesterol.

Ayuda a las afecciones de riñones y vejiga (cistisis), ya que mata bacterias en las

vías urinarias.

Descripción del producto o servicio

Planta herbácea que supera el metro de altura, con tres o cuatro tallos cilíndricos y huecos (cañas) provistos de nudos manifiestos y hojas semejantes a las del trigo, angostas y con largas vainas. Flores dispuestas en espículas o pequeñas espigas agrupadas en racimos, cuyo fruto es una semilla lustrosa, de varios colores y envuelto en una pequeña cáscara. Se cría en el archipiélago canario, con el nombre vulgar de triguera o grano de Canarias, en tierras de cultivo, en medio de los sembrados o entre antiguos trigales de zonas de altitud media.

44

PARTES UTILIZADAS: Las semillas, frutos o granos.

PRINCIPIOS ACTIVOS: Almidón, lípidos, resina, ácidos salicílico y oxálico, y sustancias nitrogenadas.

En base a los resultados de las encuestas el producto hemos decidido que nuestro producto se lo va a comercializar en envase de plásticos, se lo distribuirá a las diferentes cadenas de autoservicios en un vehículo adecuado para transportar bebida en refrigeración.

Utilizaremos principalmente un canal existente efectivo utilizado en la ciudad de

Guayaquil se trata en cadenas de autoservicios, gimnasios, tiendas entre otros. Al

momento de la entrega se la hará a consignación moderada de 30 botellas

quincenalmente manteniéndolas en refrigeración.

Ciclo de vida

El Ciclo de vida de mi producto se va utilizar para describir las fases por la que

atravesará desde su introducción inicial.

El ciclo de vida del Producto se dividirá en etapas las cuales corresponden a una

tendencia de las ventas. Estas etapas son:

1. Etapa de Introducción

2. Etapa de crecimiento

3. Etapa de madurez

4. Etapa de Declinación

45

En mi caso mi producto estaría dentro de la Etapa de Introducción, por la razón de que

es un producto nuevo en el mercado que aun no posee competencia de productos

iguales y que necesita de mucha promoción.

Marca (Logotipo, eslogan)

“Vive Bien, Vive natural”

Envase, presentaciones

Portada:

46

Los colores verdes de la etiqueta representan a lo natural que es mi producto para la

salud de los consumidores y el medio ambiente.

o Precio de venta

Utilizaremos un precio de introducción que ayude a recuperar la inversión, y poder

invertir en mejoramiento y en la innovación de productos derivados tales como, yogurt,

avenas, entre otros.

En el resultado de las encuestas las personas prefieren el precio entre de $1,50 y

$2.50 por litro precio que será analizado para el lanzamiento del producto.

El Precio de Venta que realizará mi empresa a las tiendas será:

LECHE AVENA

Precio de Venta al Público (PVP) $ 1,75 $ 2,25

Precio para Tiendas $ 1,40 $ 1,80

El precio de venta al Público ya tenemos considerado el IVA (12%) y el porcentaje de

Ganancia de las tiendas que será el 13%.

o Análisis de la Competencia

Realice un estudio tanto de mi competencia Directa como Indirecta la cual fue la

siguiente:

Competencia Indirecta y Directa:

Producto Leche Costo Litro Costo ML

Leche entera Chivería $1.06 0.00106

Nutrí leche $0.97 0.0097

Vita leche $1.11 0.00111

Rey leche $0.98 0.0098

Leche Toni Svelty $1.24 0.00124

La Lechera $1.26 0.00126

Leche Supermaxi $1.08 0.00108

47

Leche Semidescremada la lechera $1.36 0.00136

Leche descremada con fibra marca

supermaxi

$1.14 0.00114

Rey leche light $1.09 0.00109

Svelty extra calcio $1.46 0.00146

La lechera deslactosada $1.48 0.00148

Leche tony deslactosada $1.48 0.00148

Leche de Soya $2.34 0.00234

Leche Nido Crecimiento $1.63 0.00163

Leche Tony Omega 3 $1.38 0.00138

Nutrí leche deslactosada ultra

pasteurizada

$1.21 0.00121

Rey leche deslactosada $1.22 0.00122

Vita leche deslactosada $1.20

0.00120

Colnatur ( Leche semidescremada) $2.52

0.00252

Leche de Soja

Producto Costo Litro Costo ML

Leche de Soja Natural $3.12 0.00312

Bebida de Soja (Diet) $ 4.55 0.00455

Leche de Soja (Ades) $2.34 0.00234

48

Leche de Soya

Costo Litro Costo ML

Sabor a café $ 3.12 0.00312

Sabor a Chocolate $3.12 0.00312

En la leche de Soya de Sabores en el mercado solo existen presentaciones de

240ml.

Avena

Producto Avena Costo Litro Costo

ML

Avena Finesse $1,96 0.00196

Avena Original $1,95 0.00195

Avena Svelty $1,95 0.00195

Avena Nestlé $ 1,97 0.00197

Avena Casera Tony $ 1,76 0.00176

Avena Tony Sabor Naranjilla $ 1,38 0.00138

Avena con fruta Nestlé $1,78 0.00178

o Promoción

Llevaremos a cabo una campaña de lanzamiento:

Haremos degustaciones de producto en centros comerciales y en las tiendas en

donde tendremos el producto a la venta.

Daremos oportunidad de trabajo a las personas que quieran pertenecer a

nuestro campo de ventas.

Realizaremos sorteos de botellas premiadas.

Realizaremos un Plan de Medios de Comunicación. (Radios) y (Periódicos)

49

Dentro del Plan de Medios de Comunicación, por motivo que los Productos que

desarrollaran serán de consumo masivo realizaremos campañas de publicidad en los

diferentes medios de comunicación:

En el Universo sacaremos un articulo dos domingo al mes en la Revista durante

un año tendrá un costo aproximado de $300 cada artículo se realizara un

convenio por el lapso de un año, el tamaño del articulo será pequeño.

Se realizara durante 6 meses menciones en radio, aproximadamente 5

menciones diarias en un horario de 7pm a 9pm.

El Paquete Promocional se realizará en Romance 90.1 FM y tendrá un valor de $1320 más IVA por cada mes contratado. 2

Adicional a estos métodos a utilizar se realizara:

Se entregaran calendarios a cada tienda como una medio de comunicación y de

publicidad para los clientes.

Se utilizaran banners en las diferentes tipos de tiendas para una mejor

comunicación.

Por el transcurso de un año se trabajara entregando volantes en los diferentes

centros comerciales que estén ubicados en sector o nivel socioeconómico del

grupo objetivo, el recurso humano se utilizara serán impulsadoras.

2.3. Proyección de mercado

2.4.1. Objetivos de la Investigación de mercado

El objetivo principal de la Investigación que realizaremos a base de los métodos

cuantitativos y cualitativos, serán para identificar las sugerencias y la manera en como

el cliente o consumidor ve a nuestro producto.

También es una estrategia para mejorar y posicionarlo mejor en el mercado, la opinión

de la gente y la fidelidad del cliente son sumamente importantes para la vida y el

desarrollo de nuestro producto.

2 Véase descripción del Plan contratado en anexo a 10

50

2.4.2. Metodología a utilizarse

Métodos cuantitativos y cualitativos, realizaremos encuestas las cuales sus respuestas

serán cerradas y la trabajaremos con el método cuantitativo.

También haremos Focus Group los cuales serán de método cualitativos.

La cantidad de encuestas que se realizaran en la ciudad de Guayaquil en las Zonas

Norte, Centro y Sur las obtendremos utilizando la siguiente fórmula.

Población Urbana de Guayaquil edades entre 30 y 55 años. 607,171

Fórmula para calcular el tamaño de la muestra:

pqzNE

pqNzn

22

2

)1(

.n= es el tamaño de la muestra: 775,635

.z= es el nivel de confianza (para un 95 % de confianza =1.96)

.p= es la variabilidad positiva (0.5)

.q= es la variabilidad negativa (0.5)

.N= es el tamaño de la población (95,500)

.E= es la precisión o el error (5%)

5.05.096.1)1635,775(05.0

635,7755.096.122

2

n 186

2.4.3. Métodos de Investigación:

o Encuestas

Realizaré una serie de preguntas a una cantidad de personas hombres y mujeres de

rango de edad de 30 a 55 años aproximadamente, serán preguntas cerradas las cuales

nos ayudará a determinar, precio, valor agregado, el índice de personas que estarían

dispuestas a consumir mi producto, entre otros.

51

El trabajo de campo será realizado de la siguiente manera:

Días: Miércoles 14 de julio, jueves 15 de julio y viernes 16 de julio 2010 en el horario de

9:00 a 17:00

La información se recopila el día viernes 16 de julio en el horario de 19:00 a 21:00 en

domicilio de la persona encargada de sacar las estadísticas de las encuestas.

52

ENCUESTA

1.- ¿Conoce usted alguna bebida elaborada a base de Proteína Vegetal?

SI___ NO___

2.- ¿Le gusta consumir Productos Naturales?

SI___ NO___ (fin de la encuesta)

3.- ¿Qué productos de los que se detalla a continuación consume más a

menudo?

( ) Leche

( ) Yogurt

( ) Avena

( ) Galletas

( ) Jugos

4.- ¿Estaría usted dispuesto a probar un Producto elaborado a base de Proteína

Vegetal que beneficie a su salud?

( ) Definitivamente si

( ) Probablemente si

( ) Indeciso

( ) Probablemente no

( ) Definitivamente no

53

5.- Con que sabor desearía usted consumir mi Producto de “Proteína Vegetal”

( ) Coco

( ) Canela

( ) Anís

( ) Otros

6.- ¿En qué presentación le gustaría consumir mi bebida de Proteína Vegetal?

( ) Envasé plástico

( ) Envasé de vidrio

( ) Enlatado

( ) Envase de Cartón

7.- ¿Dónde le gustaría adquirir este producto?

( ) Tiendas

( ) Supermercados

( ) Pequeñas islas o carretillas en centros comerciales

( ) Gimnasios

( ) Farmacias

( ) Todos los anteriores

8.- ¿Con qué frecuencia consumiría este producto?

( ) Todos los días

( ) Tres veces a la semana

( ) Una vez a la semana

54

( ) Cada quince días

( ) Una vez al mes

9.- ¿Qué días de la semana le gustaría consumir mi producto?

( ) Lunes ( ) Viernes

( ) Martes ( ) Sábado

( ) Miércoles ( ) Domingo

( ) Jueves ( ) Solo los fines de semana

( ) Todos los días

10.- ¿Cuál es el precio que usted estaría dispuesto a pagar por mi producto?

___ 1.50 dólar

___ 2 dólares

___ 2.50 dólares

Nota: se realizaron 186 encuestas presencialmente dirigidas a nuestra

segmentación de mercado.

55

Desarrollo de la Encuesta:

Las 160 encuestas fueron realizadas a todo el sector de Guayaquil en un promedio de

edad de 30 años a 74 años. Nos encontramos que mi producto tiene mucha aceptación

debido a que hay un gran porcentaje que consume Bebidas Naturales.

A continuación mostraremos los Gráficos de las estadísticas de las encuestas:

¿Conoce usted alguna bebida elaborada a base de proteína vegetal?

El 93,55% de las personas encuestadas afirmó que si tenían conocimiento acerca de

bebidas elaboradas a base de proteína vegetal. Porcentaje muy favorable para el

desarrollo de mi producto.

SI 174 93,55%

NO 12 6,45%

56

0

20

40

60

80

100

Leche Yogurt Avena Galletas Jugos

Series1

¿Le gusta consumir

productos naturales?

En el desarrollo de esta pregunta nos percatamos que hay un número bastante elevado

de personas que les gusta consumir productos naturales.

3.- ¿Qué productos de los que se detalla a continuación consume más a menudo?

Leche 92 29,77%

Yogurt 80 25,89% Avena 92 29,77%

Galletas 21 6,80% Jugos 24 7,77%

SI 171 91,94%

NO 15 8,06%

57

Esta pregunta nos ayudo a identificar que productos prefiere la gente, y nos dimos

cuenta que ellos prefieren la leche y la avena y el yogurt.

¿Estaría usted dispuesto a probar un producto elaborado a base de Proteína

Vegetal que beneficie su salud?

Definitivamente Si 139 81,76%

Probablemente Si 28 16,47%

Indeciso

3 1,76%

Probablemente No 0 0%

Definitivamente No 0 0%

La mayoría de las personas estarían dispuestas a probar mi producto.

¿Con que sabor desearía usted consumir mi Producto de "Proteína Vegetal"?

Coco 43 19,63%

Canela 83 37,90%

Anís 88 40,18%

Otros 5 2,28%

58

Esta pregunta fue una de la más importante, y nos indicó que las personas le gustarían

probar mi producto con un rico sabor a canela y anís.

¿En qué presentación le gustaría consumir mí bebida de Proteína Vegetal?

Envase Plástico 123 70,69%

Envase de vidrio 27 15,52%

Enlatado

3 1,72%

Envase de cartón 21 12,07%

Las personas prefieren el envase de plástico por ser más fácil en manipular.

59

¿Donde le gustaría adquirir este producto?

Tiendas

86 35,10%

Supermercados

70 28,57%

Pequeña islas en Centros

Comerciales 13 5,31%

Gimnasios

16 6,53%

Farmacias

5 2,04%

Todos los

anteriores

55 22,45%

El resultado de esta pregunta nos arrojó el mayor porcentaje en las tiendas y

supermercados, lugares designados por las personas los más cercano en conseguir el

producto.

60

¿Con que frecuencia consumiría este producto?

Todos los días 110 63,95%

Tres veces a la

semana 43 25,00%

Una vez a la

semana 13 7,56%

Cada quince días 2 1,16%

Una vez al mes 4 2,33%

Este resultado nos beneficia mucho en la comercialización de mi producto.

61

¿Qué días de la semana le gustaría consumir mi producto?

Lunes

25 10,25%

Martes

31 12,70%

Miércoles

32 13,11%

Jueves

17 6,97%

Viernes

11 4,51%

Sábado

5 2,05%

Domingo

3 1,23%

Solo los fines de

semana 10 4,10%

Todos los días 110 45,08%

En el resultado de esta pregunta tenemos que la gente le gustaría consumir este

producto todos los días. Para nosotros es muy beneficioso debidos a que tendríamos

un buen volumen de ventas.

62

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

$ 2,50 $ 2,00 $ 1,50

Series1

10.- ¿Cuál es el precio que usted estaría dispuesto a pagar por los productos elaborados a base de proteína vegetal?

$ 2,50 46 28,93% $ 2,00 94 59,12%

$ 1,50 19 11,95%

Para mi empresa el resultado de esta pregunta fue muy favorable debido a que son

precios que se los pueden manejar.

63

o Grupos Focales3

Similar a las encuestas también armaremos grupos focales los cuales estarán

conformados por 6 u 8 personas en donde tomaremos opiniones y sugerencias para la

elaboración de nuestro producto.

Los Grupos focales se desarrollarán de la siguiente manera:

Haré una prueba de producto a cada miembro de mi grupo, elaborare dos (2)

productos similares al mío y los haré degustar, con el objetivo que ellos me digan

cual es la diferencia que pudieron tener.

Luego haré el cuestionario de preguntas diseñado para mis encuestas pero con

el modelo de respuestas abiertas, tomando sugerencias de la experiencia que

ellos han vivido.

Adicionalmente, realizaré un grupo de personas que pruebe mi producto por un

tiempo determinado, para luego tomar sus opiniones.

Desarrollo del Grupo Focal

Integrantes: Edad:

Jacqueline Santana: 43 años

Marcela Bohórquez: 30 años

DickoVanegas: 40 años

Paola Quito: 39 años

Javier Polanco: 40 años

Eduardo González: 40 años

Moderadora: Alejandra Torres

Inicio:

Inicié realizando una breve explicación acerca de los beneficios que tiene mi producto,

una vez ya terminada la introducción desarrollé una prueba de producto en tres vasos

coloqué:

3 Véase Fotos en anexos

64

Leche de soya

Linaza licuada con leche

Mi producto (escogí la Leche de Alpiste)

Y les dí de probar a los participantes, sus comentarios fueron los siguientes:

Jacqueline: nos indicó que era un sabor más suave a diferencia de las otras leches,

Eduardo: le pareció que al mezclarlo con otros tipos de frutas podría perder sus

beneficios

Dicko: nos indicó que el sí la tomaría sola sin ningún agregado.

Marcela: nos señaló que ella sí agregaría un sabor adicional

Paola: simplemente nos indicó que ella no suele tomar este tipo de bebidas tan

simples.

Javier: le pareció un sabor neutral.

Ventas:

Todos estuvieron de acuerdo debido a que pocas personas tienen el tiempo para

prepararla en casa, a excepción de Marcela, Dicko y Eduardo que dentro de mi grupo

focal son personas que ya tienen algún tiempo tomando este producto y dicen que sí da

resultados, pero sin embargo sí estarían dispuestos a comprarlo.

Marcela, Dicko y Eduardo, nos indicaron que toman el producto dos veces al día en la

mañana y el noche y que sería espectacular si saldría una presentación de un litro.

Para poder comprarla en los supermercados y tiendas.

Jacqueline realizó una pregunta muy importante para el desarrollo de mi producto la

cual fue ¿Si esta bebida produce efectos secundarios?, y yo respondí que de acuerdo a

las investigaciones que se han realizado todo depende del organismo de la persona,

que en general no produce efectos secundarios de mayor riesgo. Pero es

recomendable que si empiezan a aparecer lo dejen de consumir.

Javier en cambio estaba un poco confundido acerca de los beneficios y tuvo una gran

interrogante: ¿El producto cura la diabetes, baja de peso, entre otros?; aclaré que mi

producto no es una medicina, tan solo es una bebida complementaria, que ayuda a que

65

la grasa no se acumule en la sangre y a desinflamar los órganos. Sin embargo

adicionalmente debemos tener en cuenta la alimentación.

Eduardo expresó que las personas más propensas a tener problemas de salud son

justamente las personas que no han tenido una buena alimentación y no han realizado

deportes. Literalmente no indicó que el cuerpo a partir de los 30 años empieza a pedir

factura (risas de los participantes) y es por eso que él recurre a estas bebidas

complementarias.

Paola no manifestó que hay muchas personas que confían tanto en los productos

naturales que hay veces que suspenden la medicación situación bastante riesgosa; yo

respondí que le daré a mi bebida un enfoque totalmente diferente que yo no lo voy

comercializar como un producto milagroso que va sanar todo los males, sino más bien

como un producto beneficioso para nuestra salud.

66

2.4.4. Conclusiones de la investigación de mercado

Como conclusiones de las encuestas podemos darnos cuenta que mi producto si es

factible, la percepción es favorable y podemos lanzarlo al mercado a un buen precio.

Adicionalmente nos percatamos que las personas están dispuestas a consumirlo todos

los días o mínimo tres veces por semana esa es un resultado favorable para la venta.

En cuanto a la conclusión de los Grupos Focales nos percatamos que piensa en

realidad las personas de nuestro producto un poco más a fondo, evaluamos mucho las

cualidades de mi proyecto y como lo podíamos mejoren en la calidad que es un factor

importante para la venta.

La Investigación de mercado que realizamos fue a base de los métodos cualitativos

(Grupos Focales) y cuantitativos las encuestas.

2.4. Análisis Sectorial

2.5.1. Análisis FODA

o Factores internos claves

Lista de Fortalezas

Producto de Calidad

Infraestructura

Adecuada

Precios Asequibles

Producto Natural a base

de Proteína vegetal bueno para la salud

Lista de Debilidades

Falta de Experiencia

Comercial

Inversión inicial en

maquinarias costosas

No tenga la suficiente

tecnología y me quede

sin producir.

67

o Matriz interna y externa

Lista de Amenazas

Mala percepción del

consumidor acerca del

sabor del Alpiste.

Fuerte competencia con

productos sustitutos

Inseguridad por parte de

los proveedores y

consumidores

Lista de Oportunidades

Poder proporcionar el

Producto en otras

provincias

Personas interesadas en

mi producto.

Alto índice de personas

con problemas de salud

Lista de Fortalezas

Producto de Calidad

Infraestructura

Adecuada

Precios Asequibles

Producto Natural a base

de Proteína vegetal

bueno para la salud

Do (Mini y Maxi)

Estrategia para minimizar

las D y maximizar las O

Invertir es más maquinarias.

DA (Mini-Mini)


tanto las A como las D

Prueba de Productos,

publicidad, estudios técnicos,

testimonios.

FA (Maxi-Mini)

Estrategia para fortalecer mi

producto y minimizar las

amenazas

Una de mis estrategias puede

ser una prueba de productos y

ganar mercado con los precios.

FO (Maxi-Maxi)

Estrategia para maximizar

la F como las O

Fortalecer la parte

publicitaria para que

muestre todo los beneficios

de mi producto.

Lista de Debilidades

Falta de Experiencia

Comercial

Inversión inicial en

maquinarias costosas


tecnología y me quede

sin producir.

Internos

Externos

68

o Estrategias FODA

Do (Mini y Maxi)


las D y maximizar las O

Invertir es más maquinarias.

DA (Mini-Mini)


tanto las A como las D

Prueba de Productos,

publicidad, estudios técnicos,

testimonios.

FA (Maxi-Mini)

Estrategia para fortalecer mi

producto y minimizar las

amenazas

Una de mis estrategias puede

ser una prueba de productos y

ganar mercado con los precios.

FO (Maxi-Maxi)

Estrategia para maximizar

la F como las O

Fortalecer la parte

publicitaria para que

muestre todo los beneficios

de mi producto.

69

2.5.2. Calificación de Riesgo

o Tabla de Riesgo

FODA Calificación Puntaje

Fortalezas

Producto de Calidad

Infraestructura Adecuada

Precios Asequibles

Producto Natural a base de Proteína vegetal bueno para la salud

1

1

4

2

A+

A+

B-

A-

Oportunidades

Poder proporcionar el Producto en otras provincias.

Personas interesadas en mi producto.

Alto índice de personas con problemas de salud

4

1

3

B-

A+

B+

Debilidades

Falta de Experiencia Comercial

Inversión inicial en maquinarias costosas


4

4

B-

B-

70

tecnología y me quede sin producir.

3 B+

Amenazas

Perjuicios acerca del sabor del Alpiste.

4 B-

Fuerte competencia con productos sustitutos

4 B-

Inseguridad por parte de los proveedores y consumidores

3 B+

o Calificación de Riesgo del Mercado

Detalle Puntaje Calificación

Fortalezas 2 A-

Debilidades 3.66 B-

Oportunidades 2.66 B+

Amenazas 3.66 B-

Riesgo Medio Bajo 2.95 B+

71

CAPÍTULO III - ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO

3.1. Proceso productivo

Proceso Productivo de la Avena a base de Alpiste (Un litro)

Ingredientes:

Un litro de leche

3 cucharadas de avena

2 cucharadas de Anís

3 cucharadas de Panela

Elaboración de la Avena de Alpiste

4

4 Véase más detallada la elaboración de Leche y Avena en anexos 1

Disolver (Avena, Leche)

Cocción

Mezclado (avena y

alpiste)

Embotellado

Avena con la leche

Etiquetado

Producto Final

72

Preparación

Se disuelve en un litro de leche tres cucharadas de avena

Luego entra a un proceso de cocción por 30 0 45 minutos

Se mezcla o se licua la avena ya lista con el alpiste, la panela y el anís

Se cierne y esta lista para envasarse y consumirse

Elaboración de la Leche de Alpiste

Granos de Alpiste

Proceso de

Fermentación

Proceso de Triturado y

transformación

cla Mezcla

Embotellado

Etiquetado

Producto Final

73

Para la elaboración de la leche de alpiste el proceso es siguiente.

Se obtiene la cantidad indicada para del Grano de alpiste

Se realiza el proceso de fermentación aproximadamente 8 horas

Luego se la coloca el molino industrial el cual se encarga de coger el grano

molerlo y cernirlo.

Simultáneamente la leche pura se la manda al proceso de pasteurización.

Luego se realiza la mezcla del alpiste, la leche y las especies que están

debidamente establecida para la elaboración del producto.

Para luego finalmente pasar al proceso de envasado y etiquetado.

Se trasladan a un almacén de refrigeración, donde permanecerán hasta su

comercialización.

3.2. Capacidad de producción

o Capacidad instalada

Producción por litros detalle Día Semana Mes

Maquina Embotelladora 24000 120000 480000

Maquina Etiquetadora 28800 144000 576000

Mezcladoras 6000 30000 120000

o Capacidad utilizada

Capacidad utilizada

MENSUAL

La producción de litros mensual 120.000

Mi Capacidad Utilizada es el 40 % 48.000

La producción utilizada de leche es del 60% 28.800

La producción utilizada de avena es el 40 % 19.200

74

3.3. Estimación de ventas5

5 Véase Estimación de ventas mensual del 1er año en anexos 3.

Proyección de Unidades vendidas de Leche

10% 10% 10% 15%

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Unidades 206032 226636 249300 274230 315365

Precio de ventas

$ 1,40

$ 1,47

$ 1,54

$ 1,62

$ 1,70

Valor total $

288.444,80 $

333.154,92 $

384.794,55 $

444.437,71 $

536.659,38

Proyección de Unidades vendidas de Avena

10% 10% 10% 15%

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Unidades 97527 107280 118008 129809 149281

Precio de ventas

$ 1,80

$ 1,89

$ 1,98

$ 2,08

$ 2,19

Valor total $

175.548,60 $

202.759,20 $

234.186,88 $

270.486,26 $

326.613,58

75

3.4. Costos operativos

o Costos directos

Proyección de costos

Año 1 %Crecimiento próximos

años Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costos directos de la leche

$ 157.408,45 12% $ 176.297,46 $ 197.453,16 $ 221.147,54 $ 247.685,24

Costos directos de la avena

$ 80.362,25 12% $ 90.005,72 $ 100.806,40 $ 112.903,17 $ 126.451,55

Costos indirectos (Gatos Generales)

$ 63.408,60 5% $ 66.579,03 $ 69.907,98 $ 73.403,38 $ 77.073,55

Mano de obra directa

$ 29.261,88 $ 32.308,38 $ 33.543,12 $ 43.923,30 $ 45.603,44

Mano de obra indirecta

$ 38.716,68 $ 42.745,92 $ 44.378,96 $ 58.763,72 $ 62.835,01

Costos Totales $ 369.157,86 $ 407.936,51 $ 446.089,62 $ 510.141,11 $ 559.648,78

76

o Costos indirectos

COSTOS INDIRECTOS

Detalle valor

mensual valor anual

Agua $ 80,00 $ 960,00

Electricidad $ 320,00 $ 3.840,00

Teléfono $ 80,00 $ 960,00

Internet $ 80,00 $ 960,00

Guardianía dos guardias $ 480,00 $ 5.760,00

Mantenimiento $ 180,00 $ 2.160,00

Arriendo $ 1.200,00 $ 14.400,00

Proveeduría de la oficina $ 150,00 $ 1.800,00

Servicios profesionales Chofer, ayudante $ 360,00 $ 4.320,00

Gasolina $ 330,00 $ 3.960,00

Publicidad $ 2.024,05 $ 24.288,60

Total $ 5.284,05 $ 63.408,60

77

3.5. Inversiones del proyecto

o Activos fijos6

Activos Fijos Maquinaria y Equipos

$ 59.390,00

Muebles y enseres

$ 4.505,00

Vehiculó ( van pequeña)

$ 24.000,00

Equipo de Computación

$ 9.826,01

Adecuación del Local

$ 5.500,00

Gastos de Constitución

$ 4.600,00

Gastos de Instalación

$ 2.700,00

o Capital de trabajo

Mi capital de de trabajo lo obtuve de la suma de los costos

directos del primer mes, el método que utilice se denominó

desfase del ciclo productivo. Esto nos permite contar con un valor

de inventarios equivalente a un ciclo de la producción, de manera

que al realizar la venta y cobranza del producto, podamos tener

la liquidez necesaria para operar. El valor del capital de trabajo

está incluido en el saldo de caja.

6 Véase el detalle de las Inversiones en anexos 7

78

3.6. Depreciaciones

Tabla de Amortizaciones y Depreciaciones

Valor Vida Útil años Depreciación Anual Depre Mensual

Maquinaria y Equipos $ 59.390,00 10

$ 5.939,00 $ 494,92

Muebles y Enseres $ 4.505,00 10

$ 450,50 $ 37,54

Vehiculó $ 24.000,00 5 $

4.800,00 $ 400,00

Equipos de Computación $ 9.826,01 3

$ 3.275,34 $ 272,94

Gastos de Constitución $ 10.100,00 5

$ 2.020,00 $ 168,33

$

16.484,84 $ 1.373,74

Anual

1 año 2 año 3 año 4 año 5 año

Depreciación y Amortización Acumulada $ 16.484,84

$ 32.969,67

$ 49.454,51

$ 62.664,01 $ 75.873,51

Amortización Acumulada $ 2.020,00

$ 4.040,00

$ 6.060,00

$ 8.080,00 $ 10.100,00

Depreciación Acumulada $ 14.464,84

$ 28.929,67

$ 43.394,51

$ 54.584,01 $ 65.773,51

79

3.7. Financiamiento7

o Tabla de Amortización del Crédito

MONTO $ 57.739,41

TASA 9,33%

PLAZO meses 48

PERIODO DE PAGO INTERESES 48

PERIODO DE PAGO CAPITAL 48

DIVIDENDO $ 1.446

AMORTIZACION ANUAL

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 INTERES 4.861,99 $ 3.645,63 $ 2.310,80 $ 845,96

CAPITAL 12.488,96 $ 13.705,32 $ 15.040,15 $ 16.504,98

DIVIDENDO 17.350,95 $ 17.350,95 $ 17.350,95 $ 17.350,95

Saldo al final de cada año $ 45.250,45 $ 31.545,13 $ 16.504,98 $ 0,00

7 Véase Financiamiento mensual en anexos 4

80

CAPÍTULO IV- EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO

4.1. Estado de Resultados Proyectado8

ESTADO DE RESULTADOS

PROYECTO 1 año 2 año 3 año 4 año 5AÑO

Ventas $ 463.993,40

$ 535.914,12

$ 618.981,43

$ 714.923,96

$ 863.272,96

Costo de ventas Leche y Avena Alpiste

$ 237.770,70

$ 266.303,18

$ 298.259,56

$ 334.050,71

$ 374.136,79

Utilidad Bruta $ 226.222,70

$ 269.610,94

$ 320.721,86

$ 380.873,26

$ 489.136,17

Costos indirectos (Gatos Generales)

$ 63.408,60 $ 66.579,03 $ 69.907,98 $ 73.403,38 $ 77.073,55

Mano de obra directa $ 29.261,88

$ 32.308,38

$ 33.543,12

$ 43.923,30

$ 45.603,44

Mano de obra indirecta $ 38.716,68

$ 42.745,92

$ 44.378,96

$ 58.763,72

$ 62.835,01

Total Costos Ind, MOD, MOI $ 131.387,16 $ 141.633,34

$ 147.830,06 $ 176.090,40

$ 185.511,99

Depreciaciones $ 16.484,84

$ 16.484,84

$ 16.484,84

$ 13.209,50

$ 13.209,50

Utilidad Operacional $ 78.350,71

$ 111.492,77

$ 156.406,97

$ 191.573,35

$ 290.414,67

Gastos financieros $ 4.861,99

$ 3.645,63

$ 2.310,80

$ 845,96

$ -

Utilidad antes de impuestos

$ 73.488,72

$ 107.847,14

$ 154.096,17

$ 190.727,39

$ 290.414,67

Impuestos y trabajadores $ (29.395,49)

$ (43.138,86)

$ (61.638,47)

$ (76.290,96)

$ (116.165,87)

Utilidades netas $ 44.093,23

$ 64.708,29

$ 92.457,70

$ 114.436,43

$ 174.248,80

8 Véase Estado Resultado Mensual anexos 5

81

4.2. 9Flujo de Caja Proyectado

Flujo de Caja sin Financiamiento

Proyecto 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año

Ingresos Operacionales

Ventas $

463.993,40 $

535.914,12 $

618.981,43 $

714.923,96 $

863.272,96

Ingresos no Operacionales

Capital Propio $

60.000,00

$

523.993,40 $

535.914,12 $

618.981,43 $

714.923,96 $

863.272,96

Egresos Operacionales

Costos Directos $

237.770,70 $

266.303,18 $

298.259,56 $

334.050,71 $

374.136,79

Costos indirectos $

63.408,60 $

66.579,03 $

69.907,98 $

73.403,38 $

77.073,55

Mano de obra $

67.978,56 $

75.054,31 $

77.922,08 $

102.687,02 $

108.438,44

Egresos no

operacionales

Inversiones $

110.521,01 $

110.521,01 $

110.521,01 $

110.521,01

Capital de trabajo $

7.218,40

Total Egresos $

486.897,26 $

518.457,52 $

556.610,63 $

620.662,12 $

559.648,78

Flujo neto $ 37.096,14

$ 17.456,60

$ 62.370,80

$ 94.261,85

$ 303.624,17

Flujo acumulado $ 37.096,14

$ 54.552,74

$ 116.923,54

$ 211.185,38

$ 514.809,56

9 Véase el Flujo de Caja mensual en anexos 6

82

FLUJO DE CAJA Con financiamiento

PROYECTO 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año

Ingresos operacionales

Ventas $ 463.993,40

$ 535.914,12

$ 618.981,43

$ 714.923,96

$ 863.272,96

Ingresos no operacionales

Capital propio $ 60.000,00

Crédito $ 57.739,41

TOTAL INGRESOS $ 581.732,81

$ 535.914,12

$ 618.981,43

$ 714.923,96

$ 863.272,96

Egresos Operacionales

Costos Directos $ 237.770,70

$ 266.303,18

$ 298.259,56

$ 334.050,71

$ 374.136,79

Costos indirectos $ 63.408,60

$ 66.579,03

$ 69.907,98

$ 73.403,38

$ 77.073,55

Mano de obra $ 67.978,56

$ 75.054,31

$ 77.922,08

$ 102.687,02

$ 108.438,44

Impuestos $ 29.395,49

$ 43.138,86

$ 61.638,47

$ 76.290,96

$ 116.165,87

Egresos no operacionales

Inversiones $ 110.521,01

Capital de trabajo $ 7.218,40

Dividendos préstamo

17.350,95

17.350,95

17.350,95

17.350,95

-

TOTAL EGRESOS $ 533.643,70

$ 468.426,32

$ 525.079,03

$ 603.783,01

$ 675.814,65

Flujo neto $ 48.089,11

$ 67.487,80

$ 93.902,39

$ 111.140,95

$ 187.458,30

Flujo acumulado $ 48.089,11

$ 115.576,91

$ 209.479,30

$ 320.620,26

$ 508.078,56

83

4.3. Balance General Proyectado

Balance General Proyectado Activos

Activo Corriente

Caja $ 55.307,51

$ 122.795,31

$ 216.697,70

$ 327.838,66

$ 515.296,96

Activos fijos

Maquinaria y Equipos

$ 59.390,00

$ 59.390,00

$ 59.390,00

$ 59.390,00

$ 59.390,00

Muebles y enseres $ 4.505,00

$ 4.505,00

$ 4.505,00

$ 4.505,00

$ 4.505,00

Equipo de Computación

$ 9.826,01

$ 9.826,01

$ 9.826,01

$ 9.826,01

$ 9.826,01

Vehículo ( van pequeña)

$ 24.000,00

$ 24.000,00

$ 24.000,00

$ 24.000,00

$ 24.000,00

Depreciación acumulada

$ 14.464,84

$ 28.929,67

$ 43.394,51

$ 54.584,01

$ 65.773,51

Activos fijos netos $ 83.256,17

$ 68.791,34

$ 54.326,50

$ 43.137,00

$ 31.947,50

Otros activos

Gastos de Constitución

$ 10.100,00

$ 10.100,00

$ 10.100,00

$ 10.100,00

$ 10.100,00

Amortización acumulada

$ 2.020,00

$ 4.040,00

$ 6.060,00

$ 8.080,00

$ 10.100,00

Otros activos netos $ 8.080,00

$ 6.060,00

$ 4.040,00

$ 2.020,00

$ -

Gastos de Instalación $ 2.700,00 $ 2.700,00 $ 2.700,00

$ 2.700,00 $ 2.700,00

TOTAL ACTIVOS $ 149.343,68

$ 200.346,65

$ 277.764,20

$ 375.695,66

$ 549.944,46

Pasivos

Crédito bancario $ 45.250,45

$ 31.545,13

$ 16.504,98

$ 0,00

$ -

Patrimonio

Capital social $ 60.000,00

$ 60.000,00

$ 60.000,00

$ 60.000,00

$ 60.000,00

Utilidad del ejercicio 44.093,23

64.708,29

92.457,70

114.436,43

174.248,80

Utilidades retenidas 0 44.093,23

108.801,52

201.259,22

315.695,66

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 149343,6815 200346,6487 277764,2047 375695,6556 549944,46

$ -

$ -

$ -

$ -

$ -

84

CAPÍTULO V- EVALUACIÓN DEL PROYECTO

5.1. Análisis de Costo Unitario

Costo Unitario leche 60 % avena 40 %

Costos Indirectos $ 66.579,03 $ 39.947,42 $ 26.631,61

mano de obra directa $ 32.308,38 $ 19.385,03 $ 12.923,35

mano de obra indirecta $ 42.745,92 $ 25.647,55 $ 17.098,37

$ 141.633,34 $ 84.980,00 $ 56.653,33

Costos Indirectos Costos Directos Mano de

Obra Depreciación Unidades

Producidas

Producto leche $

39.947,42 $

176.297,46 $

45.032,58 $ 9.890,90 226636

Producto avena $

26.631,61 $

90.005,72 $

30.021,72 $ 6.593,93 107280

$

66.579,03 $

266.303,18 $

75.054,31 $

16.484,84 333916

Costos leche $

271.168,36 $

1,20

Costos avena $

153.252,99 $

1,43

85

Producto A Descripción LECHE

COSTOS TOTALES $ 271.168,36

Unidades Anuales 226.636,00

Costo Unitario $ 1,20

Precio de Venta $ 1,40

Utilidad Unitaria $ 0,20

Margen Unitario 9,87%

Producto B

Descripción AVENA

COSTOS TOTALES $ 153.252,99

Unidades Anuales 107.280,00

Costo Unitario $ 1,43

Precio de Venta $ 1,80

Utilidad Unitaria $ 0,37

Margen Unitario 26,26%

86

5.2. Análisis Financiero

a. Índices Financieros

Payback (Recuperación de la Inversión) (Menor al plazo) 12

Año de Recuperación de la Inversión Año 1

Diferencia con Inversión Inicial $117.739 $48.089 $69.650

Flujo Mensual Promedio Año Siguiente $67.488 12 $5.624

Número de Meses $69.650 $5.624 12

PAYBACK 1 Año (s) 12 Mes(es)

0 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año

Flujo Neto (117.739,41)

48.089,11

67.487,80

93.902,39

111.140,95

187.458,30

Flujo Acumulado (117.739,41)

48.089,11

115.576,91

209.479,30

320.620,26

508.078,56

87

Rendimiento Promedio

Total flujos anuales $ 508.078,56

Número de años 5

Inversión inicial $ 117.739,41

TRP 86,3%

Valor Actual Neto Inversión Inicial

VAN $ 340.576,40 (117.739,41)

Tasa de descuento 12%

Índice de Rentabilidad

VAN $ 340.576,40

Inversión inicial 117.739,41

IR 2,89

Tasa Interna de Retorno TIR 58,20%

Tasa de crédito 12,00%

88

b. Ratios Financieros

Punto de Equilibrio

Producto: LECHE Año 1 Año 2

Precio de Venta $ 1,40 $ 1,47

Costo Variable Unitario $ 0,85 $ 0,86

Ingreso Marginal (IM) = $ 0,55 $ 0,61

Costo Fijo Total (CFT) = $ 61.275,17 $ 65.594,97

Punto de Equilibrio (PE en unidades) = 111251 108140

Punto de Equilibrio (PE en monto) = $ 155.751,40 $ 158.965,80

Mes del año 8 6

108.140 unidades

89

Producto: AVENA Año 1 Año 2

Precio de Venta $ 1,80 $ 1,89

Costo Variable Unitario $ 0,94 $ 0,96

Ingreso Marginal (IM) = $ 0,86 $ 0,93

Costo Fijo Total (CFT) = $ 40.850,11 $ 43.729,98

Punto de Equilibrio (PE en unidades) = 47723 46994

Punto de Equilibrio (PE en monto) = $ 85.901,40 $ 88.818,66

Mes del año 8 6

46.994 unidades

90

Capital de trabajo Activo corriente 122.795,31

Pasivo corriente 31.545,13

91.250,18

Índice de liquidez Valor agregado sobre

ventas 14,69%

Índice de empleo 109%

c. Índices de Riesgo Financiero

Índice de iliquidez o insolvencia

38,71%

Rendimiento corriente

32,30%

91

d. Razones Financieras

Valor Actual Neto Inversión Inicial

VAN $ 340.576,40 ($117.739,41) $ 222.836,99

Tasa de descuento 12%

Tasa Interna de Retorno TIR 58,20%

Tasa de crédito 12,00%

Índice de Rentabilidad

VAN $ 340.576,40

Inversión inicial $ 117.739,41

IR 2,89

e. Razones Financieras

Razones Financieras

Cobertura Financiera Rotación de Activos

30,58 2,67

Inversión Total Dupont

94,69% 0,32

Monto de Crédito Monto de Inversión

112,07% 54,96%

Margen Neto de Utilidad

12%

92

Análisis de Sensibilidad

Escenario Proyectado y Propuesto

Leche Actual Proyectada + 10 % Proyectada + 10 % Proyectada - 10 % Proyectada - 10 %

Uop

$ 56.012,94

$ 56.012,94

$ 56.012,94

$ 56.012,94

$ 56.012,94

P

$ 1,40

$ 1,40

$ 1,52

$ 1,40

$ 1,28

Q

226.636,00

284.667,24

226.636,00

184.692,03

226.636,00

Cuv $ 0,86 $ 0,95 $ 0,95 $ 0,78 $ 0,78

CF

$ 65.594,97 $ 72.154,47 $ 72.154,47 $ 59.035,48 $ 59.035,48

Avena Actual Proyectada + 10 % Proyectada + 10 % Proyectada - 10 % Proyectada - 10 %

Uop

$ 46.444,95

$ 46.444,95

$ 46.444,95

$ 46.444,95

$ 46.444,95

P

$ 1,80 $ 1,80

1,94 $ 1,80 $ 1,66

Q 107280 107280 107.280,00 107280

107.280,00

Cuv

$ 0,96 $ 1,06 $ 1,06 $ 0,86 $ 0,86

CF

$ 43.729,98

$ 48.102,98

$ 48.102,98

$ 39.356,98

$ 39.356,98

93

Conclusiones

Desde el punto de vista de mercado el producto presenta características que

nos hace inferir una aceptación de parte del público ya que nos manejamos

en una industria como la de alimentos y bebidas con un continuo crecimiento

de demanda impulsado más por la actual tendencia mundial de consumir

productos sanos y naturales.

Aspectos importantes a tomar en cuenta son los ingredientes del producto,

que se constituyen como materia prima de libre distribución, fácil acceso y

de consumo regular entre los ecuatorianos; así como los avances en la

tecnología de alimentos facilitan su elaboración optimizando costes en el

proceso.

El fácil acceso a la información, que tenemos los ecuatorianos en la

actualidad se constituyen en la mejor herramienta para dar a conocer el

producto y posicionarlo en la mente del consumidor.

Desde el punto de vista financiero la rentabilidad esperada cubre los costos

que generaría el proyecto tenemos un TIR de 58,20% porcentaje bastante

favorable para el accionista. También tenemos que nuestro payback es del

un año once meses que significa que el tiempo en el cual nosotros

recuperaremos la inversión. También tenemos un buen índice de monto de

inversión 54,96% y un 94,69 % de inversión total.

Desde el punto de vista laboral mi empresa a medida que se vaya

expandiendo tendrá muchos beneficios para la comunidad en cuanto a

puestos de trabajo directos, con los operarios, e indirectos a través de los

canales de distribución, así como la generación de impuestos fiscales.

94

REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS

Páginas Internet:

www.equitek.com.mx

www.quiminet.com

http://www.tempeh.info/es/beneficios-soya.php

http://www.hoy.com.ec/noticias-ecuador/alto-indice-de-diabetes-52018-52018.html

http://www.dinero.com/economia/ecuador-proyecta-crecimiento-68-para-2010_65646.aspx

http://www.ecuadorinmediato.com/Noticias/news_user_view/industria_de_alimentos_y_bebidas_si_in

vierte_y_elabora_productos_para_el_pais_advierte_presidente_del_gremio_audio--123981

http://www.loquegustes.com.ec/c-lecheZ0deZ0soyaWo0Wo02Wo0ClasificadosWo0lecheZ0deZ0soya

http://www.bce.com

Referencias:

Ing. Eduardo González (Gerente Nacional Áreas de Proyectos Estratégicos)

Sra. Nanci Gil (Nutricionista)

Indulac

Proveedor de Leche Pasteurizada

Mercado Central del Ecuador (Precios de Materia Prima al por mayor)

Importadora Montero (Proforma de máquinas)

Fritega S.A (Frigoríficos y Equipos de Gastronomía)

Muebles Metálicos ¨Melissa¨ (Ventas de Muebles de Oficina)

Material de apoyo bajado de la Biblioteca del Ecotec.

Material de apoyo trabajado en las Tutorías del Seminario

Radio Punto Rojo cotizaciones de menciones.

http://www.equitek.com.mx/

http://www.quiminet.com/

http://www.tempeh.info/es/beneficios-soya.php

http://www.hoy.com.ec/noticias-ecuador/alto-indice-de-diabetes-52018-52018.html

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http://www.loquegustes.com.ec/c-lecheZ0deZ0soyaWo0Wo02Wo0ClasificadosWo0lecheZ0deZ0soya

95

ANEXOS

Anexo 1 Elaboración de Leche y Avena de Alpiste Materia Prima

(Costos).

Anexo 2 Nómina y Organigrama 1er a 5to año.

Anexo 3 Estimación de Ventas Mensual y Capacidad de

Producción.

Anexo 4 Financiamiento Mensual.

Anexo 5 Estados de Resultados Mensual.

Anexo 6 Flujo de Caja sin Financiamiento y Con Financiamiento

Mensual.

Anexo 7 Detalle de Inversiones.

Anexo 8 Fotos Desarrollo Grupos Focales.

Anexo 9 Proformas de facturas de Respaldo de Artículos Varios

de Oficina.

Anexo 10 Publicidad ¨Cotizaciones Cuñas de Radio¨.

facultad de ciencias econÓmicas y empresariales … · la leche de alpiste es muy utilizada en...

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