fideicomiso turismo nuevo leon...
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Fideicomiso Turismo NuevoLeon 776
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SECRETARfA OE FINANZAS 'TESORERIA GENERAL OEL00 SUBSRIA, DE EGRESO' )
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ANTECEDENTESContrato de Fideicomiso irrevocable para inversion y administracion constituidoel 14 de abri I del 2000.
La Corporacion para el Desarrollo Turfstico de Nuevo Leon es el organismo que seencarga de la supervision del Fideicomiso.
EI Fideicomiso Turismo Nuevo Leon es una institucion sin fines de lucro que fueconstituida el 14 de abri I del 2000 y tiene como objetivo ser una organizacionestable y confiable enfocada a atraer grandes eventos, convenciones, congresos,ferias y exposiciones a la ciudad de Monterrey, a traves de la promocion conjuntadel Estado de Nuevo Leon, logrando con el 10 un incremento en el flujo y estadfade visitantes. Asf como la generacion de derrama economica que permita crear ymantener fuentes de empleo.
Durante el ana se apoyo a diversos eventos, entre los mas representativos seencuentran: Juntas de Cicio Sandoz (Roadshow), Reunion anual de la Asociacion deCriadores de toros de Lidia e International Alumini Meeting of the WesternMi Iitary Academy, Expo carnes 2009, X Congreso Internacional de IngenierfaQUfmica, Simposium Internacional de Sistemas Computacionales y Tecnologicos deInformacion y Congreso Anual del Colegio de Ortodoncia de Nuevo Leon, triatlonMexico, 7Congreso Internacional de Ingenierfa Mecatronica, 3er. Expo Ahorro deEnergfa, Congreso internacional de Qufmica Industrial 2009, Congreso Mundial deC IAC lAMS (mov im iento de enfermeras de ace ion catol ica), XXV CongresoInternacional de Medicina, XLIX Torneo Interzonas Infanti I Juveni I, ConvencionAnual Nacional de la Sociedad Medica Cristiana Mexicana, Congreso ProfetasLevantaos 2009, Open Education Monterrey 2009, Junta Nacional ANSPAC, XI ConcursoNacional de Prototipos y 1er Encuentro Latinoamericano de Voluntariado Juvenil,85 Asamblea Nacional del Colegio de Arquitectos de la Republ ica Mexicana, LXXV
t\ Fideicomiso Turismo Nuevo Leon 776 (FITUR)
Convencion Nacional del distrito Multiple B, Conciencia sin Lfmites, X CongresoInternac iona I de Ped iatr fa, Sem inar i0 Mary Kay, I Encuentro Nac iona I deescr i tores j ovenes, Sem inar i0 XANAX, 16 B ienna I Internat i ona I Sympos iurn(desarrollo social UANL) , Festival Nacional Ruben Acosta, Congreso Nacional deHemoff Iia, Congreso Nacional de Of talmo log fa, II Panamericano de Tenis de01 imiadas espaciales en Nuevo Leon, Foro Nacional de Liderazgo IMJUVE, SemanaNacional de Tae Kown Do Monterrey 2009, XXVI I Conferencia de GobernadoresFronterizos, Gaid Annual Global Forum (INDIGO), 8 Congreso Internacional deContact Centers & CRM Contact Forum Monterrey 2009, X Congreso Nacional de laAsociacion de Cirujanos de Columna, Congreso Anual del colegio de Ortodoncia deNuevo Leon, XI II Exposicion y Venta ANAM, XVI Congreso de Ingenierfa Industrial,IV Convencion Nacional de Musica,Artes y Medios el arte de alabarte, ExpoSemi lias 2009, EI iminatoria Regional de los XXVI II uegos Deportivos NacionalesPetroleros, XXXI I Encuantro Nacional de Estudiantes de Historia, Torneo Mundial dPesca de Lob ina, V I S impos i0 Internac iona I de Past iza 1 es, 22 CongresoInternac iona I de Ingen i er fa Mecan i ca Impu Iso XX II,Congreso Internacional de Ductos, LX Congreso Nacional de Urologfa 2009, VI IICongreso Bienal de Dermatologfa, I Congreso de la Federacion de OrganizacionesMexicanas de Ffsica Medica AC, 3er Congreso Internacional de Obesidad Infanti IJuvenil, Asia-Pacific Researchers in Organization, Carrera de I Rosa deGuadalupe/Caballeros de Colon, y Asamblea Internacional de Testigos de Jehova.
\ t Fideicomiso Turismo Nuevo Leon 776 (FITUR)33.3 ~
FIDEICOMISO TURISMO NUEVO LEON 776INDICADORES DE GESTION
AI 31 de Diciembre del 2009 y 2008Indicador Unidad de Ob{etivo Real 2009 Real 2008 Variaci6n Variaci6nMedida 009 2009 V5. 2009 V5.Obletivo 2008
EVENTOS REALIZADOS Y EVENTOS 120.00 138.00 110.00 18.00 28.00ATENDIDOSCUARTOS NOCHE CUARTOS 188.000.00 57.270.00 120.125.00 (130.730.00) (62.855.00)HOTELES QUE CUBREN EL IMPUESTO 102.00 408.00 102.00 306.00 306.00IMPUESTOHOTELES EXISTENTES HOTELES 102.00 408.00 102.00 306.00 306.00
Aunque se refl ej aron mas eventos rea I i zados en Monterrey Ia rea I i dad es que 105 as i stentes a 105 eventosd i sminuyeron cons iderab Iemente por 105 prob Iemas economi cos y 105 prob Iemas de sa Iud.
En cuanto a 105 hoteles que cubren el impuesto y hoteles existentes la cantidad de 102 es 10 real .ya que esinformacion que se entreqa por la Asociacion Mexicana de Hoteles de Nuevo Leon.
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FIDEICOMISO TURISMO NUEVO LEON 776BALANCE GENERAL
AI 31 de Diciembre del 2009 y 2008Pesos
EjercicioActual2009
EjercicioAnterior
2008
ACTIVOCirculante
Efectivo en caja y BancosInversiones en Valores de Realizaci6n InmediataCuentas par Cobrar:
CI ientesOeudores diversosGobierno del EstadoOtros
Estimacion p/Cuentas IncobrablesOtras Cuentas par CobrarInventari os
Total Activo CirculanteNo Circulante
Inversiones financieras a I. plazoCuentas y docs. por cobrar a I.P IazoTerrenosEdificlosEquipo de TransparteMaquinaria y EquipoMobiliarlo y Equipo de OficinaEquipo de COmputoHerralllientasOtros ActivosActual izaci6n de Activo FijoDepreciaci6n AcumuladaActua Iizac i6n de Depree iac i6n Acumu IadaGastos AnticipadosOtros Activos DiferidosAmorti zaci 6n
Total Activo No CirculanteTOTAL ACTIVO
4.389.584 6.279.7160 0
0 0112.662 11.268
0 00 00 00 00 0
4.502.246 6,290,984
0 00 00 00 00 545.0410 0
18.985 18.985156,051 764.353
0 00 0
290.511 290.511(95.858) (1.137.637)
(290.511) (290.511)0 0
3.853.297 129.0880 0
3,932.475 319.830
(1.890.132)o
o101.394
ooooo
(1.788.738)
oooo
(545,041)oo
(608.302)ooo
1.041.779oo
3.724.209o
3.612.645
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FIDEICOMISO TURISMO NUEVO LEON 776BALANCE GENERAL
AI 31 de Diciembre del 2009 y 2008Pesos
PASIVOA Corto PIazo
ProveedoresAcreedores Dlversos:
Acreedores diversosGobierno del Estado
Impuestos por PagarOtras Cuentas par PagarCr~itos BancariosIntereses par Pagar
Total Corto PlazoLargo Plazo
Pr~stamos Bancar iosOtros PaslvosCr~itos Di~eridosProvisiOn p/pens., indem. y p. antigQe.
Total Largo PlazoTOTAL PASIVO
PATRIMONIONo RestringidoRestringido TemporalmenteRestringido Permanentemente
Total PatrimonioTOTAL PASIVO Y PATRIIIlNIO
t
EjercicioActual2009
EjercicioAnterior
2008
500 2.305.433
0 00 0
405.232 279.612595.446 1.153,391
0 00 0
1.001.178 3,738,436
0 00 00 0
511,397 0511,397 0
1.512,575 3,738,436
oo
125.620(557.945)
oo
(2.737.258)
ooo
511.397511,397
(2,225,861)
FIDEICOMISO TURISMO NUEVO LEON 776ESTADO DE ACTIVIDADES
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre del 2009 y 2008Pesos
Cambios en el patrimonio no restr.:Ingresos:Aportaciones EstatalesAportaciones FederalesPropiosOtros Ingresos
Sub-total de ingresos no restringldoPatrimonio neto Iiberado de restr.
Total de Ingresos no restringidosCosto de ventas
GastosServicios PersonalesServicios GeneralesMateriales y SuministrosConservacion y MantenimientoGastos por Depreciacion y AmortizacionOtros Gastos
Tota I gastosCosto integral de finaneiamlento:Productos FinancierosGastos FinancierosFluctuacion CambiariaResultado por Posicion Monetaria
Total costo Integral de flnane.Otros gastos y productos netosAumento (0ism i.) en patr imon i0 no restr.Cambios en patri. tempor. restr.:Contribuciones 0 TransferenciasProductos FinancierosResultado por Posicion MonetariaAumento (0ism I.) en patr i. tempor. restr.Camb ios en patr i. permanen. restr.:Contribuciones 0 TransferenciasPraductos FinancierosResultado par Posicion ManetariaAumento (0Ism i.) en patr i. perman. restr.Aumento (Oismi.) total ejereleio en patri.Patrimonio al inieio del anoPatrimonio al final del ano
Actual Anterior2009 2008 Variaei6n
47,041,182 76,620,599 (29.579.417)
0 0 086.590 18,921 67,669
0 0 047.127,772 76.639.520 (29,511,748)
0 0 0
47.127,772 76.639,520 (29,511.748)
0 0 0
8.237,933 7.638,199 599,73434.390,736 72.155,207 (37.764,471)
381,696 340.687 41,009
0 0 0111,564 75.009 36,555
0 0 043,121,929 80,209.102 (37,087.173)
242,506 631.769 (389,263)54,391 43,338 11.053
0 0 00 0 0
188,115 588,431 (400,316)
(144.190) (145.068) 878
4,049.768 (3,126,219) 7,175.987
0 0 00 0 00 0 00 0 0
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FIDEICOMISO TURISMO NUEVO LEON 776ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACION FINANCIERA
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre del 2009 y 2008Pesos
Recursos Uti Iizados par la Operaci6n:Gastos que no requirieron recursos:Provisi6n p/pens .. indem. y prima de antigOe.Depreciaci6n y Amortizaci6n
SUMACI ientesOtras Cuentas por CobrarInventari osGastos AnticipadosOtros Activos DiferidosPraveedaresAcreedores DiversasImpuestos par PagarOtras Cuentas par PagarOtros PasivosCreditas Diferidos
RECURSOS GENERADOS PaR LAS OPERACIONESRECURSOS UT ILIZAOOS EN INVERS IONES:
Prestamas Bancarios e Ints. Devengadas por PagarIncremento 0 Decremento en PatrimonioAdquisiciones de Inversiones en Activos Fijos
SUMASaldo Inicial del Efectivo y EquivalentesSaldo Final del Efectivo E uivalentes
t
Actual Anterior2009 2008 Variaci6n
4.049.768 (3.126.219) 7.175.987
511.397 0 511.397111.564 75.009 36.555
4.672.729 (3.051.210) 7.723.9390 0 0
(101.394) (6.961) (94.433)0 0 00 0 0
(3.724.209) 0 (3.724.209)(2.304.933) 2.010.178 (4.315.111)
0 0 0125.620 56.734 68.886(557.945) 94.391 (652.336)
0 0 00 0 0
(1.890.132) (896.868) (993.264)
FIDEICOMISO TURISMO NUEVO LEON 776BALANCE GENERAL POR RESTRICCIONES
AI 31 de Diciembre del 2009Pesos
NoRestrin ido
ACTIVOCirculante:
Efectivo en Caja y Bancos 4.389,584 0 0 4.389.584Inversi6n en Valores de Realizaci6n Inmediata 0 0 0 0
Cuentas por Cobrar:CI ientes 0 0 0 0Deudores diversos 112,662 0 0 112.662Gobierno del Estado 0 0 0 0Otros 0 0 0 0
Estimaci6n p/Cuentas Incobrables 0 0 0 0Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0Inventari os 0 0 0 0
Total Activo Circulante 4.502,246 0 0 4.502.246No Circulante:
Inversiones financieras a largo plazo 0 0 0 0Cuentas y doc. por cobrar a largo plazo 0 0 0 0Terrenos 0 0 0 0Edificios 0 0 0 0Equipo de Transporte 0 0 0 0Maquinaria y Equipo 0 0 0 0Mobiliario y Equipo de Oficina 18,985 0 0 18.985Equipo de COmputo 156.051 0 0 156.051Herramienta 0 0 0 0Otros Activos 0 0 0 0Actual izacl6n de Activo Fijo 290.511 0 0 290.511Depreciaci6n Acumulada (95.858) 0 0 (95.858)Actualizacl6n de Depreclaci6n Acumulada (290.511) 0 0 (290.511)Gastos Anticipados 0 0 0 0Otros Activos Diferidos 3.853.297 0 0 3.853.297Amorti zaci 6n 0 0 0 0
Total Activo No Circulante 3.932.475 0 0 3.932.475TOTAL ACTIVO 8 434 721 0 0 8 434 721PASIVO 1.512.575 0 0 1.512.575PATRIMON I0 6.922,146 0 6.922.146
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 8 434 721 0 8 434 721
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FIDEICOMISO TURISMO NUEVO LEON 776ESTADO DE ACTIVIDADES
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre del 2009PesosNo
Restrin ido
Ingresos:Aportaciones EstatalesAportaciones FederalesPropiosOtros IngresosTotal de ingresosCosto de ventasGastosServicios PersonalesServicios GeneralesMateriales y SuministrosConservacion y MantenimientoGastos por Depreciacion y AmortizacionOtros GastosTota I gastosCosto integral de financlamiento:Productos FinancierosGastos FinancierosFluctuacion CambiariaResultado por Posicion Monetariafotal costo integral de financiamientoOtros gastos y produetos netosCamb ios netos en patr imen i0Patrimonio al inicio del anoPatrimonio al final del ano
t
47.041.182o
86.590o
47,127,772o
8.237.93334.390.736
381.696o
111.564o
43.121.929
242,50654,391
oo
188.115(144.190)
4.049,7682.872,3786 922 146
RestringidoPermanentemente
T INEZ GONZALEZINISTRATIVO
47.041.182o
86.590o
47.127.772o
8,237.93334.390.736
381.696o
111.564o
43.121.929
242.50654.391
oo
188.115(144.190)
4.049.7682.872.3786 22 146
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAI 31 de DICIEMBRE DE 2009 Y 2008
(Pesos)
EI Fideicomiso Turismo Nuevo Leon es una institucion sin-fines de lucro, que seconstituyo el 14 de abri I de 2000, por el Gobierno del Estado de Nuevo Leon (comofideicomitente), la Asociacion Mexicana de Hoteles y Moteles de Nuevo Leon, A.C.(como fideicomisario) y Banca Afirme, S.A., Institucion de Banca Multiple (comofiduciario) .Su objetivo es promover la actividad turfstica en el Estado de Nuevo Leon y enespecial de la Ciudad de Monterrey y su area metropol itana, tanto a nivel localcomo internacional.Los ingresos del Fideicomiso provienen principalmente de aportaciones delGobierno del Estado de Nuevo Leon y del sector privado y de rendimientos sobreinversiones y sus erogaciones se derivan principalmente de la contratacion decampanas de promocion, publ icidad, comercial izacion y medios de difusion de otrospafses.
Los estados financieros que se acompanan fueron preparados de conformidad con lasNormas de Informacion Financiera Mexicanas (NIF).
A continuacion se resumen las pol fticas de contabi Iidad sugeridas por laCompan r a, Ias cua Ies estan de acuerdo a Ias N IF:
Los equivalentes de efectivo incluyen los depositos en cuentas bancarias enmoneda nacional. A la fecha de 105 estados financieros, los intereses se incluyenen el estado de actividades del periodo.
\ t Fideicomiso Turismo Nuevo Leon 776 (FITUR)33.11 (A
De acuerdo con la Ley Federal del Trabajo, los trabajadores tienen derecho, en elcaso de despido 0 renuncia a ciertos pagos basados en su antigOedad. Estasprestaciones se encuentran registradas en provisiones al 31 de diciembre de 2009y 2008 de acuerdo a calculos internos del Fideicomiso.
Las Contribuciones y/o aportaciones se reconocen como aumentos al patrimoniocuando se reciben donaciones en eTectivo, promesas incondicionales de recibireTectivo, bienes 0 servicios; las donaciones en bienes y servicios se reconocenen los estados Tinancieros a su valor razonable.
Las donaciones recibidas con promesas condicionales se registran como pasivos yse trasladan al patrimonio hasta que las condiciones sean cumpl idas.
Los donativos en eTectivo y otros activos recibidos con estipulaciones delpatrocinador que Iimitan el uso de activos donados, se registran en el patrimoniorestringido temporal 0 permanente.
Cuando 1 as restr icc iones tempora Ies se cump Ien de acuerdo a su pi azo,restricciones de tiempo 0 con su proposito, se traspasan al patrimonio norestringido.
Los inmuebles. mobil iario y equipo se registran al costa de adquisicion y hastael 31 de diciembre de 2007 se actual izaron uti Iizando los fndices de inTlacion.
La depreciacion dede Ifnea recta,correspondientes,tasas anuales que
los inmuebles. mobil iario y equipo se calcufa usando el metodade acuerdo con Ia vida LitiI est imada de los act ivosdeterminada en Torma individual para cad a uno de ellos. Lasse uti Iizan se mencionan en la nota 3.
\ t Fideicomiso Turismo Nuevo Leon 776 (FiTUR)
33.12 fA.,
AI 31 de diciembre de 2009 y 2008, el mobil iario y equipo, se integraban comosigue:
Tasa anual % 2009 2008Equipo de oficina 10 $ 42,166 $ 42,166Equipo de transporte 25 679,978Equipo de computo 30 159,855 896,745
Total 202,021 1,618,889Menos - depreciacion acumulada (122,843) (1,428,147)Mobi Iiario y equipo, neto $ 79,178 $ 190,742
De acuerdo al contrato del Fideicomiso, el equivalente al 15% del presupuestoanual se destinara para obra de infraestructura turrstica estatal, y su ejecuciony ejercicio de 105 programas, sera aprobado par el voto de la mayorfa de 105miembros presentes del Comite Tecnico.
Por 105 ejercicios terminados el 31 de diciembre de 2009 y 2008, el ComiteTecnico aprobo el que se destinen $ 5,430,177 Y $ 6,610,215, respectivamente paraproyectos de infraestructura turrstica, cifra que forma parte de 105 gastos deoperacion.
EI patrimonio del Fideicomiso esta constituido por aportaciones del Gobierno delEstado de Nuevo Leon, y se incrementa 0 reduce principalmente por el remanentefavorab Ie 0 desfavorab Ie de cad a ano. E I patr imon i0 no sera suj eto ani ngunadistribucion, ya que tratandose de un Organismo que no persigue fines de lucro,cualquier remanente se reinvertira en las actividades del mismo.
EI Fideicomiso no esta sujeto al Impuesto Sobre la Renta, por ser un OrganismoPubl ico del Gobierno del Estado de Nuevo Leon.
\ t Fideicomiso Turismo Nuevo Le6n 776 (FITUR)
33.13 0\..
La Ley del Impuesto Sobre la Renta establece que estos organismos solo tendran laobligacion de retener y enterar el impuesto cuando hagan pagos a terceros, asfcomo de exigir la documentacion que reuna requisitos fiscales, en los terminos deesta Ley.
EI 1 de octubre de 2007, se publ ico la Ley del Impuesto Empresarial a Tasa Unica(LIETU), que entro en vigor a partir del 1 de enero de 2008. EI Fideicomiso noesta sujeto al pago de este impuesto en virtud de que no real iza actividadesgravadas por esta Ley.
La emision de los estados financieros adjuntos fue autorizada con fecha 15 defebrero de 2010, por el Lic. Jul io Cesar Valdes Hernandez y el C.P. Jul io CesarMartfnez Hernandez. Director y Gerente Administrativo, respect ivamente .
• 33.14 0
t
EI Fideicomiso recibesolamente aportacionesEstatales del impuestode hospedaj e, ademasdurante el ano 2008 sesol icito ingresoextraordinario paraapoyo de eventos, montomayor a 10 sol icitadoen el 2009.
En servicios generalesse encuentrapresupuestado el apoyoa los eventos, ademasahf esta el gasto delos ingresos que Tueronsol icitadosadicionalmente para elapoyo de eventos.
FIDEICOMISO TURISMO NUEVO LEON 776ANALISIS GRAFICO DEL ESTADO DE ACTIVIDADES
INGRESOS 2009
FIDEICOMISO TURISMO NUEVO LEON 776COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE INGRESOS
CONCEPTO VARIAC I(iN COMENT AR I OSAportaciones Estatales (29,579,417) La variacion que existe es porque durante
el ana 2008 se sol icito ingresosadicionales para el apoyo de diversoseventos que se hicieron en la ciudad,aunque se Ilego a sol icitar igresosadicionales para apoyar eventos durante el2009 la real idad es que no se apoyaron porla situacion economica cue vive el Dais.
33.16 ~
FIDEICOMISO TURISMO NUEVO LEON 776COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE EGRESOS
CONCEPTO VARIAClaN COMENTARIOSServicios Generales (37,764,471) Durante el ana 2008 se apoyaron eventos
real izados en la ciudad y durante el 2009tambien hubo apoyos pero no como en el2008.
t 33.17 D.,
FIDEICOMISO TURISMO NUEVO LEON 776COMENTARIOS A LAS VARIACIONES RELEVANTES DE INDICADORES.
1NO I CADOR UNlOAD DE MEOIOA VARIACION COMENTARIOSEVENTOS REALIZADOS Y EVENTOS 28 En la cantidad de eventos se refleja unaATENDIDOS variacion positiva contra el objetivo. pero
la cantidad de asistentes a 105 eventosdisminuyo considerablemente por 105oroblemas oue se vivieron durante el ano.
CUARTOS NOCHE CUARTOS (62.855) La cantidad de asistentes que recurrieron a105 eventos disminuyo considerablemente.debido principalmente por causas deinfluenza y la crisis economica que se viveactualmente.
HOTELES QUE CUBREN EL 1MPUESTO 306 Los 102 que se encuentran como objetivo son1MPUESTO la cantiad de hoteles que estan registrados
en la Asociacion de Hoteles de Nuevo Leon.por 10 que en el real 2009 no pueden ser408. ya que de ahi es donde sacamos lainformacion.
HOTELES EXISTENTES HOTELES 306 Los 102 que se encuentran como objetivo sonla cantiad de hoteles que estan registradosen la Asociacion de Hoteles de Nuevo Leon.por 10 que en el real 2009 no pueden ser408. ya que de ahi es donde sacamos lainformacion.
33.18 rA