EXTRANET

FISA PROIECT

NR. ______/______.______.____________

Nume proiect: FOREXEBUG - Creterea responsabilizrii administraiei publiceprin modernizarea sistemului informatic pentru raportareasituaiilor financiare ale instituiilor publiceCod SMIS 34952Beneficiar: Coordonator:

Responsabil de proiect:

Contract:

Faza proiectResponsabilData predariiObservatiiTermenData primiriiObservatii

I Analiza situatie existenta si propuneri de modificare

RAPORT DE ACTIVITATE

(se intocmeste de responsabilul de proiect)Obiectivul general Cresterea eficiente administratiei publice centrale si locale si a transparentei administrative prin punerea la dispozitia institutiilor publice de instrumente moderne,standardizate,pentru raportarea situatiilor financiare si publicarea informatiilor de detaliu privind utilizarea fondurilor publice, in conformitatea cu clasificatia bugetara. Implementarea unui nou formular de Raportare a Situattilor Financiare in cadrul domeniului public formular unic electronic,standardizat , securizat

Aspecte Colectare bugete la Trezoreriile teritoariale unde institutiile depun situatiile trimestriale si anuale Executia bugetara Reducerea nr.formularelor/documentelor, anexelor aferente Sit.Veniturilor si Cheltuielilor.Conturile de executie a bugetelor se vor genera automat la Trezoreriile teritoriale; Gestiunea Angajamentelor Bugetare Nu se rezerva initial ch salariale,ch utilitatile ; Rezervarile initiale de credite de angajamente se verifica incadrarea lor in bugetul disponibil; Operatiunile de plata prin Trezorerii se valideaza automat ;Ordonantarile de plata vor include automat referinta la numarul angajamentului Raportare contabila - Generare automata (MFP) -> Publicare Raport ForExeBug (acces pe baza de drepturi) -> Transfer date catre Beneficiarii autorizati;Acces rapid si facil la informatiiBeneficii.Rezulatate estimate

Transparenta si unicitate a Raportarilor Financiare aferente domeniului public Reducerea timpului de Intocmire a Raportarilor Financiare Baza comuna de date Acces ForExeBug Acuratetea si uniformizarea datelor si informattilor , accesul cat mai facil al tertilor si altor institutii specializate Gestionarea si sincronizarea Bugetului de Venituri si Cheltuieli al institutiilor publice cu informatiile aflate in sistemul ForExeBug MFP va publica periodic situatii privind Executia bugetara agregata si consolidate in vederea validarii acestora de catre institutiile publice si a corectiei lor, daca este cazul Agregarea,centralizarea,consolidarea,reconcilierea automata a datelor colectate prin intermediul formularului de raportare a situatiilor financiare

Perioada Proiectul are ca perioad de implementare, intervalul 16 ianuarie 2012 - 15 iulie 2014

Dezvoltator Operatorul economic care va ntreprinde activitile legate de realizarea sistemului este consoriul format din Intrarom SA (Lider de consoriu), Oracle Romnia, TNS i Romsys.Etape Implementare/Informare Proiectul se va desfura pe parcursul a 10 luni i vor fi derulate urmtoarele activiti:

Analiz i proiectare de detaliu pentru sistemul ForExeBug

Construirea sistemului ForExeBug

Seminar de consultare si informare

Pregtirea materialelor pentru instruirea reprezentanilor grupurilor int

Instruirea reprezentanilor grupurilor int

Testarea sistemului ForExeBug

Punerea in funciune a sistemului ForExeBug

Comunicare.Seminarii

n cadrul seminarului vor fi prezentate i comunicate procesele de baz care se vor schimba n urma dezvoltrii i intrrii n producie a sistemului ForExeBug:

Execuie bugetar

Controlul angajamentelor bugetare

Raportare situaii financiar-contabile

Colectare bugete

Toate aceste schimbri vor conduce ctre o raportare consolidat, transparenta si pe intelesul tuturor utilizatorilor acestor informatii.Modificari Legislative De la 1 ianuarie 2014 introducerea/modificarea Planului de Conturi al institutiilor publice Ordonanta 88/2013 aduce modificari asupra Legii 500/2002 ,273/2006 Legea raportarii consolidate , de asemenea Ordinele 2004,2005,2006/2013 privind unele modificari ale Deschiderii si ordonantarii de credite bugetare , Modificarea Codurilor IBAN. Ordinele :2004,2005,2006/2013 vor aduce modificari asupra Angajamentelor, Ordonantarilor si de deschiderii de credite bugetare ,Raporatilor contabile ,Executiei bugetare

30 iunie 2015 toate Institutiile Publice vor raporta Obligatoriu prin programul FOREXEBUG Situattile Financiare Se doreste uniformizarea si implementarea Standardelor Nationale de Contabilitatea aferente Institutiilor Publice cu cele Europene (EPSAS:2014-2020)Planul de conturi Se va modifica structura si continutul planului de conturi, va fi defalcat pe Capitole, Subcapitole si Paragrafe modificari in clasele 4(461 < , >1 an;) 5 ,6 si 7(Clasificare dupa caz) ,clasele 2si 3 nu vor suporta modificari majore , se vor defalca pe surse de proveninta . aparitia de noi conturi,disparitia unor conturi din clasa 7 , modificari asupra structurii si clasificarii lor (39 caractere)

modificarea conturilor IBAN de trezorerie modificarea inchiderii conturilor de Venituri si Cheltuieli aferente exerxitiului (conturile de Venituri se vor inchide prin conturi de Disponil curent , iar Cheltuielile vor fi recunoscute ca si cheltuieli in perioada in care se genereaza)Raportare contabila(Centralizata) Bilant consolidat forma sintetica (detalii in Note explicative) Aparitia de noi rapoarte (Fluxul de Trezorerie, Balanta analitica centralizata, ) Flux de Numerar - (Analitic pe articole) pe toate cele trei forme de activitati-operationala , investitii si cea de finantare = Ex. 01Trezorerie , 02 Banca Defalcarea pe capitole,subcapitole si paragraf a Surselor de Finantare,Articolelor bugetare,Etc. In perioada iunie 2015-2020 se doreste uniformizarea cu UE privind Raportarea Situatiilor Financiare ale Institutiilor Publice , urmand Implementarea standardelor internationale ale contabilitatii publice EPSAS (34 standarde) Noile Raportari Financiare Consolidate : Executia bugetara , Bilant, Contul de Rezultat Patrimonial, Fluxul de Trezorerie , Anexe - Explicatiile se vor regasi in Note Explictive implicite Trim.I 2014 Raportarile Financiare se vor intocmi pe vechile formulare ,dar pe Noul Plan de Conturi Trim II, III si IV 2014 Raportarile Financiare se vor elabora pe vechile si noile formulare (FOREXEBUG) pe Noul Plan de Conturi

Executia bugetara Elaborarea si completarea in format electronic a noilor formulare: Fisa Entitatii Publice,Buget individual , Buget agregat , Cerere pentru deschidere credite bugetare Bugetul individual , Fisa Entitatii Publice, Balanta de deschidere,Balanta de verificare se completeaza , apoi se transmite la Trezorerie spre validare. Elaborarea Bugetelor Anuale individuale, limitarea rectificarilor bugetare Executia Bugetara se realizeaza automat prin FOREXEBUG -TREZ Descentralizarea ordonantarilor de credite secundare si tertiare FOREXEBUG -TREZ va genera automat Raportari privind Angajamentele, Ordonantarile si Platile efectuate prin Trezorerie mbuntirea calitii profesionale a personalului implicat n elaborarea i raportarea situaiilor financiare, prin intermediul cursurilor de pregtire, n vederea diminurii riscului erorilor de raportare din conturile de executie bugetara;

Validarea i accesul la situaiile privind execuia bugetar de ctre ordonatorul principal de credite att pentru activitatea proprie ct i pentru activitatea ordonatorilor secundari de credite, respectiv ordonatorilor teriari de credite din subordinea acestuia, n timp real sau cel puin lunar Incadrarea tuturor Angajamentelor in Bugetele Agregate si cele Individuale aprobate Stabilirea mpreuna cu Institutul Naional de Statistic a unei proceduri de actualizare a sferei de cuprindere a subsectoarelor administratiei publice;Colectare Bugete Forma si continutul Bugetelor vor fi in format unic,electronic, standardizat si securizat Bugetul imprumuturilor/creditelor vor fi defalcate pe surse (UE/Altele , etc.) Entitatile vor completa si transmite Fisa Entitatii Online, scopul validarii , iar de nu au semnatura electronica vor merge la Trezoreriile teritoariale pentru validare Bugetul Individual se completeaza , se valideaza de Ordonatorul Principal de Credite , apoi se incarca pe platforma ForExeBug Limitarea rectificarilor bugetare trimestrial ;exceptii - doar rectificarile pe Venituri (ori de cate ori este necesar)

DATA INTOCMIRII ______.______.____________

APROBAT DE CATRE ________________________________ SEMNATURA ___________________ Cod: FIS_PROJ Editie: Revizie: