Титульний аркуш - pat.uakremez.pat.ua/files/builders/437/emitents/236/reports... ·...
TRANSCRIPT
Титульний аркуш
Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до
Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній
базі даних Комісії.
Генеральний директор Василенко Олександр Миколайович (посада) (підпис) (прізвище та ініціали керівника)
МП 26.04.2016 (дата)
Річна інформація емітента цінних паперів
за 2015 рік
I. Загальні відомості
1. Повне найменування емітента
Публiчне акцiонерне товариство "Кременчуцький мiськмолокозавод"
2. Організаційно-правова форма
Акціонерне товариство
3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ
00446782
4. Місцезнаходження
39600, Полтавська обл., Автозаводський р-н, м.Кременчук, 40 рокiв Жовтня, 14/69
5. Міжміський код, телефон та факс
(0536) 74-36-70, (0536) 74-36-75
6. Електронна поштова адреса
II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації
1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних
Комісії (дата)
2. Річна інформація опублікована у
(номер та найменування офіційного друкованого
видання) (дата)
3. Річна інформація розміщена на власній
сторінці в мережі Інтернет
(адреса сторінки) (дата)
Зміст Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у річній інформації
1. Основні відомості про емітента X
2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності X
3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб
4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря
5. Інформація про рейтингове агентство
6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій
(розміру часток, паїв) X
7. Інформація про посадових осіб емітента:
1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента X
2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента
8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента X
9. Інформація про загальні збори акціонерів X
10. Інформація про дивіденди
11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент X
12. Відомості про цінні папери емітента:
1) інформація про випуски акцій емітента X
2) інформація про облігації емітента
3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом
4) інформація про похідні цінні папери
5) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду
13. Опис бізнесу X
14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:
1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю) X
2) інформація щодо вартості чистих активів емітента X
3) інформація про зобов'язання емітента X
4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції X
5) інформація про собівартість реалізованої продукції X
15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів
16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери,
що виникала протягом звітного періоду X
17. Інформація про стан корпоративного управління X
18. Інформація про випуски іпотечних облігацій
19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття:
1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром
(сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям
2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром
(сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну
дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися
протягом звітного періоду
3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або
включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття
4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами
іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду
5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на
іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року
20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових
платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими
забезпечено іпотеками, які включенодо складу іпотечного покриття
21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів
22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів
23. Основні відомості про ФОН
24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН
25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН
26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН
27. Правила ФОН
28. Відомості про аудиторський висновок (звіт)
29. Текст аудиторського висновку (звіту) X
30. Річна фінансова звітність X
31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів
бухгалтерського обліку (у разі наявності)
32. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств,
виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини
об'єкта) житлового будівництва)
33. Примітки:
Вiдомостi щодо участi емiтента в створеннi юридичних осiб не надаються, тому що
Товариство не створювало юридичних осiб.
Iнформацiя щодо посади корпоративного секретаря не надається, тому що посада
корпоративного секретаря вiдсутня.
Iнформацiя про рейтингове агентство не надається, тому що Товариство не проводить
рейтингової оцiнки.
Iнформацiя про володiння посадовими особами емiтента акцiями емiтента не надається, тому
що посадовi особи не володiють акцiями Товариства.
Iнформацiя про дивiденди не надається, тому що рiшення про нарахування та виплату
дивiдендiв за результатами звiтного та попереднього рокiв загальними зборами акцiонерiв не
приймалися. Дивiденди протягом звiтного та попереднього рокiв не нараховувались i не
виплачувались.
Iнформацiя про облiгацiї емiтента не надається, тому що Товариство не випускало облiгацiї.
Iнформацiя про iншi цiннi папери, випущенi емiтентом, не надається, тому що Товариство не
випускало iншi цiннi папери.
Iнформацiя про похiднi цiннi папери емiтента не надається, тому що Товариство не випускало
похiднi цiннi папери.
Iнформацiя пров викуп власних акцiй протягом звiтного перiоду не надається, тому що
Товариство не здiйснювало викуп власних акцiй у звiтному роцi.
Iнформацiя про забезпечення випуску боргових цiнних паперiв не надається, тому що
Товариство не випускало боргових цiнних паперiв.
Iнформацiя, зазначена в п.18-27 не надається, тому що Товариство не випускало iпотечнi
облiгацiї, iпотечнi сертифiкати та сертифiкати ФОН. Вiдомостi про аудиторський висновок
(звiт) не надаються, тому що публiчнi акцiонернi товариства надають текст аудиторського
висновку (звiту). Рiна фiнансова звiтнiсть емiтента, складена за положеннями (стандартами)
бухгалтерського облiку не надається, тому що Товариство складає фiнансову звiтнiсть
вiдповiдно до Мiжнардних стандартiв бухгалтерського облiку. Звiт про стан об'єкта
нерухомостi не надається, тому що Товариство не випускало цiльових облiгацiй, виконання
зобов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомостi.
ІІІ. Основні відомості про емітента 1. Повне найменування
Публiчне акцiонерне товариство "Кременчуцький мiськмолокозавод"
2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності)
3. Дата проведення державної реєстрації
30.11.1995
4. Територія (область)
Полтавська обл.
5. Статутний капітал (грн)
13041250
6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі
0
7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу
державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії
0
8. Середня кількість працівників (осіб)
323
9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД
10.51 - Перероблення молока, виробництво масла та сиру
46.39 - Неспецiалiзована оптова торгiвля продуктами харчування, напоями та
тютюновими виробами
46.90 - Неспецiалiзована оптова торгiвля
10. Органи управління підприємства
Iнформацiя про органи управлiння вiдсутня, тому що згiдно з вимогами Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв акцiонерними товариствами ця iнформацiя не
надається.
11. Банки, що обслуговують емітента
1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним
рахунком у національній валюті
Публiчне акцiонерне товариство "КIБ Кредi Агрiколь"
2) МФО банку
300379
3) Поточний рахунок
26002003581000
4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним
рахунком у іноземній валюті
Публiчне акцiонерне товариство "IНГ Банк Україна"
5) МФО банку
300539
6) Поточний рахунок
26008213043105
12. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності
Вид діяльності
Номер
ліцензії
(дозволу)
Дата
видачі Державний орган, що видав
Дата
закінчення
дії ліцензії
(дозволу)
1 2 3 4 5
Дозвiл на розмiщення вiдходiв 24037 31.05.2012 Державне управлiння охорони
навколишнього природного
31.12.2016
середовища у Полтавськiй
областi
Опис Прогноз щодо продовження термiну дiї виданої лiцензiї (дозволу):
Емiтент планує продовжити термiн дiї дозволу.
Лiцензiя на придбання,
зберiгання, використання
прекурсорiв (списку 2 таблицi
IV) <Перелiку наркотичних
засобiв, психотропних речовин i
прекурсорiв>
507592 23.12.2010 Державний комiтет України з
питань контролю за
наркотиками
23.12.2015
Опис Прогноз щодо продовження термiну дiї виданої лiцензiї (дозволу):
Емiтент планує продвжити термiн дiї лiцензiї
Дозвiл на викиди забруднюючих
речовин в атмосферне повiтря
стацiонарними джерелами
5310436100-
153
07.09.2012 Мiнiстерство охорони
навколишнього природного
середовища України
07.09.2017
Опис Прогноз щодо продовження термiну дiї виданої лiцензiї (дозволу):
Емiтент планує продовжити термiн дiї дозволу.
Дозвiл на спецiальне
водокористування
2884 26.05.2008 Державне управлiння охорони
навколишнього природного
середовища у Полтавськiй
областi
29.08.2018
Опис Прогноз щодо продовження термiну дiї виданої лiцензiї (дозволу):
Емiтент плану продовжити термiн дiї дозволу.
IV. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і
вартість акцій (розміру часток, паїв)
Найменування юридичної
особи засновника та/або
учасника
Код за ЄДРПОУ
засновника
та/або учасника
Місцезнаходження
Відсоток акцій
(часток, паїв), які
належать
засновнику та/або
учаснику (від
загальної
кількості)
Товариство з додатковою
вiдповiдальнiстю "Приватний
фонд"
20364276 14000, Донецька обл., м. Донецьк,
вул. Унiверситетська, буд.40 0
Закрите акцiонерне
товариство "Закритий
iнвестицiйний фонд "АГРIС
I"
21394500 83050, Чернігівська обл., м.
Чернiгiв, вул. Белiнського, буд. 11 0,0038
Товариство з обмеженою
вiдповiдальнiстю
"Менеджмент груп"
24733322 03151, м. Київ, пр.
Повiтрофлотський, 54, оф. 19 0
Товариство з обмеженою
вiдповiдальнiстю "Базiс
поiнт"
31115794 03151, м. Київ, вул. Народного
ополчення, буд. 1 0
Товариство з обмеженою
вiдповiдальнiстю "Е-Волюцiя
капiтал"
33540437 03124, м. Київ, бульвар Iвана
Лепсе, буд. 8 0
овариство з обмеженою
вiдповiдальнiстю "Метiда-
Капiтал"
34556818 98100, м. Феодосiя, вул.
Десантникiв/Коробкова, буд. 7/13 0,0034
ПВIФ "Новi технологiї" АРТ-
Капiтал 33540395
03151, м. Київ, вул. Народного
ополчення, буд. 1 0,0986
вариство з обмеженою
вiдповiдальнiстю <ФК
<СЛАВУТИЧ-КАПIТАЛ>
31825056
49000, Дніпропетровська обл., м.
Днiпропетровськ, вул. Набережна
В.I.Ленiна, буд. 53
0,0241
Публiчне акцiонерне
товариство "ГАЛАКТОН" 00445771
04107, м. Київ, ву. Багговутiвська,
17/21 96,353
Товариство з обмеженою
вiдповiдальнiстю
"Будiвельно-виробнича
компанiя "ТНТ"
33601850 03115, м. Київ, вул. Петрицького,
буд. 4А 0,0174
Прізвище, ім'я, по батькові
фізичної особи
Серія, номер, дата видачі та найменування
органу, який видав паспорт
Відсоток акцій
(часток, паїв), які
належать
засновнику та/або
учаснику (від
загальної
кількості)
фiзичнi особи у кiлькостi
1442 особи 2,1832
Усього 98,6835
V. Інформація про посадових осіб емітента 1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента
1) Посада
Голова Наглядової ради
2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Войтина Марек Войчех
3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за
ЄДРПОУ юридичної особи
- - -
4) Рік народження
1963
5) Освіта
Iнститут торгiвлi, Польща, Варшава, Магiстр з економiчних наук
6) Стаж роботи (років)
27
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав
ТОВ "Данон Днiпро", Генральний директор.
8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано
17.12.2015, обрано до переобрання
9) Опис
Повноваження та обов'язки посадової особи визначенi Положенням про Наглядову раду.
Винагорода в грошовiй та в натуральнiй формах посадовiй особi емiтента не виплачувалась.
Загальними зборами акцiонерiв 10.11.2015 р. Войтину Марека Войчеха обрано на посаду члена
Наглядової ради. Наглядовою радою Товариства 17 грудня 2015р. було прийнято рiшення
обрати на посаду Голови Наглядової ради Войтину Марека Войчеха. Згоди на розкриття
паспортних даних особою не надано. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини
не має. Загальний стаж роботи - 27 рокiв. Попереднi посади за останнi п'ять рокiв: Генеральний
директор. Обiймає посаду Генерального директора ТОВ "Данон Днiпро", вул. Багговутiвська,
17/21, м. Київ, Україна, 04107.
1) Посада
Член Наглядової ради
2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Цвєтков Олександр Валерiйович
3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за
ЄДРПОУ юридичної особи
- - -
4) Рік народження
1964
5) Освіта
Вiйськова академiя ВКС iм. Петра Великого, Москва; НДУ ВШЕ, Москва (магiстратура,
Бiзнес-школа Луїзiани
6) Стаж роботи (років)
17
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав
Група компанiй "Данон-Юнiмiлк" (СНД), радник.
8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано
10.11.2015, обрано на 3 роки
9) Опис
Повноваження та обов'язки посадової особи визначенi Положенням про Наглядову раду.
Загальними зборами акцiонерiв 10.11.2015 р. прийнято рiшення обрати на посаду члена
Наглядової ради Цвєткова Олександра Валерiйовича. Згоди на розкриття паспортних даних
особою не надано. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини посадова особа
емiтента не має. Загальний стаж роботи - 17 рокiв. Посади, якi обiймала особа протягом останнiх
п'яти рокiв: виконавчий директор, радник. Винагорода в грошовiй та в натуральнiй формi
посадовiй особi не виплачувалась. Посади, якi обiймає посадова особа на будь-яких iнших
пiдприємствах: радник групи компанiй "Данон-Юнiмiлк" (СНД).
1) Посада
Член Наглядової ради
2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Фалєєва Тетяна Сакенiвна
3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за
ЄДРПОУ юридичної особи
- - -
4) Рік народження
1974
5) Освіта
Московський державний унiверситет, Юриспруденцiя, юрист
6) Стаж роботи (років)
18
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав
АТ "ДАНОН РОСIЯ", Директор Юридичного департаменту Росiя та СНГ.
8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано
10.11.2015, обрано на 3 роки
9) Опис
Повноваження та обов'язки посадової особи визначенi Положенням про Наглядову раду.
Винагорода в грошовiй та в натуральнiй формах посадовiй особi емiтента не виплачувалась.
Рiшенням загальних зборiв акцiонерiв 10.11.2015 р. Фалєєву Тетяну Сакенiвну обрано на посаду
члена Наглядової ради Товариства. Згоди на розкриття паспортних даних особою не надано.
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Загальний стаж роботи - 18
рокiв. Попереднi посади за останнi п'ять рокiв: Директор Юридичного департаменту, Директор
Юридичної служби департаменту управлiння власнiстю. Обiймає посаду Директора
Юридичного департаменту Росiя та СНГ АТ "ДАНОН РОСIЯ", вул. Вятська 27, корпус 13-14,
Москва, Росiя.
1) Посада
Член Наглядової ради
2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Кольбов Олексiй Анатолiйович
3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за
ЄДРПОУ юридичної особи
- - -
4) Рік народження
1981
5) Освіта
Мордовський державний унiверситет iменi М.П. Огарєва, Юриспруденцiя, юрист
6) Стаж роботи (років)
12
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав
АТ "ДАНОН РОСIЯ", Директор служби корпоративного управлiння.
8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано
10.11.2015, обрано на 3 роки
9) Опис
Повноваження та обов'язки посадової особи визначенi Положенням про Наглядову раду.
Винагорода в грошовiй та в натуральнiй формах посадовiй особi емiтента не виплачувалась.
Рiшенням загальних зборiв акцiонерiв 10.11.2015 р. Кольбова Олексiя Анатолiйовича обрано на
посаду члена Наглядової ради. Згоди на розкриття паспортних даних особою не надано.
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Загальний стаж роботи - 12
рокiв. Попереднi посади за останнi п'ять рокiв: провiдний юрисконсульт,головний
юрисконсульт, Директор служби корпоративного управлiння. Обiймає посаду Директора
служби корпоративного управлiння АТ "Компанiя ЮНIМIЛК", вул. Вятська 27, корпус 13-14,
Москва, Росiя.
1) Посада
Член Наглядової ради
2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Лиса Наталя Вiкторiвна
3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за
ЄДРПОУ юридичної особи
- - -
4) Рік народження
1979
5) Освіта
Нацiональний унiверситет внутрiшнiх справ, правознавство, магiстр права
6) Стаж роботи (років)
16
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав
ТОВ "Данон Днiпро", Директор юридичний.
8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано
10.11.2015, обрано на 3 роки
9) Опис
Повноваження та обов'язки посадової особи визначенi Положенням про Наглядову раду.
Винагорода в грошовiй та в натуральнiй формах посадовiй особi емiтента не виплачувалась.
Рiшенням загальних зборiв акцiонерiв 10.11.2015 р. Лиса Наталя Вiкторiвна обрана членом
Наглядової ради Товариства. Згоди на розкриття паспортних даних особою не надано.
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Загальний стаж роботи - 16
рокiв. Попереднi посади за останнi п'ять рокiв: Директор з юридичних питань, директор з
правової та регуляторної пiдтримки Управлiння з правової та регуляторної пiдтримки, Директор
юридичного департаменту. Обiймає посаду Директора юридичного ТОВ "Данон Днiпро", вул.
Бериславське шосе, 37, Херсон, Україна, 73008
1) Посада
Член Ревiзiйної комiсiї
2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Горбик Артем Євгенович
3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за
ЄДРПОУ юридичної особи
- - -
4) Рік народження
1977
5) Освіта
Київський Нацiональний унiверситет iм. Т. Шевченко, мiжнароднi економiчнi вiдносини,
магiстр
6) Стаж роботи (років)
18
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав
ТОВ "Данон Днiпро", Старший фiнансовий менеджер.
8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано
23.04.2014, обрано на 3 роки
9) Опис
Повноваження та обов'язки посадової особи визначенi Статутом. Винагорода в грошовiй
та в натуральнiй формах посадовiй особi емiтента не виплачувалась. Змiни посадової особи у
звiтному перiодi не було.Згоди на розкриття паспортних даних особою не надано. Непогашеної
судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Загальний стаж роботи - 18 рокiв. Попереднi
посади за останi п'ять рокiв: старший фiнансовий менеджер, Заступник директора з фiнансових
питань.Обiймає посаду старшого фiнансового менеджера ТОВ "Данон Днiпро", вул.
Бериславське шосе, 37, Херсон, Україна, 73008.
1) Посада
Член Ревiзiйної комiсiї
2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Котляр Наталiя Юрiївна
3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за
ЄДРПОУ юридичної особи
- - -
4) Рік народження
1977
5) Освіта
Київський Нацiональний економiчний унiверситет, економiка i пiдприємство
6) Стаж роботи (років)
18
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав
ТОВ "Данон", Менеджер з облiку i консолiдацiї.
8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано
23.04.2014, обрано на 3 роки
9) Опис
Повноваження та обов'язки посадової особи визначенi Статутом. Винагорода в грошовiй
та в натуральнiй формах посадовiй особi емiтента не виплачувалась. Змiни посадової особи у
звiтному перiодi не було. Згоди на розкриття паспортних даних особою не надано. Непогашеної
судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Загальний стаж роботи - 18 рокiв Попереднi
посади за останнi п'ять рокiв: Головний бухгалтер, менеджер з облiку i консолiдацiї. Обiймає
посаду менеджера з облiку i консолiдацi ТОВ "Данон", вул. Багговутiвська, 17/21, м. Київ,
Україна, 04107.
1) Посада
Член Ревiзiйної комiсiї
2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Крамаренко Iрина Петрiвна
3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за
ЄДРПОУ юридичної особи
- - -
4) Рік народження
1981
5) Освіта
Київський Нацiональний унiверситет технологiй та дизайну, економiка пiдприємства,
магiстр з економiки
6) Стаж роботи (років)
12
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав
ТОВ "Данон Днiпро", Старший менеджер з внутрiшнього контролю.
8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано
23.04.2014, обрано на 3роки
9) Опис
Повноваження та обов'язки посадової особи визначенi Статутом. Винагорода в грошовiй
та в натуральнiй формах посадовiй особi емiтента не виплачувалась. Змiни посадової особи у
звiтному перiодi не було. Згоди на розкриття паспортних даних особою не надано. Непогашеної
судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. Загальний стаж роботи - 12 рокiв. Попереднi
посади за останнi п'ять рокiв: старший менеджер з внутрiшнього контролю. Обiмає посаду
старшого менеджера з внутрiшнього контролю ТОВ "Данон Днiпро", вул. Бериславське шосе,
37, Херсон, Україна, 73008.
1) Посада
Генеральний директор
2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Вдовенко Руслан Вiкторович
3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за
ЄДРПОУ юридичної особи
ЕМ 269148 21.07.1999 Жовтневий РВ УМВС України в Луганськiй областi.
4) Рік народження
1975
5) Освіта
Вища
6) Стаж роботи (років)
18
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав
Начальник технiчного вiддiлу, ТОВ "Данон Днiпро".
8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано
10.07.2013, обрано на два роки
9) Опис
Повноваження та обов'язки посадової особи визначенi Положенням про Виконавчий
орган. Паспортнi данi: паспорт серiї ЕМ, №269148, виданий 21.07.1999 р. Жовтневим РВ УМВС
України в Луганськiй областi. Змiни посадової особи у звiтному перiодi не було. Розмiр
винагороди визначається умовами трудового контракту, дозвiл на розкриття iнформацiї про
розмiр винагороди особа не надала, винагорода у натуральнiй формi не виплачувалась.
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. Загальний стаж роботи - 18
рокiв. Перелiк попереднiх посад за останнi п'ять рокiв: Начальник технiчного вiддiлу тимчасово
виконуючий обов'язки Генерального директора. Не займає посад на будь-яких iнших
пiдприємствах.
1) Посада
Головний бухгалтер
2) Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи
Iльїнська Людмила Валерiївна
3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав) або код за
ЄДРПОУ юридичної особи
КН 817566 16.01.1999 Автозаводський РВ УМВС України в Полтавськiй областi
4) Рік народження
1978
5) Освіта
Вища
6) Стаж роботи (років)
17
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав
Заступник головного бухгалтера, ВАТ "Кременчуцький мiськмолокозавод".
8) Дата набуття повноважень та термін, на який обрано
18.10.2004, обрано безстроково
9) Опис
Повноваження та обов'язки: здiйснює органiзацiю бухгалтерського облiку господарсько-
фiнансової дiяльностi та контроль за ощадливим використанням матерiальних, трудових i
фiнансових ресурсiв, схороннiстю власностi пiдприємства.Формує вiдповiдно до законодавства
про бухгалтерський облiк облiкову полiтику виходячи зi структури й особливостей дiяльностi
пiдприємства, необхiдностi забезпечення його фiнансової стiйкостi.Забезпечує складання
балансу й оперативних зведених звiтiв про доходи i витрати коштiв, про використання бюджету,
iншої бухгалтерської i статистичної звiтностi, подання їх у встановленому порядку у вiдповiднi
органи.
Розмiр винагороди визначається умовами трудового контракту, дозвiл на розкриття iнформацiї
про розмiр винагороди особа не надала, винагорода у натуральнiй формi не виплачувалась.
Паспортнi данi: паспорт серiї КН, №817566, виданий 16.01.1999 р. Автозаводським РВ УМВС
України в Полтавськiй областi. Змiн посадової особи у звiтному перiодi не було. Непогашеної
судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. Загальний стаж роботи - 17 рокiв. Перелiк
попереднiх посад за останнi п'ять рокiв: головний бухгалтер. Посадова особа не обiймає посад
на будь-яких iнших пiдприємствах.
VI. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента
Найменування юридичної
особи
Код за
ЄДРПОУ Місцезнаходження
Кількість
акцій
(шт.)
Від
загальної
кількості
акцій (у
відсотках)
Кількість за видами акцій
Прості
іменні
Прості на
пред'явника
Привілейо-
вані іменні
Привілейо-
вані на
пред'явник
а
Публiчне акцiонерне товариство
"ГАЛАКТОН"
00445771 04071, м. Київ,
Багговутiвська, 17/21
1 273 733
975
97,6696 1 273 733 97
5
0 0 0
Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи
Серія, номер, дата
видачі паспорта,
найменування органу,
який видав паспорт
Кількість
акцій
(шт.)
Від
загальної
кількості
акцій (у
відсотках)
Кількість за видами акцій
Прості
іменні
Прості на
пред'явника
Привілейо-
вані іменні
Привілейо-
вані на
пред'явник
а
Усього 1 273 733
975
97,6696 1 273 733 97
5
0 0 0
VII. Інформація про загальні збори акціонерів
Вид загальних зборів чергові позачергові
X
Дата проведення 10.04.2015
Кворум зборів 99,8584
Опис Перелiк питань, що розглядались на загальних зборах: 1. Обрання членiв
лiчильної комiсiї. 2. Затвердження порядку проведення Рiчних Загальних зборiв
акцiонерiв. 3. Звiт Генерального директора про результати фiнансово-
господарської дiяльностi Товариства у 2014 роцi. Прийняття рiшення за
наслiдками розгляду звiту Генерального директора. 4. Звiт Ревiзiйної комiсiї за
пiдсумками роботи Товариства у 2014 роцi. Прийняття рiшення за наслiдками
розгляду звiту Ревiзiйної комiсiї. 5. Звiт Наглядової ради за пiдсумками роботи
Товариства у 2014 роцi. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту
Наглядової ради. 6. Затвердження рiчного звiту Товариства за 2014 рiк. 7.
Розподiл прибутку Товариства за 2014 рiк.
8. Затвердження основних напрямкiв дiяльностi Товариства на 2015 рiк. 9.
Прийняття рiшення про дроблення акцiй Товариства. 10. Внесення змiн до
статуту Товариства, пов'язаних з дробленням акцiй, шляхом викладення його в
новiй редакцiї. 11. Прийняття рiшення про вчинення значного правочину
Товариством та надання повноважень Генеральному директору Товариства на
пiдписання ним такого правочину вiд iменi Товариства, а саме укладення з
Товариством з обмеженою вiдповiдальнiстю "Данон" договору на поставку
молочної продукцiї з орiєнтовною сумою договору 1 001 000 000 (один мiльярд
один мiльйон) гривень в строк до 09.04.2016 року.12. Прийняття рiшення про
вчинення значного правочину Товариством та надання повноважень
Генеральному директору Товариства на пiдписання ним такого правочину вiд
iменi Товариства, а саме: Доповнення до Договору про надання кредитної лiнiї,
укладеного 17 листопада 2014 року мiж Товариством та ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ
БАНК" (надалi - Договiр), про збiльшення розмiру сублiмiту кредитної лiнiї до
360 000 000 (трьохсот шiстдесяти мiльйонiв) гривень та продовження строку дiї
Договору до 31 грудня 2016 року. Особи, що подавали пропозицiї до перелiку
питань порядку денного, - порядок денний затверджувався Наглядовю радою,
iнших пропозицiй не було. Результати розгляду питань порядку денного: З
першого питання порядку денного ВИРIШИЛИ: обрати Лiчильну комiсiю у
складi Кулик Вiкторiя Вiкторiвна, Петрик Євген Олексiйович, Мiгулько Ольга
Олександрiвна. Лiчильна комiсiя в даному складi обирається на термiн до
завершення цих загальних зборiв. З другого питання порядку денного
ВИРIШИЛИ: затвердити порядок Загальних Зборiв:
- доповiдь по питанню Порядку денного - до 10 хв.;
- виступаючим - до 5 хв.;
- запитання до виступаючих складати у письмову виглядi та передавати в
президiю;
- проведення голосування по питанню Порядку денного - до 10 хв.;
- пiдрахунок голосiв - до 10 хв.;
- оголошення результатiв голосування - до 3 хв.
З третього питання порядку денного ВИРIШИЛИ: затвердити звiт Генерального
директора Товариства за 2014 рiк. З четвертого питання порядку денного
ВИРIШИЛИ: затвердити звiт Ревiзiйної комiсiї за 2014 рiк. З п'ятого питання
порядку денного ВИРIШИЛИ: затвердити звiт Наглядової ради Товариства за
2014 рiк. З шостого питання порядку денного ВИРIШИЛИ: затвердити Рiчний
звiт Товариства, в тому числi рiчну фiнансову звiтнiсть Товариства за 2014 рiк. З
сьомого питання порядку денного ВИРIШИЛИ: збиток, отриманий у 2014 роцi в
розмiрi 27310 тис. грн., покрити за рахунок прибутку, що буде отриманий в
наступних роках. З восьмого питання порядку денного ВИРIШИЛИ: затвердити
основнi напрямки дiяльностi Товариства на 2015 рiк. З дев'ятого питання порядку
денного ВИРIШИЛИ: Затвердити рiшення про дроблення акцiй Товариства:
1. Повне найменування товариства - Публiчне акцiонерне товариство
"Кременчуцький мiськмолокозавод", мiсцезнаходження 39600, Полтавська
область, м. Кременчук, Автозаводський район, вул. 40 рокiв Жовтня, 14/69, код за
ЄДРПОУ 00446782.
2. Iнформацiя про депозитарiй, з яким товариством укладено договiр про
обслуговування емiсiї акцiй
повне найменування - Публiчне акцiонерне товариство "Нацiональний
депозитарiй України, мiсцезнаходження 04071, м. Київ, вул. Нижнiй Вал, 17/8,
код за ЄДРПОУ 30370711, номер i дата укладення договору про обслуговування
емiсiї акцiй - №ОВ-7534 вiд 12.01.2015 р.
3. Iнформацiя про ранiше розмiщенi акцiї товариства:
а) iнформацiя про випуски акцiй товариства за кожним випуском iз зазначенням
реквiзитiв свiдоцтв про реєстрацiю випускiв акцiй, органiв, що видали вiдповiднi
свiдоцтва, номiнальної вартостi, кiлькостi розмiщених товариством акцiй кожного
типу, кiлькостi кожного класу привiлейованих акцiй (у разi розмiщення
привiлейованих акцiй), загальної суми випуску, форми випуску акцiй, форми
iснування
1) свiдоцтво № 140/195, дата реєстрацiї 26.12.1995 р., видане Полтавським
обласним фiнансовим управлiнням Мiнiстерства фiнансiв України, номiнальна
вартiсть - 25 000 карбованцiв, кiлькiсть розмiщених акцiй - 13 287 360 штук
простих iменних, загальна сума випуску - 332 184 000 000 карбованцiв, форма
випуску акцiй - вiдсутня, форма iснування - вiдсутня;
2) свiдоцтво № 83/16/1/98, дата реєстрацiї 18.06.1998 р., видане Полтавським
територiальним управлiнням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового
ринку, номiнальна вартiсть - 0,25 грн., кiлькiсть розмiщених акцiй - 13 287 360
штук простих iменних, загальна сума випуску - 3 321 840 грн., форма випуску
акцiй - документарна, форма iснування - вiдсутня;
3) свiдоцтво № 618/1/00, дата реєстрацiї 28.11.2000 р., видане Державною
комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку, номiнальна вартiсть - 0,25 грн.,
кiлькiсть розмiщених акцiй - 40 000 000 штук простих iменних, загальна сума
випуску - 10 000 000 грн., форма випуску акцiй - документарна, форма iснування -
вiдсутня;
4) свiдоцтво № 341/1/02, дата реєстрацiї 17.07.2002 р., видане Державною
комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку, номiнальна вартiсть - 0,25 грн.,
кiлькiсть розмiщених акцiй - 52 165 000 штук простих iменних, загальна сума
випуску - 13 041 250 грн., форма випуску акцiй - документарна, форма iснування -
вiдсутня;
5) свiдоцтво № 48/1/10, дата реєстрацiї 02.03.2010 р., видане Державною комiсiєю
з цiнних паперiв та фондового ринку, номiнальна вартiсть - 0,25 грн., кiлькiсть
розмiщених акцiй - 52 165 000 штук простих iменних, загальна сума випуску - 13
041 250 грн., форма випуску акцiй - iменнi, форма iснування - бездокументарна;
6) свiдоцтво № 48/1/10, дата реєстрацiї 02.03.2010 р., видане Державною комiсiєю
з цiнних паперiв та фондового ринку, дата видачi 12.07.2010 р., номiнальна
вартiсть - 0,25 грн., кiлькiсть розмiщених акцiй - 52 165 000 штук простих
iменних, загальна сума випуску - 13 041 250 грн., форма випуску акцiй - iменнi,
форма iснування - бездокументарна;
б) iнформацiя про наявнiсть викуплених акцiй, їх кiлькiсть
Станом на 10.04.2015 р. викуплених акцiй Товариство не має.
4. Розмiр статутного капiталу товариства, кiлькiсть та номiнальну вартiсть акцiй
на момент прийняття рiшення про дроблення.
Станом на 10.04.2015 р. розмiр статутного капiталу Товариства складає 13 041
250,00 грн., кiлькiсть простих iменних акцiй - 52165000 шт., номiнальна вартiсть
однiєї акцiї - 0,25 грн., загальна номiнальна вартiсть акцiй - 13 041 250,00 грн.
5. Вид деномiнацiї (консолiдацiя або дроблення) - дроблення,
коефiцiєнт деномiнацiї - 25
6. Нова номiнальна вартiсть акцiй
0,01 грн.
7. Кiлькiсть акцiй за кожним типом i класом (у разi наявностi) пiсля дроблення
1 304 125 000 штук простих iменних акцiй.
З десятого питання порядку денного ВИРIШИЛИ: 1. Внести змiни до статуту,
пов'язанi з дробленням акцiй, а саме: пункт 4.2. роздiлу 4 "Статутний капiтал
товариства" викласти в новiй редакцiї:
"4.2. Всi акцiї Товариства є iменними акцiями. Акцiї Товариства iснують
виключно в бездокументарнiй формi. Статутний капiтал подiлено на 1 304 125
000 (один мiльярд триста чотири мiльйони сто двадцять п'ять тисяч) простих
iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,01 гривня за кожну."
2. Затвердити змiни та доповнення до статуту Товариства шляхом викладення
його у новiй редакцiї. 3. Уповноважити Генерального директора Вдовенко
Руслана Вiкторовича пiдписати вiд iменi акцiонерiв нову редакцiю статуту
Товариства.
4. Генеральному директору Товариства Вдовенко Руслану Вiкторовичу
забезпечити проведення державної реєстрацiї нової редакцiї статуту Товариства.
З одинадцятого питання порядку денного ВИРIШИЛИ: прийняти рiшення про
вчинення значного правочину Товариством та надання повноважень
Генеральному директору Товариства на пiдписання ним такого правочину вiд
iменi Товариства, а саме: укладення з Товариством з обмеженою вiдповiдальнiстю
"Данон" договору на поставку молочної продукцiї з орiєнтовною сумою договору
1 001 000 000 (один мiльярд один мiльйон) гривень в строк до 09.04.2016 року. З
дванадцятого питання порядку денного ВИРIШИЛИ: прийняти рiшення про
вчинення значного правочину Товариством та надання повноважень
Генеральному директору Товариства на пiдписання ним такого правочину вiд
iменi Товариства, а саме: Доповнення до Договору про надання кредитної лiнiї,
укладеного 17 листопада 2014 року мiж Товариством та ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ
БАНК" (надалi - Договiр), про збiльшення розмiру сублiмiту кредитної лiнiї до
360 000 000 (трьохсот шiстдесяти мiльйонiв) гривень та продовження строку дiї
Договору до 31 грудня 2016 року."Проект рiшення: "Прийняли рiшення про
вчинення значного правочину Товариством та надання повноважень
Генеральному директору Товариства на пiдписання ним такого правочину вiд
iменi Товариства, а саме: Доповнення до Договору про надання кредитної лiнiї,
укладеного 17 листопада 2014 року мiж Товариством та ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ
БАНК" (надалi - Договiр), про збiльшення розмiру сублiмiту кредитної лiнiї до
360 000 000 (трьохсот шiстдесяти мiльйонiв) гривень та продовження строку дiї
Договору до 31 грудня 2016 року.
Вид загальних зборів чергові позачергові
X
Дата проведення 10.11.2015
Кворум зборів 99,7028
Опис Перелiк питань, що розглядались на позачергових загальних зборах: 1. Обрання
членiв Лiчильної комiсiї. 2. Затвердження порядку проведення Позачергових
Загальних зборiв. 3. Дострокове припинення повноважень членiв Наглядової
Ради. 4. Обрання членiв Наглядової Ради. 5. Затвердження умов цивiльно-
правових договорiв, що укладатимуться з членами Наглядової Ради Товариства,
встановлення розмiру винагороди членiв Наглядової Ради Товариства, обрання
особи, яка уповноважується на пiдписання цивiльно-правових договорiв з
членами Наглядової Ради Товариства. 6. Прийняття рiшення про вчинення
значного правочину Товариством та надання повноважень Генеральному
директору Товариства на пiдписання ним такого правочину вiд iменi Товариства,
а саме Змiни та Доповнення № 10 до Договору про надання фiнансових послуг №
09/017 вiд 22 грудня 2009 року, що укладений мiж ТОВ "Данон", ТОВ "Данон
Днiпро", ПАТ "ГАЛАКТОН" та ПАТ "IНГ Банк Україна" про збiльшення розмiру
кредитної лiнiї до 180 000 000 (сто вiсiмдесяти мiльйонiв) гривень, а також всiх
наступних Змiн та Доповнень до зазначеного вище Договору, якi будуть укладенi
у майбутньому, з визначенням iнших умов таких Змiн i Доповнень на власний
розсуд.Особа, що iнiцiювала проведення позачерговх загальних зборiв, -
Наглядова рада. Особи, що подавали пропозицiї до перелiку питань порядку
денного, - порядок денний затверджувався Наглядовою радою, iнших пропозицiй
не було.. Результати розгляду питань порядку денного: з першого питання
порядку денного ВИРIШИЛИ: Обрати Лiчильну комiсiю у складi Макарчук Юлiї
Анатолiївни, Петрика Євгена Олексiйовича, Мiгулько Ольги Олександрiвни.
Лiчильна комiсiя у цьому складi обирається на термiн до завершення цих
Позачергових Загальних зборiв. З другого питання порядку денного ВИРIШИЛИ:
затвердити наступний порядок проведення Позачергових Загальних Зборiв:
- доповiдь по питанням Порядку денного - до 10 хв.;
- виступаючим - до 5 хв.;
- повторнi виступи - до 2 хв.;
- проведення голосування по питанню порядку денного - до 10 хв.;
- пiдрахунок голосiв - до 10 хв.;
- оголошення результатiв голосування - до 3 хв.
З третього питання порядку денного ВИРIШИЛИ: достроково припинити
повноваження членiв Наглядової Ради Товариства: Войтини Марека Войчеха,
Лисої Наталi Вiкторiвни, Фалєєвої Тетяни Сакенiвни, Кольбова Олексiя
Анатолiйовича, Раєвої Лiдiї Сергiївни. З четвертого питання порядку денного
ВИРIШИЛИ: до складу Наглядової Ради обранi:
1. Войтина Марек Войчех.
2. Кольбов Олексiй Анатолiйович.
3. Лиса Наталя Вiкторiвна.
4. Фалєєва Тетяна Сакенiвна.
5. Цвєтков Олександр Валерiйович.
З п'ятого питання порядку денного ВИРIШИЛИ: затвердити умови цивiльно-
правових договорiв, що укладатимуться з членами Наглядової Ради Товариства.
Встановити, що члени Наглядової Ради Товариства здiйснюватимуть свої
повноваження на безоплатнiй основi. Обрати Генерального директора Вдовенка
Руслана Вiкторовича особою, яка уповноважується на пiдписання цивiльно-
правових договорiв з членами Наглядової Ради Товариства. З шостого питання
порядку денного ВИРIШИЛИ: прийняти рiшення про вчинення значного
правочину Товариством та надання повноважень Генеральному директору
Товариства на пiдписання ним такого правочину вiд iменi Товариства, а саме:
Змiни та Доповнення № 10 до Договору про надання фiнансових послуг № 09/017
вiд 22 грудня 2009 року, що укладений мiж ТОВ "Данон", ТОВ "Данон Днiпро",
ПАТ "ГАЛАКТОН" та ПАТ "IНГ Банк Україна" про збiльшення розмiру
кредитної лiнiї до 180 000 000 (сто вiсiмдесяти мiльйонiв) гривень, а також всiх
наступних Змiн та Доповнень до зазначеного вище Договору, якi будуть укладенi
у майбутньому, з визначенням iнших умов таких Змiн i Доповнень на власний
розсуд.
IX. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я
та по батькові фізичної особи
Публiчне акцiонерне товариство
"Нацiональний депозитарiй України"
Організаційно-правова форма Публічне акціонерне товариство
Код за ЄДРПОУ 30370711
Місцезнаходження 04071, м. Київ, вул. Нижнiй Вал, 17/8
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид
діяльності
2092
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший
документ
Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та
фондового ринку
Дата видачі ліцензії або іншого документа 01.10.2013
Міжміський код та телефон (044) 591-04-00
Факс (044) 482-52-14
Вид діяльності Депозитарна дiяльнiсть депозитарiю
цiнних паперiв
Опис Депозитарiй, який надає депозитарнi
послуги з обслуговування випуску
цiнних паперiв Товариства.
Дiє на пiдставi Правил Центрального
депозитарiю України, затверджених
рiшенням Наглядової ради Публiчного
акцiонерного товариства
"Нацiональний депозитарiй України"
(протокол вiд 04.09.2013 № 4) та
зареєстрованих Нацiональною комiсiєю
з цiнних паперiв та фондового ринку
(рiшення вiд 01.10.2013 № 2092).
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я
та по батькові фізичної особи
Публiчне акцiонерне товариство "ОТП
Банк"
Організаційно-правова форма Публічне акціонерне товариство
Код за ЄДРПОУ 21685166
Місцезнаходження 47072, м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид
діяльності
АЕ №263434
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший
документ
Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та
фондового ринку
Дата видачі ліцензії або іншого документа 01.10.2013
Міжміський код та телефон (044) 490-05-64
Факс (044) 495-60-83
Вид діяльності Депозитарна дiяльнiсть Депозитарної
установи
Опис Обслуговування рахункiв у цiнних
паперах власникам акцiй Товариства.
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я
та по батькові фізичної особи
Приватне пiдприємство "Аудиторська
фiрма "Український технiчний союз"
Організаційно-правова форма Приватне підприємство
Код за ЄДРПОУ 23557679
Місцезнаходження 36002, Полтавська обл., м. Київ, вул.
Комарова, буд. 2Б, оф. 7
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид
діяльності
3289
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший
документ
Аудиторська палата України
Дата видачі ліцензії або іншого документа 27.11.2003
Міжміський код та телефон (050) 902-28-64
Факс -
Вид діяльності Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського
облiку й аудиту
Опис Надання аудиторських послуг.
X. Відомості про цінні папери емітента 1. Інформація про випуски акцій
Дата
реєстрації
випуску
Номер
свідоцтва
про
реєстрацію
випуску
Найменування
органу, що
зареєстрував випуск
Міжнародний
ідентифікацій
ний номер
Тип цінного
папера
Форма
існування
та форма
випуску
Номінальна
вартість
(грн)
Кількість
акцій
(шт.)
Загальна
номінальна
вартість
(грн)
Частка у
статутному
капіталі (у
відсотках)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
17.06.2015 51/1/2015 Нацiональна комiсiя з
цiнних паперiв та
фондового ринку
UA4000191027 Акція проста
бездокумента
рна іменна
Бездокумент
арні іменні
0,01 1 304 125
000
13 041 250 100
Опис
Протягом звiтного року торгiвля цiнними паперами на внутрiшнiх та зовнiшнiх ринках не здiйснювалась. Протягом звiтного року фактiв
лiстингу/делiстингу цiнних паперiв на фондових бiржах не було. Протягом звiтного року додаткової емiсiї не було. Загальними зборами
акцiонерiв 10.04.2015 р. прийнято рiшення про дроблення акцiй Товариства у зв'язку з чим отримано нове свiдоцтво. Свiдоцтво про реєстрацiю
випуску акцiй № 48/1/10, дата реєстрацiї 02.03.2010 р. видане Державною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку втратило чиннiсть.
XI. Опис бізнесу Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ)
Кременчуцький мiськмолокозавод введений в експлуатацiю в 1986 роцi з проектною
потужнiстю 500 тон переробки молока за добу в слiдуючому асортиментi: молоко незбиране 250
т/д. ВАТ "Кременчуцький мiськмолокозавод" засноване вiдповiдно до рiшення Регiонального
вiддiлення Фонду державного майна України по Полтавськiй областi i органiзацiї орендарiв
Орендного пiдприємства Кременчуцький мiськмолокозавод вiд 16.10.1995 року №108 шляхом
перетворення Орендного пiдприємства Кременчуцький мiськмолокозавод у вiдкрите акцiонерне
товариство, зареєстроване Виконкомом Кременчуцької мiської ради народних депутатiв.
Організаційна структура емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші
відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження,
ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі відповідно до попередніх
звітних періодів
ПАТ "Кременчуцький мiськмолокозавод" має слiдуючi виробничi пiдроздiли: цех молока та
кисломолочної продукцiї, та дiльницю збереження готової продукцiї. Дочiрнiх пiдприємств та
фiлiй Товариство не має.
Cередньооблікова чисельність штатних працівників облікового складу (осіб), середня
чисельність позаштатних працівників та осіб, які працюють за сумісництвом (осіб),
чисельність працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня)
(осіб), фонду оплати праці. Крім того, зазначаються факти зміни розміру фонду оплати
праці, його збільшення або зменшення відносно попереднього року. Зазначається кадрова
програма емітента, спрямована на забезпечення рівня кваліфікації її працівників
операційним потребам емітента
Середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу: 315особи.
Середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв та осiб, якi працюють за сумiсництвом - 8 осiб
Чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) 0 осiб.
Фонд оплати працi складає 23155 тис.грн.
Фонд оплати працi в 2015 роцi в порiвняннi з 2014 роком збiльшився на 391 тис.грн. за рахунок
збiльшення рiвня заробiтної плати.
Кадрова програма емiтента, спрямована на забезпечення рiвня квалiфiкацiї працiвникiв
операцiйним потребам емiтента: Емiтент продовжує полiтику пiдвищення квалiфiкацiї
працiвникiв, навчання технiки безпецi на виробництвi.
Належність емітента до будь-яких об'єднань підприємств, найменування та
місцезнаходження об'єднання, зазначаються опис діяльності об'єднання, функції та термін
участі емітента у відповідному об'єднанні, позиції емітента в структурі об'єднання
Найменування об'єднання - Асоцiацiя "Полтавамолоко" Мiсцезнаходження об'єднання - 36000,
м.Полтава, вул. Рози Люксембург, 36 Основними видами продукцiї, що випускається, є: сир
жирний, продукцiя з незбираного молока, продукцiя зi знежиреного молока, тощо. Метою
створення Асоцiацiї є координацiя господарської та зовнiшньоекономiчної дiяльностi
їїучасникiв. При цьому, учасники зберiгають свою господарську самостiйнiсть i права
юридичної особи. Дiяльнiсть Асоцiацiї фiнансується за рахунок вступних i членських внескiв,
розмiр яких визначається статутною угодою, субсидiй, доброчинних вiдрахувань та iнших
джерел, пов'язаних з дiяльнiстю Асоцiацiї. Основними напрямками дiяльностi Асоцiацiї є: -
координацiя з питань технiчної та економiчної полiтики; - узагальнення та аналiз промислової
статистики; - розробка, обговорення та затвердження промислових стандартiв; - спiвробiтництво
державними органами; - захист iнтересiв учасникiв Асоцiацiї в державних органах; - надання
методичної та iншої допомоги своїм учасникам; - сприяння створенню умов для виходу
учасникiв на закордоннi ринки.
Cпільна діяльність, яку емітент проводить з іншими організаціями, підприємствами,
установами, при цьому вказуються сума вкладів, мета вкладів (отримання прибутку, інші
цілі) та отриманий фінансовий результат за звітний рік по кожному виду спільної
діяльності
Товариство не здiйснює до будь-якої спiльної дiяльностi.
Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного
періоду, умови та результати цих пропозицій
Будь-якi пропозицiї щодо реорганiзацiї з боку третiх осiб не надходили.
Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості
запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)
Суттєвi положення облiкової полiтики товариства. Визнання доходiв - Доходи вiд реалiзацiї
оцiнюються за справедливою вартiстю компенсацiї отриманої або яка має бути отримана. -
Реалiзацiя товарiв - доходи вiд реалiзацiї товарiв визнаються за умови виконання усiх наведених
нижче умов: - пiдприємство передало покупцю усi iстотнi ризики та вигоди, пов'язанi з
володiнням товарами; - пiдприємство бiльше не бере участi в управлiннi в тiй мiрi, яка звичайно
асоцiюється з правом володiння, та не контролює проданi товари; - сума доходiв вiд реалiзацiї
може бути достовiрно визначена; - iснує вiрогiднiсть, що економiчнi вигоди, пов'язанi з
операцiєю, надiйдуть до пiдприємства; та - понесенi або очiкуванi витрати, пов'язанi з
операцiєю, можуть бути достовiрно визначенi. Надання послуг - У випадку коли наслiдок
операцiї, яка передбачає надання послуг, можна достовiрно визначити, дохiд вiд реалiзацiї,
пов'язаний з такою операцiєю, визначається з урахуванням етапу завершеностi даної операцiї на
кiнець звiтного перiоду. Результат операцiї можна достовiрно оцiнити за умови виконання усiх
наведених нижче умов: - сума доходiв вiд реалiзацiї може бути достовiрно визначена; - iснує
вiрогiднiсть, що економiчнi вигоди, пов'язанi з операцiєю, надiйдуть до пiдприємства; - етап
завершеностi операцiї на кiнець звiтного перiоду можна достовiрно визначити; та - витрати,
понесенi за операцiю, та витрати на її завершення можна достовiрно оцiнити. Доходи з вiдсоткiв
- Доходи з вiдсоткiв нараховуються на перiодичнiй основi з урахуванням залишку основної суми
фiнансового активу та вiдповiдної ефективної ставки вiдсотка, яка представляє собою ставку,
яка точно дисконтує очiкуванi суми майбутнiх надходжень грошових коштiв протягом
очiкуваного строку корисного використання фiнансового активу до чистої балансової вартостi
даного активу Витрати за позиками - Усi витрати за позиками визнаються у складi прибутку або
збитку того перiоду, в якому вони понесенi, за виключенням витрат за позиками вiднесених до
вартостi квалiфiкованих активiв. Податок на прибуток - Витрати з податку на прибуток
представляють собою суму поточного та вiдстроченого податку на прибуток. Поточний податок
- Поточний податок на прибуток базується на оподатковуваному прибутку за рiк.
Оподатковуваний прибуток вiдрiзняється вiд прибутку, вiдображеного у звiтi про сукупнi
доходи та витрати, тому що вiн не включає статтi доходiв та витрат, якi оподатковуються або
вiдносяться на валовi витрати в iншi перiоди, а також в нього не включаються статтi, якi нiколи
не оподатковуються або нiколи не вiдносяться на валовi витрати в цiлях оподаткування.
Зобов'язання пiдприємства з поточного податку на прибуток розраховується з використанням
податкових ставок, якi дiяли або в основному дiяли до кiнця звiтного перiоду. Вiдстрочений
податок - Вiдстрочений податок визначається по вiдношенню до рiзниць мiж балансовою
вартiстю активiв та зобов'язань у фiнансовiй звiтностi та вiдповiдними податковими базами, якi
використовуються при розрахунку оподатковуваного прибутку, та облiковується з
використанням методу балансових зобов'язань. Вiдстроченi податковi зобов'язання звичайно
визнаються для всiх оподатковуваних тимчасових рiзниць, а вiдстроченi податковi активи
звичайно визнаються для всiх тимчасових рiзниць, якi вiдносяться на валовi витрати, у тому
обсязi, в якому iснує вiрогiднiсть, що буде отриманий оподатковуваний прибуток, за рахунок
якого можна буде реалiзувати цi тимчасовi рiзницi. Такi активи та зобов'язання не визнаються,
якщо тимчасовi рiзницi виникають з гудвiлу або в результатi первiсного визнання (крiм випадкiв
об'єднання пiдприємств) iнших активiв та зобов'язань в операцiї, яка не впливає нi на
оподатковуваний прибуток, нi на облiковий прибуток. Вiдстроченi податковi зобов'язання
визнаються стосовно оподатковуваних тимчасових рiзниць, якi пов'язанi з iнвестицiями у
дочiрнi пiдприємства та асоцiйованi пiдприємства, а також участю у спiльних пiдприємствах, за
винятком випадкiв коли пiдприємство здатне контролювати сторнування тимчасових рiзниць та
iснує ймовiрнiсть, що така тимчасова рiзниця не буде сторнована у найближчому майбутньому.
Вiдстроченi податковi активи, якi виникають у результатi тимчасових рiзниць, якi вiдносяться на
валовi витрати та пов'язанi з такими iнвестицiями та участю, визнаються лише у тому обсязi, по
вiдношенню до якого iснує ймовiрнiсть того, що буде отриманий оподатковуваний прибуток, за
рахунок якого можна буде реалiзувати цi тимчасовi рiзницi, i передбачається їх сторнування у
найближчому майбутньому. Балансова вартiсть вiдстрочених податкових активiв переглядається
на кiнець кожного звiтного перiоду та знижується у тiй мiрi, в якiй бiльше не iснує ймовiрностi
одержання достатнього оподатковуваного прибутку, який дозволить вiдшкодувати всю або
частину суми даного активу. Вiдстроченi податковi активи та зобов'язання оцiнюються виходячи
з податкових ставок, якi, як очiкується, будуть застосовуватися у тому перiодi, в якому буде
реалiзований актив або погашене зобов'язання, на основi податкових ставок (або податкових
законiв), якi будуть дiяти або, в основному дiяти, на кiнець звiтного перiоду. Оцiнка
вiдстрочених податкових зобов'язань i активiв вiдображає податковi наслiдки, якi можуть
виникнути в результатi використання пiдприємством, на кiнець звiтного перiоду, того або
iншого методу для вiдшкодування або погашення балансової вартостi своїх активiв i зобов'язань.
Вiдстроченi податковi активи та зобов'язання взаємно зараховуються, коли iснує юридично
закрiплене право залiку поточних податкових активiв та поточних податкових зобов'язань, та
коли вони вiдносяться до податкiв на прибуток, якi стягуються тим самим податковим органом, i
пiдприємство має намiр зарахувати поточнi податковi активи та зобов'язання на нетто-основi.
Поточний та вiдстрочений податки за перiод - Поточний та вiдстрочений податки визнаються як
витрати або доходи у складi консолiдованого прибутку або збитку (або у складi iнших сукупних
доходiв, або безпосередньо у власному капiталi) - у цьому випадку податок також визнається
поза межами прибутку або збитку, або коли вони виникають у результатi первiсного облiку
об'єднання пiдприємств. У випадку об'єднання пiдприємств податковий вплив включається в
облiк об'єднання пiдприємств. Основнi засоби - Основнi засоби облiковуються за iсторичною
(або доцiльною) собiвартiстю, за вирахуванням накопиченого зносу та накопичених збиткiв вiд
знецiнення. Собiвартiсть об'єкта основних засобiв включає: а) цiну придбання, включаючи
iмпортнi мита i податки, якi не вiдшкодовуються, за вирахуванням торгiвельних та цiнових
знижок; б) будь-якi витрати, якi безпосередньо пов'язанi з доставкою об'єкта до мiсця
розташування та приведення його у стан, необхiдний для експлуатацiї вiдповiдно до намiрiв
керiвництва пiдприємства; в) первiсну попередню оцiнку витрат на демонтаж i усунення об'єкта
основних засобiв та вiдновлення територiї, на якiй вiн розташований, зобов'язання, яке бере на
себе пiдприємство або при придбаннi даного об'єкта, або внаслiдок його експлуатацiї протягом
певного перiоду часу з метою, яка вiдрiзняється вiд виробництва запасiв протягом цього
перiоду. Вартiсть активiв, створених власними силами, включає собiвартiсть матерiалiв, прямi
витрати на оплату працi та вiдповiдну частину виробничих накладних витрат. Капiталiзованi
витрати включають основнi витрати на модернiзацiю та замiну частин активiв, якi збiльшують
термiн їхнього корисного використання або покращують їхню здатнiсть генерувати доходи.
Витрати на ремонт та обслуговування основних засобiв, якi не вiдповiдають наведеним вище
критерiям капiталiзацiї, вiдображаються у складi прибутку або збитку того перiоду, в якому
вони виникають. Сума, яка пiдлягає амортизацiї - це собiвартiсть об'єкта основних засобiв або
iнша сума, яка замiнює його собiвартiсть, за вирахуванням його лiквiдацiйної вартостi.
Лiквiдацiйна вартiсть активу - це розрахункова сума, яку пiдприємство отримало б на даний
момент вiд реалiзацiї об'єкта основних засобiв пiсля вирахування очiкуваних витрат на вибуття,
якби даний актив уже досяг того вiку й стану, у якому, як можна очiкувати, вiн буде перебувати
наприкiнцi строку свого корисного використання. Амортизацiя основних засобiв призначена для
списання собiвартостi основних засобiв, крiм землi та незавершеного будiвництва, протягом
очiкуваного термiну корисного використання вiдповiдного активу i розраховується з
використанням прямолiнiйного методу. Строки корисного використання груп основних засобiв
представленi таким чином: Групи основних засобiв Строк корисного використання, рокiв
Будiвлi 15-33 Машини та iншi 3-8 Прибуток або збиток, якi виникають у результатi вибуття або
лiквiдацiї об'єкта основних засобiв, визначається як рiзниця мiж надходженням вiд продажу та
балансовою вартiстю активу i визнається у складi прибутку або збитку. Знецiнення основних
засобiв - на кiнець кожного звiтного перiоду пiдприємство переглядає балансову вартiсть своїх
основних засобiв з метою виявлення ознак того, що цi активи втратили частину своєї вартостi
внаслiдок знецiнення. За наявностi таких ознак проводиться оцiнка суми вiдшкодування
вiдповiдного активу для визначення розмiру збитку вiд знецiнення (якщо таке знецiнення мало
мiсце). У тих випадках коли можна визначити об?рунтовану та послiдовну основу для
розподiлу, корпоративнi активи також вiдносяться до окремих одиниць, якi генерують грошовi
кошти, або, iнакше, їх вiдносять до найменших груп одиниць, якi генерують грошовi кошти, для
яких можна визначити об?рунтовану та послiдовну основу для розподiлу. Сума очiкуваного
вiдшкодування є бiльшою з величин: справедливої вартостi за вирахуванням витрат на продаж
та вартостi при використаннi. При проведеннi оцiнки вартостi використання суми очiкуваних
майбутнiх грошових потокiв дисконтується до їхньої теперiшньої вартостi з використанням
ставки дисконту до оподаткування, яка вiдображає поточнi ринковi оцiнки вартостi грошей у
часi та ризики, характернi для активу, по вiдношенню до якого не були скоригованi оцiнки
майбутнiх грошових потокiв. Якщо, за оцiнками, сума очiкуваного вiдшкодування активу (або
одиницi, яка генерує грошовi кошти) менше його балансової вартостi, то балансова вартiсть
активу (або одиниця, яка генерує грошовi кошти) зменшується до суми очiкуваного
вiдшкодування. Збиток вiд знецiнення визначається негайно у складi консолiдованого прибутку
або збитку. Якщо у подальшому збиток вiд знецiнення сторнується, то балансова вартiсть активу
(або одиницi, яка генерує грошовi кошти) збiльшується до переглянутої оцiнки суми його
вiдшкодування, але таким чином, щоб збiльшена балансова вартiсть не перевищувала
балансової вартостi, яка була б визначена, якби для активу (або одиницi, яка генерує грошовi
кошти) у попереднi роки не був визнаний збиток вiд знецiнення. Сторнування збитку вiд
знецiнення визначається негайно у складi прибутку або збитку. Запаси - Запаси вiдображаються
за меншою з величин: собiвартостi або чистої вартостi реалiзацiї. Собiвартiсть незавершеного
виробництва, включно з вiдповiдною частиною фiксованих та змiнних накладних витрат,
визначається шляхом використання конкретної iдентифiкацiї собiвартостi. Собiвартiсть всiх
iнших запасiв визначається на основi методу середньозваженої вартостi. Середнє значення
обчислюється на перiодичнiй основi. Чиста вартiсть реалiзацiї визначається, виходячи з
розрахункової цiни продажу запасiв, за вирахуванням усiх очiкуваних витрат на завершення
виробництва та реалiзацiю. Резерви - Резерви визначаються, коли пiдприємство має поточне
зобов'язання (юридичне або конструктивне) внаслiдок минулої подiї, i при цьому iснує
ймовiрнiсть, що Пiдприємство буде змушене погасити дане зобов'язання i можна зробити
достовiрну оцiнку суми цього зобов'язання. Сума, визнана в якостi резерву, представляє собою
найкращу оцiнку компенсацiї, необхiдної для погашення поточного зобов'язання на кiнець
звiтного перiоду, яка враховує усi ризики та невизначеностi, характернi для даного зобов'язання.
Фiнансовi активи - пiдприємство визнає фiнансовi активи у своєму звiтi про фiнансовий стан,
коли воно стає стороною в контрактних взаємовiдносинах стосовно вiдповiдного iнструменту.
Фiнансовi активи первiсно визнаються за справедливою вартiстю, плюс витрати на здiйснення
операцiї, за виключенням фiнансових активiв, якi оцiнюються за справедливою вартiстю через
прибуток або збиток, що первiсно оцiнюються за справедливою вартiстю. Фiнансовi активи
класифiкуються на такi спецiальнi категорiї: фiнансовi активи, якi оцiнюються за справедливою
вартiстю з вiдображенням результату переоцiнки у прибутку чи збитку; та позики i дебiторська
заборгованiсть. Класифiкацiя залежить вiд характеру та цiлей фiнансових активiв i визначається
на момент первiсного визнання. Метод ефективної ставки вiдсотка - це метод розрахунку
амортизованої вартостi фiнансового активу i розподiлу вiдсоткових доходiв протягом
вiдповiдного перiоду. Ефективна вiдсоткова ставка представляє собою ставку, яка точно
дисконтує очiкуванi майбутнi надходження грошових коштiв, включаючи усi гонорари за
договорами сплаченi або отриманi, якi становлять невiд'ємну частину ефективної ставки
вiдсотка, витрат на операцiю та iнших премiй або дисконтiв, протягом очiкуваного строку
використання фiнансового активу або, коли доцiльно, коротшого перiоду до чистої балансової
вартостi при первiсному визнаннi. Доходи (витрати) визнаються на основi ефективної ставки
вiдсотка для боргових iнструментiв, крiм тих фiнансових активiв, якi класифiкуються як такi, що
вiдображаються за справедливою вартiстю через прибуток або збиток. Дебiторська
заборгованiсть - Торговельна дебiторська заборгованiсть та iнша дебiторська заборгованiсть з
фiксованими платежами або платежами, якi можна визначити, якi не мають котирування на
активному ринку, класифiкуються як фiнансовий актив категорiї <позики та дебiторська
заборгованiсть>. Дебiторська заборгованiсть оцiнюються за амортизованою вартiстю з
використанням методу ефективної ставки вiдсотка, за вирахуванням збитку вiд знецiнення.
Доходи з вiдсоткiв визнаються iз застосуванням методу ефективної ставки вiдсотка, за винятком
короткострокової дебiторської заборгованостi, коли визнання вiдсоткiв не буде iстотним.
Короткострокова дебiторська заборгованiсть, на яку не нараховуються вiдсотки, вiдображається
за номiнальною вартiстю. Вiдповiднi резерви на покриття збиткiв вiд сумнiвної заборгованостi
визнаються у складi прибутку або збитку коли iснують об'єктивнi свiдчення, що актив
знецiнився. Грошовi кошти та їхнi еквiваленти - Грошовi кошти та їхнi еквiваленти включають
грошовi кошти в касi, грошовi кошти на рахунках в банках i депозити в банках iз початковим
термiном погашення менше трьох мiсяцiв. Строковi депозити - Строковi депозити включають
депозити в банках iз початковим термiном погашення бiльше трьох мiсяцiв. Знецiнення
фiнансових активiв - Фiнансовi активи оцiнюються на предмет наявностi ознак знецiнення на
кiнець кожного звiтного перiоду. Фiнансовi активи вважаються знецiненими, коли iснують
об'єктивнi свiдчення того, що у результатi однiєї або бiльше подiй, якi вiдбулися пiсля
первiсного визнання фiнансового активу, очiкуваний майбутнiй рух грошових коштiв вiд даної
iнвестицiї зазнав негативного впливу. Для всiх iнших фiнансових активiв об'єктивнi свiдчення
знецiнення можуть включати: - значнi фiнансовi труднощi емiтента або контрагента; або -
невиконання зобов'язань або несвоєчасна сплата вiдсоткiв або основної суми; або - вiрогiднiсть
того, що позичальник оголосить про своє банкрутство або фiнансову реорганiзацiю. Для певних
категорiй фiнансових активiв, таких як торговельна дебiторська заборгованiсть, активи, для яких
не здiйснювалась iндивiдуальна оцiнка на предмет їхнього знецiнення, надалi оцiнюються на
предмет знецiнення на колективнiй основi. Об'єктивним свiдченням знецiнення для портфеля
дебiторської заборгованостi може служити минулий досвiд пiдприємства стосовно повернення
платежiв, збiльшення кiлькостi прострочених платежiв у портфелi, а також змiни у
загальнодержавному або мiсцевому економiчному середовищi, якi пiддаються спостереженню,
пов'язанi з невиконанням умов з виплати дебiторської заборгованостi. Для фiнансових активiв,
якi вiдображаються за амортизованою вартiстю, сумою збитку вiд знецiнення є рiзниця мiж
балансовою вартiстю активу та поточною вартiстю очiкуваних майбутнiх потокiв грошових
коштiв, дисконтованих за первiсною ефективною ставкою вiдсотка для даного фiнансового
активу. Балансова вартiсть фiнансового активу зменшується на суму збитку вiд знецiнення
безпосередньо для всiх фiнансових активiв, за винятком торгової дебiторської заборгованостi та
iншої дебiторської заборгованостi, балансова вартiсть яких зменшується за рахунок резерву на
покриття збиткiв вiд знецiнення. У тих випадках коли дебiторська заборгованiсть вважається
безнадiйною, вона списується за рахунок резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення. Подальше
вiдшкодування ранiше списаних сум вiдбувається за рахунок резервiв. Змiна балансової вартостi
резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення визнається у складi прибутку або збитку.
Припинення визнання фiнансових активiв - Пiдприємство припиняє визнавати фiнансовий актив
тiльки у тих випадках, коли припиняють свою дiю контрактнi права на потоки грошових коштiв
вiд даного активу; або ж коли вона передає фiнансовий актив i всi iстотнi ризики та вигоди,
пов'язанi з володiнням даним активом, iншому пiдприємству. Якщо пiдприємство не передає i не
зберiгає всi iстотнi ризики та вигоди, пов'язанi з володiнням активом, але продовжує
контролювати переданий актив, тодi воно визнає свою збережену частку в даному активi та
пов'язане з ним зобов'язання на суму, яку йому, можливо, треба буде заплатити. Якщо
пiдприємство зберiгає всi iстотнi ризики та вигоди, пов'язанi з володiнням переданим
фiнансовим активом, воно продовжує визнавати даний фiнансовий актив i також визнає
забезпеченi заставою суми позик у розмiрi отриманих надходжень. Iнструменти власного
капiталу - Iнструмент власного капiталу представляє собою будь-який договiр, який дає право на
залишкову частку в активах пiдприємства пiсля вирахування усiх його зобов'язань. Iнструменти
власного капiталу, випущенi пiдприємством, вiдображаються за сумою отриманих надходжень,
за вирахуванням прямих витрат на емiсiю. Iншi фiнансовi зобов'язання - Iншi фiнансовi
зобов'язання, включаючи позики, первiсно оцiнюються за справедливою вартiстю, за
вирахуванням витрат на здiйснення операцiї. Iншi фiнансовi зобов'язання у подальшому
оцiнюються за амортизованою вартiстю, з використанням методу ефективної ставки вiдсотка,
причому вiдсотковi витрати визнаються на основi реальної дохiдностi. Метод ефективної ставки
вiдсотка - це метод обчислення амортизованої вартостi фiнансового зобов'язання та розподiлу
витрат з виплати вiдсоткiв протягом вiдповiдного перiоду. Ефективна ставка вiдсотка - це
ставка, яка точно дисконтує попередньо оцiненi майбутнi виплати грошових коштiв протягом
очiкуваного строку дiї фiнансового зобов'язання або, якщо доцiльно, протягом коротшого
перiоду, до чистої балансової вартостi на момент первiсного визнання. Торговельна та iнша
кредиторська заборгованiсть - Торговельна та iнша кредиторська заборгованiсть, що є
контрактним зобов'язанням надати iншому суб'єкту господарювання грошовi кошти, визнається
як фiнансове зобов'язання категорiї <iншi фiнансовi зобов'язання>. Припинення визнання
фiнансових зобов'язань - пiдприємство припиняє визнавати фiнансовi зобов'язання тодi i тiльки
тодi, коли зобов'язання пiдприємства виконанi, вiдмiненi або спливає строк їхньої дiї.
Акцiонерний капiтал - Акцiонерний капiтал визнається за iсторичною вартiстю. Умовнi
зобов'язання та активи - Умовнi зобов'язання не визнаються у фiнансовiй звiтностi. Вони
розкриваються у примiтках до фiнансової звiтностi, крiм тих випадкiв коли ймовiрнiсть вiдтоку
ресурсiв, якi втiлюють економiчнi вигоди, є незначною. Умовнi активи не визнаються у
фiнансовiй звiтностi, але розкриваються у примiтках, якщо iснує достатня ймовiрнiсть
надходження економiчних вигод.
Основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, за рахунок продажу
яких емітент отримав 10 або більше відсотків доходу за звітний рік, у тому числі обсяги
виробництва (у натуральному та грошовому виразі), середньо реалізаційні ціни, суму
виручки, окремо надається інформація про загальну суму експорту, а також частку
експорту в загальному обсязі продажів, перспективність виробництва окремих товарів,
виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту
та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо
зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту;
про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх
доступність та динаміку цін; інформацію про особливості стану розвитку галузі
виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій,
нових товарів, його становище на ринку; інформацію про конкуренцію в галузі, про
особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість
постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10
відсотків у загальному обсязі постачання, у разі якщо емітент здійснює свою діяльність у
декількох країнах, необхідно зазначити ті країни, у яких емітентом отримано 10 або більше
відсотків від загальної суми доходів за звітний рік
ВП Сир кисломолочний 5% обрам 300г; Простоквашино Вершки стерилiзованi 10% t/sq 200гKR;
Простоквашино Вершки стерилiзованi 15% t/sq 200гKR; Простоквашино Вершки стерилiзованi
20% t/sq 200гKR; Простоквашино Вершки стерилiзованi 33% t/sq 200гKR; Простоквашино
Закваска 1,5% пет 900г висiвки-злаки; Простоквашино Закваска 1,5% пет 900г полуниця;
Простоквашино Йогурт 1,5% пет 900г персик; Простоквашино Йогурт 1,5% пет 900г полуниця;
Простоквашино Йогурт 1,5% пет 900г чорниця; Простоквашино Кефiр 1% пет 900г;
Простоквашино Кефiр 3,2% пет 900г; Простоквашино Молоко паст."Вiдбiрне" 3,2% пет 900г;
Простоквашино Молоко пастеризоване 1% пет 900г; Простоквашино Молоко пастеризоване
2,5% пет 900г; Простоквашино Молоко пастеризоване 2,5%п/е 900г KR; Простоквашино
Молоко пастеризоване 2,5%п/е 905г KR; Простоквашино Молоко пряжене 2,5% пет 900г;
Простоквашино Молоко ультрапаст 1,0% tpa 1027г KR; Простоквашино Молоко ультрапаст
1,5% tpa 1027г Kr; Простоквашино Молоко ультрапаст 2,5% tpa 1000г KR; Простоквашино
Молоко ультрапаст 2,5% tpa 1027г Kr; Простоквашино Молоко ультрапаст 3,2% tpa 1000г KR;
Простоквашино Молоко ультрапаст 3,2% tpa 1027г Kr;; Простоквашино Ряжанка 3,2% пет 900г;
Простоквашино Сир кисломолочний 10% обрам 300г KR; Простоквашино Сир кисломолочний
15% обрам 300г; Простоквашино Сир кисломолочний 15% обрам 300г KR; Простоквашино Сир
кисломолочний 5% обрам 200г KR; Простоквашино Сир кисломолочний 5% обрам 300г KR;
Простоквашино Сир кисломолочний 5% обрам 305г KR; Простоквашино Сир кисломолочний
зернистий4% 130гKR; Простоквашино Сир кисломолочний зернистий4% 350гKR;
Простоквашино Сир кисломолочний зернистий4% 355гKR; Простоквашино Сир кисломолочний
нежирн обрам200гKR; Простоквашино Сир кисломолочний нежирн обрам300гKR;
Простоквашино Сир кисломолочний нежирн обрам305гKR; Простоквашино Сметана 15% п/е
400г KR; Простоквашино Сметана 15% п/е 405г KR; Простоквашино Сметана 15% стакан 200г
KR; Простоквашино Сметана 15% стакан 205г KR; Простоквашино Сметана 15% стакан 350г
KR; Простоквашино Сметана 15% стакан 355г KR; Простоквашино Сметана 20% стакан 200г
KR; Простоквашино Сметана 20% стакан 205г KR; Простоквашино Сметана 20% стакан 350г
KR; Простоквашино Сметана 20% стакан 355г KR; Простоквашино Сметана 21% п/е 405г KR;
Простоквашино Сметана 25% стакан 350г KR;
Растишка Сирок дитячий 3,5% стак100гперс-ябл промо; Растишка Сирок дитячий 3,5% стакан
100г ванiль; Растишка Сирок дитячий 3,5% стакан 100г персик-ябл; Растишка Сирок дитячий
3,5% стакан 100г полуниця; Растишка Сирок дитячий 3,5% стакан 100гванiл промо; Растишка
Сирок дитячий 3,5% стакан 100гполун промо; Смешарики Коктейль молоч. 2,5% 212г ванiль
пломбKR; Тема Молоко ультрапаст 2,5% tpa 1000г KR; Молоко знежирене 0,05%; Смешарики
Коктейль молоч. 2,5% 212г какао KR; Смешарики Коктейль молоч. 2,5% 212г полуниця KR;
Смешарики Коктейль молоч. 2,5% ТПА 1071г какао KR; Смешарики Коктейль молоч.2,5% 212г
ванiль пломб Kr;; Смешарики Коктейль молоч.2,5% 212г верш.карамельKR;
Обсяги виробництва (у натуральному та грошовому виразi) - 74 403 тис.тон - 958 520 тис.грн.
Сума виручки - 1373 078 тис.грн. Товариство експортом не займається. Ринок збуту продукцiї є
столиця i регiони України, продукцiя реалiзується як через невеликi роздрiбнi магазини так i
супермаркети. Дiяльнiсть Товариства не залежить вiд сезонних змiн. Товариство реалiзує весь
обсяг виробленої продукцiї через ТОВ "Данон" та ТОВ "Данон Днiпро". Джеролом сировини
для Товариства є сiльгоспвиробники Полтавської та сусiднiх областей.
ТОВ "Агрофiрма Лан", ПАТ "Бель Шостка Україна", ТОВ СК Восток, ТОВ "ТД "ДНIПРО
ПЛАСТ".
Товариство здiйснює модернiзацiю виробництва, впроваджує новi технологiї переробки молока,
розширює сировинну зону та забезпечує високу якiсть продукцiї.
Полiтично-економiчна ситуацiя в Українi протягом 2015 року суттєво погiршилася: Україна
тимчасово втратила контроль над частиною власної територiї i постала перед загрозою
економiчного колапсу внаслiдок агресiї з боку ядерної держави - Росiйської Федерацiї. Це
призвело до поглиблення в країнi економiчної кризи, зростання дефiциту державного бюджету
та подальшого скорочення валютних резервiв Нацiонального банку України. У лютому 2014
року Нацiональний банк України увiв ряд адмiнiстративних обмежень на операцiї з обмiну
валют, а також оголосив про перехiд на режим плаваючого курсу обмiну. Кiнцевий результат
розвитку та наслiдки економiчної кризи важко спрогнозувати, однак вони можуть мати
подальший серйозний негативний вплив на економiку України. Керiвництво стежить за
поточним станом розвитку подiй i вживає заходiв за необхiдностi. Подальший негативний
розвиток подiй може негативно вплинути на результати дiяльностi та фiнансовий стан
товариства у такий спосiб i такою мiрою, що наразi не можуть бути достовiрно визначенi.
Основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство
планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською
діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, їх
вартість і спосіб фінансування
За останнi 5 рокiв Емiтентом придбано (створено) активiв на загальну суму 443310,8 тис.грн., у
тому числi: 2011р. - 22445,5 тис. грн., 2012р - 34516,7 тис.грн., 2013 р. -101432,0 тис.грн., 2014р.
- 116353,6 тис.грн., 2015 р. - 168563,0 тис.грн. За цей же перiод Емiтентом списано (реалiзовано)
активи на загальну суму 30604,1 тис.грн., у тому числi: 2011р. - 333,8 тис.грн., 2012р- 4631,0
тис.грн., 2013 р. - 3296,1тис. грн., 2014 р. 21735,2тис. грн., 2015 р. 608,0 тис. грн.
Правочини з власниками істотної участі, членами наглядової ради або членами
виконавчого органу, афілійованими особами, зокрема всі правочини, укладені протягом
звітного року між емітентом або його дочірніми/залежними підприємствами,
відокремленими підрозділами, з одного боку, і власниками істотної участі, членами
наглядової ради або членами виконавчого органу, з іншого боку. За цими правочинами
зазначаються: дата, сторони правочину, його зміст, сума, підстава укладання та методика
ціноутворення, застосована емітентом для визначення суми правочину та за необхідності
інша інформація Правочини з власниками iстотної участi, сленами наглядової ради або
членами виконавчого органу, афiлiйованими особами не укладалися.
Основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини
емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб
утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати
екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, плани
капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та
причини таких планів, суми видатків, у тому числі вже зроблених, опис методу
фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання
виробничих потужностей після її завершення
Основнi засоби Емiтента розмiщенi на територiї молокозаводу за адресою: 39600 м.Кременчук,
вул. 40 рокiв Жовтня, 14/69. Основнi засоби є власнiстю Емiтента. Екологiчнi питання суттєвого
впливу на вартiсть активiв Емiтента не мають.
Предметом угод про операцiйну оренду, в яких пiдприємство виступає в якостi орендаря,
переважно є обладнання, примiщення, транспортнi засоби. Оренднi платежi, визнанi як витрати,
за 2015 р. складають 25990 тис. грн. iз ПДВ, примiщення - 934- тис. грн., транспортнi засоби -
1582 тис. грн. та iншi 255 тис. грн.
Майбутнi мiнiмальнi оренднi платежi за угодами про операцiйну оренду на наступний 2016 рiк
очiкуються в сумi -29300 тис. грн.
Предметом угод про операцiйну оренду, в яких пiдприємство виступає в якостi орендодавця, є
нерухоме майно ( 2138,5кв.м) та обладнання. Оренднi платежi, визнанi як прибуток, за 2015 р.
складають -2677-тис. грн. iз ПДВ.
Майбутнi мiнiмальнi оренднi платежi за угодами про операцiйну оренду на наступний 2016 рiк
очiкуються в сумi -2730 тис. грн.
Проблеми, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або
економічних обмежень
У даний час соцiально-економiчнi фактори, якi впливають на дiяльнiсть Емiтента, знаходяться
пiд впливом прогресуючих кризисних явищ в економiцi та нестабiльної курсової полiтики
вiдносно нацiональної валюти. Ситуацiя на ринку переробки молока свiдчить про стiйкi
кризиснi тенденцiї в його розвитку, тому зазначенi фактори можуть розглядатися як такi, що
мають суттєве значення.
Факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення
законодавства
У 2015 роцi емiтентом сплачено штрафних санкцiй на загальну суму 4456 тис. грн.
Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого
капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками
фахівців емітента
Для забезпечення безперервного та своєчасного фiнансування господарської дiяльностi Емiтент
залучає короткостроковi банкiвськi позики у виглядi кредитних лiнiй. На даний час
фiнансування всiх виробничих потреб Товариства є стабiльним.
Вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного
періоду (загальний підсумок) та очікувані прибутки від виконання цих договорів
Укладених та не виконаних договорiв на реалiзацiю продукцiї Емiтент не має.
Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення
виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які
можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)
Проводиться будiвництво головного виробничого корпусу №2 з виробництва дитячого
харчування реконструкцiя cкладу готової продукцiї, з влаштуванням охолоджуючих комiрок.
Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження
та розробку за звітний рік
Систематичнi роботи щодо дослiджень та розробок Емiтентом не ведуться.
Судові справи, за якими розглядаються позовні вимоги у розмірі на суму 10 або більше
відсотків активів емітента або дочірнього підприємства станом на початок року, стороною
в яких виступає емітент, його дочірні підприємства, або судові справи, стороною в яких
виступають посадові особи емітента (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст
та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний
стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається
Судовi справи, за якими розглядаються позовнi вимоги у розмiрi на суму 10 або бiльше вiдсоткiв
активiв емiтента, вiдсутнi.
Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та
результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та
аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в
довільній формі
Iнша iнформацiя вiдсутня.
XII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента 1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)
Найменування основних
засобів
Власні основні засоби
(тис. грн)
Орендовані основні
засоби (тис. грн)
Основні засоби,
всього (тис. грн)
на початок
періоду
на
кінець
періоду
на початок
періоду
на
кінець
періоду
на початок
періоду
на
кінець
періоду
1. Виробничого призначення: 309 731 453 630 0 0 309 731 453 630
будівлі та споруди 164 314 247 747 0 0 164 314 247 747
машини та обладнання 136 833 197 763 0 0 136 833 197 763
транспортні засоби 580 583 0 0 580 583
земельні ділянки 0 0 0 0 0 0
інші 8 004 7 537 0 0 8 004 7 537
2. Невиробничого
призначення: 0 0 0 0 0 0
будівлі та споруди 0 0 0 0 0 0
машини та обладнання 0 0 0 0 0 0
транспортні засоби 0 0 0 0 0 0
земельні ділянки 0 0 0 0 0 0
інвестиційна нерухомість 0 0 0 0 0 0
інші 0 0 0 0 0 0
Усього 309 731 453 630 0 0 309 731 453 630
Опис
Термiни та умови користування основними засобами (за основними
групами): Термiни корисного використання об'єктiв основних засобiв
визначається Емiтентом пiд час вiдображення об'єкта в
бухгалтерському облiку, вiдповiдно до наказу про облiкову полiтику
вiд 29.11.2013 року №158. Основнi засоби Емiтента розподiляються по
групах наступним чином: - будiвлi та споруди (термiн корисного
використання складає вiд 96- мiсяцiв, в залежностi вiд виду ОЗ); -
машини та обладнання ( термiн корисного використання складає 96
мiсяцiв); - транспортнi засоби (термiн корисного використання складає
48-60 мiсяцiв, в залежностi вiд виду ОЗ); - прилади та iнструменти
(термiн корисного використання 36 мiсяцiв); - iнвентар (термiн
корисного використання складає 60-72 мiсяцi, в залежностi вiд виду
ОЗ).
Первiсна вартiсть основних засобiв складає 386195грн.; сума
нарахованого зносу складає 71545 тис.грн.; ступiнь зносу основних
засобiв - 22,7%.
Ступiнь використання основних засобiв - 45%.
Суттєвих змiн у вартостi основних засобiв не вiдбулося. Обмеження на
використання майна Товариства вiдсутнi.
2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента
Найменування показника За звітний період За попередній період
Розрахункова вартість чистих активів
(тис.грн)
239 423 113 611
Статутний капітал (тис.грн) 13 041 13 041
Скоригований статутний капітал
(тис.грн)
13 041 13 041
Опис Використана методика розрахунку вартостi чистих активiв емiтента за попереднiй та
звiтний перiоди вiдповiдно до "Методичних рекомендацiй щодо визначення вартостi
чистих активiв акцiонерних товариств", затверджених рiшенням Державної комiсiї з
цiнних паперiв та фондового ринку вiд 17.11.2004 р. N485 (з урахуванням змiн показникiв
фiнансової звiтностi).
Висновок Вартiсть чистих активiв акцiонерного товариства не менша вiд статутного капiталу
(скоригованого). Вимоги п.3 ст.155 Цивiльного кодексу України дотримуються.
3. Інформація про зобов'язання емітента
Види зобов’язань Дата
виникнення
Непогашена
частина
боргу (тис.
грн)
Відсоток за
користування
коштами
(відсоток річних)
Дата
погашення
Кредити банку X 435 000 X X
у тому числі:
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь
Банк
31.10.2015 166 000 18 25.02.2016
Сiтiбанк ПАТ 30.12.2015 169 000 19,5 06.01.2016
IНГ Банк Україна 07.08.2015 24 000 25,5 05.02.2016
IНГ Банк Україна 18.08.2015 50 000 23,5 17.02.2016
IНГ Банк Україна 28.08.2015 26 000 26 17.02.2016
Зобов’язання за цінними паперами X 0 X X
у тому числі:
за облігаціями (за кожним власним
випуском): X 0 X X
за іпотечними цінними паперами (за
кожним власним випуском): X 0 X X
за сертифікатами ФОН (за кожним
власним випуском): X 0 X X
за векселями (всього) X 0 X X
за іншими цінними паперами (у тому
числі за похідними цінними
паперами) (за кожним видом):
X 0 X X
за фінансовими інвестиціями в
корпоративні права (за кожним
видом):
X 0 X X
Податкові зобов'язання X 3 863 X X
Фінансова допомога на зворотній
основі X 0 X X
Інші зобов'язання X 265 734 X X
Усього зобов'язань X 704 597 X X
Опис Довгостроковi зобов'язання i забезпечення складають 211 тис.
грн.
Поточнi зобов'язання i забезпечення складають 704 386 тис.
грн., у тому числi:
Короткостроковi кредити банкiв - 435 000 тис. грн.
Поточна кредиторська заборгованiсть за:
довгостроковими зобов'язаннями - 3 266 тис. грн.;
товари, роботи, послуги - 144 987 тис. грн.;
розрахунками з бюджетом - 3 863 тис. грн.;
розрахунками з оплати працi - 68 тис. грн;
одержаними авансами - 27 тис.грн.
Поточнi забезпечення - 116 183 тис. грн.
Iншi поточнi зобов'язання - 992 тис. грн.
4. Інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції
№
з/п
Основні
види
продукції
Обсяг виробництва Обсяг реалізованої продукції
у натуральній
формі (фізична
од.вим.)
у грошовій формі
(тис.грн)
у відсотках до всієї
виробленої
продукції
у натуральній
формі (фізична
од.вим.)
у грошовій формі
(тис.грн)
у відсотках до всієї
реалізованої
продукції
1 2 3 4 5 6 7 8
1 Молоко
пастеризован
е в
асортиментi
31099,000 220935 41,8 31043,000 387131 28,19
2 Сметана в
асортиментi
12487,000 257736 16,78 12489,000 373788 27,22
3 Йогурти в
асортиментi
6366,000 69348 8,56 6359,000 94888 6,91
4 Сир в
асортиментi
5044,000 177919 6,78 5035,000 301635 21,97
5 Кефiр
кисломолочн
ий в
асортиментi
11393,000 84524 15,31 11388,000 111596 8,13
6 Ряжанка
"Простокваш
ино" в
асортиментi
1924,000 15473 2,59 1921,000 20417 1,49
7 Вершки 1711,000 38023 2,3 1834,000 52153 3,8
8 Молочнi
коктейлi
784,000 11638 1,05 800,000 16212 1,18
9 Молоко
знежирене
3499,000 11063 4,7 3499,000 12862 0,94
10 Iншi 96,000 71861 0,13 96,000 2395 0,17
5. Інформація про собівартість реалізованої продукції
№ з/п Склад витрат Відсоток від загальної собівартості реалізованої продукції
(у відсотках)
1 2 3
1 Прямi матерiальнi витрати 78,8
2 Постiйнi виробничi витрати 11,3
3 Витрати на збут 3,6
4 Iншi 6,3
XIV. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні
папери, що виникала протягом періоду
Дата
виникнення
події
Дата оприлюднення
Повідомлення
(Повідомлення про
інформацію) у
загальнодоступній
інформаційній базі
даних Комісії
Вид інформації
1 2 3
10.11.2015 11.11.2015 Відомості про зміну складу посадових осіб емітента
17.12.2015 17.12.2015 Відомості про зміну складу посадових осіб емітента
Інформація про стан корпоративного управління ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ
Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?
№ з/п Рік Кількість зборів, усього У тому числі позачергових
1 2015 2 1
2 2014 1 0
3 2013 1 0
Який орган здійснював реєстрацію акціонерів участі в загальних зборах акціонерів
останнього разу?
Так Ні
Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні
збори X
Акціонери X
Депозитарна установа X
Інше
(запишіть)
Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для
участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?
Так Ні
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку X
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків X
У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах
останнього разу?
Так Ні
Підняттям карток X
Бюлетенями (таємне голосування) X
Підняттям рук X
Інше
(запишіть)
Голосування з питань порядку денного проводилося з використанням
бюлетенiв для голосування, бюлетенiв для комулятивного голосування.
Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів?
Так Ні
Реорганізація X
Додатковий випуск акцій X
Унесення змін до статуту товариства X
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу
товариства X
Прийняття рішення про зменшення статутного капіталу
товариства X
Обрання або припинення повноважень голови та членів
наглядової ради X
Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії
(ревізора) X
Обрання або припинення повноважень членів виконавчого
органу X
Делегування додаткових повноважень наглядовій раді X
Інше
(запишіть)
Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування?
ні
ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ
Який склад наглядової ради (за наявності)?
(осіб)
Кількість членів наглядової ради 5
Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві 0
Кількість представників держави 0
Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків акцій 0
Кількість представників акціонерів, що володіють менше 10 відсотків акцій 0
Кількість представників акціонерів - юридичних осіб 0
Чи проводила наглядова рада самооцінку?
Так Ні
Складу X
Організації X
Діяльності X
Інше
(запишіть)
Наглядова Рада самооцiнку не проводила.
Інформація щодо компетентності та ефективності наглядової ради (кожного члена
наглядової ради), а також інформація щодо виконання наглядовою радою поставлених
завдань
Наглядова Рада самооцiнку не проводила.
Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання наглядової ради протягом
останніх трьох років? 10
Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?
Так Ні
Стратегічного планування X
Аудиторський X
З питань призначень і винагород X
Інвестиційний X
Інше (запишіть) У складi Наглядової Ради комiтетiв не створено.
Інше (запишіть) У складi Наглядової Ради комiтетiв не створено.
Інформація щодо
компетентності та
ефективності
комітетів
У складi Наглядової Ради комiтетiв не створено.
Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря?
(так/ні) ні
Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?
Так Ні
Винагорода є фіксованою сумою X
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення
ринкової вартості акцій X
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства X
Члени наглядової ради не отримують винагороди X
Інше
(запишіть)
Члени Наглядової Ради не отримують винагороди.
Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного
товариства?
Так Ні
Галузеві знання і досвід роботи в галузі X
Знання у сфері фінансів і менеджменту X
Особисті якості (чесність, відповідальність) X
Відсутність конфлікту інтересів X
Граничний вік X
Відсутні будь-які вимоги X
Інше (запишіть)
X
Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився
зі своїми правами та обов'язками?
Так Ні
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом
внутрішніх документів акціонерного товариства X
Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового
члена наглядової ради ознайомили з його правами та
обов'язками
X
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне
навчання (з корпоративного управління або фінансового
менеджменту)
X
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний
строк або не було обрано нового члена X
Інше
(запишіть)
Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду
ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні) так, створено
ревізійну комісію
Якщо в товаристві створено ревізійну комісію: Кількість членів ревізійної комісії 3 осіб.
Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання ревізійної комісії протягом
останніх трьох років? 3
Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів
(загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить
вирішення кожного з цих питань?
Загальн
і збори
акціоне
рів
Наглядов
а рада
Виконав
чий
орган
Не
належит
ь до
компете
нції
жодного
органу
Визначення основних напрямів діяльності
(стратегії) так ні ні ні
Затвердження планів діяльності (бізнес-
планів) ні так ні ні
Затвердження річного фінансового звіту або
балансу або бюджету так ні ні ні
Обрання та відкликання та припинення
повноважень голови та членів виконавчого
органу
ні так ні ні
Обрання та припинення повноважень голови
та членів наглядової ради так ні ні ні
Обрання та припинення повноважень голови
та членів ревізійної комісії так ні ні ні
Визначення розміру винагороди для голови
та членів виконавчого органу ні так ні ні
Визначення розміру винагороди для голови
та членів наглядової ради так ні ні ні
Прийняття рішення про притягнення до
майнової відповідальності членів
виконавчого органу
ні так ні ні
Прийняття рішення про додатковий випуск так ні ні ні
акцій
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та
розміщення власних акцій так ні ні ні
Затвердження зовнішнього аудитора ні так ні ні
Затвердження договорів, щодо яких існує
конфлікт інтересів ні ні ні ні
Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження
виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від
імені акціонерного товариства? (так/ні) ні
Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про
конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або
пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) ні
Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?
Так Ні
Положення про загальні збори акціонерів X
Положення про наглядову раду X
Положення про виконавчий орган X
Положення про посадових осіб акціонерного товариства X
Положення про ревізійну комісію (або ревізора) X
Положення про акції акціонерного товариства X
Положення про порядок розподілу прибутку X
Інше (запишіть)
Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого
акціонерного товариства?
Інформація
розповсюджує
ться на
загальних
зборах
Публікуєт
ься у
пресі,
оприлюдн
юється в
загальнод
оступній
інформаці
йній базі
даних
НКЦПФР
про ринок
цінних
паперів
Документи
надаються
для
ознайомлен
ня
безпосеред
ньо в
акціонерно
му
товаристві
Копії
докумен
тів
надають
ся на
запит
акціонер
а
Інформаці
я
розміщуєт
ься на
власній
інтернет-
сторінці
акціонерн
ого
товариства
Фінансова звітність,
результати діяльності так так так так так
Інформація про
акціонерів, які
володіють 10 відсотків
та більше статутного
капіталу
ні так ні ні так
Інформація про склад так так так так так
органів управління
товариства
Статут та внутрішні
документи так ні так так так
Протоколи загальних
зборів акціонерів після
їх проведення
так так так так так
Розмір винагороди
посадових осіб
акціонерного
товариства
ні ні ні ні ні
Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних
стандартів фінансової звітності? (так/ні) так
Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного
товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?
Так Ні
Не проводились взагалі X
Менше ніж раз на рік X
Раз на рік X
Частіше ніж раз на рік X
Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?
Так Ні
Загальні збори акціонерів X
Наглядова рада X
Виконавчий орган X
Інше
(запишіть)
Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох
років? (так/ні) ні
З якої причини було змінено аудитора?
Так Ні
Не задовольняв професійний рівень X
Не задовольняли умови договору з аудитором X
Аудитора було змінено на вимогу акціонерів X
Інше
(запишіть)
Iнша iнформацiя вiдсутня.
Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного
товариства в минулому році?
Так Ні
Ревізійна комісія (ревізор) X
Наглядова рада X
Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства X
Стороння компанія або сторонній консультант X
Перевірки не проводились X
Інше
(запишіть)
З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку останнього разу?
Так Ні
З власної ініціативи X
За дорученням загальних зборів X
За дорученням наглядової ради X
За зверненням виконавчого органу X
На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10
відсотків голосів X
Інше
(запишіть)
Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги
консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні)
ні
ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО
УПРАВЛІННЯ
Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів
протягом наступних трьох років?
Так Ні
Випуск акцій X
Випуск депозитарних розписок X
Випуск облігацій X
Кредити банків X
Фінансування з державного і місцевих бюджетів X
Інше (запишіть)
Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних
трьох років?
Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором
Так, плануємо розпочати переговори
Так, плануємо розпочати переговори в наступному році
Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років
Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних
трьох років
Не визначились X
Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж
протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) ні
Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у
депозитарній системі України протягом останніх трьох років? (так/ні) ні
Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного
управління? (так/ні) ні
У разі наявності в акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного
управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий:
Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу
(принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) ні; укажіть яким чином його
оприлюднено:
Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління
(принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх
тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року:
Звіт про корпоративне управління
1. Вкажіть мету провадження діяльності фінансової установи
2. Перелік власників істотної участі (у тому числі осіб, що здійснюють контроль за
фінансовою установою) (для юридичних осіб зазначаються: код за ЄДРПОУ,
найменування, місцезнаходження; для фізичних осіб - прізвища, імена та по батькові), їх
відповідність встановленим законодавством вимогам та зміна їх складу за рік
3. Вкажіть факти порушення (або про відсутність таких фактів) членами наглядової ради
та виконавчого органу фінансової установи внутрішніх правил, що призвело до заподіяння
шкоди фінансовій установі або споживачам фінансових послуг
4. Вкажіть про заходи впливу, застосовані протягом року органами державної влади до
фінансової установи, у тому числі до членів її наглядової ради та виконавчого органу, або
про відсутність таких заходів
5. Вкажіть про наявність у фінансової установи системи управління ризиками та її
ключові характеристики або про відсутність такої системи
6. Вкажіть інформацію про результати функціонування протягом року системи
внутрішнього аудиту (контролю), а також дані, зазначені в примітках до фінансової та
консолідованої фінансової звітності відповідно до положень (стандартів) бухгалтерського
обліку
7. Вкажіть факти відчуження протягом року активів в обсязі, що перевищує встановлений
у статуті фінансової установи розмір, або про їх відсутність
8. Вкажіть результати оцінки активів у разі їх купівлі-продажу протягом року в обсязі, що
перевищує встановлений у статуті фінансової установи розмір
9. Вкажіть інформацію про операції з пов'язаними особами, в тому числі в межах однієї
промислово-фінансової групи чи іншого об'єднання, проведені протягом року (така
інформація не є комерційною таємницею), або про їх відсутність
10. Вкажіть інформацію про використані рекомендації (вимоги) органів, які здійснюють
державне регулювання ринків фінансових послуг, щодо аудиторського висновку (звіту)
11. Вкажіть інформацію про зовнішнього аудитора наглядової ради фінансової установи,
призначеного протягом року (для юридичної особи зазначаються: код за ЄДРПОУ,
найменування, місцезнаходження; для фізичної особи - прізвище, ім'я та по батькові)
12. Вкажіть інформацію про діяльність зовнішнього аудитора, зокрема:
загальний стаж аудиторської діяльності
кількість років, протягом яких надає аудиторські послуги фінансовій установі
перелік інших аудиторських послуг, що надавалися фінансовій установі протягом
року
випадки виникнення конфлікту інтересів та/або суміщення виконання функцій
внутрішнього аудитора
ротацію аудиторів у фінансовій установі протягом останніх п'яти років
стягнення, застосовані до аудитора Аудиторською палатою України протягом року,
та факти подання недостовірної звітності фінансової установи, що підтверджена
аудиторським висновком (звітом), виявлені органами, які здійснюють державне
регулювання ринків фінансових послуг
13. Вкажіть інформацію щодо захисту фінансовою установою прав споживачів фінансових
послуг, зокрема:
наявність механізму розгляду скарг
прізвище, ім'я та по батькові працівника фінансової установи, уповноваженого
розглядати скарги
стан розгляду фінансовою установою протягом року скарг стосовно надання
фінансових послуг (характер, кількість скарг, що надійшли, та кількість задоволених
скарг)
наявність позовів до суду стосовно надання фінансових послуг фінансовою
установою та результати їх розгляду
XVI. Текст аудиторського висновку (звіту)
Найменування аудиторської фірми (П.І.Б.
аудитора - фізичної особи - підприємця)
Приватне пiдприємство
Аудиторська фiрма
"УКРАЇНСЬКИЙ
ТЕХНIЧНИЙ СОЮЗ"
Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер
облікової картки* платника податків -
фізичної особи)
23557679
Місцезнаходження аудиторської фірми,
аудитора
36002, м. Полтава вул.
Комарова, 2 б, офiс 7
Номер та дата видачі свідоцтва про
включення до Реєстру аудиторських фірм та
аудиторів, виданого Аудиторською палатою
України
3289, 27.11.2003
Реєстраційний номер, серія та номер, дата
видачі та строк дії свідоцтва про внесення до
реєстру аудиторських фірм, які можуть
проводити аудиторські перевірки
професійних учасників ринку цінних паперів
Текст аудиторського висновку (звіту)
ЗВIТ НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА
Адресат.
Даний Звiт адресується власникам цiнних паперiв (Загальним зборам), органам
управлiння та контролю Публiчного акцiонерного товариства "Кременчуцький
мiськмолокозавод" для оприлюднення та подання до ДКЦПФР в складi рiчної
звiтностi емiтента за 2015 рiк.
Вступний параграф.
Ми провели аудиторську перевiрку повного комплекту фiнансової звiтностi, що
додається, Публiчного акцiонерного товариства "Кременчуцький
мiськмолокозавод" (код ЄДРПОУ 00446782), мiсце знаходження офiсу
виконавчого органу - 39600, Полтавська обл., м. Кременчук, вул. 40рокiв
Жовтня, 14/69, яке зареєстроване в Українi 30.11.1995 року Виконавчим
комiтетом Кременчуцької мiської ради Полтавської областi.
Аудиторська перевiрка проводилась згiдно з вимогами "Мiжнародних стандартiв
контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх
послуг" (МСА), видання 2014 року.
Повний комплект фiнансової звiтностi включає: Звiт про фiнансовий стан на
31.12.2015 року i Звiт про сукупнi прибутки та збитки, Звiт про змiни у власному
капiталi та Звiт про рух грошових коштiв за рiк, що закiнчився на зазначену дату,
стислий виклад суттєвих облiкових полiтик та iншi пояснювальнi примiтки.
Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу за фiнансовi звiти.
Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за складання i достовiрне подання
цiєї фiнансової звiтностi вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової
звiтностi та за такий внутрiшнiй контроль, який управлiнський персонал
визначає потрiбним для того, щоб забезпечити складання фiнансової звiтностi,
що не мiстить суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки.
Вiдповiдальнiсть аудитора.
Нашою вiдповiдальнiстю є висловлення думки щодо фiнансової звiтностi на
основi результатiв проведеного нами аудиту. Ми провели аудит у вiдповiдностi з
вимогами Мiжнародних стандартiв аудиту. Цi стандарти вимагають вiд нас
дотримання вiдповiдних етичних вимог, а також планування й виконання аудиту
для отримання достатньої впевненостi в тому, що фiнансовi звiти не мiстять
суттєвих викривлень.
Аудит передбачає виконання процедур для отримання аудиторських доказiв
щодо сум та розкриттiв у фiнансовiй звiтностi. Вiдбiр процедур залежить вiд
судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової
звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв,
аудитор розглядає заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та
достовiрного подання фiнансової звiтностi Публiчного акцiонерного товариства
"Кременчуцький мiськмолокозавод" з метою розробки аудиторських процедур,
якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо
ефективностi внутрiшнього контролю товариства. Аудит включає також оцiнку
вiдповiдностi використаних облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок,
виконаних управлiнським персоналом, та оцiнку загального подання фiнансової
звiтностi.
Ми вважаємо, що отримали достатнi та прийнятнi аудиторськi докази для
висловлення нашої думки.
Пiдстава для висловлення умовно - позитивної думки
Фiнансова звiтнiсть ПАТ "Кременчуцький мiськмолокозавод" не вiдображає
зобов'язань та витрат за програмою з визначеною виплатою (пiльговi пенсiї), що
є вiдхиленням вiд Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Це сталося
через рiшення, прийняте управлiнським персоналом, що змусило нас висловити
умовно-позитивну думку щодо фiнансової звiтностi за 2014 рiк. Надати кiлькiсне
визначення фiнансового впливу викривлення неможливо внаслiдок того, що
управлiнським персоналом не проводились актуарнi розрахунки у попередньому
2014 роцi та у звiтному 2015 роцi.
Умовно-позитивна думка
На нашу думку, за винятком впливу питання, про яке йдеться у параграфi
"Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки", фiнансова звiтнiсть
вiдображає достовiрно в усiх суттєвих аспектах фiнансовий стан Публiчного
акцiонерного товариства "Кременчуцький мiськмолокозавод" станом на 31
грудня 2015 року, його фiнансовi результати i рух грошових коштiв за рiк, що
закiнчився на зазначену дату, вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової
звiтностi.
Пояснювальний параграф
Ми звертаємо увагу на Примiтку 1 до цiєї фiнансової звiтностi. Подальший
негативний розвиток подiй в економiцi України може негативно вплинути на
результати дiяльностi та фiнансовий стан товариства у такий спосiб i такою
мiрою, що наразi не можуть бути достовiрно визначенi. Наша думка не мiстить
застережень стосовно даного питання.
Ми звертаємо увагу на Примiтку 4 до цiєї окремої фiнансової звiтностi, в якiй
зазначається, що на думку керiвництва товариства, необхiднiсть застосування
МСБО 29 "Фiнансова звiтнiсть в умовах гiперiнфляцiї" до цiєї фiнансової
звiтностi вiдсутня. Наша думка не мiстить застережень стосовно даного питання.
Пiдпис аудитора
ПП АФ "Укртехсоюз" Н. П. Райда.
Дата аудиторського звiту
19 квiтня 2016 року
Адреса аудитора
Україна, 36002 м. Полтава, вул. Комарова,2-б офiс 7.
КОДИ
Дата 01.01.2016
Підприємство Публiчне акцiонерне товариство
"Кременчуцький мiськмолокозавод" за ЄДРПОУ 00446782
Територія Полтавська область, Кременчук за КОАТУУ 5310400000
Організаційно-
правова форма
господарювання
Акціонерне товариство за КОПФГ 230
Вид економічної
діяльності
Перероблення молока, виробництво масла та
сиру за КВЕД 10.51
Середня кількість працівників: 323
Адреса, телефон: 39600 м.Кременчук, 40 рокiв Жовтня, 14/69, (0536) 74-36-70
Одиниця виміру: тис.грн. без десяткового знака
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці):
за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку
за міжнародними стандартами фінансової звітності v
Баланс
(Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2015 p. Форма №1
Код за ДКУД 1801001
Актив Код
рядка
На початок
звітного
періоду
На кінець
звітного
періоду
1 2 3 4
I. Необоротні активи
Нематеріальні активи 1000 0 0
первісна вартість 1001 0 0
накопичена амортизація 1002 ( 0 ) ( 0 )
Незавершені капітальні інвестиції 1005 69 158 138 980
Основні засоби 1010 240 573 314 650
первісна вартість 1011 288 062 386 195
знос 1012 ( 47 489 ) ( 71 545 )
Інвестиційна нерухомість 1015 0 0
первісна вартість 1016 0 0
знос 1017 ( 0 ) ( 0 )
Довгострокові біологічні активи 1020 0 0
первісна вартість 1021 0 0
накопичена амортизація 1022 ( 0 ) ( 0 )
Довгострокові фінансові інвестиції:
які обліковуються за методом участі в капіталі інших
підприємств 1030 0 0
інші фінансові інвестиції 1035 6 086 6 122
Довгострокова дебіторська заборгованість 1040 0 0
Відстрочені податкові активи 1045 624 0
Гудвіл 1050 0 0
Відстрочені аквізиційні витрати 1060 0 0
Залишок коштів у централізованих страхових резервних
фондах 1065 0 0
Інші необоротні активи 1090 0 0
Усього за розділом I 1095 316 441 459 752
II. Оборотні активи
Запаси 1100 37 762 48 376
Виробничі запаси 1101 26 840 41 768
Незавершене виробництво 1102 2 839 3 980
Готова продукція 1103 5 220 2 616
Товари 1104 2 863 12
Поточні біологічні активи 1110 0 0
Депозити перестрахування 1115 0 0
Векселі одержані 1120 0 0
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи,
послуги 1125 53 304 414 062
Дебіторська заборгованість за розрахунками:
за виданими авансами 1130 0 0
з бюджетом 1135 6 392 3 986
у тому числі з податку на прибуток 1136 0 3 970
з нарахованих доходів 1140 0 0
із внутрішніх розрахунків 1145 0 0
Інша поточна дебіторська заборгованість 1155 13 016 10 767
Поточні фінансові інвестиції 1160 0 0
Гроші та їх еквіваленти 1165 8 6 472
Готівка 1166 0 0
Рахунки в банках 1167 0 0
Витрати майбутніх періодів 1170 0 0
Частка перестраховика у страхових резервах 1180 0 0
у тому числі в:
резервах довгострокових зобов’язань 1181 0 0
резервах збитків або резервах належних виплат 1182 0 0
резервах незароблених премій 1183 0 0
інших страхових резервах 1184 0 0
Інші оборотні активи 1190 8 604 605
Усього за розділом II 1195 119 086 484 268
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та
групи вибуття 1200 0 0
Баланс 1300 435 527 944 020
Пасив Код
рядка
На початок
звітного
періоду
На кінець
звітного
періоду
1 2 3 4
I. Власний капітал
Зареєстрований (пайовий) капітал 1400 13 041 13 041
Внески до незареєстрованого статутного капіталу 1401 0 0
Капітал у дооцінках 1405 6 521 6 521
Додатковий капітал 1410 158 158
Емісійний дохід 1411 158 158
Накопичені курсові різниці 1412 0 0
Резервний капітал 1415 2 573 2 573
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) 1420 91 318 217 130
Неоплачений капітал 1425 ( 0 ) ( 0 )
Вилучений капітал 1430 ( 0 ) ( 0 )
Інші резерви 1435 0 0
Усього за розділом I 1495 113 611 239 423
II. Довгострокові зобов’язання і забезпечення
Відстрочені податкові зобов’язання 1500 0 211
Пенсійні зобов’язання 1505 0 0
Довгострокові кредити банків 1510 0 0
Інші довгострокові зобов’язання 1515 0 0
Довгострокові забезпечення 1520 0 0
Довгострокові забезпечення витрат персоналу 1521 0 0
Цільове фінансування 1525 0 0
Благодійна допомога 1526 0 0
Страхові резерви 1530 0 0
у тому числі:
резерв довгострокових зобов’язань 1531 0 0
резерв збитків або резерв належних виплат 1532 0 0
резерв незароблених премій 1533 0 0
інші страхові резерви 1534 0 0
Інвестиційні контракти 1535 0 0
Призовий фонд 1540 0 0
Резерв на виплату джек-поту 1545 0 0
Усього за розділом II 1595 0 211
IІІ. Поточні зобов’язання і забезпечення
Короткострокові кредити банків 1600 85 945 435 000
Векселі видані 1605 0 0
Поточна кредиторська заборгованість за:
довгостроковими зобов’язаннями 1610 334 3 266
товари, роботи, послуги 1615 106 251 144 987
розрахунками з бюджетом 1620 11 431 3 863
у тому числі з податку на прибуток 1621 0 0
розрахунками зі страхування 1625 0 0
розрахунками з оплати праці 1630 0 68
одержаними авансами 1635 112 27
розрахунками з учасниками 1640 0 0
із внутрішніх розрахунків 1645 0 0
страховою діяльністю 1650 0 0
Поточні забезпечення 1660 115 918 116 183
Доходи майбутніх періодів 1665 0 0
Відстрочені комісійні доходи від перестраховиків 1670 0 0
Інші поточні зобов’язання 1690 1 925 992
Усього за розділом IІІ 1695 321 916 704 386
ІV. Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами,
утримуваними для продажу, та групами вибуття 1700 0 0
Чиста вартість активів недержавного пенсійного фонду 1800 0 0
Баланс 1900 435 527 944 020
Керівник Вдовенко Руслан Вiкторович
Головний бухгалтер Iльїнська Людмила Валерiївна
КОДИ
Дата 01.01.2016
Підприємство Публiчне акцiонерне товариство
"Кременчуцький мiськмолокозавод" за ЄДРПОУ 00446782
Звіт про фінансові результати
(Звіт про сукупний дохід) за 2015 рік
Форма №2
І. Фінансові результати
Код за ДКУД 1801003
Стаття Код
рядка
За звітний
період
За аналогічний
період
попереднього
року
1 2 3 4
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт,
послуг) 2000 1 173 745 757 207
Чисті зароблені страхові премії 2010 0 0
Премії підписані, валова сума 2011 0 0
Премії, передані у перестрахування 2012 ( 0 ) ( 0 )
Зміна резерву незароблених премій, валова сума 2013 0 0
Зміна частки перестраховиків у резерві незароблених
премій 2014 0 0
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) 2050 ( 917 200 ) ( 575 429 )
Чисті понесені збитки за страховими виплатами 2070 ( 0 ) ( 0 )
Валовий: прибуток
2090 256 545 181 778
збиток 2095 ( 0 ) ( 0 )
Дохід (витрати) від зміни у резервах довгострокових
зобов’язань 2105 0 0
Дохід (витрати) від зміни інших страхових резервів 2110 0 0
Зміна інших страхових резервів, валова сума 2111 0 0
Зміна частки перестраховиків в інших страхових резервах 2112 0 0
Інші операційні доходи 2120 2 252 1 792
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за
справедливою вартістю 2121 0 0
Дохід від первісного визнання біологічних активів і
сільськогосподарської продукції 2122 0 0
Дохід від використання коштів, вивільнених від
оподаткування 2123 0 0
Адміністративні витрати 2130 ( 11 780 ) ( 12 210 )
Витрати на збут 2150 ( 34 555 ) ( 131 534 )
Інші операційні витрати 2180 ( 18 911 ) ( 38 469 )
Витрати від зміни вартості активів, які оцінюються за
справедливою вартістю 2181 0 0
Витрати від первісного визнання біологічних активів і
сільськогосподарської продукції 2182 0 0
Фінансовий результат від операційної діяльності: прибуток
2190 193 551 1 357
збиток 2195 ( 0 ) ( 0 )
Дохід від участі в капіталі 2200 0 0
Інші фінансові доходи 2220 0 0
Інші доходи 2240 363 3 188
Дохід від благодійної допомоги 2241 0 0
Фінансові витрати 2250 ( 39 058 ) ( 4 865 )
Втрати від участі в капіталі 2255 ( 0 ) ( 0 )
Інші витрати 2270 ( 0 ) ( 0 )
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті 2275 0 0
Фінансовий результат до оподаткування: прибуток
2290 154 856 0
збиток 2295 ( 0 ) ( 320 )
Витрати (дохід) з податку на прибуток 2300 -28 526 -26 990
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після
оподаткування 2305 0 0
Чистий фінансовий результат: прибуток
2350 126 330 0
збиток 2355 ( 0 ) ( 27 310 )
II. Сукупний дохід
Стаття Код
рядка
За звітний
період
За аналогічний
період
попереднього
року
1 2 3 4
Дооцінка (уцінка) необоротних активів 2400 0 0
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів 2405 0 0
Накопичені курсові різниці 2410 0 0
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних
підприємств 2415 0 0
Інший сукупний дохід 2445 0 0
Інший сукупний дохід до оподаткування 2450 0 0
Податок на прибуток, пов’язаний з іншим сукупним
доходом 2455 ( 0 ) ( 0 )
Інший сукупний дохід після оподаткування 2460 0 0
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) 2465 126 330 -27 310
III. Елементи операційних витрат
Назва статті Код
рядка
За звітний
період
За аналогічний
період
попереднього
року
1 2 3 4
Матеріальні затрати 2500 803 184 519 910
Витрати на оплату праці 2505 23 941 23 867
Відрахування на соціальні заходи 2510 8 314 8 285
Амортизація 2515 25 034 14 008
Інші операційні витрати 2520 143 019 189 207
Разом 2550 1 003 492 755 277
ІV. Розрахунок показників прибутковості акцій
Назва статті Код
рядка
За звітний
період
За аналогічний
період
попереднього
року
1 2 3 4
Середньорічна кількість простих акцій 2600 1 304 125 000 51 916 616
Скоригована середньорічна кількість простих акцій 2605 1 304 125 000 51 916 616
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію 2610 0,096870 -0,526040
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту
акцію 2615 0,096870 -0,526040
Дивіденди на одну просту акцію 2650 0,00 0,00
Керівник Вдовенко Руслан Вiкторович
Головний бухгалтер Iльїнська Людмила Валерiївна
КОДИ
Дата 01.01.2016
Підприємство Публiчне акцiонерне товариство
"Кременчуцький мiськмолокозавод" за ЄДРПОУ 00446782
Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом) За 2015 рік
Форма №3
Код за ДКУД 1801004
Стаття
Код
рядка
За звітний
період
За аналогічний
період
попереднього
року
1 2 3 4
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності Надходження від:
Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 3000 1 034 356 867 984
Повернення податків і зборів 3005 1 023 1 087
у тому числі податку на додану вартість 3006 1 023 0
Цільового фінансування 3010 149 1
Надходження від отримання субсидій, дотацій 3011 0 0
Надходження авансів від покупців і замовників 3015 979 475
Надходження від повернення авансів 3020 14 937 10 832
Надходження від відсотків за залишками коштів на
поточних рахунках 3025 21 4
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) 3035 0 0
Надходження від операційної оренди 3040 1 811 2 166
Надходження від отримання роялті, авторських винагород 3045 0 0
Надходження від страхових премій 3050 0 0
Надходження фінансових установ від повернення позик 3055 0 0
Інші надходження 3095 40 003 71 880
Витрачання на оплату:
Товарів (робіт, послуг) 3100 ( 1 090 509 ) ( 672 254 )
Праці 3105 ( 19 260 ) ( 19 537 )
Відрахувань на соціальні заходи 3110 ( 9 326 ) ( 9 058 )
Зобов'язань з податків і зборів 3115 ( 60 770 ) ( 17 362 )
Витрачання на оплату зобов'язань з податку на прибуток 3116 ( 34 579 ) ( 4 152 )
Витрачання на оплату зобов'язань з податку на додану
вартість 3117 ( 21 277 ) ( 8 824 )
Витрачання на оплату зобов'язань з інших податків і
зборів 3118 ( 4 914 ) ( 4 386 )
Витрачання на оплату авансів 3135 ( 9 516 ) ( 42 039 )
Витрачання на оплату повернення авансів 3140 ( 0 ) ( 2 )
Витрачання на оплату цільових внесків 3145 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на оплату зобов'язань за страховими
контрактами 3150 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання фінансових установ на надання позик 3155 ( 0 ) ( 0 )
Інші витрачання 3190 ( 14 126 ) ( 58 192 )
Чистий рух коштів від операційної діяльності 3195 -110 228 135 985
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності Надходження від реалізації:
фінансових інвестицій 3200 152 0
необоротних активів 3205 865 195
Надходження від отриманих:
відсотків 3215 0 0
дивідендів 3220 0 0
Надходження від деривативів 3225 0 0
Надходження від погашення позик 3230 0 0
Надходження від вибуття дочірнього підприємства та
іншої господарської одиниці 3235 0 0
Інші надходження 3250 43 0
Витрачання на придбання:
фінансових інвестицій 3255 ( 0 ) ( 0 )
необоротних активів 3260 ( 197 286 ) ( 109 542 )
Виплати за деривативами 3270 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на надання позик 3275 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на придбання дочірнього підприємства та
іншої господарської одиниці 3280 ( 0 ) ( 0 )
Інші платежі 3290 ( 0 ) ( 0 )
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 3295 -196 226 -109 347
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності Надходження від:
Власного капіталу 3300 0 1 807
Отримання позик 3305 35 032 586 1 959 037
Надходження від продажу частки в дочірньому
підприємстві 3310 0 0
Інші надходження 3340 0 0
Витрачання на:
Викуп власних акцій 3345 ( 0 ) ( 0 )
Погашення позик 3350 ( 34 683 531 ) ( 1 985 092 )
Сплату дивідендів 3355 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на сплату відсотків 3360 ( 36 125 ) ( 5 634 )
Витрачання на сплату заборгованості з фінансової оренди 3365 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на придбання частки в дочірньому
підприємстві 3370 ( 0 ) ( 0 )
Витрачання на виплати неконтрольованим часткам у
дочірніх підприємствах 3375 ( 0 ) ( 0 )
Інші платежі 3390 ( 0 ) ( 0 )
Чистий рух коштів від фінансової діяльності 3395 312 930 -29 882
Чистий рух коштів за звітний період 3400 6 476 -3 244
Залишок коштів на початок року 3405 8 3 252
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів 3410 -12 0
Залишок коштів на кінець року 3415 6 472 8
Керівник Вдовенко Руслан Вiкторович
Головний бухгалтер Iльїнська Людмила Валерiївна
КОДИ
Дата 01.01.2016
Підприємство Публiчне акцiонерне товариство "Кременчуцький
мiськмолокозавод" за ЄДРПОУ 00446782
Звіт про власний капітал За 2015 рік
Форма №4
Код за ДКУД 1801005
Стаття Код рядка
Зареєстр
ований
капітал
Капітал у
дооцінках
Додаткови
й капітал
Резервний
капітал
Нерозподіл
ений
прибуток
(непокрити
й збиток)
Неоплачений
капітал
Вилучений
капітал Всього
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Залишок на початок року 4000 13 041 6 521 159 2 573 91 317 0 0 113 611
Коригування: Зміна облікової політики
4005 0 0 0 0 0 0 0 0
Виправлення помилок 4010 0 0 0 0 -518 0 0 -518
Інші зміни 4090 0 0 -1 0 -1 0 0 0
Скоригований залишок на
початок року
4095 13 041 6 521 158 2 573 90 800 0 0 113 093
Чистий прибуток (збиток)
за звітний період
4100 0 0 0 0 126 330 0 0 126 330
Інший сукупний дохід за
звітний період
4110 0 0 0 0 0 0 0 0
Дооцінка (уцінка)
необоротних активів
4111 0 0 0 0 0 0 0 0
Дооцінка (уцінка) фінансових
інструментів
4112 0 0 0 0 0 0 0 0
Накопичені курсові різниці 4113 0 0 0 0 0 0 0 0
Частка іншого сукупного
доходу асоційованих і
спільних підприємств
4114 0 0 0 0 0 0 0 0
Інший сукупний дохід 4116 0 0 0 0 0 0 0 0
Розподіл прибутку: Виплати власникам
4200 0 0 0 0 0 0 0 0
Спрямування прибутку до 4205 0 0 0 0 0 0 0 0
зареєстрованого капіталу
Відрахування до резервного
капіталу
4210 0 0 0 0 0 0 0 0
Сума чистого прибутку,
належна до бюджету
відповідно до законодавства
4215 0 0 0 0 0 0 0 0
Сума чистого прибутку на
створення спеціальних
(цільових) фондів
4220 0 0 0 0 0 0 0 0
Сума чистого прибутку на
матеріальне заохочення
4225 0 0 0 0 0 0 0 0
Внески учасників: Внески до капіталу
4240 0 0 0 0 0 0 0 0
Погашення заборгованості з
капіталу
4245 0 0 0 0 0 0 0 0
Вилучення капіталу: Викуп акцій
4260 0 0 0 0 0 0 0 0
Перепродаж викуплених
акцій
4265 0 0 0 0 0 0 0 0
Анулювання викуплених
акцій
4270 0 0 0 0 0 0 0 0
Вилучення частки в капіталі 4275 0 0 0 0 0 0 0 0
Зменшення номінальної
вартості акцій
4280 0 0 0 0 0 0 0 0
Інші зміни в капіталі 4290 0 0 0 0 0 0 0 0
Придбання (продаж)
неконтрольованої частки в
дочірньому підприємстві
4291 0 0 0 0 0 0 0 0
Разом змін у капіталі 4295 0 0 0 0 126 330 0 0 126 330
Залишок на кінець року 4300 13 041 6 521 158 2 573 217 130 0 0 239 423
Керівник Вдовенко Руслан Вiкторович
Головний бухгалтер Iльїнська Людмила Валерiївна
Примітки до фінансової звітності, складеної відповідно до міжнародних
стандартів фінансової звітності Змiст
Заява про вiдповiдальнiсть керiвництва щодо пiдготовки фiнансової звiтностi за рiк, що
закiнчився 31 грудня 2015 року 5
Звiт про прибутки та збитки 6
Звiт про сукупний прибуток 6
Звiт про фiнансовий стан 7
Звiт про змiни в капiталi 8
Звiт про рух грошових коштiв 9
Примiтки до фiнансової звiтностi 10
1. Загальна iнформацiя про товариство 10
2. Безперервна дiяльнiсть 11
3. Вiдповiднiсть складання фiнансової звiтностi 11
4. Фiнансова звiтнiсть в умовах гiперiнфляцiї. 11
5. Основа складання та представлення фiнансової звiтностi. 12
6. Суттєвi положення облiкової полiтики товариства. 12
7. Суттєвi припущення, використанi управлiнським персоналом. 21
8. Джерела невизначеностi в оцiнках. 21
9. Новi стандарти. 23
9.1. Стандарти, що вступили в силу в 2015 роцi. 23
9.2. Стандарти, що були випущенi але не вступили в силу. 23
10. Дохiд (Виручка) вiд продажу 24
11. Витрати за характером 25
11.1. Собiвартiсть продажу 25
11.2. Витрати на збут 25
11.3. Адмiнiстративнi витрати 25
12. Iнвестицiйний дохiд 26
13. Iншi прибутки (збитки) 26
14. Iншi операцiйнi витрати 26
15. Забезпечення наступних витрат i платежiв 27
15.1. Забезпечення 27
15.2. Забезпечення на виплату вiдпусток 27
15.3. Забезпечення за програмою лояльностi клiєнта 27
16. Податок на прибуток 28
16.1. Податок на прибуток, вiдображений в звiтi про прибутки та збитки 28
16.2. Взаємозв'язок мiж податковими витратами (доходом) та облiковим прибутком 29
16.3. Вiдстрочений податок 30
17. Основнi засоби 31
17.1. Балансова вартiсть 31
17.2. Собiвартiсть 31
17.3. Амортизацiя 32
18. Запаси 33
За собiвартiстю 33
19. Торгiвельна дебiторська заборгованiсть 33
Резерв 34
20. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 34
21. Поточнi податковi активи та зобов'язання 35
21.1. Активи 35
21.2. Зобов'язання 35
22. Грошовi кошти та їхнi еквiваленти 35
23. Акцiонерний капiтал 35
23.1. Кiлькiсть акцiй, що перебувають в обiгу, шт. 36
23.2. Акцiонерний капiтал 37
24. Резерви 37
24.1. Резерви 37
24.2. Резервний капiтал 37
24.3. Резерв переоцiнки основних засобiв 38
25. Операцiї зi зв'язаними сторонами 38
26. Торгiвельна кредиторська заборгованiсть 41
Аналiз контрактiв за строками погашення фiнансових зобов'язань 41
27. Iнша поточна кредиторська заборгованiсть 42
28. Iншi поточнi зобов'язання 42
29. Оренднi операцiї 42
29.1. Угоди, в яких пiдприємство виступає в якостi орендаря. 42
29.2. Угоди, в яких пiдприємство виступає в якостi орендодавця. 42
30. Прибуток на акцiю 43
31. Подiї пiсля дати балансу 43
32. Виплати працiвникам 43
33. Фiнансовi витрати 44
34. Фiнансовi активи та фiнансовi зобов'язання 44
34.1. Фiнансовi активи 45
34.2. Фiнансовi зобов'язання 46
34.3. Управлiння капiталом 59
35. Управлiння ризиками 60
35.1. Вiдсотковий ризик 60
35.2. Ризик лiквiдностi 60
35.3. Кредитний ризик 61
36. Зменшення корисностi 62
37. Виправлення помилки 62
Заява про вiдповiдальнiсть керiвництва щодо пiдготовки фiнансової звiтностi за рiк, що
закiнчився 31 грудня 2015 року
Керiвництво несе вiдповiдальнiсть за пiдготовку фiнансової звiтностi, яка достовiрно вiдображає
у всiх суттєвих аспектах фiнансовий стан ПАТ "Кременчуцький мiсьмолокозавод" станом на 31
грудня 2015 року, а також результати його дiяльностi, рух грошових коштiв та змiни в капiталi
за рiк, що закiнчився цiєю датою вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi
(МСФЗ).
При пiдготовцi фiнансової звiтностi керiвництво ПАТ "Кременчуцький мiсьмолокозавод" несе
вiдповiдальнiсть за:
" вибiр вiдповiдних принципiв бухгалтерського облiку та їхнє послiдовне застосування ;
" прийняття суджень та оцiнок, якi є об?рунтованими та зваженими;
" iнформування про те, чи виконувались вимоги МСФЗ, а також розкриття будь-яких
iстотних вiдхилень вiд них та надання пояснень у фiнансовiй звiтностi;
" розкриття iнформацiї про облiкову полiтику, у формi, що забезпечить доречнiсть,
достовiрнiсть, спiвставнiсть та зрозумiлiсть такої iнформацiї;
" оцiнку здатностi товариства продовжувати дiяльнiсть на безперервнiй основi.
Керiвництво також несе вiдповiдальнiсть за:
" розробку, впровадження та пiдтримку ефективної та надiйної системи внутрiшнього
контролю ПАТ "Кременчуцький мiсьмолокозавод";
" ведення облiку у формi, яка дозволяє розкрити та пояснити угоди товариства, а також
надати з об?рунтованою точнiстю у будь-який час iнформацiю про фiнансовий стан ПАТ
"Кременчуцький мiсьмолокозавод" i забезпечила б вiдповiднiсть фiнансової звiтностi вимогам
МСФЗ;
" ведення бухгалтерського облiку у вiдповiдностi до законодавства України;
" застосування усiх можливих виправданих заходiв щодо збереження активiв ПАТ
"Кременчуцький мiсьмолокозавод"; та
" виявлення та запобiгання випадкам зловживань та iнших порушень.
Фiнансова звiтнiсть товариства за рiк, що закiнчився 31 грудня 2015 року, пiдписана вiд iменi
керiвництва товариства 28 лютого 2016 року.
Вiд iменi керiвництва товариства:
Генеральний директор Вдовенко Р.В.
Головний бухгалтер Iльїнська Л.В.
Звiт про прибутки та збитки
за рiк, що закiнчився 31 грудня 2015 року
Код примiтки 2015 2014,
перераховано*
тис. грн. тис. грн.
Триваюча дiяльнiсть
Дохiд (виручка) вiд продажу 10 1 173 745 757 207
Собiвартiсть продажу 11.1 (917 200) (575 837)
Валовий прибуток 256 545 181 370
Iнвестицiйний дохiд 12 2 252 1 792
Iншi прибутки (збитки) 13 363 3 188
Витрати на збут 11.2 (34 555) (131 534)
Адмiнiстративнi витрати 11.3 (11 780) (12 283)
Iншi операцiйнi витрати 14 (18 911) (38 505)
Фiнансовi витрати 33 (39 058) (4 865)
Фiнансовi результати до оподаткування 154 856 (837)
Доходи (витрати) з податку на прибуток вiд триваючої дiяльностi 16 (28 526) (26
990)
Фiнансовi результати вiд триваючої дiяльностi 126 330 (27 827)
Фiнансовi результати року 126 330 (27 827)
Код примiтки 2015 2014,
перераховано**
грн. грн.
Базисний прибуток (збиток) на одну просту акцiю 30 0,096870 (0,021440)
Базисний прибуток (збиток) вiд триваючої дiяльностi на одну просту акцiю 0,096870
(0,021440)
Розбавлений прибуток (збиток) на одну просту акцiю 30 0,096870 (0,021440)
Розбавлений прибуток (збиток) вiд триваючої дiяльностi на одну просту акцiю
0,096870 (0,021440)
* Деякi суми, наведенi в цiй графi, не узгоджуються з фiнансовою звiтнiстю за 2014 рiк, так
як вiдображають проведенi коригування, iнформацiя про якi наведена в Примiтцi 37.
** Суми, наведенi в цiй графi, не узгоджуються з фiнансовою звiтнiстю за 2014 рiк, так як
вiдображають проведенi коригування, iнформацiя про якi наведена в Примiтцi 37, та змiну в
кiлькостi акцiй, iнформацiя про яку наведена в Примiтцi 23.
Звiт про сукупний прибуток
за рiк, що закiнчився 31 грудня 2015 року
Код примiтки 2015 2014,
перераховано*
тис. грн. тис. грн.
Прибуток (збиток) звiтного року 126 330 (27 827)
Iнший сукупний прибуток за рiк за вирахуванням податкiв - -
Загальний сукупний прибуток за рiк 126 330 (27 827)
Вiд iменi керiвництва товариства:
Генеральний директор Вдовенко Р.В.
Головний бухгалтер Iльїнська Л.В.
Звiт про фiнансовий стан
Станом на 31 грудня 2015 року
Код примiтки 31.12.2015 31.12.2014,
перераховано* 01.01.2014
Активи тис. грн. тис. грн. тис. грн.
Непоточнi активи
Основнi засоби 17 453 630 309 731 227 705
Iншi довгостроковi фiнансовi активи 34 6 122 6 086 5 409
Вiдстроченi податковi активи 16 - 624 937
Усього непоточнi активи 459 752 316 441 234 051
Поточнi активи
Запаси 18 48 376 38 653 16 960
Торгiвельна дебiторська заборгованiсть 19 414 062 53 304 26 080
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 20 10 767 13 015 5 227
Поточнi податковi активи 21 3 986 6 392 26 879
Iншi поточнi активи 605 8 834 5 765
Грошовi кошти та їхнi еквiваленти 22 6 472 8 3 252
Усього поточнi активи 484 268 120 206 84 163
Усього активи 944 020 436 647 318 214
Власний капiтал та зобов'язання
Капiтал та резерви
Акцiонерний капiтал 23 13 199 13 199 11 393
Резерви 24 9 094 9 094 9 912
Нерозподiлений прибуток 217 130 90 800 117 809
Усього частка власникiв 239 423 113 093 139 114
Усього власний капiтал 239 423 113 093 139 114
Довгостроковi зобов'язання
Вiдстроченi податковi зобов'язання 16 211 - -
Усього довгостроковi зобов'язання 211 - -
Поточнi зобов'язання
Короткостроковi кредити банкiв 34 435 000 85 945 112 000
Торгiвельна кредиторська заборгованiсть 26 135 757 101 531 60 164
Iнша поточна кредиторська заборгованiсть 27 9 325 6 470 4 058
Iншi поточнi фiнансовi зобов'язання 3 266 334 1 103
Поточнi забезпечення 15 116 183 115 918 1 283
Поточнi податковi зобов'язання 21 3 863 11 431 53
Iншi поточнi зобов'язання 28 992 1 925 439
Усього поточнi зобов'язання 704 386 323 554 179 100
Усього зобов'язання 704 597 323 554 179 100
Усього власний капiтал та зобов'язання 944 020 436 647 318 214
* Деякi суми, наведенi в цiй графi, не узгоджуються з фiнансовою звiтнiстю за 2014 рiк, так
як вiдображають проведенi коригування, iнформацiя про якi наведена в Примiтцi 37.
Вiд iменi керiвництва товариства:
Генеральний директор Вдовенко Р.В.
Головний бухгалтер Iльїнська Л.В.
Звiт про змiни в капiталi
за рiк, що закiнчився 31 грудня 2015 року
Код примiтки Вiдноситься до власникiв компанiї Неконтрольованi частки Всього
капiтал
Акцiонерний капiтал Резерви Нерозподiлений прибуток Разом
Статутний капiтал Емiсiйний дохiд Резервний капiтал Резерв переоцiнки
ОЗ
Залишок на 01 сiчня 2014 року 12 869 (1 476) 2 573 7 339 117 809 139 114
- 139 114
Прибуток (збиток) звiтного перiоду, вiдображений у фiнансовiй звiтностi 2014 року -
- - - (27 310) (27 310) - (27 310)
Коригування в зв'язку з виправленням помилки 37 - - - - (517) (517)
- (517)
Перерахований прибуток (збиток) звiтного перiоду - - - - (27
827) (27 827) - (27 827)
Iнший сукупний прибуток звiтного перiоду за вирахуванням податку на прибуток -
- - - - - - -
Перерахований загальний сукупний прибуток звiтного перiоду - - - -
(27 827) (27 827) - (27 827)
Продаж ранiше викуплених акцiй, вiдображений у фiнансовiй звiтностi 2014 року 23 172
1 635 - - - 1 807 - 1 807
Коригування в зв'язку з виправленням помилки 37 - (1) - - - (1)
- (1)
Перерахований продаж ранiше викуплених акцiй 172 1634 - - -
1 806 - 1 806
Рекласифiкацiя до нерозподiленого прибутку - - - (818) 818 -
- -
Перерахований залишок на 31 грудня 2014 року 13 041 158 2 573 6 521 90 800 113
093 - 113 093
Прибуток (збиток) звiтного перiоду - - - - 126 330 126
330 - 126 330
Iнший сукупний прибуток звiтного перiоду за вирахуванням податку на прибуток -
- - - - - - -
Загальний сукупний прибуток звiтного перiоду - - - - 126 330
126 330 - 126 330
Залишок на 31 грудня 2015 року 13 041 158 2 573 6 521 217 130 239 423
- 239 423
Вiд iменi керiвництва товариства:
Генеральний директор Вдовенко Р.В. Головний
бухгалтер Iльїнська Л.В.
Звiт про рух грошових коштiв
за рiк, що закiнчився 31 грудня 2015року
Код примiтки 2015 2014,
перераховано*
ти. грн. тис. грн.
Рух грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi
Надходження грошових коштiв вiд продажу товарiв та надання послуг 1 034 356
867 984
Надходження грошових коштiв вiд роялтi, оренди, а також iнший дохiд 57 900 85
358
Надходження грошових коштiв у виглядi вiдсоткiв 43 -
Виплати грошових коштiв постачальникам товарiв та послуг (1 114 151) (772 486)
Виплати грошових коштiв працiвникам та виплати за їх дорученням (19 260) (19
537)
Виплати грошових коштiв на вiдсотки за позиками (36 125) (5 634)
Виплати грошових коштiв (або компенсацiя) податкiв на прибуток (34 579) (4
152)
Виплати грошових коштiв (або компенсацiя) iнших податкiв, зборiв та обов'язкових платежiв до
бюджету (34 494) (21 181)
Чистi грошовi кошти отриманi вiд (використанi в) операцiйнiй дiяльностi (146 310)
130 352
Рух грошових коштiв вiд iнвестицiйної дiяльностi
Надходження грошових коштiв вiд продажу основних засобiв 865 195
Виплати грошових коштiв для придбання (створення) основних засобiв (197 286)
(109 542)
Надходження грошових коштiв вiд продажу фiнансових активiв 152 -
Чистi грошовi кошти отриманi вiд (використанi в) iнвестицiйнiй дiяльностi (196 269)
(109 347)
Рух грошових коштiв вiд фiнансової дiяльностi
Надходження грошових коштiв вiд випуску (повторного розмiщення) акцiй - 1 806
Виплати грошових коштiв на викуп ранiше випущених акцiй - -
Надходження грошових коштiв вiд позик 35 032 586 1 959 037
Виплати грошових коштiв для погашення позик (34 683 531) (1 985 092)
Чистi грошовi кошти отриманi вiд (використанi в) фiнансовiй дiяльностi 349 055
(24 249)
Чистий рух грошових коштiв за рiк 6 476 (3 244)
Залишок грошових коштiв на початок року 8 3 252
Вплив змiни валютних курсiв (12) -
Залишок грошових коштiв на кiнець року 22 6 472 8
* Деякi суми, наведенi в цiй графi, не узгоджуються з фiнансовою звiтнiстю за 2014 рiк, так
як вiдображають проведенi коригування, iнформацiя про якi наведена в Примiтцi 37.
Вiд iменi керiвництва товариства:
Генеральний директор Вдовенко Р.В.
Головний бухгалтер Iльїнська Л.В.
Примiтки до фiнансової звiтностi
1. Загальна iнформацiя про товариство
Повне найменування Товариства українською мовою - Публiчне акцiонерне товариство
"Кременчуцький мiсьмолокозавод" (код ЄДРПОУ 00446782). Товариство за видом є
акцiонерним. Товариство за типом є публiчним. Його материнським пiдприємством виступає
ПАТ"Галактон" код ЄДРПОУ 0447682, адреса реєстрацiї 02660,Україна, м. Київ, вул. Марини
Раскової, буд.4. Фактичним кiнцевим материнським пiдприємством групи виступає ДЕЙРI
ДЖIВI (СIАЙЕС) ХОЛДIНГС (САЙПРУС) ЛIМIТЕД 268111, адреса реєстрацiї вул. Тасоу, 3,
Дадло Хаус, п/я 1520, Нiкосiя, Республiка Кiпр.
Мiсцезнаходження офiсу виконавчого органу Товариства: Україна, 39600 Полтавська область, м.
Кременчук, вул. 40 рокiв Жовтня, буд 14/69.
Товариство зареєстроване в Українi 31.11.1995 року Виконавчим комiтетом Кременчуцької
мiської ради Полтавської областi.
Основним видом дiяльностi товариства є перероблення молока та виробництво сиру (КВЕД
10.51).
Змiни в економiчному середовищi, в якому товариство здiйснює дiяльнiсть.
Суттєве погiршення економiчної ситуацiї у 2014 роцi було обумовлене несприятливою цiновою
кон'юктурою на зовнiшнiх ринках, вiйськовим конфлiктом на Сходi України, анексiєю АР Крим
i м. Севастополя, торгiвельними обмеженнями зi сторони Росiйської Федерацiї; в сукупностi дiя
цих факторiв викликала ланцюжкову реакцiю дисбалансу усiх макроекономiчних показникiв.
Пiд впливом подiй 2014 року, економiчна ситуацiя в 2015 роцi характеризується подальшим
занепадом. Серед основних факторiв, що обумовлювали економiчнi тенденцiї у 2015 роцi, були:
низький зовнiшнiй та внутрiшнiй попит унаслiдок гальмування економiчного зростання;
зниження купiвельної спроможностi населення; ускладнення вiдносин з основними
торгiвельними партнерами та вiдтiк iнвестицiй. Комплексна взаємодiя цих показникiв
призводила до пiдсилення кризових процесiв в економiцi. В цiлому економiка України протягом
2015 року перебувала в стадiї глибокої кризи i лише наприкiнцi 2015 року з'явилися окремi
ознаки стабiлiзацiї ситуацiї в економiцi України.
Кiнцевий результат розвитку та наслiдки економiчної кризи важко спрогнозувати, однак вони
можуть мати подальший серйозний негативний вплив на економiку України. Керiвництво
стежить за поточним станом розвитку подiй i вживає заходiв за необхiдностi. Подальший
негативний розвиток подiй може негативно вплинути на результати дiяльностi та фiнансовий
стан товариства у такий спосiб i такою мiрою, що наразi не можуть бути достовiрно визначенi.
Ця фiнансова звiтнiсть вiдображає поточну оцiнку управлiнським персоналом впливу умов
здiйснення дiяльностi в Українi на операцiйну дiяльнiсть та фiнансовий стан товариства.
Майбутнi умови здiйснення дiяльностi можуть вiдрiзнятися вiд оцiнок управлiнського
персоналу.
2. Безперервна дiяльнiсть
Ця фiнансова звiтнiсть була пiдготовлена на основi припущення, що товариство здатне
продовжувати свою дiяльнiсть на безперервнiй основi у осяжному майбутньому та буде в змозi
реалiзувати свої активи та звiльнитись вiд своїх зобов'язань в ходi звичайної дiяльностi.
Керiвництво та акцiонери мають намiр i в подальшому розвивати господарську дiяльнiсть
товариства. На думку керiвництва, застосування припущення щодо здатностi товариства
продовжувати свою дiяльнiсть на безперервнiй основi є адекватним, враховуючи належний
рiвень достатностi його капiталу. Керiвництво проаналiзувало iснуючi економiчнi та полiтичнi
чинники невизначеностi. Враховуючи їх можливий вплив, а також iнформацiю, викладену вище,
керiвництво товариства дiйшло висновку, що припущення стосовно безперервної дiяльностi при
складаннi цiєї фiнансової звiтностi є доречним.
3. Вiдповiднiсть складання фiнансової звiтностi
Ця фiнансова звiтнiсть Товариства складена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової
звiтностi ("МСФЗ"), затверджених Радою з мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi
("РМСФЗ") в редакцiї, розмiщенiй на офiцiйному сайтi Мiнiстерства фiнансiв України на дату
складання цiєї звiтностi, та iнтерпретацiй Комiтету з Iнтерпретацiй Мiжнародної фiнансової
звiтностi РМСФЗ".
4. Фiнансова звiтнiсть в умовах гiперiнфляцiї.
Починаючи з 01 сiчня 2001 року Україна не вважається країною з гiперiнфляцiйною
економiкою.
Кумулятивний рiвень iнфляцiї за перiод 2013-2015 рокiв наближається до 80%.
На думку керiвництва, необхiднiсть застосування МСБО 29 "Фiнансова звiтнiсть в умовах
гiперiнфляцiї" до цiєї фiнансової звiтностi вiдсутня.
5. Основа складання та представлення фiнансової звiтностi.
Ця фiнансова звiтнiсть складена на основi облiкових даних товариства, сформованих згiдно з
МСБО, фiнансовi звiти є структурованим вiдображенням фiнансового стану та фiнансових
результатiв дiяльностi товариства, метою фiнансових звiтiв є надання iнформацiї про
фiнансовий стан, фiнансовi результати дiяльностi та грошовi потоки товариства.
Позицiї, включенi в фiнансову звiтнiсть товариства, вираженi у валютi, що найкращим чином
вiдповiдає економiчнiй сутностi подiй та умов, що стосуються товариства ("функцiональна
валюта"). Функцiональною валютою цiєї фiнансової звiтностi є українська гривня. Фiнансова
звiтнiсть представлена у тисячах українських гривень, якщо не зазначено iнше.
Ця фiнансова звiтнiсть є iндивiдуальною фiнансовою звiтнiстю Товариства.
Фiнансова звiтнiсть Товариства була пiдготована у вiдповiдностi з принципом оцiнки активiв та
зобов'язань за iсторичною собiвартiстю.
Управлiнський персонал не здiйснює оцiнки фiнансових показникiв та не приймає рiшень на
основi iнформацiї за сегментами. Отже, жодних розкриттiв iнформацiї за сегментами у цiй
фiнансовiй звiтностi не мiститься.
6. Суттєвi положення облiкової полiтики товариства.
Визнання доходiв - Доходи вiд реалiзацiї оцiнюються за справедливою вартiстю компенсацiї
отриманої або яка має бути отримана.
Реалiзацiя товарiв - доходи вiд реалiзацiї товарiв визнаються за умови виконання усiх наведених
нижче умов:
" пiдприємство передало покупцю усi iстотнi ризики та вигоди, пов'язанi з володiнням
товарами;
" пiдприємство бiльше не бере участi в управлiннi в тiй мiрi, яка звичайно асоцiюється з
правом володiння, та не контролює проданi товари;
" сума доходiв вiд реалiзацiї може бути достовiрно визначена;
" iснує вiрогiднiсть, що економiчнi вигоди, пов'язанi з операцiєю, надiйдуть до
пiдприємства; та
" понесенi або очiкуванi витрати, пов'язанi з операцiєю, можуть бути достовiрно визначенi.
Надання послуг - У випадку коли наслiдок операцiї, яка передбачає надання послуг, можна
достовiрно визначити, дохiд вiд реалiзацiї, пов'язаний з такою операцiєю, визначається з
урахуванням етапу завершеностi даної операцiї на кiнець звiтного перiоду. Результат операцiї
можна достовiрно оцiнити за умови виконання усiх наведених нижче умов:
" сума доходiв вiд реалiзацiї може бути достовiрно визначена;
" iснує вiрогiднiсть, що економiчнi вигоди, пов'язанi з операцiєю, надiйдуть до
пiдприємства;
" етап завершеностi операцiї на кiнець звiтного перiоду можна достовiрно визначити; та
" витрати, понесенi за операцiю, та витрати на її завершення можна достовiрно оцiнити.
Доходи з вiдсоткiв - Доходи з вiдсоткiв нараховуються на перiодичнiй основi з урахуванням
залишку основної суми фiнансового активу та вiдповiдної ефективної ставки вiдсотка, яка
представляє собою ставку, яка точно дисконтує очiкуванi суми майбутнiх надходжень грошових
коштiв протягом очiкуваного строку корисного використання фiнансового активу до чистої
балансової вартостi даного активу
Витрати за позиками - Усi витрати за позиками визнаються у складi прибутку або збитку того
перiоду, в якому вони понесенi, за виключенням витрат за позиками вiднесених до вартостi
квалiфiкованих активiв.
Податок на прибуток - Витрати з податку на прибуток представляють собою суму поточного та
вiдстроченого податку на прибуток.
Поточний податок - Поточний податок на прибуток базується на оподатковуваному прибутку за
рiк. Оподатковуваний прибуток вiдрiзняється вiд прибутку, вiдображеного у звiтi про сукупнi
доходи та витрати, тому що вiн не включає статтi доходiв та витрат, якi оподатковуються або
вiдносяться на валовi витрати в iншi перiоди, а також в нього не включаються статтi, якi нiколи
не оподатковуються або нiколи не вiдносяться на валовi витрати в цiлях оподаткування.
Зобов'язання пiдприємства з поточного податку на прибуток розраховується з використанням
податкових ставок, якi дiяли або в основному дiяли до кiнця звiтного перiоду.
Вiдстрочений податок - Вiдстрочений податок визначається по вiдношенню до рiзниць мiж
балансовою вартiстю активiв та зобов'язань у фiнансовiй звiтностi та вiдповiдними податковими
базами, якi використовуються при розрахунку оподатковуваного прибутку, та облiковується з
використанням методу балансових зобов'язань. Вiдстроченi податковi зобов'язання звичайно
визнаються для всiх оподатковуваних тимчасових рiзниць, а вiдстроченi податковi активи
звичайно визнаються для всiх тимчасових рiзниць, якi вiдносяться на валовi витрати, у тому
обсязi, в якому iснує вiрогiднiсть, що буде отриманий оподатковуваний прибуток, за рахунок
якого можна буде реалiзувати цi тимчасовi рiзницi. Такi активи та зобов'язання не визнаються,
якщо тимчасовi рiзницi виникають з гудвiлу або в результатi первiсного визнання (крiм випадкiв
об'єднання пiдприємств) iнших активiв та зобов'язань в операцiї, яка не впливає нi на
оподатковуваний прибуток, нi на облiковий прибуток.
Вiдстроченi податковi зобов'язання визнаються стосовно оподатковуваних тимчасових рiзниць,
якi пов'язанi з iнвестицiями у дочiрнi пiдприємства та асоцiйованi пiдприємства, а також
участю у спiльних пiдприємствах, за винятком випадкiв коли пiдприємство здатне
контролювати сторнування тимчасових рiзниць та iснує ймовiрнiсть, що така тимчасова рiзниця
не буде сторнована у найближчому майбутньому. Вiдстроченi податковi активи, якi виникають у
результатi тимчасових рiзниць, якi вiдносяться на валовi витрати та пов'язанi з такими
iнвестицiями та участю, визнаються лише у тому обсязi, по вiдношенню до якого iснує
ймовiрнiсть того, що буде отриманий оподатковуваний прибуток, за рахунок якого можна буде
реалiзувати цi тимчасовi рiзницi, i передбачається їх сторнування у найближчому майбутньому.
Балансова вартiсть вiдстрочених податкових активiв переглядається на кiнець кожного звiтного
перiоду та знижується у тiй мiрi, в якiй бiльше не iснує ймовiрностi одержання достатнього
оподатковуваного прибутку, який дозволить вiдшкодувати всю або частину суми даного активу.
Вiдстроченi податковi активи та зобов'язання оцiнюються виходячи з податкових ставок, якi, як
очiкується, будуть застосовуватися у тому перiодi, в якому буде реалiзований актив або
погашене зобов'язання, на основi податкових ставок (або податкових законiв), якi будуть дiяти
або, в основному дiяти, на кiнець звiтного перiоду. Оцiнка вiдстрочених податкових зобов'язань
i активiв вiдображає податковi наслiдки, якi можуть виникнути в результатi використання
пiдприємством, на кiнець звiтного перiоду, того або iншого методу для вiдшкодування або
погашення балансової вартостi своїх активiв i зобов'язань.
Вiдстроченi податковi активи та зобов'язання взаємно зараховуються, коли iснує юридично
закрiплене право залiку поточних податкових активiв та поточних податкових зобов'язань, та
коли вони вiдносяться до податкiв на прибуток, якi стягуються тим самим податковим органом, i
пiдприємство має намiр зарахувати поточнi податковi активи та зобов'язання на нетто-основi.
Поточний та вiдстрочений податки за перiод - Поточний та вiдстрочений податки визнаються як
витрати або доходи у складi прибутку або збитку (або у складi iншого сукупного прибутку, або
безпосередньо у власному капiталi) - у цьому випадку податок також визнається поза межами
прибутку або збитку, або коли вони виникають у результатi первiсного облiку об'єднання
пiдприємств. У випадку об'єднання пiдприємств податковий вплив включається в облiк
об'єднання пiдприємств.
Основнi засоби - Основнi засоби облiковуються за iсторичною (або доцiльною) собiвартiстю, за
вирахуванням накопиченого зносу та накопичених збиткiв вiд знецiнення. Собiвартiсть об'єкта
основних засобiв включає:
а) цiну придбання, включаючи iмпортнi мита i податки, якi не вiдшкодовуються, за
вирахуванням торгiвельних та цiнових знижок;
б) будь-якi витрати, якi безпосередньо пов'язанi з доставкою об'єкта до мiсця розташування та
приведення його у стан, необхiдний для експлуатацiї вiдповiдно до намiрiв керiвництва
пiдприємства;
в) первiсну попередню оцiнку витрат на демонтаж i усунення об'єкта основних засобiв та
вiдновлення територiї, на якiй вiн розташований, зобов'язання, яке бере на себе пiдприємство
або при придбаннi даного об'єкта, або внаслiдок його експлуатацiї протягом певного перiоду
часу з метою, яка вiдрiзняється вiд виробництва запасiв протягом цього перiоду.
Вартiсть активiв, створених власними силами, включає собiвартiсть матерiалiв, прямi витрати на
оплату працi та вiдповiдну частину виробничих накладних витрат.
Капiталiзованi витрати включають основнi витрати на модернiзацiю та замiну частин активiв,
якi збiльшують термiн їхнього корисного використання або покращують їхню здатнiсть
генерувати доходи. Витрати на ремонт та обслуговування основних засобiв, якi не вiдповiдають
наведеним вище критерiям капiталiзацiї, вiдображаються у складi прибутку або збитку того
перiоду, в якому вони виникають.
Сума, яка пiдлягає амортизацiї - це собiвартiсть об'єкта основних засобiв або iнша сума, яка
замiнює його собiвартiсть, за вирахуванням його лiквiдацiйної вартостi.
Лiквiдацiйна вартiсть активу - це розрахункова сума, яку пiдприємство отримало б на даний
момент вiд реалiзацiї об'єкта основних засобiв пiсля вирахування очiкуваних витрат на вибуття,
якби даний актив уже досяг того вiку й стану, у якому, як можна очiкувати, вiн буде перебувати
наприкiнцi строку свого корисного використання.
Амортизацiя основних засобiв призначена для списання собiвартостi основних засобiв, крiм
землi та незавершеного будiвництва, протягом очiкуваного термiну корисного використання
вiдповiдного активу i розраховується з використанням прямолiнiйного методу. Строки
корисного використання груп основних засобiв представленi таким чином:
Групи основних засобiв Строк корисного використання, рокiв
Будiвлi 15-33
Машини та iншi 3-8
Прибуток або збиток, якi виникають у результатi вибуття або лiквiдацiї об'єкта основних
засобiв, визначається як рiзниця мiж надходженням вiд продажу та балансовою вартiстю активу
i визнається у складi прибутку або збитку.
Знецiнення основних засобiв - на кiнець кожного звiтного перiоду пiдприємство переглядає
балансову вартiсть своїх основних засобiв з метою виявлення ознак того, що цi активи втратили
частину своєї вартостi внаслiдок знецiнення. За наявностi таких ознак проводиться оцiнка суми
вiдшкодування вiдповiдного активу для визначення розмiру збитку вiд знецiнення (якщо таке
знецiнення мало мiсце). У тих випадках коли можна визначити об?рунтовану та послiдовну
основу для розподiлу, корпоративнi активи також вiдносяться до окремих одиниць, якi
генерують грошовi кошти, або, iнакше, їх вiдносять до найменших груп одиниць, якi генерують
грошовi кошти, для яких можна визначити об?рунтовану та послiдовну основу для розподiлу.
Сума очiкуваного вiдшкодування є бiльшою з величин: справедливої вартостi за вирахуванням
витрат на продаж та вартостi при використаннi. При проведеннi оцiнки вартостi використання
суми очiкуваних майбутнiх грошових потокiв дисконтується до їхньої теперiшньої вартостi з
використанням ставки дисконту до оподаткування, яка вiдображає поточнi ринковi оцiнки
вартостi грошей у часi та ризики, характернi для активу, по вiдношенню до якого не були
скоригованi оцiнки майбутнiх грошових потокiв.
Якщо, за оцiнками, сума очiкуваного вiдшкодування активу (або одиницi, яка генерує грошовi
кошти) менше його балансової вартостi, то балансова вартiсть активу (або одиниця, яка генерує
грошовi кошти) зменшується до суми очiкуваного вiдшкодування. Збиток вiд знецiнення
визначається негайно у складi прибутку або збитку.
Якщо у подальшому збиток вiд знецiнення сторнується, то балансова вартiсть активу (або
одиницi, яка генерує грошовi кошти) збiльшується до переглянутої оцiнки суми його
вiдшкодування, але таким чином, щоб збiльшена балансова вартiсть не перевищувала
балансової вартостi, яка була б визначена, якби для активу (або одиницi, яка генерує грошовi
кошти) у попереднi роки не був визнаний збиток вiд знецiнення. Сторнування збитку вiд
знецiнення визначається негайно у складi прибутку або збитку.
Запаси - Запаси вiдображаються за меншою з величин: собiвартостi або чистої вартостi
реалiзацiї.
Собiвартiсть незавершеного виробництва, включно з вiдповiдною частиною фiксованих та
змiнних накладних витрат, визначається шляхом використання конкретної iдентифiкацiї
собiвартостi. Собiвартiсть всiх iнших запасiв визначається на основi методу середньозваженої
вартостi. Середнє значення обчислюється на перiодичнiй основi. Чиста вартiсть реалiзацiї
визначається, виходячи з розрахункової цiни продажу запасiв, за вирахуванням усiх очiкуваних
витрат на завершення виробництва та реалiзацiю.
Резерви - Резерви визначаються, коли пiдприємство має поточне зобов'язання (юридичне або
конструктивне) внаслiдок минулої подiї, i при цьому iснує ймовiрнiсть, що Пiдприємство буде
змушене погасити дане зобов'язання i можна зробити достовiрну оцiнку суми цього
зобов'язання.
Сума, визнана в якостi резерву, представляє собою найкращу оцiнку компенсацiї, необхiдної для
погашення поточного зобов'язання на кiнець звiтного перiоду, яка враховує усi ризики та
невизначеностi, характернi для даного зобов'язання.
Фiнансовi активи - пiдприємство визнає фiнансовi активи у своєму звiтi про фiнансовий стан,
коли воно стає стороною в контрактних взаємовiдносинах стосовно вiдповiдного iнструменту.
Фiнансовi активи первiсно визнаються за справедливою вартiстю, плюс витрати на здiйснення
операцiї, за виключенням фiнансових активiв, якi оцiнюються за справедливою вартiстю через
прибуток або збиток, що первiсно оцiнюються за справедливою вартiстю.
Фiнансовi активи класифiкуються на такi спецiальнi категорiї: фiнансовi активи, якi оцiнюються
за справедливою вартiстю з вiдображенням результату переоцiнки у прибутку чи збитку; та
позики i дебiторська заборгованiсть. Класифiкацiя залежить вiд характеру та цiлей фiнансових
активiв i визначається на момент первiсного визнання.
Метод ефективної ставки вiдсотка - це метод розрахунку амортизованої вартостi фiнансового
активу i розподiлу вiдсоткових доходiв протягом вiдповiдного перiоду. Ефективна вiдсоткова
ставка представляє собою ставку, яка точно дисконтує очiкуванi майбутнi надходження
грошових коштiв, включаючи усi гонорари за договорами сплаченi або отриманi, якi становлять
невiд'ємну частину ефективної ставки вiдсотка, витрат на операцiю та iнших премiй або
дисконтiв, протягом очiкуваного строку використання фiнансового активу або, коли доцiльно,
коротшого перiоду до чистої балансової вартостi при первiсному визнаннi.
Доходи (витрати) визнаються на основi ефективної ставки вiдсотка для боргових iнструментiв,
крiм тих фiнансових активiв, якi класифiкуються як такi, що вiдображаються за справедливою
вартiстю через прибуток або збиток.
Дебiторська заборгованiсть - Торговельна дебiторська заборгованiсть та iнша дебiторська
заборгованiсть з фiксованими платежами або платежами, якi можна визначити, якi не мають
котирування на активному ринку, класифiкуються як фiнансовий актив категорiї "позики та
дебiторська заборгованiсть". Дебiторська заборгованiсть оцiнюються за амортизованою вартiстю
з використанням методу ефективної ставки вiдсотка, за вирахуванням збитку вiд знецiнення.
Доходи з вiдсоткiв визнаються iз застосуванням методу ефективної ставки вiдсотка, за винятком
короткострокової дебiторської заборгованостi, коли визнання вiдсоткiв не буде iстотним.
Короткострокова дебiторська заборгованiсть, на яку не нараховуються вiдсотки, вiдображається
за номiнальною вартiстю. Вiдповiднi резерви на покриття збиткiв вiд сумнiвної заборгованостi
визнаються у складi прибутку або збитку коли iснують об'єктивнi свiдчення, що актив
знецiнився.
Грошовi кошти та їхнi еквiваленти - Грошовi кошти та їхнi еквiваленти включають грошовi
кошти в касi, грошовi кошти на рахунках в банках i депозити в банках iз початковим термiном
погашення менше трьох мiсяцiв.
Строковi депозити - Строковi депозити включають депозити в банках iз початковим термiном
погашення бiльше трьох мiсяцiв.
Знецiнення фiнансових активiв - Фiнансовi активи оцiнюються на предмет наявностi ознак
знецiнення на кiнець кожного звiтного перiоду. Фiнансовi активи вважаються знецiненими, коли
iснують об'єктивнi свiдчення того, що у результатi однiєї або бiльше подiй, якi вiдбулися пiсля
первiсного визнання фiнансового активу, очiкуваний майбутнiй рух грошових коштiв вiд даної
iнвестицiї зазнав негативного впливу.
Для всiх iнших фiнансових активiв об'єктивнi свiдчення знецiнення можуть включати:
" значнi фiнансовi труднощi емiтента або контрагента; або
" невиконання зобов'язань або несвоєчасна сплата вiдсоткiв або основної суми; або
" вiрогiднiсть того, що позичальник оголосить про своє банкрутство або фiнансову
реорганiзацiю.
Для певних категорiй фiнансових активiв, таких як торговельна дебiторська заборгованiсть,
активи, для яких не здiйснювалась iндивiдуальна оцiнка на предмет їхнього знецiнення, надалi
оцiнюються на предмет знецiнення на колективнiй основi. Об'єктивним свiдченням знецiнення
для портфеля дебiторської заборгованостi може служити минулий досвiд пiдприємства стосовно
повернення платежiв, збiльшення кiлькостi прострочених платежiв у портфелi, а також змiни у
загальнодержавному або мiсцевому економiчному середовищi, якi пiддаються спостереженню,
пов'язанi з невиконанням умов з виплати дебiторської заборгованостi.
Для фiнансових активiв, якi вiдображаються за амортизованою вартiстю, сумою збитку вiд
знецiнення є рiзниця мiж балансовою вартiстю активу та поточною вартiстю очiкуваних
майбутнiх потокiв грошових коштiв, дисконтованих за первiсною ефективною ставкою вiдсотка
для даного фiнансового активу.
Балансова вартiсть фiнансового активу зменшується на суму збитку вiд знецiнення
безпосередньо для всiх фiнансових активiв, за винятком торгової дебiторської заборгованостi та
iншої дебiторської заборгованостi, балансова вартiсть яких зменшується за рахунок резерву на
покриття збиткiв вiд знецiнення. У тих випадках коли дебiторська заборгованiсть вважається
безнадiйною, вона списується за рахунок резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення. Подальше
вiдшкодування ранiше списаних сум вiдбувається за рахунок резервiв. Змiна балансової вартостi
резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення визнається у складi прибутку або збитку.
Припинення визнання фiнансових активiв - Пiдприємство припиняє визнавати фiнансовий актив
тiльки у тих випадках, коли припиняють свою дiю контрактнi права на потоки грошових коштiв
вiд даного активу; або ж коли вона передає фiнансовий актив i всi iстотнi ризики та вигоди,
пов'язанi з володiнням даним активом, iншому пiдприємству. Якщо пiдприємство не передає i не
зберiгає всi iстотнi ризики та вигоди, пов'язанi з володiнням активом, але продовжує
контролювати переданий актив, тодi воно визнає свою збережену частку в даному активi та
пов'язане з ним зобов'язання на суму, яку йому, можливо, треба буде заплатити. Якщо
пiдприємство зберiгає всi iстотнi ризики та вигоди, пов'язанi з володiнням переданим
фiнансовим активом, воно продовжує визнавати даний фiнансовий актив i також визнає
забезпеченi заставою суми позик у розмiрi отриманих надходжень.
Iнструменти власного капiталу - Iнструмент власного капiталу представляє собою будь-який
договiр, який дає право на залишкову частку в активах пiдприємства пiсля вирахування усiх
його зобов'язань. Iнструменти власного капiталу, випущенi пiдприємством, вiдображаються за
сумою отриманих надходжень, за вирахуванням прямих витрат на емiсiю.
Iншi фiнансовi зобов'язання - Iншi фiнансовi зобов'язання, включаючи позики, первiсно
оцiнюються за справедливою вартiстю, за вирахуванням витрат на здiйснення операцiї.
Iншi фiнансовi зобов'язання у подальшому оцiнюються за амортизованою вартiстю, з
використанням методу ефективної ставки вiдсотка, причому вiдсотковi витрати визнаються на
основi реальної дохiдностi.
Метод ефективної ставки вiдсотка - це метод обчислення амортизованої вартостi фiнансового
зобов'язання та розподiлу витрат з виплати вiдсоткiв протягом вiдповiдного перiоду. Ефективна
ставка вiдсотка - це ставка, яка точно дисконтує попередньо оцiненi майбутнi виплати грошових
коштiв протягом очiкуваного строку дiї фiнансового зобов'язання або, якщо доцiльно, протягом
коротшого перiоду, до чистої балансової вартостi на момент первiсного визнання.
Торговельна та iнша кредиторська заборгованiсть - Торговельна та iнша кредиторська
заборгованiсть, що є контрактним зобов'язанням надати iншому суб'єкту господарювання
грошовi кошти, визнається як фiнансове зобов'язання категорiї "iншi фiнансовi зобов'язання".
Припинення визнання фiнансових зобов'язань - пiдприємство припиняє визнавати фiнансовi
зобов'язання тодi i тiльки тодi, коли зобов'язання пiдприємства виконанi, вiдмiненi або спливає
строк їхньої дiї.
Акцiонерний капiтал - Акцiонерний капiтал визнається за iсторичною вартiстю.
Умовнi зобов'язання та активи - Умовнi зобов'язання не визнаються у фiнансовiй звiтностi. Вони
розкриваються у примiтках до фiнансової звiтностi, крiм тих випадкiв коли ймовiрнiсть вiдтоку
ресурсiв, якi втiлюють економiчнi вигоди, є незначною.
Умовнi активи не визнаються у фiнансовiй звiтностi, але розкриваються у примiтках, якщо iснує
достатня ймовiрнiсть надходження економiчних вигод.
7. Суттєвi припущення, використанi управлiнським персоналом.
Складання фiнансової звiтностi згiдно з МСФЗ вимагає вiд керiвництва суджень, оцiнок та
припущень, якi впливають на поданi у фiнансовiй звiтностi суми доходiв, витрат, активiв та
зобов'язань, а також розкриття iнформацiї про умовнi зобов'язання на звiтну дату. Данi оцiнки
та пов'язанi з ними припущення базуються на iсторичному досвiдi та iнших факторах, якi
вважаються важливими. Фактичнi результати можуть вiдрiзнятися вiд таких оцiнок.
Данi оцiнки та пов'язанi з ними припущення переглядаються на постiйнiй основi. За
результатами переглядiв облiковi оцiнки визнаються у тому перiодi, в якому здiйснюється
перегляд оцiнки, якщо переглянута оцiнка впливає лише на цей перiод, або в перiодi перегляду
та майбутнiх перiодах, якщо переглянута оцiнка впливає як на поточний, так i майбутнiй
перiоди.
8. Джерела невизначеностi в оцiнках.
Можливiсть вiдшкодування основних засобiв - На кiнець кожного звiтного перiоду Товариство
здiйснює оцiнку на предмет наявностi ознак того, чи сума вiдшкодування основних засобiв та
нематерiальних активiв пiдприємства зменшилася нижче їхньої балансової вартостi. Сума
вiдшкодування являє собою бiльшу з двох величин: справедливої вартостi активу за
вирахуванням витрат на продаж та вартостi використання. Коли виявляється таке зменшення, то
балансова вартiсть зменшується до суми вiдшкодування. Сума зменшення вiдображається у
складi прибутку або збитку у тому перiодi, в якому було таке зменшення. Якщо умови
змiнюються, i керiвництво визначить, що вартiсть активiв збiльшилась, то таке знецiнення буде
повнiстю або частково сторноване.
Строки корисного використання основних засобiв - Об'єкти основних засобiв вiдображаються за
собiвартiстю, за вирахуванням накопиченої амортизацiї. Оцiнка строкiв корисного використання
об'єктiв основних засобiв залежить вiд професiйного судження керiвництва, яке базується на
досвiдi робот iз аналогiчними активами. При визначеннi строкiв корисного використання
активiв керiвництво бере до уваги умови очiкуваного використання активiв, їхню технологiчну
застарiлiсть, фiзичне зношення та умови роботи, в яких буде експлуатуватись даний актив.
Змiна кожної з цих умов або оцiнок може в результатi призвести до коригування майбутнiх норм
амортизацiї.
Резерв на покриття збиткiв вiд знецiнення дебiторської заборгованостi - Резерв на покриття
збиткiв вiд знецiнення дебiторської заборгованостi базується на оцiнцi Товариством можливостi
зiбрати дебiторську заборгованiсть у конкретних клiєнтiв. Якщо погiршення
кредитоспроможностi основних клiєнтiв або фактичне невиконання їхнiх зобов'язань
перевищують припустимi оцiнки, то фактичнi результати можуть вiдрiзнятися вiд таких оцiнок.
Якщо Товариство визначить, що не iснує об'єктивних свiдчень виникнення знецiнення для
конкретно оцiненої дебiторської заборгованостi, незалежно вiд її розмiру, вона включає дану
дебiторську заборгованiсть у групу дебiторської заборгованостi з аналогiчними
характеристиками кредитного ризику та здiйснює їхню колективну оцiнку на предмет
знецiнення.
Для цiлей колективної оцiнки на предмет знецiнення дебiторська заборгованiсть групується на
основi аналогiчних характеристик кредитного ризику. Цi характеристики важливi для оцiнки
майбутнiх потокiв грошових коштiв для груп таких активiв i вказують на здатнiсть дебiторiв
сплатити всю суму заборгованостi вiдповiдно до умов договору вiдносно активiв, оцiнка яких
здiйснюється.
Майбутнi потоки грошових коштiв iз групи дебiторської заборгованостi, колективна оцiнка на
предмет знецiнення якої здiйснюється, оцiнюються на основi руху грошових коштiв вiд активiв
вiдповiдно до договору та досвiду керiвництва стосовно врегулювання заборгованостi, яка
виникла в результатi минулих подiй, та успiху при поверненнi сум заборгованостi. У минулий
досвiд вносяться коригування на основi поточної iнформацiї в результатi спостережень для
вiдображення впливу поточних умов, якi не зробили впливу на минулi перiоди, i усунення
впливу минулих умов, якi не iснують у даних час.
Вiдстрочений податок або невикористанi податковi збитки - Вiдстроченi податковi активи
визнаються для всiх невикористаних податкових збиткiв у тiй мiрi, в якiй iснує вiрогiднiсть
отримання оподатковуваного прибутку, за рахунок якого будуть реалiзованi цi збитки. Для
визначення суми вiдстрочених податкових активiв, якi можуть бути визнанi, вiд керiвництва
вимагається прийняття iстотних професiйних суджень, якi базуються на вiрогiдних строках та
рiвнi майбутнiх оподатковуваних прибуткiв, та застосування стратегiї планування майбутнiх
податкiв.
9. Новi стандарти.
9.1. Стандарти, що вступили в силу в 2015 роцi.
Не було жодних нових стандартiв або iнтерпретацiй, що були випущенi ранiше i вступили в
силу на дату випуску фiнансової звiтностi товариства, застосування яких вплине на фiнансовий
стан чи результати дiяльностi товариства протягом перiодiв, що починаються з або пiсля 01
сiчня 2015 року. Жодна з поправок до Стандартiв, якi вступили в силу вiд цiєї дати, не мала
iстотного впливу на фiнансову звiтнiсть товариства.
9.2. Стандарти, що були випущенi але не вступили в силу.
Нижче наводяться стандарти, що були випущенi, але не вступили в силу на дату випуску
фiнансової звiтностi товариства. В список включенi стандарти та iнтерпретацiї, якi товариство
передбачає застосовувати в майбутньому, пiсля їх введення в дiю.
Стандарти та поправки до них, що вступають в силу для рiчних звiтiв, що починаються 01 сiчня
2016 року або пiсля цiєї дати.
МСБО (IAS) 1 "Подання фiнансових звiтiв", поправки в рамках Iнiцiативи з розкриття.
Поправки до МСБО (IAS) 1 роз'яснюють, як застосовувати концепцiю суттєвостi на практицi.
Щорiчне вдосконалення МСФЗ, пакет 2012 - 2014 рокiв, змiни до МСФЗ (IFRS) 5, 7, МСБО
(IAS) 19, 34.
Поправки до МСФЗ (IFRS) 5 мiстять спецiальне керiвництво для ситуацiй, коли компанiя
рекласифiкує актив (або групу вибуття) з категорiї призначених для продажу в категорiю
призначених для розподiлу власникам (або навпаки).
Поправки до МСФЗ (IFRS) 7 мiстять додаткове керiвництво для визначення того, чи є договори
на обслуговування участю в переданому активi, що продовжується, для цiлей розкриття
iнформацiї вiдносно переданих активiв.
Стандарти та поправки до них, що вступають в силу для рiчних звiтiв, що починаються 01 сiчня
2018 року або пiсля цiєї дати.
МСФЗ (IFRS) 9 "Фiнансовi iнструменти: класифiкацiя та оцiнка"
МСФЗ (IFRS) 9, випущений в листопадi 2009 року, запроваджує новi вимоги до класифiкацiї i
оцiнки фiнансових активiв. В жовтнi 2010 року в стандарт були внесенi поправки, якi
запроваджують новi вимоги до класифiкацiї i оцiнки фiнансових зобов'язань та до припинення їх
визнання. У листопадi 2013 року стандарт був доповнений новими вимогами до облiку
хеджування. Оновлена версiя стандарту була випущена в липнi 2014 року. Основнi змiни
вiдносяться до порядку розрахунку резерву пiд знецiнення фiнансових активiв та до поправок в
частинi класифiкацiї i оцiнки шляхом додавання нової категорiї фiнансових iнструментiв
"оцiнюванi за справедливою вартiстю з вiдображенням результату переоцiнки у сукупному
прибутку" для певного типу простих боргових iнструментiв.
МСФЗ (IFRS) 15 "Виручка за контрактами з клiєнтами"
У травнi 2014 року був опублiкований МСФЗ (IFRS) 15, в якому встановлена єдина детальна
модель облiку виручки за договорами з покупцями для пiдприємств.
Керiвництво товариства не очiкує, що застосування цих стандартiв та поправок до них буде
мати iстотний вплив на фiнансову звiтнiсть.
10. Дохiд (Виручка) вiд продажу
2015 2014
Дохiд вiд реалiзацiї готової продукцiї 1 148 321 744 401
Дохiд вiд реалiзацiї товарiв 25 257 12 693
Дохiд вiд реалiзацiї послуг 167 113
Разом 1 173 745 757 207
11. Витрати за характером
11.1. Собiвартiсть продажу
2015 2014,
перераховано*
Витрати на амортизацiю 24 457 14 008
Витрати на виплати працiвникам з нарахуванням 24 857 29 672
Забезпечення на виплату вiдпусток 2 280 2 480
Вартiсть запасiв, визнаних як витрати 803 497 498 929
Iншi 62 109 30 748
Разом 917 200 575 837
* Деякi суми, наведенi в цiй графi, не узгоджуються з фiнансовою звiтнiстю за 2014 рiк, так
як вiдображають проведенi коригування, iнформацiя про якi наведена в Примiтцi 37.
11.2. Витрати на збут
2015 2014
Роялтi 33 614 16 370
Оренда навантажувачiв - 16
Реклама - -
Забезпечення за програмою лояльностi клiєнта - 114 700
Транспортнi послуги 941 448
Разом 34 555 131 534
11.3. Адмiнiстративнi витрати
2015 2014,
перераховано*
Витрати на амортизацiю 279 438
Витрати на виплати працiвникам з нарахуванням 4 787 5 348
Забезпечення на виплату вiдпусток 375 262
Вартiсть запасiв, визнаних як витрати 654 708
Оренда обладнання 115 665
Податки 611 454
Iншi 4 959 4 408
Разом 11 780 12 283
* Деякi суми, наведенi в цiй графi, не узгоджуються з фiнансовою звiтнiстю за 2014 рiк, так
як вiдображають проведенi коригування, iнформацiя про якi наведена в Примiтцi 37.
12. Iнвестицiйний дохiд
2015 2014
Дохiд вiд оренди 2 231 1 788
Вiдсотки одержанi 21 4
Разом 2 252 1 792
13. Iншi прибутки (збитки)
2015 2014
Вибуття основних засобiв 105 (611)
Курсовi рiзницi (312) (1 134)
Вибуття фiнансових iнвестицiй, оцiнених за амортизованою собiвартiстю (20)
-
Вiдновлення (зменшення) корисностi фiнансових активiв - 4 200
Дохiд вiд переоцiнки фiнансових iнвестицiй 252 461
Iншi 338 272
Разом 363 3 188
14. Iншi операцiйнi витрати
2015 2014,
перераховано*
Втрати вiд знецiнення запасiв 9 900 28 559
Визнанi штрафи 4 573 3 197
Утримання об'єктiв оренди 1 590 1 194
Iнше 2 848 5 555
Разом 18 911 38 505
* Деякi суми, наведенi в цiй графi, не узгоджуються з фiнансовою звiтнiстю за 2014 рiк, так
як вiдображають проведенi коригування, iнформацiя про якi наведена в Примiтцi 37.
15. Забезпечення наступних витрат i платежiв
15.1. Забезпечення 31.12.2015 31.12.2014 01.01.2014
Забезпечення на виплату вiдпусток 1 483 1 218 1 283
Забезпечення за програмою лояльностi клiєнта 114 700 114 700 -
Всього поточнi забезпечення 116 183 115 918 1 283
Всього забезпечення 116 183 115 918 1 283
15.2. Забезпечення на виплату вiдпусток 2015 2014
Залишок на початок 1 218 1 283
Додатковi забезпечення, здiйсненi протягом перiоду 2 651 2 479
Використанi (тобто, витраченi i списанi за рахунок забезпечення) протягом перiоду суми
(2 386) (2 544)
Залишок на кiнець 1 483 1 218
Забезпечення призначене для покриття витрат на оплату вiдпусток працiвникам пiдприємства,
якi у встановленому чинним законодавством України порядку набули права на отримання таких
виплат.
Зобов'язання пiдприємства стосовно таких виплат є безвiдкличним та має бути виконане за
вимогою, як очiкується, протягом 12 мiсяцiв з дати звiтностi.
15.3. Забезпечення за програмою лояльностi клiєнта 2015 2014
Залишок на початок 114 700 -
Додатковi забезпечення, здiйсненi протягом перiоду - 114 700
Використанi (тобто, витраченi i списанi за рахунок забезпечення) протягом перiоду суми
- -
Залишок на кiнець 114 700 114 700
Забезпечення призначене для покриття майбутнiх витрат на виплату бонусiв клiєнтам, якi
набули права на отримання таких виплат.
Зобов'язання пiдприємства стосовно таких виплат має бути виконане за вимогою, як очiкується,
протягом 12 мiсяцiв з дати звiтностi.
16. Податок на прибуток
16.1. Податок на прибуток, вiдображений в звiтi про прибутки та збитки 2015 2014
Поточний податок на прибуток
Поточнi податковi витрати (дохiд) 27 691 26 677
Коригування, визнанi протягом перiоду щодо поточного податку попереднiх перiодiв
- -
27 691 26 677
Вiдстрочений податок на прибуток
Сума вiдстрочених податкових витрат (доходу), що вiдноситься до виникнення та сторнування
тимчасових рiзниць 257 313
Коригування, визнанi протягом перiоду щодо вiдстроченого податку попереднiх перiодiв
578 -
Сума вiдстрочених податкових витрат (доходу), що вiдноситься до змiни ставок оподаткування
або до змiни податкової бази активiв - -
835 313
Всього витрати з податку на прибуток вiд триваючої дiяльностi 28 526 26
990
16.2. Взаємозв'язок мiж податковими витратами (доходом) та облiковим прибутком
2015 2014,
перераховано*
Прибуток (збиток) вiд триваючої дiяльностi до оподаткування:
за ставкою 18% 154 856 (837)
Всього прибуток (збиток) вiд триваючої дiяльностi до оподаткування (837)
Витрати, що не враховуються для цiлей оподаткування
за ставкою 18% 410 150 781
Всього витрат, що не враховуються для цiлей оподаткування 410 150 781
Розрахований податок на прибуток:
за ставкою 19% -
за ставкою 18% 27 948 26 990
Всього розрахований податок на прибуток 27 948 26 990
Коригування, визнанi протягом перiоду щодо вiдстроченого податку попереднiх перiодiв
578 -
Змiни на 31.12.2015 р. податкової бази основних засобiв - -
578 -
Коригування, визнанi протягом перiоду щодо поточного податку попереднiх перiодiв
- -
Всього витрати з податку на прибуток вiд триваючої дiяльностi 28 526 26
990
* Деякi суми, наведенi в цiй графi, не узгоджуються з фiнансовою звiтнiстю за 2014 рiк, так
як вiдображають проведенi коригування, iнформацiя про якi наведена в Примiтцi 37.
Згiдно ХХ роздiлу Податкового Кодексу України з 01.01.2014 р. встановлено ставку
оподаткування 18%.
16.3. Вiдстрочений податок
2014 Залишок на початок Вiдображено в складi прибутку або збитку Вiдображено
в складi iншого сукупного прибутку Вiдображено безпосередньо в капiталi
Рекласифiковано з власного капiталу до прибутку або збитку Залишок на кiнець
Основнi засоби 1 464 (218) - - - 1 246
Забезпечення 231 (12) - - - 219
Iнвестицiї (758) (83) - - - (841)
Разом 937 (313) - - - 624
2015 Залишок на початок Вiдображено в складi прибутку або збитку Вiдображено
в складi iншого сукупного прибутку Вiдображено безпосередньо в капiталi
Рекласифiковано з власного капiталу до прибутку або збитку Залишок на кiнець
Основнi засоби 1 246 (650) - - - 596
Забезпечення 219 (189) - - - 30
Iнвестицiї (841) 4 - - - (837)
Разом 624 (835) - - - (211)
17. Основнi засоби
Товариство застосовує для оцiнки на дату балансу модель собiвартостi.
17.1. Балансова вартiсть 31.12.2015 31.12.2014 01.01.2014
Будiвлi 247 747 164 315 98 397
Машини та iншi 205 883 145 416 129 308
Разом 453 630 309 731 227 705
17.2. Собiвартiсть Будiвлi Машини та iншi* Разом
Залишок на 01.01.2014 р. 108 516 154 085 262 601
Придбання 69 322 47 032 116 354
Вибуття (1 459) (20 276) (21 735)
Перевiд в категорiю основних засобiв, класифiкованих як утримуванi для продажу -
- -
Iншi змiни - - -
Залишок на 31.12.2014 р. 176 379 180 841 357 220
Придбання 90 871 77 692 168 563
Вибуття - (608) (608)
Перевiд в категорiю основних засобiв, класифiкованих як утримуванi для продажу -
- -
Iншi змiни - - -
Залишок на 31.12.2015 р. 267 250 257 925 525 175
*) Категорiя "iншi" включає транспортнi засоби, iнструменти та прилади, комп'ютерну технiку.
Частка основних засобiв, включених до категорiї "iншi" складає 2,61% вiд загальних сум.
Собiвартiсть повнiстю амортизованих основних засобiв, якi ще використовують, станом на
31.12.2014 р. складає 5 399 тис. грн., станом на 31.12.2015 р. - 5 882 тис. грн.
17.3. Амортизацiя Будiвлi Машини та iншi Разом
Залишок на 01.01.2014 р. 10 119 24 777 34 896
Амортизацiйнi вiдрахування 2 726 11 282 14 008
Вибуття (781) (634) (1 415)
Знецiнення (вiдновлення) - - -
Перевiд в категорiю основних засобiв, класифiкованих як утримуванi для продажу -
- -
Iншi змiни - - -
Залишок на 31.12.2014 р. 12 064 35 425 47 489
Амортизацiйнi вiдрахування 7 439 17 595 25 034
Вибуття - (978) (978)
Знецiнення (вiдновлення) - - -
Перевiд в категорiю основних засобiв, класифiкованих як утримуванi для продажу -
- -
Iншi змiни - - -
Залишок на 31.12.2015 р. 19 503 52 042 71 545
18. Запаси
За собiвартiстю 31.12.2015 31.12.2014,
перераховано* 01.01.2014
Виробничi запаси 48 364 35 790 14 782
Товари 12 2 863 2 178
Разом 48 376 38 653 16 960
* Деякi суми, наведенi в цiй графi, не узгоджуються з фiнансовою звiтнiстю за 2014 рiк, так
як вiдображають проведенi коригування, iнформацiя про якi наведена в Примiтцi 37.
Вартiсть запасiв, визнаних як витрати триваючої дiяльностi, в 2014 роцi складає 498 929 тис.
грн., в 2015 роцi - 758494 тис. грн.
19. Торгiвельна дебiторська заборгованiсть
31.12.2015 31.12.2014 01.01.2014
суми до отримання вiд торгових клiєнтiв 2 901 19 50
суми до отримання вiд зв'язаних сторiн 411 161 53 285 30 230
Всього за амортизованою собiвартiстю* 414 062 53 304 30 280
Залишок резерву пiд знецiнення торгiвельної дебiторської заборгованостi - -
(4 200)
Балансова вартiсть заборгованостi 414 062 53 304 26 080
)* - Пiсля первiсного визнання Товариство оцiнює торгiвельну дебiторську заборгованiсть за
амортизованою собiвартiстю, застосовуючи метод ефективного вiдсотка, за виключенням
короткострокової торгiвельної дебiторської заборгованостi з термiном погашення до 90 днiв без
оголошеної ставки вiдсотка, яка оцiнюється за сумою первiсного рахунку-фактури.
По торгiвельнiй дебiторськiй заборгованостi термiном понад 90 днiв резерв пiд знецiнення
створюється виходячи з аналiзу поточного фiнансового стану контрагента.
Резерв 2015 2014
Залишок на початок - 4 200
Нарахованi збитки вiд знецiнення - -
Списано безнадiйну заборгованiсть - -
Зменшення збитку вiд попереднього знецiнення - (4 200)
Курсова рiзниця - -
Залишок на кiнець - -
В торгiвельнiй дебiторськiй заборгованостi на звiтну дату вiдсутня прострочена заборгованiсть,
за якою резерв не створено.
20. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть
31.12.2015 31.12.2014,
перераховано* 01.01.2014
Аванси сплаченi 10 021 11 820 4 219
Iншi 746 1 195 1 008
Разом 10 767 13 015 5 227
* Деякi суми, наведенi в цiй графi, не узгоджуються з фiнансовою звiтнiстю за 2014 рiк, так
як вiдображають проведенi коригування, iнформацiя про якi наведена в Примiтцi 37.
21. Поточнi податковi активи та зобов'язання
21.1. Активи 31.12.2015 31.12.2014 01.01.2014
Податок на прибуток 3 970 - 11 160
Податок на додану вартiсть - 6 372 15 705
Iншi податки 16 20 14
Разом 3 986 6 392 26 879
21.2. Зобов'язання 31.12.2015 31.12.2014 01.01.2014
Податок на прибуток 3828 11 364 -
Податок на додану вартiсть - - -
Iншi податки 35 67 53
Разом 3 863 11 431 53
22. Грошовi кошти та їхнi еквiваленти
31.12.2015 31.12.2014 01.01.2014
Грошовi кошти в касi i на рахунках в банках 6 472 8 3 252
Разом 6 472 8 3 252
На залишки коштiв на поточних рахунках в банках встановлена ставка 0,01% вiдсоткiв.
23. Акцiонерний капiтал
Зареєстрований Статутний капiтал товариства на початок 2015 року складав 13 041 250,00 грн.,
який було розподiлено на 52 165 000 штук простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25
грн. кожна.
Внаслiдок проведеного в червнi 2015 року дроблення акцiї (25:1), зареєстрований Статутний
капiтал товариства на кiнець 2015 року, який складає 13 041 250,00 грн., розподiлено на 1 304
125 000 штук простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,01 грн. кожна.
Кiлькiсть випущених i повнiстю сплачених акцiй товариства на кiнець 2015 року складає 1 304
125 000 штук; випущенi, але не повнiстю сплаченi акцiї вiдсутнi.
Кожна акцiя надає акцiонеру - її власнику однакову сукупнiсть прав, включаючи права:
" У порядку, встановленому чинним законодавством України та Статутом, брати участь в
управлiннi Товариством. Одна голосуюча акцiя надає акцiонеру (його представнику) один голос
для вирiшення питань порядку денного Загальних зборiв крiм випадкiв кумулятивного
голосування.
" Отримувати дивiденди у порядку встановленому чинним законодавством України та
Статутом.
" Одержати, у разi лiквiдацiї Товариства, частку вартостi майна (у грошовiй або iншiй
формi) Товариства, пропорцiйну частцi акцiонера у статутному капiталi Товариства, або
отримати акцiї або частки в статутному капiталi товариств-правонаступникiв, у разi злиття,
приєднання, подiлу, видiлу або реорганiзацiї Товариства.
23.1. Кiлькiсть акцiй, що перебувають в обiгу, шт. 31.12.2015 31.12.2014
01.01.2014
Випущенi i повнiстю сплаченi акцiї 1 304 125 000 52 165 000 52 165 000
Викупленi акцiї - - (686 818)
Разом 1 304 125 000 52 165 000 51 478 182
23.2. Акцiонерний капiтал Кiлькiсть акцiй, що перебувають в обiгу, шт. Статутний капiтал
Емiсiйний дохiд,
перераховано* Разом,
перераховано*
Залишок на 01.01.2014 р. 51 478 182 12 869 (1 476) 11 393
Продаж акцiй 686 818 172 1 634 1 806
Залишок на 31.12.2014 р. 52 165 000 13 041 158 13 199
Дроблення акцiй 1 251 960 000 - - -
Залишок на 31.12.2015 р. 1 304 125 000 13 041 158 13 199
* Деякi суми, наведенi в цiй графi, не узгоджуються з фiнансовою звiтнiстю за 2014 рiк, так
як вiдображають проведенi коригування, iнформацiя про якi наведена в Примiтцi 37.
24. Резерви
24.1. Резерви 31.12.2015 31.12.2014 01.01.2014
Резервний капiтал 2 573 2 573 2 573
Резерв переоцiнки основних засобiв 6 521 6 521 7 339
Разом 9 094 9 094 9 912
24.2. Резервний капiтал 2015 2014
Залишок на початок 2 573 2 573
Резервування, здiйсненi протягом перiоду - -
Використанi (тобто, витраченi i списанi за рахунок резерву) протягом перiоду суми
- -
Залишок на кiнець 2 573 2 573
Резервний капiтал створюється для покриття збиткiв товариства. Законами можуть бути
додатково передбаченi також iншi напрями використання резервного капiталу.
24.3. Резерв переоцiнки основних засобiв 2015 2014
Залишок на початок 6 521 7 339
Рекласифiковано до нерозподiленого прибутку - (818)
Залишок на кiнець 6 521 6 521
Резерв переоцiнки основних засобiв сформовано в момент здiйснення останньої переоцiнки
основних засобiв, яка проводилась в 2006 роцi. У випадку вибуття переоцiнених основних
засобiв частина резерву, яка вiдноситься до активiв, що вибувають, рекласифiкується до
нерозподiленого прибутку. Резерв переоцiнки основних засобiв не може бути використаний для
виплати дивiдендiв, однак зазначене обмеження не поширюється на суми, рекласифiкованi до
нерозподiленого прибутку.
25. Операцiї зi зв'язаними сторонами
Зв'язаними сторонами для пiдприємства виступають ПАТ "Галактон", ТОВ "Данон", ТОВ
"Данон Днiпро", DANONE.S.A., Данон Россия, Danone Tejtermk Gyarto es Forgaimazo, Компания
Юнимилк ОАО м. Москва.
На протязi 2014- 2015 рр. пiдприємством реалiзовано зв'язаним сторонам товарно-матерiальних
цiнностей та послуг:
2015 2014
ТОВ "Данон" 549 388 886 170
ПАТ "Галактон" - 1 367
ТОВ "Данон Днiпро" 833 429 11 942
Разом 1 382 817 899 479
За отриманi товарно-матерiальнi цiнностi та послуги зв'язанi сторони розрахувались в сумi 876
424 тис.грн. - 2014 рiк, в сумi 1 024 941 тис. грн. - 2015 рiк, в результатi взаємин утворились
суми дебiторської заборгованостi, якi згiдно договiрних умов вiдшкодованi своєчасно:
31.12.2015 31.12.2014 01.01.2014
ТОВ "Данон" 160 461 52 891 29 373
ПАТ "Галактон" - - 856
ПАТ "Данон Днiпро" 250 700 394 1
Разом 411 161 53 285 30 230
На протязi 2014 - 2015 рр. пiдприємством придбано у зв'язаних сторiн товарно-матерiальних
цiнностей та послуг:
2015 2014
ТОВ "Данон" 38 379 28 742
ПАТ "Галактон" 2 973 39 683
ТОВ "Данон Днiпро
38 076 21 679
DANONE.S.A 5453 -
Данон Россия 47 -
Danone Tejtermk Gyarto es Forgaimazo 813 -
Компания Юнимилк ОАО м. Москва 402 -
Разом 86 143 90 104
За придбанi товарно-матерiальнi цiнностi та послуги пiдприємство розрахувалось в сумi 48 429
тис. грн. - 2014 рiк, в сумi 100 766 тис. грн. - 2015 рiк, в результатi взаємин утворились суми
кредиторської заборгованостi, якi згiдно договiрних умов вiдшкодованi своєчасно:
31.12.2015 31.12.2014 01.01.2014
ТОВ "Данон" 6 643 12 666 1 369
ПАТ "Галактон" 1 565 26 979 1 293
ТОВ "Данон Днiпро" 21 821 6 290 1 598
ТОВ "Юнiмiлк" - -* 14 685
DANONE.S.A - - -
Данон Россия 47 - -
Danone Tejtermk Gyarto es Forgaimazo 813 - -
Компания Юнимилк ОАО м. Москва 423 - -
Разом 31 312 45 935 18 945
*) ТОВ "Юнiмiлк" переуступив заборгованiсть товариства у сумi 14 685 тис грн. ТОВ "Данон".
Будь-яких гарантiй не надавалося та не отримувалось.
Резерв сумнiвних боргiв, пов'язаних iз сумою сальдо заборгованостi iз зв'язаними сторонами, не
нараховувався.
Утворенi заборгованостi (дебiторська та кредиторська) зв'язаних сторiн на протязi звiтних
перiодiв не набули статусу безнадiйної або сумнiвної.
Компенсацiї провiдному управлiнському персоналовi:
а) короткостроковi виплати працiвникам 2014 р. - 899 тис. грн.,
2015 р. - 967 тис. грн.;
б) виплати по закiнченнi трудової дiяльностi вiдсутнi;
в) iншi довгостроковi виплати працiвникам (субсидiї, позики та iншi) вiдсутнi;
г) виплати при звiльненнi вiдсутнi;
?) платежi на основi акцiй вiдсутнi.
26. Торгiвельна кредиторська заборгованiсть
31.12.2015 31.12.2014 01.01.2014
суми до сплати постачальникам 104 445 55 596 41 219
суми до сплати зв'язаним сторонам 31 312 45 935 18 945
Всього за амортизованою собiвартiстю* 135 757 101 531 60 164
Балансова вартiсть заборгованостi 135 757 101 531 60 164
)* - Пiсля первiсного визнання Товариство оцiнює торгiвельну кредиторську заборгованiсть за
амортизованою собiвартiстю, застосовуючи метод ефективного вiдсотка, за виключенням
короткострокової торгiвельної кредиторської заборгованостi з термiном погашення до 90 днiв
без оголошеної ставки вiдсотка, яка оцiнюється за сумою первiсного рахунку-фактури.
Основним постачальником товарно-матерiальних цiнностей для пiдприємства у 2015 роцi ТОВ
"Агрофiрма Лан", ПАТ "Бель Шостка Україна", ТОВ СК Восток, ТОВ "ТД "ДНIПРО ПЛАСТ".
Аналiз контрактiв за строками погашення фiнансових зобов'язань 31.12.2015
31.12.2014 01.01.2014
не бiльше 90 днiв 135 757 101 531 39 456
91 - 365 днiв - - 20 708
бiльше одного року, але не бiльше п'яти рокiв - - -
135 757 101 531 60 164
27. Iнша поточна кредиторська заборгованiсть
31.12.2015 31.12.2014
перераховано* 01.01.2014
Аванси отриманi 27 112 8
Розрахунки за виплатами персоналу 68 62 66
Iншi 9 230 6 296 3 984
Разом 9 325 6 470 4 058
* Деякi суми, наведенi в цiй графi, не узгоджуються з фiнансовою звiтнiстю за 2014 рiк, так
як вiдображають проведенi коригування, iнформацiя про якi наведена в Примiтцi 37.
28. Iншi поточнi зобов'язання
31.12.2015 31.12.2014 01.01.2014
Податковий кредит 992 1 925 439
29. Оренднi операцiї
29.1. Угоди, в яких пiдприємство виступає в якостi орендаря.
Предметом угод про операцiйну оренду, в яких пiдприємство виступає в якостi орендаря,
переважно є обладнання, примiщення, транспортнi засоби. Оренднi платежi, визнанi як витрати,
за 2015 р. складають - 25 990 тис. грн. iз ПДВ, примiщення - 934 тис. грн., транспортнi засоби - 1
582 тис. грн., iншi - 255 тис. грн.
Майбутнi мiнiмальнi оренднi платежi за угодами про операцiйну оренду на наступний 2016 рiк
очiкуються в сумi 29 300 тис. грн.
29.2. Угоди, в яких пiдприємство виступає в якостi орендодавця.
Предметом угод про операцiйну оренду, в яких пiдприємство виступає в якостi орендодавця, є
нерухоме майно (2138,5 кв. м) та обладнання. Оренднi платежi, визнанi як прибуток, за 2015 р.
складають 2 677 тис. грн. iз ПДВ.
Майбутнi мiнiмальнi оренднi платежi за угодами про операцiйну оренду на наступний 2016 рiк
очiкуються в сумi 2 730 тис. грн.
30. Прибуток на акцiю
30.1. В якостi чисельникiв при обчисленнi базисного та розбавленого прибутку на акцiю,
використанi суми прибутку або збитку, якi вiдносяться до власникiв пiдприємства. Iнструменти,
що впливають на прибуток на акцiю, вiдсутнi.
30.2. Середньозважена кiлькiсть звичайних акцiй, використана як знаменник при обчисленнi
базисного та розбавленого прибутку на акцiю за 2014 рiк, з урахуванням продажу викуплених
звичайних акцiй протягом звiтного перiоду та вiдповiдного часового зваженого коефiцiєнту, а
також з урахуванням проведеного в 2015 роцi дроблення акцiй складає 1 297 915 400 штук.
Середньозважена кiлькiсть звичайних акцiй, використана як знаменник при обчисленнi
базисного та розбавленого прибутку на акцiю за 2015 рiк, вiдповiдає загальнiй кiлькостi акцiй в
обiгу пiсля дроблення - 1 304 125 000 штук.
Iнструменти, що впливають на прибуток на акцiю, вiдсутнi.
31. Подiї пiсля дати балансу
До дати затвердження до випуску цiєї фiнансової звiтностi подiй, якi вимагають коригування
пiсля звiтного перiоду, або подiй, якi не вимагають коригування пiсля звiтного перiоду, однак є
суттєвими для розкриття iнформацiї, не було.
32. Виплати працiвникам
На працiвникiв пiдприємства поширюється схема державного пенсiйного (соцiального)
забезпечення. Пiдприємство зобов'язане здiйснювати вiдрахування в державний пенсiйний фонд
у виглядi певного вiдсотка вiд заробiтної плати (2014 - 37,18% , 2015 - 37,18 %).
Єдиним зобов'язанням пiдприємства по вiдношенню до цiєї схеми пенсiйного забезпечення є
сплата вищезазначених вiдрахувань. Загальна сума витрат, вiдображених в складi прибутку
(збитку), складає в 2014 роцi 9 058 тис. грн., в 2015 роцi - 9 326 тис. грн.
33. Фiнансовi витрати
2015 2014
Вiдсотки за кредитами банкiв 60 998 19 916
Всього витрати на вiдсотки 60 998 19 916
Капiталiзовано в складi квалiфiкованих активiв (21 940) (15 051)
Вiдображено в звiтi про прибутки та збитки 39 058 4 865
Середньозважена ставка за кредитами банкiв складає 19,52%.
Середньозважена норма капiталiзацiї, яка використовується для визначення суми витрат на
позики, якi пiдлягають капiталiзацiї, складає 7,02%.
34. Фiнансовi активи та фiнансовi зобов'язання
Станом на 31 грудня 2015 та 2014 рокiв балансова вартiсть фiнансових активiв та зобов'язань,
оцiнюваних за амортизованою собiвартiстю, наближена до їх справедливої вартостi.
34.1. Фiнансовi активи 31.12.2015 31.12.2014 01.01.2014
Фiнансовi активи, оцiненi за амортизованою собiвартiстю
Торгiвельна дебiторська заборгованiсть 19 414 062 53 304 26 080
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї - 216 -
414 062 53 520 26 080
Фiнансовi активи, оцiненi за справедливою вартiстю з вiдображенням результату переоцiнки у
прибутку або збитку
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї в iнструменти капiталу 6 122 5 870 5 409
6 122 5 870 5 409
Всього фiнансовi активи 420 184 59 390 31 489
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї являють собою облiгацiї внутрiшньої державної позики для
вiдшкодування сум ПДВ платникам, суми податку яких задекларованi до вiдшкодування до 01
сiчня 2015 р., номiнальна вартiсть облiгацiї становить 1000 грн. Строк обiгу облiгацiй - п'ять
рокiв. Облiгацiї мають купони. Купонний перiод становить шiсть мiсяцiв. Ставка дохiдностi за
облiгацiями 9,5% - встановлюється на рiвнi облiкової ставки НБУ.
Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї в iнструменти капiталу являють собою невключенi до
бiржових спискiв акцiї пiдприємства ПАТ "Галактон". Товариству належить частка в 2,66%.
Справедлива вартiсть визначається на основi закритих вхiдних даних (вхiднi данi 3-го рiвня) -
згiдно оцiнки, виконаної незалежним зовнiшнiм оцiнювачем.
Залишок на 01.01.2014 р. 5 409
Переоцiнка, вiдображена в прибутку (збитку) 461
Придбання -
Продаж -
Iншi змiни -
Залишок на 31.12.2014 р. 5 870
Переоцiнка, вiдображена в прибутку (збитку) 252
Придбання -
Продаж -
Iншi змiни -
Залишок на 31.12.2015 р. 6 122
34.2. Фiнансовi зобов'язання 31.12.2015 31.12.2014 01.01.2014
Фiнансовi зобов'язання, оцiненi за амортизованою собiвартiстю
Короткостроковi кредити банкiв 435 000 85 945 112 000
Торгiвельна кредиторська заборгованiсть 26 135 757 101 531 60 164
Iншi поточнi фiнансовi зобов'язання 3 266 334 1 103
574 023 187 810 173 267
Всього фiнансовi зобов'язання 574 023 187 810 173 267
Кредити банкiв:
Короткостроковi кредити банкiв представленi в 2014 роцi:
Банк / контрагент Сума кредита по договору Процентна ставка Дата отримання Дата
погашення Залишок на 01.01.2015
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" 19 000 000,00 15,25% 30.12.2013 24.10.2014
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" 16 000 000,00 19,00% 03.12.2013 03.02.2014
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" 10 000 000,00 15,50% 03.02.2014 29.04.2014
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" 10 000 000,00 19,00% 29.04.2014 27.06.2014
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" 22 000 000,00 14,25% 27.06.2014 11.07.2014
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" 22 000 000,00 11,50% 11.07.2014 25.07.2014
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" 22 000 000,00 12,50% 25.07.2014 08.08.2014
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" 22 000 000,00 12,00% 08.08.2014 15.08.2014
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" 20 000 000,00 16,00% 15.08.2014 21.11.2014
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" 10 500 000,00 11,00% 30.09.2014 07.10.2014
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" 40 000 000,00 11,00% 24.10.2014 31.10.2014
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" 30 000 000,00 12,00% 26.12.2014 12.01.2015
30 000 000,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" 19 500 000,00 11,00% 29.12.2014 30.12.2014
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" 30 000 000,00 12,00% 29.12.2014 13.01.2015
30 000 000,00
Сiтiбанк ПАТ 32 000 000,00 15,00% 17.09.2013 14.03.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 17 000 000,00 16,50% 01.10.2013 01.07.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 15 000 000,00 16,75% 04.02.2014 04.04.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 25 000 000,00 25,50% 04.03.2014 18.03.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 32 000 000,00 25,00% 14.03.2014 28.03.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 25 000 000,00 25,00% 18.03.2014 01.04.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 32 000 000,00 24,50% 28.03.2014 11.04.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 25 000 000,00 24,00% 01.04.2014 15.04.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 15 000 000,00 21,00% 04.04.2014 18.04.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 32 000 000,00 20,00% 11.04.2014 25.04.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 25 000 000,00 19,00% 15.04.2014 29.04.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 15 000 000,00 21,00% 18.04.2014 16.05.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 32 000 000,00 19,50% 25.04.2014 24.06.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 25 000 000,00 19,00% 29.04.2014 27.06.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 15 000 000,00 17,00% 16.05.2014 17.06.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 10 000 000,00 14,50% 20.05.2014 23.05.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 30 000 000,00 19,00% 30.05.2014 27.06.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 32 000 000,00 16,00% 24.06.2014 08.07.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 55 000 000,00 16,00% 27.06.2014 11.07.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 17 000 000,00 13,50% 01.07.2014 08.07.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 49 000 000,00 10,00% 08.07.2014 11.07.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 104 000 000,00 11,50% 11.07.2014 18.07.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 104 000 000,00 12,00% 18.07.2014 25.07.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 100 000 000,00 11,00% 25.07.2014 01.08.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 100 000 000,00 10,75% 01.08.2014 08.08.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 100 000 000,00 10,50% 08.08.2014 15.08.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 100 000 000,00 13,50% 15.08.2014 23.09.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 70 000 000,00 11,00% 23.09.2014 30.09.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 20 000 000,00 11,00% 03.10.2014 10.10.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 20 000 000,00 10,75% 10.10.2014 24.10.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 11 000 000,00 10,75% 14.10.2014 21.10.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 25 000 000,00 10,75% 21.10.2014 28.10.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 32 000 000,00 14,50% 28.10.2014 26.12.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 35 000 000,00 10,75% 04.11.2014 11.11.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 5 000 000,00 9,00% 11.11.2014 12.11.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 20 000 000,00 10,75% 11.11.2014 18.11.2014 0,00
Сiтiбанк ПАТ 20 000 000,00 18,50% 18.11.2014 17.02.2015 20 000 000,00
IНГ Банк Україна 10 000 000,00 14,25% 05.09.2013 04.03.2014 0,00
IНГ Банк Україна 10 000 000,00 14,00% 17.09.2013 14.03.2014 0,00
IНГ Банк Україна 8 000 000,00 13,00% 01.10.2013 01.04.2014 0,00
IНГ Банк Україна 10 000 000,00 20,50% 28.02.2014 30.05.2014 0,00
IНГ Банк Україна 18 000 000,00 23,50% 01.04.2014 15.04.2014 0,00
IНГ Банк Україна 10 000 000,00 21,50% 04.04.2014 18.04.2014 0,00
IНГ Банк Україна 18 000 000,00 20,50% 15.04.2014 22.04.2014 0,00
IНГ Банк Україна 10 000 000,00 21,00% 18.04.2014 16.05.2014 0,00
IНГ Банк Україна 18 000 000,00 21,00% 22.04.2014 21.05.2014 0,00
IНГ Банк Україна 19 000 000,00 13,00% 16.07.2014 29.07.2014 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк" овердрафт 13,00% 30.12.2014 13.01.2015
5 945 019,92
Короткостроковi кредити банкiв представленi в 2015 роцi:
Банк / контрагент Сума кредита по договору Процентна ставка Дата отримання Дата
погашення Залишок на 01.01.2016
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 30 000 000,00 12,00% 26.12.2014 12.01.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 30 000 000,00 12,00% 29.12.2014 13.01.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 13 000 000,00 12,00% 06.01.2015 13.01.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 73 000 000,00 13,00% 13.01.2015 27.01.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 73 000 000,00 13,00% 27.01.2015 10.02.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 73 000 000,00 18,00% 10.02.2015 12.05.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 73 000 000,00 24,00% 12.05.2015 20.05.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 73 000 000,00 23,00% 20.05.2015 27.05.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 73 000 000,00 22,00% 27.05.2015 03.06.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 73 000 000,00 22,00% 03.06.2015 10.06.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 80 000 000,00 21,00% 10.06.2015 12.06.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 80 000 000,00 21,00% 12.06.2015 19.06.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 17 000 000,00 22,50% 16.06.2015 19.06.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 102 000 000,00 18,50% 19.06.2015
24.06.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 108 000 000,00 20,00% 24.06.2015
26.06.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 115 000 000,00 20,00% 26.06.2015
03.07.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 145 000 000,00 20,00% 03.07.2015
08.07.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 145 000 000,00 20,00% 08.07.2015
10.07.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 150 000 000,00 20,00% 10.07.2015
15.07.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 8 000 000,00 20,00% 14.07.2015 17.07.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 150 000 000,00 20,00% 15.07.2015
17.07.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 167 000 000,00 19,00% 17.07.2015
22.07.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 167 000 000,00 18,00% 22.07.2015
24.07.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 169 000 000,00 18,00% 24.07.2015
27.07.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 208 000 000,00 18,00% 27.07.2015
29.07.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 220 000 000,00 18,00% 29.07.2015
31.07.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 228 000 000,00 18,00% 31.07.2015
03.08.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 228 000 000,00 18,00% 03.08.2015
05.08.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 20 000 000,00 18,00% 04.08.2015 07.08.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 228 000 000,00 18,00% 05.08.2015
07.08.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 248 000 000,00 18,00% 07.08.2015
10.08.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 250 000 000,00 18,00% 10.08.2015
12.08.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 250 000 000,00 18,00% 12.08.2015
14.08.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 255 000 000,00 18,00% 14.08.2015
17.08.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 255 000 000,00 18,00% 17.08.2015
19.08.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 9 000 000,00 18,00% 18.08.2015 21.08.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 255 000 000,00 18,00% 19.08.2015
21.08.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 270 000 000,00 18,00% 21.08.2015
25.08.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 276 000 000,00 18,00% 25.08.2015
28.08.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 284 000 000,00 18,00% 28.08.2015
31.08.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 270 000 000,00 18,00% 31.08.2015
02.09.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 37 000 000,00 18,00% 01.09.2015 04.09.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 270 000 000,00 18,00% 02.09.2015
04.09.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 307 000 000,00 18,00% 04.09.2015
07.09.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 307 000 000,00 18,00% 07.09.2015
09.09.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 5 000 000,00 18,00% 08.09.2015 11.09.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 307 000 000,00 18,00% 09.09.2015
11.09.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 263 500 000,00 18,00% 11.09.2015
14.09.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 263 500 000,00 18,00% 14.09.2015
15.09.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 240 000 000,00 18,00% 15.09.2015
18.09.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 252 000 000,00 18,00% 18.09.2015
21.09.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 252 000 000,00 18,00% 21.09.2015
22.09.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 240 000 000,00 18,00% 22.09.2015
23.09.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 227 000 000,00 18,00% 23.09.2015
24.09.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 170 500 000,00 18,00% 24.09.2015
25.09.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 166 000 000,00 18,00% 25.09.2015
28.09.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 166 000 000,00 18,00% 28.09.2015
30.09.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 166 000 000,00 20,00% 30.09.2015
13.10.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 166 000 000,00 18,00% 13.10.2015
25.02.2016 166000000,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 53 000 000,00 17,00% 03.11.2015 04.11.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 96 000 000,00 17,00% 04.11.2015 05.11.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 96 000 000,00 17,00% 05.11.2015 06.11.2015
0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 194 000 000,00 17,00% 06.11.2015
09.11.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 194 000 000,00 17,00% 09.11.2015
11.11.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 194 000 000,00 17,00% 11.11.2015
13.11.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 194 000 000,00 16,70% 13.11.2015
16.11.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 190 000 000,00 16,70% 16.11.2015
18.11.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 194 000 000,00 16,70% 18.11.2015
20.11.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 194 000 000,00 16,70% 20.11.2015
23.11.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 194 000 000,00 16,70% 23.11.2015
25.11.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 190 000 000,00 16,70% 25.11.2015
27.11.2015 0,00
Фiлiя "КIБ" ПАТ "Кредi Агрiколь Банк 150 000 000,00 18,50% 27.11.2015
11.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 20 000 000,00 18,50% 18.11.2014 17.02.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 40 000 000,00 17,00% 03.02.2015 24.02.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 40 000 000,00 19,50% 24.02.2015 03.03.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 30 000 000,00 29,50% 10.03.2015 24.03.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 30 000 000,00 27,00% 24.03.2015 31.03.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 8 000 000,00 22,00% 27.03.2015 30.03.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 30 000 000,00 22,00% 31.03.2015 01.04.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 30 000 000,00 22,00% 01.04.2015 02.04.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 30 000 000,00 22,00% 02.04.2015 03.04.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 30 000 000,00 22,00% 03.04.2015 06.04.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 25 000 000,00 22,00% 06.04.2015 07.04.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 25 000 000,00 22,00% 07.04.2015 08.04.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 25 000 000,00 22,00% 08.04.2015 09.04.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 35 000 000,00 22,00% 09.04.2015 10.04.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 65 000 000,00 22,00% 10.04.2015 14.04.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 65 000 000,00 23,00% 14.04.2015 17.04.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 75 000 000,00 23,00% 17.04.2015 21.04.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 75 000 000,00 23,00% 21.04.2015 24.04.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 10 000 000,00 22,00% 23.04.2015 24.04.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 95 000 000,00 23,00% 24.04.2015 28.04.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 95 000 000,00 23,00% 28.04.2015 30.04.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 95 000 000,00 22,00% 30.04.2015 05.05.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 135 000 000,00 23,00% 05.05.2015 08.05.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 142 000 000,00 22,00% 08.05.2015 12.05.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 150 000 000,00 23,50% 12.05.2015 15.05.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 155 000 000,00 23,50% 15.05.2015 19.05.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 165 000 000,00 23,00% 19.05.2015 21.05.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 165 000 000,00 19,00% 21.05.2015 22.05.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 175 000 000,00 19,50% 22.05.2015 25.05.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 175 000 000,00 22,25% 25.05.2015 27.05.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 175 000 000,00 21,00% 27.05.2015 29.05.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 175 000 000,00 19,75% 29.05.2015 02.06.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 212 000 000,00 21,75% 02.06.2015 05.06.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 222 000 000,00 19,75% 05.06.2015 08.06.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 222 000 000,00 20,50% 08.06.2015 10.06.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 222 000 000,00 21,25% 10.06.2015 12.06.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 222 000 000,00 20,25% 12.06.2015 15.06.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 222 000 000,00 21,25% 15.06.2015 17.06.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 222 000 000,00 21,50% 17.06.2015 19.06.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 222 000 000,00 20,50% 19.06.2015 22.06.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 222 000 000,00 20,50% 22.06.2015 23.06.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 222 000 000,00 20,50% 23.06.2015 24.06.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 222 000 000,00 20,50% 24.06.2015 25.06.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 222 000 000,00 20,25% 25.06.2015 26.06.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 222 000 000,00 20,25% 26.06.2015 30.06.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 205 000 000,00 20,25% 30.06.2015 01.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 205 000 000,00 20,25% 01.07.2015 02.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 205 000 000,00 20,70% 02.07.2015 03.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 217 000 000,00 20,70% 03.07.2015 06.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 217 000 000,00 20,70% 06.07.2015 07.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 224 000 000,00 20,70% 07.07.2015 08.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 224 000 000,00 23,00% 08.07.2015 15.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 224 000 000,00 19,50% 15.07.2015 16.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 224 000 000,00 19,50% 16.07.2015 17.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 224 000 000,00 19,50% 17.07.2015 20.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 224 000 000,00 19,50% 20.07.2015 21.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 239 000 000,00 19,00% 21.07.2015 22.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 239 000 000,00 19,00% 22.07.2015 23.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 239 000 000,00 19,00% 23.07.2015 24.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 239 000 000,00 19,00% 24.07.2015 27.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 200 000 000,00 19,00% 27.07.2015 29.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 210 000 000,00 19,00% 29.07.2015 30.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 215 000 000,00 19,00% 30.07.2015 31.07.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 215 000 000,00 19,00% 31.07.2015 03.08.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 215 000 000,00 19,00% 03.08.2015 04.08.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 215 000 000,00 19,00% 04.08.2015 05.08.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 215 000 000,00 19,00% 05.08.2015 06.08.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 215 000 000,00 19,00% 06.08.2015 07.08.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 215 000 000,00 18,50% 07.08.2015 10.08.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 215 000 000,00 18,50% 10.08.2015 11.08.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 219 000 000,00 18,50% 11.08.2015 18.08.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 169 000 000,00 18,50% 18.08.2015 19.08.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 169 000 000,00 18,50% 19.08.2015 20.08.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 169 000 000,00 18,50% 20.08.2015 21.08.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 169 000 000,00 18,50% 21.08.2015 25.08.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 169 000 000,00 18,50% 25.08.2015 26.08.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 169 000 000,00 18,50% 26.08.2015 27.08.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 169 000 000,00 18,50% 27.08.2015 28.08.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 143 000 000,00 18,50% 28.08.2015 31.08.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 100 000 000,00 18,00% 31.08.2015 01.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 100 000 000,00 18,00% 01.09.2015 02.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 100 000 000,00 18,00% 02.09.2015 03.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 100 000 000,00 18,00% 03.09.2015 04.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 119 000 000,00 18,00% 04.09.2015 07.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 119 000 000,00 18,00% 07.09.2015 08.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 119 000 000,00 18,00% 08.09.2015 09.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 119 000 000,00 18,00% 09.09.2015 10.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 119 000 000,00 18,00% 10.09.2015 11.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 170 000 000,00 18,00% 11.09.2015 14.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 170 000 000,00 18,00% 14.09.2015 15.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 170 000 000,00 18,00% 15.09.2015 16.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 170 000 000,00 18,00% 16.09.2015 17.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 170 000 000,00 18,00% 17.09.2015 18.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 170 000 000,00 18,00% 18.09.2015 21.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 170 100 000,00 18,00% 21.09.2015 22.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 170 500 000,00 18,00% 22.09.2015 23.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 170 500 000,00 18,00% 23.09.2015 24.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 170 500 000,00 18,00% 24.09.2015 25.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 170 600 000,00 18,00% 25.09.2015 28.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 160 000 000,00 18,00% 28.09.2015 29.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 160 000 000,00 18,00% 29.09.2015 30.09.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 150 000 000,00 17,50% 30.09.2015 01.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 150 000 000,00 17,50% 01.10.2015 02.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 198 000 000,00 18,00% 02.10.2015 05.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 198 000 000,00 18,00% 05.10.2015 06.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 198 000 000,00 18,00% 06.10.2015 07.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 198 000 000,00 18,00% 07.10.2015 08.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 198 000 000,00 17,50% 08.10.2015 09.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 198 000 000,00 18,50% 09.10.2015 12.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 198 000 000,00 18,50% 12.10.2015 13.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 198 000 000,00 18,50% 13.10.2015 15.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 198 000 000,00 18,50% 15.10.2015 16.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 198 000 000,00 18,50% 16.10.2015 19.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 198 000 000,00 18,50% 19.10.2015 20.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 180 000 000,00 18,50% 20.10.2015 21.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 180 000 000,00 18,50% 21.10.2015 22.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 180 000 000,00 18,50% 22.10.2015 23.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 170 000 000,00 18,50% 23.10.2015 26.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 170 000 000,00 18,50% 26.10.2015 27.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 160 000 000,00 17,50% 27.10.2015 28.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 150 000 000,00 17,75% 28.10.2015 29.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 150 000 000,00 17,50% 29.10.2015 30.10.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 143 000 000,00 18,00% 30.10.2015 02.11.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 143 000 000,00 18,00% 02.11.2015 03.11.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 143 000 000,00 17,75% 03.11.2015 04.11.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 100 000 000,00 17,75% 04.11.2015 05.11.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 100 000 000,00 17,75% 05.11.2015 06.11.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 12 500 000,00 16,50% 17.11.2015 18.11.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 40 000 000,00 18,00% 27.11.2015 30.11.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 10 000 000,00 18,50% 30.11.2015 01.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 38 000 000,00 17,50% 01.12.2015 02.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 38 000 000,00 17,50% 02.12.2015 03.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 38 000 000,00 17,50% 03.12.2015 04.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 38 000 000,00 17,50% 04.12.2015 07.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 38 000 000,00 17,00% 07.12.2015 08.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 28 000 000,00 17,60% 08.12.2015 09.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 28 000 000,00 18,00% 09.12.2015 10.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 28 000 000,00 17,50% 10.12.2015 11.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 178 000 000,00 16,50% 11.12.2015 14.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 178 000 000,00 17,50% 14.12.2015 15.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 178 000 000,00 17,50% 15.12.2015 16.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 178 000 000,00 18,00% 16.12.2015 17.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 178 000 000,00 18,00% 17.12.2015 18.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 178 000 000,00 17,50% 18.12.2015 21.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 178 000 000,00 17,75% 21.12.2015 22.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 178 000 000,00 17,50% 22.12.2015 23.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 178 000 000,00 17,75% 23.12.2015 24.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 178 000 000,00 17,00% 24.12.2015 25.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 178 000 000,00 17,25% 25.12.2015 28.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 178 000 000,00 17,25% 28.12.2015 29.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 178 000 000,00 17,75% 29.12.2015 30.12.2015 0,00
Сiтiбанк ПАТ 169 000 000,00 19,50% 30.12.2015 06.01.2016 169000000,00
IНГ Банк Україна 20 000 000,00 28,50% 03.04.2015 10.04.2015 0,00
IНГ Банк Україна 10 000 000,00 28,50% 23.04.2015 30.04.2015 0,00
IНГ Банк Україна 20 000 000,00 20,50% 04.08.2015 07.08.2015 0,00
IНГ Банк Україна 24 000 000,00 25,50% 07.08.2015 05.02.2016 24000000,00
IНГ Банк Україна 50 000 000,00 23,50% 18.08.2015 17.02.2016 50000000,00
IНГ Банк Україна 26 000 000,00 26,00% 28.08.2015 17.02.2016 26000000,00
435 000 000,00
34.3. Управлiння капiталом
Пiдприємство управляє капiталом для забезпечення безперервної дiяльностi пiдприємства в
осяжному майбутньому та одночасної максимiзацiї прибутку акцiонерiв за рахунок оптимiзацiї
спiввiдношення позикових i власних засобiв. В порiвняннi з 2014 роком загальна стратегiя
пiдприємства не змiнилася.
Структура капiталу пiдприємства включає чистi позиковi засоби (позиковi засоби за
вирахуванням грошових коштiв i їх еквiвалентiв) i власний капiтал пiдприємства (акцiонерний
капiтал, резерви, нерозподiлений прибуток).
Пiдприємство управляє структурою капiталу i змiнює її вiдповiдно до змiн економiчних умов
та/або вимог договорiв. З метою збереження або змiни структури капiталу пiдприємство може
регулювати виплати дивiдендiв, здiйснювати повернення капiталу акцiонерам або випускати
новi акцiї.
Обов'язковi вимоги до мiнiмального розмiру капiталу пiдприємства вiдсутнi.
Обов'язковi вимоги до власного капiталу - має бути не менше зареєстрованого акцiонерного
капiталу.
35. Управлiння ризиками
Основнi фiнансовi зобов'язання пiдприємства включають кредити та торгiвельну кредиторську
заборгованiсть, головною метою утримання яких виступає фiнансування операцiйної дiяльностi
пiдприємства. Зазначенi фiнансовi зобов'язання обумовлюють доступнiсть пiдприємства
ринковому ризику (вiдсотковий ризик) та ризику лiквiдностi, на який також впливають поточнi
податковi зобов'язання. Пiдприємство також утримує фiнансовi активи, якi виникають в ходi
операцiйної дiяльностi та включають торгiвельну дебiторську заборгованiсть та грошовi кошти.
Зазначенi фiнансовi активи обумовлюють доступнiсть пiдприємства кредитному ризику.
35.1. Вiдсотковий ризик
Вiдсотковий ризик - ризик того, що справедлива вартiсть майбутнiх грошових потокiв за
фiнансовим iнструментом буде коливатись внаслiдок змiн ринкових вiдсоткових ставок.
Вiдсотковий ризик стосується, насамперед, фiнансових зобов'язань з плаваючою вiдсотковою
ставкою.
Оцiнка та управлiння вiдсотковим ризиком здiйснюється товариством у вiдповiдностi до правил
групи Данон. Щоб уникнути негативного впливу вiдсоткового ризику, кредитнi угоди
укладаються Товариством на короткий термiн з твердою процентною ставкою.
35.2. Ризик лiквiдностi
Ризик лiквiдностi - ризик того, що пiдприємство матиме труднощi при виконаннi зобов'язань, що
погашаються шляхом поставки грошових коштiв.
Оцiнка та управлiння ризиком лiквiдностi здiйснюється товариством у вiдповiдностi до правил
групи Данон. Полiтика управлiння ризиком лiквiдностi передбачає погашення кредиторської
заборгованостi у визначенi угодами з постачальниками термiни.
Пiдприємство здiйснює контроль за рухом грошових коштiв, використовуючи iнструмент
планування поточної лiквiдностi. Метою такого управлiння виступає пiдтримка балансу мiж
безперервнiстю фiнансування поточних виплат та гнучкiстю у виборi джерел фiнансування
шляхом використання банкiвських овердрафтiв, залучення кредитiв та позик, укладання
контрактiв на придбання в розстрочку. Пiдприємство має доступ до джерел фiнансування в
достатнiх обсягах, а термiни погашення заборгованостi, за домовленiстю з поточними
кредиторами, можуть бути перенесеними на бiльш пiзнiшi дати.
Недисконтованi зобов'язання
станом на 31.12.2015 р.
За вимогою Менше 3 мiсяцiв Вiд 3 до 12 мiсяцiв Разом
Короткостроковi кредити банкiв - 169 000 266 000 435 000
Торгiвельна кредиторська заборгованiсть
- 135 757 - 135 757
Поточнi податковi зобов'язання - 3 863 - 3 863
- 308 620 266 000 574 620
35.3. Кредитний ризик
Кредитний ризик - ризик того, що контрагент не зможе виконати свої фiнансовi зобов'язання за
контрактом i це буде причиною виникнення збитку пiдприємства. Кредитний ризик стосується
переважно торгiвельної дебiторської заборгованостi.
Управлiння кредитним ризиком, пов'язаним з платоспроможнiстю торгiвельних контрагентiв,
здiйснюється Товариством у вiдповiдностi до правил групи Данон. Кредитоспроможнiсть
контрагента оцiнюється на основi детальної форми оцiнки кредитного рейтингу (фiнансова
стiйкiсть, платоспроможнiсть, платiжна дисциплiна). Крiм того, здiйснюється регулярний
монiторинг непогашеної торгiвельної дебiторської заборгованостi.
На 31.12.2015 року дебiторська заборгованiсть контрагентiв, що не є пов'язаними особами,
склала 2 901 тис. грн. або 0,7% вiд загальної торгiвельної дебiторської заборгованостi
(вiдповiдно на 31.12.2014 р. - 19 тис. грн. або 0,04% вiд загальної торгiвельної дебiторської
заборгованостi). Пiдприємство оцiнює концентрацiю кредитного ризику торгiвельної
дебiторської заборгованостi як низьку.
Необхiднiсть визнання збиткiв вiд знецiнення дебiторської заборгованостi аналiзується
пiдприємством на кожну звiтну дату по кожному основному контрагенту iндивiдуально. Сума,
яка найкраще вiдображає максимальний рiвень кредитного ризику, на кiнець 2015 року складає
414 062 тис. грн. (на кiнець 2014 року - 53 520 тис. грн.) та є рiвною балансовiй вартостi
довгострокових фiнансових iнвестицiй та торгiвельної дебiторської заборгованостi.
Пiдприємство не утримує заставного майна в якостi забезпечення заборгованостi.
36. Зменшення корисностi
На кiнець кожного звiтного перiоду пiдприємство переглядає балансову вартiсть своїх основних
засобiв з метою виявлення ознак того, що цi активи втратили частину своєї вартостi внаслiдок
знецiнення. Станом на дату переходу на МСФЗ та на дату складання цiєї звiтностi наявностi
таких ознак не було.
37. Виправлення помилки
В 2015 роцi було виявлено помилку, що стосується 2014 року i ця помилка вплинула на
величину власного капiталу 2014 року. Помилка полягає у тому, що при складаннi фiнансової
звiтностi за 2014 рiк витрати 2014 року були врахованi не в повному обсязi.
Помилка була виправлена шляхом перерахунку вiдповiдних статей фiнансової звiтностi за
попереднiй перiод наступним чином:
Вплив на власний капiтал (збiльшення/(зменшення) власного капiталу)
31.12.2014
Активи тис. грн.
Поточнi активи
Запаси 891
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть (1)
Iншi поточнi активи 230
Усього поточнi активи 1 120
Усього активи 1 120
Власний капiтал та зобов'язання
Капiтал та резерви
Акцiонерний капiтал (1)
Нерозподiлений прибуток (517)
Усього частка власникiв (518)
Усього власний капiтал (518)
Поточнi зобов'язання
Iнша поточна кредиторська заборгованiсть 1 638
Усього поточнi зобов'язання 1 638
Усього зобов'язання 1 638
Усього власний капiтал та зобов'язання 1 120
Вплив на Звiт про прибутки та збитки (збiльшення/(зменшення) прибутку)
2014
тис. грн.
Триваюча дiяльнiсть
Собiвартiсть продажу (408)
Адмiнiстративнi витрати (73)
Iншi операцiйнi витрати (36)
Фiнансовi результати до оподаткування (517)
Фiнансовi результати вiд триваючої дiяльностi (517)
Фiнансовi результати року (517)
Вплив на базисний та розбавлений прибуток на акцiю (збiльшення/(зменшення) прибутку на
акцiю)
2014**
грн.
Базисний прибуток (збиток) на одну просту акцiю (0,000400)
Базисний прибуток (збиток) вiд триваючої дiяльностi на одну просту акцiю (0,000400)
Розбавлений прибуток (збиток) на одну просту акцiю (0,000400)
Розбавлений прибуток (збиток) вiд триваючої дiяльностi на одну просту акцiю
(0,000400)
** Це обчислення впливу на прибуток на акцiю виконане з урахуванням змiни в кiлькостi
акцiй, iнформацiя про яку наведена в Примiтцi 23.
Вплив на Звiт про рух грошових коштiв (збiльшення/(зменшення) грошових коштiв)
2014
ти. грн.
Рух грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi
Виплати грошових коштiв постачальникам товарiв та послуг 1
Чистi грошовi кошти отриманi вiд (використанi в) операцiйнiй дiяльностi 1
Рух грошових коштiв вiд фiнансової дiяльностi
Надходження грошових коштiв вiд випуску (повторного розмiщення) акцiй (1)
Чистi грошовi кошти отриманi вiд (використанi в) фiнансовiй дiяльностi (1)
Чистий рух грошових коштiв за рiк -
Вплив виправлень на Iнший сукупний прибуток за 2014 рiк вiдсутнiй.
Вiд iменi керiвництва товариства:
Генеральний директор Вдовенко Р.В.
Головний бухгалтер Iльїнська Л.В.