’• Приложение 9к протоколу Региональной службы по тарифам

РСО-Аланияот 20 декабря 2017 г. № 31

При проверке расчетов основных показателей работы котельной ООО «Фортресс» были отражены фактические показатели 2016 года, утвержденные показатели 2017 года, плановые показатели предприятия 2018 года, скорректированные показатели 2018 года, а также обоснование их корректировки.

Данные об основных показателях работы котельной ООО «Фортресс» по результатам экспертизы на период 2018 года, приведены в таблице 1.

Натуральные показатели:Рассмотрев и проанализировав данные производственной программы, представленные

обществом по статье, экспертной группой было отмечено, что расчеты выполнены в полном соответствии с порядка формирования плановых показателей полезного отпуска тепловой энергии требованиям главы III «Формирование расчетных объемов отпуска тепловой энергии в целях расчета тарифов в сфере теплоснабжения» Методических указаний по расчету регулируемых цен (тарифов) в сфере теплоснабжения, утвержденных Приказом Федеральной службы по тарифам от 13 июня 2013г. № 760-э. Однако, организация обратилась в Службу с просьбой скорректировать основные показатели котельной, по причине уменьшения величины общей отапливаемой площади. Учитывая этот факт, экспертной группой было принято решение, при формировании основных показателей работы котельной на регулируемый период 2018 года учесть просьбу организации.

Раздел сметы «Расходы на приобретение энергоресурсов»

1. Топливо на технологические цели (газ природный)Согласно представленным к экспертизе расчетам, потребность ООО «Фортресс» в

сетевом газе на период регулирования 2018 года составляет по данным Производственной программы 1442,8000 тыс. куб. м. Затраты общества на приобретение расчетного объема при этом планируются в сумме 8131,62 тыс. руб.

В силу отсутствия утвержденных для ООО «Фортресс» нормативов удельного расхода топлива на отпущенную тепловую энергию от котельных, а также исходных данных, подтверждающих принятую обществом в своих расчетах норму удельного расхода топлива (режимные карты котлов), руководствуясь п. 2 МДК 4-05.2004, экспертной группой было принято решение провести альтернативный расчет потребности в топливе (природный газ) на технологические цели для общества год и затрат на его приобретение на 2018 год.

Затраты общества на приобретение природного газа рассчитаны в ходе проведения экспертизы в соответствии с шаблоном ЕИАС ФСТ России WARM.TOPL.Q3.2017 с учетом прогнозного роста стоимости природного газа в 2018 году, озвученного в Прогнозе социально-экономического развития на 2018 и на плановый период 2019 и 2020 годы. Корректировка по статье составила (-)2 448,7Юбтыс. руб.

2. Электрическая энергияИсходя из определенных в процессе проведения экспертизы необходимых

объемов электрической энергии для работы технологического оборудования на регулируемый период 2018 года, учитывая величину удельной нормы расхода электрической энергии на выработку и передачу 1 Г кал, которая соответствует минимальному показатели) по отрасли, экспертной группой было принято решение внести корректировки в планируемую обществом величину затрат на приобретение электрической энергии на 2018 год. Результаты расчета расхода электрической энергии и затраты на его приобретение для ООО «Фортресс» приведены ниже. Корректировка по статье составила (-) 910,224тыс. руб.

Укрупненный расчет потребности ООО «Фортресс» в электрической энергии и затрат на ее приобретение на период регулирования 2018 года.

Показатель Ед. изм. I полугодие 2017 г. II полугодие 2017 г. ИтогоННобъем МВтч 41,4881 41,4881 85,105тариф руб./МВтч 5,3193 5,4789 5,4затраты тыс.руб. 220,6876503 227,3082798 447,9962

3. Вода на технологические нуждыРассмотрев представленные к экспертизе по статье материалы, экспертной группой

было отмечено следующее:величина потерь и затрат теплоносителя процедуры утверждения, как того требует

действующее законодательство, не проходила;расчет необходимого количества воды на технологические нужды на период

регулирования 2018 года, выполнен в полном соответствии с требованиями п. 7 (МДК 4- 05.2004). Замечаний нет.

затраты на приобретение воды на технологические нужды сформированы обществом в соответствии с ценами, утверждёнными постановлением РСТ РСО-Алания от 20 декабря 2016 года № 47. Однако, экспертной группой, было принято решение внести корректировки в приобретаемый объем воды на технологические нужды с учетом индекса дефлятора 2018 года. Корректировка по статье составила (-) 1,23 тыс. руб.

Раздел сметы «Операционные (подконтрольные) расходы»При регулировании 2017 года величина операционных расходов на первый долгосрочный

период регулирования была утверждена для общества в сумме 3486,950148 тыс. руб. ИПЦ согласно Прогнозу социально - экономического развития на 2018 и на плановый период 2019 и 2020 годы составит в 2018 году 4,7 %. Величина условных единиц общества осталась на уровне предшествующего регулирования, однако исходя из фактических данных сумма операционных расходов на период регулирования была снижена. Соответственно операционные расходы на 2018 год в общей сумме составят 1700,71 тыс. руб., в том числе:

1. Расходы по содержанию и эксплуатации оборудования, материалы на технологические нужды

На период регулирования 2018 года расходов по данной статье обществом планируются затраты в размере 833,67 тыс. руб., то есть на уровне утвержденных показателей предшествующего периода регулирования, однако по фактическому шаблону 2016г. затраты по данной статье составили 4,8 тыс. руб. Исходя из этого, затраты на приобретение материалов для включения в НВВ 2018 года в ходе проведения экспертизы составили 6,576 тыс. руб. Корректировка составила (-) 827,094 тыс. руб.

2. Фонд оплаты трудаПри регулировании 2017 года фонд заработной платы был определен регулятором в

размере 2493,68 тыс. руб. Затраты на оплату труда сотрудников общества для включения в НВВ 2018 года определены в ходе проведения экспертизы на уровне фактических показателей 2016 года и показателя роста операционных расходов в 2018 году. Корректировка по статье составила (-) 2286,33 тыс. руб.

3. Прочие расходы, включаемые в операционные (подконтрольные) расходы.По данной статье на период регулирования 2018 года обществом запланированы расходы

в общей сумме 422,9 тыс. руб. Однако фактический шаблон за 2016 год не отражает этих затрат. Руководствуясь выше сказанным, экспертной группой было принято решение частично исключить затраты на оплату прочих расходов общества из операционных расходов 2018 года, ввиду их неподтвержденности (включены затраты на оплату работ по профобслуживанию газового оборудования). Корректировка по статье составила (-) 413,53тыс. руб.

Раздел сметы «Неподконтрольныерасходы»

1. Аренда основных производственных фондовПо данной статье к регулированию была предоставлена копия Договора аренды

муниципального недвижимого имущества Мизурского сельского поселения № 1 от 17 октября 2016 года. Сумма арендной платы, отнесенной на анализируемый тариф, составит 156,00 тыс. руб. с НДС.

2. Отчисления от расходов на оплату трудаВследствие введенных корректировок в величину фонда заработной платы,

включаемого в необходимую валовую выручку ООО «Фортресс» 2018 года, изменится и сумма отчислений от заработной платы сотрудников общества. По результатам экспертизы

величина отчислений, включаемая в НВВ 2018 года составит 508,80 тыс. руб., что меньше плановых показателей общества на (-)690,5219 тыс. руб.

3. ПрибыльРассмотрев представленные по статье материалы, экспертной группой было принято

решение включить в НВВ 2018 года общества затраты на уплату налога в связи с применением упрощенной системы налогообложения в размере 1% от доходов. Налог на УСН составит 85,18 тыс.руб.

Таблица 1

Смета расходов ООО «Фортресс», связанных с производством и передачей тепловой энергии, на 2018 год

№п/п Показатели Ед. изм.

Утвержденные показатели на 2015 год

Утвержденные показатели 2016 года

Утвержденные показатели 2017

года(корректировка)

Предложение ООО «Фортресс»

на 2018 год

Утвержденные показатели 2018

года(корректировка)

1. Реализация тепла: Г кал. 10 022,94 10 022,94 8 811,57 8 748,52 5 755,46население Гкал. 10 022,94 10 022,94 8 811,57 8 748,52 5 755,4600

2. Выработка тепла Гкал. 11 528,82 11 528,82 10 138,79 10 224,32 6 421,50493. Собственные нужды Гкал. 265,81 265,81 237,22 236,54 148,05354. Потери тепла Гкал. 1 240,07 1 240,07 1 090,00 5 651,20 517,99145. Отпуск тепла в сеть Гкал. 11 263,01 11 263,01 9 901,57 14 399,72 6 273,4514

I. Расходы на приобретение энергоресурсов тыс. руб. 9 195,80 9 672,26 8 161,69 9 499,3800 6 139,2223

6.1 Г аз природный тыс. руб. 8 541,22 8 984,5530 7 252,32 8131,62 5 682,916.2 Объем газа тыс. куб. м 1 620,5700 1 620,5700 1 300,00 1 442,8000 1 001,39706.3 Цена газа руб./ЮОО куб. м 5,2705 5,5441 5,5787 5,6360 5,6750

7. Электрическая энергия

7.1 Электрическая энергия на технологические нужды тыс. руб. 646,39 678,7 901,50 1358,22 447,996

7.2 Количество Т Ы С . К В Т Ч 261,7 261,7 212,992 261,7 85,1057.3 Тариф руб./ К В Т Ч 2,47 2,593 4,233 5,19 5,3990895

8. Вода на технологические цели тыс. руб. 8,19 9,01 7,87 9,54 8,317

8.1 Объем тыс. куб. м 1,5035 1,5035 1,31 1,503 1,31

8.2 Тариф руб./ куб.м. 5,447 5,993 6,01 6,35 6,348825

9.Индекс потребительских цен на расчетный период регулирования (ИПЦ)

6,5 4,7 4,7

10. Индекс эффективности операционных расходов (ИР) 1 1 1

11. Индекс изменения количества активов (ИКА) 0 0 0

12.

Количество условных единиц, относительно к активам, необходимым для осуществления регулируемой деятельности

51,328 51,328 51,328

13.Установленная тепловая мощность источника тепловой энергии

5,6 5,6 5,6

14. Коэффициент эластичности

II.Операционные (подконтрольные) расходы, в том числе:

тыс. руб. 3205,43 3364,06 3486,95 5227,88 1700,71

15. Сырье, основные материалы, в том числе: тыс. руб. 833,67 833,667 864,121 833,67 6,576

15.1 Вспомогательные материалы тыс. руб. 833,67 833,667 864,12115.2 Затраты на ремонт тыс. руб.

15.3 Услуги сторонних организаций тыс. руб.

16. ФЗП тыс. руб. 2248,42 2405,8 2493,684 3971,31 1684,76205

17. Прочие тыс. руб. 123,34 124,59 129,145 422,9 9,37профосблуживание газового оборудования тыс. руб. 9,37

услуги связи тыс. руб. 4,67 4,67 4,84

командировки тыс. руб. 3,85 3,85 3,99

подписка тыс. руб.канцтовары тыс. руб. 7,70 7,70 7,981281гем тыс. руб. 61,52 61,52 63,765

охрана труда тыс. руб. 45,60 46,85 48,5662

услуги сторонних oprIII. Неподконтрольные расходы тыс. руб. 1016,46 885,65 1185,09 1199,32 664,8018. Амортизация тыс. руб. 326,2 147,5 126,00 0,00 156,00

19. Аренда основных производственных фондов тыс. руб.

20. Отчисления от заработной платы тыс. руб. 679,02 726,55 753,093 1199,32 508,80

21.Плата за предельно допустимые выбросы (сбросы) загрязняющих веществ

тыс. руб.

22. Средства на страхование тыс. руб.

23.

Непроизводственные расходы (налоги и другие обязательные платежи и сборы) всего, в том числе:

тыс. руб. 11,24 11,60

23.1 транспортный налог тыс. руб.

23.2 земельный налог тыс. руб.

23.3 налог на прибыль тыс. руб. 11,24 11,6024. аренда тыс. руб. 306,0025. Прибыль, (-) убыток тыс. руб. 56,21 57,98 59,72 266,48 85,1826. НВВ годовой тыс. руб. 13 473,90 13 979,9540 12893,45 16245,51 8589,9127. Тариф среднегодовой руб./Г кал 1344,31 1394,80 1463,241 1856,94 1492,48

В ходе проведения экспертизы средневзвешенная стоимость 1 Г кал тепловой энергии снижена в общей сумме на 364 руб. 46 коп. по отношению к запланированной обществом величине.

В соответствии с частью 2 статьи 9 Федерального закона от 27.07.2010 года № 190-ФЗ «О теплоснабжении» до 1 января 2016 года осуществляется поэтапный переход к регулированию тарифов на тепловую энергию (мощность), тарифов на услуги по передаче тепловой энергии, теплоноситель на основе долгосрочных параметров государственного регулирования цен (тарифов) в сфере теплоснабжения. При регулировании тарифов в предшествующем периоде регулирования, рассмотрев представленные обществом материалы, оценив соответствие представленных критериев, критериям, озвученным в действующем законодательстве, экспертной группой было принято решение применить при установлении тарифов для ООО «Фортресс» на период регулирования 2016-2018 годы метод индексации установленных тарифов. В соответствии с действующим законодательством, в 2018 году на основе представленных документов, экспертной группой была проведена работа по внесению корректировок в экономическое обоснование утвержденных тарифов на тепловую энергию и теплоноситель, вырабатываемые и отпускаемые ООО «Фортресс» на

2018 год (период регулирования 2016-2018 годы). Основание - изменение Прогноза социально - экономического развития РФ на 2018 и на плановый период 2019 и 2020 годов.

Необходимая валовая выручка была сформирована экспертной группой в соответствии с Главой V и приложением № 3 к Методическим указаниям, утвержденным приказом ФСТ России, от 13 июня 2013 г. № 760-э.

H B Bf = ОР1 + НР1 + РЭ1 + IJj + ЛРез, (тыс. руб.),

где:OPi - операционные (подконтрольные) расходы в i-м году, определяемые в

соответствии с пунктом 36 Методических указаний, тыс. руб.;HPt - неподконтрольные расходы в i-м году, определяемые в соответствии с пунктом

39 Методических указаний, тыс. руб.;РЭ, - расходы на покупку энергетических ресурсов (в том числе топлива для

организаций, осуществляющих деятельность по производству тепловой энергии (мощности), и потерь тепловой энергии для организаций, осуществляющих деятельность по передаче тепловой энергии, теплоносителя), холодной воды и теплоносителя в i-м году, определяемые в соответствии с пунктом 40 Методических указаний, тыс. руб.;

Я. - прибыль, устанавливаемая органом регулирования на i-й год в соответствии с

пунктом 41 Методических указаний, тыс. руб.;ДРез, - величина, определяемая на i-й год первого долгосрочного периода

регулирования в соответствии с пунктом 42 Методических указаний и учитывающая результаты деятельности регулируемой организации до перехода к регулированию цен (тарифов) на основе долгосрочных параметров регулирования, тыс. руб.

Таблица 2Определение

операционных (подконтрольных) расходов на первый год долгосрочного периода регулирования (базовый уровень операционных расходов)

№п/п Наименование расхода

Год,предшествующ ий очередному долгосрочному

периоду регулирования

Первый год очередного

долгосрочного периода

регулирования

Второй год очередного

долгосрочного периода

регулирования

Третий год очередного

долгосрочного периода

регулирования

1 2 3 4 51 Расходы на приобретение сырья и

материалов833,67 833,67 864,121 6,576

2 Расходы на ремонт основных средств

3 Расходы на оплату труда с выплатами по соц гарантиям

2248,42 2405,8 2493,68 1684,76205

4 Расходы на оплату работ и услуг производственного характера, выполняемых по договорам со сторонними организациями

5 Расходы на оплату иных работ и услуг, выполняемых по договорам с организациями, включая:

4,6724 4,6724 4,84 9,372

5.1 Расходы на оплату услуг связи 4,6724 4,6724 4,84

5.2 Расходы на оплату вневедомственной охраны

5.3 Расходы на оплату коммунальных услуг

5.4 Расходы на оплату юридических, информационных, аудиторских и консультационных услуг

5.5 Расходы на оплату услуг по стратегическому управлению организацией

5.6 Расходы на оплату других работ и услуг

6 Расходы на служебные командировки 3,85 3,85 3,99

7 Расходы на обучение персонала8 Лизинговый платеж9 Арендная плата10 Другие расходы, в том числе: 114,8176 116,0716 120,3

10.1 канцтовары, подписка 7,7 7,7 7,9810.2 информационные услуги10.3 прочие10.4 Г С М 61,5176 61,5176 63,76510.5 охрана труда

45,646,854 48,56

ИТОГО базовый уровень операционных расходов 3205,43 3364,064 3486,95 1700,71

Примечание: Изменение уровня операционных расходов связано с тем, что операционных расходов определены на уровне фактических показателей 2016 года и показателя роста в 2018 году.

Расчетоперационных (подконтрольных) расходов на каждый год

долгосрочного периода регулирования

Таблица 3

№п/п Параметры расчета расходов Единица

измерения

Долгосрочный период регулирования

2016(утверждено РСТ РСО-А)

2017(коррект - ка)

2018(коррект - ка)

1 2 3 4 5 6

1.

Индекс потребительских цен на расчетный период регулирования (ИПЦ)

6,5 4,7 3,7

2. Индекс эффективности операционных расходов (ИР) % 1 1 1

3. Индекс изменения количества активов (ИКА) 0 0 0

3.1.

количество условных единиц, относящихся к активам, необходимым для осуществления регулируемой деятельности

у.е. 51,328 51,328 51,328

3.2.установленная тепловая мощность источника тепловой энергии

Гкал/ч 5,6 5,6 5,6

4. Коэффициент эластичности затрат по росту активов (Кэл) 0,75 0,75 0,75

5. Операционные (подконтрольные) расходы тыс. руб. 3364,06 3486,95 1700,71

Реестр неподконтрольных расходовТаблица 4

2016 (утверждено РСТ РСО-А) 2017 (корректировка) 2018 (корректировка)

№п/п.

Наименованиерасхода

фактически понесенные расходы в году Ю по данным регулируемой организации

Прогнозрасходов на год Ю по данным регулируемой организации

фактически понесенные расходы в году Ю + 1 по данным

регулируемой организации

прогноз расходов на год Ю + 1 по данным

регулируемой организации

фактически понесенные расходы в году il по

данным регулируемой организации

прогноз расходов на год И по

данным регулируемой организации

1 2 3 4 5 6 7 81.1. Расходы на оплату услуг,

оказываемыхорганизациями,осуществляющими регулируемые виды деятельности

0,00

1.2. Арендная плата 306 01.3. Концессионная плата1.4. Расходы на уплату налогов,

сборов и других обязательных платежей, в том числе:

0

1.4.1. плата за выбросы и сбросы загрязняющих веществ в окружающую среду, размещение отходов и другие виды негативного воздействия на окружающую среду в пределах установленных нормативов и (или) лимитов

0

1.4.2. расходы на обязательное страхование

1.4.3. иные расходы1.5. Отчисления на социальные

нужды 726,55 753,093 508,80

1.6. Расходы по сомнительным долгам

1.7. Амортизация основных средств и нематериальных активов 147,5 126,00 156,00

1.8. Расходы на выплаты по

договорам займа и кредитным договорам, включая проценты по нимИТОГО 874,05 1185,09 664,80

2. Налог на прибыль 11,63. Экономия, определенная в

прошедшем долгосрочном периоде регулирования и подлежащая учету в текущем долгосрочном периоде регулирования

4. Итого неподконтрольных расходов 885,65 1185,09 664,80

Реестррасходов на приобретение энергетических ресурсов, холодной

воды и теплоносителя (далее в настоящем приложении - ресурсы)

Таблица № 5

№п.п. Наименование ресурса

2016 (утверждено РСТ РСО-А) 2017 (корректировка) 2018 (корректировка)фактически понесенные расходы в году Ю по данным

регулируемой организации

прогноз расходов на год Ю по данным

регулируемой организации

фактически понесенные расходы в году Ю + 1 по данным

регулируемой организации

прогноз расходов на год Ю + 1 по данным

регулируемой организации

фактически понесенные расходы в году il по

данным регулируемой организации

прогноз расходов на год il по

данным регулируемой организации

1 2 4 5 6 7 81. Расходы на топливо 8984,553 7 252,32 5 682,91

2. Расходы на электрическую энергию

678,7 901,50 447,996

3. Расходы на тепловую энергию4. Расходы на холодную воду 9,01 7,87 8,325. Расходы на теплоноситель6. ИТОГО 9672,26 8 161,67 6 139,2223

Расчетнеобходимой валовой выручки методом индексации установленных тарифов

Таблица 6

№п.п.

Наименованиерасхода

2016 (утверждено РСТ РСО-А) 2017(корректировка) 2018 (корректировка)

факт в году Ю по данным регулируемой организации

прогноз на год Ю по данным

регулируемой организации

факт в году Ю + 1 по данным

регулируемой организации

прогноз на год Ю + 1 по данным

регулируемой организации

факт в году i 1 по данным регулируемой организации

прогноз на год il по данным

регулируемой организации

1 2 3 4 5 6 7 81. Операционные (подконтрольные)

расходы 3364,064 3486,95 1700,71

2. Неподконтрольные расходы 885,65 1185,09 664,80оJ). Расходы на приобретение

(производство) энергетических ресурсов, холодной воды и теплоносителя

9672,263 8 161,69 5 682,91

4. Прибыль 57,98 59,72 85,185. Результаты деятельности до

перехода к регулированию цен (тарифов) на основе долгосрочных параметров регулирования

6. Корректировка с целью учета отклонения фактических значений параметров расчета тарифов от значений, учтенных при установлении тарифов

7. Корректировка с учетом надежности и качества реализуемых товаров (оказываемых услуг), подлежащая учету в НВВ

8. Корректировка НВВ в связи с изменением (неисполнением)

инвестиционной программы9. Корректировка, подлежащая

учету в НВВ и учитывающая отклонение фактических показателей энергосбережения и повышения энергетической эффективности от установленных плановых (расчетных) показателей и отклонение сроков реализации программы в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности от установленных сроков реализации такой программы

10. ИТОГО необходимая валовая выручка 13979,954 12893,45 8589,91

11. Товарная выручка

Расчеттарифов на тепловую энергию (мощность), отпускаемую

от источника (источников) тепловой энергии

Таблица 7

№п /п

И с т о ч н и кт е п л о в о йэ н е р ги и

Н е о б х о д и м а я вал о в ая

в ы р у ч к а , т ы с . руб .

О б ъ емо т п у с к а

т е п л о в о йэ н е р ги и

о ти с т о ч н и к а т е п л о в о й э н е р ги и , ты с . Г к а л

в т .ч . пон е р е гу л и р у е м ы м д о л г о с р о ч н ы м д о го в о р а м , ты с . Г к а л

С у м м а р н а яд о го в о р н а я

(зая в л е н н а я )т е п л о в а ян агр у зк а

п о тр е б и т ел е йт е п л о в о йэ н е р ги и ,Г к а л /ч

В т .ч . п он ер е гу л и р у ем ы мд о л го с р о ч н ы мд о го в о р а м ,

Г к а л /ч

Р а с х о д ына

т о п л и в о ,ты с .руб .

О д н о с т а в о ч н ы й т а р и ф , р у б ./

Г к ал

С т а в к а з а т е п л о в у ю эн е р ги ю

д в у х с т а в о ч н о го т а р и ф а , р у б ./

Г к ал

С т а в к а з а с о д е р ж а н и е т е п л о в о й м о щ н о с ти

д в у х с т а в о ч н о го т а р и ф а , ты с . р у б ./Г к а л /ч в

м ес .

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 иБ азо в ы й п е р и о д (2 0 1 7 г о д у т в е р ж д е н о )

1 И с т о ч н и кт е п л о в о йэ н е р г и и- во д а 1 2 8 9 3 ,4 5 8, 811 4 ,5 8 2 6 1 1 4 6 3 ,2 4 1- о т б о р н ы й пар о т 1,2 д о 2 ,5 к гс /с м 2- о т б о р н ы й п ар о т 2 ,5 д о 7 ,0 к гс /с м 2- о т б о р н ы й п ар о т 7 ,0 д о 13 ,0 к гс /с м 2- о т б о р н ы й п ар с в ы ш е 13,0 к гс /с м 2- о с т р ы й ир е д у ц и р о в а н н ы йп ар

П е р и о д р е г у л и р о в а н и я (2 0 1 8 го д к о р р е к т и р о в к а )

1 - во д а8589 ,91 5 ,7 5 5 4 ,5 8 2 6 1 1 4 9 2 ,4 8

Исходя из внесенных в ходе проведения экспертизы корректировок в необходимую валовую выручку 2018 года, годовых объемов полезного отпуска услуг, предлагаемая РСТ РСО - Алания величина тарифов на тепловую энергию, вырабатываемую и отпускаемую ООО «Фортресс» потребителям, на период регулирования 2018 года, с календарной разбивкой по этапам, рекомендуемым ФАС России, составит (таблица 8):

Таблица 8

Тарифы на тепловую энергию для потребителей теплоснабжающей организации ООО «Фортресс» на 2018 год с календарной

разбивкой

ПоказателиПо данным

ООО «Фортресс» 2017 год

По данным РСТ РСО - Алания

2017 год(средневзвешенные

показатели)

Утвержденный с 01.07.2016 г. по 31.12.2016

г. тариф (руб./ Г кал)

Тарифы на тепловую энергию Теплоноситель - горячая вода КОРРЕКТИРОВКА 2017 ГОД

Тарифы на тепловую энергию Теплоноситель - горячая вода КОРРЕКТИРОВКА 2018 ГОД

c01.01.2017 г по 30.06.2017 г.

с 01.07.2017 г. по 31.12.2017 г.

с 01.01.2018 г по 30.06.2018 г.

c01.07.2018r.no 31.12.2018 г.

Реализация тепловой энергии, Г кал 10022,94 8 811,57

1445,3

4405,785 4405,785 2 877,7300 2 877,73

НВВ, тыс. руб. 17874,85 12893,45 6367,68 6525,88 4262,44 4327,47

Тариф, руб./Гкал 1783,39 1463,241 1445,30 1481,18 1481,180 1503,780

Изменение тарифа по отношению к предыдущему периоду

ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАРАМЕТРЫРЕГУЛИРОВАНИЯ, УСТАНАВЛИВАЕМЫЕ НА ДОЛГОСРОЧНЫЙ ПЕРИОД

РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЛЯ ФОРМИРОВАНИЯ ТАРИФОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ МЕТОДА ИНДЕКСАЦИИ УСТАНОВЛЕННЫХ ТАРИФОВ

Nп/п

Наименованиерегулируемойорганизации

Год

Базовыйуровеньопераци­

онныхрасходов

Индексэффектив­

ностиопераци­

онныхрасходов

Норма­тивныйуровеньприбыли

Уровень надежнос­ти тепло­

снабжения<*>

Показатели энергосбе­режения энергети­

ческой эффектив­ности <**>

Реализация программ в

области энергосбе­режения и повышения энергети­

ческой эффектив­ности <* *>

Динамикаизменениярасходов

натопливо

тыс.руб. % %

2016 3364,064 - 0,5 0 0

1 ООО «ФОРТРЕСС» 2017 3486,95 1 0,5 0 0

2018 1700,71 1 0,5 0 0

По оценке экспертов сумма валовой выручки от реализации услуги теплоснабжения в размере 8589,91 тыс. руб. отражает достоверно во всех существенных отношениях потребности ООО «Фортресс» в финансовых средствах для выполнения Производственной программы на регулируемый период 2018 года при условии режима экономии материальных, энергетических, трудовых и финансовых ресурсов.

На основании положений Федерального закона от 27 июля 2010 года № 190-ФЗ «О теплоснабжении», в соответствии с требованиями «Методических указаний по расчету регулируемых цен (тарифов) в сфере теплоснабжения», утвержденных приказом ФСТ России от 13 июня 2013 года № 160-э , «Методических указаний по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности организаций коммунального комплекса», утвержденных Приказом Министерства Регионального Развития РФ от 15 февраля 2011 года № 47 экспертной группой было определено тарифное меню на тепловую энергию и теплоноситель, поставляемые обществом с ограниченной ответственностью «Фортресс» на период регулирования 2018 года. . ( см. Приложение 1, Приложение 2).

Приложение 1

ТАРИФЫна тепловую энергию (мощность) поставляемую потребителям

№п /п

Н а и м е н о в а н и ер е г у л и р у е м о йо р г а н и з а ц и и

В и д т а р и ф а Г о д В о д а

О т б о р н ы й п а р д а в л е н и е м

о т 1,2 д о 2 ,5 к г /с м 2

о т 2 ,5 д о 7 ,0 к г /с м 2

О О О « Ф о р т р е с с » Д л я п о т р е б и т е л е й в с л у ч а е о т с у т с т в и я д и ф ф е р е н ц и а ц и и тари с с х е м е п о д к л ю ч е н и я

)ОВ п о

о д н о с т а в о ч н ы й , р у б ./Г к а л .

с 0 1 .0 1 .2 0 1 6 п о 3 0 .0 6 .2 0 1 6

- - -

с 0 1 .0 7 .2 0 1 6 п о 3 1 .1 2 .2 0 1 6

- - -

с 0 1 .0 1 .2 0 1 7 п о 3 0 .0 6 .2 0 1 7

- - -

с 0 1 .0 7 .2 0 1 7 п о 3 1 .1 2 .2 0 1 7

- - -

с 0 1 .0 1 .2 0 1 8 п о 3 0 .0 6 .2 0 1 8

- - -

с 0 1 .0 7 .2 0 1 8 п о 3 1 .1 2 .2 0 1 8

- - -

Н а с е л е н и е (т а р и ф ы у к а з ы в а ю т с я с Н Д С )*

о д н о с т а в о ч н ы й , р у б ./Г к а л .

с 0 1 .0 1 .2 0 1 6 п о 3 0 .0 6 .2 0 1 6

1 3 4 4 ,2 9 - -

с 0 1 .0 7 .2 0 1 6 п о 3 1 .1 2 .2 0 1 6

1 4 4 5 ,3 0 - -

с 0 1 .0 1 .2 0 1 7 п о 3 0 .0 6 .2 0 1 7

1 4 4 5 ,3 0 - -

с 0 1 .0 7 .2 0 1 7 по 3 1 .1 2 .2 0 1 7

1 4 8 1 ,1 8 - -

c 0 1 .0 1 .2 0 1 8 по 3 0 .0 6 .2 0 1 8

1 4 8 1 ,1 8 - -

с 0 1 .0 7 .2 0 1 8 п о 3 1 .1 2 .2 0 1 8

1 5 0 3 ,7 8 - -

<*> Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая) и (или) в соответствии с Основами ценообразования в сфере теплоснабжения, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 22 октября 2012 г. №1075.

Расчет тарифа на теплоноситель (горячая вода) для потребителей теплоснабжающей организации ООО «Фортресс» на 2018 год.

Одноставочные тарифы на горячую воду в расчете на 1 куб. м в закрытых системах теплоснабжения рассчитываются по следующей формуле:

Г * = Тхвс х (1 + Кпв) + УСцпгп + ТЫэ х Qmh

где:Тхвс - тариф на холодную воду питьевого качества для соответствующей группы потребителей (руб./куб. м);Tm/э - тариф на тепловую энергию для соответствующей группы потребителей (руб./Гкал);Кпв - коэффициент, учитывающий потери воды в закрытых системах теплоснабжения от центральных тепловых пунктов (ЦТП) до точки подключения, определяемые в соответствии с правилами учета отпуска тепловой энергии;Усцтп - удельные расходы на содержание систем горячего водоснабжения от центральных тепловых пунктов до границ балансовой принадлежности принадлежностей потребителей (без учета потерь) в случае, если такие расходы не учтены в тарифах на тепловую энергию (мощность), в расчете на 1 куб. м.;Q т/э - количество тепла, необходимого для приготовления одного кубического метра горячей воды, определяется по формуле (Гкал/куб. м):

Qmh = с* р* (Пс - txac) * (1 + Кп)

где. с-удельная теплоемкость воды, 1 *10'6 Гкал/кгх 1 °С;р - плотность воды при температуре, равной t гвс, и среднем по году давлении воды в трубопроводе;t гвс- средняя за год температура воды, поступающей потребителям, из системы

централизованного горячего водоснабэюения (°С);Кп -коэффициент, учитывающий потери трубопроводами систем централизованного горячего водоснабжения (СП 41-101-95 «Проектирование тепловых пунктов», пршожение 2, табл. 1 от 01.07.1996, официальное издание, М.:ГУП ЦПП, 1997 год), рассчитывается по следующей формуле:Кп = (N1*K1+N2*K2+N3*K3+N4*K4)/N, где:N1 - количество строений с неизолированными стояками и полотенцесушителями;N2 - количество строений с изолированными стояками и полотенцесушителями;N3 - количество строений с неизолированными стояками и без полотенцесушителей;N4 - количество строений с изолированными стояками и без полотенцесушителей;К1 - коэффициент для систем горячего водоснабэюения с неизолированными стояками и полотенцесушителями, равен 0,35;К2 - коэффициент для систем горячего водоснабжения с изолированными стояками и полотенцесушителями, равен 0,25;КЗ - коэффициент для систем горячего водоснабэюения с неизолированными стояками и без полотенцесушителей, равен 0,25;К4 - коэффициент для систем горячего водоснабэюения с изолированными стояками и без полотенцесушителей, равен 0,15.

Экспертной группой принято решение рассчитать стоимость теплоносителя (горячая вода) для ООО «Фортресс» на период регулирования 2018 года без учета стоимости холодной воды питьевого качества. Следовательно, в стоимость теплоносителя (горячая вода) будут входить затраты только на ее подогрев до заданной температуры.

Величина подогрева, рассчитана в соответствии с главой V. «Правил расчета тарифов на товары (услуги) организаций коммунального комплекса», утверэюденных Приказом Министерства Регионального развития РФ от 15 февраля 2011 года № 47.

с 01.01.2018 г. по 30.06.2018 г.1481,18руб./Гкал * 0,056112 Гкал/м3= 83,11 руб./м3 с НДС с 01.07.2018 г. по 31.12.2018 г.1503,78руб./Гкал * 0,056112 Гкал/м3 = 84,38 руб./м3 с НДС

Приложение 2

ТАРИФЫна теплоноситель, поставляемый потребителям

N п /п Н а и м е н о в а н и е

р е г у л и р у е м о й о р г а н и з а ц и и

Г о д В и д т е п л о н о с и т е л я

в о д а П а р

с 0 1 я н в а р я

п о ЗО и ю н я

с 01 и ю л я

п о 31 д е к а б р я

В и д т а р и ф а - о д н о с т а в о ч н ы й , р у б ./к у б . м * *

О О О « Ф о р т р е с с » П р о ч и е п о т р е б и т е л и

2 0 1 6 - - -

2 0 1 7 - - -

2 0 1 8 - - -

Н а с е л е н и е (т а р и ф ы у к а з ы в а ю т с я с Н Д С )*

2 0 1 6 7 5 ,6 4 8 1 ,3 3 -

2 0 1 7 8 1 ,3 3 8 3 ,3 5 -

2 0 1 8 8 3 ,1 1 8 4 ,3 8 -

<*> Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая) и (или) в соответствии с Основами ценообразования в сфере теплоснабжения, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 22 октября 2012 г. № 1075.<**> Тарифы на теплоноситель установлены за подогрев, без учета стоимости ресурса - холодная вода