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Curso SAFI 1
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FOLLETO DE CAPACITACIÓN PARA EL MANEJO DEL
SISTEMA CONTABLE SAFI
INSTRUCTORA: C.P. Dra. Patricia Jiménez E.
AMBATO - 2011
Curso SAFI 1
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INTRODUCCIÓN
En la actualidad las empresas, la sociedad, exigen que el profesional tenga un
nivel de conocimientos a la altura de las necesidades y requerimientos de los
constantes cambios del mercado.
Un profesional de actualidad debe ser capaz de convertirse en ese experto asesor
que pueda brindar información oportuna, confiable y veraz; que al mismo tiempo
proyecte las necesidades o cambios que tengan que hacer las instituciones para
continuar compitiendo.
Los profesionales no nacen, se forman, o mejor dicho se auto forman, no solo en
las aulas, ni en la práctica, si no también en una vida diaria, debe conocer más
que su adversario, sencillamente convertirse en el mejor.
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INTRODUCCIÓN AL SISTEMA CONTABLE SAFI
OBJETIVOS:
Definir el enfoque de los sistemas automatizados de contabilidad.
Determinar el papel del contador frente a los requerimientos actuales de las
empresas.
Utilizar técnicas métodos y herramientas contables e informáticas para la mejor
asimilación de conocimientos de los participantes en el evento.
CONTENIDO:
PARTE I. Conceptos.
Contabilidad
Informática
Ente contable
Control interno
Sistema contable
PARTE II. Manejo del Sistema Safi
Estructura y filosofía del sistema
Tipo de módulos
Safins
Estructura y aplicación
Creación de empresas y niveles de seguridad
Safi
Módulo de Contabilidad
Requerimientos de información
Procedimiento para el ingreso de transacciones
Módulo de Tesorería
Requerimientos de información
Procedimiento para el ingreso de transacciones
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Módulo de Cuentas por Pagar
Requerimientos de información
Procedimiento para el ingreso de transacciones
Módulo de Inventarios
Requerimientos de información
Procedimiento para el ingreso de transacciones
Módulo de Facturación
Requerimientos de información
Procedimiento para el ingreso de transacciones
Módulo de Cuentas por Cobrar
Requerimientos de información
Procedimiento para el ingreso de transacciones
Módulo de Activos Fijos
Requerimientos de información
Procedimiento para el ingreso de transacciones
Módulo de Nómina de Personal
Requerimientos de información
Procedimiento para el ingreso de transacciones
Reportes
Estados Financieros
Índices Financieros
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INFORMATICA .- SISTEMAS CONTABLES
En esta cátedra el alumno será capacitado en el manejo del sistema contable SAFI,
con el cual, se abarcará al mismo tiempo los campos:
Contabilidad General
Contabilidad de Costos
Tributarios
Legislación Laboral
Análisis Financieros
En la vida diaria se exige un total dominio por parte del contador en estos campos,
conocedores de estas necesidades, se hará énfasis en reforzar, para ello se aplicará
aspectos del ejercicio cotidiano de las empresas.
SAFI.
Sistema Administrativo Financiero Integrado, es un conjunto de instrucciones y
procedimientos contables automatizados que observando un estricto cumplimiento de
las Normas Ecuatorianas de Contabilidad, Principios de Contabilidad, Principios y
normas de Control Interno, así como delas normas Legales y Tributarias, permiten al
contador procesar de una manera segura y confiable la información financiera de las
empresa. Para que esta manera pueda aportar a la Administración con una asesoría
eficaz en la toma de decisiones.
SAFI, es un sistema contable que se encuentra compuesto por dos sub-programas:
S A F I SAFINS
Safi, es en el cuál se ingresarán los movimientos contables
Safins, es el administrador del sistema
El Safi esta diseñado en clipper y trabaja bajo una plataforma DOS, lo cual implica que
su funcionamiento depende mucho de teclas, las más utilizadas son las siguientes:
Las flechas cursoras permiten desplazarse
El enter permite seleccionar o ingresar una opción
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ESC El escape permite salir de una opción o del sistema
F1 Visualiza la Ayuda
F2 Visualiza Catálogos
F3 Permite cambiar el número de factura al facturar por puntos de venta
Visualiza campos al momento de generar reportes
Permite aplicar la aplicación del campo partes en transacciones de
inventarios.
F5 Permite utilizar una calculadora
F9 Visualiza todas las funciones del teclado
F10 Calendario
^W Ctrl. + W Graba en campos texto
INSERT Permite añadir registros
SUPRIM Eliminar registros
Av Pg Permite validar la información de una página
También es importante identificar la pantalla
Barra de Ubicación
Barra de Menú
Ventana
Submenú
Barra de Estado
El SAFI, esta compuesto por ocho módulos:
Contabilidad
Tesorería – Caja / Bancos
Cuentas por Pagar
Inventarios
Facturación /POS
Cuentas por Cobrar
Activos Fijos
Nómina de Personal
Los módulos se clasifican en: principales o de mayorización y auxiliares o de
integración, los cuales se encuentran enlazados entre sí de la siguiente manera:
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MODULOS PRINCIPALES MODULOS AUXILIARES
O DE MAYORIZACION O DE INTEGRACIÓN
Activos Fijos
Inventarios
Contabilidad Ctas por Pagar
Ctas por Cobrar
Tesoreria Caja/Bancos Facturación
Nómina
SAFINS
En este módulo externo al Safi, se cumplen funciones de mantenimiento del
sistema, creación de empresas, asignación de funciones, creación de claves, generación
de reportes, entre muchas otras.
CREACION DE EMPRESA
Al crear la empresa se automáticamente se creará una carpeta bajo el subdirectorio
SAFI y dentro de este los archivos que guardarán la información dela misma, éstos de
los siguientes tipos:
*.DBF Base de Datos Fox
*.DBT Base de Datos Texto
*.NTX Indices
MENU EMPRESA
Iniciar empresa
Nombre de la empresa: CURSO “____”
Fecha de Inicio Ejercicio: 01/01/2010
Ubicación de Datos: CUR2010
Unidad de Disco: C
Datos Adicionales:
NIVELES DE SEGURIDAD
Los niveles de seguridad están representados por las claves de acceso al sistema ,las que
delimitan las funciones del usuario del sistema, cumpliendo con los principios de
control interno.
MENU UTILITARIOS
Supervisor
Asignación Crear claves para el Contador y el Auxiliar
Claves Asignar claves de ingreso al sistema
Auditoría Observación de ingresos del usuario
MAYORES BALANCES
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SAFI
MÓDULO DE CONTABILIDAD
Este módulo es el que resume la información contable, pues recibe la información
de todos los módulos, en este se realizarán transacciones a nivel de cuentas de mayor.
REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN
MENU ACTUALIZACIONES
Parámetros
Plan de Cuentas
Centros de Costos
INGRESO DE TRANSACCIONES
ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
1.TRANSACCIONES
PANTALLA UNO
DATOS INICIALES
PANTALLA DOS
CODIGO F2 CATALOGO
CENTRO DE COSTO F2 CATALOGO
NUMERO
DETALLE
MONTO
2. CONSULTAS VERIFICAR ASIENTO
3. MAYORIZACION RANGO DE FECHA
4. LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR
BALANCE GENERAL
NUMERO DE ASIEN TO FECHA NOMBRE DE LA CUENTA
CODIGO C_COSTO TD NUMERO DETALLE MONTO
F2 F2 DIGITA AFECTA A RAZON DEL RUBRO VALOR
PLAN DE CTA CATALOGO A CONV HOJA DE CTO
El proceso de mayorización, afecta internamente a una serie de bases de datos de las
cuales se visualizarán diversos reportes:
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CNTPDT 1. CNTHIS | Movimientos | Libro Diario
Libro Mayor
2. CNTMAE Saldos Balance General
Catálogos Estado de Result
MÓDULO DE TESORERIA
Este módulo controla el manejo del efectivo de la empresa, a más de permitir
registrar las retenciones e imprimir documentos de ingresos y egresos. También
afectará directamente a los módulos de cuentas por cobrar y cuentas por pagar.
Para recordar lograr un mejor control de retenciones las recordaremos el siguiente
cuadro:
RETENCION EN LA FUENTE
ACTIVIDAD SOCIEDAD PERSONA NATURAL
Transferencia de Bienes
Servicios
RETENCION DEL IVA
SECTOR SOCIED SOCIED PERSON PERSON PERSON NO EMI
ACTUVIDAD PUBLIC CO.ESP NO CES CO.ESP NO CES NO OBLI FACTUR
Transf. Bienes
Transd Servicio
REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN
MENU ACTUALIZACIONES
Parámetros
Tabla de Retenciones
Cuentas Caja Bancos
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INGRESO DE TRANSACCIONES ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
1.TRANSACCIONES
INGRESOS DEPOSITOS
EGRESOS CHEQUES
DIARIOS NC-ND-AJUSTES
PANTALLA UNO
DATOS INICIALES
RETENCIONES SI LO AMERITA
PANTALLA DOS
CODIGO F2 CATALOGO
CENTRO DE COSTO F2 CATALOGO
NUMERO
DETALLE
MONTO
2. CONSULTAS VERIFICAR ASIENTO
3. MAYORIZACION RANGO DE FECHA
4. LIBRO CAJA/BANCOS F2 CATALOGO
BENEFICIARIOS
SALDOS MENSUALES
5. CONSULTAS
ESTADO DE CUENTA
SALDOS CUENTA
ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
6. LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR
BALANCE GENERAL
MODULO DE CONTABILIDAD
MODULO DE CUENTAS POR PAGAR / COBRAR
El proceso de mayorización afecta internamente a una serie de bases de datos de las
cuales se visualizarán diversos reportes:
BCOPDT 1. BCOHIS | Movimientos Libro Caja
Beneficiarios
2. BCOHIS1 |Movimientos | Conciliación Ban
3. BCOMAE Saldos Saldos Mensuales
Catálogos
4. CXPHIS Movimientos Consultas
CXC Estado de Cta.
5. CXPDIR Saldos Saldos Mensuales
CXC Catálogos
6. CNTHIS | Movimientos | Libro Diario
Libro Mayor
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7. CNTMAE Saldos Balance General
Catálogos Estado de Result
MÓDULO DE CUENTAS POR PAGAR
Las cuentas por pagar y el inventario se encuentran estrechamente ligadas, ya que al
momento de registrar una compra de insumos o mercaderías en inventario se afectará
mediante un enlace a las cuentas por pagar, mientras que por obligaciones de otro tipo
(servicios profesionales, compra de activos ) se lo realizará por tesorería, así como, el
pago o cancelación de obligaciones convirtiéndolo por su uso, más que un módulo
emisor de transacciones ( que si lo es ), es un módulo receptor de información.
REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN
MENU ACTUALIZACIONES
Definición de Transacciones
Proveedores
INGRESO DE TRANSACCIONES ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
1.TRANSACCIONES
INCLUIR
CLAVE F2 CATALOGO
TIPO DE TRANSACCON F2 CATALOGO
FECHAS EMISION VENCI
COMPROBANTE
DETALLE
MONTO
2. CONSULTAS VERIFICAR REGISTRO
3. INTEGRACION
FECHAS RANGO DE TRANSACC
NUMERO DE ASIENTO
FECHA CONTABILIZAC
CUENTA DEBITO F2 CATALOGO
CUENTA CREDITO F2 CATALOGO
4. CONSULTAS
ESTADO DE CUENTA
SALDOS CUENTA
ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
5. CONSULTAS VERIFICAR ASIENTO
6. MAYORIZACION
7. LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR
BALANCE GENERAL
MODULO DE CONTABLIDAD
Como este módulo es de tipo auxiliar o de integración, nótese que existen dos
procesos, los cuales, afectan internamente a una serie de bases de datos de las cuales se
visualizarán diversos reportes:
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CXPPDT 1. CXPHIS Movimientos Consultas
Estado de Cta.
2. CXPDIR Saldos Saldos Mensuales
Catálogos
3. CNTPDT 4. CNTHIS | Movimientos | Libro Diario
Libro Mayor
5. CNTMAE Saldos Balance General
Catálogos Estado de Result
MÓDULO DE INVENTARIOS
En este módulo controlará los diferentes tipos de inventarios a llamarse de materia
prima, producto en proceso y productos terminados, es decir, nos permitirá controlar el
proceso de producción y comercialización (por el costo) de los bienes, insumos y
mercaderías controladas en este módulo.
El sistema tiene el método de valorización de inventario promedio ponderado como
predeterminado, lo cual influenciará mucho al momento de definir las transacciones, ya
que no solamente se definirán como transacciones de ingreso o egreso de bodega, si no
que también, se definirán los campos requeridos por la transacción y la forma de
trabajar el costo.
REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN
MENU ACTUALIZACIONES
Parámetros
Definición de Transacciones
Bodega
Items / Productos
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INGRESO DE TRANSACCIONES
ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
1.TRANSACCIONES
BODEGA F2 CATALOGO
TIPO DE TRANSACCION F2 CATALOGO
COMPROBANTE
FECHAS DE EMISION
PROVEEDOR F2 CATALOGO
FACTURA
DETALLE
2. CONSULTAS VERIFICAR REGISTRO
3. INTEGRACION
BODEGA F2 CATALOGO
FECHAS RANGO DE TRANSACC
TIPO DE TRANSACCION F2 CATALOGO
FECHA CONTABILIZAC
4. CONSULTAS
KARDEX
ROTACION
5. CONSULTAS
ESTADO DE CUENTA
SALDOS CUENTA
ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
5. CONSULTAS VERIFICAR ASIENTO
6. MAYORIZACION
7. LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR
BALANCE GENERAL
MODULO DE CONTABILIDAD
MODULO DE CUENTAS POR PAGAR
Al igual que el módulo anterior este es de tipo auxiliar o de integración, nótese que
existen dos procesos, los cuales, afectan internamente a una serie de bases de datos de
las cuales se visualizarán diversos reportes:
INVPDT 1. INVHIS | Movimientos Consultas
Kardex
2. INVMAE | Saldos Saldos Mensuales
Catálogos Rotación
3. CXPHIS Movimientos Consultas
Estado de Cta.
4. CXPDIR Saldos Saldos Mensuales
Catálogos
5. CNTPDT 6. CNTHIS | Movimientos | Libro Diario
Libro Mayor
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7. CNTMAE Saldos Balance General
Catálogos Estado de Result
MÓDULO DE FACTURACIÓN
Este módulo trabaja en línea con inventarios manteniendo un inventario totalmente
actualizado, al momento de integrar este módulo afectará por las cuentas a crédito al
módulo de cuentas por cobrar y enviando un asiento cuadrado al módulo de tesorería.
REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN
MENU ACTUALIZACIONES
Parámetros
Dividendos Facturación
POS
Parámetros
Definición de Formas de Pago
Puntos de Venta
INGRESO DE TRANSACCIONES
ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
1. FACTURAS/POS
BODEGA F2 CATALOGO
DETALLE DE FACTURA
2. CONSULTAS VERIFICAR REGISTRO
3. INTEGRACION
BODEGA F2 CATALOGO
FECHAS RANGO DE TRANSACC
ASIENTO
FECHA DE CONTABILIZAC
TIPO DE TRANSACCION FACT/POS/NC
4. LISTADO DE FACTURA
REPORTE DE VENTAS
RENDIMIENTOS
5. CONSULTAS
ESTADO DE CUENTA
SALDOS CUENTA
ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
6. CONSULTAS VERIFICAR ASIENTO
7. MAYORIZACON
8. LIBRO CAJA SI ES EFECTIVO
ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
8. LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR
BALANCE GENERAL
MODULO DE TESORERIA
MODULO DE CONTABILIDAD
MODULO DE CUENTAS POR COBRAR
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Por el costo de la venta se realiza del procedimiento de inventarios a partir del paso
número dos (ver página 13), el flujo de integración del módulo de facturación es el
siguiente:
FACPDT 1. INVPDT | Movimiento | Consultas se registra el Costo de Ventas
2. POSCTA | Totales Fact | Cierre de Caja
3. FACHIS | Movimiento | Listado de Facturas
4. FACVEN | Catálogo | Saldos mensuales
Sald Mes| Facturas vendedor
5. CXCHIS | Movimientos | Consultas
Estado de Cuenta
6. CXCDIR | Catálogos | Saldos Mensuales
Saldos Mens | Saldos Cuenta
7. BCOPDT 8. BCOHIS | Movimientos Libro Caja
Beneficiarios
9. BCOHIS1 |Movimientos | Conciliación Ban
10. BCOMAE | Saldos | Saldos Mensuales
Catálogos
11. CNTHIS | Movimientos | Libro Diario
Libro Mayor
12. CNTMAE Saldos Balance General
Catálogos Estado de Result
Por el asiento de costo se aplicara el procedimiento de inventarios.
MÓDULO DE CUENTAS POR COBRAR
Este módulo tiene un funcionamiento muy similar al de cuentas por pagar, pues, se
encuentra afectado por las obligaciones por al módulo de facturación y por los pagos y
cancelaciones por el módulo de tesorería caja/bancos, así también, este módulo puede
emitir sus propias transacciones, con valor constante y calcular automáticamente el
interés por mora.
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REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN
MENU ACTUALIZACIONES
Definición de Transacciones
Zonas
Vendedores
Clientes
INGRESO DE TRANSACCIONES ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
1.TRANSACCIONES
INCLUIR
CLAVE F2 CATALOGO
TIPO DE TRANSACCION F2 CATALOGO
FECHAS EMISION VENCI
COMPROBANTE
DETALLE
MONTO
2. CONSULTAS VERIFICAR REGISTRO
3. INTEGRACION
FECHAS RANGO DE TRANSACC
NUMERO DE ASIENTO
FECHA CONTABILIZAC
CUENTA DEBITO F2 CATALOGO
CUENTA CREDITO F2 CATALOGO
4. CONSULTAS
ESTADO DE CUENTA
SALDOS CUENTA
ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
5. CONSULTAS VERIFICAR ASIENTO
6. MAYORIZACION
7. LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR
BALANCE GENERAL
MODULO DE CONTABILIDAD
El flujo de integración de este módulo es muy parecido al de cuentas por pagar como se
demuestra a continuación:
CXCPDT 1. CXCHIS Movimientos Consultas
Estado de Cta.
2. CXCDIR Saldos Saldos Mensuales
Catálogos
3. CNTPDT 4. CNTHIS | Movimientos | Libro Diario
Libro Mayor
5. CNTMAE Saldos Balance General
Catálogos Estado de Result
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MÓDULO DE ACTIVOS FIJOS
Este módulo facilitará el manejo de la información de los activos de la empresa de
manera óptima , minimizando el margen de error al controlar la depreciación, lo cual se
llevara por el método de línea recta.
REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN
MENU ACTUALIZACIONES
Índices de Corrección
Cuentas Contables Grupos
Departamentos / Puestos de Trabajo
Custodios
Activos Fijos
INGRESO DE TRANSACCIONES
ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
1.DEPRECIACION
DEPRECIAC CORREC
CORRECION MONETA
2. INTEGRACION
ASIENTO
FECHA
NUMERO
DETALLE
ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
3. CONSULTAS VERIFICAR ASIENTO
4. MAYORIZACION
5. LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR
BALANCE GENERAL
MODULO DE CONTABILIDAD
En este módulo no existe una opción llamada transacciones de modo que el cálculo se
realiza en forma automática al momento de generar el reporte de depreciación. El flujo
de integración de datos es el siguiente:
ACTCTA
ACTMAE 1. CNTPDT 2. CNTHIS | Movimientos | Libro Diario
Libro Mayor
3. CNTMAE Saldos Balance General
Catálogos Estado de Result
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MÓDULO DE NÓMINA DE PERSONAL
Este módulo nos permitirá controlar en forma eficiente el personal de la empresa, de
una manera centralizada, controla la forma de calculo de nomina.
El control administrativo se lo hace evidente cuando ingresas a nomina de persona
dentro de actualizaciones y ingresamos novedades por empleado.
REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN
MENU ACTUALIZACIONES
Centros de Costos Departamentos
Cuentas Contables Grupos
Centros de Costos Definir para definir formulas
Tabla de Retención
INGRESO DE TRANSACCIONES
ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
1. INGRESOS DESCTOS
2, ROLES DE PAGO F2 CATALOGO
3. CIERRE MENSUAL
4. INTEGRACION
BODEGA F2 CATALOGO
FECHAS RANGO DE TRANSACC
ASIENTO
FECHA DE CONTABILIZAC
TIPO DE TRANSACCION FACT/POS/NC
5. ROLES MAYORIZADOS
ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
6. CONSULTAS VERIFICAR ASIENTO
7. MAYORIZACON
ACTUALIZACIONES REPORTES PROCESOS OBSERVACIONES
8. LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR
BALANCE GENERAL
MODULO DE TESORERIA
MODULO DE CONTABILIDAD
La afectación a las bases de datos al momento de realizar los procedimientos, se refleja
en el siguiente esquema.
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CPNMAE
CPNDPTO 1. CPNHIS Movimientos Roles Mayoriz
CPNDEF
2. BCOPDT 3. BCOHIS | Movimientos Libro Caja
Beneficiarios
4. BCOHIS1 |Movimientos | Conciliación Ban
5. BCOMAE | Saldos | Saldos Mensuales
Catálogos
6. CNTHIS | Movimientos | Libro Diario
Libro Mayor
7. CNTMAE Saldos Balance General
Catálogos Estado de Result
SIGAN ADELANTE...!
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PROCEDIMIENTO PARA INGRESAR EL BALANCE INICIAL
Para este procedimiento aprovechar la ventaja que nos brinda el modulo de tesorería al
vincularse con los módulos de cuentas por pagar ,cuentas por cobra y con el módulo de
contabilidad; Recordaremos también que este no se enlaza con el módulo de inventarios
para mejor comprensión del paso no olvidemos que los mayores pueden ser afectados
por los dos módulos principales.
ACTUALIZACIONES REPORTE PROCESO OBSERVACIONES
1. TRANSACCIONES
DIARIO
- N. Asiento,Detalle Datos iniciales del asiento
- Enlace con: N.00001
Cuentas por cobrar y Lo que nos deben
Cuentas por pagar Lo que debemos
- Diario Completar el asiento menos
inventario, cuadrandolo con
la cuenta capital
2. CONSULTAR Para revisar el asiento cuadrado
3. MAYORIZAR
4. LIBRO CAJA Revisar si las cuentas de
caja se afectaron correctamente
ACTUALIZACIONES REPORTE PROCESO OBSERVACIONES
5. DESMAYORIZAR a fin de cargar el inventario
6. CONSULTAR
ACTUALIZACIONES REPORTE PROCESO OBSERVACIONES
7. TRANSACCIONES
BODEGA En este tipo de transac-
TIPO DE TRANSAC. ción no es necesario di-
N. COMPROBANTE gitar Proveedor, iva, N de
DETALLE DE ITEMS factura
COMENTARIO
8. CONSULTAS 9. INTEGRACION Al mismo asiento N.00001
ACTUALIZACIONES REPORTE PROCESO OBSERVACIONES
10. CONSULTAS Debe afectarse al asiento 1
y debe estar descuadrado
11.TRANSACCIONES
Asiento 0000001 A fin de recuperar el asien-
Fecha la misma to y modificar la cuenta de
Comprobante igual Capital
Detalle igual
12. MAYORIZAR
13.DIARIO GENERAL
BALANCE GENERAL
MODULO DE TESORERIA
MODULO DE CONTABILIDAD
MODULO DE INVENTARIOS
MODULO DE CONTABILIDAD
Curso SAFI 1
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FORMULAS PARA CALCULO DE ROL EN NOMINA DE PERSONAL
Para el Rol de Pagos se registrarán las fórmulas pertinentes para que el sistema haga el
cálculo correspondiente a los ingresos y las provisiones que se toman en cuenta para el
respectivo pago al empleado. A manera de ejemplo se dan algunas fórmulas para este
proceso.
INGRESOS
SUELDO MENSUAL:
CODIGO : I1
DETALLE : SALARIO
TIPO : I Ingresos, D Descuento, P Provisiones
CTA DEBITO : Solo si se trata de un ingreso o de un a provisión se seleccionara un a
cuenta de gasto
CTA CREDITO: Solo de tratarse de un descuento o provisión se seleccionara una
cuenta por pagar.
IMPUESTO : S Si el ingreso forma parte del calculo del impuesto a la renta con
relación de dependencia de lo contrario N.
SEGURO : S Si el ingreso forma parte del calculo del aporte a IESS de lo
contrario N.
SI_0: Se refiere a la condición para efecto de cálculo de ingreso, descuento
o provisión, la instrucción DELETED( ) Se utilizará cuando el rubro
se entrega por igual todos los meses o a todos los empleados.
ENTONCES_0: Es la respuesta a la condición anterior, por lo general es una formula
o un valor numérico,
FORMULA:
CPNMAE->SALARIO/30*(30- CPNMAE->DIASFP)
DESCUENTOS:
APORTE INDIVIDUAL
CODIGO : D1
DETALLE : APORTE INDIVIDUAL 9.35%
TIPO : I Ingresos, D Descuento, P Provisiones
CTA DEBITO : Solo si se trata de un ingreso o de un a provisión se seleccionara un a
cuenta de gasto
CTA CREDITO: Solo de tratarse de un descuento o provisión se seleccionara una
cuenta por pagar.
IMPUESTO : S Si el ingreso forma parte del calculo del impuesto a la renta con
relación de dependencia de lo contrario N.
SEGURO : S Si el ingreso forma parte del calculo del aporte a IESS de lo
contrario N.
FORMULA : (KTOTAL[4]+KTOTAL[33])*0.0935
Curso SAFI 1
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PROVISIONES:
DECIMO CUARTO SUELDO:
CODIGO : P1
DETALLE : XIV SUELDO
TIPO : I Ingresos, D Descuento, P Provisiones
CTA DEBITO : Solo si se trata de un ingreso o de un a provisión se seleccionara un a
cuenta de gasto
CTA CREDITO: Solo de tratarse de un descuento o provisión se seleccionara una
cuenta por pagar.
IMPUESTO : S Si el ingreso forma parte del calculo del impuesto a la renta con
relación de dependencia de lo contrario N.
SEGURO : S Si el ingreso forma parte del calculo del aporte a IESS de lo
contrario N.
FORMULA : 240/12/30*(30- CPNMAE->DIASFP)
FONDO DE RESERVA:
CODIGO : P4
DETALLE : XIV SUELDO
TIPO : I Ingresos, D Descuento, P Provisiones
CTA DEBITO : Solo si se trata de un ingreso o de un a provisión se seleccionara un a
cuenta de gasto
CTA CREDITO: Solo de tratarse de un descuento o provisión se seleccionara una
cuenta por pagar.
IMPUESTO : S Si el ingreso forma parte del cálculo del impuesto a la renta con
relación de dependencia de lo contrario N.
SEGURO : S Si el ingreso forma parte del cálculo del aporte a IESS de lo
contrario N.
FORMULA : IIF(SISTEMA- CPNMAE->FECHAI>365,KTOTAL[38],0)
ANEXO
PLAN DE CUENTAS MODELO
1. ACTIVO
1.1. ACTIVO CORRIENTE
1.1.1. DISPONIBLE
1.1.1.1. CAJA
1.1.1.1.01 Caja General
Curso SAFI 1
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1.1.1.1.02 Caja Chica
1.1.1.1.03 Caja Cheques
1.1.1.2. BANCOS
1.1.1.2.01 Banco del Pichincha
1.1.1.3. INVERSIONES
1.1.1.3.01 Polizas
1.1.2. EXIGIBLES
1.1.2.1. CLIENTES
1.1.2.1.01 Clientes en General
1.1.2.1.02 Clientes Credito
1.1.2.1.03 (-)Provision Ctas Incobrables
1.1.2.2. OTRAS CUENTAS POR COBRAR
1.1.2.2.01 Prestamos y Anticipos a Empleados
1.1.2.3. CREDITO TRIBUTARIO IVA
1.1.2.3.01 IVA en Compras (Credito Tributario)
1.1.2.3.02 30% Ret IVA
1.1.2.3.03 70% Ret IVA
1.1.2.3.04 100% Ret IVA
1.1.2.4. CREDITO TRIBUTARIO I.R. Años Anteriores
1.1.2.4.01 Credito tributario del año anterior
1.1.2.4.02 Anticipo Impuesto a la renta
1.1.2.5. CREDITO TRIBUTARIO I.R. Año Corriente
1.1.2.5.01 1% Ret Impuesto a la renta
1.1.2.5.02 8% Ret Impuesto a la Renta
1.1.2.5.03 2% Ret Impuesto a la renta
1.1.3. REALIZABLE
1.1.3.1. INVENTARIOS PARA LA VENTA
1.1.3.1.01 Inventarios gravados 0%
1.1.3.1.02 Inventarios gravados 12%
1.1.4. PAGOS ANTICIPADOS
1.1.4.1. PAGOS ANTICIPADOS
1.1.4.1.01 Seguros Pagados por Anticipado
1.1.4.1.02 Arriendos Pagados por Anticipado
1.2. ACTIVO FIJO
1.2.1. NO DEPRECIABLES
1.2.1.1. TERRENOS
1.2.1.1.01 Terrenos
1.2.1.2. CONSTRUCCIONES
1.2.1.2.01 Construcciones en curso
1.2.2. DEPRECIABLES
1.2.2.1. EDIFICIOS
1.2.2.1.01 Edificio
1.2.2.1.02 (-) Deprc. Acum. Edificio
1.2.2.2. MUEBLES Y ENSERES
1.2.2.2.01 Muebles y Enseres
1.2.2.2.02 (-)Deprec. Acum. Muebles y Enseres
1.2.2.3. EQUIPO DE OFICINA
1.2.2.3.01 Equipo de Oficina
1.2.2.3.02 (-) Deprec. Acum. Equipo de Oficina
Curso SAFI 1
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1.2.2.4.
EQUIPO DE COMPUTO
1.2.2.4.01 Equipo de Computo
1.2.2.4.02 (-)Deprec. Acum. Equipo de Computo
1.2.2.5. VEHICULO
1.2.2.5.01 Vehiculo
1.2.2.5.02 (-)Deprec. Acum. Vehiculo
2. PASIVO
2.1. PASIVO A CORTO PLAZO
2.1.1. CIRCULANTE-CORRIENTE
2.1.1.1. PROVEEDORES
2.1.1.1.01 Proveedores Locales
2.1.1.1.02 Proveedores Nacionales
2.1.1.1.03 Varios Proveedores
2.1.1.1.04 Documentos por Pagar
2.1.2. ACREEDORES
2.1.2.1. ACREEDORES FISCALES
2.1.2.1.01 1% Ret Imp Renta por Pagar
2.1.2.1.02 8% Ret Imp Renta por Pagar
2.1.2.1.03 25% Ret Impuesto a la Renta
2.1.2.1.04 30% Ret IVA por Pagar
2.1.2.1.05 70% Ret IVA por Pagar
2.1.2.1.06 100% Ret IVA por Pagar
2.1.2.1.07 IVA en Ventas (Por Pagar)
2.1.2.1.08 Impuesto a la Renta Empresa
2.1.2.1.09 Impuesto a la Renta Empleados
2.1.2.1.10 2% Ret Imp Renta por Pagar
2.1.2.2. ACREEDORES IESS
2.1.2.2.01 Aporte Individual IESS
2.1.2.2.02 Aporte Patronal IESS
2.1.2.2.03 Fondo de Reserva
2.1.2.2.04 Prestamos IESS
2.1.2.3. ACREEDORES LABORALES
2.1.2.3.01 Sueldos por Pagar
2.1.2.3.02 XIII Sueldo
2.1.2.3.03 XIV Sueldo
2.1.2.3.04 Vacaciones
2.1.2.3.05 15% Participacion Trabajadores
2.1.2.4. ACREEDORES BANCARIOS
2.1.2.4.01 Prestamos inmediatos
2.1.2.4.02 Sobregiros Bancarios
2.1.2.5. ACREEDORES PATRIMONIALES
2.1.2.5.01 Dividendos por Pagar
2.1.2.5.02 Prestamos de Socios
2.1.2.9. ACREEDORES VARIOS
2.1.2.9.99 Acreedores Varios
2.2. PASIVO A LARGO PLAZO
2.2.1. OBLIGACIONES A LARGO PLAZO
2.2.1.1. PRESTAMOS BANCARIOS
2.2.1.1.01 Prestamos Banco del Pichincha
Curso SAFI 1
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3.
PATRIMONIO
3.1. CAPITAL
3.1.1. CAPITAL SOCIAL
3.1.1.1. CAPITAL SOCIAL PAGADO
3.1.1.1.01 Cap Pag. Socio A
3.2. RESERVAS
3.2.1. RESERVAS
3.2.1.1. RESERVAS
3.2.1.1.01 Reserva Legal
3.3. RESULTADOS
3.3.1. UTILIDADES
3.3.1.1. UTILIDADES
3.3.1.1.01 Utilidades no Distribuidas
3.3.1.1.02 Utilidad del Ejercicio
3.3.2. PERDIDAS
3.3.2.1. PERDIDAS
3.3.2.1.01 Pérdidas Acumuladas
3.3.2.1.02 Pérdida del Ejercicio
4. INGRESOS
4.1. INGRESOS OPERACIONALES
4.1.1. INGRESOS POR FACTURACION
4.1.1.1. VENTAS
4.1.1.1.01 Ventas gravadas 0%
4.1.1.1.02 Ventas gravadas 12%
4.1.1.2. OTROS INGRESOS EN FACTURACION
4.1.1.2.01 Flete en Ventas
4.1.1.2.02 Otros Cargos
4.1.2. COSTO DE VENTAS
4.1.2.1. COSTO DE VENTAS
4.1.2.1.01 Cto Vta gravados 0%
4.1.2.1.02 Cto Vta gravados 12%
4.1.2.2. DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES EN COMPRAS
4.1.2.2.01 Descuento en Compras
4.2. INGRESOS NO OPERACIONALES
4.2.1. INGRESOS NO OPERACIONALES
4.2.1.1. INGRESOS FINANCIEROS
4.2.1.1.01 Intereses Ganados
5. EGRESOS
5.1. GASTOS OPERATIVOS
5.1.1. GASTOS ADMINISTRATIVOS
5.1.1.1. GASTOS DE PERSONAL
5.1.1.1.01 Gto Sueldos y salarios
5.1.1.1.02 Gto Horas Extras
5.1.1.1.03 XIII Sueldo
5.1.1.1.04 XIV Sueldo
5.1.1.1.05 Fondo de Reserva
5.1.1.1.06 Vacaciones
5.1.1.1.07 Aporte Patronal
5.1.1.1.08 Bonos
Curso SAFI 1
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5.1.1.1.09 Alimentacion
5.1.1.1.10 Movilizacion
5.1.1.1.11 Gastos de representacion
5.1.1.1.12 Subsidio de Antiguedad
5.1.1.2. GASTOS DE INSTALACIONES
5.1.1.2.01 Gto Deprec Edificio
5.1.1.2.02 Gto Deprec Muebles y Enseres
5.1.1.2.03 Gto Deprec Equipo de Oficina
5.1.1.2.04 Gto Deprec Equipo de computo
5.1.1.2.05 Gto Deprec Vehiculo
5.1.1.2.06 Gto Deprec Maquinaria
5.1.1.2.07 Gto Mantenimiento
5.1.1.3. GASTOS GENERALES
5.1.1.3.01 Gto Agua
5.1.1.3.02 Gto Energía Eléctrica
5.1.1.3.03 Gto Telofono
5.1.1.3.04 Gto Utiles de Oficina
5.1.1.3.05 Gto Arriendo
5.1.1.3.06 Gto Seguros
5.1.1.3.07 Gto Combustibles
5.1.1.3.08 Gto lubricantes
5.1.1.3.09 Gto de viaje
5.1.2. GASTOS DE VENTA
5.1.2.1. GASTOS DE PERSONAL
5.1.2.1.01 Gto Salario Unificado
5.1.2.1.02 Gto Horas Extras
5.1.2.1.03 XIII Sueldo
5.1.2.1.04 XIV Sueldo
5.1.2.1.05 Fondo de Reserva
5.1.2.1.06 Vacaciones
5.1.2.1.07 Aporte Patronal
5.1.2.1.08 Bonos
5.1.2.1.09 Alimentacion
5.1.2.1.10 Movilizacion
5.1.2.1.11 Gto Viaticos y Subsistencias
5.1.2.1.12 Subsidio de Antiguedad
5.1.2.1.13 Horas Extras
5.1.2.2. GASTOS DE INSTALACION
5.1.2.2.01 Gto Deprec Edificio
5.1.2.2.02 Gto Deprec Muebles y Enseres
5.1.2.2.03 Gto Deprec Equipo de Oficina
5.1.2.2.04 Gto Deprec Equipo de computo
5.1.2.2.05 Gto Deprec Vehiculo
5.1.2.2.06 Gto Deprec Maquinaria
5.1.2.2.07 Gto Mantenimiento
5.1.2.3. GASTOS GENERALES
5.1.2.3.01 Gto Agua
5.1.2.3.02 Gto Luz
5.1.2.3.03 Gto Telofono
5.1.2.3.04 Gto Utiles de Oficina
Curso SAFI 1
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5.1.2.3.05 Gto Arriendo
5.1.2.3.06 Gto Seguro
5.1.2.3.07 Gto Combustibles
5.1.2.3.08 Gto lubricantes
5.1.2.3.09 Gto de viaje
5.1.2.3.10 Gto Publicidad
5.1.3. OTROS GASTOS OPERATIVOS
5.1.3.1. IMPUESTOS TASAS Y CONTRIBUCIONES
5.1.3.1.01 Impuestos Tasas y Contribuciones
5.1.3.1.02 Multa en declaraciones
5.1.3.1.03 Interesesn en declaraciones
5.1.3.2. GASTO FACTOR PROPORCION
5.1.3.2.01 Gasto por Factor de Proporcion
5.1.3.3. OTROS GASTOS
5.1.3.3.01 Gto Honorarios Profesionales
5.1.3.3.02 Gto Servicio de Mantenimiento
5.1.3.3.99 Otros gastos operativos
5.2. GASTOS NO OPERACIONALES
5.2.1. GASTOS NO OPERACIONALES
5.2.1.1. GASTOS FINANCIEROS
5.2.1.1.01 Gto Interes
5.2.1.1.02 Gto Comision e Impuestos
5.2.1.1.03 Gto Bancario
5.2.1.1.04 Costo chequera
5.2.1.2. OTROS GASTOS
5.2.1.2.01 Otros gastos no operativos
5.2.1.3. GASTOS NO DEDUCIBLES
5.2.1.3.01 Gastos no Deducibles