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FUNDACIÓN DEL MUSEO GUGGENHEIM BILBAO RESUMEN DE CUENTAS ANUALES 2011

FUNDACION DEL MUSEO GUGGENHEIM BILBAO

Balances 31 de diciembre de 2011 y 2010

(Expresados en euros)

Activo Nota 2011 2010

Inmovilizado intangible 5 223.687 319.913

Aplicaciones informáticas 20.053 34.825 Otro inmovilizado intangible 203.634 285.088

Inmovilizado material 6 1.477.750 1.020.376 Terrenos y construcciones 133.422 152.267 Instalaciones técnicas, y otro inmovilizado material 1.344.328 868.109

Total activos no corrientes 1.701.437 1.340.289

Existencias 11 558.176 531.827

Materias primas y otros aprovisionamientos 557.108 531.827 Anticipos a proveedores 1.068 -

Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 10 1.699.450 1.285.360 Clientes por ventas y prestaciones de servicios 221.648 127.215 Clientes, empresas del grupo y asociadas 215.278 175.444 Usuarios y otros deudores de la actividad propia 553.902 366.201 Personal 26.750 29.388 Otros créditos con las Administraciones Públicas 18 681.872 587.112

Inversiones financieras a corto plazo 10 433.049 267.106 Valores representativos de deuda 185.836 181.891 Otros activos financieros 247.213 85.215

Periodificaciones a corto plazo 42.149 76.610 Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 12 5.433.965 4.802.414

Tesorería 783.965 4.802.414 Otros activos líquidos equivalentes 4.650.000 -

Total activos corrientes 8.166.789 6.963.317

Total activo 9.868.226 8.303.606


Balances 31 de diciembre de 2011 y 2010


Pasivo Nota 2011 2010

Fondos propios 13 1.127.516 1.314.331 Dotación fundacional

Dotación fundacional 1.310.645 1.502.548 Reservas

Otras reservas 3.686 3.686 Excedente del ejercicio (186.815) (191.903)

Subvenciones, donaciones y legados recibidos 14 2.537.933 1.894.153 Total patrimonio neto 3.665.449 3.208.484 Deudas a largo plazo 15 y 16 267.513 254.132

Otros pasivos financieros 267.513 254.132

Total pasivos no corrientes 267.513 254.132 Deudas a corto plazo 15 y 16 38.483 33.967

Otros pasivos financieros 38.483 33.967 Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 15 y 16 5.896.655 4.807.023

Proveedores 95.667 155.233 Proveedores, empresas y entidades del grupo asociadas 16 891.656 600.630 Acreedores varios 4.091.075 3.285.205 Personal (remuneraciones pendientes de pago) 138.402 105.696 Otras deudas con las Administraciones Públicas 18 679.855 660.259

Periodificaciones a corto plazo 126 - Total pasivos corrientes 5.935.264 4.840.990 Total patrimonio neto y pasivo 9.868.226 8.303.606


Cuentas de Pérdidas y Ganancias

para los ejercicios anuales terminados en 31 de diciembre de 2011 y 2010

(Expresadas en euros)

Nota 2011 2010 Importe neto de la cifra de negocios 25 20.919.767 20.786.818

Ingreso de la entidad por la actividad propia 14.526.867 14.238.162 Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad mercantil 6.392.900 6.548.656

Aprovisionamientos 25 (1.968.527) (1.790.251) Consumo de mercaderías (1.020.334) (1.057.423) Consumo de materias primas y otras materias consumibles (931.321) (713.146) Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos

11 (16.872)

(19.682) Otros ingresos de explotación 3.999.897 4.090.330

Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 3.983.911 4.078.794 Subvenciones, donaciones y legados de explotación imputados a

resultados del ejercicio afectos a la actividad mercantil

14 15.986

11.536 Gastos de personal 25 (4.633.859) (4.797.086)

Sueldos, salarios y asimilados (3.668.027) (3.379.992) Cargas sociales (965.832) (1.417.094)

Otros gastos de explotación (18.126.573) (17.957.538) Servicios exteriores 25 (18.103.829) (17.860.176) Tributos (23.077) (23.096) Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones

comerciales

10 1.186

(74.161) Otros gastos de gestión corriente (853) (105)

Amortización del inmovilizado 5 y 6 (376.089) (376.759) Subvenciones, donaciones y legados de capital traspasados al resultado del ejercicio 14 70.000 35.000 Otros resultados 5.491 10.460 Resultado de explotación (109.893) 974 Ingresos financieros 53.437 30.301

De valores negociables y otros instrumentos financieros De terceros 53.437 30.301

Gastos financieros (92.140) (92.912) Por deudas con terceros (92.140) (92.912)

Variación del valor razonable en instrumentos financieros 9 3.945 957 Cartera de negociación y otros 3.945 957

Diferencias de cambio (42.164) (131.277) Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros - 54

Resultados por enajenaciones y otras - 54 Resultado financiero (76.922) (192.877) Resultado antes de impuestos (186.815) (191.903) Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas (186.815) (191.903) Excedente del ejercicio (186.815) (191.903)


Estados de Cambios en el Patrimonio Neto correspondientes a los ejercicios anuales terminados en 31 de diciembre de 2011 y 2010

A) Estados de Ingresos y Gastos Reconocidos correspondientes a los ejercicios anuales terminados

en 31 de diciembre de 2011 y 2010


Nota 2011 2010 Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias (186.815) (191.903) Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto Subvenciones, donaciones y legados 14 2.071.206 1.300.302 Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto 1.884.391

1.108.399

Transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias Subvenciones, donaciones y legados recibidos 14 (1.427.426) (1.305.157) Total transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias (1.427.426)

(1.305.157)

Total de ingresos y gastos reconocidos 456.965 (196.758)


Estados de Cambios en el Patrimonio Neto correspondientes a los ejercicios anuales terminados en 31 de diciembre de 2011 y 2010

B) Estado Total de Cambios en el Patrimonio Neto

correspondiente a los ejercicios anuales terminados en 31 de diciembre de 2011 y 2010


Subvenciones, donaciones y

Dotación

fundacional

Reservas Excedente

del ejercicio legados

recibidos

Total Saldos al 31 de diciembre 2008 2.279.067 3.686 (707.357) 1.717.000 3.292.396 Ingresos y gastos reconocidos - - (69.162) 182.008 112.846 Aplicación del excedente negativo del ejercicio (707.357) - 707.357 - - Saldos al 31 de diciembre 2009 1.571.710 3.686 (69.162) 1.899.008 3.405.242 Ingresos y gastos reconocidos - - (191.903) (4.855) (196.758) Aplicación del excedente negativo del ejercicio (69.162) - 69.162 - - Saldos al 31 de diciembre 2010 1.502.548 3.686 (191.903) 1.894.153 3.208.484 Ingresos y gastos reconocidos - - (186.815) 643.780 456.965 Aplicación del excedente negativo del ejercicio (191.903) - 191.903 - - Saldos al 31 de diciembre 2011 1.310.645 3.686 (186.815) 2.537.933 3.665.449


Estado de Flujos de Efectivo correspondientes a los ejercicios anuales terminados en 31 de diciembre de 2011 y 2010


Nota 2011 2010 Flujos de efectivo de las actividades de explotación

Resultado del ejercicio antes de impuestos (186.815) (191.903) Ajustes del resultado

Amortización del resultado 5 y 6 376.089 376.759 Correcciones valorativas por deterioro 10 (1.186) 74.161 Variación de provisiones 11 16.872 19.682 Imputación de subvenciones 14 (1.427.426) (1.305.157) Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros - (54) Ingresos financieros (53.437) (30.301) Gastos financieros 92.140 92.912 Variación de valor razonable en instrumentos financieros 9 (3.945) (957)

Cambios en el capital circulante

Existencias (43.220) 66.410 Deudores y cuentas a cobrar (318.145) 128.879 Otros activos corrientes (60.299) 238.840 Acreedores y otras cuentas a pagar 1.089.760 323.192 Otros pasivos corrientes 17.897 40.879

Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación Pagos de intereses (92.140) (92.912) Cobros de intereses 53.437 30.355 Pagos (cobros) por impuestos sobre beneficios - -

Flujos de efectivo de las actividades de explotación (540.418) (229.215)

Flujos de efectivo de las actividades de inversión

Pagos por inversiones Inmovilizado intangible 5 - (14.883) Inmovilizado material 6 (53.980) (405.818) Otros activos financieros (162.000) (83.613) Otros activos - -

Cobros por desinversiones Otros activos financieros - 957 Otros activos - -

Flujos de efectivo de las actividades de inversión (215.980) (503.357)

Flujos de efectivo de las actividades de financiación Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio

Subvenciones, donaciones y legados recibidos 14 1.387.949 1.300.302 Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero

Emisión Deudas con características especiales - -

Devolución y amortización de Deudas con características especiales - -

Flujos de efectivo de las actividades de financiación 1.387.949 1.300.302

Aumento neto del efectivo o equivalentes 631.551 567.730

Efectivo o equivalentes al comienzo de ejercicio 4.802.414 4.234.684 Efectivo o equivalentes al final de ejercicio 5.433.965 4.802.414

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