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Geschäftsbericht 2014/2015
Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 1
Jahresbericht und Jahresrechnung
der EVN Energieversorgung Nikolai AG
für das 11. Geschäftsjahr vom 01. Oktober 2014 bis 30. September 2015
Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 2
EVN Energieversorgung Nikolai AG
Jahresbericht und Jahresrechnung
für das 11. Geschäftsjahr
vom 01. Oktober 2014 bis 30. September 2015
Aktionäre
Einwohnergemeinde St. Niklaus 55% Einwohnergemeinde Embd 10% EnAlpin AG 35%
Gesellschaftsorgane
Mandatsablauf anlässlich der GV
betreffend das Geschäftsjahr Verwaltungsrat Gaby Fux-Brantschen, St. Niklaus, Präsidentin 2015/2016 Michel Schwery, Ried-Brig, Vizepräsident 2015/2016 Werner Andenmatten, St. Niklaus 2015/2016 Paul Biffiger, St. Niklaus 2015/2016 Alain Bregy, Susten 2015/2016 Alex Bumann, Embd 2015/2016 Sekretär des
Verwaltungsrates Beat Abgottspon, Staldenried, Stv. Direktor EnAlpin AG
Geschäftsführung Beat Abgottspon, Staldenried, Stv. Direktor EnAlpin AG Vorsitz Chantal Gwerder-Bumann, Embd, Gemeindekanzlistin Mitglied
Myriam In-Albon, Visp, Finanzverwalterin St. Niklaus (bis 31.05.2015)
Mitglied
Roland Bittel, Baltschieder, Gemeindeschreiber / Finanz-verwalter St. Niklaus (ab 01.07.2015)
Mitglied
Revisionsstelle Fux Treuhand und Beratung AG, St. Niklaus 2014/2015 Geschäftsadresse EVN Energieversorgung Nikolai AG c/o EnAlpin AG Bahnhofplatz 1b 3930 Visp
Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 3
Bericht des Verwaltungsrates
an die ordentliche Generalversammlung betreffend das Geschäftsjahr 2014/2015
für das 11. Geschäftsjahr
vom 01. Oktober 2014 bis 30. September 2015
Strompreise /
Stromverbrauch
Entwicklung der Strompreise in der Schweiz
Die rund 670 Schweizer Netzbetreiber mussten per 31. August 2015 ihre Elektrizitätstarife 2015/2016 der Schweizerischen Elektrizitätskommissi-on (ElCom / www.elcom.admin.ch) melden. Rund 40% der Netzbetreiber erhöhen die Tarife, während rund 60% sie senken. Die Strompreise im Grundversorgungsbereich werden im Jahr 2016 im Schweizer Durchschnitt für die Haushalte stabil bleiben und für mittlere Betriebe leicht sinken. Ein Durchschnittshaushalt mit einem Jah-resverbrauch von 4'500 kWh bezahlt im Jahr 2016 durchschnittlich 20.6 Rp./kWh, praktisch gleich viel wie im Vorjahr. Dies entspricht einer jährli-chen Stromrechnung von 930 Franken. Ein mittlerer Betrieb mit einem jährlichen Verbrauch von 150'000 kWh bezahlt im Jahr 2016 durch-schnittlich 17.5 Rp./kWh (ca. 4% weniger als im Jahr 2015). Die jährliche Stromrechnung reduziert sich um 1'220 Franken auf 26'260 Franken. Im Jahr 2016 sind bei den einzelnen Elementen des Strompreises gegen-läufige Effekte zu beobachten: Einerseits steigen die Netzkosten geringfü-gig und die Kostendeckende Einspeisevergütung (KEV) wird erhöht: Für einen typischen Haushalt steigen die Netzkosten um 0.2 auf 10.0 Rp./kWh (+2%) und für einen mittleren Betrieb um 0.1 auf 8.3 Rp./kWh (+1%). Zudem steigt die KEV per 01. Januar 2016 um 0.2 auf 1.3 Rp./kWh. Grund dafür ist die vermehrte Förderung der Stromproduktion aus erneuerbaren Energien. Die Abgaben und Leistungen an die Gemeinwesen bleiben kon-stant und belaufen sich für einen Durchschnittshaushalt auf 0.9 Rp./kWh und für einen mittleren Betrieb auf 0.7 Rp./kWh. Demgegenüber sinken die Energiepreise im Durchschnitt für die Haushalte um 0.4 auf 7.8 Rp./kWh (-5%) und für die mittleren Betriebe um 0.7 auf 6.8 Rp./kWh (-9%).
Entwicklung der Strompreise bei der EVN Energieversorgung
Nikolai AG
Im Geschäftsjahr 2014/2015 bezahlten die Kunden der EVN durchschnitt-lich gesamthaft 19.48 Rappen für eine Kilowattstunde Strom. Der Durch-schnittspreis steigt damit gegenüber dem Vorjahr um 0.2%. Ab dem 01. Oktober 2015 liegt der Durchschnittspreis für die Kunden der EVN auf der Grundlage der veröffentlichten Stromtarife bei 19.08 Rp./kWh.
Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 4
Der Strompreis der EVN liegt deutlich unter dem schweizerischen Strom-preis von durchschnittlich 20.6 Rp./kWh.
Allgemeiner
Geschäftsverlauf
Die EVN Energieversorgung Nikolai AG stellt die Stromversorgung der Kunden auf Gemeindegebiet von St. Niklaus und Embd sicher. Das Ge-schäftsjahr 2014/2015 verlief wie geplant erfolgreich.
Generalversammlungen Am 06. Februar 2015 wurde die ordentliche Generalversammlung in
Embd abgehalten, mit welcher das Geschäftsjahr 2013/2014 abgeschlos-sen wurde. Eine ausserordentliche Generalversammlung fand am 26. August 2015 statt, in welcher die Aktionäre die Stromliefertarife ab 01. Oktober 2015 genehmigten.
Verwaltungsrat Im Geschäftsjahr 2014/2015 trafen sich die Verwaltungsratsmitglieder zu
4 Sitzungen. Die Mandate aller Verwaltungsratsmitglieder laufen bis zur Generalver-sammlung betreffend das Geschäftsjahr 2015/2016.
Geschäftsführung Myriam In-Albon beendete auf Ende Mai 2015 ihr Arbeitsverhältnis bei
der Gemeinde St. Niklaus und trat gleichzeitig als Mitglied der Geschäfts-führung zurück. Die EVN Energieversorgung Nikolai AG dankt ihr für ihr Engagement. Roland Bittel wurde zu ihrem Nachfolger in der Geschäfts-führung der EVN bestimmt. Er trat diese Funktion auf den 01. Juli 2015 an. Die Geschäftsführung bereitet die Geschäfte des Verwaltungsrates vor und ist für die operativen Geschäfte verantwortlich. Die EnAlpin AG ist für die kaufmännisch-administrative Geschäftsführung verantwortlich.
Betriebsführung Die EVWR Energiedienste Visp-Westlich Raron AG ist für den Betrieb und
Unterhalt der Stromnetze in den Gemeinden St. Niklaus und Embd zu-ständig. Die EVN ist mit 8.96% an der EVWR beteiligt.
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Kommissionen Die technische Kommission besteht aus Alain Bregy, Vizedirektor der
EnAlpin AG, Dominik Biner, Vertreter der Gemeinde St. Niklaus und Pius Fux, Vertreter der Gemeinde Embd. Alle Partner der EVN sind somit in der Kommission vertreten, womit sichergestellt ist, dass den örtlichen Be-dürfnissen optimal Rechnung getragen wird. Sie befasst sich mit Fragen des Werterhalts der Niederspannungsnetze der EVN sowie deren Unter-halt und Betrieb. Sie ist ein beratendes Organ der Geschäftsführung und äussert sich vorab zu Investitionsanträgen, Jahresabschluss und Budget. Die Kommission traf sich im Geschäftsjahr 2014/2015 zu 2 Sitzungen.
Betrieb und Unterhalt Das 0.4kV-Stromnetz der EVN beträgt 71 Kilometer. Total sind 93 Verteil-
kabinen und 36 Transformatorenstationen technisch zu betreuen. Im Ge-schäftsjahr 2014/2015 wurden keine grösseren Störungen verzeichnet. Die geplanten Investitionen wurden ausgeführt. Der Werterhalt des Netzes und der Anlagen ist sichergestellt.
Stromverkauf Im Berichtsjahr verkaufte die EVN 10'811 Megawattstunden elektrische
Energie zu durchschnittlich 19.48 Rp./kWh an rund 2'100 Kunden. Dieser Preis beinhaltet die Aufwände für Energie, Netznutzungserlöse und diver-se Gebühren. Nicht in dieser Strommenge inbegriffen ist der Strombezug des Industriebetriebes Bosch / Scintilla.
Kundenbeziehung Die EVN ist auf den Internetseiten www.evnikolai.ch oder
www.ev-nikolai.ch präsent. Darauf sind alle Reglemente und gängigen Formulare abrufbar, die den Kunden in ihrer Beziehung mit der EVN dien-lich sind.
Jahresabschluss
2014/2015
Der Jahresabschluss ist im Anhang kommentiert.
Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 6
Anträge des
Verwaltungsrates zum
Geschäftsbericht und zur
Gewinnverwendung /
Entlastung
Der Verwaltungsrat beantragt der Generalversammlung betreffend das Geschäftsjahr 2014/2015:
1. den Jahresbericht und die Jahresrechnung 2014/2015 zu genehmigen und den Bericht der Revisionsstelle zur Kenntnis zu nehmen
2. den Vortrag aus dem Vorjahr von CHF 479.17
zuzüglich des Ergebnisses 2014/2015 von CHF 76'003.20 was den Bilanzgewinn auf den
30.09.2015 von CHF 76'482.37
ergibt, wie folgt zu verwenden: Dividendenausschüttung 7% Dividende auf das Aktienkapital
von CHF 1'000'000.00 CHF 70'000.00
Einlage in die allgemeine Reserve 5% vom Jahresgewinn 2014/2015
von CHF 76'003.20 CHF 3'800.00
1/10 auf den die 5% Dividende übersteigen-
den Betrag von CHF 20'000.00 CHF 2'000.00
Vortrag auf neue Rechnung CHF 682.37 3. dem Verwaltungsrat Entlastung zu erteilen. St. Niklaus, 10. Dezember 2015 Der Verwaltungsrat
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Bilanz
AKTIVEN
Anhang 30.09.2015 30.09.2014
CHF
Flüssige Mittel und kurzfristig gehaltene Aktien mit Börsenkurs 268'222 222'030
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1 1'103'535 1'053'600
Übrige kurzfristige Forderungen 3'149 3'180
Aktive Rechnungsabgrenzungen 2 73'061 55'275
Total Umlaufvermögen 1'447'967 1'334'086
Beteiligungen 89'600 89'600
Sachanlagen 3 4'680'398 4'831'109
Total Anlagevermögen
4'769'998 4'920'709
TOTAL AKTIVEN 6'217'965 6'254'795
PASSIVEN
Anhang 30.09.2015 30.09.2014
CHF
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4 457'437 430'616
Kurzfristige verzinsliche Verbindlichkeiten 5 75'000 75'000
Passive Rechnungsabgrenzungen 6 244'951 243'344
Kurzfristige Rückstellungen 7 55'437 51'698
Total kurzfristiges Fremdkapital 832'826 800'658
Langfristige verzinsliche Verbindlichkeiten 8 4'167'500 4'242'500
Total langfristiges Fremdkapital 4'167'500 4'242'500
TOTAL FREMDKAPITAL 5'000'326 5'043'158
Aktienkapital 9 1'000'000 1'000'000
Gesetzliche Gewinnreserve 82'332 76'527
Freiwillige Gewinnreserve 58'825 58'825
Freiwillige Gewinnreserve (Gewinnvortrag) 479 180
Jahresgewinn 76'003 76'104
TOTAL EIGENKAPITAL 1'217'639 1'211'636
TOTAL PASSIVEN 6'217'965 6'254'795
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Erfolgsrechnung
CHF
Anhang 2014/2015 2013/2014
Erlös aus Stromgeschäft 10 3'285'218 3'145'378
Sonstige betriebliche Erträge 11 30'119 40'519
Total Betrieblicher Ertrag 3'315'337 3'185'897
Energieaufwand 12 -2'324'610 -2'211'843
Unterhalt und Reparaturen -239'051 -220'145
Beratung und Dienstleistungen -152'789 -143'583
Sach- und Verwaltungsaufwand -29'718 -37'040
Sonstige betriebliche Aufwände -4'922 -11'636
Kapital- und Grundstücksteuern 13 -15'969 -14'171
Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Sachanlagen -387'302 -367'761
Total Betriebsaufwand -3'154'362 -3'006'179
Betriebliches Ergebnis (EBIT) 160'975 179'718
Finanzertrag 13'838 2'365
Finanzaufwand -100'988 -94'442
Ausserordentlicher, einmaliger oder periodenfremder Ertrag 14 26'054 19'225
Ausserordentlicher, einmaliger oder periodenfremder Aufwand 14 -10'427 -19'684
Ergebnis vor Ertragssteuern (EBT) 89'451 87'182
Direkte Steuern
-13'448 -11'078
Jahresgewinn 76'003 76'104
Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 9
Geldflussrechnung
CHF Anhang 2014/2015 2013/2014
Jahresgewinn 76'003 76'104
Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Anlagevermögen 387'302 367'761
Veränderung Forderungen aus Lieferungen und Leistungen -49'935 -3'737
Veränderung übrige kfr. Forderungen und aktive Rechnungsabgrenzung
-17'755 -10'598
Veränderung Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 26'822 -6'311
Veränderung übrige kfr. Verbindlichkeiten und passive Rechnungsabgrenzung
1'607 14'198
Veränderung Rückstellungen 3'739 -9'784
Geldfluss aus Geschäftstätigkeit 427'783 427'633
Investitionen Sachanlagen -282'956 -285'327
Anschlussgebühren, Anteil Dritter
46'365 68'147
Geldfluss aus Investitionstätigkeit -236'591 -217'179
Gewinnausschüttung an Aktionäre (Dividenden) -70'000 -70'000
Geldzuflüsse / (Geldabflüsse) aus kurzfristigen verzinslichen Verbindlichkeiten
0 75'000
Geldzuflüsse / (Geldabflüsse) aus langfristigen verzinslichen Verbindlichkeiten
-75'000 -150'000
Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit -145'000 -145'000
Veränderung der flüssigen Mittel 46'191 65'454
Nachweis:
Bestand flüssige Mittel am 01. Oktober 222'030 156'577
Bestand flüssige Mittel am 30. September 268'222 222'030
Veränderung der flüssigen Mittel 46'191 65'454
Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 10
Anhang zur Jahresrechnung
Grundsätze
Allgemein
Die vorliegende Jahresrechnung wurde gemäss den Bestimmungen des Schweizer Rechnungslegungsrech-tes (32. Titel des Obligationenrechtes) erstellt. Um die Vergleichbarkeit der Jahresrechnung mit dem Vor-jahr zu gewährleisten, wurden die Vorjahreszahlen der Bilanz und Erfolgsrechnung an die neuen Gliede-rungsvorschriften angepasst. Die wesentlichen angewendeten Bewertungsgrundsätze, welche nicht vom Gesetz vorgeschrieben sind, sind nachfolgend beschrieben. Dabei ist zu berücksichtigen, dass zur Siche-rung des dauernden Gedeihens des Unternehmens die Möglichkeit zur Bildung und Auflösung von stillen Reserven besteht.
Erstellung der Jahresrechnung
Die Jahresrechnung der EVN Energieversorgung Nikolai AG wird nach dem hydrologischen Geschäftsjahr abgeschlossen und dauert jeweils vom 01. Oktober bis 30. September.
Forderungen
Forderungen werden zu Nominalwerten abzüglich allfällig betriebswirtschaftlich notwendiger Wertbe-richtigungen ausgewiesen. Eine steuerlich zulässige pauschale Wertberichtigung wurde gebildet.
Aktive und Passive Rechnungsabgrenzungen
Die Rechnungsabgrenzungen werden für fehlende Aufwendungen und Erträge im entsprechenden Be-richtsjahr aufgrund von Erfahrungswerten und möglichst genauen Schätzungen abgebildet. Die Auflösung erfolgt jeweils im Folgejahr über periodenfremde Ertrags- und Aufwandpositionen.
Sachanlagen
Die Anlagen im Bau werden zu Erstellungswerten bilanziert. Nach Ende der Erstellungsphase und bei Inbetriebnahme werden die Anlagen aktiviert. Die einzelnen Anlagen werden linear über die technisch-wirtschaftliche Nutzungsdauer abgeschrieben.
Erlös aus Stromgeschäft
Die Gesellschaft stellt die Stromversorgung der Kunden auf dem Territorium der Gemeinden St. Niklaus und Embd sicher und betreibt die hierzu notwendigen Anlagen. Der Erlös aus Stromgeschäft setzt sich aus dem Energieerlös, dem Netznutzungserlös und den Gebühren (KEV, SDL und Konzessionsabgaben) zusammen.
Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 11
Angaben zu Bilanz- und Erfolgsrechnungspositionen
1 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
CHF 30.09.2015 30.09.2014
Forderungen gegenüber Dritten 1'111'953 1'061'868
Forderungen gegenüber Beteiligten 583 732
Wertberichtigungen -9'000 -9'000
Total 1'103'535 1'053'600
2 Aktive Rechnungsabgrenzungen
CHF 30.09.2015 30.09.2014
Aktive Abgrenzungen gegenüber Dritten 71'105 53'367
Aktive Abgrenzungen gegenüber Beteiligten 1'956 1'908
Total 73'061 55'275
Die aktiven Rechnungsabgrenzungen umfassen vor allem Deckungsdifferenzen aus den Vorjahren sowie nicht verrechnete Leistungen.
3 Sachanlagen
CHF 30.09.2015 30.09.2014
Grundstücke unbebaut 120'381 120'381
Stromverteilanlagen 11'800'171 11'658'505
Neuanschlüsse / Zähler 670'351 605'815
Neuanschlüsse / Zähler, Anteil Dritte -323'742 -304'977
Netzkostenbeiträge, Anteil Dritte -219'430 -191'830
Übrige Anlagen 51'491 51'491
Sachanlagen brutto
12'099'222 11'939'385
./. Wertberichtigungen Stromverteilanlagen -7'509'740 -7'173'404
./. Wertberichtigungen Neuanschlüsse / Zähler -94'484 -75'584
./. Wertberichtigungen Neuanschlüsse / Zähler, Anteil Dritte 60'947 51'430
./. Wertberichtigungen Netzkostenbeiträge, Anteil Dritte 18'613 12'601
./. Wertberichtigungen Übrige Anlagen -27'946 -26'536
Sachanlagen netto
4'546'613 4'727'892
Anlagen im Bau 133'785 103'216
Total 4'680'398 4'831'109
Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 12
4 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
CHF 30.09.2015 30.09.2014
Verbindlichkeiten gegenüber Dritten 90'847 52'963
Verbindlichkeiten gegenüber Beteiligten 366'590 377'653
Total 457'437 430'616
5 Kurzfristige verzinsliche Verbindlichkeiten
CHF 30.09.2015 30.09.2014
Bankkredite 75'000 75'000
Total 75'000 75'000
6 Passive Rechnungsabgrenzungen
CHF 30.09.2015 30.09.2014
Passive Rechnungsabgrenzung gegenüber Beteiligten 115'490 116'637
Passive Rechnungsabgrenzung gegenüber Organen 23'957 21'274
Passive Rechnungsabgrenzung gegenüber Dritten 105'504 105'433
Total 244'951 243'344
7 Kurzfristige Rückstellungen
Die kurzfristigen Rückstellungen umfassen ausschliesslich Steuerrückstellungen sowie Energierisi-korückstellungen.
8 Langfristige verzinsliche Verbindlichkeiten
CHF 30.09.2015 30.09.2014
Bankkredite 2'787'500 2'862'500
Darlehen von Beteiligten 1'380'000 1'380'000
Total 4'167'500 4'242'500
Fälligkeitsstruktur
CHF 30.09.2015 30.09.2014
Bis fünf Jahre 1'237'500 1'287'500
Über fünf Jahre 2'930'000 2'955'000
Total 4'167'500 4'242'500
9 Aktienkapital
Das Aktienkapital setzt sich aus 10'000 Namenaktien zu nominal CHF 100 zusammen.
Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 13
10 Erlös aus Stromgeschäft
CHF 2014/2015 2013/2014
Energieverkauf 661'378 726'349
Netznutzungserlöse 2'001'466 1'947'375
Erlös Abgaben an Gemeinwesen 115'490 116'660
Erlös Förderung erneuerbare Energie (KEV) 319'883 178'515
Erlös Systemdienstleistung (SDL) 187'000 176'479
Total 3'285'218 3'145'378
11 Sonstige betriebliche Erträge
CHF 2014/2015 2013/2014
Erlös aus Arbeiten und Leistungen 18'543 11'078
Sonstige betriebliche Erträge 11'576 29'441
Total 30'119 40'519
12 Energieaufwand
CHF 2014/2015 2013/2014
Energieaufwand -624'716 -696'964
Netznutzungsaufwand -1'077'521 -1'043'224
Aufwand Abgaben an Gemeinwesen -115'490 -116'660
Aufwand Förderung erneuerbare Energie (KEV) -319'883 -178'515
Aufwand Systemdienstleistung (SDL) -187'000 -176'479
Total -2'324'610 -2'211'843
13 Kapital- und Grundstücksteuern
CHF 2014/2015 2013/2014
Kapitalsteuern -6'147 -6'343
Grundstücksteuern -9'822 -7'828
Total -15'969 -14'171
14 Ausserordentliches, einmaliges oder periodenfremdes Ergebnis
Die erfassten Erträge und Aufwendungen sind vollumfänglich periodenfremder Natur und resultieren aus der Differenz zwischen der ursprünglichen Abgrenzung und dem effektiven Betrag.
Weitere Angaben
15 Firma/Name, Rechtsform, Sitz
EVN Energieversorgung Nikolai AG, 3924 St. Niklaus
Unternehmens-Identifikationsnummer (UID) CHE-112.348.953
16 Anzahl Vollzeitstellen
Die EVN Energieversorgung Nikolai AG verfügt über kein eigenes Personal. Sämtliche Arbeitsleistun-gen werden von Dritten in Form von Fremdleistungen eingekauft.
Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 14
Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 15
Geschäftsbericht 2014/2015 ¦ EVN Energieversorgung Nikolai AG 16