godišnji izvještaj poslovodstva grupe ad plastik i društva ...slika 1. prihodi od prodaje adp...
TRANSCRIPT
0
Godišnji izvještaj poslovodstva Grupe AD Plastik i društva AD Plastik d.d. Solin za 2014. godinu Privremeni nerevidirani financijski izvještaji
Solin, veljača 2015.godine
1
Sadržaj
Stranica
a) Izvješće poslovodstva Grupe AD Plastik i Društva AD Plastik d.d. Solin za 2014. godinu
2
b) Financijski izvještaji Grupe AD Plastik 7
1. Bilanca 9
2. Račun dobiti i gubitka 11
3. Novčani tijek (indirektna metoda) 13
4. Izvještaj o promjenama kapitala 15
c) Financijski izvještaji Društva AD Plastik d.d. Solin 16
5. Bilanca 17
6. Račun dobiti i gubitka 19
7. Novčani tijek (indirektna metoda) 21
8. Izvještaj o promjenama kapitala 22
d) Izjava osobe odgovorne za sastavljanje financijskih izvješća 23
2
a) Izvješće poslovodstva Grupe AD Plastik i Društva AD Plastik d.d. Solin za 2014. godinu
Financijski rezultati Grupe u razdoblju 01.01. – 31.12.2014. godine
Pokazatelj 01.01.-
31.12.2013. 01.01.-
31.12.2014.
Prihodi od prodaje (tis.HRK) 817.591 866.852
EBITDA (tis.HRK) 71.578 61.811
Neto dobit (tis.HRK) 27.652 1.326
AD Plastik Grupa (dalje:ADP Grupa) zabilježila je porast prihoda od prodaje u 2014. godini za 6,0%
u odnosu na prethodnu godinu, zbog rasta prodaje u Hrvatskoj.
Veliki investicijski ciklus, započet 2012. godine, završen je krajem 2014. godine stavljanjem
razvojnih projekata u serijsku proizvodnju.
Osnovni razlozi zbog kojih u 2014. godini nije ostvaren porast profitabilnosti u odnosu na 2013.
godinu su:
- Pogoršanje tržišnih prilika i smanjenje prodaje na ruskom tržištu;
- Značajna deprecijacija ruske rublje u smislu prodajnih cijena u Rusiji;
- Uhodavanje serijske proizvodnje velikog broja razvojnih projekata i novih proizvoda.
Uspješan start prodaje novih modela automobila na tržištu generirao je rast proizvodnje u
Hrvatskoj, a samim time i porast prihoda od prodaje na razini ADP Grupe. Navedeno je evidentno iz
dinamike rasta prihoda od prodaje po kvartalima u 2014. godini, što je prikazano na slici 1. Ako se
usporede prihodi prvog i posljednjeg kvartala izvještajne godine, zabilježen je rast prihoda od
prodaje za više od 50%.
3
Slika 1. Prihodi od prodaje ADP Grupe bez pridruženih društava EAPS-a i FADP-a
u 2014. godini po kvartalima u tis. HRK
Očekivanja u 2015. godini
U 2015. godini očekujemo daljnji rast prihoda ADP Grupe od minimalno 12% unatoč predviđanjima
o daljnjem padu prodaje novih automobila u Rusiji. Pri tome očekujemo rast prihoda u Hrvatskoj
veći od 25%. Sukladno navedenom očekujemo i porast profitabilnosti/ EBITDA maržu od minimalno
9%.
Kreditna zaduženost ADP Grupe na kraju četvrtog kvartala iznosila je 493 milijuna HRK, što
predstavlja smanjenje kreditnih obveza za 17,8 milijuna HRK u odnosu na kraj trećeg kvartala. S
obzirom na završetak značajnog investicijskog ciklusa u 2014. godini, očekujemo smanjenje
kreditnih obveza do kraja 2015. godine. Pokazatelj neto financijski dug/EBITDA Grupe s
konsolidacijom pripadajućeg dijela vlasništva EAPS-a i FADP-a s nivoa 3,18 na kraju 2014. godine
planiramo smanjiti na manje od 2,8 u 2015. godini. Također, u pregovorima smo s bankama kako
bismo nastavili s procesom refinanciranja dijela kratkoročnih kredita i njihova pretvaranja u
dugoročne kredite.
Sa svrhom dobivanja što jasnije slike o poslovanju ADP Grupe, izradili smo skraćeni konsolidirani
račun dobitka i gubitka ADP Grupe s konsolidiranim računom dobitka i gubitka pridruženih društava
Euro APS, Rumunjska i FADP, Rusija za 2013. i 2014. godinu, u kojima ADP Grupa ima 50% odnosno
40% vlasništva.
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
1 kvartal 2 kvartal 3 kvartal 4 kvartal
166.708
205.969235.421
258.808
4
Tablica 2. Račun dobitka i gubitka ADP Grupe s konsolidacijom pripadajućeg
dijela vlasništva u Euro APS-u i FADP-u za 2013. i 2014. godine u tis. HRK
Prikaz i usporedba ključnih pokazatelja ADP Grupe s konsolidacijom pridruženih društava i bez
konsolidacije pridruženih društava prikazani su u tablici 3.
Tablica 3. Financijski pokazatelji AD Plastik Grupe u 2014. godini u tis.HRK
* Za izračun cijene dionice uzeta je zadnja cijena na dan 06.02.2015.
Pozicije
ADP Grupa s
konsolidacijom
pripadajućeg dijela
vlasništva u Euro APS-u
i FADP-u
ADP Grupa s
konsolidacijom
pripadajućeg dijela
vlasništva u Euro APS-u i
FADP-u
2013. 2014.
POSLOVNI PRIHODI 1.369.868 1.354.020
Prihodi od prodaje 1.334.867 1.323.867
Ostali poslovni prihodi 35.001 30.153
POSLOVNI RASHODI 1.289.131 1.295.942
Materijalni troškovi 776.217 806.450
Troškovi osoblja 214.224 222.297
Amortizacija 68.450 73.323
Ostali troškovi 230.241 193.873
FINANCIJSKI PRIHODI 15.749 28.782
FINANCIJSKI RASHODI 61.654 76.592
UKUPNI PRIHODI 1.385.618 1.382.802
UKUPNI RASHODI 1.350.785 1.372.534
Dobit prije oporezivanja 34.833 10.268
Porez na dobit 7.181 8.942
DOBIT RAZDOBLJA 27.652 1.326
ADP Grupe s
konsolidacijom
pridruženih društava
ADP Grupa - bez
konsolidacije pridruženih
društava
2014. 2014.
Poslovni prihodi 1.354.020 894.605
Neto financijski dug 418.200 476.127
EBITDA (zarada prije kamata, poreza i
amortizacije)131.401 61.811
Price (cijena dionice)/Sales (prihodi) 0,25 0,38
Price (cijena dionice)/EBITDA 2,56 5,44
Neto financijski dug/EBITDA 3,18 7,70
Pokazatelj
5
U nastavku navodimo najvažnije događaje u 2014. godini po pojedinim društvima ADP Grupe. AD Plastik d.d., Solin
U 2014. godini krenula je serijska proizvodnja sva tri vozila iz projekta Edison (Renault Twingo,
Smart 2S i 4S). Pored toga, započela je serijska proizvodnja projekata za kupce Hella, PSA, Ford,
VW i Webasto (BMW). Ovi projekti osiguravaju visoku iskorištenost kapaciteta tvornica u Hrvatskoj.
U matičnom društvu zabilježen je rast prihoda od prodaje za 13% u izvještajnoj godini u odnosu na
prethodnu godinu.
Zbog niske profitabilnosti programa prehrambene ambalaže i fokusiranosti na osnovnu djelatnost,
provedena je strateška odluka o napuštanju navedenog programa.
Prema rješenju Ministarstva gospodarstva, temeljem ostvarenih investicija u Hrvatskoj za projekt
Edison, planira se korištenje umanjene stope poreza na dobit (s 20% na 0%).
U posljednjem kvartalu prošle godine AD Plastik d.d. dobio je nagradu od Renaulta za izuzetan
doprinos na području društveno odgovornog poslovanja.
ADP Mladenovac, Srbija
Serijska proizvodnja obloga krova za projekt Edison i rukohvata za Fiat, Italija krenula je u 2014 godini. U tijeku je realizacija projekta rukohvata za kupce Renault i Fiat/Chrysler, za više vozila i
lokacija.
Povećali smo isporuke sirovina za proizvodnju tapeta za naše tvornice PHR u Rusiji te EAPS u
Rumunjskoj.
U četvrtom kvartalu dogovoren je posao proizvodnje puhanih proizvoda za kupca Fiat, Poljska;
početak serijske proizvodnje planiran je u trećem kvartalu 2015. godine. Očekivani prihod od ovog
posla iznosi oko 2,4 milijuna eur-a za vrijeme trajanja ovog projekta.
Osim toga, dogovoreni su poslovi za Alfa Romeo i Maserati. Očekivani prihod od ovog posla iznosi
oko 7 milijuna eur-a za vrijeme trajanja ovog projekta, početak serijske proizvodnje planiran je u
prvom kvartalu 2016. godine.
ZAO PHR (ADP Togliatti, Rusija)/ ADP Kaluga
Zbog poremećaja na tržištu i ekonomske situacije u Rusiji, u izvještajnoj godini nije ostvaren
planirani rast prodaje što je rezultiralo 25% manjim prihodima od planiranih, te neiskorištenosti
kapaciteta.
U 2014. godini došlo je do značajne deprecijacije ruske rublje za 50%,a samo u zadnjem kvartalu
37%, što se negativno odrazilo na poslovanje ruskih tvornica.
Kako bi se zaštitili od volatilnosti tečaja rublje i negativnog utjecaja na poslovanje, poduzete su
sljedeće mjere:
- U prosincu je s kupcima dogovorena mjesečna promjena cijena (ranije kvartalno)
- Izvršena je procjena realne vrijednosti dugotrajne imovine
- Intenziviran je rad na lokalizaciji sirovine i repromaterijala
EURO APS, Rumunjska
U izvještajnom razdoblju ostvarena je stabilna proizvodnja i rast prodaje u odnosu na prethodnu
godinu kao rezultat povećanja serijskih isporuka modela Sandero i Duster te povećanja isporučenih
količina za Maroko, Alžir, Iran i druga tržišta.
6
FADP Luga, Rusija
Ostvarena realizacija prodaje niža je od prethodne godine. U tijeku su aktivnosti na pripremi
tvornice za prihvat novih projekata (proizvodi interijera vozila za Ford Fiesta i Ecosport, te Nissan
X-trail).
Rezultati pridruženih društava EAPS Rumunjska i FADP Holding Francuska uključeni su u rezultat Grupe metodom udjela.
ADP Grupa
Na dan 31.12.2014. godine Grupa je zapošljavala 3.139 radnika, od toga 1.283 u matičnom društvu AD Plastik d.d. Solin. U bilančnim pozicijama Grupe u odnosu na 31.12.2013.godine najveće promjene zabilježene su na pozicijama: - (AOP 003) Nematerijalna imovina (povećanje za 38,7 milijuna HRK) - zbog povećanog ulaganja u
razvojne projekte; - (AOP 013 i AOP 017) Postrojenje i oprema i materijalna imovina u pripremi (povećanje za 70,5
milijuna HRK i smanjenje za 36,6 milijuna HRK ) – najvećim dijelom zbog stavljanja u uporabu nove lakirnice i druge opreme vezane uz nove projekte;
- (AOP 045) Potraživanja od kupaca (povećanje za 41,69 milijuna HRK) – zbog povećane prodaje ; - (AOP 059) Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi (smanjenje za 104,7 milijuna
HRK) - zbog realizacije novih projekata što uključuje prodaju dovršenih alata; - (AOP 086 i 096) Dugoročne i kratkoročne obveze prema bankama (povećanje za 48,6 milijuna i
smanjenje 43,8 milijuna HRK) – refinanciranje dijela kratkoročnih u dugoročne kredite ; - (AOP 098) Obveze prema dobavljačima (povećanje za 110,6 milijuna HRK) – dijelom zbog
povećanja prodaje i zaliha u Hrvatskoj te poremećaja u Rusiji; - (AOP 106) Odgođeno plaćanje troškova (smanjenje za 38,4 milijuna HRK) – najvećim dijelom
zbog prodaje dovršenih alata po novim projektima.
7
b) Financijski izvještaji Grupe AD Plastik
8
01.01.2014. do 31.12.2014.
406
17 Broj zaposlenih: 3.139
(krajem godine)DA 2932
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)Telefaks:
1. Nerevidirani godišnji financijski izvještaji 2. Izvještaj poslovodstva3. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje godišnjeg izvještaja,
M.P.
Osobni identifikacijski broj (OIB):
48351740621
Razdoblje izvještavanja:
Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD
Matični broj (MB): 03440494
Matični broj subjekta (MBS): 060007090
Šifra i naziv općine/grada: Solin
Tvrtka izdavatelja: AD PLASTIK d.d.
Poštanski broj i mjesto: 21210 SOLIN
Ulica i kućni broj: Matoševa 8
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.adplastik.hr
ZAO PHR Samara, Ruska Federacija 1036300221935
Šifra i naziv županije: Splitsko-dalmatinska
Konsolidirani izvještaj: Šifra NKD-a:
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB:
AD PLASTIK d.d. Solin, Hrvatska 03440494
AD PLASTIK d.o.o. Novo Mesto, Slovenija 1214985000
ZAO AD PLASTIK KALUGA Kaluga, Ruska Federacija 1074710000320
Marica Jakelić
ADP d.o.o. Mladenovac, Srbija 20787538
Telefon: 021/206-660 021/275-660
Prilog 1.
Osoba za kontakt:
Knjigovodstveni servis:
Adresa e-pošte: [email protected]
Prezime i ime: Katija Klepo
Dokumentacija za objavu:
(osoba ovlaštene za zastupanje)
(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
u PDF formatu
9
1. Bilanca
Aktiva
AOPoznaka
Prethodna godina(neto)
Tekuća godina(neto)
2 3 4
001002 1.000.000.619 1.078.370.814
003 121.104.322 159.856.517
004 30.563.507 52.765.175
005 6.081.747 4.381.405
006 25.389.920 25.389.920
007008 56.799.613 76.527.291
009 2.269.535 792.726
010 711.217.340 737.614.872
011 143.636.038 142.392.044
012 236.922.153 232.286.674
013 181.325.304 251.860.789
014 15.629.764 10.990.506
015016 6.544.099 8.141.012
017 127.159.982 90.609.994
018 1.333.853
019020 165.686.310 149.510.378
021022023 101.012.324 93.747.365
024 50.102.505 44.155.524
025 63.855 63.855
026 14.507.626 11.543.634
027028029 0 0
030031032033 1.992.647 31.389.047
034 351.527.466 371.641.095
035 94.792.369 102.154.247
036 64.277.480 73.843.731
037 3.687.875 6.583.058
038 17.811.402 18.979.085
039 8.197.505 2.022.472
040 818.107
041 725.901
042043 210.988.973 249.372.155
044045 136.517.734 178.208.146
046 11.917.016 10.094.921
047 597.479 529.640
048 15.446.967 25.203.977
049 46.509.777 35.335.471
050 16.803.056 12.401.924
051052053054 16.793.680
055056 9.376 3.209.419
057 9.192.505
058 28.943.068 7.712.769
059 184.902.952 80.225.783
060 1.536.431.037 1.530.237.692
061 16.699.991 19.465.770
BILANCAstanje na dan 31.12.2014.
1. Zemljište 2. Građevinski objekti
Obveznik: GRUPA AD PLASTIK
Naziv pozicije
1
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITALB) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)
7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela
3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i s lično
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanjaV. ODGOĐENA POREZNA IMOVINAC) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODIE) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)
2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i s lično 7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI
F) IZVANBILANČNI ZAPISI
10
Pasiva
062 702.805.785 605.504.853
063 419.958.400 419.958.400
064 183.508.545 183.513.200
065 30.195.177 26.677.818
066 6.142.459 6.140.130
067 4.753.103 3.400.600
068 4.753.103 3.400.600
069 38.119
070 24.014.599 20.537.688
071 10.185.353 -51.575.107
072 31.288.154 25.598.143
073 31.288.154 25.598.143
074075 27.660.899 1.334.960
076 27.660.899 1.334.960
077078 9.257 -2.561
079 8.074.578 6.400.943
080 1.084.238 687.919
081082 6.990.340 5.713.024
083 256.042.084 336.780.827
084085 6.387.912 7.510.497
086 249.428.260 298.013.576
087088 18.307.346
089090091092 225.912 12.949.408
093 513.478.118 563.911.421
094095 1.145.000 7.909.443
096 238.817.578 195.018.828
097 94.659.904 59.629.891
098 156.084.720 266.724.339
099100 32.480 1.674.486
101 8.624.454 10.490.789
102 11.060.608 17.249.743
103 27.856
104105 3.025.518 5.213.902
106 56.030.472 17.639.648
107 1.536.431.037 1.530.237.692
108 16.699.991 19.465.770
109 702.796.528 605.507.414
110 9.257 -2.561
2. Preneseni gubitak
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)
PASIVAA) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITALII. KAPITALNE REZERVEIII. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)1. Zakonske rezerve2. Rezerve za vlastite dionice3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)4. Statutarne rezerve5. Ostale rezerve
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVEV. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)
1. Zadržana dobit
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze
1. Dobit poslovne godine2. Gubitak poslovne godine
VII. MANJINSKI INTERESB) REZERVIRANJA (080 do 082) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i s lične obveze
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji
8. Obveze prema zaposlenicima
2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Druga rezerviranja
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
2. Pripisano manjinskom interesu
G) IZVANBILANČNI ZAPISIDODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJAF) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)
6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
1. Pripisano imateljima kapitala matice
12. Ostale kratkoročne obveze
4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima
9. Odgođena porezna obveza
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama
11
2. Račun dobiti i gubitka
AOPoznaka
Prethodna godina
Tekuća godina
2 3 4
111 839.129.501 894.605.365
112 817.591.425 866.852.288
113 21.538.076 27.753.077
114 817.920.093 891.175.393
115 -7.195.371 -3.662.808
116 464.162.396 531.747.516
117 377.099.080 433.990.846
118 32.244.258 35.661.230
119 54.819.058 62.095.440
120 151.052.551 163.674.852
121 94.615.244 101.924.725
122 29.908.071 32.533.990
123 26.529.236 29.216.137
124 50.369.728 58.381.502
125 145.671.566 128.603.306
126 0 0
127128129 7.310.132 5.807.501
130 6.549.091 6.623.524
131 24.049.389 36.694.304
132 3.527.822 13.881.911
133 12.169.136 14.900.229
134 8.314.536 7.912.164
135136 37.895
137 58.560.502 72.525.541
138 13.151.919 6.438.272
139 45.126.798 65.135.678
140141 281.785 951.591
142 41.707.908 33.980.234
143144145146 904.886.798 965.279.903
147 876.480.595 963.700.934
148 28.406.203 1.578.969
149 28.406.203 1.578.969
150 0 0
151 754.102 252.680
152 27.652.101 1.326.289
153 27.652.101 1.326.289
154 0 0
RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 01.01.2014. do 31.12.2014.
c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123)
Obveznik: GRUPA AD PLASTIK
Naziv pozicije
1
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)
1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodiII. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine
8. Ostali poslovni rashodiIII. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama
5. Ostali financijski prihodi
a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)
7. Rezerviranja
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa
XII. POREZ NA DOBITXIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodiV. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODIVIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODIIX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)
1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)
1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148)
12
2. Račun dobiti i gubitka – nastavak
155 27.660.899 1.334.960
156 -8.798 -8.671
157 27.652.101 1.326.289
158 0 -79.510.132
159 -143.409.253
160 63.899.121
161162163164165166 -17.749.672
167 0 -61.760.460
168 27.652.101 -60.434.171
169 27.660.899 -60.422.011
170 -8.798 -12.160
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice2. Pripisana manjinskom interesu
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA1. Pripisana imateljima kapitala matice2. Pripisana manjinskom interesu
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJAIV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAKV. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski
13
3. Novčani tijek (indirektna metoda)
AOPoznaka
Prethodna godina
Tekuća godina
2 3 4
001 28.406.203 1.578.969
002 50.369.728 58.381.502
003 223.647.968 43.711.420
004 18.660.055
005006 694.676
007 303.118.575 122.331.946
008009 77.483.458
010 10.807.254 7.361.878
011 29.396.400
012 88.290.712 36.758.278
013 214.827.863 85.573.668
014 0 0
015016017 21.885.416 6.406.722
018 26.538.412 41.227.210
019020 48.423.828 47.633.932
021 224.082.741 123.531.229
022023024 224.082.741 123.531.229
025 0 0
026 175.658.913 75.897.297
027 20.577.064
028 54.352.239 80.738.743
029030 54.352.239 101.315.807
031 11.490.630
032 33.621.322 33.342.576
033034 476.872 1.308.059
035 31.549.042 97.571.842
036 77.137.866 132.222.477
037 0 0
038 22.785.627 30.906.670
039 16.383.323 0
040 0 21.230.299
041 12.559.745 28.943.068
042 16.383.323
043 21.230.299
044 28.943.068 7.712.769
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2014. do 31.12.2014.
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 5. Smanjenje zaliha
Obveznik: GRUPA AD PLASTIK
Naziv pozicije
1
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Povećanje kratkoročnih obveza
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnostiIII. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje zaliha 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIHA2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIHNOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIHB2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)Novac i novčani ekvivalenti na početku razdobljaPovećanje novca i novčanih ekvivalenataSmanjenje novca i novčanih ekvivalenata
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIHC2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
14
4. Izvještaj o promjenama kapitala
1.1.2014 do
AOPoznaka
Prethodna godina
Tekuća godina
2 3 4
001 419.958.400 419.958.400
002 183.508.545 183.513.200
003 30.204.434 26.675.257
004 31.288.154 25.598.143
005 27.660.899 1.334.960
006007008009 10.185.353 -51.575.107
010 702.805.785 605.504.853
011 -143.409.253
012 17.749.672
013014015016 63.899.121
017 0 -61.760.460
018 702.796.528 605.507.414
019 9.257 -2.561
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja16. Ostale promjene kapitala
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje12. Tekući i odgođeni porezi (dio)
Obveznik: GRUPA AD PLASTIK
3. Rezerve iz dobiti
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice17 b. Pripisano manjinskom interesu
13. Zaštita novčanog tijeka14. Promjene računovodstvenih politika
7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine
1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve
za razdoblje od 31.12.2014
Naziv pozicije
1
15
c) Financijski izvještaji Društva AD Plastik d.d. Solin
16
01.01.2014. do 31.12.2014.
406
17 Broj zaposlenih: 1.283
(krajem izvještajnog razdoblja)NE 2932
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)Telefaks:
1. Nerevidirani godišnji financijski izvještaji 2. Izvještaj poslovodstva3. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje godišnjeg izvještaja
M.P.
Adresa e-pošte: [email protected]
Prezime i ime: Katija Klepo
Dokumentacija za objavu:
(osoba ovlaštene za zastupanje)
(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
u PDF formatu
Telefon: 021/206-660 021/275-660
Prilog 1.
Osoba za kontakt:
Knjigovodstveni servis:
Marica Jakelić
Šifra NKD-a:
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): Sjedište: MB:
Adresa e-pošte: [email protected]
Internet adresa: www.adplastik.hr
Šifra i naziv županije: Splitsko-dalmatinska
Konsolidirani izvještaj:
Šifra i naziv općine/grada: Solin
Tvrtka izdavatelja: AD PLASTIK d.d.
Poštanski broj i mjesto: 21210 Solin
Ulica i kućni broj: Matoševa 8
Osobni identifikacijski broj (OIB):
48351740621
Razdoblje izvještavanja:
Godišnji financijski izvještaj poduzetnika GFI-POD
Matični broj (MB): 03440494
Matični broj subjekta (MBS): 060007090
17
5 . Bilanca - Aktiva
AOPoznaka
Prethodna godina(neto)
Tekuća godina(neto)
2 3 4
001002 844.652.339 1.068.446.077
003 58.817.539 94.910.816
004 22.063.521 30.072.242
005 3.675.095 2.084.626
006007008 33.078.923 62.753.948
009010 500.584.584 516.005.560
011 139.976.599 139.976.599
012 163.569.130 160.193.937
013 89.953.041 132.706.184
014 8.416.379 7.193.289
015016017 98.669.435 75.935.551
018019020 284.719.815 240.391.988
021 89.694.982 49.449.132
022 78.039.462 83.204.401
023 52.311.385 51.975.442
024 50.102.505 44.155.524
025 63.855 63.855
026 14.507.626 11.543.634
027028029 0 203.130.119
030 203.130.119
031032033 530.401 14.007.594
034 354.831.285 279.674.948
035 37.351.285 57.116.363
036 23.857.478 39.966.215
037 1.853.641 5.007.723
038 11.064.194 11.464.195
039 575.972 678.230
040041042043 259.861.187 205.039.045
044 144.490.516 23.079.178
045 55.959.929 135.360.569
046 11.917.016 3.967.451
047 537.181 412.509
048 7.362.338 16.537.451
049 39.594.207 25.681.887
050 43.087.764 15.719.018
051052 26.284.708 13.415.236
053054 16.793.680
055056 9.376 2.303.782
057058 14.531.049 1.800.522
059 119.103.092 60.227.300
060 1.318.586.716 1.408.348.325
061 4.592.542 4.592.542F) IZVANBILANČNI ZAPISI
7. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODIE) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanjaIII. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)
5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično
I. ZALIHE (036 do 042) 1. Sirovine i materijal
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi
4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina
2. Potraživanja od kupaca 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika
7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINAC) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)
3. Sudjelujući interesi (udjeli) 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 5. Ulaganja u vrijednosne papire 6. Dani zajmovi, depoziti i slično
9. Ulaganje u nekretnineIII. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 3. Ostala potraživanja
2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill
1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina
1
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITALB) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovinaII. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)
BILANCAstanje na dan 31.12.2014.
Obveznik: AD PLASTIK d.d.
Naziv pozicije
18
Bilanca - Pasiva
062 685.882.725 636.176.859
063 419.958.400 419.958.400
064 183.075.797 183.075.797
065 30.143.451 26.666.540
066 6.128.852 6.128.852
067 4.753.103 3.400.600
068 4.753.103 3.400.600
069070 24.014.599 20.537.688
071 10.185.353 -43.578.013
072 0 0
073074075 42.519.724 50.054.135
076 42.519.724 50.054.135
077078079 6.002.894 5.711.384
080 1.084.238 687.919
081082 4.918.656 5.023.465
083 204.715.674 285.341.402
084 11.138.228 4.788.417
085086 193.577.446 262.076.953
087088 18.307.346
089090091092 168.686
093 403.652.012 471.877.742
094 7.212.655 16.108.503
095 1.145.000 1.145.000
096 206.140.015 175.280.880
097 70.943.829 47.245.211
098 107.064.333 210.516.463
099100 32.480
101 5.630.417 7.957.519
102 3.258.615 10.389.507
103 27.856
104105 2.196.812 3.234.659
106 18.333.411 9.240.938
107 1.318.586.716 1.408.348.325
108 4.592.542 4.592.542
109110
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJAF) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)
G) IZVANBILANČNI ZAPISIDODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE1. Pripisano imateljima kapitala matice2. Pripisano manjinskom interesu
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji
9. Odgođena porezna obveza
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično
12. Ostale kratkoročne obveze
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Obveze prema zaposlenicima
5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 8. Ostale dugoročne obveze
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Rezerviranja za porezne obveze
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 4. Obveze za predujmove 5. Obveze prema dobavljačima 6. Obveze po vrijednosnim papirima
3. Druga rezerviranja
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 2. Obveze za zajmove, depozite i slično
1. Zakonske rezerve2. Rezerve za vlastite dionice
5. Ostale rezerve
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVEV. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)
1. Zadržana dobit2. Preneseni gubitak
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)
PASIVA
VII. MANJINSKI INTERES
B) REZERVIRANJA (080 do 082)
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)4. Statutarne rezerve
1. Dobit poslovne godine2. Gubitak poslovne godine
II. KAPITALNE REZERVEIII. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)
19
6. Račun dobiti i gubitka
AOPoznaka
Prethodna godina
Tekuća godina
2 3 4
111 543.869.007 612.762.181
112 525.513.070 595.356.647
113 18.355.937 17.405.534
114 517.072.975 590.800.774
115 -2.994.579 -3.560.035
116 284.578.402 365.568.498
117 203.004.349 270.421.238
118 49.053.087 51.780.438
119 32.520.966 43.366.822
120 90.448.107 97.934.585
121 54.268.864 58.760.751
122 22.612.027 24.483.646
123 13.567.216 14.690.188
124 30.002.103 33.032.924
125 108.344.600 89.386.702
126 0 0
127128129 5.909.783 5.786.782
130 784.559 2.651.318
131 50.333.095 63.828.475
132 6.613.751 5.747.282
133 8.474.150 9.182.148
134 35.245.194 48.899.045
135136137 34.699.605 35.592.148
138 5.075.498 2.123.210
139 29.624.107 33.468.938
140141142143144145146 594.202.102 676.590.656
147 551.772.580 626.392.922
148 42.429.522 50.197.734
149 42.429.522 50.197.734
150 0 0
151 -90.202 143.599
152 42.519.724 50.054.135
153 42.519.724 50.054.135
154 0 0
1. Dobit razdoblja (149-151) 2. Gubitak razdoblja (151-148)
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODIIX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)
1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)
XII. POREZ NA DOBITXIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 4. Ostali financijski rashodiV. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI
7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodiIII. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s povezanim poduzetnicima 2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 5. Ostali financijski prihodi
a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)
2. Ostali poslovni prihodiII. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (121 do 123)
RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 01.01.2014. do 31.12.2014.
Obveznik: AD PLASTIK d.d.
Naziv pozicije
1
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 1. Prihodi od prodaje
20
155156
157 42.519.724 50.054.135
158 0 -67.204.208
159 -67.204.208
160161162163164165166 -13.440.841
167 0 -53.763.367
168 42.519.724 -3.709.232
169170
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA1. Pripisana imateljima kapitala matice2. Pripisana manjinskom interesu
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJAIV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAKV. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice2. Pripisana manjinskom interesu
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)
21
7. Novčani tijek (indirektna metoda)
AOPoznaka
Prethodna godina
Tekuća godina
2 3 4
001 42.429.522 50.197.734
002 30.002.103 33.032.924
003 136.497.168 92.184.323
004 66.064.002
005006007 208.928.793 241.478.983
008009 84.362.586
010 6.377.942 19.765.078
011 90.202 13.477.193
012 90.830.730 33.242.271
013 118.098.063 208.236.712
014 0 0
015016017 21.885.416 6.406.722
018 26.538.412 41.227.210
019020 48.423.828 47.633.932
021 124.535.404 84.547.177
022023024 124.535.404 84.547.177
025 0 0
026 76.111.576 36.913.245
027 71.696.573
028 94.535.540 80.625.728
029030 94.535.540 152.322.301
031 59.367.822
032 33.621.322 33.342.576
033034 418.936 1.308.059
035 34.936.489 301.725.660
036 128.344.569 336.376.295
037 0 0
038 33.809.029 184.053.994
039 8.177.458 0
040 0 12.730.527
041 6.353.591 14.531.049
042 8.177.458
043 12.730.527
044 14.531.049 1.800.522
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)Novac i novčani ekvivalenti na početku razdobljaPovećanje novca i novčanih ekvivalenataSmanjenje novca i novčanih ekvivalenata
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti
3. Novčani izdaci za financijski najam
3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnostiIV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
5. Smanjenje zaliha
4. Ostalo smanjenje novčanog tijekaII. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
1. Dobit prije poreza 2. Amortizacija 3. Povećanje kratkoročnih obveza 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)
6. Ostalo povećanje novčanog tijekaI. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 1. Smanjenje kratkoročnih obveza 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 3. Povećanje zaliha
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata
Naziv pozicije
1
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 01.01.2014. do 31.12.2014.
Obveznik: AD PLASTIK d.d.
22
8. Izvještaj o promjenama kapitala
1.1.2014 do
AOPoznaka
Prethodna godina
Tekuća godina
2 3 4
001 419.958.400 419.958.400
002 183.075.797 183.075.797
003 30.143.451 26.666.540
004005 42.519.724 50.054.135
006007008009 10.185.353 -43.578.013
010 685.882.725 636.176.859
011 -67.204.208
012 13.440.841
013014015016017 0 -53.763.367
018019
1. Upisani kapital 2. Kapitalne rezerve
za razdoblje od 31.12.2014
Naziv pozicije
1
Obveznik: AD PLASTIK d.d.
5. Dobit ili gubitak tekuće godine 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice17 b. Pripisano manjinskom interesu
13. Zaštita novčanog tijeka14. Promjene računovodstvenih politika
7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju 9. Ostala revalorizacija
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja16. Ostale promjene kapitala17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje12. Tekući i odgođeni porezi (dio)
3. Rezerve iz dobiti 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak
23
d) Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvješća
Po mom najboljem saznanju:
1. Nerevidirani financijski izvještaji Grupe AD Plastik i Društva AD Plastik d.d. Solin za
razdoblje 01.01. do 31.12.2014. godine, sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda
financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitka i gubitka,
financijskog položaja i poslovanja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao
cjeline.
2. Izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja rezultata i poslovanja i položaja
izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti
kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina.
3. Ovo izvješće može sadržavati određene izjave koje se odnose na budućnost poslovanja Grupe
AD Plastik i Društva. Navedene izjave o budućnosti odraz su trenutnih stavova Društva o
budućim događajima i utemeljene su na pretpostavkama te su podložne rizicima i
nesigurnostima. Veliki broj čimbenika može uzrokovati da stvarni rezultati, učinci ili
postignuća AD Plastik Grupe ili Društva budu drugačiji od rezultata ili učinaka koji su izraženi
ili se naslućuju iz takvih izjava koje se odnose na budućnost.
Rukovoditelj odjela računovodstva Član Uprave za financije i računovodstvo
Marica Jakelić Katija Klepo