grupa kapitałowa radpol s.a....grupa kapitałowa radpol s.a. Śródroczne skrócone skonsolidowane...

1

Grupa Kapitałowa RADPOL S.A.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 ROKU DO 30 CZERWCA 2012 ROKU

WRAZ ZE

SKRÓCONYM JEDNOSTKOWYM SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 ROKU DO 30 CZERWCA 2012 ROKU

PRZYGOTOWANE ZGODNIE Z MIĘDZYNARODOWYMI STANDARDAMI SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ

CZŁUCHÓW, 14 SIERPNIA 2012 ROKU

Grupa Kapitałowa RADPOL S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 2012-01-01 – 2012-06-30 wraz ze skróconym jednostkowym sprawozdaniem finansowym za okres 2012-01-01 – 2012-06-30

dane w tys. zł

2

SPIS TREŚCI

I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 5

WYBRANE DANE FINASOWE ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO

SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 5

SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2012 ROKU 7

SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 01

STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012 10

SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012 11

SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE

WŁASNYM ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012 12

SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012 15

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLODOWANEGO

SPRAW0ZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2012 17

1. INFORMACJE PODSTAWOWE 17 2. SKŁAD OSOBOWY ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ 18 3. JEDNOSTKI POWIĄZANE 18 4. PODSTAWA PRAWNA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 18 5. OŚWIADCZENIE O ZGODNOŚCI Z MSSF 18 6. DATA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO DO PUBLIKACJI 18 7. WALUTA FUNKCJONALNA I WALUTA SPRAWOZDAWCZA 19 8. KONTYNUACJA DZIAŁALNOŚCI 19 9. POŁĄCZENIE Z INNYMI SPÓŁKAMI 19 10. ISTOTNE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 21 11. ZMIANY SZACUNKÓW 23 12. ZMIANY PREZENTACJI 24 13. SEZONOWOŚĆ LUB CYKLICZNOŚĆ W DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ 33 14. INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI 33 15. UJMOWANIE PROGRAMU MOTYWACYJNEGO DLA PRACOWNIKÓW 37 16. INFORMACJA O NABYCIU AKCJI WŁASNYCH. 37 17. DYWIDENDY WYPŁACONE I ZAPROPONOWANE DO WYPŁATY 37 18. SPRAWY SĄDOWE 38 19. ZMIANY POLITYKI RACHUNKOWOŚCI I STWIERDZONE BŁĘDY DOTYCZĄCE LAT

POPRZEDNICH I ICH WPŁYW NA WYNIK FINANSOWY I KAPITAŁ WŁASNY 38 20. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 38 21. WARTOŚCI NIEMATERIALNE 41 22. WARTOŚĆ FIRMY 43


dane w tys. zł

3

23. AKCJE I UDZIAŁY 43 24. ZAPASY 44 25. NALEŻNOŚCI 45 26. POZOSTAŁE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE 46 27. ŚRODKI PIENIĘŻNE 46 28. KAPITAŁ PODSTAWOWY I ZYSK NA AKCJĘ 46 29. REZERWY 49 30. KREDYTY I POŻYCZKI 49 31. INNE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE 53 32. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 53 33. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY 54 34. KOSZT WŁASNY SPRZEDAŻY 54 35. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 55 36. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 55 37. PRZYCHODY FINANSOWE 56 38. KOSZTY FINANSOWE 56 39. PODATEK DOCHODOWY 56 40. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 58 41. NALEŻNOŚCI I ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE (WARUNKOWE) 59 42. INSTRUMENTY FINANSOWE 60 43. RÓŻNICE POMIĘDZY DANYMI UJAWNIONYMI W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, A

UPRZEDNIO SPORZĄDZONYMI I OPUBLIKOWANYMI SPRAWOZDANIAMI FINANSOWYMI 60 44. ZDARZENIA PO DNIU BILANSOWYM 61

II. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 62

WYBRANE DANE FINASOWE ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 62

SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2012 ROKU 64

SKRÓCONY JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012 67

SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012 68

SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012 69

SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012 72

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAW0ZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2012 74

45. INFORMACJE PODSTAWOWE 74 46. SKŁAD OSOBOWY ZARZĄDU I RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI 74 47. JEDNOSTKI POWIĄZANE 74


dane w tys. zł

4

48. PODSTAWA PRAWNA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 75 49. OŚWIADCZENIE O ZGODNOŚCI Z MSSF 75 50. DATA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO DO PUBLIKACJI 75 51. WALUTA FUNKCJONALNA I WALUTA SPRAWOZDAWCZA 75 52. KONTYNUACJA DZIAŁALNOŚCI 75 53. POŁĄCZENIE Z INNYMI SPÓŁKAMI 75 54. ISTOTNE ZASADY RACHUNKOWOŚCI 77 55. ZMIANY SZACUNKÓW 80 56. ZMIANY PREZENTACJI. 80 57. SEZONOWOŚĆ LUB CYKLICZNOŚĆ W DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI 90 58. INFORMACJE DOTYCZĄCE SEGMENTÓW DZIAŁALNOŚCI 90 59. UJMOWANIE PROGRAMU MOTYWACYJNEGO DLA PRACOWNIKÓW 93 60. INFORMACJA O NABYCIU AKCJI WŁASNYCH. 95 61. DYWIDENDY WYPŁACONE I ZAPROPONOWANE DO WYPŁATY 95 62. SPRAWY SĄDOWE 95 63. ZMIANY POLITYKI RACHUNKOWOŚCI I STWIERDZONE BŁĘDY DOTYCZĄCE LAT

POPRZEDNICH I ICH WPŁYW NA WYNIK FINANSOWY I KAPITAŁ WŁASNY 95 64. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 95 65. WARTOŚCI NIEMATERIALNE 98 66. WARTOŚĆ FIRMY 100 67. AKCJE I UDZIAŁY 100 68. ZAPASY 101 69. NALEŻNOŚCI 102 70. ŚRODKI PIENIĘŻNE 103 71. KAPITAŁ PODSTAWOWY I ZYSK NA AKCJĘ 103 72. REZERWY 105 73. KREDYTY I POŻYCZKI 106 74. INNE ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE 108 75. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 109 76. PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY 110 77. KOSZT WŁASNY SPRZEDAŻY 110 78. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 111 79. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 111 80. PRZYCHODY FINANSOWE 111 81. KOSZTY FINANSOWE 112 82. PODATEK DOCHODOWY 112 83. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI 114 84. NALEŻNOŚCI I ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE (WARUNKOWE) 114 85. INSTRUMENTY FINANSOWE 115 86. RÓŻNICE POMIĘDZY DANYMI UJAWNIONYMI W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM, A

UPRZEDNIO SPORZĄDZONYMI I OPUBLIKOWANYMI SPRAWOZDANIAMI FINANSOWYMI 116 87. ZDARZENIA PO DNIU BILANSOWYM 117


dane w tys. zł

5

I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE

FINANSOWE WYBRANE DANE FINASOWE ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Okres

zakończony Okres

zakończony Okres

zakończony Okres

zakończony

30.06.2012 30.06.2011 30.06.2012 30.06.2011

PLN'000 PLN'000 EUR'000 EUR'000

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

71 388 63 956 16 898 16 121

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 8 675 9 698 2 054 2 444

III. Zysk (strata) brutto 8 357 9 200 1 978 2 319

IV. Zysk (strata) netto 6 601 7 295 1 563 1 839

V. Liczba akcji 25 689 967 25 599 799 25 689 967 25 599 799

VI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)

0,26 0,28 0,06 0,07

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

3 377 (1 101) 799 (278)

VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

(13 583) (4 117) (3 215) (1 038)

IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej

2 413 799 571 201

X. Przepływy pieniężne netto, razem (7 793) (4 419) (1 845) (1 114)

Stan na Stan na Stan na Stan na

30.06.2012 31.12.2011 30.06.2012 31.12.2011

PLN'000 PLN'000 EUR'000 EUR'000

XI. Aktywa trwałe 108 881 79 900 25 551 18 090

XII. Aktywa obrotowe 72 469 86 058 17 006 19 484

XIII. Aktywa razem 181 350 165 958 42 557 37 574

XIV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 94 722 73 947 22 228 16 742

XV. Zobowiązania długoterminowe i rezerwy 40 511 18 268 9 507 4 136

XVI. Zobowiązania krótkoterminowe 54 211 55 679 12 722 12 606

XVII. Kapitał własny 86 628 92 011 20 329 20 832

XVIII. Kapitał zakładowy 772 772 181 175


dane w tys. zł

6

Sposób przeliczenia kwot na EUR: - w celu przeliczenia pozycji bilansowych wybranych danych finansowych zastosowano kurs średni NBP na ostatni dzień roku, - pozycje rachunku zysków i strat i rachunku przepływów pieniężnych przeliczono przy zastosowaniu średniej arytmetycznej kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie.

01.01.2012 - 30.06.2012

01.01.2011 - 31.12.2011

01.01.2011 - 30.06.2011

kurs na koniec okresu 4,2613 4,4168 3,9866

kurs średni 4,2246 4,1401 3,9673

W okresie sprawozdawczym wystąpiły:

01.01.2012 - 30.06.2012

01.01.2011 - 31.12.2011

01.01.2011 - 30.06.2011

kurs najniższy 4,1062 3,8403 3,8403

kurs najwyższy 4,5135 4,5642 4,0800


dane w tys. zł

7

SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2012 ROKU

Nota

Stan na

Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

01.01.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

AKTYWA

Aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe

20

94 001

77 025

76 361

78 518

Nieruchomości inwestycyjne

-

-

-

-

Wartości niematerialne

21

1 688

1 813

1 886

2 012

Wartość firmy

22

12 103

59

59

59

Akcje i udziały

23

4

4

4

4

Należności długoterminowe

-

-

-

-

Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe

-

-

-

-

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

39

1 060

963

929

1 056

Pozostałe aktywa trwałe

25

36

11

34

Aktywa trwałe razem

108 881

79 900

79 250

81 683

Aktywa obrotowe

Zapasy

24

26 742

23 768

19 819

16 276

Należności z tytułu dostaw i usług

25

41 345

30 366

34 567

27 766

Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego

25

-

161

-

16

Pozostałe należności

25

676

1 454

521

5 783

Pozostałe aktywa finansowe

26

64

19 323

7 516

4 286

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

27

3 222

10 902

3 296

7 712

Rozliczenia międzyokresowe

420

84

382

58

Aktywa obrotowe razem

72 469

86 058

66 101

61 897

Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży

Rzeczowe aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży

-

-

-

-

Inne aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży

-

-

-

-

Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży razem

-

-

-

-

AKTYWA RAZEM

181 350

165 958

145 351

143 580


dane w tys. zł

8

Nota

Stan na

Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

01.01.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PASYWA

Kapitał własny

Kapitał podstawowy

28

772

772

772

772

Należne wpłaty na kapitał podstawowy i akcje własne

(229)

(118)

-

-

Kapitał zapasowy z emisji akcji

52 323

52 323

52 331

52 359

Kapitał zapasowy z zysku zatrzymanego

7 544

4 221

7 629

493

Kapitał zapasowy dot. programu motywacyjnego

62

Kapitał rezerwowy

17 149

17 149

13 120

13 120

Kapitał z aktualizacji wyceny

3 372

3 372

3 372

3 372

Niepodzielony wynik z lat ubiegłych i pozostałe dochody

(966)

57

679

12 445

Zysk (strata) netto roku obrotowego przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej

6 601

14 235

7 295

-

Kapitał własny razem

86 628

92 011

85 198

82 561

Zobowiązania długoterminowe i rezerwy

Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

39

6 266

4 831

4 531

4 392

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

29

1 016

894

709

792

- w tym: długoterminowe

590

523

567

567

Pozostałe rezerwy

29

100

-

55

292


-

-

-

-

Oprocentowane kredyty i pożyczki

30

33 129

12 524

14 932

17 645

Inne zobowiązania finansowe

31

-

19

26

38

Pozostałe zobowiązania długoterminowe

-

-

-

-

Zobowiązania długoterminowe i rezerwy razem

40 511

18 268

20 253

23 159

Zobowiązania krótkoterminowe

Kredyty i pożyczki

30

6 810

23 103

8 610

5 180


31

27

15

14

13

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług

32

20 665

19 301

15 597

18 966

Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego

32

272

13

480

159

Pozostałe zobowiązania

32

17 370

3 095

4 550

2 837


dane w tys. zł

9

Przychody przyszłych okresów

9 067

10 153

10 648

10 706

Zobowiązania krótkoterminowe razem

54 211

55 679

39 899

37 861

Zobowiązania zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży

-

-

-

-

PASYWA RAZEM

181 350

165 958

145 351

143 580


dane w tys. zł

10

SKRÓCONY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012

Nota

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Działalność kontynuowana

Przychody ze sprzedaży

33

71 388

132 370

63 956

Koszt własny sprzedaży

34

(52 096)

(93 494)

(46 127)

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży

19 292

38 876

17 829

Koszty sprzedaży

34

(3 962)

(6 557)

(3 167)

Koszty ogólnego zarządu

34

(5 773)

(10 566)

(4 944)

Koszty akwizycji

34

(159)

-

-

Zysk (strata ze sprzedaży)

9 398

21 753

9 718

Pozostałe przychody operacyjne

35

752

1 694

792

Pozostałe koszty operacyjne

36

(1 475)

(1 716)

(812)

Zysk/strata z tytułu sprzedaży całości lub części udziałów w jednostkach podporządkowanych

-

-

-

Zysk (strata) z działalności operacyjnej

8 675

21 731

9 698

Przychody finansowe

37

880

549

219

Koszty finansowe

38

(1 198)

(4 137)

(717)

Udział w zyskach i stratach jednostek rozliczanych metodą praw własności

-

-

-

Zysk (strata) przed opodatkowaniem

8 357

18 143

9 200

Podatek dochodowy

39

(1 756)

(3 908)

(1 905)

Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej

6 601

14 235

7 295

Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej

-

-

-

ZYSK (STRATA) NETTO

6 601

14 235

7 295

w tym zysk (strata) akcjonariuszy / udziałowców niekontrolujących

-

-

-

ZYSK (STRATA) PRZYPADAJĄCY AKCJONARIUSZOM JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ

6 601

14 235

7 295


dane w tys. zł

11

SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012

Okres

zakończony

Okres zakończony

Okres

zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Zysk (strata) netto

6 601

14 235

7 295

Przeszacowanie aktywów finansowych przeznaczonych do sprzedaży

-

-

-

Przeszacowanie środków trwałych i WN

-

-

-

Zabezpieczenia przepływów pieniężnych

-

-

-

Różnice z przeliczenia działalności zagranicznej

-

-

-

Udział w pozostałych dochodach jednostek stowarzyszonych

-

-

-

Skutki ujęcia programu motywacyjnego

-

-

-

Skutki zmian polityki rachunkowości

-

-

-

Błędy z lat poprzednich

-

-

-

Pozostałe dochody razem

-

-

-

Podatek dochodowy od pozostałych dochodów ogółem

-

-

-

Pozostałe dochody razem po opodatkowaniu

-

-

-

DOCHODY CAŁKOWITE RAZEM

6 601 14 235

7 295

w tym przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej

6 601

14 235

7 295

w tym przypadające akcjonariuszom / udziałowcom niekontrolującym

-

-

-

Zysk (strata) na akcję Nota Okres

zakończony Okres

zakończony Okres

zakończony

(w zł/gr na jedną akcję)

28

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

Z działalności kontynuowanej i zaniechanej

Zwykły

0,26

0,58

0,28

Rozwodniony

0,26

0,58 0,28

Z działalności kontynuowanej

Zwykły

0,26

0,58

0,28

Rozwodniony

0,26

0,58

0,28


dane w tys. zł

12

SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012

Kapitał podstawowy

Należne wpłaty

na kapitał

podstawowy i akcje

własne

Kapitał zapasow

y z emisji akcji


Kapitał zapasowy

dot. programu motywacy

jnego

Kapitał rezerwo

wy

Kapitał z aktualiz

acji wyceny

Niepodzielony

wynik z lat ub. i pozostał

e dochody

Zysk (strata) netto roku

obrotowego

Razem

PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000

Stan na 01.01.2012 772 (118) 52 323 4 221 - 17 149 3 372 14 292 - 92 011 Zysk netto za rok obrotowy

- - - - - - - - 6 601 6 601

Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto)

- - - - - - - - - -

Pozostałe całkowite dochody razem

- - - - - - - - 6 601 6 601

Nabyte akcje własne

- (110) - - - - - - - (110)

Podział wyniku finansowego

- - - 3 323 - - - (3 323) - -

Podział zysku (dywidenda)

- - - - - - - (12 088) - (12 088)

Aktualizacja wyceny WIRBET do wartości godziwej

- - - - - - - 153 - 153

Koszty programu motywacyjnego

- - - - 62 - - - - 62

Stan na 30.06.2012

772 (229) 52 323 7 544 62 17 149 3 372 (966) 6 601 86 627


dane w tys. zł

13

Kapitał podstaw

owy

Należne wpłaty

na kapitał

podstawowy i akcje

własne

Kapitał zapasow

y z emisji akcji


Kapitał zapasow

y dot. program

u motywacyjnego

Kapitał rezerwo

wy

Kapitał z aktualiz

acji wyceny

Niepodzielony

wynik z lat ub. i

pozostałe dochody


obrotowego

Razem


Stan na 01.01.2011 772 - 52 359 493 - 13 120 3 372 12 445 - 82 561 Zysk netto za rok obrotowy

- - - - - - - - 14 235 14 235


- - - - - - - - - -


- - - - - - - - 14 235 14 235

Emisja akcji w celu rozliczenia programu motywacyjnego

- - (37) - - - - - - (37)


- - - 7 137 - - - (7 137) - -

Utworzenie kapitału rezerwowego na skup akcji własnych

- - - (3 407) - 4 030 - (622) - -


- (118) - - - - - - - (118)

Wypłacone dywidendy

- - - - - - - (4 630) - (4 630)

Stan na 31.12.2011

772 (118) 52 323 4 221 - 17 149 3 372 57 14 235 92 011


dane w tys. zł

14

Kapitał podstaw

owy

Należne wpłaty

na kapitał

podstawowy i akcje

własne

Kapitał zapasow

y z emisji akcji


Kapitał zapasow

y dot. program

u motywacyjnego

Kapitał rezerwo

wy

Kapitał z aktualiz

acji wyceny

Niepodzielony


e dochody


obrotowego

Razem


Stan na 01.01.2011 772 - 52 359 493 - 13 120 3 372 12 445 - 82 561 Zysk netto za rok obrotowy

- - - - - - - - 7 295 7 295


- - - - - - - - - -


- - - - - - - - 7 295 7 295


- - (29) - - - - - - (29)


- - - 7 137 - - - (7 137) - -


- - - - - - - (4 630) - (4 630)

Stan na 30.06.2011

772 - 52 331 7 629 - 13 120 3 372 679 7 295 85 198


dane w tys. zł

15

SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012

Okres

zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁĄLNOŚCI OPERACYJNEJ

Zysk (strata) netto

6 601

14 235

7 295

Korekty razem:

(3 224)

(2 798)

(8 396)

Amortyzacja

3 721

6 663

3 292

Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych

(677)

(87)

(702)

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)

(1 427)

1 157

616

Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej

(6)

(64)

(38)

Zmiana stanu rezerw

(105)

251

(92)

Zmiana stanu zapasów

35

(7 492)

(3 543)

Zmiana stanu należności

(3 255)

1 592

(1 516)

Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych

(867)

172

(2 057)

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych

(1 254)

(485)

(235)

Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem

1 840

2 137

1 786

Zapłacony podatek dochodowy

(1 287)

(1 869)

(1 158)

Inne korekty

58

(4 773)

(4 749)

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

3 377

11 437

(1 101)

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ

Wydatki na nabycie wartości niematerialnych

(140)

(304)

(125)

Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych

(2 936)

(4 673)

(884)

Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych

5

79

38

Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży

(29 997)

-

-

Wydatki na nabycie aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu

-

(27 918)

(16 133)

Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu

19 220

12 911

12 911

Otrzymane odsetki

265

322

76

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

(13 583)

(19 583)

(4 117)

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ

Wpływy netto z tytułu emisji akcji

-

3 564

3 572

Nabycie akcji własnych

(110)

(118)

-

Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek

25 100

26 896

13 561

Spłaty kredytów i pożyczek

(21 459)

(12 947)

(10 996)

Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego

(7)

(21)

(7)

Dywidendy wypłacone

-

(4 630)

(4 630)


dane w tys. zł

16

Odsetki zapłacone

(1 111)

(1 121)

(613)

Pozostałe

-

(260)

(88)

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej

2 413

11 363

799

PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM

(7 793)

3 217

(4 419)

BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM

(7 680)

3 190

(4 416)

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

17

27

-

ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU*

11 001

7 655

7 655

ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU, W TYM

3 208

10 872

3 236

- o ograniczonej możliwości dysponowania

511

2 938

605

* W okresie zakończonym 30.06.2012 pozycja zawiera środki pieniężne na dzień przejęcia kontroli nad spółką WIRBET S.A. w wys. 129 tys.zł.


dane w tys. zł

17

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLODOWANEGO SPRAW0ZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2012

1. Informacje podstawowe Nazwa i siedziba sporządzającego sprawozdanie finansowe: RADPOL Spółka Akcyjna ul. Batorego 14 77-300 Człuchów Sąd Rejestrowy, nr rejestru jednostki dominującej: Sąd Rejonowy Gdańsk – Północ w Gdańsku, VIII Wydział Gospodarczo - Rejestrowy Krajowego Rejestru Sądowego (nr KRS 0000057155). Czas trwania Grupy Kapitałowej: Czas trwania spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej nie jest ograniczony. Prezentowane okresy sprawozdawcze: Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za okres od 01 stycznia 2012r. do 30 czerwca 2012r. oraz dane porównywalne za okres od 01 stycznia 2011r. do 30 czerwca 2011r. Dla pełniejszego zrozumienia sytuacji finansowej oraz majątkowej Grupy zamieszczono dodatkowo jako dane za okresy porównywalne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 30.06.2011 oraz skonsolidowany rachunek zysków i strat, skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów, skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za 2011 rok, pomimo braku takich wymogów w MSR 34. Podstawowy przedmiot działalności: RADPOL S.A. zajmuje się produkcją wyrobów termokurczliwych, przewodów elektroenergetycznych oraz osprzętu kablowego. Specjalizuje się w asortymencie z uszlachetnionego polietylenu na bazie własnych, unikalnych mieszanek materiałowych przystosowanych do obróbki sieciowania radiacyjnego. Podstawowy przedmiot działalności jednostki dominującej to: PKD 2229Z - produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych Spółka zależna RURGAZ Sp. z o.o. jest jednym z większych producentów rur z polietylenu i polipropylenu w Polsce. W procesie produkcyjnym wykorzystuje zaawansowane technologie i oferuje w swoim asortymencie takie produkty, jak dwuwarstwową rurę RC multiSAFE i rury dla energetyki geotermalnej. Podstawowy przedmiot działalności jednostki to: PKD 2221Z - produkcja gumy płyt, arkuszy, rur i kształtowników z tworzyw sztucznych Spółka zależna WIRBET S.A. jest czołowym producentem żerdzi betonowych używanych do produkcji napowietrznych linii przesyłowych. Podstawowym źródłem przychodów Spółki pozostaje sprzedaż żerdzi wirowanych, żerdzi ŻN, płyt ustojowych i belek. Podstawowy przedmiot działalności jednostki to: PKD 2361Z - produkcja wyrobów budowlanych z betonu


dane w tys. zł

18

2. Skład osobowy zarządu i rady nadzorczej spółki dominującej Skład osobowy Zarządu w dniu bilansowym:

Andrzej Piotr Sielski - Prezes Zarządu Adam Waldemar Dombrowski - Wiceprezes Zarządu Andrzej Pożarowszczyk - Wiceprezes Zarządu Marcin Piotr Rusiecki - Wiceprezes Zarządu (powołany od 01.06.2012)

Skład osobowy Rady Nadzorczej w dniu bilansowym: Grzegorz Jan Bielowicki - Przewodniczący Rady Zbigniew Piotr Janas - Zastępca Przewodniczącego Rady Tomasz Krzysztof Firczyk - Sekretarz Rady Leszek Grzegorz Iwaniec - Członek Rady Krzysztof Stanisław Kurowski - Członek Rady Jacek Jakub Tomasik - Członek Rady 3. Jednostki powiązane RADPOL S.A. jest spółką dominującą wobec spółki RURGAZ Sp. z o.o. i WIRBET S.A. Na dzień sporządzenia sprawozdania RADPOL S.A. posiadał 100% udziału w kapitale i 100% głosów na WZ w obu spółkach. Znaczącym inwestorem wobec RADPOL S.A. jest THC Fund Management Ltd (poprzednia nazwa GJB Assets Management Limited) posiadający na dzień bilansowy 11,90% udziału w kapitale i głosach na WZA. W skład Grupy Kapitałowej RADPOL S.A. wchodzi jednostka dominująca RADPOL S.A. i jednostki zależne: RURGAZ Sp. z o.o. i WIRBET S.A. Konsolidacją w Grupie Kapitałowej objęto n/wym. spółki: - RADPOL S.A. – metoda pełna, - RURGAZ Sp. z o.o. – metoda pełna, objęta konsolidacją od 01.03.2010, - WIRBET S.A. – metoda pełna, objęta konsolidacją od 01.04.2012. tj. od dnia przejęcia kontroli nad spółką. 4. Podstawa prawna sporządzenia sprawozdania finansowego Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej obejmuje okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2012 roku oraz zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. 5. Oświadczenie o zgodności z MSSF Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie Rozporządzeń Komisji Europejskiej. 6. Data zatwierdzenia sprawozdania finansowego do publikacji Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd RADPOL S.A. w dniu 14 sierpnia 2012r.


dane w tys. zł

19

7. Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdawcza Dane zawarte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zostały zaprezentowane w tysiącach złotych polskich (PLN). Złote polskie stanowią walutę funkcjonalną i walutę sprawozdawczą w spółkach objętych niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym. 8. Kontynuacja działalności Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za okres od 01.01.2012 do 30.06.2012 zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, w nie zmniejszonym istotnie zakresie. Według wszelkich dostępnych na dzień sporządzania raportu informacji, istnieją pełne podstawy do zastosowania zasady kontynuacji przy sporządzaniu niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 9. Połączenie z innymi spółkami

W dniu 5 kwietnia 2012r., w wykonaniu umowy przedwstępnej opisanej raportem bieżącym nr 8/2012 z dnia 01.02.2012, RADPOL S.A. zawarła trzy umowy, na mocy których nabyła łącznie 549.000 akcji spółki Przedsiębiorstwo Produkcji Strunobetonowych Żerdzi Wirowanych WIRBET S.A. z siedzibą w Ostrowie Wielkopolskim, co stanowi 100% kapitału zakładowego WIRBET S.A.

RADPOL S.A. kupiła wskazane 100% akcji za łączną cenę wynoszącą 29.997.360 zł, to jest za cenę 54,64 zł za każdą akcję.

Szczegółowe informacje dotyczące zawarcia umów nabycia akcji WIRBET S.A. zostały przekazane do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 25/2012 z dnia 05.04.2012.

Rozliczenie nabycia w/wym. przedsiębiorstwa Poniżej zaprezentowano wartość nabytych aktywów, zobowiązań oraz zapłaconą cenę nabycia:

Stan na

05.04.2012

PLN'000

Wartość godziwa nabytych aktywów

24 993

Wartość godziwa nabytych zobowiązań

7 040

Wartość godziwa nabytych aktywów netto

17 953

Cena nabycia

29 997

w tym:

Środki pieniężne własne nabywcy

4 997

Środki pieniężne pochodzące kredytu inwestycyjnego

25 000

Inne materialne i niematerialne aktywa

-

Wartość firmy ujęta w aktywach skonsolidowanych

12 044


dane w tys. zł

20

Inne koszty nabycia akcji w wartości 75 tys. zł zostały ujęte w kosztach bieżącego roku w pozycji „koszty akwizycji” w rachunku zysków i strat.

Dane uwzględnione w skonsolidowanym rachunku zysków i strat oraz w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów za okres sprawozdawczy:

Przychód jednostki przejętej od dnia przejęcia

7 664

Zysk jednostki przejętej od dnia przejęcia

689

Dane jednostki przejętej za bieżący okres sprawozdawczy od początku rocznego okresu sprawozdawczego:

Przychód jednostki przejętej

13 690

Zysk jednostki przejętej

1 094

Analiza aktywów i zobowiązań WIRBET S.A. na dzień przejęcia kontroli

Aktywa obrotowe:

Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych

129

Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności

4 510

Zapasy

3 009

Aktywa trwałe:


17 101


112

Zobowiązania bieżące:

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania krótkoterminowe

3 715

Zobowiązania warunkowe

-

Zobowiązania długoterminowe:


1 513

Pozostałe rezerwy

396


1 416


-

Przepływy pieniężne, których otrzymania nie przewiduje się

-


dane w tys. zł

21

10. Istotne zasady rachunkowości Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, które zostały zaprezentowane w ostatnim skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2011 roku oraz z godnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. Standardy i interpretacje wydane i zatwierdzone w 2012 roku po dacie opublikowania sprawozdania finansowego za 2011 rok Zmiany do opublikowanych standardów i interpretacji, które weszły w życie od 1 stycznia 2012 roku nie miały wpływu na niniejsze śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Nowe standardy, interpretacje i poprawki do opublikowanych standardów, które zostały opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i oczekują na zatwierdzenie przez Unię Europejską. W ocenie Grupy zmiany standardów i interpretacji, przedstawione poniżej, za wyjątkiem nowego standardu MSSF 9 „Instrumenty finansowe”, nie będą miały istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy. MSSF 1 (zmiana) „Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 30 czerwca 2011 roku. Opis: Zmiany dotyczą odniesienia do stałej daty „1 stycznia 2004” jako daty zastosowania MSSF po raz pierwszy i zmieniają ją na „dzień zastosowania MSSF po raz pierwszy” w celu wyeliminowania konieczności przekształcania transakcji, które miały miejsce przed dniem przejścia jednostki na stosowanie MSSF. Ponadto, do standardu zostają dodane wskazówki odnośnie ponownego zastosowania MSSF w okresach, które następują po okresach znaczącej hiperinflacji, uniemożliwiającej pełną zgodność z MSSF. MSSF 9 „Instrumenty finansowe” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2014 roku. Opis: Standard został wydany jako część kompleksowego przeglądu rachunkowości instrumentów finansowych. Nowy standard jest mniej kompleksowy w porównaniu z bieżącymi wymogami i zastąpi MSR 39 „Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena”. Nowy standard będzie dotyczył wyłącznie zasad klasyfikacji i wyceny aktywów finansowych. MSR 12 (zmiana) „Podatek dochodowy” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2011 roku. Opis: Zmiana doprecyzowuje m.in. sposób wyceny aktywów i rezerw z tytułu podatku odroczonego w przypadku nieruchomości inwestycyjnych wycenianych zgodnie z modelem wartości godziwej określonym w MSR 40 „Nieruchomości inwestycyjne”. MSSF 10 „Skonsolidowane sprawozdania finansowe” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku.


dane w tys. zł

22

Opis: Standard określa zasady prezentacji i przygotowania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, jeżeli jednostka kontroluje jedną lub więcej innych jednostek. MSSF 10 zastępuje wymogi konsolidacji zawarte w interpretacji SKI-12 „Konsolidacja - jednostki specjalnego przeznaczenia” i standardzie MSR 27 "Skonsolidowane i jednostkowe sprawozdania finansowe”. MSSF 10 opiera się na obowiązujących zasadach określających pojęcie kontroli jako czynnika decydującego, czy jednostka powinna być uwzględniona w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym spółki dominującej. Standard zawiera dodatkowe wytyczne, pomocne w ustaleniu występowania kontroli, gdy jest to trudne do oceny. MSSF 11 „Wspólne przedsięwzięcia” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard przewiduje bardziej realistyczne odzwierciedlenie wspólnych porozumień, koncentrując się na prawach i obowiązkach porozumień, a nie ich formie prawnej (jak ma to miejsce obecnie). Standard porządkuje nieścisłości w sprawozdawczości wspólnych porozumień poprzez wprowadzenie jednolitej metody księgowania udziałów we wspólnie kontrolowanych jednostkach. MSSF 12 „Udziały w innych jednostkach: ujawnianie informacji” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard jest nowym, kompleksowym zbiorem przepisów, określającym wymogi ujawniania informacji dla wszystkich form udziałów w innych podmiotach, w tym dla spółek zależnych, wspólnych przedsięwzięć, jednostek stowarzyszonych i innych jednostek nie konsolidowanych. MSR 27 „Jednostkowe sprawozdania finansowe” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard zawiera wymogi w zakresie prezentacji oraz ujawnień w jednostkowym sprawozdaniu finansowym inwestycji w jednostkach stowarzyszonych, zależnych oraz we wspólnych przedsięwzięciach. Standard zastąpi dotychczasowy MSR 27 „Skonsolidowane i jednostkowe sprawozdania finansowe”. MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych oraz wspólnych przedsięwzięciach” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Nowy standard dotyczy rozliczania inwestycji w jednostkach stowarzyszonych. Określa również wymogi stosowania metody praw własności w inwestycjach w jednostkach stowarzyszonych oraz we wspólnych przedsięwzięciach. Standard zastąpi dotychczasowy MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych”. MSSF 13 „Wycena według wartości godziwej” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard określa ramy dla pomiaru wartości godziwej i wymaga ujawniania informacji na temat wyceny wartości godziwej. Standard nie określa, kiedy składnik aktywów, zobowiązanie lub posiadane własne instrumenty kapitałowe wycenia się w wartości godziwej. Przeciwnie, wyceny i ujawniania wymagane przez standard stosuje się wtedy, gdy inne standardy wymagają lub zezwalają na wycenę w wartości godziwej (z nielicznymi wyjątkami). MSR 19 (zmiana) „Świadczenia pracownicze” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku.


dane w tys. zł

23

Opis: Zmieniony standard ułatwia użytkownikom sprawozdań finansowych zrozumienie jak programy określonych świadczeń wpływają na sytuację finansową jednostki, wyniki finansowe i przepływy pieniężne. MSR 1 (zmiana) „Prezentacja sprawozdań finansowych” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 30 czerwca 2012 roku. Opis: Zmiany doprecyzowują zasady grupowania pozycji innych całkowitych dochodów. Interpretacja KIMSF 20 „Koszty prowadzenia wydobycia w kopalniach odkrywkowych” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Interpretacja zawiera wytyczne odnośnie ujmowania kosztów usunięcia zewnętrznych warstw gruntu w celu uzyskania dostępu do wydobywanych surowców w kopalniach odkrywkowych. MSR 32 (zmiana) „Instrumenty finansowe: prezentacja” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2013 roku. Opis: Celem wprowadzenia zmian jest wyeliminowanie niespójności w stosowaniu wymogów dotyczących zasad kompensowania aktywów i zobowiązań finansowych. MSSF 7 (zmiana) „Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard określa wymagania dotyczące ujawniania informacji, które mają pomóc inwestorom oraz innym użytkownikom sprawozdań finansowych w lepszej ocenie wpływu lub potencjalnego wpływu kompensowania aktywów i zobowiązań finansowych na sytuacje finansowa jednostki. MSSF 7 (zmiana) „Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard określa wymagania dotyczące ujawniania informacji, które mają pomóc inwestorom oraz innym użytkownikom sprawozdań finansowych w lepszej ocenie wpływu lub potencjalnego wpływu kompensowania aktywów i zobowiązań finansowych na sytuację finansową jednostki. MSSF 1 (zmiana) „Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Zmiana dotyczy kredytów otrzymanych od instytucji rządowych, udzielonych wg stopy procentowej niższej niż stopa rynkowa. 11. Zmiany szacunków Szacunki Zarządu Grupy wpływające na wartości wykazane w sprawozdaniu finansowym, dotyczą:

przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych,

odpisów aktualizujących składniki aktywów,


dane w tys. zł

24

dyskonta, przewidywanego wzrostu wynagrodzeń oraz założeń aktuarialnych używanych przy obliczaniu rezerw na odprawy emerytalne,

przyszłych wyników podatkowych, uwzględnianych przy ustalaniu aktywów na odroczony podatek dochodowy,

stopy dyskonta i przyszłych przepływów pieniężnych szacowanych w związku przeprowadzaniem testu na utratę wartości firmy,

wartości godziwej aktywów i zobowiązań przejętych Spółek.

Stosowana metodologia ustalania wartości szacunkowych opiera się na najlepszej wiedzy Zarządów i jest zgodna z wymogami MSSF. Zmiany odpisów aktualizujących przedstawiono w dodatkowych notach objaśniających do poszczególnych pozycji aktywów. 12. Zmiany prezentacji

Spółka RADPOL S.A. dokonała retrospektywnie korekty błędu dotyczącego ujęcia kosztów pośrednictwa przy poszukiwaniu celów akwizycyjnych w okresie porównywalnym tj. w okresie 01.01.2011 – 30.06.2011. Ponadto w związku z zastrzeżeniami i objaśnieniami w opiniach i raportach biegłych rewidentów, Spółka skorygowała w okresach porównywalnych sposób prezentacji umorzenia kredytu technologicznego. W okresach poprzednich umorzenie kredytu technologicznego prezentowane było jako dotacja do przychodów a nie jako dotacja do aktywów, po zmianie jest prezentowane współmiernie do amortyzacji. Wpływ zmian na wynik finansowy, kapitał własny i EPS przedstawia nota nr 43. W wyniku w/wym. przekształceń zmianie prezentacji uległy dane opublikowane w okresach porównywalnych j.n.

Przekształcenie skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 31.12.2011

Dane przekształcone

Dane publikowane

Zmiana prezentacyjna

dot. umorzenia

kredytu techn.

31.12.2011

31.12.2011

31.12.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

AKTYWA

Aktywa trwałe


79 900

79 900

-

Aktywa obrotowe


86 058

86 058

-



-

-

-

AKTYWA RAZEM

165 958

165 958

-


dane w tys. zł

25


Dane publikowane


dot. umorzenia

kred. techn.

31.12.2011

31.12.2011

31.12.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PASYWA

Kapitał własny

Kapitał podstawowy

772

772

-


(118)

(118)

-


52 323

52 323

-


4 221

4 221

-

Kapitał rezerwowy

17 149

17 149

-


3 372

3 372

-


57

1 661

(1 604)


14 235

15 205

(970)


92 011

94 585

(2 574)



18 268

18 268

-



10 153

7 579

2 574


55 679

53 106

2 574


-

-

-

PASYWA RAZEM

165 958

165 958

-

Przekształcenie skonsolidowanego rachunku zysków i strat za okres 01.01.2011 - 31.12.2011

Dane

przekształcone

Dane publikowane


dot. umorzenia

kred. techn.

31.12.2011

31.12.2011

31.12.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000


Przychody ze sprzedaży 132 370

132 193

177

Koszt własny sprzedaży (93 494)

(93 494)

-

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 38 876

38 699

177


dane w tys. zł

26

Koszty sprzedaży (6 557)

(6 557)

-

Koszty ogólnego zarządu (10 566)

(10 566)

-

Koszty akwizycji -

-

-

Zysk (strata ze sprzedaży) 21 753

21 576

177

Pozostałe przychody operacyjne 1 694

2 841

(1 147)

Pozostałe koszty operacyjne (1 716)

(1 716)

-


-

-

-

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 21 731

22 701

(970)

Przychody finansowe 549

549

-

Koszty finansowe (4 137)

(4 137)

-


-

-

-

Zysk (strata) przed opodatkowaniem 18 143

19 113

(970)

Podatek dochodowy (3 908)

(3 908)

-

Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 14 235

15 205

(970)

Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej -

-

-

ZYSK (STRATA) NETTO 14 235

15 205

(970)

Przekształcenie skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów za okres 01.01.2011 - 31.12.2011

Dane

przekształcone

Dane

publikowane


dot. umorzenia

kredytu techn.

31.12.2011

31.12.2011

31.12.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Zysk (strata) netto 14 235

15 205

(970)

Pozostałe dochody razem po opodatkowaniu -

-

-

DOCHODY CAŁKOWITE RAZEM 14 235

15 205

(970)


dane w tys. zł

27

Przekształcenie skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitałach własnych za okres 01.01.2011 - 31.12.2011

Kapitał podstawo

wy

Należne wpłaty na

kapitał podstawowy i akcje

własne

Kapitał zapasow

y z emisji akcji

Kapitał zapasowy

z zysku zatrzyman

ego

Kapitał rezerwowy

Kapitał z aktualiza

cji wyceny

Niepodzielony

wynik z lat

ubiegłych i

pozostałe dochody


obrotowego

Razem

PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000

Dane publikowane na 31.12.2011 772 (118) 52 323 4 221 17 149 3 372 1 661 15 205 94 586 Zmiana prezentacyjna dot. umorzenia kredytu techn.

- - - - - - (1 604) (970) (2 574)

Dane przekształcone na 31.12.2011

772 (118) 52 323 4 221 17 149 3 372 57 14 235 92 011

Przekształcenie skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres 01.01.2011 - 31.12.2011

Dane

przekształcone

Dane

publikowane


dot. umorzenia kredytu techn.

31.12.2011

31.12.2011

31.12.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000



15 205

(970)

Korekty razem: (2 798)

(3 768)

970

Amortyzacja 6 663

6 663

-

Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych (87)

(87)

-

Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 1 157

1 157

-

Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (64)

(64)

-

Zmiana stanu rezerw 251

251

-

Zmiana stanu zapasów (7 492)

(7 492)

-

Zmiana stanu należności 1 592

1 592

-


172

172

-

Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (485)

(1 455)

970


2 137

2 137

-


dane w tys. zł

28

Zapłacony podatek dochodowy (1 869)

(1 869)

-

Inne korekty (4 773)

(4 773)

-


11 437

11 437

-



(19 583)

(19 583)

-



11 363

11 363

-

PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM 3 217

3 217

-


3 190

3 190

-


27

27

-

ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU* 7 655

7 655

-


10 872

10 872

-

- o ograniczonej możliwości dysponowania 2 938

2 938

-

Przekształcenie skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 30.06.2011.


Dane publikowane

Zmiana prezentacyjna dot. kosztów pośrednictwa akwizycyjnego


dot. umorzenia

kredytu techn.

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

AKTYWA

Aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe 76 361

76 361

-

-

Nieruchomości inwestycyjne -

-

-

-

Wartości niematerialne 1 886

1 886

-

-

Wartość firmy 59

59

-

-

Akcje i udziały 4

4

-

-

- w tym: inwestycje rozliczane metodą praw własności

-

-

-

-

Należności długoterminowe -

-

-

-


-

-

-

-


dane w tys. zł

29


929

884

45

-

Pozostałe aktywa trwałe 11

11

-

-

Aktywa trwałe razem 79 250

79 205

45

-

Aktywa obrotowe

Aktywa obrotowe razem 66 101

66 101

-

-



-

-

-

-

AKTYWA RAZEM 145 351

145 306

45

-


Dane publikowane



dot. umorzenia

kredytu techn.

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PASYWA

Kapitał własny

Kapitał podstawowy 772

772

-

-


-

-

-

-

Kapitał zapasowy z emisji akcji 52 331

52 331

-

-


7 629

7 629

-

-

Kapitał rezerwowy 13 120

13 120

-

-

Kapitał z aktualizacji wyceny 3 372

3 372

-

-


679

2 980

(697)

(1 604)


7 295

7 845

508

(1 058)

Kapitał własny razem 85 198

88 049

(189)

(2 662)



20 253

20 253

-

-


Kredyty i pożyczki 8 610

8 610

-

-

Inne zobowiązania finansowe 14

14

-

-

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 15 597

15 597

-

-


dane w tys. zł

30


480

480

-

-

Pozostałe zobowiązania 4 550

4 550

-

-

Przychody przyszłych okresów 10 648

7 752

234

2 662


39 899

37 003

234

2 662


-

-

-

-

PASYWA RAZEM 145 351

145 306

45

-

Przekształcenie skonsolidowanego rachunku zysków i strat za okres 01.01.2011 - 30.06.2011

Dane

przekształcone

Dane publikowane



dot. umorzenia

kredytu techn.

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000


Przychody ze sprzedaży 63 956

63 867

-

89

Koszt własny sprzedaży (46 127)

(46 127)

-

-

Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 17 829

17 740

-

89

Koszty sprzedaży (3 167)

(3 167)

-

-

Koszty ogólnego zarządu (4 944)

(4 944)

-

-

Koszty akwizycji -

(627)

627

-

Zysk (strata ze sprzedaży) 9 718

9 002

627

89

Pozostałe przychody operacyjne 792

1 939

-

(1 147)

Pozostałe koszty operacyjne (812)

(812)

-

-


-

-

-

-

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 9 698

10 129

627

(1 058)

Przychody finansowe 219

219

-

-

Koszty finansowe (717)

(717)

-

-


-

-

-

-

Zysk (strata) przed opodatkowaniem 9 200

9 631

627

(1 058)


dane w tys. zł

31

Podatek dochodowy (1 905)

(1 786)

(119)

-

Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 7 295

7 845

508

(1 058)

Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności

zaniechanej -

-

-

-

ZYSK (STRATA) NETTO 7 295

7 845

508

(1 058)

Przekształcenie skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów za okres 01.01.2011 - 30.06.2011

Dane

przekształcone

Dane publikowane



dot. umorzenia

kredytu techn.

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000


7 845

508

(1 058)

Pozostałe dochody razem po opodatkowaniu -

-

-

-

DOCHODY CAŁKOWITE RAZEM 7 295

7 845

508

(1 058)

Przekształcenie skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitałach własnych za okres

01.01.2011 - 30.06.2011

Kapitał podstawo

wy

Kapitał zapasow

y z emisji akcji

Kapitał zapasowy

z zysku zatrzyman

ego

Kapitał rezerwo

wy


Niepodzielony wynik z

lat ubiegłych i pozostałe dochody


obrotowego

Razem

PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000

Dane publikowane na 30.06.2011 772 52 331 7 629 13 120 3 372 2 980 7 845 88 049

Zmiana prezentacyjna dot. kosztów

- - - - (697) 508 (189)


dane w tys. zł

32

pośrednictwa akwizycyjnego

Zmiana prezentacyjna dot. umorzenia kredytu techn.

- - - - - (1 604) (1 058) (2 662)


772 52 331 7 629 13 120 3 372 679 7 295 85 198

Przekształcenie skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres 01.01.2011 - 30.06.2011

Dane

przekształcone

Dane

publikowane



dot. umorzenia

kredytu techn.

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000



7 845

508

(1 058)

Korekty razem: (8 396)

(8 946)

(508)

1 058

Amortyzacja 3 292

3 292

-

-


(702)

(702)

-

-


616

616

-

-


(38)

(38)

-

-

Zmiana stanu rezerw (92)

(92)

-

-

Zmiana stanu zapasów (3 543)

(3 543)

-

-

Zmiana stanu należności (1 516)

(1 516)

-

-


(2 057)

(2 057)

-

-


(235)

(785)

(508)

1 058


1 786

1 786

-

-

Zapłacony podatek dochodowy (1 158)

(1 158)

-

-

Inne korekty (4 749)

(4 749)

-

-


(1 101)

(1 101)

-

-



(4 117)

(4 117)

-

-


dane w tys. zł

33

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ Przepływy pieniężne netto z

działalności finansowej 799

799

-

-

PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (4 419)

(4 419)

-

-


(4 416)

(4 416)

-

-


-

-

-

-

ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU*

7 655

7 655

-

-


3 236

3 236

-

-


605

605

13. Sezonowość lub cykliczność w działalności Grupy Kapitałowej W Grupie Kapitałowej występuje sezonowość z uwagi na charakter działalności prowadzonej przez odbiorców. Ciągłe rozszerzanie oferty produktowej wpływa pozytywnie na ograniczenie tego zjawiska. 14. Informacje dotyczące segmentów działalności Zgodnie z MSSF 8 Grupa zidentyfikowała segmenty operacyjne na podstawie wewnętrznych raportów, które są przedmiotem regularnego przeglądu dokonywanego przez Zarząd. Organizacja i zarządzanie Grupy odbywają się w podziale na segmenty, uwzględniające rodzaj oferowanych wyrobów i usług. Każdy z segmentów stanowi strategiczną jednostkę gospodarczą oferująca inne wyroby i usługi. Dla celów sprawozdawczości wydzielono w Grupie 5 segmentów operacyjnych:

Segment osprzętu kablowego – obejmuje produkty z metali kolorowych (aluminium i miedzi), głównie złączki i końcówki kablowe - przeznaczone do łączenia i zakańczania przewodów oraz uchwyty i zaciski kablowe, dławnice kablowe - przeznaczone do mocowania i uszczelniania wyprowadzeń przewodów i kabli elektroenergetycznych.

Segment osprzętu termokurczliwego – w skład tego segmentu wchodzą wyroby termokurczliwe (wyroby wykonane z uszlachetnionego polietylenu, różnokolorowe, przyjmujące kształt przedmiotu, na którym są obkurczane. Są wyrobami izolacyjnymi i uszczelniającymi, mającymi szerokie zastosowanie w energetyce, motoryzacji, elektronice, telekomunikacji, AGD, kolejnictwie, lotnictwie, budownictwie, górnictwie, przemyśle okrętowym, czy ciepłownictwie).

Segment przewodów elektroenergetycznych – do segmentu tego należą przewody giętkie o żyłach wielodrutowych typu: OMY, OMYp, OWY, LgY.

Segment wyrobów z porcelany elektrotechnicznej – produkowany asortyment obejmuje izolatory elektroenergetyczne oraz wyroby elektroinstalacyjne i oświetleniowe.

Segment systemów rurowych z PE i PP – wyroby przeznaczone do budowy ciśnieniowych systemów rurowych do wody, gazu i kanalizacji, a także rury i kształtki z PP do budowy kanalizacji bezciśnieniowej.

Segment wyrobów do budowy infrastruktury sieci elektroenergetycznej oraz konstrukcji budowlanych – obejmuje produkcję strunobetonowych żerdzi wirowanych typu E, EM, EOC, Ek, EW, ER żerdzi typu ŻN oraz elementów fundamentowych (belki i płyty ustojowe) - przeznaczonych przede wszystkim dla sektora energetycznego w zakresie budowy i


dane w tys. zł

34

eksploatacji linii napowietrznych Nn i Sn, w kolejnictwie (żerdzie EOC), drogownictwie (do oświetlenia), konstrukcjach wsporczych ogólnego przeznaczenia (np. maszty reklamowe).

Wszystkie pozostałe segmenty – obejmuje sprzedaż pozostałych wyrobów niezakwalifikowanych do powyższych segmentów, przychody z tytułu sprzedaży materiałów i dotacje.

GRUPA RADPOL S.A.

Segmenty operacyjne

- przychody i koszty

Osprzęt kablowy

Osprzęt termokurc

zliwy

Przewody elektroenergetyczne

Wyroby z porcelany

elektrotechnicznej

Systemy rurowe z PE i PP

Wyroby do budowy

infrastruktury sieci

elektroenergetycznej

oraz konstrukcj

i budowlany

ch

Wszystkie pozostałe segmenty

Razem

01.01.2012 -

30.06.2012

01.01.2012 -

30.06.2012

01.01.2012 -

30.06.2012

01.01.2012 -

30.06.2012

01.01.2012 -

30.06.2012

01.01.2012 -

30.06.2012

01.01.2012 -

30.06.2012

01.01.2012 -

30.06.2012

Przychody zewnętrzne 4 720 14 097 3 567 9 426 31 208 7 665 705 71 388

w tym: - przychody ze

sprzedaży produktów, tow. i mater. 5 117 14 621 3 701 9 478 31 136 7 689 321 72 063

- premie handlowe (397) (524) (134) (52) - (24) - (1 131)

- dotacje - - - - 72 - 384 456 Koszty sprzedanych produktów, tow. i mater. (3 326) (7 757) (3 047) (5 729) (26 551) (5 496) (190) (52 096) Wynik segmentu na sprzedaży brutto 1 394 6 340 520 3 697 4 657 2 169 515 19 292

Koszty sprzedaży - - - - - - (3 962) (3 962) Koszty ogólnego zarządu - - - - - - (5 773) (5 773)

Koszty akwizycji - - - - - - (159) (159)

Zysk ze sprzedaży 1 394 6 340 520 3 697 4 657 2 169 (9 220) 9 398 Pozostałe przychody operacyjne - - - - - - 752 752 Pozostałe koszty operacyjne - - - - - - (1 475) (1 475) Zysk z działalności operacyjnej 1 394 6 340 520 3 697 4 657 2 169 (9 943) 8 675

Przychody finansowe - - - - - - 880 880

Koszty finansowe - - - - - - (1 198) (1 198) Zysk przed opodatkowaniem 1 394 6 340 520 3 697 4 657 2 169 (10 261) 8 357

Podatek dochodowy - - - - - - (1 756) (1 756)

Zysk netto 1 394 6 341 520 3 697 4 657 2 169 (12 018) 6 601


dane w tys. zł

35

GRUPA RADPOL S.A. Segmenty operacyjne - przychody i koszty

Osprzęt kablowy

Osprzęt termokurcz

liwy


Wyroby z porcelany elektrotechnicznej



Razem

01.01.2011 -

31.12.2011

01.01.2011 -

31.12.2011

01.01.2011 -

31.12.2011

01.01.2011 -

31.12.2011

01.01.2011 -

31.12.2011

01.01.2011 -

31.12.2011

01.01.2011 -

31.12.2011

Przychody zewnętrzne 9 367 30 738 7 506 17 349 65 661 1 749 132 370

w tym: - przychody ze sprzedaży

produktów, tow. i mater. 10 160 31 955 7 788 17 470 65 516 993 133 882

- premie handlowe (793) (1 217) (282) (121) - - (2 413)

- dotacje - - - - 145 756 901 Koszty sprzedanych produktów, tow. i mater. (6 541) (15 567) (6 352) (11 369) (53 210) (455) (93 494) Wynik segmentu na sprzedaży brutto 2 826 15 171 1 154 5 980 12 451 1 294 38 876

Koszty sprzedaży - - - - - (6 557) (6 557)

Koszty ogólnego zarządu - - - - - (10 566) (10 566)

Koszty akwizycji - - - - - - -

Zysk ze sprzedaży 2 826 15 171 1 154 5 980 12 451 (15 829) 21 753

Pozostałe przychody operacyjne - - - - - 1 694 1 694

Pozostałe koszty operacyjne - - - - - (1 716) (1 716)

Zysk z działalności operacyjnej 2 826 15 171 1 154 5 980 12 451 (15 851) 21 731

Przychody finansowe - - - - - 549 549

Koszty finansowe - - - - - (4 137) (4 137)

Zysk przed opodatkowaniem 2 826 15 171 1 154 5 980 12 451 (19 439) 18 143

Podatek dochodowy - - - - - (3 908) (3 908)

Zysk netto 2 826 15 171 1 154 5 980 12 451 (23 347) 14 235

GRUPA RADPOL S.A. Segmenty operacyjne - przychody i koszty

Osprzęt kablowy

Osprzęt termokurcz

liwy





Razem

01.01.2011 -

30.06.2011

01.01.2011 -

30.06.2011

01.01.2011 -

30.06.2011

01.01.2011 -

30.06.2011

01.01.2011 -

30.06.2011

01.01.2011 -

30.06.2011

01.01.2011 -

30.06.2011

Przychody zewnętrzne 4 370 16 847 2 973 7 982 31 050 734 63 956


produktów, tow. i mater. 4 705 17 383 3 076 8 034 30 978 358 64 534

- premie handlowe (335) (536) (103) (52) - - (1 026)

- dotacje - - - - 72 376 448 Koszty sprzedanych produktów, tow. i mater. (2 994) (8 797) (2 466) (5 230) (26 397) (243) (46 127) Wynik segmentu na sprzedaży brutto 1 376 8 050 507 2 752 4 653 491 17 829

Koszty sprzedaży - - - - - (3 167) (3 167)

Koszty ogólnego zarządu - - - - - (4 944) (4 944)

Koszty akwizycji - - - - - - -

Zysk ze sprzedaży 1 376 8 050 507 2 752 4 653 (7 620) 9 718

Pozostałe przychody operacyjne - - - - - 792 792

Pozostałe koszty operacyjne - - - - - (812) (812)

Zysk z działalności operacyjnej 1 376 8 050 507 2 752 4 653 (7 640) 9 698

Przychody finansowe - - - - - 219 219

Koszty finansowe - - - - - (717) (717)

Zysk przed opodatkowaniem 1 376 8 050 507 2 752 4 653 (8 138) 9 200

Podatek dochodowy - - - - - (1 905) (1 905)

Zysk netto 1 376 8 050 507 2 752 4 653 (10 043) 7 295


dane w tys. zł

36

Grupa posiada wszystkie aktywa trwałe zlokalizowane w kraju będącym siedzibą wszystkich spółek w Grupie. Na przypisane aktywa segmentów składają się środki trwałe danego segmentu i zapasy segmentu wraz z ich odpisami aktualizującymi. Pozostałe aktywa i pozostałe odpisy aktualizujące uznano jako pozostałe. Żaden klient ani grupa jednostek znajdująca się pod wspólną kontrolą nie osiągnęła co najmniej 10% przychodów Grupy Kapitałowej RADPOL S.A.

GRUPA RADPOL S.A.

Segmenty operacyjne

- przychody i koszty

Osprzęt kablowy

Osprzęt termokurcz

liwy




Wyroby do budowy

infrastruktury sieci

elektroenergetycznej

oraz konstrukcji budowlanyc

h


Razem

30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012

Aktywa segmentu 7 204 39 363 2 957 10 606 35 689 19 855 65 676 181 350 Zobowiązania i rezerwy na zobow. segmentu - - - - - - 94 722 94 722 Nakłady i zaliczki na rzeczowe aktywa trwałe i WN 31 345 - 105 2 017 243 89 2 830

Amortyzacja 175 1 705 48 281 969 167 376 3 721

Odpisy aktualizujące 336 559 60 360 578 44 2 889 4 826 Odwrócenie odpisów aktualizujących 72 - 8 42 3 - 64 189

GRUPA RADPOL S.A.

Segmenty operacyjne - przychody i koszty

Osprzęt kablowy

Osprzęt termokurcz

liwy

Przewody elektroenerg

etyczne

Wyroby z porcelany

elektrotechnicznej

Systemy rurowe z PE

i PP


Razem

31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011

Aktywa segmentu 6 914 41 480 2 828 9 787 34 269 70 680 165 958 Zobowiązania i rezerwy na zobow. segmentu - - - - - 73 947 73 947 Nakłady i zaliczki na rzeczowe aktywa trwałe i WN - 460 525 114 1 559 1 162 3 820

Amortyzacja 352 3 196 104 372 1 686 953 6 663

Odpisy aktualizujące 372 462 55 398 346 1 907 3 540 Odwrócenie odpisów aktualizujących 100 310 66 198 146 408 1 228

GRUPA RADPOL S.A.

Segmenty operacyjne - przychody i koszty

Osprzęt kablowy

Osprzęt termokurcz

liwy


etyczne

Wyroby z porcelany

elektrotechnicznej

Systemy rurowe z PE

i PP


Razem

30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011

Aktywa segmentu 7 251 39 980 2 835 10 113 30 328 54 844 145 351 Zobowiązania i rezerwy na zobow. segmentu - - - - - 60 152 60 152 Nakłady i zaliczki na rzeczowe aktywa trwałe i WN - 2 817 - 11 486 780 4 094


dane w tys. zł

37

Amortyzacja 175 1 559 56 185 832 485 3 292

Odpisy aktualizujące 316 763 91 384 415 1 618 3 587 Odwrócenie odpisów aktualizujących 99 16 16 41 137 72 381

Informacje dotyczące obszarów geograficznych:

GRUPA RADPOL S.A. Segmenty geograficzne

- kryterium lokalizacji klientów

Przychody segmentu

01.01.2012 - 30.06.2012

01.01.2011 - 31.12.2011

01.01.2011 - 30.06.2011

Sprzedaż krajowa 60 460 110 805 52 713

Sprzedaż eksportowa 10 928 21 565 11 243

Razem 71 388 132 370 63 956

15. Ujmowanie programu motywacyjnego dla pracowników

Program motywacyjny dotyczy Członków Zarządu RADPOL S.A. i został szczegółowo omówiony w Nocie nr 59.

16. Informacja o nabyciu akcji własnych. Dnia 20 września 2011 roku został rozpoczęty program nabywania akcji własnych przez RADPOL S.A. (raport bieżący nr 28/2011), który wykonywany jest zgodnie z uchwałą nr 4 NWZA RADPOL S.A. z dnia 19 sierpnia 2011 roku w sprawie upoważnienia do nabywania akcji własnych Spółki, uchwalenia Programu skupu akcji własnych Spółki, oraz dokonania zmian w kapitałach własnych Spółki oraz w sprawie użycia kapitału zapasowego i rezerwowego. Do 30 czerwca 2012 roku Spółka nabyła 26.322 akcje o wartości nominalnej 789,66 zł (0,03 zł każda) po średniej cenie nabycia 8,03 zł za jedną akcję. Nabyte akcje własne stanowią 0,10% kapitału zakładowego Spółki oraz uprawniają do 26.322 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki, co stanowi 0,10% ogólnej liczby głosów. Po dniu sprawozdawczym Spółka nabyła jeszcze 52.206 akcji własnych o wartości nominalnej 1.566,18 zł po średniej cenie nabycia 8,51 zł za jedną akcję. Nabyte akcje własne stanowią 0,20% kapitału zakładowego Spółki oraz uprawniają do 52.206 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki, co stanowi 0,20% ogólnej liczby głosów. 17. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty W dniu 11 kwietnia 2012 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy RADPOL S.A. podjęło uchwałę nr 19 w sprawie podziału zysku za rok obrotowy 2011. Zgodnie z uchwałą zysk netto przeznaczono: - kwotę 12.088.283,44 zł na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy, co stanowi 0,47 zł na jedną akcję, - kwotę 78.344,39 zł na kapitał zapasowy Spółki, - kwotę 697.207,50 zł na pokrycie straty z lat ubiegłych. Dniem ustalenia prawa do dywidendy był dzień 11 lipca 2012r., natomiast dywidenda zostanie wypłacona 12 września 2012r Spółka zależna RURGAZ Sp. z o.o. za rok 2011 nie wypłaciła dywidendy ani nie deklarowała jej wypłaty. Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników w dniu 29.06.2012 podjęło uchwałę o przeznaczeniu zysku Spółki za rok obrotowy 2011 w kwocie 3.245.377,64 zł na kapitał zapasowy.


dane w tys. zł

38

Zwyczajne Walne Zgromadzenie spółki zależnej WIRBET S.A. podjęło w dniu 28.06.2012 uchwałę nr 28/2012 o podziale zysku za rok obrotowy 2011 przeznaczając cały zysk netto w kwocie 2.275.583,89 zł na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy. Wypłata dywidendy nastąpi dnia 03.09.2012. 18. Sprawy sądowe Na dzień 30 czerwca 2012 roku nie były wszczynane przed sądami ani organami administracji publicznej postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności RADPOL S.A. i jednostek od niej zależnych, których łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych RADPOL S.A. 19. Zmiany polityki rachunkowości i stwierdzone błędy dotyczące lat poprzednich i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny Zmiany prezentacji sprawozdań finansowych i stwierdzone błędy dotyczące lat poprzednich omówiono w nocie nr 12 i nr 43. 20. Rzeczowe aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe Stan na

Stan na

Stan na

Wartości bilansowe 30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Grunty 1 596

1 596

1 596

Prawo wieczystego użytkowania gruntów 5 107

1 693

1 693

Budynki i budowle 33 603

26 223

26 574

Urządzenia techniczne i maszyny 46 656

39 246

37 840

Środki transportu 1 399

1 427

1 284

Pozostałe środki trwałe 2 967

3 131

3 431

Środki trwałe w budowie i zaliczki na śr.trw.w bud. 2 673

3 708

3 943

Rzeczowe aktywa trwałe razem 94 001

77 025

76 361

Rzeczowe aktywa trwałe w okresie 01.01.2012 - 30.06.2012

Grunty

Prawo wieczys

tego użytkowania

Budynki i budowle

Urządzenia

techniczne i

maszyny

Środki transport

u

Pozostałe środki trwałe

Środki trwałe w budowie i

zaliczki

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Wartość bilansowa brutto na początek okresu

1 596

1 693

33 342

80 292

3 481

6 752

3 965

Nabycie w wyniku przejęcia kontroli

-

3 414

8 563

16 939

306

198

82

Przyjęcia ze środków trwałych w budowie

-

- - 2 247

2 038

156

194

(4 528)

Nabycia bezpośrednie -

- - -

-

-

-

3 411


dane w tys. zł

39

Zmniejszenia z tytułu sprzedaży

-

- - -

(6)

(40)

-

-

Wartość bilansowa brutto na koniec okresu

1 596

5 107

44 152

99 263

3 903

7 144

2 930

Wartość umorzenia na początek okresu

-

-

7 119

41 046

2 053

3 620

-


-

-

2 892

9 098

245

166

-

Zwiększenie amortyzacji za okres

-

-

508

2 595

244

373

-


-

-

-

(6)

(40)

-

-

Zmniejszenia i zwiększenia wynikające z przeszacowania

-

-

30

(127)

2

18

-

Wartość umorzenia na koniec okresu

-

-

10 549

52 606

2 504

4 177

-

Wartość odpisów aktualizujących na początek okresu

-

-

-

-

-

-

257

Wartość odpisów aktualizujących na koniec okresu

-

-

-

-

-

-

257

Wartość netto na koniec okresu

1 596

5 107

33 603

46 656

1 399

2 967

2 673


Grunty

Prawo wieczys

tego użytkowania

Budynki i budowle

Urządzenia

techniczne i

maszyny

Środki transport

u



zaliczki

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000


1 596

1 693

33 110

78 012

3 261

6 328

4 278


-

-

232

3 927

389

433

(3 929)


-

-

-

-

-

5 123


-

-

-

(234)

(169)

-

-

Zmniejszenia z tytułu likwidacji

-

-

-

(1 413)

-

(9)

-

Przeniesienie na środki trwałe przeznaczone do sprzedaży

-

-

-

-

-

-

(1 507)


dane w tys. zł

40


1 596

1 693

33 342

80 292

3 481

6 752

3 965


-

-

6 243

38 546

1 737

2 968

-


-

-

876

4 146

474

661

-


-

-

-

(1 646)

(130)

-

-


-

-

-

-

(28)

(9)

-


-

-

7 119

41 046

2 053

3 620

-


-

-

-

-

-

-

265


-

-

-

-

-

-

(8)


-

-

-

-

-

-

257


1 596

1 693

26 223

39 246

1 427

3 131

3 708


Grunty

Prawo wieczys

tego użytkowania

Budynki i budowle

Urządzenia

techniczne i

maszyny

Środki transport

u



zaliczki

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000


1 596

1 693

33 110

78 012

3 261

6 328

4 278


-

-

145

421

-

387

(953)


-

-

-

-

-

883


-

-

-

(82)

(37)

-

-


-

-

-

(57)

-

-

-


1 596

1 693

33 255

78 294

3 224

6 715

4 208


-

-

6 243

38 546

1 737

2 968

-


-

-

422

1 651

234

269

-


-

-

-

(82)

(37)

-

-


dane w tys. zł

41


-

-

-

(57)

-

-

-

Zmniejszenia i zwiększenia wynikające z przeszacowania

-

-

16

395

5

47

-


-

-

6 682

40 454

1 940

3 284

-


-

-

-

-

-

-

265


-

-

-

-

-

-

265


1 596

1 693

26 573

37 840

1 284

3 431

3 943

21. Wartości niematerialne

Wartości niematerialne Stan na

Stan na

Stan na


31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Patenty i licencje 167

233

300

Koszty prac rozwojowych 1 341

1 440

1 403

Pozostałe wartości niematerialne 23

28

32

Wartości niematerialne w budowie 157

112

151

Wartości niematerialne razem 1 688

1 813

1 886

Wartości niematerialne w okresie 01.01.2012 - 30.06.2012

Patenty i licencje

Koszty prac rozwojowych

Pozostałe wartości

niematerialne


w budowie

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000


947

2 512

194

112

Nabycie -

31

-

45


-

-

55

-


947

2 543

249

157


714

1 072

166

-

Zwiększenie amortyzacji za okres 66

130

5

-


-

-

55

-


dane w tys. zł

42


780

1 202

226

-


-

-

-

-


-

-

-

-

Wartość netto na koniec okresu 167

1 341

23

157


Patenty i licencje



niematerialne


w budowie

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000


918

2 179

194

112

Nabycie 29

332

-

-


947

2 512

194

112


583

651

157

-


422

9

-


714

1 072

166

-


-

-

-

-


1 440

28

112


Patenty i licencje



niematerialne


w budowie

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000


918

2 179

194

112

Nabycie 29

57

-

39


947

2 236

194

151


583

651

157

-


182

5

-


647

833

162

-


dane w tys. zł

43


-

-

-

-


-

-

-

-


1 403

32

151

22. Wartość firmy

Wartość firmy Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Powstała w wyniku połączenia RADPOL S.A. z RADPOL Elektroporcelaną S.A.

Wg kosztu 59

59

59

Skumulowana utrata wartości -

-

-

Wartość bilansowa 59

59

59

Powstała w wyniku przejęcia kontroli nad WIRBET S.A.

Wg kosztu 12 044

-

-


-

-

Wartość bilansowa 12 044

-

-

Razem wartość firmy

Wg kosztu 12 103 - 59 - 59

Skumulowana utrata wartości - - - - -


59

59

Przesłanki utraty wartości firmy nie wystąpiły. Zysk netto na działalności przejętej spółki (RADPOL Elektroporcelany S.A. za okres 01.01.-30.06.2012 wyniósł 2 102 tys. zł, w analogicznym okresie roku poprzedniego 1 417 tys. zł. przychody ze sprzedaży odpowiednio 9 323 tys. zł i 7 968 tys. zł. Dane finansowe dotyczące spółki WIRBET S.A. zamieszczono w Nocie nr 9. 23. Akcje i udziały

Akcje i udziały

% posiadanych udziałów w

kapitale

% posiadanych

głosów na Walnym

Zgromadzeniu

Metoda wyceny

Unimor Radiocom Sp. z o.o. z s. w Gdańsku 0,03

0,03

Cena nabycia

GZE Unimor S.A. z s. w Gdańsku 0,10

0,10

Cena nabycia


dane w tys. zł

44

Akcje i udziały Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Unimor Radiocom Sp. z o.o. z s. w Gdańsku Wartość wg ceny nabycia 4

4

4

Odpisy aktualizujące (4)

(4)

(4)

Wartość bilansowa -

-

-

GZE Unimor S.A. z s. w Gdańsku

Wartość wg ceny nabycia 14

14

14


(10)

(10)


4

4

Akcje i udziały razem


18

18


(14)

(14)


4

4

24. Zapasy

Zapasy Stan na

Stan na

Stan na


31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Materiały 7 957

5 465

4 196

Półprodukty i produkcja w toku 5 634

6 242

5 179

Wyroby gotowe 11 639

10 453

8 892

Towary 1 508

1 589

1 508

Zaliczki na poczet dostaw 4

19

44

Wartość bilansowa zapasów 26 742

23 768

19 819

Odpisy aktualizujące 2 052

1 716

2 022

Wartość zapasów brutto 28 794

25 484

21 841

Odpisy aktualizujące zapasy

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Odpisy na początek okresu 1 716

1 894

1 894

Saldo odpisów spółki zależnej na dzień przejęcie kontroli

37

-

-

Utworzenie 424

649

331

Rozwiązanie (125)

(827)

(203)

Wykorzystanie -

-

-

Odpisy na koniec okresu 2 052

1 716

2 022


dane w tys. zł

45

25. Należności

Należności krótkoterminowe Stan na

Stan na

Stan na


31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Należności od jednostek powiązanych

Należności z tytułu dostaw i usług -

-

-

Pozostałe należności -

-

-

Należności od jednostek powiązanych razem -

-

-

Należności od pozostałych jednostek

Należności z tytułu dostaw i usług 41 345

30 366

34 567


-

161

-

Pozostałe należności 676

1 454

521

w tym: -

-

-

- Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych

132

134

74

- Należności dochodzone na drodze sądowej -

-

-

- Pozostałe należności 544

1 320

447

Należności od jednostek pozostałych razem 42 021

31 981

35 088

Należności krótkoterminowe razem 42 021

31 981

35 088


1 567

1 300

Należności brutto 44 538

33 548

36 388

Odpisy aktualizujące należności

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000


1 140

1 140

Saldo odpisów spółki zależnej na dzień przejęcie kontroli

77

Utworzenie 943

963

395

Rozwiązanie (64)

(401)

(178)

Wykorzystanie (6)

(135)

(57)


1 567

1 300


dane w tys. zł

46

26. Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe

Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Pożyczki udzielone -

-

-

Aktywa utrzymywane do terminu wymagalności 64

19 323

7 516

Aktywa dostępne do sprzedaży -

-

-

Aktywa wyceniane w wartości godziwej -

-

-

Razem krótkoterminowe aktywa finansowe 64

19 323

7 516

Odpisy aktualizujące krótkoterminowe aktywa finansowe

-

-

-

Krótkoterminowe aktywa finansowe (wartość bilansowa)

64

19 323

7 516

27. Środki pieniężne

Środki pieniężne Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011 30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Środki pieniężne w kasie 29

51

27

Środki pieniężne na rachunkach bankowych 3 193

10 851

3 269

Pozostałe środki pieniężne i ich ekwiwalenty -

-

-

Razem środki pieniężne 3 222

10 902

3 296

- w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania

511

2 938

605

28. Kapitał podstawowy i zysk na akcję

Akcjonariat RADPOL S.A. wg stanu na dzień 30.06.2012

Rodzaj akcji Liczba akcji

Udział w kapitale

zakładowym (%)

Liczba głosów na WZ

Udział w

ogólnej liczbie głosów na WZ

(%)

Wartość nominalna akcji (0,03

zł)

THC Fund Management Ltd (dawniej GJB Assets Management Ltd)

na okaziciela

3 060 690 11,90 3 060 690 11,90 91 821

Marcin Wysocki na

okaziciela 3 031 572 11,79 3 031 572 11,79 90 947

ING OFE na

okaziciela 1 814 854 7,06 1 814 854 7,06 54 446

BZ WBK Asset Management S.A. * na

okaziciela 2 345 378 9,12 2 345 378 9,12 70 361


dane w tys. zł

47

- w tym zarządzany przez BZ WBK AIB Asset Management S.A.:

Arka BZ WBK Fundusz Inwestycyjny Otwarty

na okaziciela

1 815 669 7,06 1 815 669 7,06 54 470

Aviva Investors Poland S.A. * na

okaziciela 2 284 765 8,88 2 284 765 8,88 68 543

- w tym zarządzany przez Aviva Investors Poland S.A.: Aviva Inwestors Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Subfundusz Akcyjny

na okaziciela

1 463 858 5,69 1 463 858 5,69 43 916

Aviva Otwarty Fundusz Emerytalny Aviva BZ WBK

na okaziciela

2 400 000 9,33 2 400 000 9,33 72 000

PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Warszawa

na okaziciela

1 883 148 7,32 1 883 148 7,32 56 494

Andrzej Sielski na

okaziciela 446 977 1,74 446 977 1,74 13 409

Andrzej Pożarowszczyk na

okaziciela 869 739 3,38 869 739 3,38 26 092

Tomasz Firczyk na

okaziciela 1 000 - 1 000 - 30

RADPOL S.A. (skup akcji własnych

zgodnie z Uchwałą nr 4 NWZA z dn. 19-08-2011)

na okaziciela

26 322 0,10 26 322 0,10 790

TRIGON Dom Maklerski S.A. (skup

akcji własnych zgodnie z Uchwałą nr 4 NWZA z dn. 19-08-2011)

na okaziciela

22 034 0,09 22 034 0,09 661

Pozostali akcjonariusze na

okaziciela 7 533 273 29,30 7 533 273 29,30 225 998

RAZEM: 25 719 752 100,00 25 719 752 100,00 771 593

* Akcjonariusz posiadający pośrednio akcje RADPOL S.A.

23 951 610

100

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

Podstawowy zysk na akcję Z działalności kontynuowanej

0,26

0,58

0,28

Z działalności zaniechanej

-

-

-

Podstawowy zysk na akcję

0,26

0,58

0,28

Zysk rozwodniony na akcję Z działalności kontynuowanej

0,26

0,58

0,28


-

-

-

Zysk rozwodniony na akcję ogółem

0,26

0,58

0,28


dane w tys. zł

48


Zysk i średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku podstawowego na akcję:

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Zysk za rok obrotowy przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej

6 601

14 235

7 295

Inne

-

-

-

Zysk wykorzystany do obliczenia podstawowego zysku przypadającego na akcję ogółem

6 601

14 235

7 295

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku na akcję

25 689 967

24 658 272

25 599 799

Rozwodniony zysk przypadający na akcję Zysk i średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku rozwodnionego na akcję:

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000 PLN'000 PLN'000

Zysk za rok obrotowy przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej

6 601

14 235

7 295

Inne

-

-

-

Zysk wykorzystany do obliczenia rozwodnionego zysku przypadającego na akcję ogółem

6 601

14 235

7 295

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku podstawowego na akcję

25 689 967

24 658 272

25 599 799

Akcje jakie zakłada się, iż wyemitowane zostaną bez otrzymania płatności

(17 542)

-

-

Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku rozwodnionego na akcję

25 672 425

24 658 272

25 599 799


dane w tys. zł

49

29. Rezerwy

Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Rezerwy długoterminowe

Na odprawy emerytalne 344

277

350

Na nagrody jubileuszowe 246

246

217

Razem rezerwy długoterminowe 590

523

567

Rezerwy krótkoterminowe


16

17


72

28

Na niewykorzystane urlopy wypoczynkowe 308

283

97

Razem rezerwy krótkoterminowe 426

371

142

Razem 1 016

894

709

Rezerwy pozostałe Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000


Razem rezerwy długoterminowe -

-

-


Sprawy sądowe i sporne 33

-

55

Premie 61

-

-

Pozostałe 6

-

-


-

55

Razem 100

-

55

30. Kredyty i pożyczki

Źródła finansowania zewnętrznego Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Kredyty bankowe 39 939

35 627

23 542

Zobowiązania z tytułu leasingu 27

34

40

Razem 39 966

35 661

23 582

w tym

Zobowiązania długoterminowe 33 129

12 543

14 958

Zobowiązania krótkoterminowe 6 837

23 118

8 624


dane w tys. zł

50

Kredyty bankowe Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Kredyty bankowe inwestycyjne 39 797

16 448

17 616

Kredyty bankowe obrotowe 42

293

500

Kredyty bankowe w rachunku bieżącym 100

18 886

5 426

Razem 39 939

35 627

23 542

w tym

Zobowiązania kredytowe długookresowe 33 129

12 524

14 932

Zobowiązania kredytowe krótkookresowe 6 810

23 103

8 610

Kredyty - stan na 30.06.2012

Bank

Kwota kredytu

wg umowy w

PLN

Kwota kredytu

pozostała do spłaty

(część długotermi

nowa)

Kwota kredytu


(część krótkoterm

inowa)

Termin

spłaty

Warunki oprocentowa

nia Zabezpieczenia

Kredyt obrotowy DB PBC S.A.

1 500 - 42 02.07.2012

WIBOR1m+2,5pkt

weksel, zastaw rejestrowy na zapasach w wys. 2.500 tys. zł

Kredyt inwestycyjny

PKO BP S.A.

16 500 9 600 3 250 31.12.2016

WIBOR 3M + marża 2,5 p.p.

weksel, zastaw rejestrowy na udziałach, zastaw rejestrowy na środkach trwałych w wys. 17.043 tys. zł

Kredyt inwestycyjny

ING Bank Śląski S.A.

25 000 22 600 2 400 31.12.2018

WIBOR 1M + marża 1,55 - 1,95 p.p.

hipoteka umowana do 60.000 tys.zł, zastaw rej. na akcjach

Kredyt w rachunku bieżącym

Bank Handlowy w Warszawie S.A.

1 000 - 100 22.05.2012


przewłaszczenie zapasów o wart. 3.842 tys. zł

Odsetki naliczone RADPOL S.A.

- - - 80 - - -

Kredyt inwestycyjny w EUR

Bank BGŻ S.A.

3 562 463 386 31.12.2014

zm.EUROIBOR+ marża 1,6 p.p.

zastaw rejestrowy na urządzeniach


dane w tys. zł

51

w wys. 4.464 tys. zł

Kredyt inwestycyjny


1 200 466 399 05.08.2014

WIBOR 3M + marża 1,5%

hipoteka łaczna do kwoty 1 500 tys. zł

Kredyt inwestycyjny


1 836 - 153 20.11.2012

WIBOR 1M + marża 1,20 %

hipoteka łaczna zwykła 1 850 tys.zł



1 200 - - 11.07.2012

WIBOR 1M + marża 1,2 %

hipoteka łaczna do kwoty 2 750 tys.zł

Razem

33 129 6 810


Bank

Kwota kredytu

wg umowy w PLN

Kwota kredytu



nowa)

Kwota kredytu



inowa)

Termin

spłaty

Warunki oprocentowa

nia Zabezpieczenia

Kredyt technologiczny

BGK 6 676 985 324 30.09.2013


hipoteka zwykła w wys. 4.000 tys.zł, hipoteka kaucyjna w wys. 500 tys. zł


1 500 - 291 02.07.2012

WIBOR1m+2,5pkt


Kredyt inwestycyjny

PKO BP S.A.

16 500 10 900 3 100 31.12.2016





1 000 - - 22.05.2012



Odsetki naliczone RADPOL S.A.

- - - 101 - - -


dane w tys. zł

52


Bank BGŻ S.A.

3 562 639 398 31.12.2014

zm.EUROIBOR+ marża 1,6 p.p.

zastaw rejestrowy na urządzeniach w wys. 4.464 tys. zł

Kredyt w rachunku bieżącym w EUR

Bank Milennium S.A.

11 594 - 11 594 01.12.2012

zm.EURIBOR+ marża 1,1 p.p.

kaucja w wys. 11.902 tys. zł



7 288 - 7 278 16.02.2012

zm.EURIBOR+ marża 1,1 p.p.

kaucja w wys. 7.318 zł

Odsetki naliczone RURGAZ Sp. z o.o.

- - - 17 03.01.3012

- -

Razem

12 524 23 103


Bank

Kwota kredytu

wg umowy

PLN

Kwota kredytu



nowa)

Kwota kredytu



inowa)

Termin

spłaty

Warunki oprocentowa

nia Zabezpieczenia


BGK 6 676 1 970 139 30.09.2013




1 500 42 458 02.07.2012

WIBOR1m+2,5pkt


Kredyt inwestycyjny

PKO BP S.A.

16 500 12 200 2 300 31.12.2016





1 000 - 239 22.05.2012




Bank BGŻ S.A.

3 562 720 288 31.12.2014

zm.EOROIBOR+marża 1,6 p.p.

zastaw rejestrowy na urządzeniach w wys. 4.464 tys. zł


Bank Milennium S.A.

7 076 - 5 186 01.12.2011

zm.EOROIBOR1M+marża 1,1 p.p.

kaucja w wys. 7.498 tys. zł

Razem

14 932 8 610


dane w tys. zł

53

31. Inne zobowiązania finansowe

Stan na

Stan na

Stan na

Inne zobowiązania finansowe 30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Długoterminowe

Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego -

19

26

Razem inne długoterminowe zobowiązania finansowe

-

19

26

Krótkoterminowe

Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego 27

15

14

Razem inne krótkoterminowe zobowiązania finansowe

27

15

14

Umowy leasingu finansowego Cel

finansowania Numer umowy

Data umowy Data spłaty /

ważności

Wartość przedmiotu leasingu wg

umowy

Stan na dzień 30.06.2012

Raiffeisen Leasing Polska S.A. Wózek

widłowy N1224U 04.02.2010 31.05.2013 61



widłowy N1224U 04.02.2010 31.05.2013 61



widłowy N1224U 04.02.2010 31.05.2013 61

32. Zobowiązania krótkoterminowe

Zobowiązania krótkoterminowe Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Zobowiązania do jednostek powiązanych

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług -

-

-

Pozostałe zobowiązania -

-

-

Razem zobowiązania do jednostek powiązanych -

-

-


dane w tys. zł

54

Zobowiązania do pozostałych jednostek


19 301

15 597


272

13

480


3 095

4 550

w tym: -

-

-

- Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych

3 075

1 644

2 753

- Zaliczki otrzymane na dostawy -

-

-

- Zobowiązania z tyt. wynagrodzeń 649

672

734

- ZFŚS i fundusze specjalne 951

678

915

- Pozostałe zobowiązania 12 695

101

148

Razem zobowiązania do pozostałych jednostek 38 307

22 409

20 627

33. Przychody ze sprzedaży


Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Przychody ze sprzedaży produktów 66 701

124 011

59 653

Przychody ze sprzedaży usług 172

546

109

Przychody ze sprzedaży towarów 4 612

8 859

4 522

Przychody ze sprzedaży materiałów 579

466

250

Dotacje 455

901

448

Premie udzielone z tyt. sprzedaży (1 131)

(2 413)

(1 026)

Razem 71 388

132 370

63 956

34. Koszt własny sprzedaży

Koszty wg rodzaju

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Amortyzacja 3 703

6 523

3 169

Zużycie materiałów i energii 37 964

73 817

36 397

Usługi obce 5 585

7 197

3 248

Podatki i opłaty 834

1 484

812

Wynagrodzenia 7 904

15 617

7 687

Świadczenia na rzecz pracowników 1 994

3 367

1 847

Pozostałe koszty rodzajowe 595

606

415

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 3 390

7 603

4 069

Razem koszty wg rodzaju 61 969

116 214

57 644


dane w tys. zł

55

Korekty:

Zmiana stanu produktów (251)

3 497

3 189

Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby 230

2 100

217

Razem koszty operacyjne 61 990

110 617

54 238

35. Pozostałe przychody operacyjne


Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 6

64

38

Rozwiązanie rezerw 192

86

37

Odwrócenie odpisów aktualizujących, w tym: 190

921

381

- należności z tytułu dostaw i usług 65

95

178

- zapasów 125

826

203

Otrzymane odszkodowania 5

212

235

Przychody ze sprzedaży refakturowanej i dzierżaw 87

155

89

Nadwyżki majątku obrotowego 2

103

-

Pozostałe 270

153

12

Razem 752

1 694

792

36. Pozostałe koszty operacyjne


Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych -

-

-

Utworzenie rezerw 52

113

-

Utworzenie odpisów aktualizujących, w tym: 1 377 - 1 308

726


658

395

- zapasów 433

650

331

Koszt wł.sprzedaży refakturowanej i dzierżaw 14

30

21

Niezawinione niedobory 3

102

10

Odszkodowania zapłacone -

-

5

Pozostałe 29

163

50

Razem 1 475

1 716

812


dane w tys. zł

56

37. Przychody finansowe

Przychody finansowe

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Odsetki 287

549 - 215

Nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi

591

- - 4

Zysk ze zbycia akcji, udziałów i innych papierów wartościowych

-

- - -

Dywidendy otrzymane -

- - -

Rozwiązanie odpisów aktualizujących aktywa finansowe inne niż należności z tytułu dostaw i usług

-

- - -

Pozostałe 2

- - -

Razem 880

549

219

38. Koszty finansowe

Koszty finansowe

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Odsetki 1 183

1 519

703

Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi

-

2 598

6

Pozostałe 15

20

8

Razem 1 198

4 137

717

39. Podatek dochodowy

Podatek dochodowy

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Bieżący podatek dochodowy 1 663

3 376

1 638

Odroczony podatek dochodowy 93

532

267

Razem 1 756

3 908

1 905


dane w tys. zł

57

Podatek dochodowy - wyjaśnienie różnic między podatkiem obliczonym według stawki obowiązującej a podatkiem wykazanym

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Zysk przed opodatkowaniem 8 357

19 113

9 631

Podatek dochodowy według stawki obowiązującej w okresie (19%)

1 588

3 632

1 830

Podatek dochodowy dotyczący lat ubiegłych ujęty w bieżącym okresie sprawozdawczym

-

-

-

Podatek od różnic trwałych między zyskiem bilansowym a podstawą opodatkowania:

13

(57)

(143)

Otrzymane dotacje (73)

(113)

(55)

Wpłaty na PFRON 9

40

26

Koszty reprezentacji 8

19

7

Wydatki na rzecz RN -

1

-

Umorzenie kredytu technologicznego -

(218)

(218)

VAT nkup 6

33

9

Koszt dot.programu motywacyjnego 15

-

-

Amortyzacja od różnicy z przeszacowania majątku spółki zależnej

87

175

88

Ulga na złe długi (47)

-

-

Amortyzacja śr. trw. z leasingu 7

-

-

Pozostałe 1

6

-

Podatek od różnic przejściowych między zyskiem bilansowym a podstawą opodatkowania:

62

(199)

(50)

Różnica w amortyzacji (102)

(137)

(72)

Niewypłacone wynagrodzenia + ZUS 2

3

5

Odpisy aktualizujące i rezerwy 121

62

4

Odsetki (2)

17

(3)

Różnice kursowe 11

39

16

Różnica dot.kosztów pośrednictwa przy poszukiwaniu celów akwizycyjnych

-

(164)

-

Koszty nabycia akcji 11

-

-

Różnica z przejścia na MSSF 17

-

-

Pozostałe 4

(18)

-

Podatek dochodowy wykazany w sprawozdaniu finansowym – część bieżąca

1 663

3 376

1 638

Efektywna stopa opodatkowania 19,90%

17,66%

17,00%

Odroczony podatek dochodowy Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Aktywa z tytułu OPDOP

Wycena bilansowa zapasów 11

6

15

Odpis aktualizujący zapasy 397

322

369

Odpis aktualizujący należności 301

161

136

Ujemne niezrealizowane różnice kursowe i odsetki 46

80

22

Odpisy aktualizujące majątek trwały 3

4

4

Rezerwy na sprawy pracownicze 191

169

135


dane w tys. zł

58

Rezerwy na badanie sprawozdania finansowego 6

6

7

Rezerwy na sprawy sądowe -

-

11

Rozl.m/o kosztów z tyt. udzielonych bonusów za wykonanie sprzedaży

46

167

134

Rozl.m/o kosztów z tyt. dodatkowe wypłaty wynagrodzeń

-

1

-


41

43

Zobowiązania leasingowe 5

6

8

Koszty pośrednictwa akwizycyjnego -

-

45

Różnica w amortyzacji środków trwałych 11

-

-

Aktywa z tytułu OPDOP razem 1 059

963

929

Rezerwa z tytułu OPDOP

Różnica w amortyzacji śr.trw. 2 508

2 268

2 072

Różnica w amortyzacji wartości niemat. 49

67

51

Dodatnie niezr.różnice kursowe i odsetki 38

82

63

Prawo wieczystego użytkowania gruntów 321

321

321

Wycena maj. RURGAZ do wartości godziwej 1 849

2 093

2 024

Przeszacowanie środków trwałych 1 501

-

-

Rezerwa z tytułu OPDOP razem 6 266

4 831

4 531

40. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Transakcje i salda z podmiotami powiązanymi objętymi konsolidacją

Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Sprzedaż netto (bez PTiU) 792

4

-

Zakupy netto (bez PTiU) 380

2 795

1 558

Należności krótkoterminowe 2 276

-

-

Zobowiązania krótkoterminowe 54

-

228

Zaliczki otrzymane -

376

-

Transakcje i salda z podmiotami powiązanymi objętymi konsolidacją korygują odpowiednio pozycje sprawozdania.

Transakcje i salda z podmiotami powiązanymi nie objętymi konsolidacją

Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Sprzedaż netto (bez PTiU) -

1

-

Zakupy netto (bez PTiU) 30 047

661

407


-

-

Kredyty bankowe długoterminowe 9 600

10 900

12 200

Kredyty bankowe krótkoterminowe 3 250

3 100

2 300


500

500

Koszty z tyt. odsetek 498

1 029

505


dane w tys. zł

59

41. Należności i zobowiązania pozabilansowe (warunkowe)

Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Gwarancje i poręczenia udzielone

Dla jednostek powiązanych

Gwarancje i poręczenia spłat kredytów i pożyczek -

-

-

Gwarancje należytego wykonania umów -

-

-

Razem dla jednostek powiązanych -

-

-

Dla jednostek pozostałych


-

-

Gwarancje należytego wykonania umów 7 513

7 513

6 996

Pozostałe gwarancje i poręczenia -

-

-

Razem dla jednostek pozostałych 7 513

7 513

6 996

Razem gwarancje i poręczenia udzielone 7 513

7 513

6 996

W pozycji „gwarancje należytego wykonania umów” ujęto weksle własne przekazane na zabezpieczenie wykonania umów dotacji.

Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Gwarancje i poręczenia otrzymane

Od jednostek powiązanych Gwarancje i poręczenia spłat kredytów i pożyczek -

-

-


-

-

Razem od jednostek powiązanych -

-

-

Od jednostek pozostałych


-

-

Gwarancje należytego wykonania umów 159

42

327


-

-

Razem od jednostek pozostałych 159

42

327

Razem gwarancje i poręczenia otrzymane 159

42

327


dane w tys. zł

60

42. Instrumenty finansowe

Instrumenty finansowe według kategorii Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Aktywa finansowe 45 243

42 883

38 384

Aktywa wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat

-

-

-

Pożyczki i należności własne wyceniane w zamortyzowanym koszcie

-

-

-

Należności własne wyceniane w nominale 42 021

31 981

35 088

Aktywa utrzymywane do terminu wymagalności -

-

-


-

-

Środki pieniężne 3 222

10 902

3 296

Zobowiązania finansowe 78 273

58 070

44 209

Zobowiązania wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat

-

-

-

Zobowiązania wycenione w zamortyzowanym koszcie

39 966

35 661

23 582

Zobowiązania handlowe wyceniane w nominale 38 307

22 409

20 627

43. Różnice pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi

Różnice między danymi zaprezentowanymi w sprawozdaniu finansowym, a uprzednio opublikowanymi danymi finansowymi

Okres

zakończony

Okres zakończony

Okres

zakończony

31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011

PLN'000 PLN'000 PLN

Zysk netto

Kapitał własny

EPS

Wartości wynikające z opublikowanych sprawozdań

15 205

94 585

0,52


(970)

(2 574)

(0,04)

Wartości wykazane w niniejszym sprawozdaniu finansowym

14 235

92 011

0,48


dane w tys. zł

61


Okres

zakończony Okres

zakończony Okres

zakończony

30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011

PLN'000 PLN'000 PLN

Zysk netto

Kapitał własny

EPS


7 845

88 049

0,26


(1 058)

(2 662)

(0,04)


508

(189)

0,02


7 295

85 198

0,24

44. Zdarzenia po dniu bilansowym Zgodnie z MSR 10, do zdarzeń następujących po dniu bilansowym zalicza się wszystkie zdarzenia jakie miały miejsce od dnia bilansowego do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego do publikacji. Po dniu bilansowym nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia, które należałoby ująć w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.


dane w tys. zł

62

II. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE

FINANSOWE WYBRANE DANE FINASOWE ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Okres

zakończony Okres

zakończony Okres

zakończony Okres

zakończony

30.06.2012 30.06.2011 30.06.2012 30.06.2011

PLN'000 PLN'000 EUR'000 EUR'000

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów

32 516 32 906 7 697 8 294

II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 6 622 8 087 1 567 2 038

III. Zysk (strata) brutto 7 668 7 571 1 815 1 908

IV. Zysk (strata) netto 6 539 6 040 1 548 1 522

V. Liczba akcji 25 689 967 25 599 799 25 689 967 25 599 799

VI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)

0,25 0,24 0,06 0,06

VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

5 677 1 805 1 344 455

VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

(31 042) (765) (7 348) (193)

IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej

21 336 (2 689) 5 050 (678)

X. Przepływy pieniężne netto, razem (4 029) (1 649) (954) (416)

Stan na Stan na Stan na Stan na

30.06.2012 31.12.2011 30.06.2012 31.12.2011

PLN'000 PLN'000 EUR'000 EUR'000

XI. Aktywa trwałe 109 949 81 598 25 802 18 474

XII. Aktywa obrotowe 36 897 36 191 8 659 8 194

XIII. Aktywa razem 146 846 117 789 34 460 26 668

XIV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 68 896 34 240 16 168 7 752

XV. Zobowiązania długoterminowe i rezerwy 35 444 15 081 8 318 3 414

XVI. Zobowiązania krótkoterminowe 33 452 19 159 7 850 4 338

XVII. Kapitał własny 77 950 83 549 18 293 18 916

XVIII. Kapitał zakładowy 772 772 181 175


dane w tys. zł

63

Sposób przeliczenia kwot na EUR: - w celu przeliczenia pozycji bilansowych wybranych danych finansowych zastosowano kurs średni NBP na ostatni dzień roku, - pozycje rachunku zysków i strat i rachunku przepływów pieniężnych przeliczono przy zastosowaniu średniej arytmetycznej kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie.

01.01.2012 - 30.06.2012

01.01.2011 - 31.12.2011

01.01.2011 - 30.06.2011

kurs na koniec okresu 4,2613 4,4168 3,9866

kurs średni 4,2246 4,1401 3,9673

W okresie sprawozdawczym wystąpiły:

01.01.2012 - 30.06.2012

01.01.2011 - 31.12.2011

01.01.2011 - 30.06.2011

kurs najniższy 4,1062 3,8403 3,8403

kurs najwyższy 4,5135 4,5642 4,0800


dane w tys. zł

64

SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ SPORZĄDZONE NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2012 ROKU

Nota

Stan na

Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

01.01.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

AKTYWA

Aktywa trwałe


64

49 651

51 048

51 565

53 102


-

-

-

-


65

1 665

1 785

1 854

1 975

Wartość firmy

66

59

59

59

59

Akcje i udziały

67

57 929

27 931

27 931

27 931


-

-

-

-


-

-

-

-


82

620

739

773

943


25

36

11

34


109 949

81 598

82 193

84 044

Aktywa obrotowe

Zapasy

68

15 571

15 504

14 318

11 173

Należności z tytułu dostaw i usług

69

17 155

14 754

15 940

11 960


69

-

161

-

16

Pozostałe należności

69

2 647

400

305

4 449

Pozostałe aktywa finansowe

-

-

-

2

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

70

1 269

5 314

1 964

3 610

Rozliczenia międzyokresowe

255

58

329

32


36 897

36 191

32 856

31 241


Rzeczowe aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży

-

-

-

-

Inne aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży

-

-

-

-


-

-

-

-

AKTYWA RAZEM

146 846

117 789

115 049

115 286


dane w tys. zł

65

Nota

Stan na

Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

01.01.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PASYWA

Kapitał własny

Kapitał podstawowy

71

772

772

772

772


(229)

(118)

-

-


52 323

52 323

52 331

52 359


536

458

3 866

492

Kapitał zapasowy dot.programu motywacyjnego

62

-

-

-

Kapitał rezerwowy

17 149

17 149

13 120

13 120


3 372

3 372

3 372

3 372


(2 574)

(2 301)

(1 679)

6 324


6 539

11 894

6 040

-


77 950

83 549

77 822

76 439



82

2 503

2 382

2 221

2 090

Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

72

708

795

682

719


506

506

554

554

Pozostałe rezerwy

72

33

-

55

292


-

-

-

-


73

32 200

11 885

14 212

16 585


74

-

19

26

38


-

-

-

-


35 444

15 081

17 196

19 724


Kredyty i pożyczki

73

5 872

3 816

3 136

2 920


74

27

15

14

13


75

5 303

4 703

4 673

5 412


75

176

-

350

-


75

15 077

2 614

3 423

2 527


6 997

8 011

8 435

8 251


33 452

19 159

20 031

19 123


dane w tys. zł

66


-

-

-

-

PASYWA RAZEM

146 846

117 789

115 049

115 286


dane w tys. zł

67

SKRÓCONY JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012

Nota Okres

zakończony Okres

zakończony Okres

zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000



76

32 516

66 709

32 906


77

(20 049)

(40 284)

(19 730)


12 467

26 425

13 176

Koszty sprzedaży

77

(1 997)

(3 605)

(1 704)


77

(3 815)

(7 481)

(3 663)

Koszty akwizycji

77

(159)

-

-


6 496

15 339

7 809


78

371

1 413

626


79

(245)

(886)

(348)


-

-

-


6 622

15 866

8 087

Przychody finansowe

80

2 290

288

99

Koszty finansowe

81

(1 244)

(1 228)

(615)


-

-

-


7 668

14 926

7 571

Podatek dochodowy

82

(1 129)

(3 032)

(1 531)


6 539

11 894

6 040


zaniechanej -

-

-

ZYSK (STRATA) NETTO

6 539

11 894

6 040


dane w tys. zł

68

SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012

Okres

zakończony Okres

zakończony Okres

zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Zysk (strata) netto

6 539

11 894

6 040

Przeszacowanie aktywów finansowych przeznaczonych do sprzedaży

-

-

-

Przeszacowanie środków trwałych i WN

-

-

-

Zabezpieczenia przepływów pieniężnych

-

-

-

Różnice z przeliczenia działalności zagranicznej

-

-

-

Udział w pozostałych dochodach jednostek stowarzyszonych

-

-

-

Skutki ujęcia programu motywacyjnego

-

-

-

Skutki zmian polityki rachunkowości

-

-

-

Błędy z lat poprzednich

-

-

-

Pozostałe dochody razem

-

-

-

Podatek dochodowy od pozostałych dochodów ogółem

-

-

-

Pozostałe dochody razem po opodatkowaniu

-

-

-


6 539

11 894

6 040

Zysk (strata) na akcję Nota Okres

zakończony Okres

zakończony Okres

zakończony

(w zł/gr na jedną akcję)

71

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

Z działalności kontynuowanej i zaniechanej

Zwykły

0,25

0,48

0,24

Rozwodniony

0,25

0,48

0,24

Z działalności kontynuowanej

Zwykły

0,25

0,48

0,24

Rozwodniony

0,25

0,48

0,24


dane w tys. zł

69

SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012

Kapitał podstawo

wy

Należne wpłaty

na kapitał

podstawowy i akcje

własne

Kapitał zapasow

y z emisji akcji


Kapitał zapasow

y dot. program

u motywacyjnego

Kapitał rezerwo

wy

Kapitał z aktualiz

acji wyceny

Niepodzielony


e dochody


obrotowego

Razem


Stan na 01.01.2012 772 (118) 52 323 458 - 17 149 3 372 9 593 - 83 549 Zysk netto za rok obrotowy

- - - - - - - - 6 539 6 539


- - - - - - - - - -


- - - - - - - - 6 539 6 539


- (110) - - - - - - - (110)


- - - 78 - - - (78) - -

Podział zysku (dywidenda)

- - - -

- - (12 088) - (12

088) Koszty programu motywacyjnego

- - - - 62 - - - - 62

Stan na 30.06.2012

772 (229) 52 323 536 62 17 149 3 372 (2 574) 6 539 77 950


dane w tys. zł

70

Kapitał podstaw

owy

Należne wpłaty na

kapitał podstawowy i akcje

własne

Kapitał zapasow

y z emisji akcji


Kapitał rezerwo

wy

Kapitał z aktualiz

acji wyceny

Niepodzielony

wynik z lat ub. i

pozostałe dochody


obrotowego

Razem


Stan na 01.01.2011 772 - 52 359 492 13 120 3 372 6 324 - 76 439 Zysk netto za rok obrotowy

- - - - - - - 11 894 11 894


- - - - - - - - -


- - - - - - - 11 894 11 894


- - (37) - - - - - (37)


- - - 3 374 - - (3 374) - -

Utworzenie kapitału rezerwowego na skup akcji własnych

- - - (3 408) 4 030 - (622) - -


- (118) - - - - (4 630) - (4 748)


- - - - - - - - -

Stan na 31.12.2011

772 (118) 52 323 458 17 149 3 372 (2 301) 11 894 83 549


dane w tys. zł

71

Kapitał podstaw

owy

Należne wpłaty

na kapitał

podstawowy i akcje

własne

Kapitał zapasow

y z emisji akcji


Kapitał rezerwo

wy

Kapitał z aktualiz

acji wyceny

Niepodzielony


e dochody


obrotowego

Razem


Stan na 01.01.2011 772 - 52 359 492 13 120 3 372 6 324 - 76 439 Zysk netto za rok obrotowy

- - - - - - - 6 040 6 040


- - - - - - - - -


- - - - - - - 6 040 6 040


- - (28) - - - - - (28)


- - - 3 374 - - (3 374) - -


- - - - - - (4 630) - (4 630)

Stan na 30.06.2011

772 - 52 331 3 866 13 120 3 372 (1 679) 6 040 77 822


dane w tys. zł

72

SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2012 DO 30 CZERWCA 2012

Okres

zakończony Okres

zakończony Okres

zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000


Zysk (strata) netto

6 539

11 894

6 040

Korekty razem:

(862)

(2 429)

(4 235)

Amortyzacja

2 585

4 977

2 460


17

28

-


(1 359)

1 223

614


(23)

(59)

(38)

Zmiana stanu rezerw

57

77

(142)


(67)

(4 331)

(3 145)


(2 212)

1 111

180


619

(957)

(24)


(1 072)

(60)

77


1 129

3 032

1 412


(597)

(2 697)

(880)

Inne korekty

61

(4 773)

(4 749)


5 677

9 465

1 805


Wydatki na nabycie wartości niematerialnych

(140)

(304)

(125)

Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych

(1 702)

(2 435)

(678)

Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych

797

74

38

Wydatki na nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży

(29 997)

-

-


(31 042)

(2 665)

(765)


Wpływy netto z tytułu emisji akcji

-

3 564

3 572

Nabycie akcji własnych

(110)

(118)

-

Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek

25 100

-

239

Spłaty kredytów i pożyczek

(2 709)

(2 758)

(1 250)

Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego

(7)

(21)

(7)

Dywidendy wypłacone

-

(4 630)

(4 630)

Odsetki zapłacone

(938)

(1 121)

(613)

Pozostałe

-

15

-


21 336

(5 069)

(2 689)


dane w tys. zł

73


(4 029)

1 731

(1 649)


(4 045)

1 704

(1 646)


17

28

-

ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU

5 284

3 553

3 553


1 255

5 284

1 904


188

2 700

373


dane w tys. zł

74

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAW0ZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO NA DZIEŃ 30 CZERWCA 2012

45. Informacje podstawowe Nazwa i siedziba sporządzającego sprawozdanie finansowe: RADPOL Spółka Akcyjna ul. Batorego 14 77-300 Człuchów Sąd Rejestrowy, nr rejestru: Sąd Rejonowy Gdańsk – Północ w Gdańsku, VIII Wydział Gospodarczo - Rejestrowy Krajowego Rejestru Sądowego (nr KRS 0000057155). Podstawowy przedmiot działalności: RADPOL S.A. zajmuje się produkcją wyrobów termokurczliwych, przewodów elektroenergetycznych oraz osprzętu kablowego. Specjalizuje się w asortymencie z uszlachetnionego polietylenu na bazie własnych, unikalnych mieszanek materiałowych przystosowanych do obróbki sieciowania radiacyjnego. Podstawowy przedmiot działalności jednostki dominującej to:

PKD 2229Z - produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych 46. Skład osobowy zarządu i rady nadzorczej spółki Skład osobowy Zarządu w dniu bilansowym:

Andrzej Piotr Sielski - Prezes Zarządu Adam Waldemar Dombrowski - Wiceprezes Zarządu Andrzej Pożarowszczyk - Wiceprezes Zarządu Marcin Piotr Rusiecki - Wiceprezes Zarządu (powołany od 01.06.2012)

Skład osobowy Rady Nadzorczej w dniu bilansowym: Grzegorz Jan Bielowicki - Przewodniczący Rady Zbigniew Piotr Janas - Zastępca Przewodniczącego Rady Tomasz Krzysztof Firczyk - Sekretarz Rady Leszek Grzegorz Iwaniec - Członek Rady Krzysztof Stanisław Kurowski - Członek Rady Jacek Jakub Tomasik - Członek Rady 47. Jednostki powiązane RADPOL S.A. jest spółką dominującą wobec spółki RURGAZ Sp. z o.o. i WIRBET S.A. Na dzień sporządzenia sprawozdania RADPOL S.A. posiadał 100% udziału w kapitale i 100% głosów na WZ w obu spółkach. Znaczącym inwestorem wobec RADPOL S.A. jest THC Fund Management Ltd (poprzednia nazwa GJB Assets Management Limited) posiadający na dzień bilansowy 11,90% udziału w kapitale i głosach na WZA. W skład Grupy Kapitałowej RADPOL S.A. wchodzi jednostka dominująca RADPOL S.A. i jednostki zależne: RURGAZ Sp. z o.o. i WIRBET S.A. Konsolidacją w Grupie Kapitałowej objęto n/wym. spółki:


dane w tys. zł

75

- RADPOL S.A. – metoda pełna, - RURGAZ Sp. z o.o. – metoda pełna, objęta konsolidacją od 01.03.2010, - WIRBET S.A. – metoda pełna, objęta konsolidacją od 01.04.2012. tj. od dnia przejęcia kontroli nad spółką. 48. Podstawa prawna sporządzenia sprawozdania finansowego Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe RADPOL S.A. obejmuje okres 6 miesięcy zakończony 30.06.2012 roku oraz zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. 49. Oświadczenie o zgodności z MSSF Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie Rozporządzeń Komisji Europejskiej. 50. Data zatwierdzenia sprawozdania finansowego do publikacji Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd RADPOL S.A. w dniu 14 sierpnia 2012r. 51. Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdawcza Dane zawarte w sprawozdaniu finansowym zostały zaprezentowane w tysiącach złotych polskich (PLN). Złote polskie stanowią walutę funkcjonalną i walutę sprawozdawczą w niniejszym sprawozdaniu finansowym. 52. Kontynuacja działalności Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2012 do 30.06.2012 zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, w nie zmniejszonym istotnie zakresie. Według wszelkich dostępnych na dzień sporządzania raportu informacji, istnieją pełne podstawy do zastosowania zasady kontynuacji przy sporządzaniu niniejszego sprawozdania finansowego. 53. Połączenie z innymi spółkami

W dniu 5 kwietnia 2012r., w wykonaniu umowy przedwstępnej opisanej raportem bieżącym nr 8/2012 z dnia 01.02.2012, RADPOL S.A. zawarła trzy umowy, na mocy których nabyła łącznie 549.000 akcji spółki Przedsiębiorstwo Produkcji Strunobetonowych Żerdzi Wirowanych WIRBET S.A. z siedzibą w Ostrowie Wielkopolskim, co stanowi 100% kapitału zakładowego WIRBET S.A.

RADPOL S.A. kupiła wskazane 100% akcji za łączną cenę wynoszącą 29.997.360 zł, to jest za cenę 54,64 zł za każdą akcję.

Szczegółowe informacje dotyczące zawarcia umów nabycia akcji WIRBET S.A. zostały przekazane do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 25/2012 z dnia 05.04.2012.


dane w tys. zł

76

Rozliczenie nabycia w/wym. przedsiębiorstwa Poniżej zaprezentowano wartość nabytych aktywów, zobowiązań oraz zapłaconą cenę nabycia:

Stan na

05.04.2012

PLN'000

Wartość godziwa nabytych aktywów

24 993

Wartość godziwa nabytych zobowiązań

7 040

Wartość godziwa nabytych aktywów netto

17 953

Cena nabycia

29 997

w tym:

Środki pieniężne własne nabywcy

4 997

Środki pieniężne pochodzące kredytu inwestycyjnego

25 000

Inne materialne i niematerialne aktywa

-

Wartość firmy ujęta w aktywach skonsolidowanych

12 044

Inne koszty nabycia akcji w wartości 75 tys. zł zostały ujęte w kosztach bieżącego roku w pozycji „koszty akwizycji” w rachunku zysków i strat.

Dane uwzględnione w skonsolidowanym rachunku zysków i strat oraz w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów za okres sprawozdawczy:

Przychód jednostki przejętej od dnia przejęcia

7 664

Zysk jednostki przejętej od dnia przejęcia

689

Dane jednostki przejętej za bieżący okres sprawozdawczy od początku rocznego okresu sprawozdawczego:

Przychód jednostki przejętej

13 690

Zysk jednostki przejętej

1 094

Analiza aktywów i zobowiązań WIRBET S.A. na dzień przejęcia kontroli

Aktywa obrotowe:

Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych

129

Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności

4 510

Zapasy

3 009

Aktywa trwałe:


17 101


112


dane w tys. zł

77

Zobowiązania bieżące:

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania krótkoterminowe

3 715

Zobowiązania warunkowe

-

Zobowiązania długoterminowe:


1 513

Pozostałe rezerwy

396


1 416


-

Przepływy pieniężne, których otrzymania nie przewiduje się

-

54. Istotne zasady rachunkowości Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości, które zostały zaprezentowane w ostatnim sprawozdaniu finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2011 roku oraz z godnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. Standardy i interpretacje wydane i zatwierdzone w 2012 roku po dacie opublikowania sprawozdania finansowego za 2011 rok Zmiany do opublikowanych standardów i interpretacji, które weszły w życie od 1 stycznia 2012 roku nie miały wpływu na niniejsze śródroczne sprawozdanie finansowe. Nowe standardy, interpretacje i poprawki do opublikowanych standardów, które zostały opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i oczekują na zatwierdzenie przez Unię Europejską. W ocenie Spółki zmiany standardów i interpretacji, przedstawione poniżej, za wyjątkiem nowego standardu MSSF 9 „Instrumenty finansowe”, nie będą miały istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe Spółki. MSSF 1 (zmiana) „Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 30 czerwca 2011 roku. Opis: Zmiany dotyczą odniesienia do stałej daty „1 stycznia 2004” jako daty zastosowania MSSF po raz pierwszy i zmieniają ją na „dzień zastosowania MSSF po raz pierwszy” w celu wyeliminowania konieczności przekształcania transakcji, które miały miejsce przed dniem przejścia jednostki na stosowanie MSSF. Ponadto, do standardu zostają dodane wskazówki odnośnie ponownego zastosowania MSSF w okresach, które następują po okresach znaczącej hiperinflacji, uniemożliwiającej pełną zgodność z MSSF. MSSF 9 „Instrumenty finansowe” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2014 roku. Opis: Standard został wydany jako część kompleksowego przeglądu rachunkowości instrumentów finansowych. Nowy standard jest mniej kompleksowy w porównaniu z bieżącymi wymogami i zastąpi


dane w tys. zł

78

MSR 39 „Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena”. Nowy standard będzie dotyczył wyłącznie zasad klasyfikacji i wyceny aktywów finansowych. MSR 12 (zmiana) „Podatek dochodowy” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2011 roku. Opis: Zmiana doprecyzowuje m.in. sposób wyceny aktywów i rezerw z tytułu podatku odroczonego w przypadku nieruchomości inwestycyjnych wycenianych zgodnie z modelem wartości godziwej określonym w MSR 40 „Nieruchomości inwestycyjne”. MSSF 10 „Skonsolidowane sprawozdania finansowe” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard określa zasady prezentacji i przygotowania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, jeżeli jednostka kontroluje jedną lub więcej innych jednostek. MSSF 10 zastępuje wymogi konsolidacji zawarte w interpretacji SKI-12 „Konsolidacja - jednostki specjalnego przeznaczenia” i standardzie MSR 27 "Skonsolidowane i jednostkowe sprawozdania finansowe”. MSSF 10 opiera się na obowiązujących zasadach określających pojęcie kontroli jako czynnika decydującego, czy jednostka powinna być uwzględniona w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym spółki dominującej. Standard zawiera dodatkowe wytyczne, pomocne w ustaleniu występowania kontroli, gdy jest to trudne do oceny. MSSF 11 „Wspólne przedsięwzięcia” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard przewiduje bardziej realistyczne odzwierciedlenie wspólnych porozumień, koncentrując się na prawach i obowiązkach porozumień, a nie ich formie prawnej (jak ma to miejsce obecnie). Standard porządkuje nieścisłości w sprawozdawczości wspólnych porozumień poprzez wprowadzenie jednolitej metody księgowania udziałów we wspólnie kontrolowanych jednostkach. MSSF 12 „Udziały w innych jednostkach: ujawnianie informacji” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard jest nowym, kompleksowym zbiorem przepisów, określającym wymogi ujawniania informacji dla wszystkich form udziałów w innych podmiotach, w tym dla spółek zależnych, wspólnych przedsięwzięć, jednostek stowarzyszonych i innych jednostek nie konsolidowanych. MSR 27 „Jednostkowe sprawozdania finansowe” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard zawiera wymogi w zakresie prezentacji oraz ujawnień w jednostkowym sprawozdaniu finansowym inwestycji w jednostkach stowarzyszonych, zależnych oraz we wspólnych przedsięwzięciach. Standard zastąpi dotychczasowy MSR 27 „Skonsolidowane i jednostkowe sprawozdania finansowe”. MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych oraz wspólnych przedsięwzięciach” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Nowy standard dotyczy rozliczania inwestycji w jednostkach stowarzyszonych. Określa również wymogi stosowania metody praw własności w inwestycjach w jednostkach stowarzyszonych oraz we wspólnych przedsięwzięciach. Standard zastąpi dotychczasowy MSR 28 „Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych”.


dane w tys. zł

79

MSSF 13 „Wycena według wartości godziwej” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard określa ramy dla pomiaru wartości godziwej i wymaga ujawniania informacji na temat wyceny wartości godziwej. Standard nie określa, kiedy składnik aktywów, zobowiązanie lub posiadane własne instrumenty kapitałowe wycenia się w wartości godziwej. Przeciwnie, wyceny i ujawniania wymagane przez standard stosuje się wtedy, gdy inne standardy wymagają lub zezwalają na wycenę w wartości godziwej (z nielicznymi wyjątkami). MSR 19 (zmiana) „Świadczenia pracownicze” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Zmieniony standard ułatwia użytkownikom sprawozdań finansowych zrozumienie jak programy określonych świadczeń wpływają na sytuację finansową jednostki, wyniki finansowe i przepływy pieniężne. MSR 1 (zmiana) „Prezentacja sprawozdań finansowych” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 30 czerwca 2012 roku. Opis: Zmiany doprecyzowują zasady grupowania pozycji innych całkowitych dochodów. Interpretacja KIMSF 20 „Koszty prowadzenia wydobycia w kopalniach odkrywkowych” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Interpretacja zawiera wytyczne odnośnie ujmowania kosztów usunięcia zewnętrznych warstw gruntu w celu uzyskania dostępu do wydobywanych surowców w kopalniach odkrywkowych. MSR 32 (zmiana) „Instrumenty finansowe: prezentacja” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2013 roku. Opis: Celem wprowadzenia zmian jest wyeliminowanie niespójności w stosowaniu wymogów dotyczących zasad kompensowania aktywów i zobowiązań finansowych. MSSF 7 (zmiana) „Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard określa wymagania dotyczące ujawniania informacji, które mają pomóc inwestorom oraz innym użytkownikom sprawozdań finansowych w lepszej ocenie wpływu lub potencjalnego wpływu kompensowania aktywów i zobowiązań finansowych na sytuacje finansowa jednostki. MSSF 7 (zmiana) „Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku. Opis: Standard określa wymagania dotyczące ujawniania informacji, które mają pomóc inwestorom oraz innym użytkownikom sprawozdań finansowych w lepszej ocenie wpływu lub potencjalnego wpływu kompensowania aktywów i zobowiązań finansowych na sytuację finansową jednostki. MSSF 1 (zmiana) „Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy” Data obowiązywania – pierwszy rok obrotowy rozpoczynający się po 31 grudnia 2012 roku.


dane w tys. zł

80

Opis: Zmiana dotyczy kredytów otrzymanych od instytucji rządowych, udzielonych wg stopy procentowej niższej niż stopa rynkowa. 55. Zmiany szacunków Szacunki Zarządu Spółki wpływające na wartości wykazane w sprawozdaniu finansowym, dotyczą:

przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych,

odpisów aktualizujących składniki aktywów,

dyskonta, przewidywanego wzrostu wynagrodzeń oraz założeń aktuarialnych używanych przy obliczaniu rezerw na odprawy emerytalne,

przyszłych wyników podatkowych, uwzględnianych przy ustalaniu aktywów na odroczony podatek dochodowy.

Stosowana metodologia ustalania wartości szacunkowych opiera się na najlepszej wiedzy Zarządu i jest zgodna z wymogami MSSF. Zmiany odpisów aktualizujących przedstawiono w dodatkowych notach objaśniających do poszczególnych pozycji aktywów. 56. Zmiany prezentacji. Spółka dokonała retrospektywnie korekty błędu dotyczącego ujęcia kosztów pośrednictwa przy poszukiwaniu celów akwizycyjnych w okresie porównywalnym tj. w okresie 01.01.2011 – 30.06.2011. Ponadto w związku z zastrzeżeniami i objaśnieniami w opiniach i raportach biegłych rewidentów, Spółka skorygowała w okresach porównywalnych sposób prezentacji umorzenia kredytu technologicznego. W okresach poprzednich umorzenie kredytu technologicznego prezentowane było jako dotacja do przychodów a nie jako dotacja do aktywów, po zmianie jest prezentowane współmiernie do amortyzacji. Wpływ zmian na wynik finansowy, kapitał własny i EPS przedstawia nota nr 86. W wyniku w/wym. przekształceń zmianie prezentacji uległy dane opublikowane w okresach porównywalnych j.n.

Przekształcenie sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 31.12.2011


Dane publikowane


dot. umorzenia

kred. techn.

31.12.2011

31.12.2011

31.12.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

AKTYWA

AKTYWA RAZEM

117 789

117 789

-


dane w tys. zł

81

Stan na

Dane publikowane


dot. umorzenia

kredytu techn.

31.12.2011

31.12.2011

31.12.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PASYWA

Kapitał własny

Kapitał podstawowy

772

772

-


(118)

(118)

-


52 323

52 323

-


458

458

-

Kapitał rezerwowy

17 149

17 149

-


3 372

3 372

-


(2 301)

(697)

(1 604)


11 894

12 864

(970)


83 549

86 123

(2 574)



15 081

15 081

-


Kredyty i pożyczki

3 816

3 816

-


15

15

-


4 703

4 703

-


-

-

-


2 614

2 614

-


8 011

5 437

2 574


19 159

16 585

2 574


-

-

-

PASYWA RAZEM

117 789

117 789

-


dane w tys. zł

82

Przekształcenie rachunku zysków i strat za okres 01.01.2011 - 31.12.2011

Dane

przekształcone

Dane

publikowane


dot. umorzenia

kredytu techn.

31.12.2011

31.12.2011

31.12.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000



66 709

66 532

177


(40 284)

(40 284)

-


26 425

26 248

177

Koszty sprzedaży

(3 605)

(3 605)

-


(7 481)

(7 481)

-

Koszty akwizycji

-

-

-


15 339

15 162

177


1 413

2 560

(1 147)


(886)

(886)

-


-

-

-


15 866

16 836

(970)

Przychody finansowe

288

288

-

Koszty finansowe

(1 228)

(1 228)

-


-

-

-


14 926

15 896

(970)

Podatek dochodowy

(3 032)

(3 032)

-


11 894

12 864

(970)

Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej

-

-

-

ZYSK (STRATA) NETTO

11 894

12 864

(970)


dane w tys. zł

83

Przekształcenie sprawozdania z całkowitych dochodów za okres 01.01.2011 - 31.12.2011

Dane

przekształcone

Dane

publikowane


dot. umorzenia

kredytu techn.

31.12.2011

31.12.2011

31.12.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Zysk (strata) netto

11 894

12 864

(970)


11 894

12 864

(970)

Przekształcenie sprawozdania ze zmian w kapitałach własnych za okres 01.01.2011 - 31.12.2011

Kapitał podstaw

owy

Należne wpłaty

na kapitał

podstawowy i akcje

własne

Kapitał zapasow

y z emisji akcji


Kapitał rezerwo

wy

Kapitał z aktualiz

acji wyceny

Niepodzielony


e dochody


obrotowego

Razem


Dane publikowane na 31.12.2011 772 (118) 52 323 458 17 149 3 372 (697) 12 864 86 123 Zmiana prezentacyjna dot. umorzenia kredytu techn.

- - - - - - (1 604) (970) (2 574)


772 (118) 52 323 458 17 149 3 372 (2 301) 11 894 83 549


dane w tys. zł

84

Przekształcenie sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres 01.01.2011 - 31.12.2011

Dane

przekształcone

Dane

publikowane


dot. umorzenia

kredytu techn.

31.12.2011

31.12.2011

31.12.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ

Zysk (strata) netto

11 894

12 864

(970)

Korekty razem:

(2 429)

(3 399)

970

Amortyzacja

4 977

4 977

-


28

28

-


1 223

1 223

-


(59)

(59)

-

Zmiana stanu rezerw

77

77

-


(4 331)

(4 331)

-


1 111

1 111

-


(957)

(957)

-


(60)

(1 030)

970


3 032

3 032

-


(2 697)

(2 697)

-

Inne korekty

(4 773)

(4 773)

-


9 465

9 465

-



(2 665)

(2 665)

-



(5 069)

(5 069)

-


1 731

1 731

-


1 704

1 704

-


28

28

-


3 553

3 553

-


5 284

5 284

-


2 700

2 700

-


dane w tys. zł

85

Przekształcenie sprawozdania z sytuacji finansowej na dzień 30.06.2011.


Dane publikowane



dot. umorzenia

kredytu techn.

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

AKTYWA

Aktywa trwałe


51 565

51 565

-

-


-

-

-

-


1 854

1 854

-

-

Wartość firmy

59

59

-

-

Akcje i udziały

27 931

27 931

-

-


-

-

-

-


-

-

-

-


773

728

45

-


11

11

-

-


82 193

82 148

45

-

Aktywa obrotowe


32 856

32 856

-

-



-

-

-

-

AKTYWA RAZEM

115 049

115 003

45

-


dane w tys. zł

86


Dane publikowane



dot. umorzenia

kredytu techn.

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PASYWA

Kapitał własny

Kapitał podstawowy

772

772

-

-


-

-

-

-


52 331

52 331

-

-


3 866

3 866

-

-

Kapitał rezerwowy

13 120

13 120

-

-


3 372

3 372

-

-


(1 679)

622

(697)

(1 604)


6 040

6 590

508

(1 058)


77 822

80 673

(189)

(2 662)



17 196

17 196

-

-


Kredyty i pożyczki

3 136

3 136

-

-


14

14

-

-


4 673

4 673

-

-


350

350

-

-


3 423

3 423

-

-


8 435

5 538

234

2 662


20 031

17 134

234

2 662


-

-

-

-

PASYWA RAZEM

115 049

115 003

45

-


dane w tys. zł

87

Przekształcenie rachunku zysków i strat za okres 01.01.2011 - 30.06.2011

Dane

przekształcone

Dane publikowane



dot. umorzenia

kredytu techn.

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000



32 906

32 817

-

89


(19 730)

(19 730)

-

-


13 176

13 087

-

89

Koszty sprzedaży

(1 704)

(1 704)

-

-


(3 663)

(3 663)

-

-

Koszty akwizycji

-

(627)

627

-


7 809

7 093

627

89


626

1 773

-

(1 147)


(348)

(348)

-

-


-

-

-

-


8 087

8 518

627

(1 058)

Przychody finansowe

99

99

-

-

Koszty finansowe

(615)

(615)

-

-


7 571

8 002

627

(1 058)

Podatek dochodowy

(1 531)

(1 412)

(119)

-


6 040

6 590

508

(1 058)


zaniechanej -

-

-

-

ZYSK (STRATA) NETTO

6 040

6 590

508

(1 058)


dane w tys. zł

88

Przekształcenie sprawozdania z całkowitych dochodów za okres 01.01.2011 - 30.06.2011

Dane

przekształcone

Dane publikowane



dot. umorzenia

kredytu techn.

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Zysk (strata) netto

6 040

6 590

508

(1 058)


6 040

6 590

508

(1 058)

Przekształcenie sprawozdania ze zmian w kapitałach własnych za okres 01.01.2011 -

30.06.2011

Kapitał podstawowy

Kapitał zapaso

wy z emisji akcji

Kapitał zapaso

wy z zysku

zatrzymanego

Kapitał rezerwo

wy

Kapitał z aktualiz

acji wyceny

Niepodzielony

wynik z lat ub. i

pozostałe dochody


obrotowego

Razem

PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000 PLN'000

Dane publikowane na 30.06.2011 772 52 331 3 866 13 120 3 372 622 6 590 80 673 Zmiana prezentacyjna dot. kosztów pośrednictwa akwizycyjnego

- - - - (697) 508 (189)


- - - - - (1 604) (1 058) (2 662)


772 52 331 3 866 13 120 3 372 (1 679) 6 040 77 822


dane w tys. zł

89

Przekształcenie sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres 01.01.2011 - 30.06.2011

Dane

przekształcone

Dane

publikowane



dot. umorzenia

kredytu techn.

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000


Zysk (strata) netto

6 040

6 590

508

(1 058)

Korekty razem:

(4 235)

(4 785)

(508)

1 058

Amortyzacja

2 460

2 460

-

-


-

-

-

-


614

614

-

-


(38)

(38)

-

-

Zmiana stanu rezerw

(142)

(142)

-

-


(3 145)

(3 145)

-

-


180

180

-

-


(24)

(24)

-

-


77

(473)

(508)

1 058


1 412

1 412

-

-


(880)

(880)

-

-

Inne korekty

(4 749)

(4 749)

-

-


1 805

1 805

-

-



(765)

(765)

-

-



(2 689)

(2 689)

-

-


(1 649)

(1 649)

-

-


(1 646)

(1 646)

-

-


dane w tys. zł

90


-

-

-

-


3 553

3 553

-

-


1 904

1 904

-

-


373

373

-

-

57. Sezonowość lub cykliczność w działalności Spółki W Spółce występuje sezonowość z uwagi na charakter działalności prowadzonej przez odbiorców. Ciągłe rozszerzanie oferty produktowej wpływa pozytywnie na ograniczenie tego zjawiska. 58. Informacje dotyczące segmentów działalności Zgodnie z MSSF 8 Spółka zidentyfikowała segmenty operacyjne na podstawie wewnętrznych raportów, które są przedmiotem regularnego przeglądu dokonywanego przez Zarząd. Organizacja i zarządzanie Spółki odbywają się w podziale na segmenty, uwzględniające rodzaj oferowanych wyrobów i usług. Każdy z segmentów stanowi strategiczną jednostkę gospodarczą oferująca inne wyroby i usługi. Dla celów sprawozdawczości wydzielono w Spółce 5 segmentów operacyjnych:

Segment osprzętu kablowego – obejmuje produkty z metali kolorowych (aluminium i miedzi), głównie złączki i końcówki kablowe - przeznaczone do łączenia i zakańczania przewodów oraz uchwyty i zaciski kablowe, dławnice kablowe - przeznaczone do mocowania i uszczelniania wyprowadzeń przewodów i kabli elektroenergetycznych.

Segment osprzętu termokurczliwego – w skład tego segmentu wchodzą wyroby termokurczliwe (wyroby wykonane z uszlachetnionego polietylenu, różnokolorowe, przyjmujące kształt przedmiotu, na którym są obkurczane. Są wyrobami izolacyjnymi i uszczelniającymi, mającymi szerokie zastosowanie w energetyce, motoryzacji, elektronice, telekomunikacji, AGD, kolejnictwie, lotnictwie, budownictwie, górnictwie, przemyśle okrętowym, czy ciepłownictwie).

Segment przewodów elektroenergetycznych – do segmentu tego należą przewody giętkie o żyłach wielodrutowych typu: OMY, OMYp, OWY, LgY.

Segment wyrobów z porcelany elektrotechnicznej – produkowany asortyment obejmuje izolatory elektroenergetyczne oraz wyroby elektroinstalacyjne i oświetleniowe.

Wszystkie pozostałe segmenty – obejmują sprzedaż pozostałych wyrobów niezakwalifikowanych do powyższych segmentów, przychody z tytułu sprzedaży materiałów i dotacje.


dane w tys. zł

91

RADPOL S.A. Segmenty operacyjne - przychody i koszty

Osprzęt kablowy

Osprzęt termokurczli

wy


etyczne

Wyroby z porcelany

elektrotechnicznej


Razem

01.01.2012 - 30.06.2012

01.01.2012 - 30.06.2012

01.01.2012 - 30.06.2012

01.01.2012 - 30.06.2012

01.01.2012 - 30.06.2012

01.01.2012 - 30.06.2012

Przychody zewnętrzne 4 720 14 098 3 567 9 426 705 32 516


produktów, tow. i mater. 5 117 14 622 3 701 9 478 322 33 240

- premie handlowe (397) (524) (134) (52) - (1 107)

- dotacje - - - - 383 383 Koszty sprzedanych produktów, tow. i mater. (3 326) (7 757) (3 047) (5 729) (190) (20 049) Wynik segmentu na sprzedaży brutto 1 394 6 341 520 3 697 515 12 467

Koszty sprzedaży - - - - (1 997) (1 997)

Koszty ogólnego zarządu - - - - (3 815) (3 815)

Koszty akwizycji - - - - (159) (159)

Zysk ze sprzedaży 1 394 6 341 520 3 697 (5 456) 6 496

Pozostałe przychody operacyjne - - - - 371 371

Pozostałe koszty operacyjne - - - - (245) (245)

Zysk z działalności operacyjnej 1 394 6 341 520 3 697 (5 330) 6 622

Przychody finansowe - - - - 2 290 2 290

Koszty finansowe - - - - (1 244) (1 244)

Zysk przed opodatkowaniem 1 394 6 341 520 3 697 (4 284) 7 668

Podatek dochodowy - - - - (1 129) (1 129)

Zysk netto 1 394 6 341 520 3 697 (5 413) 6 539


Osprzęt kablowy


wy


etyczne

Wyroby z porcelany

elektrotechnicznej


Razem

01.01.2011 - 31.12.2011

01.01.2011 - 31.12.2011

01.01.2011 - 31.12.2011

01.01.2011 - 31.12.2011

01.01.2011 - 31.12.2011

01.01.2011 - 31.12.2011

Przychody zewnętrzne 9 367 30 738 7 506 17 349 1 749 66 709



- premie handlowe (793) (1 217) (282) (121) - (2 413)

- dotacje - - - - 757 757 Koszty sprzedanych produktów, tow. i mater. (6 541) (15 567) (6 352) (11 369) (455) (40 284) Wynik segmentu na sprzedaży brutto 2 826 15 171 1 154 5 980 1 294 26 425



Koszty akwizycji - - - - - -

Zysk ze sprzedaży 2 826 15 171 1 154 5 980 (9 792) 15 339

Pozostałe przychody operacyjne - - - - 1 413 1 413


Zysk z działalności operacyjnej 2 826 15 171 1 154 5 980 (9 265) 15 866

Przychody finansowe - - - - 288 288

Koszty finansowe - - - - (1 228) (1 228)

Zysk przed opodatkowaniem 2 826 15 171 1 154 5 980 (10 205) 14 926


Zysk netto 2 826 15 171 1 154 5 980 (13 237) 11 894


dane w tys. zł

92


Osprzęt kablowy


wy


etyczne

Wyroby z porcelany

elektrotechnicznej


Razem

01.01.2011 - 30.06.2011

01.01.2011 - 30.06.2011

01.01.2011 - 30.06.2011

01.01.2011 - 30.06.2011

01.01.2011 - 30.06.2011

01.01.2011 - 30.06.2011

Przychody zewnętrzne 4 370 16 847 2 973 7 982 734 32 906



- premie handlowe (335) (536) (103) (52) - (1 026)

- dotacje - - - - 376 376 Koszty sprzedanych produktów, tow. i mater. (2 994) (8 797) (2 466) (5 230) (243) (19 730) Wynik segmentu na sprzedaży brutto 1 376 8 050 507 2 752 491 13 176



Koszty akwizycji - - - - - -

Zysk ze sprzedaży 1 376 8 050 507 2 752 (4 876) 7 809

Pozostałe przychody operacyjne - - - - 626 626


Zysk z działalności operacyjnej 1 376 8 050 507 2 752 (4 598) 8 087

Przychody finansowe - - - - 99 99

Koszty finansowe - - - - (615) (615)

Zysk przed opodatkowaniem 1 376 8 050 507 2 752 (5 114) 7 571


Zysk netto 1 376 8 050 507 2 752 (6 645) 6 040

Spółka posiada wszystkie aktywa trwałe zlokalizowane w kraju będącym jej siedzibą. Na przypisane aktywa segmentów składają się środki trwałe danego segmentu i zapasy segmentu wraz z ich odpisami aktualizującymi. Pozostałe aktywa i pozostałe odpisy aktualizujące uznano jako pozostałe. Żaden klient ani grupa jednostek znajdująca się pod wspólną kontrolą nie osiągnęła co najmniej 10% przychodów RADPOL S.A.

RADPOL S.A. Segmenty branżowe

- pozostałe informacje

Osprzęt kablowy


wy


etyczne

Wyroby z porcelany

elektrotechnicznej


Razem

30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012 30.06.2012

Aktywa segmentu 7 204 39 363 2 957 10 606 86 716 146 846 Zobowiązania i rezerwy na zobow. segmentu - - - - 68 896 68 896 Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe i WN 31 345 - 105 89 570

Amortyzacja 175 1 705 48 281 376 2 585

Odpisy aktualizujące 336 559 60 360 1 054 2 369 Odwrócenie odpisów aktualizujących 72 - 8 42 24 146


dane w tys. zł

93



Osprzęt kablowy


wy


etyczne

Wyroby z porcelany

elektrotechnicznej


Razem

31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011

Aktywa segmentu 6 914 41 480 2 828 9 787 56 780 117 789 Zobowiązania i rezerwy na zobow. segmentu - - - - 34 240 34 240 Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe i WN - 460 525 114 1 162 2 261

Amortyzacja 352 3 196 104 372 953 4 977

Odpisy aktualizujące 372 462 55 398 1 047 2 334 Odwrócenie odpisów aktualizujących 100 310 66 198 101 775



Osprzęt kablowy


wy


etyczne

Wyroby z porcelany

elektrotechnicznej


Razem

30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011

Aktywa segmentu 7 251 39 980 2 835 10 113 54 870 115 049 Zobowiązania i rezerwy na zobow. segmentu - - - - 37 227 37 227 Nakłady na rzeczowe aktywa trwałe i WN - 2 817 - 11 780 3 608

Amortyzacja 175 1 559 56 185 485 2 460

Odpisy aktualizujące 316 763 91 384 1 018 2 572 Odwrócenie odpisów aktualizujących 99 16 16 41 72 244

Informacje dotyczące obszarów geograficznych:

RADPOL S.A. Segmenty geograficzne - kryterium lokalizacji klientów

Przychody segmentu

01.01.2012 - 30.06.2012

01.01.2011 - 31.12.2011

01.01.2011 - 30.06.2011

Sprzedaż krajowa 25 203 49 355 23 180

Sprzedaż eksportowa 7 313 17 354 9 726

Razem 32 516 66 709 32 906

59. Ujmowanie programu motywacyjnego dla pracowników W dniu 10.02.2012r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki RADPOL S.A. postanawiało wprowadzić program motywacyjny dla Członków Zarządu Spółki (uchwała nr 4). Program Motywacyjny ma na celu stworzenie w RADPOL S.A. mechanizmów wpływających na

zwiększenie wartości Spółki w okresie kolejnych trzech lat trwania Programu tj. osiągnięcie dynamiki

wartości wskaźnika EPS Grupy Kapitałowej RADPOL S.A. na poziomie nie niższym niż 112% w

każdym kolejnym roku trwania Programu Motywacyjnego, w stosunku do poziomu EPS osiągniętego

przez Grupę Kapitałową RADPOL S.A. w roku poprzednim, a także wypracowanie przejrzystego

systemu wynagradzania członków Zarząd Spółki za ich wkład w osiągnięte przez Grupę Kapitałową

RADPOL S.A. wyniki finansowe.


dane w tys. zł

94

Akcje, których nabycie lub objęcie zostanie zaoferowane Członkom Zarządu pochodzić będą ze

realizowanego przez Spółkę programu odkupu akcji własnych lub programu nowej emisji akcji lub

emisji nie więcej niż 900.000 warrantów subskrypcyjnych w ramach warunkowego podwyższenia

kapitału zakładowego Spółki, uprawniających do objęcia nie więcej niż 900.000 akcji Spółki.

Uczestnikami Programu Motywacyjnego będą następujący Członkowie Zarządu Spółki: 1. Pan Andrzej Sielski; 2. Pan Adam Dombrowski; 3. Pan Andrzej Pożarowszczyk.

Program Motywacyjny trwa 3 (trzy) lata w okresie od dnia 1 stycznia 2012 r. do dnia 31 grudnia 2014r.

Szczegółowe informacje zostały przekazane do publicznej wiadomości w raporcie bieżącym nr 11/2012 z dnia 10.02.2012r. Spółka dokonała wyceny programu motywacyjnego w oparciu o poniższe założenia:

1. Dzień wyceny - jako dzień wyceny przyjęto dzień przyznania opcji, a więc zgodnie z obowiązującymi w danym zakresie międzynarodowymi standardami rachunkowymi dzień podjęcia uchwały oraz zapoznania się osób objętych programem z treścią programu motywacyjnego, tj. 10 lutego 2012 roku.

2. Cena wykonania opcji – zgodnie z pkt 10 par. 5 załącznika do uchwały nr 4 NWZA z dnia 10.02.2012, cena objęcia akcji przez osobę uprawnioną będzie wynosić 8,14 PLN.

3. Bieżąca cena rynkowa – jest to cena akcji RADPOL S.A. z dnia wyceny; cena akcji na zamknięciu notowań na warszawskiej giełdzie papierów wartościowych w dniu przyznania programu, tj. 10 lutego 2012 roku, wynosiła 9,45 zł.

4. Oczekiwana zmienność akcji – została oszacowana na podstawie historycznych wahań stopy zwrotu z akcji Spółki, okres obserwacji historycznej zmienności kursów akcji to 04.03.2009 – 10.02.2012, odchylenie standardowe (stanowiące miarę zmienności stóp zwrotu) wynosiło 33%.

5. Oczekiwane dywidendy – przyjęto stopa dywidendy na poziomie 5%. 6. Stopa procentowa dostępna na rynku – przyjęto stopę procentową wolną od ryzyka w wys.

4,61% w oparciu o rentowność obligacji skarbowych z dnia 07.02.2012. 7. Czas trwania (życia) opcji – 3,26 lat; został wyliczony w oparciu o założenie, że realizacja opcji

nastąpi w pierwszym dniu, w którym jej posiadacz może to uczynić czyli 14 dni po dniu odbycia walnego zgromadzenia, na którym zostanie zatwierdzone sprawozdanie finansowe za 2014r. Przyjęto, że WZA odbędzie się 30.04.2015, zatem realizacja opcji będzie miała miejsce 14.05.2015.

8. Okres nabywania uprawnień - za początek okresu nabywania uprawnień przyjęto dzień zatwierdzenia uchwały prze WZA, tj. 10.02.2012, koniec tego okresu przypada na pierwszy dzień, w którym uprawnieni mogą zrealizować przysługujące im opcje, tj. 14.05.2012.

9. Warunki nabywania uprawnień – program motywacyjny zawiera nierynkowe warunki nabycia uprawnień polegające na sprawowaniu funkcji w Zarządzie Spółki oraz wypracowaniu określonych poziomów zysku na akcję. Warunki te są uwzględnione w wycenie poprzez szacowanie prawdopodobieństwa ich spełnienia, co wpływa na liczbę opcji , a tym samym na implikowaną wartość programu.

10. Prawdopodobieństwo nabycia uprawnień - Szacunki odnośnie prawdopodobieństwa uzyskania wartości wskaźnika EPS w poszczególnych latach trwania Programu: poniżej dolnego progu EPS w roku 2012 – 25%, w roku 2013 – 50% w roku 2013 – 75%, dolny próg EPS odpowiednio 75%, 50%, 20%, pomiędzy dolnym a górnym progiem EPS - 0% dla wszystkich lat, równy lub wyższy od górnego progu EPS – 0% dla wszystkich lat. Oszacowania dotyczące kształtowania się prawdopodobieństw osiągnięcia poszczególnych wartości wskaźnika EPS w kolejnych latach podlegać będą rewizji przez Spółkę dla poszczególnych dni bilansowych.

W niniejszym sprawozdaniu finansowym Spółka ujęła zwiększenia kapitałów własnych i obciążeń kosztów z tytułu prowadzonego programu motywacyjnego.


dane w tys. zł

95

60. Informacja o nabyciu akcji własnych. Dnia 20 września 2011 roku został rozpoczęty program nabywania akcji własnych (raport bieżący nr 28/2011), który wykonywany jest zgodnie z uchwałą nr 4 NWZA RADPOL S.A. z dnia 19 sierpnia 2011 roku w sprawie upoważnienia do nabywania akcji własnych Spółki, uchwalenia Programu skupu akcji własnych Spółki, oraz dokonania zmian w kapitałach własnych Spółki oraz w sprawie użycia kapitału zapasowego i rezerwowego. Do 30 czerwca 2012 roku Spółka nabyła 26.322 akcje o wartości nominalnej 789,66 zł (0,03 zł każda) po średniej cenie nabycia 8,03 zł za jedną akcję. Nabyte akcje własne stanowią 0,10% kapitału zakładowego Spółki oraz uprawniają do 26.322 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki, co stanowi 0,10% ogólnej liczby głosów. Po dniu sprawozdawczym Spółka nabyła jeszcze 52.206 akcji własnych o wartości nominalnej 1.566,18 zł po średniej cenie nabycia 8,51 zł za jedną akcję. Nabyte akcje własne stanowią 0,20% kapitału zakładowego Spółki oraz uprawniają do 52.206 głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki, co stanowi 0,20% ogólnej liczby głosów. 61. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty W dniu 11 kwietnia 2012 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło uchwałę nr 19 w sprawie podziału zysku za rok obrotowy 2011. Zgodnie z uchwałą zysk netto przeznaczono: - kwotę 12.088.283,44 zł na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy, co stanowi 0,47 zł na jedną akcję, - kwotę 78.344,39 zł na kapitał zapasowy Spółki, - kwotę 697.207,50 zł na pokrycie straty z lat ubiegłych. Dniem ustalenia prawa do dywidendy był dzień 11 lipca 2012r., natomiast dywidenda zostanie wypłacona 12 września 2012r. 62. Sprawy sądowe Na dzień 30 czerwca 2012 roku nie były wszczynane przed sądem ani organami administracji publicznej postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności RADPOL S.A., których łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych RADPOL S.A. 63. Zmiany polityki rachunkowości i stwierdzone błędy dotyczące lat poprzednich i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny Zmiany prezentacji sprawozdań finansowych i stwierdzone błędy dotyczące lat poprzednich omówiono w nocie nr 53 i nr 86. 64. Rzeczowe aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe Stan na

Stan na

Stan na


31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Grunty -

-

-

Prawo wieczystego użytkowania gruntów 1 693

1 693

1 693

Budynki i budowle 21 668

19 714

19 999

Urządzenia techniczne i maszyny 22 456

23 730

22 411

Środki transportu 995

1 198

1 159

Pozostałe środki trwałe 2 426

2 564

2 846

Środki trwałe w budowie i zaliczki na śr.trw.w bud. 413

2 149

3 457

Rzeczowe aktywa trwałe razem 49 651

51 048

51 565


dane w tys. zł

96


Prawo wieczystego użytkowania

Budynki i budowle

Urządzenia techniczne i maszyny

Środki transportu



zaliczki

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000


1 693

23 933

43 885

2 793

4 383

2 406


-

2 247

237

-

180

(2 664)

Nabycia bezpośrednie

-

-

-

-

-

1 702


-

-

(6)

(40)

-

(774)


1 693

26 180

44 116

2 753

4 563

670


-

4 219

20 155

1 595

1 819

-


-

293

1 511

203

318

-


-

-

(6)

(40)

-

-


-

4 512

21 660

1 758

2 137

-


-

-

-

-

-

257


-

-

-

-

-

257


1 693

21 668

22 456

995

2 426

413


dane w tys. zł

97



Budynki i budowle


Środki transportu



zaliczki

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000


1 693

23 781

42 415

2 678

3 988

3 903


-

152

3 117

256

404

(3 929)


-

-

-

-

-

2 432


-

-

(234)

(141)

-

-


-

-

(1 413)

-

(9)

-


1 693

23 933

43 885

2 793

4 383

2 406


-

3 635

18 888

1 307

1 261

-


-

584

2 913

418

567

-


-

-

(1 646)

(130)

-

-


-

-

-

-

(9)

-


-

4 219

20 155

1 595

1 819

-


-

-

-

-

-

265


-

-

-

-

-

(8)


-

-

-

-

-

257


1 693

19 714

23 730

1 198

2 564

2 149


dane w tys. zł

98



Budynki i budowle


Środki transportu



zaliczki

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000 Wartość bilansowa brutto na początek okresu

1 693

23 781

42 415

2 678

3 988

3 903


-

145

326

-

387

(858)


-

-

-

-

-

677


-

-

(82)

(37)

-

-


-

-

(57)

-

-

-


1 693

23 926

42 602

2 641

4 375

3 722


-

3 635

18 888

1 307

1 261

-


-

292

1 442

212

268

-


-

-

(82)

(37)

-

-


-

-

(57)

-

-

-


-

3 927

20 191

1 482

1 529

-


-

-

-

-

-

265


-

-

-

-

-

265


1 693

19 999

22 411

1 159

2 846

3 457

65. Wartości niematerialne

Wartości niematerialne Stan na

Stan na

Stan na


31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Patenty i licencje 167

233

300

Koszty prac rozwojowych 1 341

1 440

1 403

Pozostałe wartości niematerialne -

-

-

Wartości niematerialne w budowie 157

112

151

Wartości niematerialne razem 1 665

1 785

1 854


dane w tys. zł

99


Patenty i licencje



niematerialne


w budowie

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000


947

2 512

115

112

Nabycie -

31

-

45


947

2 543

115

157


714

1 072

115

-


130

-

-


780

1 202

115

-


-

-

-

-


-

-

-

-


1 341

-

157


Patenty i licencje



niematerialne


w budowie

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000


918

2 179

115

112

Nabycie 29

333

-

-


947

2 512

115

112


583

651

115

-


421

-

-


714

1 072

115

-


-

-

-

-


-

-

-

-


1 440

-

112


dane w tys. zł

100


Patenty i licencje



niematerialne


w budowie

PLN'000

PLN'000

PLN'000

PLN'000


918

2 179

115

112

Nabycie 29

57

-

39 Wartość bilansowa brutto na koniec okresu

947

2 236

115

151


583

651

115

-


182

-

-


647

833

115

-


-

-

-

-


-

-

-

-


1 403

-

151

66. Wartość firmy

Wartość firmy Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Powstała w wyniku połączenia RADPOL S.A. z RADPOL Elektroporcelaną S.A.

Wg kosztu 59

59

59


-

-


59

59

Przesłanki utraty wartości firmy nie wystąpiły. Zysk netto na działalności przejętej spółki za okres 01.01.-30.06.2012 wyniósł 2 102 tys .zł, w analogicznym okresie roku poprzedniego 1 417 tys. zł. przychody ze sprzedaży odpowiednio 9 323 tys. zł i 7 968 tys. zł.

67. Akcje i udziały

Akcje i udziały

% posiadanych udziałów w

kapitale

% posiadanych

głosów na Walnym Zgr.

Metoda wyceny

Unimor Radiocom Sp. z o.o. z s. w Gdańsku 0,03

0,03

Cena nabycia

GZE Unimor S.A. z s. w Gdańsku 0,10

0,10

Cena nabycia

RURGAZ Sp.z o.o z s. w Kolonii Prawiedniki 100,00

100,00

Cena nabycia

WIRBET S.A. z s. w Ostrowie Wlkp. 100,00

100,00

Cena nabycia


dane w tys. zł

101

Akcje i udziały Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Unimor Radiocom Sp. z o.o. z s. w Gdańsku Wartość wg ceny nabycia 4

4

4


(4)

(4)

Wartość bilansowa -

-

-

GZE Unimor S.A. z s. w Gdańsku


14

14


(10)

(10)


4

4

RURGAZ Sp.z o.o z s. w Kolonii Prawiedniki

Wartość wg ceny nabycia 27 927

27 927

27 927

Odpisy aktualizujące -

-

-


27 927

27 927

WIRBET S.A. z s. w Ostrowie Wlkp.

Wartość wg ceny nabycia 29 997

-

-

Odpisy aktualizujące -

-

-


-

-

Razem wartość wg ceny nabycia 57 942

27 945

27 945

Razem odpisy aktualizujące (14)

(14)

(14)

Razem wartość bilansowa 57 929

27 931

27 931

68. Zapasy

Zapasy Stan na

Stan na

Stan na


31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Materiały 3 126

2 327

2 671

Półprodukty i produkcja w toku 5 634

6 242

5 179

Wyroby gotowe 5 502

5 478

5 126

Towary 1 309

1 438

1 327

Zaliczki na poczet dostaw -

19

15

Wartość bilansowa zapasów 15 571

15 504

14 318


1 371

1 607

Wartość zapasów brutto 17 003

16 875

15 925


dane w tys. zł

102

Odpisy aktualizujące zapasy

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000


1 501

1 501

Utworzenie 183

550

278

Rozwiązanie (122)

(680)

(172)

Wykorzystanie -

-

-


1 371

1 607

69. Należności

Należności krótkoterminowe Stan na

Stan na

Stan na


31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Należności od jednostek powiązanych

Należności z tytułu dostaw i usług -

-

-

Pozostałe należności 2 276

-

-

Należności od jednostek powiązanych razem 2 276

-

-

Należności od pozostałych jednostek

Należności z tytułu dostaw i usług 17 155

14 754

15 940


-

161

-

Pozostałe należności 371

400

305

w tym:

- Należności z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych

114

134

73

- Należności dochodzone na drodze sądowej -

-

-

- Pozostałe należności 257

266

232

Należności od jednostek pozostałych razem 17 526

15 315

16 245

Należności krótkoterminowe razem 19 802

15 315

16 245

Odpisy aktualizujące 680

706

700

Należności brutto 20 482

16 021

16 945

Odpisy aktualizujące należności

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Odpisy na początek okresu 706

804

804

Utworzenie 4

54

25

Rozwiązanie (24)

(95)

(72)

Wykorzystanie (6)

(57)

(57)

Odpisy na koniec okresu 680

706

700


dane w tys. zł

103

70. Środki pieniężne

Środki pieniężne Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011 30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Środki pieniężne w kasie 17

28

8

Środki pieniężne na rachunkach bankowych 1 252

5 286

1 956

Pozostałe środki pieniężne i ich ekwiwalenty -

-

-

Razem środki pieniężne 1 269

5 314

1 964

- w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania

188

2 700

373

71. Kapitał podstawowy i zysk na akcję

Akcjonariat RADPOL S.A. wg stanu na dzień 30.06.2012

Rodzaj akcji Liczba akcji

Udział w kapitale

zakładowym (%)

Liczba głosów na WZ

Udział w

ogólnej liczbie głosów na WZ

(%)

Wartość nominalna akcji (0,03

zł)

THC Fund Management Ltd (dawniej GJB Assets Management Ltd)

na okaziciela

3 060 690 11,90 3 060 690 11,90 91 821

Marcin Wysocki na

okaziciela 3 031 572 11,79 3 031 572 11,79 90 947

ING OFE na

okaziciela 1 814 854 7,06 1 814 854 7,06 54 446

BZ WBK Asset Management S.A. * na

okaziciela 2 345 378 9,12 2 345 378 9,12 70 361

- w tym zarządzany przez BZ WBK AIB Asset Management S.A.:

Arka BZ WBK Fundusz Inwestycyjny Otwarty

na okaziciela

1 815 669 7,06 1 815 669 7,06 54 470

Aviva Investors Poland S.A. * na

okaziciela 2 284 765 8,88 2 284 765 8,88 68 543

- w tym zarządzany przez Aviva Investors Poland S.A.: Aviva Inwestors Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty Subfundusz Akcyjny

na okaziciela

1 463 858 5,69 1 463 858 5,69 43 916

Aviva Otwarty Fundusz Emerytalny Aviva BZ WBK

na okaziciela

2 400 000 9,33 2 400 000 9,33 72 000

PKO Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Warszawa

na okaziciela

1 883 148 7,32 1 883 148 7,32 56 494

Andrzej Sielski na

okaziciela 446 977 1,74 446 977 1,74 13 409

Andrzej Pożarowszczyk na

okaziciela 869 739 3,38 869 739 3,38 26 092

Tomasz Firczyk na

okaziciela 1 000 - 1 000 - 30

RADPOL S.A. (skup akcji własnych

zgodnie z Uchwałą nr 4 NWZA z dn. 19-

na okaziciela

26 322 0,10 26 322 0,10 790


dane w tys. zł

104

08-2011)

TRIGON Dom Maklerski S.A. (skup

akcji własnych zgodnie z Uchwałą nr 4 NWZA z dn. 19-08-2011)

na okaziciela

22 034 0,09 22 034 0,09 661

Pozostali akcjonariusze na

okaziciela 7 533 273 29,30 7 533 273 29,30 225 998

RAZEM: 25 719 752 100,00 25 719 752 100,00 771 593

* Akcjonariusz posiadający pośrednio akcje RADPOL S.A.

23 951 610

100

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

Podstawowy zysk na akcję Z działalności kontynuowanej

0,25

0,48

0,24


-

-

-


0,25

0,48

0,24

Zysk rozwodniony na akcję Z działalności kontynuowanej

0,25 0,48 0,24


-

-

-

Zysk rozwodniony na akcję ogółem

0,25 0,48 0,24

Podstawowy zysk na akcję Zysk i średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku podstawowego na akcję:

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Zysk za rok obrotowy

6 539

11 894

6 040

Inne

-

-

-

Zysk wykorzystany do obliczenia podstawowego zysku przypadającego na akcję ogółem

6 539

11 894

6 040

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku na akcję

25 689 967

24 658 272

25 599 799


dane w tys. zł

105

Rozwodniony zysk przypadający na akcję

Zysk i średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku rozwodnionego na akcję:

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Zysk za rok obrotowy

6 539

11 894

6 040

Inne

-

-

-

Zysk wykorzystany do obliczenia rozwodnionego zysku przypadającego na akcję ogółem

6 539

11 894

6 040

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku podstawowego na akcję

25 689 967

24 658 272

25 599 799

Akcje jakie zakłada się, iż wyemitowane zostaną bez otrzymania płatności

(17 542)

-

-

Średnia ważona liczba akcji zwykłych wykorzystana do obliczenia zysku rozwodnionego na akcję

25 672 425

24 658 272

25 599 799

72. Rezerwy

Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000



260

337


246

217

Razem rezerwy długoterminowe 506

506

554



15

15


72

28

Na niewykorzystane urlopy wypoczynkowe 115

202

85


289

128

Razem 708

795

682


dane w tys. zł

106

Rezerwy pozostałe Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000


Razem rezerwy długoterminowe -

-

-


Sprawy sądowe i sporne 33

-

55


-

55

Razem 33

-

55

73. Kredyty i pożyczki

Źródła finansowania zewnętrznego Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Kredyty bankowe 38 072

15 701

17 348

Zobowiązania z tytułu leasingu 27

34

40

Razem 38 099

15 735

17 388

w tym

Zobowiązania długoterminowe 32 200

11 904

14 238


3 831

3 150

Kredyty bankowe Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Kredyty bankowe inwestycyjne 37 930

15 408

16 609

Kredyty bankowe obrotowe 42

293

500

Kredyty bankowe w rachunku bieżącym 100

-

239

Razem 38 072

15 701

17 348

w tym

Zobowiązania kredytowe długookresowe 32 200

11 885

14 212

Zobowiązania kredytowe krótkookresowe 5 872

3 816

3 136


dane w tys. zł

107


Bank

Kwota kredytu

wg umowy w

PLN

Kwota kredytu

pozostała do spłaty (część długotermin

owa)

Kwota kredytu

pozostała do spłaty (część krótkotermin

owa)

Termin spłaty

Warunki oprocento

wania Zabezpieczenia


1 500 - 42 02.07.2012 WIBOR1m+2,5pkt


Kredyt inwestycyjny

PKO BP S.A.

16 500 9 600 3 250 31.12.2016



Kredyt inwestycyjny

ING Bank Śląski S.A.

25 000 22 600 2 400 31.12.2018

WIBOR 1M + marża 1,55 - 1,95 p.p.

hipoteka umowana do 60.000 tys.zł, zastaw rej. na akcjach



1 000 - 100 22.05.2012



Odsetki naliczone - - - 80 - - -

Razem

32 200 5 872


Bank

Kwota kredytu

wg umowy w

PLN

Kwota kredytu


owa)

Kwota kredytu


owa)

Termin spłaty

Warunki oprocento



BGK 6 676 985 324 30.09.2013




1 500 - 291 02.07.2012 WIBOR1m+2,5pkt


Kredyt inwestycyjny

PKO BP S.A.

16 500 10 900 3 100 31.12.2016




dane w tys. zł

108



1 000 - - 22.05.2012



Odsetki naliczone - - - 101 - - -

Razem

11 885 3 816


Bank

Kwota kredytu

wg umowy

PLN

Kwota kredytu


owa)

Kwota kredytu


owa)

Termin spłaty

Warunki oprocento



BGK 6 676 1 970 139 30.09.2013




1 500 42 458 02.07.2012 WIBOR1m+2,5pkt


Kredyt inwestycyjny

PKO BP S.A.

16 500 12 200 2 300 31.12.2016





1 000 - 239 22.05.2012



Razem

14 212 3 136

74. Inne zobowiązania finansowe

Stan na

Stan na

Stan na

Inne zobowiązania finansowe 30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Długoterminowe

Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego -

19

26

Razem inne długoterminowe zobowiązania finansowe

-

19

26


dane w tys. zł

109

Krótkoterminowe

Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego 27

15

14

Razem inne krótkoterminowe zobowiązania finansowe

27

15

14

Umowy leasingu finansowego

Cel finansowania

Numer umowy

Data umowy Data spłaty /

ważności

Wartość przedmiotu leasingu wg

umowy



widłowy N1224U 04.02.2010 31.05.2013 61



widłowy N1224U 04.02.2010 31.05.2013 61



widłowy N1224U 04.02.2010 31.05.2013 61

75. Zobowiązania krótkoterminowe

Zobowiązania krótkoterminowe Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Zobowiązania do jednostek powiązanych

Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 54

-

228

Pozostałe zobowiązania -

-

-

Razem zobowiązania do jednostek powiązanych 54

-

228

Zobowiązania do pozostałych jednostek


4 703

4 445


176

-

350


2 614

3 423

w tym:

- Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych

1 681

1 130

1 635

- Zaliczki otrzymane na dostawy -

376

376

- Zobowiązania z tyt. wynagrodzeń 646

672

734

- ZFŚS i fundusze specjalne 566

364

584


dane w tys. zł

110

- Pozostałe zobowiązania 12 184

72

94

Razem zobowiązania do pozostałych jednostek 20 502

7 317

8 218

Razem 20 556

7 317

8 446

76. Przychody ze sprzedaży


Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Przychody ze sprzedaży produktów 28 836

59 263

29 172

Przychody ze sprzedaży usług 127

521

101

Przychody ze sprzedaży towarów 4 088

8 125

4 034

Przychody ze sprzedaży materiałów 189

456

249

Dotacje 383

757

376

Premie udzielone z tyt. sprzedaży (1 107)

(2 413)

(1 026)

Razem 32 516

66 709

32 906

77. Koszt własny sprzedaży

Koszty wg rodzaju

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Amortyzacja 2 567

4 837

2 337

Zużycie materiałów i energii 10 416

24 543

12 607

Usługi obce 3 149

3 996

1 895

Podatki i opłaty 642

1 280

711

Wynagrodzenia 5 614

12 871

6 500

Świadczenia na rzecz pracowników 1 400

2 807

1 546

Pozostałe koszty rodzajowe 313

446

292

Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 393

4 435

2 216

Razem koszty wg rodzaju 26 494

55 215

28 104

-

-

-

Korekty:

Zmiana stanu produktów 306

2 084

2 860

Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby 168

1 761

147

Razem koszty operacyjne 26 020

51 370

25 097


dane w tys. zł

111

78. Pozostałe przychody operacyjne


Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 23

59

38

Rozwiązanie rezerw 87

86

37

Odwrócenie odpisów aktualizujących, w tym: 146

775

244


95

72

- zapasów 122

680

172

Otrzymane odszkodowania 5

212

211

Przychody ze sprzedaży refakturowanej i dzierżaw 87

155

89

Nadwyżki majątku obrotowego 2

103

-

Pozostałe 21

23

7

Razem 371

1 413

626

79. Pozostałe koszty operacyjne


Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych -

-

-

Utworzenie rezerw 33

113

-

Utworzenie odpisów aktualizujących, w tym: 187

604

303


54

25

- zapasów 183

550

278

Koszt wł.sprzedaży refakturowanej i dzierżaw 14

30

21

Niezawinione niedobory 3

102

10

Pozostałe 8

37

14

Razem 245

886

348

80. Przychody finansowe

Przychody finansowe

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Odsetki 12

121

95

Nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi

-

167

4

Dywidendy otrzymane 2 276

-

-


dane w tys. zł

112

Pozostałe 2

-

-

Razem 2 290

288

99

81. Koszty finansowe

Koszty finansowe

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Odsetki 1 025

1 228

615

Nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi

219

-

-

Razem 1 244

1 228

615

82. Podatek dochodowy

Podatek dochodowy

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Bieżący podatek dochodowy 889

2 536

1 230

Odroczony podatek dochodowy 240

496

301

Razem 1 129

3 032

1 531

Podatek dochodowy - wyjaśnienie różnic między podatkiem obliczonym według stawki obowiązującej a podatkiem wykazanym

Okres zakończony

Okres zakończony

Okres zakończony

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Zysk przed opodatkowaniem 7 668

15 866

8 087

Podatek dochodowy według stawki obowiązującej w okresie (19%)

1 457

3 015

1 537

Podatek dochodowy dotyczący lat ubiegłych ujęty w bieżącym okresie sprawozdawczym

-

-

-

Podatek od różnic trwałych między zyskiem bilansowym a podstawą opodatkowania:

(480)

(277)

(261)

Otrzymane dotacje (73)

(113)

(55)

Wpłaty na PFRON 3

32

22

Koszty reprezentacji 6

16

6

Wydatki na rzecz RN -

1

-

Umorzenie kredytu technologicznego -

(218)

(235)

VAT nkup -

-

1

Dywidendy otrzymane (432)

-

-


dane w tys. zł

113

Koszt dot.programu motywacyjnego 15

-

-

Pozostałe 1

5

-

Podatek od różnic przejściowych między zyskiem bilansowym a podstawą opodatkowania:

(88)

(202)

(46)

Różnica w amortyzacji 1

(29)

(18)


3

5

Odpisy aktualizujące i rezerwy (122)

(31)

(32)

Odsetki (3)

17

(3)

Różnice kursowe 23

(1)

1

Różnica dot.kosztów pośrednictwa przy poszukiwaniu celów akwizycyjnych

-

(164)

Koszty nabycia akcji 11

-

-

Pozostałe -

4

1

Podatek dochodowy wykazany w sprawozdaniu finansowym – część bieżąca

889

2 536

1 230

Efektywna stopa opodatkowania 11,59%

15,98%

15,21%

Odroczony podatek dochodowy Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Aktywa z tytułu OPDOP

Wycena bilansowa zapasów 11

6

15

Odpis aktualizujący zapasy 262

256

290

Odpis aktualizujący należności 79

79

82

Ujemne niezrealizowane różnice kursowe i odsetki 31

23

4

Odpisy aktualizujące majątek trwały 3

4

4

Rezerwy na sprawy pracownicze 134

150

130

Rezerwy na badanie sprawozdania finansowego 6

6

7

Rezerwy na sprawy sądowe -

-

11

Rozl.m/o kosztów z tyt. udzielonych bonusów za wykonanie sprzedaży

47

167

134

Rozl.m/o kosztów z tyt. dodatkowe wypłaty wynagrodzeń

-

1

-


41

43

Zobowiązania leasingowe 5

6

8

Koszty pośrednictwa akwizycyjnego -

-

45

Aktywa z tytułu OPDOP razem 620

739

773

Rezerwa z tytułu OPDOP

Różnica w amortyzacji śr.trw. 2 125

1 974

1 832

Różnica w amortyzacji wartości niemat. 49

67

51

Dodatnie niezr.różnice kursowe i odsetki 8

20

17

Prawo wieczystego użytkowania gruntów 321

321

321

Rezerwa z tytułu OPDOP razem 2 503

2 382

2 221


dane w tys. zł

114

83. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Transakcje i salda z podmiotami powiązanymi objętymi konsolidacją

Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Sprzedaż netto (bez PTiU) 792

4

-

Zakupy netto (bez PTiU) 380

2 795

1 558

Należności krótkoterminowe 2 276

-

-

Zobowiązania krótkoterminowe 54

-

16


376

-

Transakcje i salda z podmiotami powiązanymi nie objętymi konsolidacją

Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Sprzedaż netto (bez PTiU) -

1

-

Zakupy netto (bez PTiU) 30 047

661

407


-

-

Kredyty bankowe długoterminowe 9 600

10 900

12 200

Kredyty bankowe krótkoterminowe 3 250

3 100

2 300


500

500

Koszty z tyt. odsetek 498

1 029

505

84. Należności i zobowiązania pozabilansowe (warunkowe)

Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Gwarancje i poręczenia udzielone

Dla jednostek powiązanych


-

-


-

-

Razem dla jednostek powiązanych -

-

-

Dla jednostek pozostałych


-

-

Gwarancje należytego wykonania umów 7 513

7 513

6 996


-

-

Razem dla jednostek pozostałych 7 513

7 513

6 996

Razem gwarancje i poręczenia udzielone 7 513

7 513

6 996


dane w tys. zł

115

W pozycji „gwarancje należytego wykonania umów” ujęto weksle własne przekazane na zabezpieczenie wykonania umów dotacji.

Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Gwarancje i poręczenia otrzymane

Od jednostek powiązanych Gwarancje i poręczenia spłat kredytów i pożyczek -

-

-


-

-

Razem od jednostek powiązanych -

-

-

Od jednostek pozostałych


-

-

Gwarancje należytego wykonania umów 30

42

327


-

-

Razem od jednostek pozostałych 30

42

327

Razem gwarancje i poręczenia otrzymane 30

42

327

85. Instrumenty finansowe

Instrumenty finansowe według kategorii Stan na

Stan na

Stan na

30.06.2012

31.12.2011

30.06.2011

PLN'000

PLN'000

PLN'000

Aktywa finansowe 21 071

20 629

18 209

Aktywa wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat

-

-

-

Pożyczki i należności własne wyceniane w zamortyzowanym koszcie

-

-

-

Należności własne wyceniane w nominale 19 802

15 315

16 245

Aktywa utrzymywane do terminu wymagalności -

-

-


-

-

Środki pieniężne 1 269

5 314

1 964

Zobowiązania finansowe 58 655

23 052

25 834

Zobowiązania wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat

-

-

-

Zobowiązania wycenione w zamortyzowanym koszcie

38 099

15 735

17 388

Zobowiązania handlowe wyceniane w nominale 20 556

7 317

8 446


dane w tys. zł

116

86. Różnice pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi


Okres

zakończony

Okres zakończony

Okres

zakończony

31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011

PLN'000 PLN'000 PLN

Zysk netto

Kapitał własny

EPS


12 864

86 123

0,52


(970)

(2 574)

(0,04)

Wartości wykazane w niniejszym sprawozdaniu finansowym 11 894 83 549 0,48


Okres

zakończony Okres

zakończony Okres

zakończony

30.06.2011 30.06.2011 30.06.2011

PLN'000 PLN'000 PLN

Zysk netto

Kapitał własny

EPS


6 590

80 673

0,26


(1 058)

(2 662)

(0,04)


508

(189)

0,02


6 040

77 822

0,24


dane w tys. zł

117

87. Zdarzenia po dniu bilansowym Zgodnie z MSR 10, do zdarzeń następujących po dniu bilansowym zalicza się wszystkie zdarzenia jakie miały miejsce od dnia bilansowego do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego do publikacji. Po dniu bilansowym nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia, które należałoby ująć w jednostkowym sprawozdaniu finansowym.

PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU

Data Imię i Nazwisko Stanowisko / funkcja Podpis

2012.08.14

Andrzej Sielski

Prezes Zarządu

2012.08.14

Adam Dombrowski

Wiceprezes Zarządu

2012.08.14

Andrzej Pożarowszczyk

Wiceprezes Zarządu

2012.08.14

Marcin Rusiecki

Wiceprezes Zarządu

PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH

Data Imię i Nazwisko Stanowisko / funkcja Podpis

2012.08.14

Dorota Kania

Główna Księgowa

grupa kapitałowa radpol s.a....grupa kapitałowa radpol s.a. Śródroczne skrócone skonsolidowane...

Documents