GUIA PARA EL DESARROLLO DE UN PLAN DE NEGOCIO ENFOCADO EN

PROYECTO DE INNOVACIÓN

San Salvador, febrero 2012

PROGRAMA DE PROMOCION A LA INNOVACION EN LA PYME

Plan de Negocios

Documento escrito que describe un negocio o proyecto

que está por realizarse y todo lo que esté relacionado

con ello: Objetivos, las estrategias para alcanzarlos,

estudio del mercado, estrategia de comercialización,

inversión a realizar, financiamiento requerido,

proyección de los ingresos y egresos, la evaluación

financiera y la organización del negocio o proyecto.

Plan de NegociosSe suele pensar que sólo se elabora al momento de

crear un nuevo negocio o empresa, sin embargo,

también se debe elaborar cuando se cuenta con un

negocio en marcha y se está por lanzar un nuevo

producto,

adquirir nueva maquinaria, incursionar en un nu

evo mercado, incursionar en un nuevo rubro de

negocio y toda vez que se esté por realizar un

proyecto con inversión considerable de dinero.

Ejemplos:

• Adquisición de nueva maquinaria para complementar o mejorar la

producción de galletas empacadas.

• Montaje de una línea de cadena fría para el correcto

congelamiento y almacenamiento de productos congelados.

• Posicionamiento del producto en un nuevo mercado internacional.

• Transformación de un proceso manual a un proceso

industrializado.

Beneficios

Para el Emprendedor:

• Guía y organiza la idea de proyecto.

• Evalúa el proyecto.• Identifica

debilidades y amenazas

• Reduce riesgos.• Demanda el uso de

información.• Le permite

«vender» su proyecto.

Para terceros:

• Comprende el proyecto en toda su dimensión.

• Le muestra la viabilidad de ejecución.

• Le permite recomendar mejoras.

• Le genera confianza sobre el proyecto.

• Le permite tomar decisión sobre el proyecto.

Plande

Negocios

Lo que debe mostrar:

El res

pald

o al

proy

ecto

La factibilidad

Comercial

La fa

ctib

ilida

d

Técn

ica

La factibilidad

Financiera

Plan de Negocios

Modelo empleado por

PROINNOVA:

Secciones específicas:

Portada ÍndiceIntroducció

n

Resumen

Ejecutivo

Anexos

Secciones Generales:

Capítulo 1:La Empresa

Capítulo 2:Proyecto de Innovación

Fundación Salvadoreña

para el Desarrollo Económico y Social

PROGRAMA DE PROMOCION A LA INNOVACION EN LA PYME

PLAN DE NEGOCIOS PARA EL

PROYECTO DE INNOVACIÓN DE:

NOMBRE DE LA EMPRESA

CONVENIO ATN-ME/10714ES

INNOVACION TECNOLOGICA PARA PYMES EXPORTADORAS DEL SECTOR DE

ALIMENTOS DE EL SALVADOR

El Salvador, 2012

Ejempl

o:

Se describen las características de la empresa que

llevará adelante el proyecto de innovación, se debe

mostrar la evolución que ha tenido, su situación actual y

el rumbo que sigue.

  

Considera las siguientes secciones: Datos Generales

Antecedentes

Organización

Operaciones, producción y tecnología

Mercado

Situación Financiera

Capítulo 1:La Empresa

Ejempl

o:

DATOS GENERALES:

Nombre Comercial:

Razón social:

Nombre del propietario o del Representante legal:

Giro o actividad económica:

Código CIIU:

00000

Dirección Física:

Teléfonos:

Personas de contacto:

Fax:

Correo Electrónico:

Sitio Web:

NIT de la empresa:

0000-000000-000-0

Número de Registro de IVA:

000000-0

Ventas en 2009:

US$

Ventas en 2010:

US$

Ventas en 2011:

US$

1.1. Antecedentes Historia. Años de funcionamiento. Forma de organización. Cumplimiento de obligaciones legales. Matricula de Comercio. Marco estratégico. Tamaño de empresa. Internacionalización. Cultura de innovación. Apoyos institucionales recibidos. Instalaciones.

Capítulo 1:La

Empresa

1.2. Organización

Organigrama Número de empleados, participación por sexo y

por áreas de trabajo Formación del personal Programas de capacitación Existencia de manuales y documentos

organizativos Gobierno Corporativo FODA de la empresa

• Fortalezas• Oportunidades• Debilidades• Amenazas

Capítulo 1:La

Empresa

Ejempl

o: Organigrama

Las funciones de asistente para la gerencia las realizar una de las personas que está

contratada en la sala de ventas de la casa matriz.

Número de empleados, participación por sexo y por áreas de trabajo

Cuenta con 27 personas: 1 Gerencia general, ejercida por el principal accionista; 1

gerencia administrativa, ejercida por otra accionista; 1 Supervisor, 1 motorista, 2

personas de mantenimiento, 1 persona para el mantenimiento de equipos, 8

personas en producción, 2 vigilantes y 10 personas en salas de venta. Del total de

empleados 7 son hombres y 20 mujeres.

Gerencia general

1

Gerencia

administrativa

1

Motorista

1

Mantenimiento

2

Vigilantes

2

PRODUCCION

1 Supervisor

8 Operarrios

SALAS DE VENTA

10

Contador y Auditor

Externos

1.3. Operaciones,

producción y tecnología

Proceso productivo y tecnología actual  Capacidad Instalada  Proveedores Permisos de operación y Certificaciones

Capítulo 1:La

Empresa

1.4. Mercado

Productos y/o servicios  Clientes actuales Canales de venta Marcas utilizadas Precios Políticas de ventas Análisis de la Competencia

Capítulo 1:La

Empresa

Ejemplo: El siguiente grafico ha sido elaborado con base a la información estadística registrada por

Guatemala y disponible en la sección de estadística de la Secretaria de Integración

Económica Centroamericana, SIECA:

Fuente: SIECA

Con base a las estadísticas registradas por Guatemala se puede concluir que:

Durante los últimos tres años, del 2008 al 2010, la importación…

El importador asigna un margen de ganancia entre un 18 a 20% sobre el

costo, el mayorista un 10% y el detallista aproximadamente entre un 17

a 22% sobre el costo, con lo cual el precio de venta del producto al

consumidor final sería:

Costo al Importador

Q 0.58

Margen Importador: 20% Q 0.12

Costo al mayorista

Q 0.70

Margen mayorista: 10% Q 0.07

Costo al detallista

Q 0.77

Margen detallista: 22% Q 0.17

Precio al consumidor:

Q 0.93

1.5. Situación financiera

Historia crediticia 

Posibles garantías

Situación financiera.o Balance y Estado de Resultados resumidoso Comentario general en base al análisis de la composición

porcentual, cambios interanuales e indicadores: • a) Liquidez; • b) Endeudamiento; • c) Rentabilidad; • d) Actividad

Capítulo 1:La

Empresa

Ejempl

o:

Se enfoca en presentar toda la información relacionada con el proyecto de innovación, de forma tal que se pueda analizar su factibilidad técnica, comercial y financiera. Los aspectos considerados son:

Proyecto a desarrollar Justificación comercial Implementación de la innovación. Organización. Aspectos complementarios al proyecto Plan de Inversiones Análisis financiero del proyecto Conclusiones finales

Capítulo 2:Proyecto de Innovación

2.1. Proyecto a desarrollar

Definición general   Objetivos    Tipo de innovación a desarrollar   Indicadores de éxito

2.2. Justificación comercial

Descripción detallada del producto nuevo o mejorado.

Necesidad del cliente a satisfacer. 

Mercado identificado.  

Ventas proyectadas.

EMPRESAProyección de ventas para

a cinco años

  Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ventas 1          

Ventas 2         

Ventas 3         

Precio de venta          

Ingresos mercado local:

         

Ventas Exportación         

Precio de exportación         

Ingresos exportación         

Ventas totales (Cajas de 102 unidades):

         

Venta Total (US$):

         

2.3. Implementación de la innovación

• Proceso productivo• Capacidad productiva •  Estructura de costos – Costo unitario.•  Descripción de la tecnología requerida •  Servicios especializados que se pudieran

requerir •  Cumplimiento de Normativas •  Impacto ambiental, social y laboral •  Plan de implementación.

2.4. Organización. Aspectos complementarios al proyecto. Líder del proyecto

Organización interna Recurso humano necesario Capacitaciones necesarias Proveedores Adecuaciones o instalaciones

2.5. Plan de inversiones

Montos requeridos por destino o uso

Depreciación o amortización a considerar  Cronograma de ejecución (incluye la inversión)  Formas previstas de financiamiento   Anexos. Cotizaciones

2.6. Análisis financiero del proyecto

Flujo de caja proyectado

Estado de resultados   Indicadores

Valor Actual Neto (VAN): Tasa Interna de Retorno (TIR): Punto de Equilibrio: Periodo de Recuperación de la Inversión:

2.7. Conclusiones finales

Valoraciones del proyecto: Factibilidad técnica: Factibilidad comercial: Factibilidad financiera:  

Anexos. Información o ilustraciones para no cargar el

cuerpo del Plan de Negocios.

Útiles para una mayor comprensión o visualización de la empresa y/o proyecto.

Ampliar un área temática del plan o información numérica: Estados financieros, etc.

Mostrar documentación que valide la situación de la empresa, como: Permiso de operar, etc.

Documentación solicitada por IFIS para créditos.

Síntesis Portada Contenido o índice Introducción Resumen Ejecutivo Anexos

Capítulo 1: La Empresa Datos Generales1.1. Antecedentes 1.2. Organización 1.3. Operaciones, producción y tecnología 1.4. Mercado 1.5. Situación Financiera

 

Capítulo 2: El proyecto de innovación

2.1. Proyecto a desarrollar 2.2. Justificación comercial 2.3. Implementación de la innovación 2.4. Organización. 2.5. Plan de Inversiones 2.6. Análisis financiero del proyecto 2.7. Conclusiones finales