hammarlands kommun budget och …...att bokslutet för år 2016 visade ett resultat på + 0,5 m€...

HAMMARLANDS KOMMUN

BUDGET OCH EKONOMIPLAN FÖR ÅREN 2018-2020

Förslaget uppgjort av kommunstyrelsen den 27.11.2017

Antagen och godkänd av kommunfullmäktige den 19.12.2017

HAMMARLANDS KOMMUN

Innehållsförteckning

HAMMARLANDS KOMMUN ......................................................................................................................... 1 Innehållsförteckning ...................................................................................................................................... 1

BUDGETENS OCH EKONOMIPLANENS ALLMÄNNA MOTIVERINGAR ............................................. 1 KOMMUNDIREKTÖRENS FÖRORD ........................................................................................................ 1 1. EKONOMISKA LÄGET ........................................................................................................................... 3

1.1 Världsekonomin ................................................................................................................................... 3 1.2 Ekonomin i Finland och Sverige ......................................................................................................... 3 1.3 Den åländska ekonomin ....................................................................................................................... 4 1.4 Landskapet Ålands ekonomi ................................................................................................................ 4 1.5 Kommunerna ....................................................................................................................................... 5 1.6 Reformer inom det kommunala ........................................................................................................... 5

2. BEFOLKNINGEN I KOMMUNEN ......................................................................................................... 7 3. RESULTATRÄKNING OCH FINANSIERINGSANALYS .................................................................. 10 4. SKATTEINKOMSTER ........................................................................................................................... 13 5. LANDSKAPSANDELARNA ................................................................................................................. 16 6. NYA TJÄNSTER I BUDGETFÖRSLAGET .......................................................................................... 17 7. EKONOMIPLAN .................................................................................................................................... 17 8. KOMMUNENS LÅN .............................................................................................................................. 17 9. INVESTERINGARNA ............................................................................................................................ 18

BUDGETENS VERKSTÄLLIGHETSDIREKTIV ......................................................................................... 20 1. BUDGETUPPSTÄLLNINGEN .............................................................................................................. 20 2. BINDANDE NIVÅER ............................................................................................................................. 20 3. SPARSAMHET OCH PRIORITERING ................................................................................................. 21 4. DISPOSITIONSPLAN ............................................................................................................................ 21 5. EKONOMISKA RAMAR ....................................................................................................................... 21 6. ANSVARSPERSON ................................................................................................................................ 22 7. UPPTAGANDET AV KORTFRISTIGA LÅN ....................................................................................... 22 8. BUDGETENS INDELNING I RESULTATENHETER ......................................................................... 23

SAMMANDRAG DRIFTSDELENS EXTERNA KOSTNADER OCH INTÄKTER .................................... 27 C12 CENTRALNÄMNDEN/CENTRALVALNÄMNDEN ........................................................................... 28 C 10. REVISORERNA .................................................................................................................................... 29 C11. KOMMUNSTYRELSEN ........................................................................................................................ 30 C20. SOCIALNÄMNDEN .............................................................................................................................. 35 C 30. SKOLNÄMNDEN ................................................................................................................................. 52 C 40. BIBLIOTEKSNÄMNDEN ..................................................................................................................... 60 C 50. FRITIDSNÄMNDEN ............................................................................................................................. 63 C 60. BYGGNADSTEKNISKA NÄMNDEN ................................................................................................. 65 C 70. GEMENSAMMA BRANDNÄMNDEN ................................................................................................ 77 C 80. LANTBRUKS- OCH SKOGSNÄMNDEN ........................................................................................... 79 C 89. FINANSIERINGSDEL .......................................................................................................................... 81 C2. INVESTERINGSDEL ............................................................................................................................... 83 KOMUNSTYRELSENS BUDGETRAMAR AUGUSTI 2017 FÖR ÅR 2018 .............................................. 92 NÄMNDERNAS BUDGETFÖRSLAG JÄMFÖRT MED DIREKTIV.......................................................... 93 RESULTATRÄKNING ÅREN 2018-2020 INKLUSIVE INTERNA POSTER ............................................ 94 JÄMFÖRELSE BOKSLUT 2014-2016 MED FASTSTÄLLD BUDGET ...................................................... 95

1

BUDGETENS OCH EKONOMIPLANENS ALLMÄNNA MOTIVERINGAR

KOMMUNDIREKTÖRENS FÖRORD

Jag har haft förmånen att vara kommundirektör i Hammarlands kommun sedan 1997. Många av åren

sen det begav sig har kännetecknats av goda ekonomiska tider där framtidstron varit stark. Alla

arbetade för kommunens och kommuninvånarnas bästa och utvecklingstakten var snabb. Det här

kan påvisas med hur antalet arbetstagare inom kommunen ökat samt på det sätt som kommunens

enheter och anläggningar byggts ut. Hammarlands kommun har upplevt några ekonomiska svackor

under de här åren men de redde alltid ut sig tack vare välvilja från landskapet. De två senaste åren

har varit svåra. Landskapsregeringens politik mot de mindre kommunerna har varit hänsynslös.

Kommunerna skall slås ihop med tvång. Landskapsandelarna skall skäras ner och kommunens

uppgifter ökas samtidigt. Det känns inte som om landskapet och kommunerna i dag skulle vara i

samma båt.

Eftersom jag har en utbildning inom kommunalförvaltning och även arbetat hela karriären inom den

sitter den kommunala självstyrelsen rätt djupt i ryggmärgen. Hammarlands kommuns självstyrelse

tillhör dess invånare och kommunfullmäktige. Ifall Hammarlands kommun avser att gå ihop med

någon annan kommun bör det vara godkänt av invånarna samt kommunfullmäktige. I kommunerna

vet vi inte hur processerna med kommungränser slutar och det försvårar också den ekonomiska

planeringen. Hur skall vi se på framtiden? Vilka investeringar skall vi göra?

Resultatet i budgetförslaget är – 0,8 M€. Underskottet i budgeten ökar från år 2017. Under senaste

år har det slutliga utfallet varit bättre än det budgeterade. Att bokslutet för år 2016 visade ett

resultat på + 0,5 M€ betyder att kommunen inte har någon orsak till radikala åtgärder. Men det

gäller att noggrant följa med hur budgetförverkligandet utvecklas under året. Kommunen har även

en bra kassa som för närvarande är ca 3,5 M€. Tack vare det här får kommunen inte något problem

med likviditeten under år 2018.

Hammarland har en bra basservice. Förvaltningen fungerar bra och det är viktigt att fortsätta utan att

skapa onödig byråkrati. Inom barnomsorgen har kommunen lediga platser och verksamheten bedrivs

i relativt nya och moderna daghem. Näfsby skola har ett elevantal kring 110 elever och det möjliggör

att gruppstorlekarna kan hållas på en bra nivå. Barnomsorgen och skolan möjliggör inflyttning.

Äldreomsorgen håller god kvalitet och vården i Hammargården är bra. Kommunens fritidsverksamhet

är mångsidig och aktiviteter ordnas i allt flera former. Biblioteket har kunnat öka sin öppethållning då

tjänsten som bibliotekarie utökades till heltid. Hammarland är en välfungerande kommun.

I budgetförslaget finns förslag på främst två framtidsprojekt. Kommittéen för äldreomsorgen har

föreslagit att Hammargården skall byggas ut med 15 platser. Ytterligare föreslås att ett radhus med

fyra pensionärslägenheter byggs i anslutning till Hammargården. Det här skulle innebära att

kommunen tillgodoser sitt platsbehov inom äldreomsorgen åtminstone till år 2030. I budgetförslaget

2

finns anslag för projektering av utbyggnaderna. I budgeten finns även anslag för anläggandet av

kommunaltekniken till bostadsområdet Storängen. Det här ger kommunen en tomtreserv långt in i

framtiden. Det kommer inte att vara svårt att köpa en byggtomt i Hammarland då det kommer att

finnas lediga tomter på Öra strand, Kattby och Storängen.

Utvecklingen av bostadsområdet Öra strand har gått bra under året. Den fjärde radhustomten håller

på att bebyggas och kommunen har även sålt två egnahemshustomter. Därtill finns flera

tomtreservationer. Det känns som om Öra strands bostadsområde nu kommit igång. Invånarantalet

på Öra har nu ökat från 6 invånare till 20.

Budgetprocessen är svårare än tidigare men vi får blicka framåt på ett positivt sätt med tilltron att

landskapsförvaltningen så småningom får en bättre inställning till kommunernas verksamhet.

Kommuner och landskap borde samarbeta bättre och båda parter borde hjälpa till för att få de

offentliga finanserna i balans. I väntan på det är det bara att kämpa på!

3

1. EKONOMISKA LÄGET

1.1 Världsekonomin

Finansministeriet i Finland beskriver i sin ekonomiska översikt hösten 2017 att världsekonomins och

världshandelns tillväxtutsikter har utvecklats positivt under senare tid på så sätt att utvecklingen är

positiv i tillväxtekonomierna och Förenta staterna samt att euroområdets betydelse kommer att

framhävas i fortsättningen. Det lugna läget på finansmarknaden beror på centralbankernas massiva

köp av tillgångar på skuldmarknaderna. Centralbankerna förväntas normalisera sin penningpolitik

och det här kommer att påverka världsekonomin. I Europa överskuggas utsikterna i vissa länder av

den stor andel osäkra skulder. Det här tär på förtroendet för hållbarheten hos banksystem i dessa

länder. Tabellen visar att de flesta länder har en positiv trend i ekonomin. Även Ryssland har fått

utvecklingen att visa ett BNP med plustecken. I Kina uppskattas dock tillväxten avta något men

tillväxten är ändå betydligt kraftigare än i de flesta andra länder. Storbritanniens beslut om utträde

ur EU har försämrat landets utsikter. Oljepriset har stigit under senare tid vilket stärker de

oljeproducerande ländernas ekonomi.

2014 2015 2016 2017 2018

Förenta staterna 2,4 2,6 1,6 2,3 2,4

Japan -0,1 1,1 1,0 0,8 1,0

Euroområdet 1,0 2,2 1,7 2,0 2,3

Finland -0,6 0,0 1,9 2,9 2,1

Sverige 2,0 3,9 3,0 3,2 3,0

Kina 7,3 6,9 6,7 6,5 6,3

Ryssland 0,6 -3,7 -0,2 1,2 1,4

Hela världen 3,2 3,3 3,2 3,5 3,7

Bruttonationalprodukten (procentuell volymförändring)

(Källa: Finansministeriets, ekonomiska översikt hösten 2017)

1.2 Ekonomin i Finland och Sverige

Efter flera år av recession visar Finlands ekonomiska siffror äntligen tillväxt. För år 2016 uppskattas

Finlands BNP ha vuxit med 1,9 % och under år 2017 uppskattas motsvarande siffra vara 2,9 %. En viss

oro för Finlands framtid kan vara att Eurons kurs jämfört med t.ex. Dollarn igen stärkts. Det här

försvårar för exporten. Alltsedan år 2010 har Finlands bytesbalans varit negativ. Trots att exporten

växer är bytesbalansen på minus även kommande år. Den privata konsumtionen i Finland ökar med

anledning av att sysselsättningen förbättras. Arbetslösheten i landet är ännu hög d.v.s. 8,6 %.

Finlands offentliga skuld är över den gräns om 60 % som gäller enligt EU-fördraget och

skuldförhållandet.

4

Sverige har haft en kraftig tillväxt redan under flera år. En förklaring till skillnaden i tillväxten mellan

Finland och Sverige under senaste år är Finlands beroende av handel med Ryssland. Då Ryssland som

en följd av Krimkrisen utsattes av ekonomiska bojkotter drabbades Finland hårdare. Sverige är

ekonomisk ett modelland. Statens finanser visar ett överskott. Arbetslösheten har minskat till ca 6,6

%. Den offentliga sektorns skuld av BNP utgör endast 39,5 %.

Den svenska ekonomin har klarat sig bättre genom finanskrisen. Sveriges finansdepartement skriver

att landet ekonomi är i en styrkeposition. Den ekonomiska tillväxten i Sverige ligger kring 3 % per år.

Sverige har sedan 2009 under samtliga år haft en bättre utveckling av BNP än Finland. Ett problem i

Sverige kan vara hushållens höga skuldsättning som till stor del orsakats av de höga bostadspriserna.

1.3 Den åländska ekonomin

Ålands statistik- och utredningsbyrå anger i sin konjunkturbarometer våren 2017 att stämningen i det

privata näringslivet är övervägande positiv. Liksom för ett år sedan ger alla indikatorer som speglar

förväntningarna ett positivt utslag. Företagen tror på möjligheterna att expandera det egna företaget

samt öka sin personalstyrka och i synnerhet på en förbättrad lönsamhet. Trots det är utvecklingen av

BNP svag. Rederier har haft en fördel i att bunkerkostnaderna varit lägre. En positiv nyhet inom det

åländska näringslivet är att Chipsfabriken är kvar efter ägarnas överväganden om att stänga

verksamheten.

Arbetslösheten i landskapet har gått ner till ca 3,5 %. Från år 2015 till 2016 ökade Ålands

invånarantal från 28 983 till 29 214 personer. Ålands andel av hela Finlands befolkning har ökat till

0,53 %.

2014 2015 2016 2017 2018

BNP 0,3 1,9 2,0 0,5 1,0

Arbetslöshet 4,0 3,8 3,7 3,5 3,4

Inflation 1,1 0,1 0,6 1,1 1,2

Råolja USD/fat 99,0 52,0 44,0 55,0 60,0

Några nyckeltal för den åländska ekonomin

(Källa: ÅSUB, Konjunkturöversikt våren 2017)

1.4 Landskapet Ålands ekonomi

Ålands offentliga sektor är starkt beroende av utvecklingen vad gäller de ekonomiska överföringarna

från staten. Landskapet Åland får fortsättningsvis 0,48 % av statens inkomster. När finanskrisen slog

till år 2009 minskade avräkningsbeloppet drastiskt till 169 M€. Efter det har överföringarna från

staten till landskapet Åland återhämtat sig men då landskapets kostnader under den här tiden ökat

5

har det inneburit att landskapet kämpat med att få ekonomin i balans. För närvarande utvecklas den

finska ekonomin positivt vilket torde ge en positiv utveckling för avräkningsbeloppet.

1.5 Kommunerna

Kommunernas sammanlagda verksamhetsbidrag för år 2016 var 127,9 M€. Från år 2015 ökade

verksamhetsbidraget med 2,4 M € eller 1,8 %. Årsbidraget förbättrades från 17,2 M€ till 22,9 M€. En

starkt bidragande orsak till förbättringen av årsbidraget utgjorde skatteintäkterna vilka ökade från

105,2 M€ till 112,5 M€. Resultaten för kommunerna ökade från 7,1 M€ till 12,6 M€. Lånestocken i

kommunerna fortsatte att minska från 54,1 M€ till 49,9 M€. Kommunernas sammanlagda

kassamedel var vid utgången av år 2016 44,9 M€.

I tabellen nedan finns återgivet kommunernas årsbidrag enligt boksluten 2014 och 2015.

1.6 Reformer inom det kommunala

För närvarande pågår flera reformer inom kommunfältet. Den största reformen gäller

kommunstrukturen. I massmedia har landskapsregeringen informerat om att landskapet avser att

dela in Åland i fyra kommuner framöver. Ett nytt meddelande har ännu inte lämnats till lagtinget i

frågan.

I september godkände lagtinget ett nytt landskapsandelssystem. De nya landskapsandelarna kommer

att tillämpas fr.o.m. år 2018 och de innebär en stor förändring från tidigare. Ekonomiskt genomför

landskapet en stor inbesparing mot kommunerna. Landskapsandelarna minskas med ca 3,0 M€ för år

2018 och ytterligare med 1,0 M€ år 2019. Fördelningen av inbesparing är inte särskilt solidarisk

6

mellan kommunerna då vissa kommuner som t.ex. Mariehamns stad och Finströms kommun har en

rätt liten andel av inbesparingskraven. Det att landskapet sparar så mycket i

landskapsandelssystemet utan att kommunerna fått några lättnader i sina uppgifter är inte förenligt

med den kommunala finansieringsprincipen. Det förefaller som om landskapet i ny lagstiftning avser

påföra nya krav på kommunerna. På dagordningen finns lagstiftning gällande t.ex. grundskola,

äldreomsorg samt socialvård. Det nya landskapsandelssystemet har även ett starkt fokus på

skattekompletteringen då den utgör 43 % av hela landskapsandelen på 32 M€. Landskapsandelarna

för socialvård och grundskola har sänkts kraftigt.

Landskapet presenterade i slutet av oktober att de avser att införa ett nytt avdrag om 100 € per

person som förtjänar mindre är 35 000 €/år. Hur kompensation skall ske till kommunerna för

uteblivna skatteinkomster är inte klar.

Verkställigheten av kommunernas socialtjänst har skjutits upp till april 2019. Ålands omsorgsförbund

k.f. har startat en utredning om förverkligande av kommunernas socialtjänst inom förbundet.

Bolaget Ålands digitala agenda Ab har grundats och alla åländska kommuner är delägare. Bolaget

håller på att starta upp sin verksamhet och meningen är att bolaget skall arbeta för att samordna

offentliga sektorns IT samt utveckla e-förvaltningen.

I Finland planeras en omfattande landskapsreform. I grunden är planen att överföra ansvaret för

produktion av social-, sjuk- och hälsovårdstjänster från kommunerna till 18 landskap. Reformen får

även konsekvenser för Åland vad gäller avräkningsbeloppet. Reformen kan även innebära att

lantbruksförvaltning flyttas från kommunerna till Statens ämbetsverk på Åland.

7

2. BEFOLKNINGEN I KOMMUNEN

Nedan återges några tabeller angående befolkningen.

Folkmängd 1.1.

1971 1980 1990 2000 2010 2016 2017

Kvinnor 533 561 599 674 723 747 732

Män 530 615 614 674 740 790 776

Sammanlagt 1 063 1 176 1 213 1 348 1 463 1 537 1 508

Folkmängd byar 1.1.

By 1971 1980 1990 2000 2010 2016 2017

Prästgården 43 174 177 207 208 252 245

Frebbenby 104 136 141 141 188 193 188

Torp 150 151 150 176 165 164 166

Mörby 80 79 83 109 111 120 126

Kattby 63 93 92 92 114 121 112

Bovik 53 50 51 52 81 78 79

Bredbolstad 47 46 45 67 62 65 71

Postad 87 70 67 63 69 73 71

Näfsby 79 86 85 92 81 69 66

Boda 67 49 54 53 64 65 64

Hellesby 31 31 41 54 50 54 54

Lillbolstad 42 30 42 44 50 49 44

Sålis 54 44 42 51 46 52 44

Djäkenböle 40 40 42 41 45 37 35

Strömma 46 25 25 30 37 40 33

Övriga 0 4 11 1 17 27 23

Skarpnåtö 10 17 20 24 25 21 21

Öra 6 8 6 7 6 6 20

Vestmyra 15 13 12 9 13 18 16

Byttböle 16 8 6 11 11 12 13

Drygsböle 7 10 14 14 9 13 9

Kråkböle 13 7 4 4 7 7 7

Äppelö 4 2 1 4 4 1 1

Borgö 2 0 0 0 0 0 0

Torsholma 4 3 2 2 0 0 0

Sammanlagt 1 063 1 176 1 213 1 348 1 463 1 537 1 508

8

I tabellen nedan visas Hammarlands kommuns invånare i åldern 0-15 år enligt läget den 1.1.2017.

I tabellen kan vi se att antalet barn per åldersklass varierar rätt stort från år till år. År 2011 födda barn

är 27 till antalet samt 2005 födda 23 barn. De 2011 födda barnen börjar grundskolan hösten 2018

vilket medför att antalet barn i dagvård sannolikt minskar. För skolans del är förändringen i elever

inte så stor eftersom den årgång som går till Kyrkby högstadieskola är 23 elever.

Variationerna medför en utmaning att skapa servicesystem inom barndagvård och skola vilka är både

effektiva och ändamålsenliga. Inom barnomsorg försvåras planeringen av att det är svårt att på

förhand beräkna hur många föräldrar som väljer hemvårdsstöd och hur många som väljer kommunal

barnomsorg.

9

Med tabellen nedan eftersträvas ett åskådliggörande av antalet barn i åldern 1-6 år i kommunen

under åren 1975-2016. Den högsta noteringen gjordes år 1996 med 120 barn och år 1997 med 119

barn. År 2016 hade kommunen 99 barn i åldern 1-6 år och motsvarande siffra var 103 barn år 2015.

Kommunens invånare fördelas i åldersgrupper enligt diagrammet nedan 1.1.2017. En iakttagelse man

kan göra med hjälp av diagrammet är att kommunens invånarantal alltid har en nedgång i

åldersgruppen 20-24 åringar. I den här åldern flyttar ungdomar ofta från kommunen p.g.a. studier.

Eftersom det förefaller som om svackan alltid återhämtar sig senare kan man anta att åtminstone en

del flyttar tillbaka när studierna avslutats.

10

3. RESULTATRÄKNING OCH FINANSIERINGSANALYS

Budgeten och ekonomiplanen för tre år godkänns samtidigt. Budgeten består av en drifts- och

finansieringsdel samt en investeringsdel.

RESULTATRÄKNING FÖR ÅREN 2018-2020

HAMMARLANDS KOMMUNFörklaring Bokslut 2016 Budget 2017 Nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 Anv. 8.12.2017 Ökn 17-18 Ökn % 17-18

HAMMARLANDS KOMMUN

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 938 821 850 981 903 584 877 244 877 244 887 044 880 444 875 813 26 263 3,1 %

A3120 Försäljningsintäkter 335 002 339 818 370 050 343 710 343 710 352 510 351 710 319 757 3 892 1,1 %

A3170 Avgiftsintäkter 330 473 315 600 316 900 316 900 316 900 316 900 316 900 269 356 1 300 0,4 %

A3240 Understöd och bidrag 42 835 29 893 53 064 53 064 53 064 54 064 48 264 29 540 23 171 77,5 %

A3250 Övriga verksamhetsintäkter 230 511 165 670 163 570 163 570 163 570 163 570 163 570 257 160 -2 100 -1,3 %

0

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -7 472 384 -8 284 648 -8 299 424 -8 310 856 -8 310 856 -8 315 271 -8 294 033 -7 721 331 -26 208 0,3 %

A4110 Personalkostnader -3 372 195 -3 516 817 -3 525 195 -3 526 586 -3 526 586 -3 526 511 -3 520 923 -3 404 730 -9 769 0,3 %

A4170 Köp av tjänster -3 040 961 -3 633 255 -3 651 937 -3 660 128 -3 660 128 -3 664 268 -3 656 658 -3 300 248 -26 873 0,7 %

A4200 Material, förnödenheter och varor -578 603 -598 462 -611 224 -611 774 -611 774 -612 124 -614 084 -517 373 -13 312 2,2 %

A4230 Understöd -460 112 -517 817 -492 390 -492 390 -492 390 -492 390 -482 390 -482 967 25 427 -4,9 %

A4270 Övriga verksamhetskostnader -20 513 -18 297 -18 678 -19 978 -19 978 -19 978 -19 978 -16 014 -1 681 9,2 %

VERKSAMHETSBIDRAG -6 533 563 -7 433 667 -7 395 840 -7 433 612 -7 433 612 -7 428 227 -7 413 589 -6 845 518 55 0,0 %

A5100 SKATTEINKOMSTER 4 522 635 4 235 036 4 372 851 4 375 147 4 375 147 4 375 147 4 375 147 3 991 678 140 111 3,3 %

5000 Kommunal inkomstskatt 4 226 277 4 059 536 4 190 851 4 193 147 4 193 147 4 193 147 4 193 147 3 739 046 133 611 3,3 %

5100 Fastighetsskatt 88 376 88 500 89 000 89 000 89 000 89 000 89 000 87 410 500 0,6 %

5200 Andel av samfundsskatt 166 376 60 000 65 000 65 000 65 000 65 000 65 000 135 341 5 000 8,3 %

5300 Källskatt 41 607 27 000 28 000 28 000 28 000 28 000 28 000 29 882 1 000 3,7 %

0

A5110 LANDSKAPSANDELAR 2 957 676 2 892 042 2 694 814 2 694 814 2 694 814 2 694 814 2 694 814 2 916 372 -197 228 -6,8 %

5500 Allmän Landskapsandel 86 788 87 709 0 0 0 0 0 87 709 -87 709

5505 Komplettering av skatteinkomster 397 426 408 275 1 718 757 1 718 757 1 718 757 1 718 757 1 718 757 408 275 1 310 482 321,0 %

5510 Kompensation för avdrag 50 668 0 0 0 0 0 0 0 0

5520 Kompensation för kapitalskatt 88 909 44 000 60 000 60 000 60 000 60 000 60 000 84 670 16 000 36,4 %

5600 Lr-andel för socialvård 1 563 830 1 570 846 627 514 627 514 627 514 627 514 627 514 1 570 846 -943 332 -60,1 %

5700 Ls-andel för undervisning och kultur 972 907 986 217 513 157 513 157 513 157 513 157 513 157 969 877 -473 060 -48,0 %

5850 Övriga statsandelar -202 852 -205 005 -224 614 -224 614 -224 614 -224 614 -224 614 -205 005 -19 609

0

A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 19 189 10 992 14 286 14 286 14 286 14 303 14 322 12 922 3 294 30,0 %

A6110 Ränteintäkter 15 828 10 100 13 000 13 000 13 000 13 000 13 000 10 860 2 900 28,7 %

A6120 Övriga finansiella intäkter 3 740 1 100 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 2 413 400 36,4 %

A6130 Räntekostnader -334 -88 -44 -44 -44 -27 -8 -56 44 -50,0 %

A6140 Övriga finansiella kostnader -44 -120 -170 -170 -170 -170 -170 -295 -50 41,7 %

0

ÅRSBIDRAG 965 938 -295 597 -313 889 -349 365 -349 365 -343 963 -329 306 75 454 -53 768 18,2 %

0

A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -430 143 -434 496 -375 968 -480 691 -480 691 -491 127 -485 894 0 -46 195 10,6 %

A7110 Avskrivningar enligt plan -430 143 -434 496 -375 968 -480 691 -480 691 -491 127 -485 894 0 -46 195 10,6 %

0

RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT 535 795 -730 093 -689 857 -830 056 -830 056 -835 090 -815 200 75 454 -99 963 13,7 %

Resultatet för år 2018 uppskattas till - 830 T€. Verksamhetsbidraget är på samma nivå som i

budgeten för år 2017 d.v.s. 7 434 T€. Skatteintäkterna ökar med 140 T€ (3,3 %). Landskapsandelarna

minskar med 197 T€ (6,8 %). En kommun måste visa bokslut med positivt resultat för att på längre

sikt kunna investera och även hålla sin tidigare egendom i skick. Enligt budgetförslag är årsbidraget

- 349 T€ (- 232 €/invånare).

Verksamhetskostnaderna enligt resultaträkningen är 8 311 T€ vilket innebär en ökning med 26 T€

eller 0,3 %. Personalkostnaderna ökar med 10 T€ (0,3 %). Köptjänsterna ökar med 27 T€ (0,7 %).

Enligt kommunstyrelsens budgetdirektiv eftersträvades att kostnaderna skulle uppgå till maximalt

8 135 T€ (exklusive avskrivningar). Nämndernas förslag är 8 299 T€ d.v.s. 164 T€ högre än

kommunstyrelsens budgetdirektiv. (Jfr Budgetdirektiv s. 92-93)

En balanserad ekonomi för kommunen förutsätter ett årsbidrag kring 500-600 T€. Kommunens

avskrivningar kommer att öka med anledning av att landskapsandelar inte längre beviljas för skol-

och daghemsbyggnader, servicehus, institutioner, vägar och avlopp etc. samt då de årliga

investeringarna ligger högre än de årliga avskrivningarna enligt plan.

11

För att undvika att avskrivningarna växer för snabbt borde kommunens nettoinvesteringar inte

överstiga 500 T€/år. År 2018 beräknas nettoinvesteringarna vara 678 T€. Under planeperioden

planerar kommunen investera i åldringsvården vilket höjer kommunens avskrivningar på sikt.

I budgetförslaget har årslönerna för den ordinarie personalen beräknats enligt gällande lönenivå

hösten 2017 jämte en ökning om ca 1,0 % för avtalsenliga justeringar. Semesterpenningen har

beräknats så att den maximalt utbetalas enligt 70 % av full premie.

Vid utgången av planeperioden den 31.12.2020 uppskattas kommunens kassa till 1,1 M€.

FINANSIERINGSANAYLS 2018-2020

HAMMARLANDS KOMMUNFörklaring Bokslut 2016 Budget 2017 Nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 Anv. 8.12.2017 Ökn 17-18 Ökn % 17-18

HAMMARLANDS KOMMUN

Årsbidrag 965 938 -295 597 -313 889 -349 365 -349 365 -343 963 -329 306 75 454 -53 768 18,2 %

Korrektivposter till interna tillförda medel -7 718 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -103 486

Kassaflödet i verksamheten 958 219 -315 597 -333 889 -369 365 -369 365 -363 963 -349 306 -28 033 -20 157 6,4 %

Investeringsutgifter

Investeringsutgifter -461 725 -563 200 -808 400 -783 400 -783 400 -571 400 -196 400 -186 787 -220 200 39,1 %

Finansieringandelar för investeringsutgifter 0 0 0

Försäljn. ink. av tillgångar bland best. aktiva 18 518 105 000 105 000 105 000 105 000 115 000 105 000 123 134 0 0,0 %

Kassaflödet för investeringarnas del -443 207 -458 200 -703 400 -678 400 -678 400 -456 400 -91 400 -63 653 -220 200 48,1 %

Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde 515 013 -773 797 -1 037 289 -1 047 765 -1 047 765 -820 363 -440 706 -91 686 -273 968 35,4 %

Kassaflöde för finansieringens del

Minskning av långfristiga lån -1 801 -1 801 -1 801 -1 801 -1 801 -1 801 -1 801 -1 801 0 0,0 %

Förändring av kortfristiga lån -31 914 0

Förändringar i lånebeståndet -33 715 -1 801 -1 801 -1 801 -1 801 -1 801 -1 801 -1 801 0 0,0 %

Övriga förändringar av likviditeten

Förändringar av förvaltade medel och förv.kapital 224 -224 0

Förändringar i fordringar 122 813 104 025 0

Förändringar i räntefria skulder -61 306 -207 140 0

Övriga förändringar av likviditeten 61 731 -103 339 0

Kassaflödet för finansieringens del 28 016 -1 801 -1 801 -1 801 -1 801 -1 801 -1 801 -105 140 0 0,0 %

Förändringar av likvida medel 543 029 -775 598 -1 039 090 -1 049 566 -1 049 566 -822 164 -442 507 -196 826 -273 968 35,3 %

Likvida medel 31.12 3 435 979 2 660 381 2 360 910 2 350 434 2 350 434 1 528 270 1 085 763 3 239 153 -309 947 -11,7 %

Likvida medel 1.1 2 892 950 3 435 979 3 400 000 3 400 000 3 400 000 2 350 434 1 528 270 3 435 979 -35 979 -1,0 %

Förändringar av likvida medel 543 029 -775 598 -1 039 090 -1 049 566 -1 049 566 -822 164 -442 507 -196 826 -273 968 35,3 %

12

Kommunens nettokostnader fördelar sig på följande sätt enligt budgetförslaget:

Budgetområde Nettokostnad

Kommunstyrelsen, val och revisorer 225 671

Socialnämnden 4 333 401

Skolnämnden 2 531 394

Biblioteksnämnden, fritidsnämnden 273 963

Byggnadstekniska nämnden, brandnämnden, lantbruk 547 274

TOTALT 7 911 703

87

Kommunstyrelse, val och revisorer

4 %

Socialnämnden55 %

Skolnämnden32 %

Biblioteksnämnd, fritidsnämnd

5 %

Byggnadstekniska nämnden,

brandnämnden, lantbruk

7 %

Nettokostnader budget 2018; 7,9 M€

13

4. SKATTEINKOMSTER

Kommunalskatterna har upptagits i budget och ekonomiplan enligt tabellen nedan med beaktande

av en oförändrad inkomstskattesats om 17,25 %.

KOMMUNALSKATTER 2016-2020

Förklaring Bokslut

2016

Budget

2017

Budget

2018

Plan

2019

Plan

2020

Ökn/min

17-18 %

Kommunalskatt 4 226 277 4 059 536 4 193 147 4 193 147 4 193 147 3,29 %

Fastighetsskatt 88 376 88 500 89 000 89 000 89 000 0,56 %

Andel av samfundsskatt 166 376 60 000 65 000 65 000 65 000 8,33 %

Källskatt 41 607 27 000 28 000 28 000 28 000 3,70 %

TOTALT 4 522 635 4 235 036 4 375 147 4 375 147 4 375 147 3,31 %

Enligt redovisningen den 25.10.2017 är de beskattningsbara förvärvsinkomsterna för år 2016

24 317 826 skatteören. Det här innebär en ökning med 2,2 % från skatteår 2015.

Den beskattningsbara inkomsten i budgeten för år 2018 beräknas till 24 308 098. Den

beskattningsbara inkomsten härleds genom att utgå från beskattningsbar inkomst för år 2016 så att

den beskattningsbara inkomsten minskar med 2,0 % för år 2017 och ökar med 2,0 % för år 2018.

Antalet förvärvsören

Skatteform Inkomst-

skattesats

Förvärvsören Förändrings %

Skatteår 2001 16,00 % 13 593 181 6,3%

Skatteår 2002 16,00 % 14 218 850 4,6%

Skatteår 2003 16,00 % 14 914 169 4,9%

Skatteår 2004 16,00 % 15 646 090 4,9%

Skatteår 2005 16,00 % 16 344 990 4,5%

Skatteår 2006 17,00 % 16 944 053 3,7%

Skatteår 2007 17,00 % 18 209 494 7,5%

Skatteår 2008 16,50 % 18 892 139 3,7%

Skatteår 2009 16,50 % 18 813 436 -0,4%

Skatteår 2010 16,50 % 20 446 012 8,7%

Skatteår 2011 16,50 % 21 188 127 3,6%

Skatteår 2012 16,50 % 21 895 776 3,3%

Skatteår 2013 16,50 % 23 224 891 6,1%

Skatteår 2014 17,25 % 23 387 246 0,7%

Skatteår 2015 17,25 % 23 798 278 1,8%

Skatteår 2016 2.10.2017 17,25 % 24 317 826 2,2%

Skatteår 2017 prognos 17,25 % 23 831 469 -2,0%

Skatteår 2018 prognos 17,25 % 24 308 098 2,0%

Finlands kommunförbunds uppskattning av förvärvsinkomstskattekalkyl för år 2018 kan studeras

nedan. Finlands kommunförbund kalkylerar med att skatteinkomsterna i Hammarland för år 2018 är

24 193 000 ören.

14

Hammarland 1000 €

KOMMUNALSKATTENS SKATTEGRUND

SKATTEÅR 2016* 2017** 2018** 2019** 2020**

BEFOLKNING, åldersgruppsvis 31.12

0-24 åringar. 400 403 406 407 407

Ändring % -5,2 0,7 0,7 0,5 0,0

25-64 åringar. 795 790 791 797 802

Ändring % -1,0 -0,6 0,1 0,7 0,6

+65 åringar. 313 330 340 344 351

Ändring % 0,3 5,4 3,0 1,2 2,0

Invånarantal i slutet av året 1 508 1 523 1 536 1 548 1 560

Ändring % -1,9 1,0 0,9 0,8 0,8

FÖRVÄRVSINKOMSTER 2016* 2017** 2018** 2019** 2019**

Löneinkomster 23 134 23 443 23 854 24 389 25 246

Ändring % 2,7 1,3 1,8 2,2 3,5

Pensionsinkomster 6 999 7 107 7 535 7 844 8 030

Ändring % 1,4 1,5 6,0 4,1 2,4

Övriga inkomster 5 860 5 715 5 847 6 005 6 176

Ändring % 1,5 -2,5 2,3 2,7 2,9

Sammanlagt 35 993 36 265 37 236 38 238 39 452

Ändring % 2,3 0,8 2,7 2,7 3,2

AVDRAG (rikets) 2016** 2017** 2018** 2019** 2020**

Arb.tagarnas försäksringspremier 1 922 2 320 2 508 2 672 2 726

% av lönerna 8,3 9,9 10,5 11,0 10,8

Förvärvsinkomstavdraget 1 978,9 1 959,2 1 947,1 1 917,0 1 931,3

Övr. avdrag för inkomstens förv. 679 761 761 767 781

Pensionsinkomstsavdrag 1 560 1 620 1 665 1 662 1 603

% av lönerna 22,3 22,8 22,1 21,2 20,0

Grundavdraget 894 899 935 943 937

Avdrag för resekostnader + övriga 1 505 1 490 1 481 1 483 1 494

Sammanlagt 8 539 9 049 9 297 9 445 9 471

AVDRAG (åländska) 2016* 2017** 2018** 2019** 2020**

Resekostnadsavdrag 731 733 743 758 773

Studielåneavdrag 4 4 4 4 4

Sjukdomskostnadsavdrag 300 306 320 327 326

Studieavdrag 32 32 32 32 32

Sammanlagt 1 068 1 076 1 099 1 121 1 136

AVDRAGEN SAMMANLAGT 9 607 10 125 10 396 10 566 10 607

Ändring, % 1,3 5,4 2,7 1,6 0,4

KOMMUNALSKATT SOM SKALL BETALAS

Beskattningsbar inkomst 2016** 2017** 2018** 2019** 2020**

Förvärvsinkomst - avdrag 26 386 26 140 26 840 27 671 28 845

Skatteprocent 17,25 17,25 17,25 17,25 17,25

KALKYLERAD SKATT 4 552 4 509 4 630 4 773 4 976

Arbetsinkomstavdrag 229 288 352 381 361

Övr. avdrag från skatten 128 132 104 113 106

DEBITERAS 4 195 4 090 4 173 4 279 4 509

Ändring % 2,2 -2,5 2,0 2,5 5,4

Inflyter inte, (ca 0,5-1 %) 29 29 29 30 32

INFLYTER UNDER TRE ÅR 4 165 4 061 4 144 4 249 4 477

Skatteår 2016* 2017** 2018** 2019** 2020**

Beskattningsbar ink. 1000 € 24 318 23 708 24 193 24 808 26 138

Ändring % 2,2 -2,5 2,0 2,5 5,4

Besk.bar inkomst €/Invånare 16 126 15 570 15 748 16 026 16 757

Ändring % 4,2 -3,4 1,1 1,8 4,6

Effektiv skattegrad % 11,65 11,28 11,21 11,19 11,43

15

Den kommunalskatt som beräknas flyta in under år 2018 är 4 193 T€. Det här är en ökning med 134

T€ (3,3 %) från budgeten för år 2017.

Kommunens skattekraft/invånare är under genomsnittet på Åland. År 2016 var kommunens

förvärvsinkomster/invånare 16 126 €. Med den här skattekraften ligger Hammarland på en 10: de

plats bland de åländska kommunerna.

BESKATTNINGEN AV FÖRVÄRVSINKOMSTER (jämförelse mellan 2015 och 2016 års beskattning där 2016 års uppgifter är enligt läget den 25.10.2017)

KOMMUN Kommunalskatt 2015

28.10.2016

Kommunalskatt

2016 25.10.2017

Besk förv ink

2015

Besk förv ink.

2016

Ökn. Minsk.

15-16

Ökn minskn.

15-16 %

Beskbar ink

per inv 2016

SOTTUNGA 358 729 376 045 1 992 939 2 089 139 96 200 4,83 % 21 762

MARIEHAMN 41 701 309 42 035 521 234 936 952 236 819 837 1 882 885 0,80 % 20 477

JOMALA 15 033 686 15 459 670 88 433 447 90 939 235 2 505 788 2,83 % 19 117

LEMLAND 5 969 409 6 200 778 35 638 263 37 019 570 1 381 307 3,88 % 18 399

LUMPARLAND 1 358 105 1 338 563 6 964 641 6 864 426 -100 215 -1,44 % 17 830

BRÄNDÖ 1 340 927 1 367 681 8 005 534 8 165 260 159 726 2,00 % 17 336

KUMLINGE 975 936 1 006 520 5 275 330 5 297 474 22 144 0,42 % 17 200

SUND 3 234 089 3 334 275 16 585 072 17 098 846 513 774 3,10 % 16 997

SALTVIK 5 026 478 5 069 826 30 008 824 30 267 618 258 794 0,86 % 16 459

HAMMARLAND 4 105 203 4 194 825 23 798 278 24 317 826 519 548 2,18 % 16 126

FINSTRÖM 8 137 947 8 153 882 41 733 062 41 814 779 81 717 0,20 % 16 120

FÖGLÖ 1 485 701 1 497 448 8 612 759 8 680 858 68 099 0,79 % 15 474

ECKERÖ 2 628 274 2 607 742 14 206 886 14 095 903 -110 983 -0,78 % 15 190

KÖKAR 713 414 718 703 3 612 223 3 639 003 26 780 0,74 % 14 793

VÅRDÖ 1 175 705 1 226 586 6 355 162 6 455 716 100 554 1,58 % 14 706

GETA 1 159 029 1 135 419 6 623 023 6 488 109 -134 914 -2,04 % 13 002

TOTALT 94 403 941 95 723 484 532 782 395 540 053 599 7 271 204 1,36 % 18 486

Fastighetsskatten beräknas enligt följande oförändrade grunder. Allmän fastighetsskatteprocent 0,20

%, byggnader för stadigvarande boende 0,00 %, andra byggnader 0,90 % och allmännyttiga samfund

0,00 %. Fastighetsskatten beräknas avkasta 89 T€ under år 2018. Beskattningsvärdet för byggnader

uppskattas år 2018 vara för stadigvarande boende 31 714 T€, annan bostad 6 993 T€ och allmänna

15 040 T€. Ett uttag av fastighetsskatt för stadigvarande boende motsvarande 0,1 % innebär därmed

31 714 € i skatteinkomster. Motsvarande siffra för förhöjning av allmänna byggnader är 15 040,- €

per 0,1 %.

Samfundsskatten är en viktig del i kommunens framtida skatteinkomster. Det är viktigt för

kommunen att fortsätta utveckla möjligheter för företag att etablera sig i Hammarland för att öka

antalet lokala arbetsplatser. En årlig strategi för det här är bra att arbeta med. För år 2018 beräknas

inkomsten från samfundsskatten till 65 T€. Nedan kan Finlands kommunförbunds

samfundsskatteprognos för Hammarlands kommun studeras.

Hammarland

SAMFUNDSSKATT SOM SKALL BETALAS

SKATTEÅR 2015 2016** 2017** 2018** 2019** 2020**

Debiteras sammanlagt, milj € 4 484 5 700 5 440 5 920 6 420 6 760

Kommungruppens andel 0,3687 0,3092 0,3034 0,3135 0,3135 0,3135

Kommunernas andel, milj € 1 653 1 550 1 650 1 860 2 010 2 120

Ändring % 5,2 -6,3 6,5 12,7 8,1 5,5

Andel på Åland, 1000 € 11 553 10 273 10 936 12 328 13 322 14 051

Ändring % 66,7 -11,1 6,5 12,7 8,1 5,5

Kommunens fördelningsandel 0,010121910 0,015579950 0,012664310 0,0126643 0,0126643 0,0126643

Kommunens andel, € 117 160 138 156 169 178

Ändring % 33,0 36,9 -13,5 12,7 8,1 5,5

För år 2018 beräknas källskatten bli 28 T€.

16

5. LANDSKAPSANDELARNA

Landskapsandelarna har uppskattats enligt tabellen nedan:

LANDSKAPSANDELAR 2016-2020

Ändamål Bokslut

2016

Budget

2017

Budget

2018

Plan

2019

Plan

2020

Ökn/min

17-18 %

Allmän landskapsandel 86 788 87 709 0 0 0 -100,0 %

Komplettering av skatteinkomst 397 426 408 275 1 718 757 1 718 757 1 718 757 321,0 %

Landskapsandel för socialvården 1 563 830 1 570 846 627 514 627 514 627 514 -60,1 %

Landskapsandel för undervisning och kultur 972 907 986 217 513 157 513 157 513 157 -48,0 %

Komplettering av kapitalskatt 88 909 44 000 60 000 60 000 60 000 36,4 %

Kompensation åländska avdrag 50 668 0 0 0 0

Justeringsbelopp -202 852 -205 005 -224 614 -224 614 -224 614 9,6 %

TOTALT 2 957 676 2 892 042 2 694 814 2 694 814 2 694 814 -6,8 %

Landskapsandelssystemet från 2008 upphör att gälla efter år 2017 och det ersätts med ett nytt

landskapsandelssystem. Den nu genomförda reformen är radikal i sin utformning och

landskapsandelen består till 43 % av skattekomplettering d.v.s. 14,2 M€ av totala 33,0 M€. För

Hammarlands del är skattekompletteringen t.o.m. 60 % av de totala landskapsandelarna. De

uppgiftsbaserade landskapsandelarna har dragits ner så att grundskolans landskapsandel är 6,6 M€

(20 %) och socialvårdens 11,7 M€ (35,3 %). För kulturverksamhet finns en landskapsandel om 0,5 M€

(1,6 %). Under kommande tre år finns en övergångskorrigering mellan kommunerna vilken härleds

genom att den landskapsandel som kommunen får enligt det nya systemet upphöjs med

koefficienten 1,095 för att eliminera landskapsregeringens inbesparing i landskapsandel från 36,1 M€

till 33,0 M€. Den upphöjda produkten subtraheras därefter från 2017 års totala landskapsandel. Det

svar positivt eller negativt korrigeras sedan för år 2018 med 75 %, år 2019 med 50 % och 2020 med

25 %. Hammarlands kommuns landskapsandel minskar totalt med 0,2 M€ 6,8 %. Nedskärningen i

landskapsandel motsvarar 0,8 % -enheter av inkomsten från kommunalskatten.

Landskapsregeringens sammanställning av landskapsandelarna för år 2018 finns i nedanstående

tabell.

Skattekomp-

lettering Grundskola Socialvård Kultur Summa Övergång Totalt

Brändö 338 263 405 950 366 021 8 846 1 119 081 -94 564 1 024 516

Eckerö 1 191 893 357 434 820 569 17 430 2 387 326 -229 168 2 158 159

Finström 2 358 596 490 083 898 156 48 721 3 795 555 -569 946 3 225 609

Föglö 463 725 442 936 422 929 10 537 1 340 127 147 484 1 487 611

Geta 844 387 294 803 355 207 9 372 1 503 768 135 291 1 639 059

Hammarland 1 718 757 484 834 627 514 28 323 2 859 429 -224 614 2 634 815

Jomala 1 862 429 602 772 1 083 496 89 346 3 638 043 291 421 3 929 463

Kumlinge 322 580 218 588 255 100 5 785 802 053 -33 660 768 393

Kökar 310 913 239 406 149 902 4 620 704 842 -85 909 618 933

Lemland 1 404 670 436 021 286 512 37 789 2 164 992 465 870 2 630 862

Lumparland 303 637 226 803 49 814 7 231 587 485 109 071 696 556

Saltvik 1 289 490 492 544 560 193 34 540 2 376 768 434 917 2 811 685

Sottunga 44 334 10 409 52 358 1 803 108 905 70 145 179 050

Sund 1 119 601 420 215 385 711 18 895 1 944 422 118 440 2 062 862

Vårdö 634 820 494 661 415 069 8 245 1 552 795 -148 786 1 404 009

Mariehamn 0 965 191 4 930 133 217 214 6 112 538 -385 991 5 726 547

Åland 14 208 096 6 582 651 11 658 684 548 697 32 998 129 32 998 129

17

Från kommunen har kritik framförts att landskapsregeringen genom det nya

landskapsandelssystemet tar ett för litet ansvar för de lagstadgade uppgifter som kommunerna skall

sköta. Skattekompletteringen kan under kommande år få en utveckling som kan överraska. I det nya

landskapsandelssystemet saknas även andelar för kommunernas investeringar.

Landskapsandelarna utgör totalt 32 % av verksamhetskostnaderna.

6. NYA TJÄNSTER I BUDGETFÖRSLAGET

I nämndernas förslag till budget för år 2017 finns följande förändringar i tjänsterna:

Barnträdgårdslärare -0,56

Barnskötare - 0,31

Assistent daghem - 0,63

Närvårdare 1,00

Personlig assistent - 0,74

Elevassistent 0,52

Kommuntekniker/byggnadsinspektör - 0,20

7. EKONOMIPLAN

Verksamheternas kostnader och intäkter för planeåren 2019-2020 har beräknats enligt samma

kostnadsnivå som under år 2018. Ökning under planeåren består enbart av förändringar i

verksamhet eller investeringar.

Skatteinkomsterna har beräknats med en skattesats om 17,25 % för planeåren.

8. KOMMUNENS LÅN

Befintliga lån amorteras i kommunen enligt tabellen nedan.

Amorteringar åren 2016-2020

År €

2016 33 714

2017 1 801

2018 1 801

2019 1 801

2020 1 801

18

Kommunens lån beräknas ha följande utveckling:

Utvecklingen av kommunens låntagning per 31.12:

År Lånebelopp Folkmängd €/invånare

1992 1 523 232 1 259 1 210

1993 1 461 168 1 290 1 133

1994 1 322 149 1 300 1 017

1995 1 207 471 1 299 930

1996 1 091 274 1 283 851

1997 772 149 1 319 585

1998 689 560 1 332 518

1999 611 287 1 348 453

2000 539 156 1 351 399

2001 488 864 1 373 356

2002 436 430 1 379 316

2003 392 183 1 365 287

2004 349 964 1 387 252

2005 306 699 1 384 222

2006 268 094 1 423 188

2007 245 505 1 409 174

2008 221 852 1 440 154

2009 194 275 1 463 133

2010 173 326 1 508 115

2011 150 249 1 526 98

2012 127 172 1 522 84

2013 101 966 1 540 66

2014 72 507 1 532 47

2015 40 920 1 537 27

2016 7 206 1 508 5 *) Uppskattning

2017 5 405 1 508 4 *) Uppskattning

2018 3 604 1 508 2 *) Uppskattning

2019 1 803 1 508 1 *) Uppskattning

2020 0 1 508 0 *) Uppskattning

I bokslutet för år 2016 har Hammarland den näst lägsta skuldsättningen/invånare bland de åländska

kommunerna. Den 31.12.2018 beräknas skuldbördan vara 2 €/inv.

9. INVESTERINGARNA

För år 2018 beräknas nettokostnaderna för investeringar uppgå till 678 T€, år 2019 till 456 T€ samt år

2020 till 91 T€ samt. Den största investeringen under planeperioden är trafiklederna för vilka anslag

upptagits till ett belopp om 732 T€. Kommunens investeringar är för höga i jämförelse med det

årsbidrag som kommunen utvisar i budgeten.

20

BUDGETENS VERKSTÄLLIGHETSDIREKTIV

1. BUDGETUPPSTÄLLNINGEN

Budgeten består av följande delar:

Drifts- och finansieringsdel

Investeringsdel

I driftsdelen bestämmer kommunen de uppgiftshelheter för vilka verksamhetsmål uppställs. För

varje resultatenhet finns verksamhetskostnader och -intäkter angivna. I finansieringsdelen upptas de

kostnader och intäkter vilka berör kommunens finansiering. I investeringsdelen upptas de utgifter

och inkomster vilka fordras för att täcka olika investeringsprojekt under budgetåret.

2. BINDANDE NIVÅER

Ett anslag är en till belopp och användningsändamål begränsad fullmakt som fullmäktige beviljar

förtroendeorganet. Anslaget för varje uppgift är bindande till sitt bruttobelopp. Beslut om ändringar i

budgeten fattas av fullmäktige.

Varje förtroendeorgan skall i sin budgetuppföljning följa följande regler:

1. För varje resultatenhet i budgeten skall kostnaderna under året hållas inom det nedan

fastställda beloppet för EXTERNA VERKSAMHETENS KOSTNADER.

2. För varje resultatenhet i budgeten skall intäkterna under året uppgå till minst det belopp

som nedan fastställts för EXTERNA VERKSAMHETENS INTÄKTER.

3. Ett förtroendeorgan tillåts inte öka sina kostnader med anledning av att intäkter ökar över

budget utan att förändringen behandlats i fullmäktige.

4. Ett anslag är en till belopp och användningsändamål begränsad fullmakt som fullmäktige

beviljar förtroendeorganet. Anslaget för varje uppgift är bindande till sitt bruttobelopp.

Beslut om ändringar i budgeten fattas av fullmäktige.

21

3. SPARSAMHET OCH PRIORITERING

Vid all verksamhet i kommunen skall förtroendeorganen iaktta största sparsamhet och sträva till så

förmånliga lösningar som möjligt. Man bör sträva till att använda anslagen så att de viktigaste

behoven tillfredsställs först. Vid årets början får medel inte användas för sekundära behov, så att

anslag inte längre finns under senare delen av året.

4. DISPOSITIONSPLAN

Sedan kommunfullmäktige godkänt budgeten skall förtroendeorgan fastställa en dispositionsplan. En

dispositionsplan behöver inte godkännas av förtroendeorgan i de fall att fullmäktige godkänt

förtroendeorganets äskande av anslag och då det dessutom i grunden finns en dispositionsplan

uppgjord. I dispositionsplanen fördelas anslagen och de beräknade inkomsterna specificerat på

särskilda konton.

5. EKONOMISKA RAMAR

De beviljade anslagen bildar verksamhetens ekonomiska ramar och varje organ ansvarar själv för att

dess verksamhet utförs inom de ekonomiska ramarna. Inom ramen för de beviljade anslagen skall

följande regler tillämpas vid tecknandet av entreprenadavtal:

En resultatenhet med ett anslag för ett enskilt projekt under 20 000,- € (brutto) får verkställas i

enlighet med budget av behörigt förtroendeorgan under förutsättning att kommunfullmäktige vid

fastställandet av budget inte fattat ett beslut om bindandet av anslag till kommunstyrelsen eller

kommunfullmäktige.

För att verkställa ett enskilt projekt över 200 000,- € skall alltid kommunstyrelsens godkännande

införskaffas innan projektet verkställs. Undantag från den här regeln kan göras i det fall att

kommunfullmäktige uttryckligen genom ett beslut gett ett annat förtroendeorgan rätt att verkställa

projektet.

22

6. ANSVARSPERSON

Under varje resultatenhet i driftsdelen anges en ansvarspersoner till vars uppgift hör att fortlöpande

följa uppkomsten av eventuella avvikelser i verksamhet eller anslag. Ifall avvikelser upptäcks

rapporteras det här skriftligt till kommundirektören som vid behov informerar kommunstyrelsen där

nödvändiga beslut fattas i ärendet.

Verkställigheten av budgeten kan avvika på två olika sätt:

Avvikelse från anslag = Överskridande eller underskridande av utgifter och inkomster.

Alla anslag är bruttoanslag. Det här betyder att ökade inkomster inte gör det tillåtet

för förtroendeorganet att öka utgifterna.

Avvikelse från verksamhet = Avvikelser i verksamhet är: a) Upptagande av ny

verksamhet, b) nedläggande av befintlig verksamhet, c) ökning eller kvalitetshöjning av

befintlig verksamhet samt d) minskning eller kvalitetssänkning av befintlig verksamhet.

7. UPPTAGANDET AV KORTFRISTIGA LÅN

Kommunstyrelsen kan besluta om upptagandet av kortfristiga krediter upp till 200 000,- €.

23

8. BUDGETENS INDELNING I RESULTATENHETER

Budgeten är indelad i nedan nämnda delar bestående av budgetdel, förtroendeorgan,

resultatenheter och kostnadsställen. Budgeten är i enlighet med punkt 2 bunden till bruttobelopp på

resultatenhetsnivå. Genom exemplet nedan redogörs för vad som i budgeten är budgetdel,

förtroendeorgan, resultatenhet och kostnadsställe. Anslagen i driftsdelen är bundna enligt den

numrering som består av C samt tre siffror ex. C112 Val.

C1 = Budgetdel (HAMMARLANDS KOMMUN)

C12 = Förtroendeorgan (CENTRALNÄMNDEN/CENTRALVALNÄMNDEN)

C112 = Resultatenhet (Val) = ”Anslaget är bundet på den här nivån mot kommunfullmäktige vad

gäller EXTERNA VERKSAMHETENS KOSTNADER och EXTERNA VERKSAMHETENS INTÄKTER.”

1008 = Kostnadsställe

Radetiketter

C1 HAMMARLANDS KOMMUN

C12 CENTRALNÄMNDEN/ CENTRALVALNÄMNDEN

C10 REVISORERNA

C100 REVISION

1010 Revision

C11 KOMMUNSTYRELSEN

C110 ALLMÄN ADMINISTRATION

1100 Kommunfullmäktige

1110 Kommunstyrelsen

1120 Övrig centralförvaltning

1130 Kommunkansliet

1140 Personalförvaltning

1150 Beskattning

1160 Allmänna understöd

C120 KOLLEKTIVTRAFIK

1200 Kollektivtrafiken

C130 FRÄMJANDET AV NÄRINGSLIVET

1300 Näringsliv

C20 SOCIALNÄMNDEN

C200 SOCIALFÖRVALTNING

2000 Socialnämnden

2010 Socialkansliet och -byrån

C210 DAGVÅRD AV BARN

2100 Klaralund

2110 Björkdungen

2120 Enskilda daghem

C220 ÖVRIG BARNDAGVÅRD

2200 Familjedagvård

24

2220 Hemvårdsstöd för barn

2230 Eftermiddagshem

C230 VÅRD PÅ ÅLDRINGSHEM

2300 De gamlas hem och Gullåsens

C240 HEMTJÄNST

2400 Hemvårdshjälp

2410 Stödtjänster

C250 ANNAN SERVICE FÖR ÅLDRINGAR OCH HANIDKAPPADE

2500 Servicehuset/Hammargården

2510 Handikappservice

2520 Närståendevårdstöd för handikappade

2530 Närståendevård för äldre

2540 Frontveteraner

C260 MISSBRUKARVÅRD

2600 Missbrukarvård

C270 SPECIALOMSORGER FÖR UTVECKLINGSSTÖRDA

2700 Boende inom specialomsorgen

2710 Dagvård inom specialomsorgen

2720 Fritidsverksamhet och semester inom specialomsorgen

2730 Finansieringskostnader inom specialomsorgen

C280 ÖVRIG SOCIALVÅRD

2800 Förebyggande ungdomsvård

2810 Familjerådgivnng

2820 Rädda barnen

2830 Barnskydd

2840 Vård på inrättn.o. fam.vård inom barnskydd

2860 Utkomstskydd

C30 SKOLNÄMNDEN

C300 SKOLFÖRVALTNING

3000 Skolnämnden

C310 GRUNDUTBILDNING ÅR 1-6

3100 Näfsby grundskola

C320 GRUNDUTBILDNING KHS

3200 Högstadieskolor

3210 Specialskolor/träningsundervisning

C330 MEDBORGARINSTITUTETS KURSVERKSAMHET

3300 Medborgarinstitutet i Mariehamn

C40 BIBLIOTEKSNÄMNDEN

C400 BIBLIOTEKSVERKSAMHET

4000 Biblioteksnämnden

4010 Hammarlands bibliotek

C410 KULTURVERKSAMHET

4100 Kulturverksamhet

C50 FRITIDSNÄMNDEN

C500 IDROTTS- OCH FRILUFTSLIV

5000 Fritidsnämnden

25

5010 Verksamhetsbidrag HUF och 4H

5020 Övrig verksamhetsbidrag

C60 BYGGNADSTEKNISKA NÄMNDEN

C600 BYGGNADSTILLSYN

6000 Byggnadstekninska nämnden

6010 Byggnadskansliet

C610 SAMHÄLLSPLANERING

6100 Detaljplanering

C620 PARKER OCH ALLMÄNNA OMRÅDEN

6200 Underhåll

C630 BYGGNADER OCH ANLÄGGNINGAR

6300 Gemensam fastighetsskötsel

6310 Rådgivningen/Hemsjukvården

6320 Blåäng och Förgätmigej

6330 Catharinahemmet I och II

6340 Hammar-Center

6350 Lärarbostäder, Näfsby skola

C640 VATTEN- OCH AVLOPPSVERK

6400 Vattenverket

6410 Avloppsverket

C650 HAMNSVERKSAMHET

6500 Öra hamn

C660 FÖRVALTNING

6600 Tekniska kansliet

6610 Vägbelysning

C670 MILJÖVÅRD OCH AVFALLSHANTERING

6700 Avstjälpningsplatsen/hantering av avfall

C680 TRAFIKLEDER

6800 Vägnämndens kansli

6810 Privata och byggnadsplanevägars sommarunderhåll

6820 Privata och byggnadsplanevägars vinterundehåll

6830 Kommunalvägars sommarunderhåll

6840 Kommunalvägars vinterunderhåll

C70 GEMENSAMMA BRANDNÄMNDEN

C700 BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET

7000 Släckning och räddningsverksamhet

7010 Verksamhetsbidrag

7020 Befolkningsskyddet

C80 LANTBRUKS- OCH SKOGSNÄMNDEN

C800 UTVECKLING AV GÅRDSBRUK

8000 Lantbruks- och skogsnämnden

C89 FINANSIERINGSDEL

C899 KOMMUNSTYRELSEN

8999 Kommunstyrelsen

Totalsumma

Radetiketter

26

DRIFTS- OCH FINANSIERINGSDEL

27

SAMMANDRAG DRIFTSDELENS EXTERNA KOSTNADER OCH INTÄKTER

Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Ökn 17-18 Ökn 17-18 %

C1 HAMMARLANDS KOMMUN -6 963 706,05 -7 868 163 -7 771 808 -7 914 303 -7 914 303 -46 140 0,6 %


Extern 1 790 -2 015 -2 015 -2 015

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 1 790 -2 015 -2 015 -2 015

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 4 800 4 800 4 800 4 800

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -3 010 -6 815 -6 815 -6 815

C10 REVISORERNA

Extern -4 436,95 -5 355 -4 885 -4 885 -4 885 470 -8,8 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -4 436,95 -5 355 -4 885 -4 885 -4 885 470 -8,8 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -4 436,95 -5 355 -4 885 -4 885 -4 885 470 -8,8 %

C11 KOMMUNSTYRELSEN

Extern -362 265,76 -384 921 -381 486 -373 960 -373 960 10 961 -2,8 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -362 265,76 -384 921 -381 486 -373 960 -373 960 10 961 -2,8 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 47 761,48 48 670 46 664 46 664 46 664 -2 006 -4,1 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -397 974,72 -420 768 -406 706 -399 180 -399 180 21 588 -5,1 %

A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -12 052,52 -12 823 -21 444 -21 444 -21 444 -8 621 67,2 %

C20 SOCIALNÄMNDEN

Extern -3 686 199,69 -4 212 378 -4 190 195 -4 197 075 -4 197 075 15 303 -0,4 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -3 686 199,69 -4 212 378 -4 190 195 -4 197 075 -4 197 075 15 303 -0,4 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 417 264,49 309 537 318 661 318 661 318 661 9 124 2,9 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -4 036 643,01 -4 459 224 -4 441 757 -4 448 637 -4 448 637 10 587 -0,2 %


C30 SKOLNÄMNDEN

Extern -2 188 122,84 -2 438 784 -2 383 214 -2 482 873 -2 482 873 -44 089 1,8 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -2 188 122,84 -2 438 784 -2 383 214 -2 482 873 -2 482 873 -44 089 1,8 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 18 920,65 13 923 60 082 33 742 33 742 19 819 142,3 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -2 131 379,70 -2 377 389 -2 443 296 -2 442 148 -2 442 148 -64 759 2,7 %

A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -75 663,79 -75 318 -74 467 -74 467 851 -1,1 %


Extern -66 560,46 -84 219 -84 255 -83 861 -83 861 358 -0,4 %


A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 145,17 0

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -61 818,88 -79 402 -79 438 -79 069 -79 069 333 -0,4 %

A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -4 886,75 -4 817 -4 817 -4 792 -4 792 25 -0,5 %

C50 FRITIDSNÄMNDEN

Extern -161 624,25 -177 005 -163 779 -161 447 -161 447 15 558 -8,8 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -161 624,25 -177 005 -163 779 -161 447 -161 447 15 558 -8,8 %



A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -27 121,46 -26 128 -26 128 -23 890 -23 890 2 238 -8,6 %


Extern -421 602,40 -472 604 -465 219 -507 946 -507 946 -35 342 7,5 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -421 602,40 -472 604 -465 219 -507 946 -507 946 -35 342 7,5 %





Extern -70 809,67 -72 374 -80 306 -79 982 -79 982 -7 608 10,5 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -70 809,67 -72 374 -80 306 -79 982 -79 982 -7 608 10,5 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 2 020,00 2 760 2 400 2 400 2 400 -360 -13,0 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -70 953,44 -73 258 -80 830 -80 506 -80 506 -7 248 9,9 %

A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -1 876,23 -1 876 -1 876 -1 876 -1 876 0 0,0 %


Extern -7 687,48 -18 573 -17 659 -17 659 -17 659 914 -4,9 %


A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 40 734,00 37 251 36 667 36 667 36 667 -584 -1,6 %



Extern 5 603,45 -1 950 -2 600 -2 600 -2 600 -650 33,3 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 5 603,45 -1 950 -2 600 -2 600 -2 600 -650 33,3 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 7 718,40 0

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -2 114,95 -1 950 -2 600 -2 600 -2 600 -650

Totalsumma -6 963 706,05 -7 868 163 -7 771 808 -7 914 303 -7 914 303 -46 140 2366,2 %

28

C12 CENTRALNÄMNDEN/CENTRALVALNÄMNDEN

C112. Val

Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 %

C1 HAMMARLANDS KOMMUN -2 205 -2 205 -2 205


C112 VAL -2 205 -2 205 -2 205

Extern -2 015 -2 015 -2 015

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -2 015 -2 015 -2 015

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 4 800 4 800 4 800

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -6 815 -6 815 -6 815

Intern -190 -190 -190

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -190 -190 -190

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -190 -190 -190

Totalsumma -2 205 -2 205 -2 205

PRESTATIONER

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 537 -29

Kostnad per invånare 0 0 5 5 0 5 VERKSAMHETSOMRÅDE: Centralnämndens och centralvalnämndens kostnader för upprätthållandet av val i Hammarlands kommun. Under år 2018 ordnas presidentval. Under år 2018 ordnas en rådgivande kommunal folkomröstning angående kommunens framtida självstyrelse. Under år 2019 infaller riksdagsval, europaparlamentsval och lagtings- och kommunalval. MÅLSÄTTNING: Genomföra val enligt gällande lagstiftning. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 6 815,- BUDGETANSVARIG: Ordförande centralnämnd

29

EKONOMIPLAN:

Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020

C1 HAMMARLANDS KOMMUN -2 205 -747


C112 VAL

Extern -2 015 -570

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -2 015 -570

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 4 800 5 800

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -6 815 -6 370

Intern -190 -177

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -190 -177

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -190 -177

Totalsumma -2 205 -747

C 10. REVISORERNA

C 100. Revision


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -4 553,95 -5 501 -5 021 -5 021 -6 034,59 480 -9 %

C10 REVISORERNA

C100 REVISION -4 553,95 -5 501 -5 021 -5 021 -6 034,59 480 -9 %

Extern -4 436,95 -5 355 -4 885 -4 885 -6 034,59 470 -9 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -4 436,95 -5 355 -4 885 -4 885 -6 034,59 470 -9 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -4 436,95 -5 355 -4 885 -4 885 -6 034,59 470 -9 %

Intern -117,00 -146 -136 -136 10 -7 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -117,00 -146 -136 -136 10 -7 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -117,00 -146 -136 -136 10 -7 %

Totalsumma -4 553,95 -5 501 -5 021 -5 021 -6 034,59 480 -9 %

PRESTATIONER

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 537 -29 -1,9 %

Kostnad per invånare 3 4 3 3 4 0 -7 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Revision enligt kommunallagen ÅFS 73/97 kap. 11 samt förvaltningsstadgans kapitel XIV Granskning av förvaltning och ekonomi. MÅLSÄTTNING: Revision enligt god kommunal bokföringssed under två revisionsdagar samt separat siffergranskning. Revision utförs av tre revisorer, av vilka två utses av kommunfullmäktige och en av revisionsbolag BDO Audiator Ab. VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: + 470,-

1. Personalkostnader - 190,- 2. Köp av tjänster + 660,-

30

BUDGETANSVARIG: Ordförande revisorer

EKONOMIPLAN:

Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020

C1 HAMMARLANDS KOMMUN -4 553,95 -5 501 -5 021 -5 021 -5 022

C10 REVISORERNA

C100 REVISION

Extern -4 436,95 -5 355 -4 885 -4 885 -4 885

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -4 436,95 -5 355 -4 885 -4 885 -4 885

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -4 436,95 -5 355 -4 885 -4 885 -4 885

Intern -117,00 -146 -136 -136 -137

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -117,00 -146 -136 -136 -137

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -117,00 -146 -136 -136 -137

Totalsumma -4 553,95 -5 501 -5 021 -5 021 -5 022

C11. KOMMUNSTYRELSEN

C 110. Allmän administration Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 %

C1 HAMMARLANDS KOMMUN -214 050,25 -217 825 -210 596 -210 596 -323 216,58 7 229 -3 %

C11 KOMMUNSTYRELSEN

C110 ALLMÄN ADMINISTRATION -214 050,25 -217 825 -210 596 -210 596 -323 216,58 7 229 -3 %

Extern -352 553,75 -369 202 -366 572 -366 572 -333 710,92 2 630 -1 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -352 553,75 -369 202 -366 572 -366 572 -333 710,92 2 630 -1 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 36 289,51 37 650 33 950 33 950 22 322,65 -3 700 -10 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -380 394,94 -397 628 -382 672 -382 672 -356 033,57 14 956 -4 %

A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -8 448,32 -9 224 -17 850 -17 850 -8 626 94 %

Intern 138 503,50 151 377 155 976 155 976 10 494,34 4 599 3 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 138 503,50 151 377 155 976 155 976 10 494,34 4 599 3 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 153 190,00 167 610 171 821 171 821 10 892,00 4 211 3 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -14 686,50 -16 233 -15 845 -15 845 -397,66 388 -2 %

Totalsumma -214 050,25 -217 825 -210 596 -210 596 -323 216,58 7 229 -3 %

PRESTATIONER

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 537 -29 -2 %

Kostnad per invånare 268 275 276 276 232 1 0 %

VERKSAMHETSOMRÅDE:

Kommunfullmäktige, kommunstyrelsen, övrig centralförvaltning, kommunkansliet, personalförvaltning, beskattning och allmänna understöd. PERSONAL: 2015 2016 2017 Kommundirektör 1,0 1,0 1,0 Ekonomichef 1,0 1,0 1,0 Byråsekreterare 1,0 1,0 1,0 Byråsekreterare 0,6 0,8 0,8 Städare 0,3 0,3 0,3 MÅLSÄTTNING: 1. Arbeta för att utveckla kommunens attraktionskraft avseende boende och företagande. 2. Arbeta för att kommunen har en balanserad ekonom.

31

KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 14 956,- 1. Kommunfullmäktige + 102,- 2. Kommunstyrelsen + 47,- 3. Personalkostnader kansliet + 4 822,- 4. Tjänster kansliet - 7 860,- 5. Material kansliet + 4 215,- 6. Personalhälsovården (besök vartannat år) + 6 250,- 7. Beskattningskostnader + 4 426,- 8. Understöd till föreningar + 2 200,- 9. Ålands kommunförbund k.f. + 554,- 9. Övrigt + 200,- ALLMÄNNA UNDERSTÖD: Verksamhetsbidrag har upptagits för följande föreningar och organisationer: 1. Hammarlands Torp byalag r.f. 1 200,- 2. Norra Ålands pensionärsförening r.f. 100,- 3. Ålands neurologiska förening 150,- TOTALT 1 450,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Kommundirektör

EKONOMIPLAN:



C11 KOMMUNSTYRELSEN

C110 ALLMÄN ADMINISTRATION

Extern -352 553,75 -369 202 -366 572 -371 685 -368 485


A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 36 289,51 37 650 33 950 38 750 33 950


A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -8 448,32 -9 224 -17 850 -19 763 -19 763

Intern 138 503,50 151 377 155 976 155 762 155 945

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 138 503,50 151 377 155 976 155 762 155 945



Totalsumma -214 050,25 -217 825 -210 596 -215 923 -212 540

32

C 120. Kollektivtrafik


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -3 919,94 -3 986 2 718 2 718 -13 690,00 6 704 -168 %

C11 KOMMUNSTYRELSEN

C120 KOLLEKTIVTRAFIK -3 919,94 -3 986 2 718 2 718 -13 690,00 6 704 -168 %

Extern -3 562,94 -3 620 2 956 2 956 -13 690,00 6 576 -182 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -3 562,94 -3 620 2 956 2 956 -13 690,00 6 576 -182 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 10 895,48 10 720 12 414 12 414 1 694 16 %


A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -939,82 -940 -940 -940 0 0 %

Intern -357,00 -366 -238 -238 128 -35 %



Totalsumma -3 919,94 -3 986 2 718 2 718 -13 690,00 6 704 -168 %

PRESTATIONER

Antal passagerare 537 800 500 500 -300 -38 %

Nettokostnad/passagerare 7 5 5 5 0 9 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Lokal kollektivtrafik. MÅLSÄTTNING: Matartrafiken läggs ner under våren 2018 och i samråd med skolnämnden utreds ifall en matartrafik för hösten 2018 kan återupptas så att den kan kombineras med transporter för elever. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 4 882,- 1. Köp av tjänster + 4 882,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Under år 2018 utreder kommunen huruvida en ändring av matartrafiken är möjlig så att transporten kan användas även av skolelever i Näfsby skola. År 2009 utlovade landskapsregeringen ett stöd motsvarande 80 % av kommunens kostnader för den lokala kollektivtrafiken. För år 2017 har kommunen fått ett beslut från landskapsregeringen att stödet för den lokala kollektivtrafiken utgör 12 240,- € eller 80 % av budgeten för kollektivtrafiken. En förutsättning för att bedriva kollektivtrafiken är att kommunen erhåller understöd från landskapet. Ett krav från landskapsregeringen för att betala stödet är att kommunen avstår från att uppbära avgifter för den lokala kollektivtrafiken. BUDGETANSVARIG: Kommundirektör

33

EKONOMIPLAN:


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -3 919,94 -3 986 2 718 -4 447 -4 419

C11 KOMMUNSTYRELSEN

C120 KOLLEKTIVTRAFIK

Extern -3 562,94 -3 620 2 956 -4 015 -3 985

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -3 562,94 -3 620 2 956 -4 015 -3 985



A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -939,82 -940 -940 -911 -881

Intern -357,00 -366 -238 -432 -434



Totalsumma -3 919,94 -3 986 2 718 -4 447 -4 419

C 130. Främjande av näringslivet


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -6 256,07 -12 365 -10 567 -10 567 -9 021,93 1 798 -15 %

C11 KOMMUNSTYRELSEN

C130 FRÄMJANDET AV NÄRINGSLIVET -6 256,07 -12 365 -10 567 -10 567 -9 021,93 1 798 -15 %

Extern -6 149,07 -12 099 -10 344 -10 344 -9 021,93 1 755 -15 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -6 149,07 -12 099 -10 344 -10 344 -9 021,93 1 755 -15 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 576,49 300 300 300 190,37 0 0 %


A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -2 664,38 -2 659 -2 654 -2 654 5 0 %

Intern -107,00 -266 -223 -223 43 -16 %



Totalsumma -6 256,07 -12 365 -10 567 -10 567 -9 021,93 1 798 -15 %

PRESTATIONER

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1537 -29 -2 %

Nettokostnad per invånare 4 8 7 7 6 -1 -13 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Främjande av näringslivet MÅLSÄTTNING: Delta i Ålandsmässan och Godbymässan under år 2018 för att marknadsföra Öra strands bostadsområde. Ordna underhållet av Sadelinleden. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 1 750,- 1. Provision fastighetsaffärer - 850,- 2. Tryckning och annonsering + 3 500,- 3. Övrigt - 900,-

34

VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Kommundirektör

EKONOMIPLAN:



C11 KOMMUNSTYRELSEN

C130 FRÄMJANDET AV NÄRINGSLIVET

Extern -6 149,07 -12 099 -10 344 -10 344 -10 344


A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 576,49 300 300 300 300



Intern -107,00 -266 -223 -223 -224



Totalsumma -6 256,07 -12 365 -10 567 -10 567 -10 568

35

C20. SOCIALNÄMNDEN

C 200. Socialförvaltning

Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag Nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 %

C1 HAMMARLANDS KOMMUN -121 229,51 -133 899 -126 183 0 0 -143 346,99 133 899 -100 %

C20 SOCIALNÄMNDEN

C200 SOCIALFÖRVALTNING -121 229,51 -133 899 -126 183 0 0 -143 346,99 133 899 -100 %

Extern -113 445,51 -125 625 -117 909 -117 945 -117 945 -138 505,99 7 680 -6 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -113 445,51 -125 625 -117 909 -117 945 -117 945 -138 505,99 7 680 -6 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 50 50 50 50 0 0 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -113 445,51 -125 675 -117 959 -117 995 -117 995 -138 505,99 7 680 -6 %

Intern -7 784,00 -8 274 -8 274 117 945 117 945 -4 841,00 126 219 -1525 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -7 784,00 -8 274 -8 274 117 945 117 945 -4 841,00 126 219 -1525 %


A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -7 784,00 -8 274 -8 274 -8 181 -8 181 -4 841,00 93 -1 %

Totalsumma -121 229,51 -133 899 -126 183 0 0 -143 346,99 133 899 -100 %

PRESTATIONER

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508 -29 -2 %

Kostnad per invånare 80 87 84 84 84 -3 -4 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Socialnämnden och socialkansliet. PERSONAL:

2016 2017 2018

Socialsekreterare 1 1 1

Socialarbetare 1 1 1

Totalt 2 2 2

MÅLSÄTTNING: Att upprätthålla ett serviceutbud som motsvarar kommuninvånarnas behov och uppfyller lagstiftningen inom socialförvaltningen. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 7 680,- 1. Socialnämnden - 923,- 2. Socialkansliet, personalkostnader + 4 753,- 3. Material, (inventarier ergonomiska möbler) + 2 250,- 4. Köp av tjänster + 1 700,- 5. Övrigt - 100,-

36

VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare

EKONOMIPLAN:


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -121 229,51 -133 899 0

C20 SOCIALNÄMNDEN

C200 SOCIALFÖRVALTNING

Extern -113 445,51 -125 625 -117 945 -117 945 -117 945


A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 50 50 50 50


Intern -7 784,00 -8 274 117 945 117 945 117 945

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -7 784,00 -8 274 117 945 117 945 117 945



Totalsumma -121 229,51 -133 899 0

C 210. Dagvård av barn

Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 %

C1 HAMMARLANDS KOMMUN -994 286,48 -1 036 721 -1 016 276 -1 059 029 -1 059 029 -940 171,65 -22 308 2 %

C20 SOCIALNÄMNDEN

C210 DAGVÅRD AV BARN -994 286,48 -1 036 721 -1 016 276 -1 059 029 -1 059 029 -940 171,65 -22 308 2 %

Extern -942 116,75 -982 711 -973 612 -973 452 -973 452 -928 595,45 9 259 -1 %


A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 210 118,45 130 550 133 831 133 831 133 831 102 930,92 3 281 3 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 101 417,00 -1 062 568 -1 056 794 -1 056 634 -1 056 634 -1 031 526,37 5 934 -1 %

A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -50 818,20 -50 693 -50 649 -50 649 -50 649 44 0 %

Intern -52 169,73 -54 010 -42 664 -85 577 -85 577 -11 576,20 -31 567 58 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -52 169,73 -54 010 -42 664 -85 577 -85 577 -11 576,20 -31 567 58 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 71 388,00 81 905 81 905 82 689 82 689 81 905,00 784 1 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -123 557,73 -135 915 -124 569 -168 266 -168 266 -93 481,20 -32 351 24 %

Totalsumma -994 286,48 -1 036 721 -1 016 276 -1 059 029 -1 059 029 -940 171,65 -22 308 2 %

PRESTATIONER

Inskrivna heltidsplatser 31.12 43 42 45 45 45 3 7 %

Inskrivna halvtidsplatser 31.12 35 35 31 32 32 -3 -9 %

Totalt inskrivna barn 31.12 78 77 76 77 77 0 0 %

Antal närvarodagar 12 215 11 190 11 902 11 902 11 902 712 6 %

Verksamhetsdagar 233 251 235 235 235 -16 -6 %

Nettokostnad/inskrivet barn 12 747 13 464 13 372 13 754 13 754 290 2 %

Nettokostnad/närvarodag 81 93 85 89 89 -4 -4 %

Avgifternas finansieringsgrad 9 % 10 % 10 % 10 % 10 % 0 % -4 % VERKSAMHETSOMRÅDE:

Daghemmet Klaralund bestående av 3 avdelningar med totalt 57 platser.

- 2 avdelningar med totalt 42 heltidsplatser. - 1 avdelning med 15 heltidsplatser.

Daghemmet Björkdungen bestående av 2 avdelningar med totalt 33 platser.

- 1 småbarnsavdelning med 12 heltidsplatser. - 1 avdelning med 21 heltidsplatser.

37

Köp av tjänster från enskilt daghem (Waldorfbarnträdgården).

PERSONAL KLARALUND

2016 2017 2018

Daghemsföreståndare 1,00 1,00 1,00

Barnträdgårdslärare 4,78 4,56 4,00

Barnskötare 2,67 2,67 3,00

Köksbiträde 1,00 1,00 1,00

Städare 0,53 0,52 0,52

Assistent 2,00 2,78 3,78

TOTALT 11,98 12,53 13,30 En heltidsassistent är budgeterad för tiden 1.1-30.6.2018.

PERSONAL BJÖRKDUNGEN

2016 2017 2018

Daghemsföreståndare 1,00 1,00 1,00

Barnträdgårdslärare 2,00 2,00 2,00

Barnskötare 3,20 3,42 2,78

Kock 1,00 1,00 1,00


Städare 0,41 0,41 0,41

Assistent 1,56 2,00 1,63

TOTALT 9,82 10,49 9,48 Specialbarnträdgårdslärartjänsterna fungerar som en intern köptjänst från Näfsby skolas specialklasslärare. ANTAL BARN I DAGVÅRD:

Daghemmen, antal avdelningar för barn över tre år (oktober 2017)

Avdelning Heltidsbarn Deltidsbarn Totalt

Sunnan 13 7 20

Nordan 10 10 20

Västan 5 3 8

Ugglan 11 6 17

Enskilt daghem 2 0 2

Totalt 41 26 67

Daghemmen, antal avdelningar för barn under tre år (oktober 2017)


Hackspetten 4 6 10

Totalt 4 6 10 MÅLSÄTTNING:

38

Barnomsorgen och de båda daghemmen har som målsättning att ge likvärdig, bra och ändamålsenlig omsorg samt innehållsrik pedagogisk verksamhet för bästa utvecklingsmöjligheter för barnen. Daghemmens arbetsplaner är utformade enligt landskapsregeringens förundervisningsplan och i arbetet med sexårsverksamheten utifrån en gemensamt utarbetad arbetsplan med skolan. Språkundervisning varierar årligen. På daghemmet Klaralund ges 5 timmar per vecka i språkundervisning och i daghemmet Björkdungen budgeteras för 6 timmar per vecka. I budgeten tas totalt upp inkomster från landskapsregeringen för språkundervisningen motsvarande 9 586,- €. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 5 934,- 1. Personalkostnader - 2 725,- 2. Köp av tjänster + 5 000,- 3. Material, förnödenheter och varor - 1 300,- 4. Övriga verksamhetskostnader 0,- 5. Enskilt daghem + 4 959,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Personalen är anställd inom barnomsorgen i kommunen. På daghemmet Klaralund upptas kostnad för detektorbyte samt en mindre staketbyggnad. På daghemmet Björkdungen rengörs ventilationen år 2018. Det konstateras också att på daghemmet Björkdungen tillkommer kostnader för tak/fasad renovering. Barntalet förväntas gå ner med ca 8-10 barn från hösten 2018 då en stor grupp börjar i Näfsby skola. Personalbehovet på daghemmen regleras enligt antal barn till hösten. Barnen skall placeras ändamålsenligt. BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare

EKONOMIPLAN:


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -994 286,48 -1 036 721 -1 059 029 -1 059 006 -1 059 195

C20 SOCIALNÄMNDEN

C210 DAGVÅRD AV BARN

Extern -942 116,75 -982 711 -973 452 -973 452 -973 452



A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 101 417,00 -1 062 568 -1 056 634 -1 056 634 -1 056 634


Intern -52 169,73 -54 010 -85 577 -85 554 -85 743




Totalsumma -994 286,48 -1 036 721 -1 059 029 -1 059 006 -1 059 195

39

C 220. Övrig barndagvård


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -279 414,71 -294 975 -268 474 -276 311 -276 311 -259 736,03 18 664 -6 %

C20 SOCIALNÄMNDEN

C220 ÖVRIG BARNDAGVÅRD -279 414,71 -294 975 -268 474 -276 311 -276 311 -259 736,03 18 664 -6 %

Extern -254 780,71 -268 902 -242 401 -242 401 -242 401 -241 460,03 26 501 -10 %




Intern -24 634,00 -26 073 -26 073 -33 910 -33 910 -18 276,00 -7 837 30 %



Totalsumma -279 414,71 -294 975 -268 474 -276 311 -276 311 -259 736,03 18 664 -6 %

PRESTATIONER

Inskrivna familjedagvård 31.12 3 3 1 3 3 0 0 %

Antal närvarodagar 386 350 175 175 175 -175 -50 %

Inskrivna förmiddagsverksamhet 31.12 18 20 21 21 21 1 5 %

Nettokostnad/inskrivet barn familjedagvård 19 255 12 429 35 965 10 542 10 542 -1 887 -15 %

Nettokostnad/närvarodag familjedagvård 150 107 206 181 181 74 70 %

Nettokostnad eftermiddagsvård/barn 3 728 4 666 4 227 4 378 4 378 -287 -6 %

Avgifternas finansieringsgrad familjedagvård 9 % 6 % 7 % 7 % 7 % 0 17 %

Avgifternas finansieringsgrad eftermiddagsvård 20 % 13 % 16 % 16 % 16 % 0 20 %

Hemvårdsstöd antal hushåll 31.12 54 50 50 50 50 0 0 %

Kostnad/hushåll (enbart stöd) 2 788 3 200 2 890 2 890 2 890 -310 -10 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Familjedagvård, hemvårdsstöd samt förmiddags- och eftermiddagsvård för skolbarn. För verksamhetsåret 2018 budgeteras en familjedagvårdare som har totalt 4,5 platser. Barn under 3 år motsvarar 1,5 platser. För verksamhetsåret 2018 budgeteras en familjedagvårdare t.o.m. 30.6.2018 med totalt 4,5 platser samt fr.o.m. 1.7.2018 minskas till 3,0 platser. PERSONAL:

2016 2017 2018

Familjedagvårdare 1,00 1,00 1,00

Fritidspedagog 0,60 0,66 0,66

Eftermiddagshemsledare 1,24 1,24 1,24

Assistent 0,47 0,48 0,48

Städare 0,26 0,26 0,26

TOTALT 3,57 3,64 3,64 ANTAL BARN I FAMILJEDAGVÅRD:

Familjedagvård, antal barn (oktober 2017)


Familjedagvårdare 2 0 2

Totalt 2 0 2

Fritidsverksamhet, antal barn (oktober 2017)

Avdelning Åk 1 Åk 2- Totalt

Klaras föris & eftis 6 15 21

Totalt 6 15 21

40

MÅLSÄTTNING: Att erbjuda alla barn i Hammarland en utvecklande, trygg barnomsorg med kvalificerad personal och god service i enlighet med gällande lagar och förordningar. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 23 501,- 1. Familjedagvården + 6 442,- 2. Hemvårdsstöd + 15 500,- 3. Fritidsverksamheten + 1 559,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Socialsekreteraren

EKONOMIPLAN: Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020


C20 SOCIALNÄMNDEN

C220 ÖVRIG BARNDAGVÅRD

Extern -254 780,71 -268 902 -242 401 -242 401 -242 401




Intern -24 634,00 -26 073 -33 910 -33 905 -33 952



Totalsumma -279 414,71 -294 975 -276 311 -276 306 -276 353

41

C 230. Vård på åldringshem Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 %

C1 HAMMARLANDS KOMMUN -387 766,90 -500 612 -503 634 -523 516 -523 516 -372 563,92 -22 904 5 %

C20 SOCIALNÄMNDEN

C230 VÅRD PÅ ÅLDRINGSHEM -387 766,90 -500 612 -503 634 -523 516 -523 516 -372 563,92 -22 904 5 %

Extern -387 766,90 -500 612 -503 634 -508 701 -508 701 -372 563,92 -8 089 2 %



Intern -14 815 -14 815 -14 815



Totalsumma -387 766,90 -500 612 -503 634 -523 516 -523 516 -372 563,92 -22 904

PRESTATIONER

Antal vårddygn Oasen totalt 1 748 2 190 2 190 2 190 2 190 0 0 %

Antal vårddygn Oasen institution 1 330 1 460 1 460 1 460 1 460 0 0 %

Antal vårddygn Oasen demensvård 418 730 730 730 730 0 0 %

Kostnad/vårddygn Oasen 222 229 230 232 232 4 2 %

Kostnad/vårddygn Oasen institution 200,32 191 202 202 202 191 11 6 %

Kostnad/vårddygn Oasen demens 246,55 272 254 248 248 272 -24 -9 %

Grundavgift Oasen 26,27 31,31 43,63 43,63 VERKSAMHETSOMRÅDE: Kommunens andel för platser vid Oasen. Hammarland har 8 platser i Oasen. I budgeten finns medel upptaget för 7 platser. För tomma platser debiteras enligt förbundsfullmäktiges beslut en grundavgift för tomma platser om 15 925,- €/år. Beslut Kfge: Antalet budgeterade platser ändras till 6 vilket motsvarar det antal dygn och anslag som socialnämnden tagit upp i budgetförslaget. MÅLSÄTTNING: Att erbjuda för de åldringarna/personer intervallvård, långvård samt vård för dementa personer. Kommunen utreder möjlighet att i egen regi producera institutions- och demensvård. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 8 089,- 1. Oasen k.f. - 8 089,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Behovet av platser i Oasen varierar rätt mycket. I september 2017 har kommunen fem platser i bruk. Oasen har från år 2016 börjat med två olika avdelningar - institution och demens med skilda vårddygnsavgifter. BUDGETANSVARIG: Socialsekreteraren

42

EKONOMIPLAN:



C20 SOCIALNÄMNDEN

C230 VÅRD PÅ ÅLDRINGSHEM

Extern -387 766,90 -500 612 -508 701 -508 701 -508 701



Intern -14 815 -14 815 -14 854



Totalsumma -387 766,90 -500 612 -523 516 -523 516 -523 555

C 240. Hemtjänst



C20 SOCIALNÄMNDEN

C240 HEMTJÄNST -709 454,68 -759 395 -797 568 -768 330 -768 330 -731 040,14 -8 935 1 %

Extern -689 120,68 -737 340 -775 513 -775 599 -775 599 -731 040,14 -38 259 5 %




Intern -20 334,00 -22 055 -22 055 7 269 7 269 29 324

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -20 334,00 -22 055 -22 055 7 269 7 269 29 324 -133 %


A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -20 334,00 -22 055 -22 055 -48 211 -48 211 -26 156 119 %

Totalsumma -709 454,68 -759 395 -797 568 -768 330 -768 330 -731 040,14 -26 156 119 %

PRESTATIONER

Antal hushåll med hemvård under året 54 32 54 54 54 22 69 %

Nettokostnad/hushåll med hemvård 12 675 22 680 14 304 13 754 13 754 -8 926 -39 %

Avgiftsfinansieringsgrad 10 % 9 % 8 % 8 % 8 % -1 % -8 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Hemservice i och utanför Hammargården, samt stödtjänster (bl.a. färdtjänst enligt socialservicelagen). PERSONAL: 2016 2017 2018 Föreståndare inom äldreomsorg 1,0 1,0 1,0 Närvårdarkoordinator 0,8 0,8 0,8 Närvårdare i dagarbete 7,8 8,1 9,1 Närvårdare i nattarbete 2,3 2,3 2,3 Vårdbiträde 0,5 0,5 0,5 Dagverksamhetsledare 0,5 0,5 0,5 Totalt 12,9 13,2 14,2 MÅLSÄTTNING: Omtanke - vänlighet - service är vårt motto inom hemtjänsten. Målet är att erbjuda optimal vård och omsorg i en trygg miljö, där det tas hänsyn till personlig integritet och hög service kvalitet. Utgångspunkten är hjälp till självhjälp, respekt för kundens självbestämmanderätt, så att denne kan leva ett så självständigt liv och vara hemma så länge som möjligt.

43

KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 38 259,- 1. Hemtjänst, personalkostnader - 50 262,- 2. Hemtjänst, tjänster + 7 400,- 3. Hemtjänst, material (inventarier, hjälpmedel) - 3 897,- 4. Färdtjänst enligt socialvårdslagen + 8 500,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Äldreomsorg på distans har inte budgeterats för år 2018. Vårdtygden har ökat på grund av att invånare ska bo hemma så länge som möjligt. Hammargården har fått 2 permanenta platser jämfört med år 2016. Detta orsakar personal ökning fr.o.m. 2018. Personalens 12 timmars arbetsschema på helger byts till 8 timmars schema. Detta har betydelse för personalökningen. Kostnader för hjälpmedel ökar på grund av att ÅHS inte längre hyr ut hjälpmedel till klienter. BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare EKONOMIPLAN:



C20 SOCIALNÄMNDEN

C240 HEMTJÄNST

Extern -689 120,68 -737 340 -775 599 -775 599 -775 599




Intern -20 334,00 -22 055 7 269 7 286 7 137

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -20 334,00 -22 055 7 269 7 286 7 137



Totalsumma -709 454,68 -759 395 -768 330 -768 313 -768 462

44

C 250. Annan service för åldringar och handikappade



C20 SOCIALNÄMNDEN

C250 ANNAN SERVICE FÖR ÅLDRINGAR OCH HANIDKAPPADE -449 352,46 -453 914 -436 353 -506 113 -506 113 -420 639,95 -52 199 11 %

Extern -434 065,15 -437 932 -420 371 -420 503 -420 503 -418 820,33 17 429 -4 %




A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -16 002,97 -11 998 -16 450 -16 450 -16 450 -4 452 37 %

Intern -15 287,31 -15 982 -15 982 -85 610 -85 610 -1 819,62 -69 628 436 %



Totalsumma -449 352,46 -453 914 -436 353 -506 113 -506 113 -420 639,95 -52 199 11 %

PRESTATIONER

Antal mottadare av närståendevård 31.12 24 17 24 24 24 7 41 %

Kostnad/mottadare av närståendevård 3 404 5 176 3 333 3 333 3 333 -1 843 -36 %

Antal färdtjänst enligt handikappservicelagen 31 27 31 31 31 4 15 %

Kostnad/färdtjänst enligt handikappservicelagen endast resekostnad 1 892 1 852 2 065 2 065 2 065 213 11 %

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508 -29 -2 %

Nettokostnad/invånare 298 295 289 336 336 40 14 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Servicehuset Hammargården, matservice, handikappservice och närståendevård. PERSONAL:

2016 2017 2018

Kock 1,8 1,8 1,8


Lokalvårdare 0,4 0,4 0,4

TOTALT 2,7 2,7 2,7 Handikappservice Socialnämnden har utarbetat individuella lösningar för ett flertal personer med funktionsnedsättning vilket inbegriper anställningar på hel- och deltid av assistenter. PERSONAL:

2016 2017 2018

Assistent 1,78 2,96 2,22

TOTALT 1,78 2,96 2,22 MÅLSÄTTNING: Hammargården: Att på bästa och effektivaste sätt sköta om servicehuset och tillaga näringsrik mat. Två platser reserveras för periodvård. Handikappservice: Att kunna utvärdera klientens behov, alltid vid ansökan göra en individuell klientplan tillsammans med klienten. Serviceplanen ska betjäna klienten funktionellt och helhetsbetonat och hänvisa till lämpliga tjänster vilka delas in i subjektiva och anslagsbundna stödåtgärder.

45

KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 19 038,- 1. Handikappservice, personalkostnader + 33 138,- 2. Handikappservice, färdtjänst - 14 000,- 3. Handikappservice, övriga tjänster + 130,- 4. Material - 1 560,- 5. Handikappservice, understöd - 800,- 6. Servicehuset, Hammargården - 8 794,- 7. Närståendevård + 10 924,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Handikappservice: Antalet personer med funktionsnedsättning i behov av service har ökat. Flera kommuninvånare behöver specialanpassade lösningar med personliga hjälpare. Färdtjänsten inom handikappservice har ökat. BUDGETANSVARIG: Socialsekreteraren

EKONOMIPLAN:



C20 SOCIALNÄMNDEN

C250 ANNAN SERVICE FÖR ÅLDRINGAR OCH HANIDKAPPADE

Extern -434 065,15 -437 932 -420 503 -420 503 -419 640





Intern -15 287,31 -15 982 -85 610 -85 600 -85 646



Totalsumma -449 352,46 -453 914 -506 113 -506 103 -505 286

46

C 260. Missbrukarvård



C20 SOCIALNÄMNDEN

C260 MISSBRUKARVÅRD -19 079,60 -17 464 -20 464 -21 140 -21 140 -68 332,50 -3 676 21 %

Extern -18 473,60 -17 000 -20 000 -20 000 -20 000 -68 332,50 -3 000 18 %



Intern -606,00 -464 -464 -1 140 -1 140 -676 146 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -606,00 -464 -464 -1 140 -1 140 -676 146 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -606,00 -464 -464 -1 140 -1 140 -676 146 %

Totalsumma -19 079,60 -17 464 -20 464 -21 140 -21 140 -68 332,50 -3 676 21 %

PRESTATIONER

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508 1532 -29 -2 %

Nettokostnad/invånare 13 11 14 14 14 45 3 23 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Missbrukarvård och nykterhetsarbete. Köptjänster från beroende-avdelning i Mariehamns stad samt Kårkulla samkommun och Understödsföreningen för svenskspråkig missbrukarvård r.f. MÅLSÄTTNING: Missbrukarvårdens målsättning är att minska tröskel mellan socialarbetare och klienter när det gäller diskussion om problematik. Tidigt insatt i missbruksvård är nyckeln till ett nytt socialt sammanhang, arbetsliv och självständighet och möjlighet att hantera det dagliga livet utan missbruk. Svenskspråkig vård är ett krav. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 3 000,- 1. Kundtjänster - 3 000,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Missbrukarvården i Mariehamn har omorganiserats till en enhet, beroende avdelning. BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare

47

EKONOMIPLAN:



C20 SOCIALNÄMNDEN

C260 MISSBRUKARVÅRD

Extern -18 473,60 -17 000 -20 000 -20 000 -20 000



Intern -606,00 -464 -1 140 -1 139 -1 143

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -606,00 -464 -1 140 -1 139 -1 143

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -606,00 -464 -1 140 -1 139 -1 143

Totalsumma -19 079,60 -17 464 -21 140 -21 139 -21 143

48

C 270. Specialomsorger för utvecklingsstörda



C20 SOCIALNÄMNDEN

C270 SPECIALOMSORGER FÖR UTVECKLINGSSTÖRDA -702 074,42 -911 047 -878 025 -905 365 -905 365 -852 938,09 5 682 -1 %

Extern -702 074,42 -911 047 -878 025 -879 744 -879 744 -852 938,09 31 303 -3 %



Intern -25 621 -25 621 -25 621



Totalsumma -702 074,42 -911 047 -878 025 -905 365 -905 365 -852 938,09 5 682 -1 %

PRESTATIONER

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508 1537 -29 -2 %

Nettokostnad/invånare 466 593 582 583 583 0 -9 -2 % PRESTATIONER:

Bokslut 2016 Budget 2017 Budget 2018

Omsorgsbyrå besök 35,00 30,00

Kostnad/besök 261,00 140,00 144,53

Kostnad budget 4 900,00 4 336,00

Antal dagar i daglig verksamhet 821,00 903,00 970,00

Kostnad budget 116 174,54 119 993,00 130 438,00

Antal dygn i boendeservice 941,00 1 095,00 1 309,00

Kostnad budget 211 890,83 332 502,00 348 314,00

Antal dygn korttidsboende 168,00 77,00

Kostnad/dygn i korttidsboende 322,59 463,62

Kostnad budget 54 195,00 35 699,00

Antal besök i lägenhetsboende 0,00 0,00 0,00

Kostnad/timme lägenhetsboende 33,82

Kostnad totalt 0,00 0,00 0,00

Effektiverad vård 366,00 - -

Kostnad/dygn i boendeservice 193,55

Ihopslagen med boendeservice 70 840,17 - -

Antal månader i specialfritidshem 24,00 24,00 29,00

Kostnad/månad specialfritidshem 1 001,69 1 001,33 1 251,95

Kostnad totalt 24 040,46 24 032,00 36 306,00

Förmedlade tjänster totalt 222 678,95 277 908,00 82 620,00

Finansieringskostnader totalt 1 414,62 1 443,00 1 457,00

Omsorgsförbundet totalt 690 952,93 814 973,00 639 170,00

Övriga förmedlade tjänster 233 574,00

49

VERKSAMHETSOMRÅDE: Köptjänster från kommunalförbundet Ålands omsorgsförbund k.f. enligt specialomsorgslagen. Service inom Ålands omsorgsförbund k.f: Daglig verksamhet Boende i korttidshem Boendeservice Fritids och semesterverksamhet Specialfritidshem Förmedlade tjänster Effektiverad vård Omsorgsbyrå DUV: Lägerverksamhet MÅLSÄTTNING: Att ge ändamålsenlig service såsom daglig verksamhet och boendeservice till personer med utvecklingsstörning samt avlastning för anhöriga genom placering av barn och ungdomar upp till 18 år på korttidshem. Att hjälpa personer att reda sig självständigt i det dagliga livet och anpassa sig i övrigt till samhällslivet. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 31 303,- 1. Köp av kundtjänst + 31 303,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Kommunen köper tjänster från Kårkulla samkommun och Torsjö boendet i Sverige för boendeservice. BUDGETANSVARIG: Socialsekreteraren

EKONOMIPLAN:



C20 SOCIALNÄMNDEN

C270 SPECIALOMSORGER FÖR UTVECKLINGSSTÖRDA

Extern -702 074,42 -911 047 -879 744 -879 744 -879 744



Intern -25 621 -25 621 -25 689



Totalsumma -702 074,42 -911 047 -905 365 -905 365 -905 433

50

C 280. Övrig socialvård



C20 SOCIALNÄMNDEN

C280 ÖVRIG SOCIALVÅRD -148 281,97 -237 581 -265 102 -273 597 -273 597 -238 220,94 -36 016 15 %

Extern -144 355,97 -231 209 -258 730 -258 730 -258 730 -238 220,94 -27 521 12 %




Intern -3 926,00 -6 372 -6 372 -14 867 -14 867 -8 495 133 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -3 926,00 -6 372 -6 372 -14 867 -14 867 -8 495 133 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -3 926,00 -6 372 -6 372 -14 867 -14 867 -8 495 133 %

Totalsumma -148 281,97 -237 581 -265 102 -273 597 -273 597 -238 220,94 -36 016 15 %

PRESTATIONER

Antal besök familjerådgivning 259 107 179 179 179 72 67 %

Kostnad/besök familjerådgivning (endast stöd) 113 140 140 140 140 0 0 %

Antal hushåll med utkomststöd 48 42 42 42 42 0 0 %

Kostnad/hushåll med utkomststöd (endast stöd) 1 531 2 595 2 548 2 548 2 548 -48 -2 %

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508 -29 -2 %

Kostnad per invånare/barnskydd 26 67 80 84 84 17 25 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Stödpersoner, familjevårdare, förebyggande ungdomsvård (köptjänst för fältarbete), familjerådgivning (köptjänst av Folkhälsan), Rädda Barnen (köptjänst för adoptionsrådgivning), barnskydd, lägerskolor och utkomststöd. PERSONAL:

2016 2017 2018

Familjearbetare 0,0 0,5 0,5

MÅLSÄTTNING: Inom barn- och ungdomsverksamheten i första hand fokusera på upplysning och stödåtgärder åt barn

samt deras familjer inom den öppna vården. Behovet av assistans/hjälp bestäms utifrån en enskild familjs/individs behov, resurser, mål och resultat inom olika livsområden i det dagliga livet.

KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 27 521 ,- 1. Barnskydd - 20 221,- 2. Utkomststöd + 2 000,- 3. Familjerådgivning - 10 000,- 4. Fältarna + 700,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Beträffande utgiftsposten för familjerådgivning till hushåll kan det konstateras att anslaget höjts med totalt 10 000 € till 25 000 € i framlagt förslag. Behovet av familjerådgivning har ökat i kommunen. År 2016 bokfördes familjerådgivning till ett belopp om 29 000 € och t.o.m. augusti 2017 har 19 000 € bokförts. BUDGETANSVARIG: Socialsekreterare

51

EKONOMIPLAN:



C20 SOCIALNÄMNDEN

C280 ÖVRIG SOCIALVÅRD

Extern -144 355,97 -231 209 -258 730 -258 730 -248 730




Intern -3 926,00 -6 372 -14 867 -14 861 -14 332



Totalsumma -148 281,97 -237 581 -273 597 -273 591 -263 062

52

C 30. SKOLNÄMNDEN

C 300. Skolförvaltning



C30 SKOLNÄMNDEN

C300 SKOLFÖRVALTNING -1 820,33 -4 800 -2 530 -2 601 -2 601 -1 878,45 2 199 -46 %

Extern -1 773,33 -4 672 -2 530 -2 530 -2 530 -1 878,45 2 142 -46 %



Intern -47,00 -128 -71 -71 57 -45 %



Totalsumma -1 820,33 -4 800 -2 530 -2 601 -2 601 -1 878,45 2 199 -46 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Skolnämnden anger principer, riktlinjer och mål. Skötseln av de skolvisa administrativa rutinerna är anförtrodda till respektive skolföreståndare. Delegeringen från skolnämnd och skoldirektör till skolföreståndare är långt utvecklad. Skolnämndens huvudsakliga uppgift är att tillse att målen för grundskolan förverkligas och att grundskolan utvecklas samt ansvara för att verksamheten vid behov utvärderas. Skolskjutsarna kommer att upphandlas genom ett tvåårigt ramavtal. Skolnämnden planerar att sammanträda 4 gånger under 2018. MÅLSÄTTNING: Skolan förväntas att hantera och lösa alla pedagogiska svårigheter inom de budgeterade resurserna. Skolan ska inom de fastställda ramarna ordna undervisningen för alla elever. Elever med goda inlärningsförutsättningar skall ges möjlighet att gå framåt i sin egen takt så att de upplever skolan utmanande och stimulerande. Elever med inlärningssvårigheter ska ges undervisning så att de känner att de lyckas och duger oavsett nivån på deras prestationer. Planeringen skall vara så flexibel att ändringar i organisationen kan ske under pågående läsår. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 2 142,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: - BUDGETANSVARIG: Ordförande skolnämnd

53

EKONOMIPLAN:



C30 SKOLNÄMNDEN

C300 SKOLFÖRVALTNING

Extern -1 773,33 -4 672 -2 530 -2 530 -2 530



Intern -47,00 -128 -71 -71 -71



Totalsumma -1 820,33 -4 800 -2 601 -2 601 -2 601

C 310. Grundutbildning år 1-6


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -1 241 905,51 -1 341 504 -1 244 238 -1 359 278 -1 359 278 -1 135 412,71 -17 774 1 %

C30 SKOLNÄMNDEN

C310 GRUNDUTBILDNING ÅR 1-6 -1 241 905,51 -1 341 504 -1 244 238 -1 359 278 -1 359 278 -1 135 412,71 -17 774 1 %

Extern -1 199 518,62 -1 291 305 -1 244 238 -1 310 828 -1 310 828 -1 145 874,18 -19 523 2 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -1 199 518,62 -1 291 305 -1 244 238 -1 310 828 -1 310 828 -1 145 874,18 -19 523 2 %


A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 173 477,13 -1 261 431 -1 304 320 -1 301 624 -1 301 624 -1 186 203,45 -40 193 3 %

A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -44 962,14 -43 797 -42 946 -42 946 851 -2 %

Intern -42 386,89 -50 199 -48 450 -48 450 10 461,47 1 749 -3 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -42 386,89 -50 199 -48 450 -48 450 10 461,47 1 749 -3 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 11 800,00 11 860 13 813 13 813 11 800,00 1 953

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -54 186,89 -62 059 -62 263 -62 263 -1 338,53 -204

Totalsumma -1 241 905,51 -1 341 504 -1 244 238 -1 359 278 -1 359 278 -1 135 412,71 -17 774 -720 851,94

PRESTATIONER

Antal elever 115,0 111,0 111,0 111,0 111,0 113 0,0 0 %

Kostnad/elev 11 066 12 318 11 751 12 674 12 674 10 451 356 3 %

Kostnad/elev inklusive köptjänster av lärare KHS 11 717 13 280 13 280

Gemensamma lärare KHS 74 822 67 283 67 283

Prestationstal

Enhet Kategori År 2017 År 2018 Skillnad:

Näfsby skola

Elever från Hammarland i allmän

undervisning 109 105,00 -4,00

Näfsby skola

Elever från främmande kommun i

Näfsby skola 0 2,00 2,00

Näfsby skola

Elever från Hammarland i

anpassad specialundervisning 2 5,50 3,50

Annan skola

Elever från Hammarland i

främmande kommun (låg/hög) 2 3,00 1,00

Elever i Näfsby skola TOTALT Elever i Näfsby skola 111 112,50 1,50

Näfsby skola Antal undervtim/år 239 239 0

Näfsby skola Undervtim/elev 2,15 2,12 -0,03

Näfsby skola Antal anställda totalt 17,25 17,77 0,52

Näfsby skola Skolledare 1,00 1,00 0,00

Näfsby skola Klasslärare/timlärare 7,67 7,67 0,00

Näfsby skola Elevassistent 4,00 4,52 0,52

Näfsby skola Speciallärare samordnad 0,58 0,58 0,00

Näfsby skola Specialklasslärare 1,00 1,00 0,00

Näfsby skola Kökspersonal 1,35 1,35 0,00

Näfsby skola Städpersonal 2,65 2,65 0,00

Näfsby skola Kvm 1 734 1 734 0

Näfsby skola Kvm/elev 15,62 15,41 -0,21

54

VERKSAMHETSOMRÅDE: Resultatområdet omfattar: Näfsby skola för årskurserna 1-6 MÅLSÄTTNING: Att de medel som är upptagna i denna budget räcker till för att förverkliga de mål och skrivningar som finns i våra styrdokument (grundskollagen, läroplanen för grundskolan, arbetsplanen och skolstadgan). Att personalstyrkan bygger på en skolföreståndare, fem klasslärare, en specialklasslärare och tre timlärare samt tre SÅHD lärare; speciallärare, språklärare och musiklärare. Vidare finns 4,5 assistenter, tre städare, en kokerska. Denna personalstyrka förväntas räcka till för verksamheten budgetåret 2018 TIMRESURSEN: Begreppet timresurs är ett mått på antalet lärartimmat per vecka. Näfsby skolas totala timresurs är enligt följande:

Timresurs Antal lärartimmar

Lärartimmar per

elev

Timresurs för allmän-undervisning

(Au) 192,00 1,71

Timresurs för AU ordnad av SÅHD

(språk, musik m.m) 8,00 0,07

Specialundervisning ordnad av

SÅHD 14,00 0,12

Övrig timresurs 0,00 0,00

Specialklassunderv 25,00 4,55

SUMMA 239,00 2,12I timmarna ingår INTE undervisning av elever med annat modersmål än svenska,

20 h.

Klassammansättningar och gruppindelningar 2017/2018 1.8.2017

Undervisningsgrupp Elevantal Timfördelning

Åk1 14 20

Åk2 16 21

Åk3 17 25

Åk4 20 25

Åk5 19 25

Åk6 25 25

111 141

55

Återstående timmar används till stödundervisning, delningar, högstadiets gemensamma lärare samt undervisning i frivilligt språk.

Elevprognos

Läsår Elevantal

2017/2018 113,00

2018/2019 111,00

2019/2020 113,00

2020/2021 111,00 KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: – 40 193,- 1. Personalkostnader - 17 629,- 2. Köp av kundtjänster - 20 246,- 2. Underhåll av byggnader och områden + 12 338,- 3. Skolskjutsar (transporter totalt 261 649,-) - 2 053,- 4. Underhåll av maskiner och anordningar - 1 129,- 5. Övriga tjänster - 1 365,- 5. Material - 8 751,- 7. Övrigt - 1 358,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Verksamhetsförändring: Näfsby skola har idag en utökad specialklass där elever från såväl Hammarland som Eckerö ingår. Detta medför en ökning på inkomstsidan/utgifterna i budgeten. BUDGETANSVARIG: Skolföreståndaren EKONOMIPLAN:


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -1 241 905,51 -1 341 504 -1 359 278 -1 359 685 -1 360 144

C30 SKOLNÄMNDEN

C310 GRUNDUTBILDNING ÅR 1-6

Extern -1 199 518,62 -1 291 305 -1 310 828 -1 311 262 -1 311 587

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -1 199 518,62 -1 291 305 -1 310 828 -1 311 262 -1 311 587


A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 173 477,13 -1 261 431 -1 301 624 -1 301 624 -1 301 624


Intern -42 386,89 -50 199 -48 450 -48 423 -48 557




Totalsumma -1 241 905,51 -1 341 504 -1 359 278 -1 359 685 -1 360 144

56

C 320. Grundutbildning KHS


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -956 633,93 -1 110 172 -1 103 811 -1 136 880 -1 136 880 -1 019 012,00 -26 708 2 %

C30 SKOLNÄMNDEN

C320 GRUNDUTBILDNING KHS -956 633,93 -1 110 172 -1 103 811 -1 136 880 -1 136 880 -1 019 012,00 -26 708 2 %

Extern -956 633,93 -1 110 172 -1 103 811 -1 136 880 -1 136 880 -1 019 012,00 -26 708 2 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -956 633,93 -1 110 172 -1 103 811 -1 136 880 -1 136 880 -1 019 012,00 -26 708 2 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -925 932,28 -1 078 651 -1 103 811 -1 105 359 -1 105 359 -1 019 012,00 -26 708 2 %

A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -30 701,65 -31 521 -31 521 -31 521 0 0 %

Totalsumma -956 633,93 -1 110 172 -1 103 811 -1 136 880 -1 136 880 -1 019 012,00 -26 708 2 %

PRESTATIONER

Antal elever Kyrkby högstadieskola 48,0 52,0 60,0 60,0 60,0 8,0 15 %

Kostnad/elev Kyrkby högstadieskola 17 404 17 820 16 373 17 024 17 024 -797 -4 %

Kostnad/elev Kyrkby högstadieskola utan gem. lärare 15 845 15 902 15 902

Antal elever i andra högstadieskolor 2

Kostnad/elev i andra högstadieskolor 13 997

Antal elever Träningsundervisningen 2,0 3,0 2,0 2,5 2,5 -0,5 -17 %

Kostnad/elev Träningsundervisningen 50 313 56 391 57 700 46 186 46 186 -10 205 -18 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Kyrkby högstadieskola med grundskola för årskurs 7-9. Gemensamma lärare i distriktet Träningsundervisningen är avsedd för elever med utvecklingsstörning. Träningsundervisningen är gemensam för Mariehamn, NÅHD k.f. och SÅHD k.f. Skärgårdskommunerna kan ansöka om att få sända elever till träningsundervisningen. Förbundsstyrelsen är ansvarig för verksamheten som regleras genom ett avtal mellan distrikten. Driftskostnaderna regleras mellan avtalsparterna i förhållande till deras elevantal. MÅLSÄTTNING: Att ge bästa möjliga och goda förutsättningar för ett lugnt och tryggt arbetsklimat. Att ha gruppstorlekar om 16 - 19 elever. Att ge undervisning under devisen "en skola för alla" Kyrkby högstadieskola, elevantal från Hammarland

Elevantal År 2017 År 2018 År 2019 År 2020

52,00 60,00 64,50 64,50

57

Träningsundervisningen: Att ge högkvalitativ undervisning anpassad till elevernas förutsättningar.

*) Bokslut medeltal 2007-2016 Elevmedeltal för åren 2018-2020 har framtagits med hjälp av preliminära underlag KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 26 708,- 1. Kyrkby högstadieskola (och andra högstadieskolor) - 80 416,- 2. Träningsundervisningen + 53 708,-

58

VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR:

BUDGETANSVARIG:

Skoldirektör

EKONOMIPLAN:


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -956 633,93 -1 110 172 -1 136 880 -1 113 678 -1 108 755

C30 SKOLNÄMNDEN

C320 GRUNDUTBILDNING KHS

Extern -956 633,93 -1 110 172 -1 136 880 -1 113 678 -1 108 755

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -956 633,93 -1 110 172 -1 136 880 -1 113 678 -1 108 755

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -925 932,28 -1 078 651 -1 105 359 -1 105 359 -1 105 359


Totalsumma -956 633,93 -1 110 172 -1 136 880 -1 113 678 -1 108 755

C 330. Medborgarinstitutet


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -30 196,96 -32 635 -32 635 -32 635 -32 635 -30 503,51 0 0 %

C30 SKOLNÄMNDEN

C330 MEDBORGARINSTITUTETS KURSVERKSAMHET -30 196,96 -32 635 -32 635 -32 635 -32 635 -30 503,51 0 0 %

Extern -30 196,96 -32 635 -32 635 -32 635 -32 635 -30 503,51 0 0 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -30 196,96 -32 635 -32 635 -32 635 -32 635 -30 503,51 0 0 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -30 196,96 -32 635 -32 635 -32 635 -32 635 -30 503,51 0 0 %

Totalsumma -30 196,96 -32 635 -32 635 -32 635 -32 635 -30 503,51 0 0 %

PRESTATIONER

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508 1532 -29 -2 %

Kostnad per invånare 20 21 22 22 22 20 0 2 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Resultatenheten omfattar kommunens betalningsandelar till Medborgarinstitutet. Beräkningsgrunden är antalet kommuninnevånare i åldern 18-79 år. Mariehamns Stad är huvudman för verksamheten. Vart tredje år görs en justering i förhållandet mellan landskommunernas och Mariehamns stads andel. MÅLSÄTTNING: Fortsatt praktiskt handhavande av kurser i bl.a. motionsgymnastik, textil och konsthantverk. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR:

59

BUDGETANSVARIG: Skoldirektör

EKONOMIPLAN:



C30 SKOLNÄMNDEN

C330 MEDBORGARINSTITUTETS KURSVERKSAMHET

Extern -30 196,96 -32 635 -32 635 -32 635 -32 635



Totalsumma -30 196,96 -32 635 -32 635 -32 635 -32 635

60

C 40. BIBLIOTEKSNÄMNDEN

C 400. Biblioteksverksamhet


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -67 960,39 -84 966 -84 952 -84 581 -84 581 -69 575,89 385 0 %


C400 BIBLIOTEKSVERKSAMHET -67 960,39 -84 966 -84 952 -84 581 -84 581 -69 575,89 385 0 %

Extern -65 886,39 -82 319 -82 305 -81 911 -81 911 -69 575,89 408 0 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -65 886,39 -82 319 -82 305 -81 911 -81 911 -69 575,89 408 0 %


A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -4 886,75 -4 817 -4 817 -4 792 -4 792 25 -1 %

Intern -2 074,00 -2 647 -2 647 -2 670 -2 670 -23 1 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -2 074,00 -2 647 -2 647 -2 670 -2 670 -23 1 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -2 074,00 -2 647 -2 647 -2 670 -2 670 -23 1 %

Totalsumma -67 960,39 -84 966 -84 952 -84 581 -84 581 -69 575,89 385 0 %

PRESTATIONER

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508 1 537 -29 -2 %

Antal lån 13 033 14 000 14 000 14 000 14 000 0 0 %

Antal besök 7 789 5 000 5 000 5 000 5 000 0 0 %

Kostnad/invånare 45 55 56 56 56 1 1 %

Kostnad/lån 5 6 6 6 6 0 0 %

Kostnad/besök 9 17 17 17 17 0 0 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Biblioteket i Näfsby. PERSONAL: Bokslut Budget Budget 2016 2017 2018 Bibliotekarie 0,66 1,00 1,00 Städare 0,18 0,18 0,18 MÅLSÄTTNING: Biblioteksnämndens mål är att tillgodose allmänhetens behov av kunskap, bildning och förströelse samt främja intresset för litteratur och konst i mån av möjlighet. Samt ge en kvalitetsmässig service till kommuninvånarna. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 383,- 1. Personalkostnader + 143,- 2. Köp av tjänster + 283,- 3. Biblioteksnämnden - 43,-

61

VERKSAMHETSFÖRÄNDRING

EKONOMIPLAN:




C400 BIBLIOTEKSVERKSAMHET

Extern -65 886,39 -82 319 -81 911 -81 911 -81 911




Intern -2 074,00 -2 647 -2 670 -2 669 -2 676



Totalsumma -67 960,39 -84 966 -84 581 -84 580 -84 587

BUDGETANSVARIG: Bibliotekarien

C 410. Kulturverksamhet


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -696,07 -1 952 -2 000 -2 004 -2 004 -1 333,13 -52 3 %


C410 KULTURVERKSAMHET -696,07 -1 952 -2 000 -2 004 -2 004 -1 333,13 -52 3 %

Extern -674,07 -1 900 -1 950 -1 950 -1 950 -1 333,13 -50 3 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -674,07 -1 900 -1 950 -1 950 -1 950 -1 333,13 -50 3 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 145,17 36,29 0

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -819,24 -1 900 -1 950 -1 950 -1 950 -1 369,42 -50 3 %

Intern -22,00 -52 -50 -54 -54 -2 4 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -22,00 -52 -50 -54 -54 -2 4 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -22,00 -52 -50 -54 -54 -2 4 %

Totalsumma -696,07 -1 952 -2 000 -2 004 -2 004 -1 333,13 -52 3 %

PRESTATIONER

Antal invånare 1508 1537 1508 1508 1508 1537 -29 -2 %

Kostnad/invånare 0,6 1 1 1 1 0,9 0 5 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Kulturverksamhet MÅLSÄTTNING: Biblioteksnämndens mål är att öka förståelsen för den egna och andras kulturer främst genom böcker men även mindre utställningar då möjlighet och tid ges. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 50,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR:

62

BUDGETANSVARIG: Bibliotekarien

EKONOMIPLAN:


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -696,07 -1 952 -2 004 -2 004 -2 005


C410 KULTURVERKSAMHET

Extern -674,07 -1 900 -1 950 -1 950 -1 950

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -674,07 -1 900 -1 950 -1 950 -1 950

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 145,17

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -819,24 -1 900 -1 950 -1 950 -1 950

Intern -22,00 -52 -54 -54 -55



Totalsumma -696,07 -1 952 -2 004 -2 004 -2 005

63

C 50. FRITIDSNÄMNDEN

C 500. Idrotts- och friluftsliv



C50 FRITIDSNÄMNDEN 0

C500 IDROTTS- OCH FRILUFTSLIV -185 248,01 -203 908 -190 682 -187 378 -187 378 -127 262,42 16 530 -8 %

Extern -161 624,25 -177 005 -163 779 -161 447 -161 447 -125 718,78 15 558 -9 %


A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 1 354,49 3 000 1 500 1 500 1 500 2 437,13 -1 500 -50 %


A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -27 121,46 -26 128 -26 128 -23 890 -23 890 2 238 -9 %

Intern -23 623,76 -26 903 -26 903 -25 931 -25 931 -1 543,64 972 -4 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -23 623,76 -26 903 -26 903 -25 931 -25 931 -1 543,64 972 -4 %


Totalsumma -185 248,01 -203 908 -190 682 -187 378 -187 378 -127 262,42 16 530 -8 %

PRESTATIONER

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508 -29 -2 %

Kostnad/invånare 124 135 127 125 125 -9 -7 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Idrott, ungdom och friluftsliv. Föreningsstöd. Handha anläggningar, bokningar och skötsel av dessa. MÅLSÄTTNING: Ordna en meningsfull fritid för kommunens invånare speciellt barn och ungdomar. Tillgodose föreningars behov inom ramen för tillgängliga medel samt informera. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 14 820,- 1. Personalkostnader + 1 085,- 2. Tjänster + 500,- 3. Material - 100,- 4. Verksamhetsbidrag + 13 395,- 5. Övrigt - 60,- (BIDRAG TILL FÖRENINGAR: (Fritidledarens förslag) för 2017 Grundbidrag Aktivitetsbidrag Renoveringsbid. TOTALT HIK 19 000 15 680 15 750 50 430 HUF 14 000 6 500 10 000 30 500 H 4-H 3 395 - - 3 395 Rockoff buss 250 - - 250 Stöd till föreningar med annan hemort än Hammarland för aktiviter till ungdomar med hemort i Hammarland enligt kommunens regelverk. 2 500,-)

64

BIDRAG TILL FÖRENINGAR: (Kommunstyrelsens förslag) för 2018 Grundbidrag + Aktivitetsbidrag Renoveringsbid. TOTALT HIK 20 000 15 850 7 000 42 850 HUF 16 000 6 500 - 22 500 H 4-H 4 000 - 4 000 Rockoff buss 250 - 250 Stöd till föreningar med annan hemort än Hammarland för aktiviter till ungdomar med hemort i Hammarland enligt kommunens regelverk. 2 500,- HIK: s renoveringsbidrag skall användas till målning och reparation av yttre sidorna på Hammarvallens klubbhus, enligt uppgjord plan av Tryggve Packalén. VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Fritidsledaren



C50 FRITIDSNÄMNDEN

C500 IDROTTS- OCH FRILUFTSLIV

Extern -161 624,25 -177 005 -161 447 -148 875 -137 557




A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -27 121,46 -26 128 -23 890 -11 318

Intern -23 623,76 -26 903 -25 931 -25 929 -25 943



Totalsumma -185 248,01 -203 908 -187 378 -174 804 -163 500

65

C 60. BYGGNADSTEKNISKA NÄMNDEN

C 600. Byggnadstillsyn




C600 BYGGNADSTILLSYN -21 988,87 -35 957 -20 186 -34 040 -34 040 -61 517,81 1 917 -5 %

Extern -54 076,87 -72 328 -56 633 -61 919 -61 919 -60 441,81 10 409 -14 %


A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 17 424,00 18 350 18 150 18 150 18 150 18 375,82 -200 -1 %


Intern 32 088,00 36 371 36 447 27 879 27 879 -1 076,00 -8 492 -23 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 32 088,00 36 371 36 447 27 879 27 879 -1 076,00 -8 492 -23 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 35 041,00 39 924 40 000 31 199 31 199 -8 725


Totalsumma -21 988,87 -35 957 -20 186 -34 040 -34 040 -61 517,81 1 917 -5 %

PRESTATIONER

Behandlade byggnadstillstånd 46 60 60 60 60 0 0 %

Behandlade avloppstillstånd 14 15 15 15 15 0 0 %

Behandlade tillstånd totalt 60 75 75 75 75 0 0 %

Kostnad/tillstånd 657 724 511 696 696 -28 -4 %

Avgifternas finansieringsgrad 44 % 33 % 47 % 34 % 34 % 1 % 4 % PERSONAL: Bokslut Budget Budget 2016 2017 2018 Kommuntekniker/byggnadsinspektör 1,2 1,2 1,0 VERKSAMHETSOMRÅDE: Byggnadstekniska nämnden och byggnadskansliet. MÅLSÄTTNING: Målsättningen är att upprätthålla en effektiv och serviceinriktad byggnadsrådgivning samt övervakning. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 10 609,- 1. Byggnadstekniska nämnden + 390,- 2. Personalkostnader + 12 864,- 3. Köp av tjänster - 2 640,- 4. Övrigt - 5,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Beslut Kfge: Verksamhetens kostnader höjs med 3.500,- € för år 2018 för att möjliggöra deltagandet i Ålands vatten Ab: s projekt för kartläggning av enskillda avlopp. BUDGETANSVARIG: Byggnadsinspektör

66

EKONOMIPLAN:




C600 BYGGNADSTILLSYN

Extern -54 076,87 -72 328 -61 919 -56 519 -58 419




Intern 32 088,00 36 371 27 879 28 031 27 970




Totalsumma -21 988,87 -35 957 -34 040 -28 488 -30 449

C 610. Samhällsplanering


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -1 027 -10 277 -13 620 -13 620 -12 593 1226 %


C610 SAMHÄLLSPLANERING -1 027 -10 277 -13 620 -13 620 -12 593 1226 %

Extern -1 000 -10 250 -13 250 -13 250 -12 250 1225 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -1 000 -10 250 -13 250 -13 250 -12 250 1225 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 000 -10 250 -13 250 -13 250 -12 250 1225 %

Intern -27 -27 -370 -370 -343 1270 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -27 -27 -370 -370 -343 1270 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -27 -27 -370 -370 -343 1270 %

Totalsumma -1 027 -10 277 -13 620 -13 620 -12 593 1226 %

PRESTATIONER

Antal invånare 1508 1537 1508 1508 1537 1532 0 0 %

Nettokostnad/invånare 0 1 7 9 9 0 8 1226 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Fysisk planering enligt plan- och bygglagen. MÅLSÄTTNING: Beslut Kfge: Ändring av fastställd detaljplan för Storäng 1-9 vad gäller gång- och cykeltrafikleden som ansluter till den av kommunen köpta outbrutna området 3:51 Erkas i Frebbenby. Påbörja utarbetandet av en översiktsplan. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 12 250,- 1. Inköp av Geodata program för kommunalteknik - 9 250,- 2. Köptjänster planläggning - 3 000,-

67

VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Kommuntekniker

EKONOMIPLAN:


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -1 027 -13 620 -10 536 -10 537


C610 SAMHÄLLSPLANERING

Extern -1 000 -13 250 -10 250 -10 250

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -1 000 -13 250 -10 250 -10 250

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 000 -13 250 -10 250 -10 250

Intern -27 -370 -286 -287

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -27 -370 -286 -287

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -27 -370 -286 -287

Totalsumma -1 027 -13 620 -10 536 -10 537

C 620. Parker och allmänna områden




C620 PARKER OCH ALLMÄNNA OMRÅDEN -47 239,43 -27 534 -28 634 -35 363 -35 363 -119 886,43 -7 829 28 %

Extern -137 036,43 -131 752 -132 852 -135 256 -135 256 -119 886,43 -3 504 3 %


A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 660,00 26 200 20 700 20 700 20 700 997,83 -5 500 -21 %



Intern 89 797,00 104 218 104 218 99 893 99 893 -4 325 -4 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 89 797,00 104 218 104 218 99 893 99 893 -4 325 -4 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 103 289,00 119 910 119 910 115 227 115 227 -4 683

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -13 492,00 -15 692 -15 692 -15 334 -15 334 358 -2 %

Totalsumma -47 239,43 -27 534 -28 634 -35 363 -35 363 -119 886,43 -7 829 28 %

PRESTATIONER

Antal invånare 1508 1537 1508 1508 1508 1532 -29 -2 %

Nettokostnad/invånare 31 18 19 23 23 78 6 31 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Resultatenheten omfattar parker, allmänna områden, garaget, friluftsområden (ss. busskurar samt simstränder vid Marsund, Öra och Bovik) vars underhåll och skötsel handhas av byggnadstekniska nämnden samt övriga områden och byggnader som inte kan hänföras till något särskilt resultatområde. PERSONAL: Bokslut Budget Budget 2016 2017 2018 Fastighetsskötare 2,0 2,8 2,8

68

MÅLSÄTTNING: Genom fortlöpande underhåll och skötsel hålla områden och anläggningar i respektabelt skick. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 3 103,- 1. Personalkostnader + 1 683,- 2. Tjänster + 1 900,- 3. Material - 640,- 4. Övrigt + 160,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Kommuntekniker

EKONOMIPLAN:




C620 PARKER OCH ALLMÄNNA OMRÅDEN

Extern -137 036,43 -131 752 -135 256 -141 900 -147 650


A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 660,00 26 200 20 700 20 700 20 700



Intern 89 797,00 104 218 99 893 99 900 99 886




Totalsumma -47 239,43 -27 534 -35 363 -42 000 -47 764

69

C 630. Byggnader och anläggningar


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -71 370,73 -62 652 -63 055 -70 873 -70 873 130 802,43 -8 221 13 %


C630 BYGGNADER OCH ANLÄGGNINGAR -71 370,73 -62 652 -63 055 -70 873 -70 873 130 802,43 -8 221 13 %

Extern -56 366,02 -43 891 -44 294 -53 517 -53 517 123 106,86 -9 626 22 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -56 366,02 -43 891 -44 294 -53 517 -53 517 123 106,86 -9 626 22 %




Intern -15 004,71 -18 761 -18 761 -17 356 -17 356 7 695,57 1 405 -7 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -15 004,71 -18 761 -18 761 -17 356 -17 356 7 695,57 1 405 -7 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 15 100,00 15 340 15 340 15 535 15 535 15 340,00 195


Totalsumma -71 370,73 -62 652 -63 055 -70 873 -70 873 130 802,43 -8 221 13 %

PRESTATIONER

Antal m² för uthyrning 1 888,00 1 916 1 917 1 917 1 917 1 0 %

Kostnad/m²/mån 9,55 9,50 9,53 9,88 9,88 0 4 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Resultatenheten omfattar gemensam fastighetsskötsel och kommunens hyresfastigheter. PERSONAL: Bokslut Budget Budget 2016 2017 2018 Städare 0,35 0,35 0,35 MÅLSÄTTNING: Genom fortlöpande underhåll och reparationer hålla bostadslägenheterna och tomterna i skick. Byggnadstekniska nämnden bör en gång per år förrätta en inspektion av alla kommunens byggnader. Protokoll från inspektioner bör delges till kommunstyrelsen. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 3 012,- 1. Gemensamma tjänster - 1 900,- 2. Blåängen och Förgätmigej (underhåll maskiner och anordningar) + 5 894,- 3. Catharinahemmet I och II (underhåll av byggnader och områden) + 2 200,- 4. Hammarcenter + 339,- 5. Lärarbostäder - 3 521,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: BUDGETANSVARIG: Kommuntekniker

70




C630 BYGGNADER OCH ANLÄGGNINGAR

Extern -56 366,02 -43 891 -53 517 -57 287 -57 102





Intern -15 004,71 -18 761 -17 356 -17 298 -17 312




Totalsumma -71 370,73 -62 652 -70 873 -74 585 -74 414

C 640. Vatten- och avloppsverket


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -49 910,63 -46 293 -39 990 -48 969 -48 969 105 319,17 -2 676 6 %


C640 VATTEN- OCH AVLOPPSVERK -49 910,63 -46 293 -39 990 -48 969 -48 969 105 319,17 -2 676 6 %

Extern -42 694,88 -38 636 -38 786 -41 459 -41 459 91 647,07 -2 823 7 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -42 694,88 -38 636 -38 786 -41 459 -41 459 91 647,07 -2 823 7 %




Intern -7 215,75 -7 657 -1 204 -7 510 -7 510 13 672,10 147 -2 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -7 215,75 -7 657 -1 204 -7 510 -7 510 13 672,10 147 -2 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 13 890,52 15 662 15 661 14 560 14 560 14 722,28 -1 102


Totalsumma -49 910,63 -46 293 -39 990 -48 969 -48 969 105 319,17 -2 676 6 %

PRESTATIONER

Köpt vattenmängd m³ 101 918 95 000 100 000 100 000 100 000 5 000 5 %

Såld vattenmängd m³ 80 557 80 000 81 000 81 000 81 000 1 000 1 %

Levererat avloppsvatten Lotsbroverket m³ 38 561 34 000 34 000 34 000

Debiterade m³ avloppsvatten 33 188 32 500 32 500 32 500 32 500 0 0 %

Kostnad/m³ vatten (såld) 2,03 1,89 1,88 1,88 1,88 0,00 0 %

Kostnad/m³ avloppsvatten 4,45 4,77 4,60 4,84 4,84 0,06 1 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Resultatenheten omfattar vatten- och avloppsverkets förvaltning, gemensamma tjänster, skötsel och underhåll av ledningsnätet och anläggningar, samt debitering av vatten- och avloppsavgifter. Avloppsverkets verksamhetsområde gäller områden med fastställda detaljplaner i Prästgården, Kattby och Öra samt även övriga områden i Frebbenby, Kattby, Näfsby, Postad, Torp, Öra och Mörby där avloppsledningar ligger inom 100 m från befintlig avloppsledning med självfall samt runt överföringsledningen Kattby - Östanträsk. MÅLSÄTTNING: Att ge möjlighet för så många fastigheter som möjligt att ansluta sig till ledningsnätet.

71

KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 2 150,- 1. Vattenverkets kostnader - 1 450,- 2. Avloppsverkets kostnader - 700,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: - BUDGETANSVARIG: Kommuntekniker

EKONOMIPLAN:




C640 VATTEN- OCH AVLOPPSVERK

Extern -42 694,88 -38 636 -41 459 -44 022 -43 769





Intern -7 215,75 -7 657 -7 510 -7 533 -7 610




Totalsumma -49 910,63 -46 293 -48 969 -51 555 -51 379

C 650. Hamnverksamhet


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -251,20 -2 837 -2 537 -2 741 -2 741 3 600,86 96 -3 %


C650 HAMNSVERKSAMHET -251,20 -2 837 -2 537 -2 741 -2 741 3 600,86 96 -3 %

Extern 2 317,15 -316 -16 -16 -16 3 833,88 300 -95 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 2 317,15 -316 -16 -16 -16 3 833,88 300 -95 %



A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -236,14 -236 -236 -236 -236 0 0 %

Intern -2 568,35 -2 521 -2 521 -2 725 -2 725 -233,02 -204 8 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -2 568,35 -2 521 -2 521 -2 725 -2 725 -233,02 -204 8 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -2 568,35 -2 521 -2 521 -2 725 -2 725 -233,02 -204 8 %

Totalsumma -251,20 -2 837 -2 537 -2 741 -2 741 3 600,86 96 -3 %

PRESTATIONER

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508 1 508 -29 -2 %

Kostnad/invånare 5 6 6 6 6 2 0 4 %

72

VERKSAMHETSOMRÅDE:

Resultatenheten omfattar besökshamn, småbåtshamn, kaj för bränsleförsäljning samt fiskehamn jämte servicehus, innehållande allmän toalett och dusch samt förvaltning av ovanstående. MÅLSÄTTNING: Genom fortlöpande underhåll och reparationer hålla byggnader och anläggningar i acceptabelt skick. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: -

BUDGETANSVARIG: Kommuntekniker


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -251,20 -2 837 -2 741 -2 741 -2 741


C650 HAMNSVERKSAMHET

Extern 2 317,15 -316 -16 -16 -16

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 2 317,15 -316 -16 -16 -16




Intern -2 568,35 -2 521 -2 725 -2 725 -2 725



Totalsumma -251,20 -2 837 -2 741 -2 741 -2 741

73

C 660. Förvaltning

Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Anv 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 %



C660 FÖRVALTNING -31 209,17 -40 078 -40 428 -35 211 -35 211 -9 299,30 4 867 -12 %

Extern -9 486,17 -15 032 -15 382 -15 458 -15 458 -8 963,30 -426 3 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -9 486,17 -15 032 -15 382 -15 458 -15 458 -8 963,30 -426 3 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -8 839,51 -14 385 -14 735 -14 735 -14 735 -8 963,30 -350 2 %

A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -646,66 -647 -647 -723 -723 -76

Intern -21 723,00 -25 046 -25 046 -19 753 -19 753 -336,00 5 293 -21 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -21 723,00 -25 046 -25 046 -19 753 -19 753 -336,00 5 293 -21 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -21 723,00 -25 046 -25 046 -19 753 -19 753 -336,00 5 293 -21 %

Totalsumma -31 209,17 -40 078 -40 428 -35 211 -35 211 -9 299,30 4 867 -12 %

PRESTATIONER

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508 1 508 -29 -2 %

Kostnad/invånare 21 26 27 23 23 6 -3 -10 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Resultatenheten omfattar tekniska kansliet, konsultarbeten samt vägbelysning. MÅLSÄTTNING: Genom fortlöpande underhåll och reparationer hålla byggnader och övriga anläggningar i skick samt framtagandet av planer för den fortsatta utvecklingen i kommunen. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 350,- 1. Tekniska kansliet + 250,- 2. Vägbelysning - 600,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Installerande av vägbelysning längs Öra gång- och cykelväg. Inköp av konsulttjänster ökar genom att arbetstiden för kommuntekniker och byggnadsinspektör går från 1,2 till 1,0 tjänster. BUDGETANSVARIG: Kommuntekniker

74

EKONOMIPLAN:




C660 FÖRVALTNING

Extern -9 486,17 -15 032 -15 458 -15 535 -15 535




Intern -21 723,00 -25 046 -19 753 -19 753 -19 754



Totalsumma -31 209,17 -40 078 -35 211 -35 288 -35 289

C 670. Miljövård och avfallshantering


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -3 612,73 -3 064 -2 456 -3 071 -3 071 -1 835,39 -7 0 %


C670 MILJÖVÅRD OCH AVFALLSHANTERING -3 612,73 -3 064 -2 456 -3 071 -3 071 -1 835,39 -7 0 %

Extern -3 535,73 -2 999 -2 376 -3 005 -3 005 -1 835,39 -6 0 %


A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -2 909,30 -2 373 -1 750 -2 379 -2 379 -1 835,39 -6

A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -626,43 -626 -626 -626 -626 0 0 %

Intern -77,00 -65 -80 -66 -66 -1 2 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -77,00 -65 -80 -66 -66 -1 2 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -77,00 -65 -80 -66 -66 -1 2 %

Totalsumma -3 612,73 -3 064 -2 456 -3 071 -3 071 -1 835,39 -7 0

PRESTATIONER

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508 1 508 -29 -2 %

Kostnad/invånare 2 2 2 2 2 1 0 2 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Anslag upptas för provtagning från den avslutade deponin i Kattby. MÅLSÄTTNING: Att genom ett gott samarbete med Ålands miljösevice k.f. upprätthålla renhållningen inom kommunen på ett ändamålsenligt sätt. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 6,- 1. Pensionspremier - 6,- BUDGETANSVARIG: Kommuntekniker

75

EKONOMIPLAN:




C670 MILJÖVÅRD OCH AVFALLSHANTERING

Extern -3 535,73 -2 999 -3 005 -3 005 -3 005




Intern -77,00 -65 -66 -66 -67



Totalsumma -3 612,73 -3 064 -3 071 -3 071 -3 072

C 680 Trafikleder




C680 TRAFIKLEDER -131 582,45 -179 955 -177 935 -194 980 -194 980 -34 708,52 -15 025 8 %

Extern -120 723,45 -166 650 -164 630 -184 066 -184 066 -34 372,52 -17 416 10 %


A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 195,00 180 200 200 200 20 11 %



Intern -10 859,00 -13 305 -13 305 -10 914 -10 914 -336,00 2 391 -18 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -10 859,00 -13 305 -13 305 -10 914 -10 914 -336,00 2 391 -18 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -10 859,00 -13 305 -13 305 -10 914 -10 914 -336,00 2 391 -18 %

Totalsumma -131 582,45 -179 955 -177 935 -194 980 -194 980 -34 708,52 -15 025 8 %

PRESTATIONER

Antal km kommunalväg 32 32 32 32 32 0 0 %

- därav i % som grusväg 6 % 5 % 5 % 5 % 5 % 0 0 %

- därav i % ytbelagt 94 % 95 % 95 % 95 % 95 % 0 0 %

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508 -29 -2 %

Underhållskostnad /km kommunalväg 2 729 3 807 3 807 4 295 4 295 488 13 %

Kostnad/inv. Byggnadsplanevägar och privatvägar 23 30 29 32 32 2 6 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Resultatenheten omfattar vägnämndens kansli och underhåll av detaljplanevägar, kommunalvägar, enskilda vägar och övrig verksamhet bl. a. understöd av privata vägar. MÅLSÄTTNING: Genom fortlöpande underhåll, reparationer och grundförbättringar försöka hålla vägarna i skick, samt framtagandet av vägplaner för den fortsatta utvecklingen. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 2 000,- 1. Privata och byggnadsplanevägars vinterunderhåll + 2 000,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Utbyggnad av nya vägar till Storängs byggnadsplaneområde (investeringar)

76

BUDGETANSVARIG: Kommuntekniker




C680 TRAFIKLEDER

Extern -120 723,45 -166 650 -184 066 -209 764 -213 796


A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 195,00 180 200 200 200



Intern -10 859,00 -13 305 -10 914 -10 914 -10 922



Totalsumma -131 582,45 -179 955 -194 980 -220 678 -224 718

77

C 70. GEMENSAMMA BRANDNÄMNDEN

C 700. Brand- och räddningsväsendet




C700 BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET -76 733,67 -79 215 -87 147 -86 918 -86 918 -60 380,36 -7 703 10 %

Extern -70 809,67 -72 374 -80 306 -79 982 -79 982 -60 380,36 -7 608 11 %




A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -1 876,23 -1 876 -1 876 -1 876 -1 876 0 0 %

Intern -5 924,00 -6 841 -6 841 -6 936 -6 936 -95 1 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -5 924,00 -6 841 -6 841 -6 936 -6 936 -95 1 %

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -5 924,00 -6 841 -6 841 -6 936 -6 936 -95 1 %

Totalsumma -76 733,67 -79 215 -87 147 -86 918 -86 918 -60 380,36 -7 703 10 %

PRESTATIONER

Antal invånare 1 508 1 537 1 508 1 508 1 508 -29 -2 %

Kostnad/invånare 52 53 59 59 59 6 11 %

Avgiftsfinansieringsgrad 3 % 2 % 2 % 2 % 2 % 0 % -8 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Omhänderhavandet av brand- och räddningsväsendet samt befolkningsskyddet i kommunen. MÅLSÄTTNING: I samarbete med byggnadsinspektörerna förverkliga ett täckande brandsyneprogram. Att understöda kommunens avtalsbrandkår på så sätt att dess verksamhet kan fortgå. Brandkåren bör även uppmuntras så att dess juniorverksamhet kan hållas livskraftig för att få fram dugliga brandmän till kåren. Utbilda personal inom olika yrkessektorer i brand och räddning. Årligen arrangera utrymningsövning i kommunens skola för att eleverna skall inneha kunskap om utrymning av fastighet i händelse av olycka. Befolkningsskyddet: I samarbetsområdet för befolkningsskyddet upprätthålla kommunens befolkningsskydd beträffande beredskap, skyddsåtgärder och teknisk utrustning. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: - 7 248,- 1. Personalkostnader + 34,- 2. Kostnader för gemensam brandchef och befälsberedskap + 2 268,- 3. Verksamhetsbidrag för HFBK 0,- 4. Tjänster - 10 050,- 5. Material (reservvatten i mejeribrunnen ej budgeterad) + 500,-

78

VERKSAMHETSBIDRAGET HFBK: Bidrag bokslut 2016: 31 243,- Bidrag i budget 2017: 33 500,- Bidrag i budget 2018: 33 500,- Hammarlands andel för det fortsatta samarbetet beräknas förändra till 10,81 % (11,10 %). Upprätthållande av kårens beredskapsförmåga och verksamhet skall fortlöpa som tidigare. VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR: Beslut Kfge: Ramförslaget överskrids med 9 527 euro till följd av att medel om 10 000 euro införts för underhåll av brandstationen. Kåren har i sitt äskande framfört att garageporten bör bytas samt målning av stationens yttersida. Räddningsnämnden förslår att detta kan spridas på fler år. BUDGETANSVARIG: Räddningschefen och befolkningsskyddschefen.

EKONOMIPLAN:




C700 BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET

Extern -70 809,67 -72 374 -79 982 -79 382 -78 846





Intern -5 924,00 -6 841 -6 936 -6 919 -6 926



Totalsumma -76 733,67 -79 215 -86 918 -86 301 -85 772

79

C 80. LANTBRUKS- OCH SKOGSNÄMNDEN

C 800. Utveckling av gårdsbruk


C1 HAMMARLANDS KOMMUN -11 228,48 -22 379 -21 465 -21 488 -21 488 -31 619,91 891 -4 %


C800 UTVECKLING AV GÅRDSBRUK -11 228,48 -22 379 -21 465 -21 488 -21 488 -31 619,91 891 -4 %

Extern -7 687,48 -18 573 -17 659 -17 659 -17 659 -29 333,91 914 -5 %

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN -7 687,48 -18 573 -17 659 -17 659 -17 659 -29 333,91 914 -5 %



Intern -3 541,00 -3 806 -3 806 -3 829 -3 829 -2 286,00 -23


A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -3 541,00 -3 806 -3 806 -3 829 -3 829 -2 286,00 -23 1 %

Totalsumma -11 228,48 -22 379 -21 465 -21 488 -21 488 -31 619,91 891 -4 %

Antal gårdar 99 102 98 102 102 0 0 %

Kostnad/gård 525 585 593 570 570 -14 -2 % VERKSAMHETSOMRÅDE: Lantbruksförvaltningen enligt LL om lantbruksnämnder 85/1998 och LL om främjande av gårdsbruk 54/1998, lagen om förvaltningen av landsbygdsnäringar i kommunerna ändrad genom lag 48/2000 samt landsbygdsverkets direktiv angående administrationen av frågor rörande understöd till lantbruket. MÅLSÄTTNING: Att sköta de uppgifter inom lantbruksförvaltningen som ålagts kommunerna. KOSTNADSFÖRÄNDRINGAR: + 1 498,- 1. Personalkostnader + 556,- 2. Köptjänster + 500,- 3. Material + 500,- 4. Övrigt - 58,- Kostnadsfördelning mellan samarbetskommuner: Eckerö 25,8 % 14 998,- Föglö 18,5 % 10 754,- Hammarland 42,6 % 24 765,- Lumparland 13,1 % 7 615,- TOTALT 58 132,- VERKSAMHETSFÖRÄNDRINGAR:

BUDGETANSVARIG: Lantbrukssekreteraren

80




C800 UTVECKLING AV GÅRDSBRUK

Extern -7 687,48 -18 573 -17 659 -17 659 -17 659




Intern -3 541,00 -3 806 -3 829 -3 821 -3 824



Totalsumma -11 228,48 -22 379 -21 488 -21 480 -21 483

81

C 89. FINANSIERINGSDEL

C899. Kommunstyrelsen

Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag Kst 2018 Budget Kfee 2018 Anv. 2017 Ökn 17-18 Ökn 17-18 %

C1 HAMMARLANDS KOMMUN 7 505 104,34 7 136 120 7 081 647 7 081 647 6 918 910,45 -54 473 -1 %


C899 KOMMUNSTYRELSEN 7 505 104,34 7 136 120 7 081 647 7 081 647 6 918 910,45 -54 473 -1 %

Extern 7 505 104,34 7 136 120 7 081 647 7 081 647 6 918 910,45 -54 473 -1 %

A3000 RESULTATRÄKNINe FÖR KOMMUN 7 505 104,34 7 136 120 7 081 647 7 081 647 6 918 910,45 -54 473 -1 %

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 7 718,40 0

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -2 114,95 -1 950 -2 600 -2 600 -2 061,80 -650 33 %

A5100 SKATTEINKOMSTER 4 522 635,43 4 235 036 4 375 147 4 375 147 3 991 678,15 140 111 3 %

A5110 LANDSKAPSANDELAR 2 957 676,00 2 892 042 2 694 814 2 694 814 2 916 371,65 -197 228 -7 %

A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 19 189,46 10 992 14 286 14 286 12 922,45 3 294 30 %

Totalsumma 7 505 104,34 7 136 120 7 081 647 7 081 647 6 918 910,45 -54 473 -1 %

BUDGETANSVARIG:

Kommunstyrelsen

EKONOMIPLAN:


C1 HAMMARLANDS KOMMUN 7 505 104,34 7 136 120 7 081 647 7 081 664 7 081 683


C899 KOMMUNSTYRELSEN

Extern 7 505 104,34 7 136 120 7 081 647 7 081 664 7 081 683

A3000 RESULTATRÄKNING FÖR KOMMUN 7 505 104,34 7 136 120 7 081 647 7 081 664 7 081 683

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 7 718,40


A5100 SKATTEINKOMSTER 4 522 635,43 4 235 036 4 375 147 4 375 147 4 375 147

A5110 LANDSKAPSANDELAR 2 957 676,00 2 892 042 2 694 814 2 694 814 2 694 814

A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 19 189,46 10 992 14 286 14 303 14 322

Totalsumma 7 505 104,34 7 136 120 7 081 647 7 081 664 7 081 683

82

INVESTERINGSDEL

83

C2. INVESTERINGSDEL

C91. Kommunstyrelsen

Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 Anv. 2017

C2 INVESTERINGDEL 18 518,40 -2 600 105 000 105 000 105 000 105 000 45 826,83

C91 KOMMUNSTYRELSEN

9110 Allmän administration 18 518,40 -51 000 -20 626,56

Anskaffning av lönesystem -30 000

A9001 Investeringsutgifter -30 000

Försäljning av aktier Mariehamsn Energi Ab 18 518,40

A9003 Försäljning av anläggningstillgångar 18 518,40

Anskaffning av IKT utrustning -21 000 -20 626,56

A9001 Investeringsutgifter -21 000 -20 626,56

9162 Parker och allmänna områden 48 400 105 000 105 000 105 000 105 000 66 453,39

Köp av mark f. bostadsändamål -56 600 -56 680,61


Försäljav tomtmark Björkhagen-Kvarnhagen 5:14 el 5:24 Prestgården 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000

A9003 Försäljning av anläggningstillgångar 5 000 5 000 5 000 5 000 5 000

Försäljning av tomtmark Öra 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 123 134,00

A9003 Försäljning av anläggningstillgångar 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 123 134,00

Totalsumma 18 518,40 -2 600 105 000 105 000 105 000 105 000 45 826,83

År 2018:

Försäljning av tomtmark Kattby bostadsområde 5 000,-

Försäljning av tomtmark Öra 100 000,-

År 2019:



År 2020:



84

C92. Socialnämnden

Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag Kdir 2017 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 Anv. 2017

C2 INVESTERINGDEL -100 000 -100 000 -100 000

C92 SOCIALNÄMNDEN

9250 Åldringsvården -100 000 -100 000 -100 000

Utbyggnad HG effektiverat serviceboende -70 000 -70 000 -70 000

A9001 Investeringsutgifter -70 000 -70 000 -70 000

Nybyggnad pensionärslägenheter vid HG -30 000 -30 000 -30 000


Totalsumma -100 000 -100 000 -100 000

År 2018:

Projektering av utbyggnad Hammargården - 70 000,-

Projektering av nybyggnad av pensionärslägenheter - 30 000,-

85

C93. Skolnämnden

Radetiketter Bokslut 2016 Budget 2017 Förslag nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 Anv. 2017

C2 INVESTERINGDEL -10 303,55 -11 400 -11 400 -31 400 -31 400 -11 400 -11 400 -11 142,25

C93 SKOLNÄMNDEN

9300 Näfsby skola -10 303,55 -11 400 -11 400 -31 400 -31 400 -11 400 -11 400 -11 142,25

Anskaffning av IKT utrustning -10 303,55 -11 400 -11 400 -11 400 -11 400 -11 400 -11 400 -11 142,25

A9001 Investeringsutgifter -10 303,55 -11 400 -11 400 -11 400 -11 400 -11 400 -11 400 -11 142,25

Utredning för byggandet av högstadieskola -20 000 -20 000

A9001 Investeringsutgifter -20 000 -20 000

Totalsumma -10 303,55 -11 400 -11 400 -31 400 -31 400 -11 400 -11 400 -11 142,25

År 2018:

Anskaffning av IKT utrustning enligt - 11 400,-

av skolnämnden godkänd anskaffningsplan

Utredning för byggandet av en högstadieskola - 20 000,-

År 2019:



År 2020:



86

C96. Byggnadstekniska nämnden, 9612-9630


C2 INVESTERINGDEL -229 853,73 -102 000 -253 000 -208 000 -208 000 -75 000 -46 450,12


9620 Parker och allmänna områden -10 000 -36 000 -36 000 -36 000 -75 000 -4 060,92

Kommunalteknik Öra -10 000 -10 000 -10 000 -10 000 -10 000 -4 060,92

A9001 Investeringsutgifter -10 000 -10 000 -10 000 -10 000 -10 000 -4 060,92

Arbeten vid simstranden i Marsund -11 000 -11 000 -11 000


Nytt bostadsområde Storäng -15 000 -15 000 -15 000


Utbyte av JCB -65 000


A9003 Försäljning av anläggningstillgångar 10 000

9630 Byggnader och anläggningar -229 853,73 -92 000 -217 000 -172 000 -172 000 -42 389,20

Röstat tak Hammarcenter -45 000 -27 983,98


Bygg Catharina hemmet sammnsl.av lgh -43 057,61

A9001 Investeringsutgifter -43 057,61

Hammargården ytrenovering matsal, terapirum och hall -20 000


Ombyggnad HG -50 950,41


Chatarinahemmet drän, tilläggsiso, fönster -123 314,92 -135 000 -135 000 -135 000

A9001 Investeringsutgifter -123 314,92 -135 000 -135 000 -135 000

Terass utanför Blåäng -11 410,68


Tilläggsisolering HG -15 000 -2 235,00


Plattläggning vid Chatarinahemmet -17 000 -4 281,00


Terass utanför Förgätmigej -15 000 -7 889,22


Hammargården förnyande brandanläggning -17 000 -17 000 -17 000


Chatrinahemmet förrådshus -20 000 -20 000 -20 000


Flyttbar elgenerator till Hammargården -1 120,11


Kyl och frys i köket på Hammargården -25 000


Totalsumma -229 853,73 -102 000 -253 000 -208 000 -208 000 -75 000 -46 450,12

År 2018:

Kommunalteknik Öra - 10 000,-

(iordningställande av badstrand)

Arbeten vid simstranden i Marsund ( byte av duk) - 11 000,-

Nytt bostadsområde Storäng - 15 000,-

Chatarinahemmet II - 135 000,-

Dränering, tilläggsisolering samt nya fönster och dörrar

Förnyande av brandanläggning Hammargården - 17 000,-

( Nytt brandskåp och branddetektorer)

Förrådshus Chatarinahemmet II - 20 000,-

(Byggande av förråd till hyresgästerna)

87

År 2019:

Kommunalteknik Öra - 10 000,-

Utbyte av JCB - 75 000,-

(Förnyande av kommunens hjullastare)

Andel för inbyte av befintlig JCB 10 000,-

88

C 96 Byggnadstekniska nämnden, 9640 Vattenverket




9640 Vattenverket -6 074,15 -48 000 -72 000 -72 000 -72 000 -90 000 -20 000 -11 203,72

Nya vattenabonnenter -6 074,15 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -20 000 -11 203,72


Kommunalteknik Öra -28 000 -28 000 -28 000 -28 000

A9001 Investeringsutgifter -28 000 -28 000 -28 000 -28 000



Ringledning Söderfjärd Småkärr -70 000


Totalsumma -6 074,15 -48 000 -72 000 -72 000 -72 000 -90 000 -20 000 -11 203,72

År 2018:

Nya vattenabonnenter - 20 000,-

Kommunalteknik Öra, vatten - 28 000,-

Ny vattenledning över Öra holme till Öra strand.

Nytt bostadsområde Storängen, vatten - 24 000,-

År 2019:


Förbättring av vattenledningsnät från Bovik sjön - 70 000,-

till Småkärrsvägen

År 2020:


89

C 96 Byggnadstekniska nämnden, 9641 Avloppsverket




9641 Avloppsverket -4 037,48 -94 200 -75 000 -75 000 -75 000 -15 000 -15 000 -6 288,22

Nya avloppsabonnenter -4 037,48 -20 000 -15 000 -15 000 -15 000 -15 000 -15 000 -5 585,09




Ny pumpstation i Kattby -25 000 -703,13

A9001 Investeringsutgifter -25 000 -703,13

Avlopp Mellantorp -49 200


Totalsumma -4 037,48 -94 200 -75 000 -75 000 -75 000 -15 000 -15 000 -6 288,22

År 2018:

Nya avloppsabonnenter - 15 000,-

Nytt bostadsområde Storängen - 60 000,-

År 2019:


År 2020:


90

C 96. Byggnadstekniska nämnden, 9680 Trafikleder




9680 Trafikleder -211 456,21 -200 000 -297 000 -297 000 -297 000 -370 000 -150 000 -73 444,87

Kommunalteknik Öra -40 000 -70 000 -70 000 -70 000 -14 079,97

A9001 Investeringsutgifter -40 000 -70 000 -70 000 -70 000 -14 079,97



Ombyggnad av Södra Tellholmvägen -28 612,43


Tellholmsvägen, stabiliseringsfräsning o ytbeläggning, 1500 m -50 000


Berghamnsvägen, grundförbättring -1 213,00


Kattnäsvägen, stabiliseringsfräsning o ytbeläggning -102 493,97


Berghamnsvägen, beläggning -54 623,53 -280 000 -120 000

A9001 Investeringsutgifter -54 623,53 -280 000 -120 000

Östanträskvägen -25 726,28 -30 000 -25 229,20

A9001 Investeringsutgifter -25 726,28 -30 000 -25 229,20

Byttbölevägen -130 000 -20 000 -20 000 -20 000 -32 922,70

A9001 Investeringsutgifter -130 000 -20 000 -20 000 -20 000 -32 922,70

Drygsbölevägen -110 000 -110 000 -110 000 -20 000

A9001 Investeringsutgifter -110 000 -110 000 -110 000 -20 000

Gatubelysning Öra GC-väg -12 000 -12 000 -12 000


Östergårdsvägen -30 000


Norragatan Mörby, stabiliseringsfräsning och ytbeläggning -20 000


Totalsumma -211 456,21 -200 000 -297 000 -297 000 -297 000 -370 000 -150 000 -73 444,87

År 2018:

Kommunalteknik Öra, ytbeläggning - 70 000,-

(Detaljplanevägar)

Nytt bostadsområde Storängen - 85 000,-

Byttbölevägen, ytbeläggning - 20 000,-

Drygsbölevägen, grundförbättring - 110 000,-

Gatubelysning Öra GC-väg - 12 000,-

År 2019:

Tellholmsvägen, stabiliseringsfräsning och ytbeläggning 1 500 m - 50 000,-

Berghamnsvägen grundförbättring - 280 000,-

Drygsbölevägen, ytbeläggning - 20 000,-

Norra Gatan Mörby, stabiliseringsfräsning och ytbeläggning 650m - 20 000,-

91

År 2020:

Berghamnsvägen, ytbeläggning - 120 000,-

Östergårdsvägen, grundförbättring - 30 000,-

92

KOMUNSTYRELSENS BUDGETRAMAR AUGUSTI 2017 FÖR ÅR 2018 HAMMARLANDS KOMMUN - EKONOMMISKA RAMAR 2018 - EXTERNA UTGIFTER

(ekl. Avskrivningar och kostnadsberäknade poster) EURO

DRIFTSEKONOMIDEL U T G I F T E R (exkl. interna poster) I N K O M S T E R (exkl. interna poster)

Budget 2017 Bokslut 2016 Ram 2018 Ram 2018 Budget 2017 Bokslut 2016 Ram 2018 Ram 2018

C112 Centralnämnden/centralvalnämndenVal 0 0 3 000 3 000 0 0 4 800 4 800

C100 Revisorerna Revision 5 355 4 437 4 526 4 526 0 0 0 0

C110 KommunstyrelsenAllmän administration 397 628 380 395 381 524 37 650 36 290 37 015

C120 KommunstyrelsenKollektivtrafik 13 400 13 519 13 789 10 720 10 895 11 031

C130 KommunstyrelsenFrämjandet av näringslivet 9 740 4 061 4 142 399 455 300 576 300 48 346

C200 SocialnämndenSocialförvaltning 125 675 113 446 126 932 50 0 0

C210 SocialnämndenDagvård av barn 1 062 568 1 101 417 1 008 802 130 550 210 118 125 000

C220 SocialnämndenÖvrig barndagvård 285 402 277 841 276 726 16 500 23 060 23 060

C230 SocialnämndenVård på åldringshem 500 612 387 767 500 612 0 0 0

C240 SocialnämndenHemtjänst 807 340 770 842 815 413 70 000 81 721 82 538

C250 SocialnämndenAnnan service för åldringar och handikappade516 371 515 520 520 676 90 437 97 458 98 433

C260 SocialnämndenMissbrukarvård 17 000 18 474 18 658 0 0 0

C270 SocialnämndenSpecialomsorger för utvecklingsstörda911 047 702 074 920 157 0 0 0

C280 SocialnämndenÖvrig socialvård 233 209 149 263 150 756 4 338 732 2 000 4 907 2 020 331 051

C300 SkolnämndenSkolförvaltning 4 672 1 773 2 831 0 0 0

C310 SkolnämndenGrundutbildning år 1-6 1 261 431 1 173 477 1 274 045 13 923 18 921 14 062

C320 SkolnämndenGrundutbildning KHS 1 078 651 925 932 1 132 584 0 0 0

C330 SkolnämndenMedborgarinstitutets kursverksamhet32 635 30 197 32 961 2 442 421 0 0 0 14 062

C400 BiblioteksnämndenBiblioteksverksamhet 77 502 61 000 72 798 0 0 0

C410 BiblioteksnämndenKulturverksamhet 1 900 819 827 73 625 0 145 0 0

C500 FritidsnämndenIdrotts- och friluftsliv 153 877 135 857 142 983 142 983 3 000 1 354 1 368 1 368

C600 Byggnadstekniska nämndenByggnadstillsyn 90 678 71 501 77 847 18 350 17 424 17 598

C610 Byggnadstekniska nämndenSamhällsplanering 1 000 0 0 0 0 0

C620 Byggnadstekniska nämndenParker och allmänna områden140 980 121 057 133 846 26 200 660 667

C630 Byggnadstekniska nämndenByggnader och anläggningar 132 105 132 061 131 400 140 460 129 995 131 295

C640 Byggnadstekniska nämndenVatten- och avloppsverk 193 250 201 941 203 960 244 000 247 534 250 009

C650 Byggnadstekniska nämndenHamnverksamhet 6 730 4 541 5 234 6 650 7 094 7 165

C660 Byggnadstekniska nämndenFörvaltning 14 385 8 840 8 717 0 0 0

C670 Byggnadstekniska nämndenMiljövård och avfallshantering 2 373 2 909 2 967 0 0 0

C680 Byggnadstekniska nämndenTrafikleder 76 100 39 934 40 363 604 334 180 195 100 406 834

C700 Gemensamma brandnämndenBrand- och räddningsväsendet73 258 70 953 71 663 71 663 2 760 2 020 2 040 2 040

C800 Lantbruks- och skogsnämndenUtveckling av gårdsbruk 55 824 48 421 51 872 51 872 37 251 40 734 37 624 37 624

C899 Kommunstyrelsen-FinansieringSkatter - - - - 4 235 036 4 522 635 4 317 000 4 317 000

C899 Kommunstyrelsen-FinansieringLandskapsandelar - - - 2 892 042 2 957 676 2 800 000 2 800 000

C899 Kommunstyrelsen-FinansieringÖvrigt 1 950 2 115 1 958 1 958 10 992 26 908 10 000 10 000

Avskrivningar 434 496 430 143 474 758 474 758 0 - - -

DRIFTSEKONOMIDEL TOTALT 8 719 144 7 902 526,84 8 609 327 8 609 327 7 989 051 8 438 321,68 7 973 125 7 973 125

Ökning budget 2016- ram 2017 -109 817 -1,26 % 7 259 357 -15 926 -0,20 %

Ökning bokslut 2015 - ram 2017 706 800 8,94 % -465 196 -5,51 %

RESULTATBERÄKNING ENLIGT BUDGETDIREKTIVBudget 2017 Bokslut 2016 Budget 2018

KOSTNADER 8 719 144 7 902 527 8 609 327

INTÄKTER 7 989 051 8 438 322 7 973 125

RESULTAT -730 093 535 795 -636 202

93

NÄMNDERNAS BUDGETFÖRSLAG JÄMFÖRT MED DIREKTIV

KOMMUNSTYRELSENS BUDGETDIREKTIV I JÄMFÖRELSE MED NÄMNDERNAS BUDGETFÖRSLAG 2018

DRIFTSEKONOMIDEL I N K O M S T E R (exkl. interna poster)

Ram 2018 Ram 2018 Förslag N 2018 Över/under Ram 2018 Ram 2018 Förslag N 2018 Över/under

C112 Centralnämnden/centralvalnämndenVal 3 000 3 000 3 010 -10 4 800 4 800 4 800 0

C100 Revisorerna Revision 4 526 4 526 4 885 -359 0 0 0 0

C110 KommunstyrelsenAllmän administration 381 524 383 198 -1 674 37 015 33 950 -3 065

C120 KommunstyrelsenKollektivtrafik 13 789 15 518 -1 729 11 031 12 414 1 383

C130 KommunstyrelsenFrämjandet av näringslivet 4 142 399 455 7 990 -3 848 300 48 346 300 0

C200 SocialnämndenSocialförvaltning 126 932 117 959 8 973 0 50 50

C210 SocialnämndenDagvård av barn 1 008 802 1 056 794 -47 992 125 000 133 831 8 831

C220 SocialnämndenÖvrig barndagvård 276 726 261 901 14 825 23 060 19 500 -3 560

C230 SocialnämndenVård på åldringshem 500 612 503 634 -3 022 0 0 0

C240 SocialnämndenHemtjänst 815 413 845 513 -30 100 82 538 70 000 -12 538

C250 SocialnämndenAnnan service för åldringar och handikappade520 676 497 201 23 475 98 433 93 280 -5 153

C260 SocialnämndenMissbrukarvård 18 658 20 000 -1 342 0 0 0

C270 SocialnämndenSpecialomsorger för utvecklingsstörda920 157 878 025 42 132 0 0 0

C280 SocialnämndenÖvrig socialvård 150 756 4 338 732 260 730 -109 974 2 020 331 051 2 000 -20

C300 SkolnämndenSkolförvaltning 2 831 2 530 301 0 0 0

C310 SkolnämndenGrundutbildning år 1-6 1 274 045 1 304 320 -30 275 14 062 60 082 46 020

C320 SkolnämndenGrundutbildning KHS 1 132 584 1 103 811 28 773 0 0 0

C330 SkolnämndenMedborgarinstitutets kursverksamhet32 961 2 442 421 32 635 326 0 14 062 0 0

C400 BiblioteksnämndenBiblioteksverksamhet 72 798 77 488 -4 690 0 0 0

C410 BiblioteksnämndenKulturverksamhet 827 73 625 1 950 -1 123 0 0 0 0

C500 FritidsnämndenIdrotts- och friluftsliv 142 983 142 983 139 151 3 832 1 368 1 368 1 500 132

C600 Byggnadstekniska nämndenByggnadstillsyn 77 847 74 783 3 064 17 598 18 150 552

C610 Byggnadstekniska nämndenSamhällsplanering 0 10 250 -10 250 0 0 0

C620 Byggnadstekniska nämndenParker och allmänna områden133 846 136 580 -2 734 667 20 700 20 033

C630 Byggnadstekniska nämndenByggnader och anläggningar 131 400 129 097 2 303 131 295 140 810 9 515

C640 Byggnadstekniska nämndenVatten- och avloppsverk 203 960 195 400 8 560 250 009 246 000 -4 009

C650 Byggnadstekniska nämndenHamnverksamhet 5 234 6 730 -1 496 7 165 6 950 -215

C660 Byggnadstekniska nämndenFörvaltning 8 717 14 735 -6 018 0 0 0

C670 Byggnadstekniska nämndenMiljövård och avfallshantering 2 967 1 750 1 217 0 0 0

C680 Byggnadstekniska nämndenTrafikleder 40 363 604 334 74 100 -33 737 100 406 834 200 100

C700 Gemensamma brandnämndenBrand- och räddningsväsendet71 663 71 663 80 830 -9 167 2 040 2 040 2 400 360

C800 Lantbruks- och skogsnämndenUtveckling av gårdsbruk 51 872 51 872 54 326 -2 454 37 624 37 624 36 667 -957

C899 Kommunstyrelsen-FinansieringSkatter - - 4 317 000 4 317 000 4 372 851 55 851

C899 Kommunstyrelsen-FinansieringLandskapsandelar - 2 800 000 2 800 000 2 694 814 -105 186

C899 Kommunstyrelsen-FinansieringÖvrigt 1 958 1 958 2 600 -642 10 000 10 000 14 286 4 286

Avskrivningar 474 758 474 758 375 968 98 790 - - -

DRIFTSEKONOMIDEL TOTALT 8 609 327 8 609 327 8 675 392 -66 065 7 973 125 7 973 125 7 985 535 12 410

94

RESULTATRÄKNING ÅREN 2018-2020 INKLUSIVE INTERNA POSTER

RESULTATRÄKNING FÖR ÅREN 2018-2020 inklusive interna poster

HAMMARLANDS KOMMUN

Förklaring Bokslut 2016 Budget 2017 Nämnd 2018 Förslag Kst 2018 Budget Kfge 2018 Ek plan 2019 Ek plan 2020 Anv. 8.12.2017 Ökn 17-18 Ökn % 17-18

HAMMARLANDS KOMMUN

A3100 VERKSAMHETENS INTÄKTER 1 342 519 1 303 192 1 348 221 1 503 694 1 503 694 1 513 492 1 506 904 1 010 472 226 842 17,4 %

A3120 Försäljningsintäkter 629 325 672 032 706 442 847 123 847 123 855 921 855 133 334 479 201 431 30,0 %

A3170 Avgiftsintäkter 413 965 409 365 398 805 413 402 413 402 413 402 413 402 363 061 4 037 1,0 %

A3240 Understöd och bidrag 42 835 29 893 53 064 53 064 53 064 54 064 48 264 29 540 23 171 77,5 %

A3250 Övriga verksamhetsintäkter 256 395 191 902 189 910 190 105 190 105 190 105 190 105 283 392 -1 797 -0,9 %

0

A4100 VERKSAMHETENS KOSTNADER -7 876 082 -8 736 859 -8 671 744 -8 937 306 -8 937 306 -8 941 719 -8 920 493 -7 855 991 -192 613 2,2 %

A4110 Personalkostnader -3 372 195 -3 516 817 -3 525 195 -3 526 586 -3 526 586 -3 526 511 -3 520 923 -3 404 730 -9 769 0,3 %

A4170 Köp av tjänster -3 342 509 -3 971 810 -3 911 422 -4 172 327 -4 172 327 -4 176 465 -4 168 867 -3 321 644 -192 683 4,9 %

A4200 Material, förnödenheter och varor -654 870 -685 886 -697 827 -699 490 -699 490 -699 840 -701 800 -604 404 -13 604 2,0 %

A4230 Understöd -460 112 -517 817 -492 390 -492 390 -492 390 -492 390 -482 390 -482 967 25 427 -4,9 %

A4270 Övriga verksamhetskostnader -46 397 -44 529 -44 910 -46 513 -46 513 -46 513 -46 513 -42 246 -1 984 4,5 %

0

VERKSAMHETSBIDRAG -6 533 563 -7 433 667 -7 323 523 -7 433 612 -7 433 612 -7 428 227 -7 413 589 -6 845 518 34 229 -0,5 %

0

A5100 SKATTEINKOMSTER 4 522 635 4 235 036 4 372 851 4 375 147 4 375 147 4 375 147 4 375 147 3 991 678 140 111 3,3 %

5000 Kommunal inkomstskatt 4 226 277 4 059 536 4 190 851 4 193 147 4 193 147 4 193 147 4 193 147 3 739 046 133 611 3,3 %

5100 Fastighetsskatt 88 376 88 500 89 000 89 000 89 000 89 000 89 000 87 410 500 0,6 %

5200 Andel av samfundsskatt 166 376 60 000 65 000 65 000 65 000 65 000 65 000 135 341 5 000 8,3 %

5300 Källskatt 41 607 27 000 28 000 28 000 28 000 28 000 28 000 29 882 1 000 3,7 %

0

A5110 LANDSKAPSANDELAR 2 957 676 2 892 042 2 694 814 2 694 814 2 694 814 2 694 814 2 694 814 2 916 372 -197 228 -6,8 %

5500 Allmän Landskapsandel 86 788 87 709 0 0 0 0 0 87 709 -87 709 -100,0 %

5505 Komplettering av skatteinkomster 397 426 408 275 1 718 757 1 718 757 1 718 757 1 718 757 1 718 757 408 275 1 310 482 321,0 %

5510 Kompensation för avdrag 50 668 0 0 0 0 0 0 0 0

5520 Kompensation för kapitalskatt 88 909 44 000 60 000 60 000 60 000 60 000 60 000 84 670 16 000 36,4 %

5600 Lr-andel för socialvård 1 563 830 1 570 846 627 514 627 514 627 514 627 514 627 514 1 570 846 -943 332 -60,1 %

5700 Ls-andel för undervisning och kultur 972 907 986 217 513 157 513 157 513 157 513 157 513 157 969 877 -473 060 -48,0 %

5850 Övriga statsandelar -202 852 -205 005 -224 614 -224 614 -224 614 -224 614 -224 614 -205 005 -19 609

0

A6100 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 19 189 10 992 14 286 14 286 14 286 14 303 14 322 12 922 3 294 30,0 %

A6110 Ränteintäkter 15 828 10 100 13 000 13 000 13 000 13 000 13 000 10 860 2 900 28,7 %

A6120 Övriga finansiella intäkter 3 740 1 100 1 500 1 500 1 500 1 500 1 500 2 413 400 36,4 %

A6130 Räntekostnader -334 -88 -44 -44 -44 -27 -8 -56 44 -50,0 %

A6140 Övriga finansiella kostnader -44 -120 -170 -170 -170 -170 -170 -295 -50 41,7 %

0

ÅRSBIDRAG 965 938 -295 597 -241 572 -349 365 -349 365 -343 963 -329 306 75 454 -19 594 6,6 %

0

A7100 AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -430 143 -434 496 -375 968 -480 691 -480 691 -491 127 -485 894 0 -49 820 11,5 %

A7110 Avskrivningar enligt plan -430 143 -434 496 -375 968 -480 691 -480 691 -491 127 -485 894 0 -49 820 11,5 %

0

RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT 535 795 -730 093 -617 540 -830 056 -830 056 -835 090 -815 200 75 454 -69 414 9,5 %

95

JÄMFÖRELSE BOKSLUT 2014-2016 MED FASTSTÄLLD BUDGET

Jäm

före

lse

bo

kslu

t 2

01

4-2

01

6 m

ed

fas

tstä

lld

bu

dge

tR

ade

tike

tte

rB

oks

lut

20

14

Bu

dge

t 2

01

4B

oks

lut

20

15

Bu

dge

t 2

01

5B

oks

lut

20

16

Bu

dge

t 2

01

6Ö

ver/

un

de

r 2

01

4Ö

ver/

un

de

r 2

01

5Ö

ver/

un

de

r 2

01

6Ö

ver/

un

de

r b

ud

get

% 1

4-1

6

C1

H

AM

MA

RLA

ND

S K

OM

MU

N-6

45

0 2

83

,68

-6 7

74

47

5-6

37

8 4

40

,12

-6 8

27

66

2-6

53

3 5

63

-7 1

95

69

6-2

35

71

6,4

7

-32

4 1

91

,32

-44

9 2

21

,88

C1

12

V

AL

Exte

rn9

64

,35

33

0-1

08

5,5

7-2

20

0-6

34

,35

-1

11

4,4

30

,00

-30

%

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

96

4,3

53

30

-1 0

85

,57

-2 2

00

-63

4,3

5

-1 1

14

,43

0,0

0-3

0 %

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

2 4

00

,00

2 4

00

3 4

10

,80

3 6

00

0,0

01

89

,20

0,0

02

%

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-1 4

35

,65

-2 0

70

-4 4

96

,37

-5 8

00

-63

4,3

5

-1 3

03

,63

0,0

02

0 %

C1

00

R

EVIS

ION

Exte

rn-4

97

9,9

6-4

92

0-5

26

6,4

5-5

03

5-4

43

7-5

00

55

9,9

62

31

,45

-56

8,0

5

2 %

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-4 9

79

,96

-4 9

20

-5 2

66

,45

-5 0

35

-4 4

37

-5 0

05

59

,96

23

1,4

5-5

68

,05

2

%

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-4 9

79

,96

-4 9

20

-5 2

66

,45

-5 0

35

-4 4

37

-5 0

05

59

,96

23

1,4

5-5

68

,05

2

%

C1

10

A

LLM

ÄN

AD

MIN

ISTR

ATI

ON

Exte

rn-3

42

52

9,3

6-3

60

89

5-3

47

14

6,5

5-3

63

33

3-3

44

10

5-3

71

46

8-1

8 3

65

,64

-1

6 1

86

,45

-27

36

2,5

7

6 %

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-34

2 5

29

,36

-36

0 8

95

-34

7 1

46

,55

-36

3 3

33

-34

4 1

05

-37

1 4

68

-18

36

5,6

4

-16

18

6,4

5-2

7 3

62

,57

6

%

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

37

72

6,9

13

5 9

30

19

23

1,6

13

0 6

60

36

29

03

3 2

85

-1 7

96

,91

1

1 4

28

,39

-3 0

04

,51

1

5 %

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-38

0 2

56

,27

-39

6 8

25

-36

6 3

78

,16

-39

3 9

93

-38

0 3

95

-40

4 7

53

-16

56

8,7

3

-27

61

4,8

4-2

4 3

58

,06

6

%

C1

20

K

OLL

EKTI

VTR

AFI

K

Exte

rn-4

25

6,2

7-6

26

5-1

98

3,0

1-3

89

2-2

62

3-2

73

2-2

00

8,7

3

-1 9

08

,99

-10

8,8

8

44

%

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-4 2

56

,27

-6 2

65

-1 9

83

,01

-3 8

92

-2 6

23

-2 7

32

-2 0

08

,73

-1

90

8,9

9-1

08

,88

4

4 %

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

11

80

5,1

31

9 1

90

12

74

8,9

91

0 7

80

10

89

51

0 8

00

7 3

84

,87

-1 9

68

,99

-95

,48

7

%

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-16

06

1,4

0-2

5 4

55

-14

73

2,0

0-1

4 6

72

-13

51

9-1

3 5

32

-9 3

93

,60

6

0,0

0-1

3,4

0

12

%

C1

30

F

RÄ

MJA

ND

ET A

V N

ÄR

ING

SLIV

ET

Exte

rn-1

9 9

66

,81

-22

59

0-1

2 5

76

,82

-8 9

90

-3 4

85

-10

34

0-2

62

3,1

9

3 5

86

,82

-6 8

55

,31

2

0 %

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-19

96

6,8

1-2

2 5

90

-12

57

6,8

2-8

99

0-3

48

5-1

0 3

40

-2 6

23

,19

3

58

6,8

2-6

85

5,3

1

20

%

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

2,0

25

07

21

,48

50

57

63

00

47

,98

-67

1,4

8-2

76

,49

-1

83

%

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-19

96

8,8

3-2

2 6

40

-13

29

8,3

0-9

04

0-4

06

1-1

0 6

40

-2 6

71

,17

4

25

8,3

0-6

57

8,8

2

18

%

C2

00

S

OC

IALF

ÖR

VA

LTN

ING

Exte

rn-1

30

13

7,2

3-1

62

97

4-1

23

58

7,8

8-1

18

89

4-1

13

44

6-1

29

69

8-3

2 8

36

,77

4

69

3,8

8-1

6 2

52

,49

1

0 %

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-13

0 1

37

,23

-16

2 9

74

-12

3 5

87

,88

-11

8 8

94

-11

3 4

46

-12

9 6

98

-32

83

6,7

7

4 6

93

,88

-16

25

2,4

9

10

%

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

71

0,2

45

0-7

10

,24

0

,00

50

,00

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-13

0 8

47

,47

-16

2 9

74

-12

3 5

87

,88

-11

8 8

94

-11

3 4

46

-12

9 7

48

-32

12

6,5

3

4 6

93

,88

-16

30

2,4

9

10

%

C2

10

D

AG

VÅ

RD

AV

BA

RN

Exte

rn-8

43

58

7,4

0-9

45

15

3-8

29

97

1,1

9-9

37

93

2-8

91

29

9-9

43

54

2-1

01

56

5,6

0

-10

7 9

60

,81

-52

24

3,4

5

10

%

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-84

3 5

87

,40

-94

5 1

53

-82

9 9

71

,19

-93

7 9

32

-89

1 2

99

-94

3 5

42

-10

1 5

65

,60

-1

07

96

0,8

1-5

2 2

43

,45

1

0 %

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

12

5 4

85

,77

15

5 8

50

13

1 4

44

,00

11

5 2

00

21

0 1

18

13

0 5

50

30

36

4,2

3-1

6 2

44

,00

-79

56

8,4

5

-21

%

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-96

9 0

73

,17

-1 1

01

00

3-9

61

41

5,1

9-1

05

3 1

32

-1 1

01

41

7-1

07

4 0

92

-13

1 9

29

,83

-9

1 7

16

,81

27

32

5,0

06

%

C2

20

Ö

VR

IG B

AR

ND

AG

VÅ

RD

Exte

rn-2

58

04

7,0

7-3

25

55

2-2

34

38

0,6

9-2

29

88

6-2

54

78

1-3

29

99

8-6

7 5

04

,93

4

49

4,6

9-7

5 2

17

,29

1

7 %

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-25

8 0

47

,07

-32

5 5

52

-23

4 3

80

,69

-22

9 8

86

-25

4 7

81

-32

9 9

98

-67

50

4,9

3

4 4

94

,69

-75

21

7,2

9

17

%

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

31

07

0,1

14

7 8

00

24

19

1,9

94

3 3

20

23

06

02

4 5

00

16

72

9,8

91

9 1

28

,01

1 4

40

,15

39

%

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-28

9 1

17

,18

-37

3 3

52

-25

8 5

72

,68

-27

3 2

06

-27

7 8

41

-35

4 4

98

-84

23

4,8

2

-14

63

3,3

2-7

6 6

57

,44

1

9 %

C2

30

V

ÅR

D P

Å Å

LDR

ING

SHEM

Exte

rn-6

17

24

4,4

2-6

39

13

1-4

40

43

4,9

9-6

38

48

7-3

87

76

7-5

88

17

0-2

1 8

86

,58

-1

98

05

2,0

1-2

00

40

3,1

0

27

%

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-61

7 2

44

,42

-63

9 1

31

-44

0 4

34

,99

-63

8 4

87

-38

7 7

67

-58

8 1

70

-21

88

6,5

8

-19

8 0

52

,01

-20

0 4

03

,10

2

7 %

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-61

7 2

44

,42

-63

9 1

31

-44

0 4

34

,99

-63

8 4

87

-38

7 7

67

-58

8 1

70

-21

88

6,5

8

-19

8 0

52

,01

-20

0 4

03

,10

2

7 %

C2

40

H

EMTJ

ÄN

ST

96

Exte

rn-7

09

73

5,0

9-6

75

40

2-7

34

58

3,8

6-6

98

26

5-6

89

12

1-7

39

13

73

4 3

33

,09

36

31

8,8

6-5

0 0

16

,32

-1

%

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-70

9 7

35

,09

-67

5 4

02

-73

4 5

83

,86

-69

8 2

65

-68

9 1

21

-73

9 1

37

34

33

3,0

93

6 3

18

,86

-50

01

6,3

2

-1 %

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

57

64

2,6

06

1 0

00

60

82

5,8

46

4 0

00

81

72

16

0 0

00

3 3

57

,40

3 1

74

,16

-21

72

1,0

5

-8 %

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-76

7 3

77

,69

-73

6 4

02

-79

5 4

09

,70

-76

2 2

65

-77

0 8

42

-79

9 1

37

30

97

5,6

93

3 1

44

,70

-28

29

5,2

7

-2 %

C2

50

A

NN

AN

SER

VIC

E FÖ

R Å

LDR

ING

AR

OC

H H

AN

IDK

AP

PA

DE

Exte

rn-3

99

55

9,5

2-3

66

25

4-3

70

03

9,2

6-3

84

14

9-4

18

06

2-3

64

84

83

3 3

05

,52

-14

10

9,7

45

3 2

14

,18

-6 %

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-39

9 5

59

,52

-36

6 2

54

-37

0 0

39

,26

-38

4 1

49

-41

8 0

62

-36

4 8

48

33

30

5,5

2-1

4 1

09

,74

53

21

4,1

8-6

%

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

80

33

5,5

97

0 2

00

87

95

0,6

26

3 7

00

97

45

88

0 5

00

-10

13

5,5

9

-24

25

0,6

2-1

6 9

58

,17

-2

3 %

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-47

9 8

95

,11

-43

6 4

54

-45

7 9

89

,88

-44

7 8

49

-51

5 5

20

-44

5 3

48

43

44

1,1

11

0 1

40

,88

70

17

2,3

5-9

%

C2

60

M

ISSB

RU

KA

RV

ÅR

D

Exte

rn-1

4 6

13

,45

-22

15

0-1

6 9

62

,99

-21

07

5-1

8 4

74

-20

07

5-7

53

6,5

5

-4 1

12

,01

-1 6

01

,40

2

2 %

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-14

61

3,4

5-2

2 1

50

-16

96

2,9

9-2

1 0

75

-18

47

4-2

0 0

75

-7 5

36

,55

-4

11

2,0

1-1

60

1,4

0

22

%

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-14

61

3,4

5-2

2 1

50

-16

96

2,9

9-2

1 0

75

-18

47

4-2

0 0

75

-7 5

36

,55

-4

11

2,0

1-1

60

1,4

0

22

%

C2

70

S

PEC

IALO

MSO

RG

ER F

ÖR

UTV

ECK

LIN

GSS

TÖR

DA

Exte

rn-4

15

34

4,2

3-3

79

12

6-4

87

16

9,6

1-4

63

57

0-7

02

07

4-7

31

55

03

6 2

18

,23

23

59

9,6

1-2

9 4

75

,58

-3

%

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-41

5 3

44

,23

-37

9 1

26

-48

7 1

69

,61

-46

3 5

70

-70

2 0

74

-73

1 5

50

36

21

8,2

32

3 5

99

,61

-29

47

5,5

8

-3 %

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-41

5 3

44

,23

-37

9 1

26

-48

7 1

69

,61

-46

3 5

70

-70

2 0

74

-73

1 5

50

36

21

8,2

32

3 5

99

,61

-29

47

5,5

8

-3 %

C2

80

Ö

VR

IG S

OC

IALV

ÅR

D

Exte

rn-2

15

51

9,8

0-1

23

81

9-2

64

95

4,0

9-1

90

78

1-1

44

35

6-2

35

85

09

1 7

00

,80

74

17

3,0

9-9

1 4

94

,03

-1

8 %

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-21

5 5

19

,80

-12

3 8

19

-26

4 9

54

,09

-19

0 7

81

-14

4 3

56

-23

5 8

50

91

70

0,8

07

4 1

73

,09

-91

49

4,0

3

-18

%

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

7 9

44

,47

6 0

00

11

31

0,8

28

00

04

90

78

00

0-1

94

4,4

7

-3 3

10

,82

3 0

93

,03

-8 %

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-22

3 4

64

,27

-12

9 8

19

-27

6 2

64

,91

-19

8 7

81

-14

9 2

63

-24

3 8

50

93

64

5,2

77

7 4

83

,91

-94

58

7,0

6

-18

%

C3

00

S

KO

LFÖ

RV

ALT

NIN

G

Exte

rn-3

94

7,5

7-4

49

3-3

05

8,4

1-4

32

4-1

77

3-4

66

9-5

45

,43

-1

26

5,5

9-2

89

5,6

7

40

%

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-3 9

47

,57

-4 4

93

-3 0

58

,41

-4 3

24

-1 7

73

-4 6

69

-54

5,4

3

-1 2

65

,59

-2 8

95

,67

4

0 %

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-3 9

47

,57

-4 4

93

-3 0

58

,41

-4 3

24

-1 7

73

-4 6

69

-54

5,4

3

-1 2

65

,59

-2 8

95

,67

4

0 %

C3

10

G

RU

ND

UTB

ILD

NIN

G Å

R 1

-6

Exte

rn-1

03

2 1

19

,05

-1 0

20

56

6-1

10

6 7

01

,99

-1 1

45

01

0-1

15

4 5

56

-1 1

63

62

21

1 5

53

,05

-38

30

8,0

1-9

06

5,5

2

1 %

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-1 0

32

11

9,0

5-1

02

0 5

66

-1 1

06

70

1,9

9-1

14

5 0

10

-1 1

54

55

6-1

16

3 6

22

11

55

3,0

5-3

8 3

08

,01

-9 0

65

,52

1

%

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

33

83

7,5

02

2 8

00

24

54

3,0

81

6 6

80

18

92

11

8 5

30

-11

03

7,5

0

-7 8

63

,08

-39

0,6

5

-28

%

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-1 0

65

95

6,5

5-1

04

3 3

66

-1 1

31

24

5,0

7-1

16

1 6

90

-1 1

73

47

7-1

18

2 1

52

22

59

0,5

5-3

0 4

44

,93

-8 6

74

,87

0

%

C3

20

G

RU

ND

UTB

ILD

NIN

G K

HS

Exte

rn-1

04

9 9

97

,39

-1 0

53

37

4-9

42

30

4,4

6-9

79

97

2-9

25

93

2-9

41

66

1-3

37

6,6

1

-37

66

7,5

4-1

5 7

28

,72

2

%

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-1 0

49

99

7,3

9-1

05

3 3

74

-94

2 3

04

,46

-97

9 9

72

-92

5 9

32

-94

1 6

61

-3 3

76

,61

-3

7 6

67

,54

-15

72

8,7

2

2 %

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-1 0

49

99

7,3

9-1

05

3 3

74

-94

2 3

04

,46

-97

9 9

72

-92

5 9

32

-94

1 6

61

-3 3

76

,61

-3

7 6

67

,54

-15

72

8,7

2

2 %

C3

30

M

EDB

OR

GA

RIN

STIT

UTE

TS K

UR

SVER

KSA

MH

ET

Exte

rn-3

0 3

64

,68

-28

19

4-3

0 5

74

,32

-30

30

0-3

0 1

97

-30

60

32

17

0,6

82

74

,32

-40

6,0

4

-2 %

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-30

36

4,6

8-2

8 1

94

-30

57

4,3

2-3

0 3

00

-30

19

7-3

0 6

03

2 1

70

,68

27

4,3

2-4

06

,04

-2

%

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-30

36

4,6

8-2

8 1

94

-30

57

4,3

2-3

0 3

00

-30

19

7-3

0 6

03

2 1

70

,68

27

4,3

2-4

06

,04

-2

%

C4

00

B

IBLI

OTE

KSV

ERK

SAM

HET

Exte

rn-5

8 8

92

,45

-63

94

5-5

7 7

19

,61

-64

37

1-6

1 0

00

-66

52

3-5

05

2,5

5

-6 6

51

,39

-5 5

23

,36

9

%

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-58

89

2,4

5-6

3 9

45

-57

71

9,6

1-6

4 3

71

-61

00

0-6

6 5

23

-5 0

52

,55

-6

65

1,3

9-5

52

3,3

6

9 %

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-58

89

2,4

5-6

3 9

45

-57

71

9,6

1-6

4 3

71

-61

00

0-6

6 5

23

-5 0

52

,55

-6

65

1,3

9-5

52

3,3

6

9 %

C4

10

K

ULT

UR

VER

KSA

MH

ET

Exte

rn-4

97

,24

-95

0-4

56

,67

-1 9

50

-67

4-1

95

0-4

52

,76

-1

49

3,3

3-1

27

5,9

3

14

7 %

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-49

7,2

4-9

50

-45

6,6

7-1

95

0-6

74

-1 9

50

-45

2,7

6

-1 4

93

,33

-1 2

75

,93

1

47

%

97

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

76

2,9

61

00

01

8,5

51

45

23

7,0

4-1

8,5

5-1

45

,17

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-1 2

60

,20

-1 9

50

-47

5,2

2-1

95

0-8

19

-1 9

50

-68

9,8

0

-1 4

74

,78

-1 1

30

,76

1

35

%

C5

00

ID

RO

TTS-

OC

H F

RIL

UFT

SLIV

Exte

rn-1

52

08

5,1

7-1

58

96

7-1

20

79

5,1

6-1

30

33

3-1

34

50

3-1

56

44

2-6

88

1,8

3

-9 5

37

,84

-21

93

9,2

1

10

%

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-15

2 0

85

,17

-15

8 9

67

-12

0 7

95

,16

-13

0 3

33

-13

4 5

03

-15

6 4

42

-6 8

81

,83

-9

53

7,8

4-2

1 9

39

,21

1

0 %

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

-36

,55

3 0

00

5 5

02

,15

3 0

00

1 3

54

3 0

00

3 0

36

,55

-2 5

02

,15

1 6

45

,51

37

%

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-15

2 0

48

,62

-16

1 9

67

-12

6 2

97

,31

-13

3 3

33

-13

5 8

57

-15

9 4

42

-9 9

18

,38

-7

03

5,6

9-2

3 5

84

,72

1

0 %

C6

00

B

YGG

NA

DST

ILLS

YN

Exte

rn-6

4 9

34

,96

-74

21

0-6

3 1

21

,90

-77

47

8-5

4 0

77

-71

61

5-9

27

5,0

4

-14

35

6,1

0-1

7 5

38

,13

1

9 %

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-64

93

4,9

6-7

4 2

10

-63

12

1,9

0-7

7 4

78

-54

07

7-7

1 6

15

-9 2

75

,04

-1

4 3

56

,10

-17

53

8,1

3

19

%

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

16

06

5,0

01

8 0

00

17

50

9,7

01

8 0

00

17

42

41

8 3

00

1 9

35

,00

49

0,3

08

76

,00

6 %

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-80

99

9,9

6-9

2 2

10

-80

63

1,6

0-9

5 4

78

-71

50

1-8

9 9

15

-11

21

0,0

4

-14

84

6,4

0-1

8 4

14

,13

1

7 %

C6

10

S

AM

HÄ

LLSP

LAN

ERIN

G

Exte

rn-3

69

6,9

9-1

2 0

00

-1 7

16

,00

-2 0

00

-1 0

00

-8 3

03

,01

-2

84

,00

-1 0

00

,00

4

5 %

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-3 6

96

,99

-12

00

0-1

71

6,0

0-2

00

0-1

00

0-8

30

3,0

1

-28

4,0

0-1

00

0,0

0

45

%

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-3 6

96

,99

-12

00

0-1

71

6,0

0-2

00

0-1

00

0-8

30

3,0

1

-28

4,0

0-1

00

0,0

0

45

%

C6

20

P

AR

KER

OC

H A

LLM

ÄN

NA

OM

RÅ

DEN

Exte

rn-6

9 5

08

,13

-13

2 9

75

-98

70

9,6

3-1

34

70

0-1

20

39

7-1

37

24

0-6

3 4

66

,87

-3

5 9

90

,37

-16

84

2,5

9

32

%

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-69

50

8,1

3-1

32

97

5-9

8 7

09

,63

-13

4 7

00

-12

0 3

97

-13

7 2

40

-63

46

6,8

7

-35

99

0,3

7-1

6 8

42

,59

3

2 %

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

83

94

9,8

08

20

03

6 5

39

,88

5 7

00

66

05

70

0-7

5 7

49

,80

-3

0 8

39

,88

5 0

40

,00

-30

7 %

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-15

3 4

57

,93

-14

1 1

75

-13

5 2

49

,51

-14

0 4

00

-12

1 0

57

-14

2 9

40

12

28

2,9

3-5

15

0,4

9-2

1 8

82

,59

4

%

C6

30

B

YGG

NA

DER

OC

H A

NLÄ

GG

NIN

GA

R

Exte

rn2

4 5

91

,73

-9 0

00

41

74

0,2

7-3

58

3-2

06

61

4 0

65

-33

59

1,7

3

-45

32

3,2

71

6 1

30

,61

-62

%

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

24

59

1,7

3-9

00

04

1 7

40

,27

-3 5

83

-2 0

66

14

06

5-3

3 5

91

,73

-4

5 3

23

,27

16

13

0,6

1-6

2 %

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

12

4 9

51

,97

12

9 0

70

13

0 7

79

,96

13

0 9

90

12

9 9

95

13

7 4

45

4 1

18

,03

21

0,0

47

45

0,0

83

%

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-10

0 3

60

,24

-13

8 0

70

-89

03

9,6

9-1

34

57

3-1

32

06

1-1

23

38

0-3

7 7

09

,76

-4

5 5

33

,31

8 6

80

,53

24

%

C6

40

V

ATT

EN-

OC

H A

VLO

PP

SVER

K

Exte

rn7

8 0

53

,35

45

70

03

4 2

31

,35

34

15

04

5 5

93

39

65

0-3

2 3

53

,35

-8

1,3

5-5

94

3,3

4

-29

%

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

78

05

3,3

54

5 7

00

34

23

1,3

53

4 1

50

45

59

33

9 6

50

-32

35

3,3

5

-81

,35

-5 9

43

,34

-2

9 %

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

26

5 9

41

,98

21

6 9

00

23

3 2

98

,07

22

1 3

00

24

7 5

34

23

3 8

00

-49

04

1,9

8

-11

99

8,0

7-1

3 7

33

,88

-1

1 %

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-18

7 8

88

,63

-17

1 2

00

-19

9 0

66

,72

-18

7 1

50

-20

1 9

41

-19

4 1

50

16

68

8,6

31

1 9

16

,72

7 7

90

,54

-7 %

C6

50

H

AM

NSV

ERK

SAM

HET

Exte

rn2

18

9,2

4-2

05

0-7

92

8,4

2-9

22

02

55

3-2

0-4

23

9,2

4

-1 2

91

,58

-2 5

73

,29

8

4 %

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

2 1

89

,24

-2 0

50

-7 9

28

,42

-9 2

20

2 5

53

-20

-4 2

39

,24

-1

29

1,5

8-2

57

3,2

9

84

%

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

6 2

15

,89

6 3

20

6 5

17

,27

6 6

50

7 0

94

6 6

50

10

4,1

11

32

,73

-44

4,3

1

-1 %

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-4 0

26

,65

-8 3

70

-14

44

5,6

9-1

5 8

70

-4 5

41

-6 6

70

-4 3

43

,35

-1

42

4,3

1-2

12

8,9

8

25

%

C6

60

F

ÖR

VA

LTN

ING

Exte

rn-1

0 0

38

,37

-22

13

5-1

5 3

92

,58

-22

63

5-8

84

0-1

4 3

85

-12

09

6,6

3

-7 2

42

,42

-5 5

45

,49

4

2 %

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

-10

03

8,3

7-2

2 1

35

-15

39

2,5

8-2

2 6

35

-8 8

40

-14

38

5-1

2 0

96

,63

-7

24

2,4

2-5

54

5,4

9

42

%

A4

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S K

OST

NA

DER

-10

03

8,3

7-2

2 1

35

-15

39

2,5

8-2

2 6

35

-8 8

40

-14

38

5-1

2 0

96

,63

-7

24

2,4

2-5

54

5,4

9

42

%

C6

70

M

ILJÖ

VÅ

RD

OC

H A

VFA

LLSH

AN

TER

ING

Exte

rn1

15

4,8

3-2

81

8-2

49

3,2

4-2

68

2-2

90

9-2

73

4-3

97

2,8

3

-18

8,7

61

75

,30

47

%

A3

00

0

RES

ULT

ATR

ÄK

NIN

G F

ÖR

KO

MM

UN

1 1

54

,83

-2 8

18

-2 4

93

,24

-2 6

82

-2 9

09

-2 7

34

-3 9

72

,83

-1

88

,76

17

5,3

04

7 %

A3

10

0

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄK

TER

3 7

84

,09

-3 7

84

,09

0

,00

0,0

0

98

A41

00

VER

KSA

MH

ETEN

S KO

STN

AD

ER-2

629

,26

-2 8

18-2

493

,24

-2 6

82-2

909

-2 7

34-1

88,7

4 -1

88,7

617

5,30

3 %

C68

0

TRA

FIKL

EDER

Exte

rn-3

9 03

2,63

-92

630

-45

119,

17-7

6 00

0-3

9 73

9-7

5 92

2-5

3 59

7,37

-3

0 88

0,83

-36

182,

65

58 %

A30

00

RES

ULT

ATR

ÄKN

ING

FÖ

R K

OM

MU

N-3

9 03

2,63

-92

630

-45

119,

17-7

6 00

0-3

9 73

9-7

5 92

2-5

3 59

7,37

-3

0 88

0,83

-36

182,

65

58 %

A31

00

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄKT

ER16

9,94

500

135,

0010

019

517

833

0,06

-35,

00-1

7,00

8

%

A41

00

VER

KSA

MH

ETEN

S KO

STN

AD

ER-3

9 20

2,57

-93

130

-45

254,

17-7

6 10

0-3

9 93

4-7

6 10

0-5

3 92

7,43

-3

0 84

5,83

-36

165,

65

58 %

C70

0

BR

AN

D-

OC

H R

ÄD

DN

ING

SVÄ

SEN

DET

Exte

rn-6

1 17

0,16

-87

908

-67

145,

45-9

0 63

4-6

8 93

3-8

8 11

0-2

6 73

7,84

-2

3 48

8,55

-19

176,

56

29 %

A30

00

RES

ULT

ATR

ÄKN

ING

FÖ

R K

OM

MU

N-6

1 17

0,16

-87

908

-67

145,

45-9

0 63

4-6

8 93

3-8

8 11

0-2

6 73

7,84

-2

3 48

8,55

-19

176,

56

29 %

A31

00

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄKT

ER1

164,

454

160

1 80

9,40

4 16

02

020

4 16

02

995,

552

350,

602

140,

0084

%

A41

00

VER

KSA

MH

ETEN

S KO

STN

AD

ER-6

2 33

4,61

-92

068

-68

954,

85-9

4 79

4-7

0 95

3-9

2 27

0-2

9 73

3,39

-2

5 83

9,15

-21

316,

56

31 %

C80

0

UTV

ECKL

ING

AV

GÅ

RD

SBR

UK

Exte

rn-9

127

,61

-18

229

-19

043,

31-1

8 23

1-7

687

-18

602

-9 1

01,3

9 81

2,31

-10

914,

52

35 %

A30

00

RES

ULT

ATR

ÄKN

ING

FÖ

R K

OM

MU

N-9

127

,61

-18

229

-19

043,

31-1

8 23

1-7

687

-18

602

-9 1

01,3

9 81

2,31

-10

914,

52

35 %

A31

00

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄKT

ER41

363

,00

35 9

5130

620

,00

37 0

1240

734

37 1

33-5

412

,00

6 39

2,00

-3 6

01,0

0 -1

%

A41

00

VER

KSA

MH

ETEN

S KO

STN

AD

ER-5

0 49

0,61

-54

180

-49

663,

31-5

5 24

3-4

8 42

1-5

5 73

5-3

689

,39

-5 5

79,6

9-7

313

,52

10 %

C89

9

KOM

MU

NST

YREL

SEN

Exte

rn3

695,

83-1

830

-1 9

88,4

6-1

900

5 60

3-1

900

-5 5

25,8

3 88

,46

-7 5

03,4

5 23

1 %

A30

00

RES

ULT

ATR

ÄKN

ING

FÖ

R K

OM

MU

N3

695,

83-1

830

-1 9

88,4

6-1

900

5 60

3-1

900

-5 5

25,8

3 88

,46

-7 5

03,4

5 23

1 %

A31

00

VER

KSA

MH

ETEN

S IN

TÄKT

ER5

688,

567

718

-5 6

88,5

6 0,

00-7

718

,40

A41

00

VER

KSA

MH

ETEN

S KO

STN

AD

ER-1

992

,73

-1 8

30-1

988

,46

-1 9

00-2

115

-1 9

0016

2,73

88,4

621

4,95

-8 %

Tota

lsum

ma

-6 4

50 2

83,6

8-6

774

475

-6 3

78 4

40,1

2-6

827

662

-6 5

33 5

63-7

195

696

-324

191

,32

-449

221

,88

-662

132

,85

7 %

hammarlands kommun budget och …...att bokslutet för år 2016 visade ett resultat på + 0,5 m€...

Documents