hanoi - pvoil · dt (84) 243974 5080/81/82 * fax: (84) 2439745083 email: cpahanoil [email protected] x...
TRANSCRIPT
rAo cAo rAr cufNn cnla xmN ooCONC TY CO PUAN OAU rU CONC NCUTEP XUAT NHAP rurAU OONC DTIONGryf" k6 torin tu ngdy OIt}t/2017 at5r rg"y iOl 06/2017(di dugc so6t x6t)
-- 3 :CONG TY KIEAA TOAN VA KE TOAN HA NOIrrAttt yrEn nlnc xtEu roit nrttnncE 0r mrER-Got{rr1{ElTAr orrrr*ronru
CPA ,EiAHANOI
Tru sd chinh: S0 3, ng6 1295, duong Giii Ph6ng, P. Hoang LiCt, Q. Hohng Mai, T?. Ha NgiDT (84) 243974 5080/81/82 * Fax: (84) 2439745083Email: cpahanoil [email protected] x Website: www.cpahanoi.com
cONG Ty cO rHAN DAU rucoNc Ncurnp xuAr NHAe xuAu oONc DTIoNG
308 CQng Hoa, Phuong 13, Qudn Tdn Binh, Thdnh pn5 ffO CtriMinh, ViQt Nam
NQI DUNGTrang
86o c6o cria Ban T6ng Girim tl6c 02-03
86o c6o so6t x6t th6ng tin tdi chinh gita ni6n rlQ 04 -05
86o c6o tAi chffi gita ni6n d6 d6 tluo. c so6t x6t 06-30
Bing cdn d6l t6 toan gita ni6n rlQ 06-07
B5o c5o k6t qud ho4t ttQng kinh doanh gita ni6n tlQ 08
86o c6o luu chuy6n ti6n tC gita ni6n dQ 09-10
Thuy6t minh 86o c6o tdi chinh gitra ni6n dQ I l-30
cONG Ty cO rHAN oAu rtl c6nc xcHrpr xuAr xn4r xnAu o0xc DTIoNG
308 CQng Hda, Phudng 13, QuQn Tdn Binh, Thanh pnO U6 CtriMinh, Vi€t Nam
BAo cAo cua BAN rONc GIAM DOc
Ban T6ng Gi6m ddc Cdng ty C6 phAn DAu tu C6ng nghiQp XuSt nnap kfiAu D6ng Duong (sau dAy gqi tit la "C6ng ty")trinh biy 86o c6o cria minh vd B5o c6o tdi chinh giiia ni6n dO cria C6ng ty cho kj, ki5 torln tu ngdy OllOll2OlT d6n ngdy
cONc rv
C6ng ty C6 phan DAu tu C6ng nghi6p XuAt ntrip khAu Ddng Ducrng dugc chuy6n a6i tu COng ty TNHH EAu tu C6ngnghiQp Xu6t nhpp khAu DOng Duong theo Gi6y chring nhfln dAng kj'kinh doanh thay d6i 6n thri 19 ngdy 1410612016.C6ng ty duoc So K6 hoach vi DAu tu Thanh pn6 HO Chi Minh c6,p giey chring nh{n dAng h} kinh doanh s6
0310103090 dn <lAu ngiry 2510612010 vd ddng ky thay tl6i lAn thri 22 ngiry 2210612017 .
Try sd chinh cira C6ng ty <luqc d{t tai: 308 CQng Hda, Phudng 13, Qufln Tdn Binh, Thanh pn6 UO Chi Minh, ViCtNam.
HQI D6NG QUAN TRI, BAN ToNG GIAM o6c vA BAN KIEM SoAT
C6c thdnh vi6n cria HOi ddng Qudn tri trong kj, vd tai ngdy l6p b5o c6o niy bao g6m:
6ng TrAn Kim Sa Chri tich
Ong Nguy6n Thanh Quang Thdnh vi6n
, Bd Nguy6n Trung Qu6c Thdnh vi6n
Ong Trdn Kim Cucrng Thdnh vi6n;Ong Tp Thi Ngoc Th6o Thdnh vi6n
Cric thdnh vi6n cira Ban T6ng Gi6m d6c dI di6u hdnh C6ng ty trong k! vd t4i ngdy lQp b6o c6o ndy bao g6m:
Ba TrAn Kim Sa T6ng Gi6m d6c
6ng Nguy6n Trung Qu6c Ph6 T6ng Gi6m ct6c
Ong TrAn Kim Cucrng Ph6 T6ng Gi6m <l5c
C6c thdnh vi6n cria Ban Ki6m sorit bao g6m:'
- Bi Nguy6n Thi Thanh Trang Trudng ban
Ba L€ VEn Thdo Thdnh vi6n
BA Nguy6n Thi HOng Dung Thdnh vi6n
KITM ToAN VITN
C6ng ty TNHH Ki6m to6n vd K6 to5n He NOi ld don vi thuc hi€n so6t x6t E}6o c5o tdi chinh cho ndm tdi chinh k6t thricngiry 3010612017 cira COng ty.
I
.):
.<(
,v
d
cONc ry c6 pnAN oAu rU cONc Ncnrpp xuAr NnAp xnAu oONc DTIoNG
308 CQng Hda, Phucrng 13, Qufln Tdn Binh, Thanh ptrO UO CtriMinh, Vi€t Nam
coxc sO rRAcH NHIEM ct.c. nlx rONc crAM o6c o6r vor nAo cAo rar cuiNn cnll NrtNDQ
Ban T6ng Girim il6c C6ng ty chfu tr6ch nhiQm vO vi6c l4p 86o c6o tdi chinh giiia ni6n ttQ phan 6nh trung thgc, hqp lftinh hinh thi chinh, ki5t qua hoqt ilQng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy6n ti6n tQ cria C6ng ty trong k!. Trong qu6 trinhl6p B5o c6o tii chinh giila ni6n dQ, Ban T6ng Gi6m tt6c C6ng ty cam kiit da tuan thri c6c y6u cAu sau:
- Xdy drmg vA duy tri kiiSm so6t nQi b0 md Ban Tdng Gi6m d6c vd Ban quar tri C6ng ty x6c clfnh ta can *ritit d6tl6m bio cho viQc lQp vd trinh bdy B6o c6o tdi chinh gita ni6n dQ kh6ng cdn sai s6t trgng ytiu do gian lfln ho{c donhAm l6n;
- LUa chgn c6c chinh s6ch k6 toan thich hqp vd 6p dr,rng c6c chinh s6ch niy mQt c6ch nh6t quan;
- Dua ra c6c diffi gi6 vd dq dorin hqp $ vd thQn hgng;
- N6u r5 c6c chuin mgc kii to6n duoc 6p dung c6 dugc tuan tht hay kh6ng, c6 nhtng 6p dung sai lQch trgng ytiu,1 . .ld6n mfc cdn phdi c6ng b6 vi giii thich trong 86o c6o tdi chinh giila ni€n tlQ hay khdng;
- Lap vi trinh biry c6c 86o c6o tii chinh gita ni6n dO tr6n co sd tudn thi c6c Chu6n mgc ki5 toan, Ch6 dd k6 toandoanh nghiQp Viet Nam vd c6c quy dinh ph6p lf c6 li6n quan d6n vi6c l6p vd trinh bdy 86o c6o tii chinh gitani6n dQ;
- L6p c6c 86o c5o tdi chffi 86o c6o tdi chinh gita ni6n dQ dua tr6n co sd ho4t itdng kinh doanh 1i6n erc, trirtruong hqrp kh6ng thti cho rdng C6ng fy s€ tiiip tlrc ho4t tlQng kinh doanh.
Ban Tdng Gi6m cl6c C6ng ty ildm b6o rang c6c s6 ti5 toan dugc luu git tt6 phan 6nh tinh hinh tai chinh cria C6ng ry, vdimric d0 trung thuc, hsp ly tai b6t cri thdi ititim nio vir ttdm b6o r[ng B6o c5o tii chinh 86o c6o tdi chinh gita ni6n rlQ
tu6n tht c6c quy dinh hiQn hdnh cta Nhd nu6c. Ddng thoi c6 tr6ch nhiQm trong vi6c bdo dim an todn tii san cia C6ngty vd thuc hiQn cric biQn ph6p thich hqp cl€ ngan ch{n, ph6t hiQn c6c hinh vi gian lQn vir c5c vi pham kh6c.
Ban T6ng Girim d6c C6ng ty cam k6t ring Brlo c5o tii chffi gita ni6n dQ cl6 phdn 6nh trung thgc vd hqp ly tinh hinh teichinh cria C6ng ty t4i thoi di6m ngdy 30 th5ng 06 nim 2Ol7,kdt qua ho4t ttQng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy6n ti6ntQ cho k! k6 to6n 06 th5ng k6t thric cirng ngiry, phtr hqp vdi ChuAn mpc kii to6n, Chi5 dQ k6 to6n doanh nghi6p ViQt Namvd tudn thri c6c quy tlinh ph6p lf c6 li6n quan d6n viQc lflp vd trhh bdy 86o c6o tdi chinh gita ni€n tlQ.
Girim d6c
Tr6n Kim Sa
-i -iI ong LJtam OOc
TP Hi Chi Minh, ngay l0 thdng 07 ndm 2017
i1
ii'!
i.l
coNc ry rudM ToAN vA xfl roaN HA NOrrnANn vrpN n.qNc xliu roAN aLLIANCE oF INTER-coNTINENTAL A""or*toout,Tru s& chinh: Sd 3, ng6 1295, dudng GiAi Ph6ng, P. Hoang Liet, Q. Hoing Mai, TP He NOi ,AicADT: (84) 24 3974 s080/81/82Email: cpahanoi I 999@ gmail.com
Fax: (84) 24 3974 5083Website: www.cpahanoi.com
se' 151.L0 /BCrc.cPAHN
BAo cAo soAT xET THONG TIN TAI cuixn GTTTA NIEN DQ
Kinh gri'i: Quf C6 d6ng, HQi tl6ng Qurin tr! vh Ban T6ng Gi6m d6c
C6ng ty C6 pndn DAu tu'C6ng nghiQp Xu6t ntr6p khdu D6ng Du'ong
Chung toi 116 soat xdt B6o cao tdi chinh git'a ni€n dd kdm theo cria COng ty C6 phAn DAu tu Cong nghi€p Xu6t nhflpkhAu D6ng Du<rng duqc l6p ngdy 10 th6ng 07 ndm2Ol7,tu trang 06 d6n trang 30, bao g6nr: Bang cAn d6i k€ t,-,tingi0a ni6n dQ t4i ngdy 30 thdng 06 ndm 2017,Bao crio k6t qud ho4t d6ng kinh doanh giOa rricn tltl. tl,ii,cic lLr,r
chulin ti6n td gi0a ni€n d6 cho kj,k6 to6n 06 th6ng tet tntc cing ngdy vi Ban thuy6t minlr beirr cr.io rai clrinlr grLirr
Tlach nhiQm ciia Ban T6ng Ci6m d6c
Ban 'l'6ng Gi6m d6c C6ng ty chiu trdch nhiQm v6 viQc lQp vd trinh bdy trung thu'c va ho-p lr liiro cdo rdi clrinh gifr'lni6n d0 cua C6ng fy theo ChuAn muc k6 to6n, Che dg k6 toan doanh nghiOp Vi€t Nam va r,r. (pr) clinh plriip lr ,,'.r
-Ali€n qtran den vi€c lqp vd trinh bdy 86o c6o tdi chinh gita ni6n clQ vd chiu tr6ch nhi€m vC ki6rn soi'rr rrt,, hrl rn,\ ll,r,rT6ng Ci6m d6c x6c tlinh la c6n thit5t aC Oam bao cho vi6c l6p vdtrinh bay ts6o cdo tdichinlrgiu:r nieln tti Llrorrg c..,
)iii s(jt trong yeu do gian lan hoic nhAm l6n.
Trach nhiQm cria Ki6m to6n vi6n
,J,
J
U
ti
>i\
Trdch nhi6m cua chring t6i td dua ra k6t lu6n vC 86o c6o tdi chinh gi['a ni6n d6 dya tr6n k6r t1,rrr sodr r;t ciri.r c]rrrr!t6i. Chirng tdi dZ thUc hiQn cdng viQc so6t xdt theo ChuAn mgc Vigt Nam ve hqp d6ng dich vu soar rer sir I | [r)hirng tdi dZ thUc hiQn cdng viQc so6t xdt theo Chu6n mgc Vigt Nam ve hqp d6ng dich vu soar rer sir I | [r
ret th6ng tin tdi chinh gi0'a ni6n d6 do ki6rn toan vi6n dQc lflp cta don vi thuc hi6n.
val"r
x6t khac.
ki6rn to6n Vca ciic vAn dC trqngkr6rn to6n.
so6t xdt th6ng tin tai chinh giira ni6n do bao g6m vi6c thr,rc hi6n cac cuQc u y6u la phongchfu trdch nhi6m v0 c6c v6n dC tdi chinh k6 to6n, v2r thuc hi€n thu tuc vd cdc thri tuc soAt
xdt vd co b6n c6 ph4rn vi hep ho'n rnQt cu6c ki€nr toJrrr tlrco cic clrLrin rilLi.'cho phdp chirng t6i dat ng tOi sa ntrtln iriil drr.'c' t iL
d6, ch[ng t6i klr6ng dua ra v ki6n
I
X6t tu6n cria ki6m to6n vi6n
CIn cri tr6n krSt qui so6t x6t cta chirng t6i, chring t6i kh6ng th5.y c6 v6n <16 gi khi6n chring t6i cho rang 86o c6o tlichinh gifta ni6n ttQ dinh kem kh6ng phan rffi trung thgc vd ho-" ly tr6n c6c khia canh trgng y6u tinh hinh tii chinhcria C6ng ty C6 phan Ddu tu C6ng nghiQp XuSt nhflp khAu D6ng Duong t4i ngdy 30 thang 06 nlm 2017, vitkrit qud
ho4t ttQng kinh doanh vi tinh hinh ltru chuy6n tiAn tQ cria C6ng ty cho k! k6 toan 06 thang ktit thric cirng ngdy, phr)hqp vdi ChuAn mpc kti to6n, Ch6 d0 kti toan doanh nghiQp ViQt Nam vd c6c quy itinh phep If c6 1i6n quan di5n viQc
l4p vn trinh bdy 86o c6o tdi chinh gita ni€n ilQ.
LG VIn Dd
Ph6 T6ng Gi6m il6c
Gi6y chung nhpn tlSng hi henh nghd ki6m to6n
56: 023 I -20 I 8-0 1 6- I
Hd N|| ngay 20 thdng 07 ndm 2017
N0i
,1
;(:(u.rN
'!1
.'
.11
.(
I
Ki6m to6n vi K6 tofn Hita1\'\\'\: :''-:.:' 1, .- \'*o' crjrvc rv -
\' 1"_:.rrii* x,ti y(alY K.( ir
cONG Ty cO rHAN DAU rrIcONc NGHTEr xuAr NH+p xnAu ooxc Dr.IoNG
308 CQng Hoa, Phunng 13, Qufln Tdn Binh, Thenh pnO UO Brio c6o tii chinh giiia ni6n tIQ
Cbi Minh, Viet Nam Cho k! kti to6n tu ngdy OllOll2OlT tttin ngiy 30/0612017
nAxc cAx o6l KE roAN GrIIA NrtN DoTgi ngdy 30 thdng 06 ndm 2017
'.u TAr sANSO
rOO A. TAT SAN NCAN HIN
110 I. Ti6n vi cdc khoin tuong tlucrng ti6n
111 1. Ti6n
130 III. Cic khoin phii thu ngfn h4n
131 1. Phai thu ngin h4n cua khiich hdng
132 2. Tra tru6c cho nguoi b6n ng6n han
136 3. PhAi thu ngdn han kh6c
137 4. Dgphongphdi thungin han kh6 ddi (*)
140 IV. Hing tdn kho
l4l l. Hdng t6n kho
150 V. Tii srin ngfn h4n khric
15 I 1 . Chi phi trd truoc ng6n h4n
152 2. Thu6 GTGT dusc kh6u tru
I 53 3. Thuti vd c5c kho6n khric phai thu Nhd nuoc
200 B. TArSANOLrnAN
210 L C{c khoin ph:ii thu dii h4n
216 1. Phdi thu ddi han kh6c
220 II. Teri sin cii dlnh
221 1. Tii sdn cil Ainfr hiru hinh
222 - Nguy1n gid
223 - Giit tri hao mdn luy k€ (*)
224 2. Tdi sdn c6 ainn thu6 tdi chinh
225 - Nguy€n gid
226 - Gid tri hao mdn luy ke ()
IY. Tii sin d6'dang dii h4n
l. Chi phi xdy dr.mg co bdn dd dang
V. DAu tu tii chinh dii h4n
1. EAu tu vdo cdng ty con
2. DAu tu g6p viin viio don vi khiic
TONG CQNG TAI SAN
Thuytitminh
30t06t2017
240
242
250
251
253
0il0U2017
12
15
\rND
124.915.108.805
1.510.342.033
1.510.342.033
99.355.227.044
37.495.720.299
33.595.r27.707
29.164.368. l 88
(899.989. l s0)
22.821.112.929
22.82r.1t2.929
1.228.426.799
963.758.261
261.522.677
3.145.861
128.650.238.975
379.306.s19
379.306.519
84.210.022.456
50.395.738.346
7 5.638.91 L7 I 3
(2s.243.1 73.367)
33.8t4.284.1t0
40.561.676.293
(6.747.392.183)
24.060.910.000
24.060.910.000
20.000.000:000
20.000.000.000
VND
103.818.099.533
2.272.848.482
2.272.848.482
70.671.727.150
60.042.225.557
8.149.208.052
3380.282.691
(899.989.1s0)
29.521.129.635
29.521.r29.63s
1.352.394.266
t.282.347.439
55.874.141
14.172.686
134.006.789.943
40.237.365.630
40.237.365.630
89.769.424.313
54.392.133.315
75.554.911.713
(21.162.778.398)
35.377.290.998
40.561.676.293
(s. r 84.s85.29s)
4.000.000.000
4.000.000.000
\
:t
I10
ll
253.565.347.780 237.824.889.476
5
6
7
CONG TY Co PHAN DAU TTICONG NGHIEP xUAT NHAP KHAU D6NG DTIoNG
308 CQng Hda, Phudng 13, Qupn Tan Binh, Thanh phO U6Chi Minh, Vi€t Nam
B6o crio tii chinh giiia ni6n iIQ
Cho k! k6 to6n tu ngdy OllOll2OlT il6n ngdy 3010612017
nANc cAN oOr KE roAN GrIIA NrtN DoTgi ngdy 30 thdng 06 ndm 2017
ftidp theo)
MEso
NGUON VON
300 c.NSPHAIrRA
310 I. Ng'ngin h4n
3 I 1 1. Phii tra nguoi b6n ng6n han
312 2. Nguoi mua tra ti6n trudc ngin hqn
313 3. Thutl vd c6c khoiin phai nQp Nhd nusc
314 4. Phai tra nguoi lao d6ng
315 5. Chi phi phai trd ngan h4n
319 6. Phai tra nginhan kh6c
320 7. Vay vd no thu6 tdi chinh ngin han
ndm trudc
Thuvtitminh
30t06t2017 0t/01/2017
:
l
II
I
2.
l3t4
l5
l6l7l8
\rND
127.794.720.989
84.965.725.274
11.361.152.086
3.062.873.94s
584.993.721
841 .03 1.879
378.828.467
1.957.950.891
66.778.894.285
42.828.995.7t5
42.828.995.715
12s.770.626.79r
125.770.626.791
120.000.000.000
120.000.000.000
5.770.626.791
3.95 5.384.688
1.815.242.103
VND
113.869.504.788
84.640.509.073
29.639.454.940
500.000.000
2.ss4.993.721
902.433.097
416.861.747
1.820.891.283
48.805.874.285
29.228.995.715
29.228.995.715
123.9ss.384.688
123.9ss.384.688
120.000.000.000
120.000.000.000
3.955.384.688
(4.016.411.169)
7.97 L795.857
330 II.338 l.
400 D.
Nq dii h4n
Vay vd ng thu6 tdi chinh ddi han
VON CHU SO UUU
Vi5n chii s6: hiru
V6n g6p cria chri so hiru
C6 phieu ph6 thong c6 quyin bi€u
Loi nhudn sau thu6 chua phdn phdi
chra phdn phiii tay rc adn
chua phdn phAi t9 nay
G CQNG NGUON VON
l8
19410
41t4l la421
42l a
42 1b
440
I.l.
237.824.889.476
Ng6 Hoirng Y6n
Nguoi ldp
Ngd Hoirng Y6n
16 toan mrong
Trin Kim Sa
-l -iI Ong Uram doc
TP Hd Chi Minh, ngay 10 thdng 07 ndm 2017
c6xc ry co puAN oAu rU cONc NcnrFp xuAr NHAp rnAu oONc DTIoNG
308 CQng Hda, Phudng 13, Qufln Tdn Binh, ThanhpnO UO 86o c6o tii chinh giira ni6n tIQ
Chi Minh, ViQt Nam Cho kj,k6 to6n tu ngdy 0l/01/2017 d6n ngdy 30/06/2017
Thuv6tminh
6 thdng tIAu nIm2017
6 thSng tIAu n5m2016
20
2t
23
24
25
26
/,l!,/
_r
a
'(\
27
\TND
77.491.407.131
77.491.407.131
69.545.597.464
7.945.809.661
1',l2.345
3.663.498.480
3.663.498.180
2.465.27 4.241
1.817.809.291
2.567.t88
(2.s67.188)
1.8r5.242.103
VND
65.950.026.013
72.382.163
6s.877.643.850
60.426.778.138
5.450.865.712
3.830.694
3.998.012.816
3.998.072.816
18.125.500
1.896.564.172
(4s8.066.082)
t.077 .917
(1.077.e17)
(4s9.143.999)
1.81s.242.103 _(459.r43.eee)
(6e)
BAO CAO KET QUA HoAT DQNG KINH DoANH GITA NIEN DQKj, kii torin tir ngdy 0l/01/2017 dAn ngdy 30/06/2017
Mii CIII TIEUso
01 1. Doanh thu brin hing vh cung c6p dlch vg
02 2. C6c khodn gi6m tru doanh thu
f 0 3. Doanh thu thuAn bf n hirng vi cung c6p dich vg
11 4. Giri v6n hing b6n
20 5. Lqi nhu$n gQp vG bfn hirng vi cung c6p dlch vg
21 6. Doanh thu hoat dQng tdi chinh
22 7. Chi phi tdi chinh
23 Trongd6: Chiphildivay25 8. Chi phi b6n hdng
26 9. Chi phi quan l;i doanh nghi€p
30 10. Lqi nhu$n thuAn tir hogt clQng kinh doanh
31 11. ThunhQpkh6c
32 12. Chi phikh6c
40 13. Lqi nhufn khric
50 14. T6ng lqi nhuin kli todn tru6'c thu6
5l52
60
70
15. C{phi thu6 thu nhdp doanh nghi€p hiQn
16. Cly' phi thu6 thu nhdp doanh nghiQp hoi
fi. {qr nhu$n sau thu6 thu nhip doanh
18. l.ei ccr bin tr6n cd phi6u
Ng6 Hodng Y6n
Ngudi lap
Ng6 Hoirng Y6n
K6 toiin truong
Trin Kim Sa
-l -1I Ong ulam ooc
TP HA Chi Minh, ngay t0 thdng 07 ndm 2017
=!uiH
NI
Ar
0l
't2
cONG ry cO rHAN oAu rU cONc Ncnrpe xuAr NHAr xnAu oONc DTIoNG
308 CQng Hda, Phudng 13, QuQn Tdn Binh, Thenh ph6 HO Bdo c:lo tii chinh giiia ni6n tIQChi Minh, ViQt Nam Cho ki k6 to6n tu ngdy 0l/01/2017 d6n ngdy 30/06/2017
nAo cAo ul-u cHUyEN TrEN TE GrtrA NrtN DoXi, fii todn rh ngdy 01/01/2017 ctiln ngiy 30/06/2017
(Theo phuong phtip gitin tiiip)
6 thdng dAu n5m 6 thSng tIAu nlmMESO
CHi TITU Thuy6tminh
LUU CHUYEN TIIN TTI HoAT DQNG KINH DoANHLgi nhuQn tru6c thuiiDiiu chinh cho ctic khodn
Kh6u hao tdi sdn ci5 einn vd b6t <tQng s6n dAu tu
Lai, 15 ft ho4t ilQng clAu tu- Chi phi 16i vay
3. Lqi nhuQn tir hogt itQng kinh doanh trrdc thayddi vdn lwu ctQng
09 - TIng, gi6m c6c khoan phii thu
10 - Tdng, gidm hdng t6n kho
I 1 - Tdng, giam c6c khodn phai trd (kh6ng k6 lai vayphai tr6, thu6 thu nh4p doanh nghi6p phni nQp)
12 - Tdng, giam chi phi trri trudc
14 - Ti6n lii vay di trd15 - Thu6 thu nhQp doanh nghi€p di nQp
20 Lru chuyAn fiin thuiln ic hoqt ilQng kinh doanh
II. LTIU CHUYEN TIEN TU'HOAT EQNG DAU TU21 1. Ti€n chi dC mua s6m, xAy dpng tdi san c6 dinh va
c6c tdi sAn ddi han kh6c
25 2. Ti6n chi dAu tu g6p vdn vdo dcm vi kh6c
26 3. Ti€n thu trOi aAu tu g6p v6n vdo don vi khric
27 4. Ti6n thu ldi cho vay, c6 tuc vd loi,nhufln dugc chia
30 Lru chuydn fiin thudn til hogt ilQng etilu n
m LLU CHUYEN TIEN TUHoAT DQNG TAI CHiNH31 1. Ti6nthutuph6t hdnhc6 phi6u, nhdn v6n g6p cira
chi sd hiru
33 2. Ti6n thu tu di vay^ -.1 " I54 5. I len tra ng goc vay
35 4. Ti6n tra no g6c thu6 tii chinh
40 Luu chuydn fiin thudn fir hogt ilQng tdi chinh
2017 2016
I.1.
2.
01
02
05
06
08
VND
1.81 5.242.1 03
5.643.401.857
(712.34s)
3.663.498.480
I 1.1 21.370.095
t0.979.934.342
6.700.016.706
( 15.260.938.888)
3 18.589.178
(4.080.360.227)
(1.970.000.000)
7.808.611.206
(24 .144 .9 r0 .000)
(20.000.000.000)
4.000.000.000
772.345
(40.144.1 37.65 5)
112.065.500.000
(78.123.480.000)
(2.369.000.000)
31.573.020.000
\ND
(4s9.14s.9e9)
6.436.929.810
(3.830.6e4)
3.998.072.816
9.972.027.933
(9 .184 .366 .66s)
(2.167.446.251)
(14.808.036.199)
277.283.800
(3.998.072.816)
(20.s08.610.198)
3.830.694
3.830.694
27.130.000.000
41.503.000.000
(42.342.r23.677)
(s.7s3.726.828)
20.537.149.49s
3r
TA;irf
J(
{
t)t/
'\
CONG TY C6 PHAN DAU TU CONG NGHIpP xUAT NHAP KHAU EONG DI/oNG308 CQng Hda, Phudng 13, Qufln Tdn Binh, Thanh ptrO HO
Chi Minh, ViQt Nam
Brlo c6o tii chinh giiia ni6n rtQ
Cho ki k6 to6n tu ngdy Oll}ll2}l7 d6n nedy 3010612017
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TN CTTII NITN DOKj, kii todn tir ngdy 01/01/2017 itdn ngdy 30/06/2017
(Theo phuonC phttp gitin fitfp)
CHi TITU
chuy6n tidn thuin trong ki
vi tucrng tluong tidn tIAu n5m
vi tuong tluong tidn cutii ty
MEso
Thuy6tminh
6 thfng ttiu nim2017
6 th6ng tIAu ntrm
2016
YND
(762.s06.449)
2.272.848.482
YND
32.369.99r
3.307.364.646
1.510.342.033 3.339.734.637
\rg
Y
N
:G
Hi
ltl
,(4
ffiR
Ngd Hodng Y6n
Nguoi lQp
Ngd Hoirng Y6n-,1K.e toan tTuong
TrAn Kim Sa
-l -lI Ong uram ooc
TP H6 Chi Minh, ngay t0 thdng 07 ndm 2017
'{rt
\.'1.
"*
l0
50
60
70
c6Nc ry co pnAN oAu rU cONc NcHr[r xuAr NHAr xnAu oONc DTIoNG
308 C6ng Hda, Phudng 13, QuAn Tdn Binh, Thdnh ph5 HO B{o c{o tii chinh gita ni6n tIQ
Chi Minh, ViQt Nam Cho k! kti toAn tu ngdy Oll0ll2}l7 dtin ngdy 3010612017
THTIYET MINH NAO CAO TAI CHiNH GIIIA NIIN EOKj, kii todn tir ngdy 01/01/2017 rliin ngdy 30/06/2017
1 . EAC DIEM HOAT DONG CUA DOANH NGHIEP
Hinh thr?c s& hii'u vi5n
C6ng ty C6 phAn EAu tu C6ng nghiQp Xu6t ntr6p khAu D6ng Dunng ilugc chuy6n O6i tu COng ry TNHH DAu tuC6ng nghiCp Xu6t nhap khAu E6ng Duong theo Gi6y chrmg nhfln ildng lcjz kinh doanh thay d6i lAn thri 19 ngiy1410612016. C6ng ty dusc Sd K6 ho4ch vd EAu tu Thanh pn6 UO Chi Minh cdp giSy chimg nhdn il6ng lcf kinhdoanh s6 0310103090 lAn dAu ngdy 2510612010 vd ddng lq; thay rl6i lAn thri 22 ngity 22lo6l2\t7 .
Tru sO chinh cira C6ng ty duoc d4t tai: 308 C6ng Hda, Phuong 13, QuQn Tdn Binh, Thdnh ph6 HO Chi Minh, VietNam.
.\
v6n tliiju tQ: 120.000.000.000 rt6ng 0
Bdng chir: MQt trdm hai muoi ty ddng chin.
1l
Nginh ngtr6 hintr doanh ti/
Hoat dQng kinh doanh chinh cria C6ng ty ld: I
- B5n hiing h6a, min cua vd dich vU c6p hoi nhi6t.
2 . CHE DQ VA CHiNH S.q.CU rE TOAN An ngNC TAr CoNC TyI
2.1 . Ky k6 to6n, tlorr vi ti6n tQ si'dgng trong k6 to6n i \
-.,, L , -Kj, k€ toan ndm cta Cdng ty theo ndm duong lich bdt ddu tu ngdy 0l/01 vi k6t thric vdo ngdy 3ll12 hdng nim. .,
jDon vi ti6n tQ sir dpng trong ghi ch6p kt5 toan ld rl6ng Vi6t Nam (VND). ,1
Chii dO kii todn dp &.tng
C6ng ty 6p dpng Ch6 dO fti to6n doanh nghiQp ban hdnh theo Th6ng fi s6 2OO|2OI4ITT-BTC ngdy 2211212014
cria BQ Tdi chinh vd Th6ng tu s6 53/2016/TT-BTC ngiry 2110312016 cria BO Tei chinh vC vi6c sira d6i, b6 sung,( -. rmQt s6 di6u c0a Th6ng tu s6 200/20I4ITT-BTC.
Tuy€n b6 vi viec tuan thu Chudn muc k6 todn va Chii dA kd ndn
C6ng ty il5 6p dgng c6c ChuAn mpc ki5 to6n ViQt Nam vi c6c vdn bin hudng d6n ChuAn muc do Nhi nu6c iti banhdnh. C6c B5o c6o tii chinh duqc hp vh trinh bdy theo dring mgi quy tlinh cira timg chuAn mr,rc, th6ng tu hudngddn thgc hiQn ChuAn mgc vd Che d9 ki5 to6n doanh nghiQp hi6n hdnh tlang 6p dUng.
11
cONc ry c6 pnAN
308 CQng Hda, Phudng
Chi Minh, Vi6t Nam
DAU rr.IcONc NGHTEP xuAr NHAP xnAu DONG Dr.IoNG
13, QuQn T6n Binh, Thanh pn6 UO B6o crio tii chinh giira ni6n iIQ
Cho ki k6 toen dr nedy OllOll2OlT dtin ngiy 3010612017
2.3 . C6ng cg tii chinh
Ghi nhd. n ban ddu
Tai sdn tai chinh
Tdi san tdi chinh cira C6ng ty bao g6m ti6n vi c6c khoAn tucrng ducrng ti6n, c6c khodn phdi thu kh6ch hdng virphdi thu kh5c, c6c khoin cho vay, chc khoin dAu tu ngfLn hpn vd ddi han. Tai thdi di6m ghi nh4n ban dAu, tdi sintdi chinh dugc x6c tlinh theo gi6 mua/chi phi ph6t hinh cdng c6c chi phi phrlt sinh kh5c li6n quan truc ti6p d6nvi6c mua, ph6t hdnh tdi sin tdi chinh d6.
Nq phdi tra tdi chinh
No phii trd tdi chinh cta C6ng ty bao gdm c6c khodn vay, c6c khoan phAi tr6 nguoi b5n vd phdi tri kh5c, chi phiphdi tr6. Tai thdi di6m ghi nhQn 6n dAu, c6c khoin ng phdi tri tdi chinh duoc x6c dinh theo gi6 phrit hdnh cQng
c6c chi phi ph6t sinh 1i6n quan tryc tir5p d6n vi6c ph6t hinh no ph6i trd tdi chinh tl6.
Gid tri sau ghi nhdn ban ddu
Hi6n tai chua c6 c6c quy dinh v6 d6nh giri l4i c6ng cq tdi chinh sau ghi nh4n ban dAu.
(
. C{c nghiQp vU bing ngo4i tQ
C6c giao dlch bing ngoai t6 trong 1c.| kt5 to6n dugc quy d6i ra d6ng Vi6t Nam theo ty gi5 thuc t6 tai ngdy giaod!ch. T1;'gi6 giao dich thuc t6 ndy duoc x6c dlnh theo nguy6n t6c sau:
- Khi mua b6n ngoqi tQ ldty giit dugc quy dinh trong hqp d6ng mua, b6n ngo4i tQ giira C6ng fy vd ngdn hdngthucrng mai;
- Khi ghi nhfln no phii thu ld tj'gi6 mua cua ng6n hdng thuong mai noi C6ng ty chi dlnh khSch hdng thanh toen. , . -.itai thoi di6m giao dich phrit sinh:
- Khi ghi nhfln no phai trd ld ty grAbln c[ra ngdn hdng thucrng mai noi C6ng ty du kir5n giao dich tai thdi dirimgiao dich phrit sinh:
- Khi mua s6m tdi sdn hodc thanh to6n ngay bing ngo4i tQ: la rj' girl mua cta ngdn hing thuong m4i noi COng tythqc hiQn thanh toiin.
Nt5u C6ng ty rip dr,rng ty gi6 thuc t6 h ri gi6 x6p xi thi ry gi6 ndy chenh lQch kh6ng quii 1% so v6i ry gi6 mua brinchuytin khoan trung binh.
Ty giit giao dich thgc tt5 khi d6nh gi6 lai c5c khoAn muc ti6n tQ c6 g6c ngoai te tai thoi tli6m lflp 86o c6o tii chinhgiira ni6n d0 tlugc x5c dinh theo nguy6n t6c:
- D6i vdi khodn mr;c ph6n toai la tei s6n 6p dqng tj' gi5 mua ngo4i td cria ng6n hdng thucrng mqi noi C6ng tythutrng xuy6n c6 giao dich;
- D5i v6i ti6n giri ngoai t6: rip dung ty giri mua cira chinh ngdn hdng noi C6ng fy md tni khoin ngoai t6;
- D6i vdi khodn muc phin loqi li ng phdi tri: 6p dpng ty gi|birr-ngoqi t€ cua ngdn hdng thucrng mai noi C6ngty thucrng xuy6n c6 giao dich.
Tdt cA cilc khodn ch6nh lQch u! gi6 thuc t6 ph6t sinh trong lc! vd chdnh 16ch do il6nh giri lai s6 du c6c khodn mucti6n tQ c6 g6c ngoqi tQ cu5i kj,dugc hach to6n vdo k6t qud ho4t d6ng kinh doanh cria kj,k6 toSn .
. Tidn vi cdc kho6n tuong tlucrng tiiin
Ti6n bao g6m ti6'n mdt tai qu!, ti6n grii ngdn hdng kh6ng ky hAn.
2.5
t2
CONG TY CO PHAN DAU TTI c6Nc NGHIEP xuAT NHAP TuAu oONc ouoNc308 CQng Hda, Phudng 13, QuQn Tdn Binh, Thanh ph6 U6Chi Minh, Viet Nam
86o c6o thi chinh giii'a ni0n ilQ
Cho ki k6 toAn tu ngdy OllOll2OlT di5n nedv 3010612017
,1
2.6 . C6c khorin tI6u tu tli chinh
Cdc khoan ddu u vdo c6ng cu von cua dctn vi khdc bao g6m: ciic khodrn dAu tu vio c6ng cg v6n cira don vi khrickh6ng c6 quy6n ki6m so6t, tl6ng ki6m so5t hodc c6 6nh huong d6ng kC Oiii voi b6n dugc dAu tu. Gi6 tri ghi s6 bandAu cua c5c kho6n dAu tu ndy du<vc duoc x6c dinh theo gi5 g5c. Sau ghi nhQn ban dAu, gi5 tri cira c6c khoin dAu
tu ndy duoc xric dinh theo gid gdc tru di du phdng giim giri khoan dAu tu.
Du phong giim giri ciic khodn dAu tu duoc ldp vdo thoi di6m cu6i 6, cu th6 nhu sau:
- D6i voi khoan dAu tu nim giir lAu ddi (kh6ng phdn loai ld chring kho6n kinh doanh) vd kh6ng c6 inh huongtl6ng kC a6i vOi b€n ducvc dAu tu: n6u khodn dAu ru vdo c6 phi6u ni6m y6t hodc gi6 t4 hqp ljz cria khodn clAu tudugc x6c dinh tin c{y thi viQc ldp dg phdng dga tr6n gi5 tri thi fruong cria c6 phiiSu; n6u khodn dAu tu kh6ngx6c dinh duoc gi6 tri hqp li tai thoi didm b6o c6o thi viQc 1dp dy phdng c6n cf vdo Biio c6o tdi chinh tqi thdidi6m trich 16p du phdng cua b6n dugc dAu ru.
- E6i vdi c6c khodn dAu ru nim gifi tltln ngdy diio han: cdn cri khd ndng thu h6i dC lap dU phdng phdi thu kh6doi theo quy dinh cua ph6p ludt.
. Crlc khorin no phii thu
C6c khoin phdi thu duoc theo d6i chi ti6t theo ky han phdi thu, d6i tuqng phdi thu, 1o4i nguydn tQ ph6i thu, vd c6cytiu ti5 khac theo nhu cAu qu6n ly cua C6ng ty.
DU phdng no phdi thu kh6 ddi du<vc trich ldp cho c6c kho6n: ncr phdi thu qud han thanh to6n ghi trong hgp d6ngkinh tri, c6c kht5 u6c vay no, cam k6t hqp d6ng hodc cam k6t no vd no phai thu chua clrin h4n thanh to5n nhrmgkh6 c6 khi ndng thu h6i. Trong d6, vi6c trich ldp du phdng ng phai thu qu6 h4n thanh to6n dugc cdn cf vdo thoigian trd ng g5c theo hgp ddng mua b6n ban dAu, k:h6ng tinh d6n viQc gia han no gita ciic b6n vd ng phdi thu chgadiin hqn thanh to6n nhmg kh6ch no d6 lAm v2ro tinh trpng ph6 sdn hodc dang ldm thu tuc giai th6, m6t tich, bO
tr6n.
. Hing tdn kho
Hdng t6n kho dugc ghi nh4n ban dAu theo gi6 gtlc bao g6m: chi phi mua, chi phi ctrti Ui6n vd c6c chi phi 1i6n quantruc ti6p kh6c ph6t sinh dC c6 duoc hdng t6n kho o dia di6m vd tr4ng thrii tqi thoi di6m ghi nhdn ban dAu. Sau ghinhdn ban clAu, tai thdi di€m ldp 86o c5o tdi chinh n6u giri tri thudn co th6 thuc hiQn tlugc cira hdng t6n kho thlphcrn gi6 g6c thi hdng t6n kho dugc ghi nhan theo gi6 tri thuAn c6 th6 thgc hi6n duoc.
Gi6 tri hdng t6n kho duoc xiic dinh theo phucrng ph6p binh qudn gia quy6n.
Hdng t6n kho dugc hach toiin theo phuong ph6p k6 khai thuong xuy6n.
Du phdng giim giir hdng t6n kho dugc IAp vdo thoi di6m cu5i tc1, ld s6 ch€nh l6ch giira gi6 g6c cira hdng t6n kholcrn hcrn giii tri thuAn c6 thti thr,rc hi6n dugc.
. Tiri sin cti d1nh, Tii sin c6 Alnn thu6 tii chinh
Tdi sdn c6 Oinf, hiru hinh, tdi sin c6 ilinh v6 hinh dugc ghi nhdn ban dAu theo gi5 g6c. Trong qu5 trinh sir dqng, tdisin c6 dinh hiru hinh, tdi sdn c6 tlinh v6 hinh tluoc ghi nhQn theo nguydn gi6, hao mdn lu! k6 vd gi6 tri con 14i..
Tdi san c6 Olntr thue tdi chinh duoc ghi nhdn nguy6n giri theo gi6 tri hqp lf hopc gi6 tri hiQn tai cira khodn thanhto6n ti€n thuC t6i thi6u (tnrong hqp gi6 t4 hSp lj, cao hcrn gi5 tri hiQn tai cria kho6n thanh to5n ti6n thuC t6i thi6u)c6ng c6c chi phi'tryc ti6p ph6t sinh ban dAu [6n quan diin hogt dQng thu6 tdi chinh (khdng bao gdm thu6 GTGT).Trong qu5 trinh sri dqng, tdi san c6 dinh thu6 tdi chinh dugc ghi nhdn theo nguy6n gi6, hao mdn lu! ki5 vd gi6 tricdn lqi. Kh6u hao crla tdi san ci5 dinh thuC tai chinh duoc trich cf,n cri theo thdi gian thu6 theo hqp d6ng vd rinhvdo chi phi sdn xu6t, kinh doanh, ddm bio thu h6i dt v6n.
I
't//
i
2.9
l3
c6Nc ry co pHAN oAu rU cONc Ncnmp xuAr NHAp rcrAu oONc DTIoNG
308 CQng Hda, Phudng 13, Qu4n Tdn Binh, Thenh phO UO
Chi Minh, Viet Nam
86o crlo tdi chinh giiia ni6n tIQ
Cho ki kti to6n tu ngdy OllOll2OlT dtSn nedy 3010612017
KhAu hao tdi sdn c6 dinh dugc trich theo phuong ph6p duong thing vdi thdi gian kh6u hao dugc udc tffi nhu sau:
- Nhe cria, vOt ki6n tnic
- M6ym6c, thi6t bi- fniiit bi, dgng cp qudn I
05 - 30 ndm
05 - l0 nf,m
03 - 05 ndm
2.10 . Chi phi xiy dgng co bin d6 dang
C6c tdi s6n trong qu5 trinh x6y dgng phuc vu mqc dich sdn xu6t, cho thu6 hopc qu6n tri, hodc cho b6t kj,muc dichniro kh5c, duoc ghi nhdn theo gi6 g6c. Chi phi tap hqp bao g6m chi phi cho c6c chuydn gi5 vd tl6i v6i c6c tdi sdn
du tli€u ki6n, chi phi di vay dugc ghi nh6n phir hqp vdi chinh s6ch k6 to6n cira C6ng ty. Kh6u hao cta nhfrng tdisdn ndy, ctng gi6ng nhu c6c loai tdi s6n c6 clinh kh6c, sE Uat Aau dugc trich khi tei san dd sin sdng cho mqc dichsu dung.
2.11 . Chi phi tri trufc
C6c chi phi d6 ph6t sinh 1i6n quan d6n k6t qua ho4t dQng sin xu6t kinh doanh cira nhi6u k! kti to6n dugc h4chto6n viro chi phi tri tru6c d€ phdn U6 OAn vdo ktit qua ho4t tlQng kinh doanh trong cric kj,k6 to6n sau.
ViQc tinh vd phdn b6 chi phi tra ffudc ddi h4n vdo chi phi san xu6t kinh doanh tr.mg kj, kti to6n dugc cdn cf vdotinh ch6t, mric dO timg loai chi phi d6 chgn phuong ph6p vi ti6u thuc phAn b6 hqp ly. Chi phi trd tru6c dugc phdnUO aAn vdo chi phi san xu6t kinh doanh theo phuong ph6p duong thang.
2.12 . Cic khoin nq phii tri
C6c khoan ng phdi trd dugc theo d6i theo k! han phai tra, d6i tugng phai tra, loai nguy6n tQ phai tri vd cilc yt5u t6kh6c theo nhu cAu quin ly cua C6ng ty.
2.13 . Vay vh no phii tri thu6 tii chinh
C5c khodn vay vir no phdi trd thu6 tdi chinh dugc theo d6i theo nmg d6i tugng cho vay, timg khtS udc vay ng va
B han phdi tri cua c6c khodn vay, no thu6 tdi chinh. Trudng hqp vay, no bing ngo4i tQ thi thuc hi€n theo d5i chiti6t theo nguy6n t6.
2.14 . Chi phi di vay
Chi phi di vay duoc ghi nhan vdo chi phi sdn xu6t, kinh doanh trong kj,khi ph6t sinh, tru chi phi di vay 1i6n quantryc titip d6n viQc diu tu x6y drmg hodc sdn xu6t tdi sdn dd dang dugc tinh vdo gi6 tri cria tdi sdn tl6 (dugc v6nhori) khi c6 dti c6c di6u kiQn quy dinh trong ChuAn mgc Krl to6n ViQt Nam s6 16 "Chi phi di vay". Ngodi ra, d5ivdi khoin vay ri6ng phuc vU vi6c x6y dpg tdi san c6 dinh, bAt aqng san ddu tu, l6i vay dugc v6n h6a kd ci khithoi gian xdy dgng duoi 12 thring.
2.15 . Chi phi phii trri
C6c khoin phai trd cho hdng h6a dich 4r tl6 nh{n dugc tu nguoi b6n ho4c ili dugc cung cAp cho ngudi mua trongki,b5o c6o nhrmg thgc t6 chua chi tri vir c6c khoin phii tra kh6c nhu ti6n luong nghi phdp, chi phi trong thoi gianngimg sdn xu6t theo mia, vq, chi phi l6i ti6n vay phii trd... dugc ghi nh4n viro chi phi s6n xu6rt, kinh doanh cua lcj,
b5o c6o.
ViQc ghi nhdn ciic khoAn chi phi phai tra vho chi phi sdn xu6t, kinh doanh trong lcj, duoc thuc hi€n theo nguy€n ticphu hqp giira doanh thu vd chi phi ph6t sinh trong kj,. C6c khoin chi phi phii tri sE dugc quytSt to6n vdi s6 chi phithgc tti ph6t sinh. 36 ch6nh 16ch giira sti trich truoc vd chi phi thgc t6 duoc hodn nhdp.
\I(
I .
)
14
cONG Ty co rHAN DAU rrI cONc xculfr xuAr Nnde xuAu o6Nc DTIoNG
308 CQng Hoa, Phudng 13, Qudn Tdn Binh, Thanh pn5 ffO 86o crlo tii chinh gi0a ni6n tIQ
Chi Minh, Vi€t Nam Cho ki kil torin tu ngdy 01/01/2017 <l6n ngdy 30/06i20t2
2.16 . V6n chri sd hii'u
-,: ':V6n diiu tu cua chir sd hiru dugc ghi nhdn theo s6 v6n thuc g6p cira chu sd hiru.
Lgi nhuQn sau thu6 chua phdn ph6i phan 6nh k6t qui kinh doanh (16i, 15) sau thur5 thu nhflp doanh nghiQp vi tinhhinh phdn chia lgi nhudn hodc xri lf 16 cta C6ng ty. Lsi nhudn sau thu6 chua phdn ph6i c6 th6 <lugc chia cho c5c
nhd dAu tu dga tr6n ty 16 g6p v6n sau khi dugc Dai hQi d6ng c6 d6ng vd sau khi da trich lflp c6c qu! theo Di6u 1€
Cdng ty vd c6c quy dinh crha ph6p luflt Vi6t Nam.
2.17 . Doanh thu
Doanh thu bdn hdng
Doanh thu b6n hdng dugc ghi nhdn khi d6ng thoi th6a mdn c5c di6u ki6n sau:
- PhAn lon rui ro vd l<ri ich gin HCn vdi quy6n so hiru san phAm hoflc hdng h6a dd dugc chuy6n giao cho nguoimua;
t
- C6ng ty kh6ng cdn nim giir quy6n quAn lf hdng h6a nhu nguoi sd hiru hdng h6a ho4c quy6n ki6m so6t hdng ;
h6a; :
- Doanh thu dugc x6c ilinh tuong tl6i ch6c chin; i
- COng ty dd thu dugc ho{c sE thu duoc lqi ich kinh t6 ru giao dich bdn hing; i
- X6c dinh dugc chi phi li6n quan dt5n giao dich b6n hdng.
Doanh thu cung ctip dich vu
Doanh thu cung c6p dich vU ducrc ghi nhfln khi ddng thoi th6a min c6c di6u kiQn sau:
- Doanh thu duoc xric dinh tuong d6i chic chfLn;
- C6 kha ndng thu dugc lqi ich kinh tr5 ru giao dich cung c6p dich vU d6;
- Xitcdfnh tlugc phAn c6ng viQc di hoin thdnh vio ngiy ldp Bdng cdn d6i kr5 toan; \- X6c dinh dugc chi phi ph6t sinh cho giao dich vd chi phi dii hoan thdnh giao dich cung cAp dich ru tl6. :lI
ItPhAn c6ng viQc cung c6p dfch vu di hodn thdnh ilugc x6c dinh theo phuong phrip d6nh gi6 c6ng viQc hodn thdnh. lit
/\Doanh thu hoat dQng tdi chinh
Doanh thu phSt sinh nr ti6n lai, ti6n ban quyAn, c6 tuc, loi nhudn dugc chia vd c6c khodrn doanh thu ho4t ttQng tiichinh kh6c tluqc ghi nhQn khi th6a m6n d6ng thdi hai (2) diAu kiQn sau:
- C6 khd ndng thu dugc loi ich kinh t6 tu giao dich d6;
- Doanh thu dugc x6c dinh tuong d6i chirc ch6in.
2.18 . Gi6 v6n hing bfn
Gi6 v6n hdng b6n trong kj, dugc ghi nhAn phir hqp v6i doanh thu phet sinh trong lcj, vd il6m b6o tudn thir nguy6ntic thqn trong. C5c tru<rng hqp hao hpt vdt tu hdng h6a vugt dinh mric, chi phi vuqt dinh mric binh thuong, hingt6n kho bi m6t m6t sau khi da tru di phAn tr6ch nhi€m cira tap th6, c6 nhdn c6 1i6n quan,... dugc ghi nhdn dAy <lir,
kip thdi vdo gi6 v6n hdng b5n trong kj,.
15
c0Nc ry c6 psAN oAu rtlcOxc Ncnrnp xuAr NHAp xnAu nOxc DTIoNG
308 CQng Hoa, Phuong 13, Qu4n Tan Binh, Thanh phO HO
Chi Minh, ViQtNam
86o crio tii chinh gifra ni€n tIQ
Cho ki kt5 toan tu ngdy Oll}l/2017 dt5n nedy 3010612017
2.19 . Chi phi tii chinh
C6c khoan chi phi dugc ghi nhqn vdo chi phi tdi chinh g6m:
- Chi phi di vay v6n;
C6c khoan tr6n duoc ghi nhfln theo t6ng si5 ph6t sinh trong lc! kh6ng bir tru vdi doanh thu ho4t dQng tdi chinh.
2.20 . Thu.S thu nh{p doanh nghiQp
Chi phi tnu6 l.toN hiQn hnnh dugc x6c dinh tr6n co sd thu nhf,p chiu thu6 trong k! vd thui5 su6t thu6 TNDNtrong kj' k6 to6n hi6n hdnh.
Thuii suiit thue flOtt ndm hi€n hdnh
C6ng ty hi6n dang rip dung mric thu6 srr6t thrr6 TNDN ld,2o% Ai5i voi hoqt dQng kinh doanh cho kj,kt5 torin tungity 0110112017 dt5n ngdy 3010612017.
2.21 . Cic b6n li6n quan
Cric b6n dugc coi ld li6n quan n6u ben do co kha ndng ki6m so6t ho{c co inh huong dang ke d5i vdi b6n kia trongviQc ra quytit dinh v€ c6c chinh sAch tei chinh v?r ho4t d6ng. C6c b€n li€n quan crJra C6ng ty bao g6m:
- Circ doanh nghidp t4rc ti6p hay girin tiiSp qua mQt hodc nhi6u trung gian c6 quy6n ki6m so6t C6ng ty hodc chiusU kitim so5t cta C6ng ty, ho{c ctng chung su ki€m so6t voi C6ng ty, bao g6m ci c6ng ty mg, cdng ty con vdcong ty lien ket:
- Cric c6 nhin truc ti6p hodc gi6n titip nam quy6n biiiu quyiit cua C6ng ty md c6 6nh huong d6ng te A6i vOl
COng ty, nhf,ng nhdn su quan lj, chri chr5t cua C6ng ty, nhflng thdnh vi6n m6t thi6t trong gia dinh cr]ra c6c c6nhAn ndy;
- C6c doanh nghidp do c6c c6 nhAn n6u tr6n n6m truc titlp hodc gi6n ti6p phAn quan trgng quy6n bi6u quytithodc c6 6nh huong ddng kO t6i ciic doanh nghiQp ndy.
Trong vi6c xem x6t trmg m6i quan hQ cua c6c bdn li6n quan d6 phuc v.u cho vi6c l4p vi trinh bdy 86o c5o tdichinh giira ni6n dQ , C6ng ty chri f tdt ban ch6t crha m6i quan h€ hon ld hinh thuc phrip ly cua c6c quan h6 d6.
. TIEN VA CAC KHOAN TIIONG DUONG TITN30t06t20r7 0110112017
Ti6n m6t
Ti6n gui ng6n hdng kh6ng lcj,han
,TND
77s.886.114
734.455.919
'TND
4.060.881
2.268.787.601
1.510.342.033 2.272.848.482
r6
VI'1i+,ti"l
.,)'...(
lrlrHzo0
o.
o
I;!
b
.<Q
r<(t
x
a
().<o
a.
.(€
F
.(n
Fo0
<ol+ltr
<(D.
bo
oo<oO
,<(B
l+1
zFb0
<oO
I
.<0)
r<0)
()
rd -q
a!.b
ovhCo--co(€ <o.7ro(o. x'U.Ao.
<().
50
o\<(,)
\<o
ooo-L(!+oz (B.(o. 9
.d6I (d'
"q ,cV.6
O-
cbc,7
Uo
so.(B
.<(sro
o.Yo.(!(.)
o
o-b.
50 -..E. o-H h. C,).6
=boEE-c bE'E' o bS <., 'S hn
:QX r.XV ,i ! r \
^.6. - -:- > {.q (AlOF.
s
N
t--OC\
O
t--
clO
b0
b5o'=!=oo .P
b.-5b0
rooxZ.E#rz:Uf\v g ..i'i Eoi.E.;.<E= -b0F..Etr:'i'i,Of ) ;' rr'h==
-jOE.d3v?_=
O,!d -o.-.GZ=EI1IE,4<o :q I 'o x^>v7eze.)Lal-! .C .cs - ,cEY!I>a>a
LL-):9
\J 4c! ,<6l U {cq OA.+
t
F.Oo>io
t!f,
lr!z
!z:$l6l r-
(\lN
(o. t'--Itr-,6Qro
.L v
D' >\
Etr(J .<0).r io€r-.d=q)!
.6! Y
.(!o0
.(!o
\<(),la
.VoU
zD
z,OE32va
er .E#=zs.t ':e
X.ErO-,t-1. E
9FZ.r(JEzco.P .EvF
l- (Gt'
po,4^- co
zse.f"O --r\J .o
fr OC
g :Q'z l,i
cONc rv cO psAN oAu rU cONc NGHTEe xuAr NHdr xnAu oONc DrfoNG
308 CQng Hoa, Phudng 13, Qudn Tdn Binh, Thanh pn6 HO B{o c6o tii chinh giii'a ni6n tIQ
Chi Mi@JflXqm Cho kj,k6 toiin tu ngdy OllOll2OlT d6n ngdy 3010612017
_ 5 .PHAITHUCUAKHACHHANGNGANHANPhii thu cria khrlch hing chi ti6t theo khdch hirng c6 si5 du t6,n
30t06t2017 01t0y2017
Gie tri DU phdng Gi6 tri DU phdng
\TND \TND \TND \TNDc6ng ty TNHH S6n 15.525.188.531 - 10.699.343.131xuSt thuong maidich vU x6y dpgVan Ni6n
C6ng ty TNHH 8.526.278.520 - 5.226.993.520 -Thuong m4i xdydpg vd co khi DaiNam
c6ng ty TNHH 4.264.706.100XNK Thuong m4iddu tu c6ng nghiQp
Luong Hi6p
Phdi thu kh6ch 9.179.547 .148hdng kh5c
8.134.885.600
3s.981.003.306
/q=*,c-\
37.495.720-299 60.042.225.557
6 . TRA TRU,OC CHo NGTIOI BAN
3010612017 0U0U20t7Gie fi Du phdng Gi6 tri DW phdng
\,,}ID \TND \TND \,'}{Dc6ng ty TNHH 26.109.709.764 - 6.224.005.338 - . ,
EAu tu cdng nghiCp
D6ng Thdnh).;
t
nghiQp Mi6n Nam
Trir trudc cho 687.845.998 - 1.925.202.714ngudi b6n kh6c
33.s9s.127.707 8.149.208.052
18
cONc ry co psAx oAu rrl cONc Ncurnp xuAr NHAp xuAu oONc DU'oNG
308 CQng Hda, Phudng 13, Qufln Tdn Binh, Thenh ph6 UdChi Minh, Vi6tNam
86o c6o tii chinh giiia ni6n tlQ
Cho kj,k6 torin tu ngdy OllOll2OlT di5n ngiy 3010612017
7 .PHAITHUKHAC3010612017 0U0U2017
a) Ngin h4n
Tpm rng (*)
Thutl GtGt cua
TSCD thu6 tdichinh
C6ng ty CP Cao su
Phu6c Hoa
C6ng tyTNHH SXTM Nhdt Nam
Phdi thu kh6c
Gi6 tri DU phong
VND VND
27.095.000.000
2.069.368.188
Gi6 tri Du phong
\rND '\rND
2.284.731.828
785.700.799
309.846.900
3.164
29.r64.368.188 3.380.282.691
379.306.5t9
/,);l
('
)\,'\
b) Dii hqn
K;7 cugc, k quy: ,. ^Gop von lien doanh
- C6ng ty TNHHSX TM XD VanNi6n
G6p v6n li6n doanh- C6ng ry TNH DTCong nghiep D6ng
Thenh
237.365.630
20.000.000.000
20.000.000.000
'":l
'l379.306.s19 40.237.365.630
(*): Theo Quy6t Ainlr s6 OOZIqomDQT ngdy 2710312017, dugc sg ph6 duyQt cua HOi ddng c6 d6ng, C6ng ty dd
thdnh ldp Ban di€u hdnh du 6n diqn n6ng lugng mqt troi hda luoi c6ng su'5t 20MW. Theo d6, C6ng ty dd thqchi6n tam img cho 6ng TrAn Kim Cuong vd Nguy6n Trung Qu5c s6 ti€n 27.095.000.000 d6ng dd thgc hi6n c6c
)4
)
c6ng viQc cria du 6n.
HANG TdN KHO30106t2017 0110U2011
Nguy6n liQu, vfltli€u
C6ng cg, dung cp
Hang ho6
Giri g6c DU phdng
\,}ID \TND
8.131.175.95 6 -
54.428.t82
14.635.508.791
Gi6 g6c DU phdng
'v'I{D \rND
13.256.t32.127
54.428.182
16.210.569.326
22.821.112.929
t9
29.521.129.635
cONG Ty co pHAN DAU rU cOxc NGHTEp xuAr NuAp xnAu oONc DUoNG
308 CQng Hda, Phucrng 13, QuQn Tdn Binh, Thenh phO UO 86o c6o tdi chinh giira ni6n tIQ
Chi Minh, Viet Nam Cho ki kii toan tu ngdy OllOll2OlT tliin neiy 30/0612017
. xAv DtI. NG CO BAN DO DANG
XAy dr,rng co ban do dang
- Ddy chuy6n san xu6t bQt cA
10 . TAr sAN cO DINH uUu nirn
30106120r7 0110U20r7
'TND
24.060.910.000
24.060.910.000
24.060.910.000
Thii5t bi, dpng
cu quin lf C0ng
\TND
67 6.841.ssz 7 5.554.9t1.713
42.000.000 84.000.000
'TND
Nhi cta, vdt..:Klen nuc
M6ym6c, thii5t
\TND
7t.315.t36.734
42.000.000
\rND
3.s62.933.427
\,NDNguy6n gid
56 du dAu nam
- Mua trong k)^r , t.. .so ou cuor Ky
Gi6 trihao mdn liiy kt6
Sd du dAu nam
- Kh6u hao trong lcj,
Sii Ou cuiii tryGi5 tr! cdn l4iT4i ngdy dAu ndm
T4i ngiy cuiii t<y
3.s62.933.427 71.3s7.136.734 718.841.552 75.638.911.713
Is/)i
I
\1/
\t.106.t08.277
190.570.380
19 .7 44 .169 .37 1
3.878.852.923
23.623.022.2941.296.678.657
312.500.7s0 2t.t62.778.398
10.97r.666 4.080.394.969
323.472.416 25.243.173.367
11 . TAr sAN cO DINH THUt TAr cHiNH
Nguy6n gi6
56 du ddu nam^:. , r., .)o orf cuol Ky
Gi6 tri hao mdn liiy k6
56 du dAu nam
- Trich kh6u hao
sii Au cuiSi t<y
Gi6 tr!cdn l4iTai ngdy dAu ndm
T4i ngdy cu6i t<y
12 . CHI PHi TRA TRU'OC
Chi phi fta tru6c ng6n h4n kh6c
5t.570.967.363 364.340.802 54.392.t33.3t547.734.114.440 39s.369.136 50.39s.738.346
M6y m6c, thi6tbi COne
\TND VND
40.s6r.67 6.293 40.56t.67 6.293
40.561.676.29340.561.676.293
2.456.825.150
2.266.254.770
.t.J
s.184.385.295
1.563.006.888
s.184.385.295
1.563.006.888
6.747.392.183 6.747.392.183
35.377.290.998
33.814.284.110
30/06l20t7
35.377.290.998
33.814.284.110
0,/0,/2077VND
963.758.261
VND1.282.347.439
20
963.758.261 1.282.347.439
cONG Ty c0 pHAN DAU rrI cONG NGHTDp xuAr NHAp rnAu oONc DTIoNG
308 CQng Hda, Phudrng 13, Qu4n Tan Binh, Thanh ph6 U6ChiMinh, ViQtNam
Bdo c:io tiri chinh giiia ni6n tIQ
Cho ki ki5 to6n tu ngdy Oll0ll2}lT di5n nedv 3010612017
13 . PIIAI TRA NGIIOI BAN
3010612017 0U0U20r7So co kha ndng trd
Gie tri ng
\rND \,}IDPhrii tri ngud'i brin chi ti6t theo nhh cung c6p c6 s6 du'kin
S5 c6 khd ndng triGi6 tri ng
'\rND \fND
C6ng tyTNHH SXTM Xu6t nhAp
khAu ViQt Son
C6ng ty TNHHThuong m4i xdydrmg vd co khi DpiNam
Phai tra c6c <l6i
tuolg kh6c
s.895.350.000
4.220.300.900
1.245.501.186 29 .639 .4s4.940
11.361.152.086 29.639.454.940
,'Sl'/
I
U]
lUi
)(
?r)
\14 . NGUOI MUA TRA TIEN TRTIOC
C6ng ty TNHH XD Thuong maiTh6ng Loi
C6ng ty TNHH San xu6t thucrng mai NhAt Nam
3010612017 0y0U2011
'r'ND2.842.264.075
220.609.870
\,ND
500.000.000
3.062.873.945 500.000.000
21
'I
:-
I
IIltA
llrt:\/
z<0)
oo
o
.(n
o0oo.E
.<0)
o)d
o.dJ1
o
o(€o0
d.
,<6)
r<ov .<6)
.<() =
.<6) cd
d.6oE.(dFoE'.(d-) *0.:
<d. =,C'
-^o9y c)
o.';?
(o. X
o-oI-l .(C)
\(0) P
2'e
aicloX ,cn
.= .doo!Bo-CQ
':9 .b-SZ rr
@ .cd
=.oOHlo 15a-ob0E
(O'<C)r\ =c6!.= .<oa)o
.<() -a
.GO^\d;d
-="9-+E5'3
(..la.l
Oq
OO
OOO
I
,NNcl\o(-r
6i@
\ooe
$c.i
O\OOI'OOqq.l(r)oc.l\q09ooo\o$C-09qr--
O\ I lratr)N
,r) ica$\09oo t:-.{-ccr-
rNrN.'l\oa-
6i
!N
oo
c.it--
+
a7
l-!z
nz
IJz
!z
-v,
I
<o.
iE
a
l4.:5
O
o-.!^
a
bo .>\
L
a-<o.
o
?6
a
-\4oo
o.<o.
o..<oa
E)co
.<(troo-
,=
o-\<oa
xO
.<(t
(r3
z=,1 0
rfr Az
z
z
v(,(,
"rdD
:-in
o.d,tla.
<o.
a.<(.). .€
ootrEtr^"E E '8
,6O.dC)*e'oO'Eocd-^8.(s
REJOa tF 'E'.ro .iU\G==!E(a i_; i- ' o (q).
\<0) \<() \<0) -
i
FF.FOo"
(o. r-. Ito -l.b Ql
6>lr= xl00x- ,(gl:oqH EIEtrI9.<0)l
.r iOlS e-l
'!q xl.€B YIn=l
>J,(B I
o0
.5 I!l{tlol
.<() I.vt
.>JJ(tolUI
(Jzo)A(Jz,On
V
ZF-k 'Fx'tsaE,fti. *i ,CBr*i .49FZirt 6
za.P .E
\JF
, <(8.
DOdez9ht s
"H dHl, .o ,7
'- bo i9'." .E. >v;xz \-/€.9 3€l, 62
i,1
)(Itt
Jil
'11
cONG ry cO rHAN oAu rtl c6mc NGHTEr xuAr xnAp xuAu o6xc Dr./oNG
308 CQng Hda, Phudng 13, Qufln Tdn Binh, Thenh phO UO
Chi Minh, ViQt Nam
86o c6o tii chinh gifra ni6n tIQ
Cho ki k6 to6n tu ngdy OllOll2OlT dtin neiv 3010612017
16 .CHIPHiPUAITNA
- Chi phi phai tra kh6c
17 . PHAI TRA KHAC
Ngfn h4n..:
lJao nlem xa hol
Bao hi€m y tC
Bao hi6m thAt nghidp
C6c khoin phdi tra, phai n6p kh6c
3010612017 0U0,72017
\TND
378.828.467
VND416.861.747
378.828.467 416.861.747
30t06t20t7 0y0112017
VNID
1.026.360.658
451.335.690
191.7 60.996
288.493.547
t\rND
766.59t.278
401.646.505
t76.507.836
476.t45.664
1.957.950.891 1.820.891.283
.:0
)r)clN
G
-'t
23
.l
\1
,!.\
':!lr(PI)lrl!
P
=
'(/
A
,/,
$N
LO
F-ino\
€6l€6ls
l,o
\iao\q6N?6lt
ro
l,o
r-l,oo\q-at.Io\6l
ooornrOOO-HOOOt-r*ooornt.)-*o€ooFI--O6lNooo€oor+$o€oo€N\OO\O\o\ \o .o oI a.lFIH(\N
oooia(nOOOTOOOF-r-oooin'r)--oooooF- r'. O al (\OOO6oot'+O€oo€c\\oo\o\o\ \o ca al c.l--alC.l
\o \ota ca-
OO|UIta):OOF-r-OOiNT,tl€ooFr-dNAO€oot+$600alNO\O\\o \o 6t a.lal (.n
iA€6l$o\€€F.rr\o\o
to€.l!f,o\?6r-\\o\o
€$6lo\t00
into.+€o\
iA€.l$r-?iaoq€t
ra6a{$F-€to€6t
OOTOOOOOOiAT)=ooooooo€oo(-oOOOOOo.lN
OOOO€ooor-l*q qq cq qqq q\O\OOit\C-Ot$!-l O O * Gl O{ !-r 6l C..tNo\Oco\O\Or+iOrn!?$lcirr=€tt)c.rin 6l c{
oorooooooiar=ooooooo€oo(-OOOOOOONc.t
eOOO€ooet-reOOOO\O\OO\O\\Olnoit\i.-O!i$-OOH(\a.l-N(..l6lO\OcO\O\OtiOrAtO$r)co-dOOt')coia ci (\
ooooooooooo=oooooooooo(.OOOOOOOOOO\ ooooooooooooooo€oooooUle nq eq qqq q
inO$Otr-C-OO\o\O\O$O(aelc{e\O\Oqn \q c.lg g..|t'l n\OC\l\OtnN-rC)NN\O ci a.l -
l_la,aQorror>AOOOO99
tnr)OOO(a$oo(n$o-Ott-O.at
=9U.4€O\aar)
rr e O O O O in r)EO('UQUE€@(-eOOOOOo6lN-euaOOOet=t
OOOO\O\OO:OOOOO\O'AO\O\\oor)-rnr^o(r1.ainoor)rnr^oo\o\tcaO\N1.1NaI€@o\N$NrQ.aOr,Or)6l a.l -
O o o o ' 'o e o o ia r)=ooooooo€@?oooooooNN
OOOO\O\OOFTHqc q cq qqq q\aornH(a.ao(.)Cnl,OOOhrAtaroo\O\Rdt q qq l.:oc o?o\NsNrOcoorarn6lct-
b..(n
oo
)cB
ilo
.<oa
H
E
50
)cd
F
b0
)G,
.(t
.v
.ooa
k.6J
EE=
-1 oo o :=B. o e =HZ= H= ;; EEp : gEEr
^* !.X E:=:Q X dt;:5Q= Ls ;E =.iB .s UEiB
- E;a:=a;*E ;gs E!i: E;:a;;=.i,'$f iEEf f ; f #; zt?s r E f # E lze3'$s5gs5gssegi;d=s
=F9g5;d=skk
t-.Oc-l\o
Oco
Jloo
okF.
F-ON
O
zU
F<[r]
F
z
6
(O. F-lEl --O.6Q
:I ;;b0 >.
=o0I .<o.-'o€r-.6c=9\
.(€oo
.cBo
\<c)}z.VoO
z'=
z
=
ZF-u-< ,;l:x'!aa
z-:zo,Otr
(G
\=
210.,4 i
,\, ,J !(.,) .5 ,'c\
z \J-q,.-i 5 E
cONc ry co pnAx oAu rtl cONc NGHTEr xuAr Nu4r xsAu oONc DTIoNG
308 CQng Hda, Phucrng 13, Qudn Tdn Binh, Thanh phO UO B{o c{o tii chinh giira ni6n dQ
Chi Minh, ViQt Nam Cho kj,kti toan tir ngdy 01l0ll2}17 <l6n ngdy 3010612011
19 . VON CHU SO HUI]a) Bing tllii chi6u bi6n dQng cria v6n cht s& hiru
Viin dAu tu cria
chri sd hiruLoi nhudn chua
phdn ph6i c0ngYND
123.9s5.384.688
1.815.242.103
VND120.000.000.000
'\rND
3.955.384.688
t.8t5.242.103
s6 ou aiu nim nay
Ldil16 trong ky nay
s6 ou cu6i k] nay
b) Chi ti6t viin tliu tu cria chri sO hiru
_:lran Krm sa
Nguy6n Thanh Quang
TrAn Nggc Phqng
C5c C6 d6ng kh6c
120.000.000.000 s.770.626.791 12s.770.626.791
ri le
(%)
20,930
l6,67yo
13,50%
49,000
CuOl tcV
-
\TND
25.000.000.000
20.000.000.000
16.200.000.000
58.800.000.000
ri le
(%)
20,g3yo
16,67yo
13,500
49,000h
DAu kiVND
25.000.000.000
20.000.000.000
16.200.000.000
58.800.000.000
.:'3
I
ut
P
U
V
t000/, 120.000.000.000 1000h 120.000.000.000
20 . TONG DOANH THU BAN HANG VA CUNG CAP DTCH VU
Doanh thu b6n hdng
Doanh thu cung c6p dich 4r
2I . CAC KHOAN GIAM TRTIDOANH THU
Chi6t kh6u thucrng mai
22 . GIA Y6N HANG BAN
Gi6 vtSn cria hdng h6a tl6 b6n
Gi6 v6n cria dich 4r d6 cung c6p
6 th6ng dAu ndm
2017
6 thang dAu n6m
2016
VND
52928.301.170
24.563.105.961
\TND
45.444.8',70.000
20.505.156.013
77.49r.407.131 65.950.026.013
6 th6ng dAu n6m
2017
6 th6ng dAu n[m20t6
:
I
\TND \rND72.382.163
72.382.163
6 th6ng dAu ndm
2017
6 th6ng dAu nim20t6
\TND
53.299.680.185
16.245.917 .279
\rND4s.340.683.190
15.086.094.948
25
69.545.597.464 60.426.778.138
CONG TY CO PHAN DAU TTI CONG NGHIDP xUAT NHAP KHAU DONG DIIONG
308 CQng Hda, Phuong 13, Qugn Tdn Binh, Thanh ph6 UO Bdo cdo tiri chinh gita ni0n tIQ
Chi Minh, Vigt Narn Cho ky k6 toan tu ngdy 0U0U2017 d6n ngdy 30/06/2017
23 . DOANH THU HO4.T DQNG TAr CHINH6 thang d6u n6m
2017
6 thang dAu ndm
2016
\TND
772.34s
VND
3.830.694L6i ti6n grii, l6i cho vay
24 . CHI PHi TAI CHINH
Ldi ti6n vay
25 .CHIPHINANUANC
Chi phi kh6c blng ti€n
26 . CHr PHi QUAN Lv DOANH NGHTEP
Chi phi nguy6n Ueu, vat hgu
Chi phi nh6n c6ng
Chi phi khAu hao tdi san cO ainfr
Thu6, phi, lQ phi
Chi phi dich ru mua ngoiri
Chi phi kh6c blng ti6n
27 . CHIPHIKHAC
Chi phi khric
772.345 3.830.694
6 th6ng dAu n[m20t7
6 th6ng dAu n6m
20r6\rND
3.663.498.480
VND3.998.072.816
3.663.498.480 3.998.072.816
.\01
iY,Ht'l(
Ki
dI
o,
6 th6ng dAu ndm
2017
6 th6ng dAu nim2016
VND \rND18.125.500
18.125.500
6 thring tlAu n6m
2017
6 thring dAu ndm
2016
'\rND11.218.554
1.707 .591.527
365.747.280
22.772.714
19s.827.220
162.116.946
\,ND37 .301.764
1.530.270.250
6.7',71.666
36.656.472
215.916.520
69.647 .s00
2.465.274.241 1.896.564.r72
6 th6ng dAu nim20r7
6 th6ng dAu ndm
2016
\TND
2.567.188
\,TND
r.077.917
26
2.567.188 1.077.917
cONc ry co puAN oAu rU cONc xcnmp xuAr NHAp ruAu oONc Dr.IoNG
308 CQng Hoa, Phudng 13, Qufln Tdn Binh, fhnnh ph6 H6Chi Minh, VietNam
86o c6o tiri chinh giiia ni6n tIQ
Cho k! ki5 toAn tir ngdy OllOll2OlT di5n ngdy 3010612017
28 . LAI CO NAN TNtN CO PHIEU
Vi6c tinh to6n lii co bdrn tr6n c6 phi6u c6 th6 phdn ph6i cho ciic c6 d6ng so hiru c6 phAn ph6 th6ng cria C6ng tydugc thgc hiQn dga tr6n c6c sii ligu sau :
6 thring dAu ndm 6 thring tl6u ndm
2017 2016
Loi nhuqn sau thu6
Loi nhudn ph6n b6 cho c6 phit5u ph6 th6ng
C5 phit5u phO ttrOng luu hdnh binh quAn trong ki,
Lfli co'bin tr6n cd phi6u
zs . coNG cU TAr cHiNHC6c loai c6ng cu tdi chinh cria C6ng ty bao g6m:
\TND
t.81s.242.103
t.8t5.242.103
12.000.000
VND(4se.r43.999)
(4se.r43.999)
6.645.180
151 ____(6e)_s,(
Gi6 tri s6 kd to6n
3010612017 0U0,/2017
Giri g6c Du phong
\TND \,ND
1.510.342.033
67.039.395.006
20.000.000.000
Gi6 g6c Du phdng
VND VND
iH
A
l(
ITii sin tii chinh-,)I len va cac l(hoan
tuong duong ti6n
Phdi thu khdch
hdng, phii thu kh6c
DAu tu ddi h4n
2.272.848.482
103.659.873.878
88.549.737.039 105.932.722.360
Gi6 tri s6 k6 to6n
3010612011 0110y2017 ta
.\l;7
Nq phii tri tiri chinh
Vay vi ng
PMi tre ngudi biiLn, phii tri kh6c
Chi phi phii tr6
\TND
109.607.890.000
13.319.102.971
378.828.461
\TND
78.034.870.000
31.460.346.223
416.861.7 47
123.305.821.444 109.912.077.970
Tdi sin tdi chinh vd ng phai tra tdi chinh chua duoc d6nh gi6 lqi theo gi6 tri hqp lf tai ngny k6t thric k! k6 torinndm do Th6ng tLt 210I20O91TT-BTC vir c6c quy dinh hiQn hdnh y6u cAu trinh bdy 86o c6o tdi chinh vd thuy6tminh th6ng tin d6i voi c6ng cu tdi chinh nhmg kh6ng clua ra c6c hu6ng d6n tuong duong cho vi6c diinh gi6 vdghi nhfln gi6 tri hqp ljr cta c6c tii sdn tdi chinh vd ng phdi trd tdi chinh, ngoai tru c6c khoin trich lpp du phdng nophdi thu kh6 ddi vd du phdng gi6m gi6 c5c khodn dAu tu chring kho6n dd <lugc n6u chi ti6t tai cric Thuy6t minhli6n quan.
Quin lf rti ro tiri chinh
R[ri ro tdi chinh cta C6ng ty bao g6m rui ro thi trubng, rui ro tin dpng vd rui ro thanh khodn. C6ng ty d6 xdy dpghC thdng ki6m scj6t nhdm ddm bao sp cdn b6ng d mric hgp ljr giira chi phi rui ro ph6t sinh vd chi phi qudn lf rui ro.Ban T6ng Girim d6c C6ng ty c6 tr6ch nhi6m theo d6i quy trinh qu6n ljr rui ro OC Oam bdo sg cAn bdng hqp lf gi['arti ro vd ki6m so6t riri ro.
27
c6xc ry co puAx oAu rU cONc NGHTEr xuAr NHAr KHAU o6xc DU'oNG
308 CQng Hda, Phubng 13, Qu4n Tdn Binh, Thenh ph6 H6 Brlo c6o titi chinh gita ni6n tIQ
Chi Minh, Vi€t Nam Cho lcj,k6 to6n tu ngdy 01/01/2017 dt5n ngiy 30/06/2017
Rfii ro th!fiwdng
Hoat d6ng kinh doanh crira C6ng fy sC chri yt5u chiu rui ro khi c6 sg thay a6i ve gia, {, gia h6i do6i vd l6i su6t.
Rui ro vd gia:
C6ng ty chiu rui ro vd gi6 cira c6c c6ng cy viin ph6t sinh ru c5c khoirn dAu tu c6 phi6u ngan han vd ddi h4n do tinhkhdng chfLc chirn vC gi6 tucrng lai cua c6 phi6u dAu tu. C6c khodn ddu tu c6 phi6u ddi han duoc nim giir vdi mqrc
dich chi6n luoc l6u dai, tai thoi di6m k6t ttrtc lc! kC to6n C6ng ty chua c6 k6 hoach b6n cdc khoin rlAu hr ndy.
Tu 1 ndm TrCn I ndm
trd xu6ng d6n 5 ndm Tr6n 5 ndm COng
\TND \,T{D \,}ID \TNDTai ngiy 3010612017
DAu tu ddi han - 20.000.000.000 - 20.000.000.000 l)\
20.000.000.000 20.000.000.000 Er
t." .,, i. - ..KUI ro ve ry gla nol ooal:
J
t/,
ir'
C6ng ty chiu rui ro vC ty gi5 do gi5 t4 hqp lj, cria c5c 1u6ng ti€n trong fuong lai c[ra mQt c6ng cg tdi chinh sE bit5n IdQng theo nhirng thay d6i cua ty gi5 ngo4i tC khi c6c khoirn vay, doanh thu vi chi phi cta C6ng ty dugc thqc hi6nbing don vj ti6n tQ kh6c vsi d6ng ViQt Nam.
Rui ro vd ldi su6t:
C6ng ty chiu rui ro vC lai srrAt do gi6 tri hqp ly cta c6c lu6ng ti6n trong tuong lai cria m6t c6ng cu tdi chinh sE
bii5n ilQng theo nhirng thay d6i cira ldi su6t thi truong khi C6ng ty c6 ph5t sinh c6c khoan ti6n giri c6 hodc kh6ngc6 lc! han, c5c khoin vay vd no chiu 15i su6t tha n6i. C6ng ty qudn lf rui ro lli su6t bang crich phdn tich tinh hinhc4nh tranh tr6n thi truong dti c6 duqc c6c ldi su6t c6 lgi cho mqc dich cua C6ng ty.
Rrii ro tin dqng )t,
iRrii ro tin dung ld rui ro mir mQt b6n tfrr- glu trong m6t c6ng cq tdi chinh hodc hqp d6ng kh6ng c6 khi ndng thuchi6n duoc nghia 4r cria minh d6n dt5n t6n th6t v6 tii chinh cho Cdng ty. C6ng ty c6 c6c rui ro tin dgng tu ho4ttl6ng sdn xu6t kinh doanh (chri y6u dOi vdi c6c khodn phdi thu kh5ch hdng) vi ho4t dQng tdi chinh (bao g6m ti€n rgiti ngdn hdng, cho vay vd c6c c6ng cp tdi chinh kh6c).
Tu 1 n[m Tr6n 1 ndm
trdxu6ng d6n 5 ndm TrCn 5 n6m COng
VND \,}ID \TND VNDTai ngiy 3010612017
Ti6n vd c6c khodrn 1.510.342.033 - - 1.510.342.033ruong duong ti6n
Phii thu kh6ch 66.660.088.487 379.306.519 - 67 .039.395.006hdng, phdi thu kh6c
DAu ru ddi han - 20.000.000.000 - 20.000.000.000
68.170.430.520 20.379.306.519
28
88.549.737.039
cONc ry co pnAN oAu ru'cONc NGHTEp xuAr NuAp xsAu o6Nc DUoNG
308 CQng Hda, Phucmg 13, Qu4n Tdn Binh, Thanh phO HdChi Minh, ViCt Nam
86o c6o tii chinh giiia niGn tlQ
Cho ki kil to6n tir nedy Ol/Ol/2017 diSn ngiy 3010612017
Tqi ngiy 01101/2017
TiAn vd c6c kho6n
tucrng duong ti6n
Ph6i thu kh6ch
hdng, phii thu kh6c
2.272.848.482
63.422.508.248 40.237.36s.630
2.272.848.482
103.659.873.878
65.69s.3s6.730 40.237.365.630 105.932.722.360
Rrii ro thanh khodn
Rui ro thanh khodn ld rui ro C6ng ty g4p kh6 khdn k'hi thqc hiQn c6c nghia vr,r tdi chinh do thii5u vrin. Rrii ro thanhkhoin c[ra C6ng ty chu y6u ph6t sinh ru viQc c5c tdi sin tdi chinh vi no phdi trA tii chinh c6 c6c thdi tlitim d5o hqn
kh6c nhau.
Thoi han thanh to6n c[ra c6c khodrn ng phii trd tdi chinh dua tr6n c6c khodn thanh toAn du ki6n theo hgp d6ng(trdn co so ddng tiAn cira ciic khoirn g6c) nhu sau:
\TND
s
ss't
Tu l ndm
tro xu6ng
'v'\lDT4i ngiy 3010612017
Vay vd ncr 66.778.894.285
Phaitra ngudi b6n, 13.319.102.977phdi tri kh6c
Chi phi phdi trd
\,T{D
42.828.995.7 t5
Tr6n 1 ndm
d6n 5 n6m Tr6n 5 ndm Cdns+\,}ID
109.607.890.000
13.319.102.911
378.828.467378.828.467
80.476.825.729 42.828.995.715 123.305.821.444
78.034.870.000
31.460.346.223
416.861.747
T4i ngiy 0ll0ll20l7Vay vi ng
Phai tra ngudi b6n,phAi trd kh6c
Chi phi phdi trd
48.805.874.285
3t,460.346.223
4t6.86r.747
29.228.995.715
)r'80.683.082.2ss 29.228.99s.715 109.912.077.970
C6ng ty cho ring mric d0 t{p trung rui ro d6i v6i viQc tr6 no ld c6 th6 ki6m soSt dugc. C6ng ty c6 khd ndng thanhto5n c6c khoin ng d6n han tu ddng ti6n tu hoat dQng kinh doanh vd ti€n thu tu c6c tdi san tdi chinh d6o han.
30 . NHU'NG su- KrEN pHAr srNH sAU NGAY rEr rnuc xV rr roAN
Kh6ng c6 su kiQn trong y6u ndo xdy ra sau ngdy k6t thric kj, k6 to6n ddi h6i dugc cti6u chinh hay c6ng b6 tr6n 86oc6o tdi chinh gita ni6n dd ndy.
29
CONG TY Co PHAN DAU TU CONG NGHIEP xUAT NHAP KHAU DONG DTIoNG
308 CQng Hoa, Phudng 13, Qufln Tdn Binh, Thanh ph6 H6 B5o c6o tii chinh giii'a ni6n tIQ
Chi Minh, Vi6t Nam Cho ki kt5 torin tu Oll}ll2OlT dtin nedy 3010612017
31 . SO LrEU SO SANH
1410612016, C6ng ty TNHH DAu C6ng nghiQp Xu6t nhQp khAu DOng Duong il6 chuySn d6i thenhty C6 phAn DAu tu C6ng nghi6p Xu6t kh6u D6ng Duong. S6 Ueu so s6nh dAu k! cho c6c khodn mgc
Bing C6n d6i ti5 toan vd c6c thuy6t mi 1i6n quan dd du-o. c Chi nhenh C6ng ty TNHH KiiSm to6n vi Dich vU
hoc Thdnh phO u6 Chi Minh kiiim to6n. liQu so s6nh cho 86o c6o kiSt qud kinh doanh, Luu chuyr5n ti6n t6c6c thuy6t minh li6n quan do C6ng ty t.u
Ngd lloing Y6n
Ngudi lfrp
TP HA Chi Minh, ngay
Ng6 Hoing YGn
tcC to6n trusns
l0 thdng 07 ndm 2017
30
