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HarmOnsum Fonds de dot Institut Pour la Photographie des HDF Exercice clos le 31/12/2020

Bilan Actif

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IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Frais d'établissement:

Frais de recherche et de développement

Donations temporaires d'usufruit

Concessions brevets droits similaires

Autres immobilisations incorporelles (l)

Immobilisations incorporelles en cours

Avances et acomptes

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Terrains

Constructions

Installations techniques,mat. et outillage indus

Autres Immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles en cours

Avances et acomptes

BIENS REÇUS PAR LEGS OU DONATIONSDESTINES A ETRE CEDES

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)

ParUcipations évaluées selon mise en équival.

Autres participations

Créances rattachées à des participations

Autres titres immobilisés

Prêts

Autres immobilisations financières

TOTA L (l }

STOCKS ET EN-COURS

Matières premières, approvisionnements

En-cours de production de biens

En-cours de production de services

Produits intermédiaires et finis

Marchandises

Avances et Acomptes versés sur commandes

CREANCES (3)

Créances clients, usagers et comptes rattaché

Créances reçues par legs ou donations

Autres créances

VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT

DISPONIBILITES

Charges constatées d'avance

TOTAL ( II)

Frais d'émission d'emprunt à étaler ( III

Primes de remboursement des obligations ( IV

Ecarts de conversion actif ( V )

TOTAL ACTIF (I à V)

(l) dont droit au bail

(2) dont à moins d'un an

(3) dont à plus d'un an

31/12/2020

Bmt

100 000

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100 000

30 500

7 556

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A mort. et Dèprèc.

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SAS HARMONIUM

Harmomum Fonds de dot Xnstitut Pour la Photographie des HDF Exercice clos le 31/12/2020

Bilan Passif

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Fonds propres sans droit de reprise

Fonds propres statutaires

Fonds propres complémentaires

Fonds propres avec droit de reprise

Fonds propres statutaires

Fonds propres complémenfcaires

Ecarts de réévaluation

Réserves

Réserves statutraires ou contractuelles

Réserves pour projet de l'entJté

Autres

Report à nouveau

Excèdent ou déficit de Fexercice

Total des fonds propres (situation nette)

Fonds propres consomptibles

Subventions d'investissemeni:

Provisions réglementées

Total des autres fonds propres

Total des fonds propres

Fonds reportés liés aux tegs ou donations

Fonds dédiés sur subventions d'exploitation

Fonds dédiés sur contributions financières d'autres organismes

Fonds dédiés sur ressources liées à la générosité du public

Total des fonds reportés et dédiés

Provisions pour risques

Provisions pour charges

Total des provisions

DETTES FINANCIERES

Emprunts obligataires convertlbles

Autres emprunts obligaÈaires

Emprunts dettes auprès des établissements de crédit (2)

Emprunts et dettes financières divers

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours

DETTES D'EXPLOITATION

Dettes fournisseurs et comptes rattachés

Dettes des legs ou donations

Dettes fiscales etsociales

DETTES DXVERSES

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes

Produits constatés d'avance

Total des dettes

Ecarts de conversion passif

TOTAL PASSIF

31/12/2020

121 698

121698

15 000

15 000

136 698

l 358

l 358

138056

Résultat de l'exercice exprimé en centimes

(l)(2)

Dont à moins d'un an

Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs .de. banques etCCP

121 697,60

l 358

SAS HARMONIUM

Harmonsum Fonds de dot Institut Pour la Photographie des HDF Exercice clos le 31/12/2020

Compte de Résultat 1/2

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Cotisations

Vente de biens et services

Ventes de biens

dont: ventes de dons en nature

Ventes de prestations de service

dont parrainages

Produits de tiers financeurs

Concours publics et subventions d'exploitaUon

Versements des fondateurs ou consommations de la dotation consomptible

RessûLfrces liées à la générosité du public . .„. ..^

AX-/'.,UL}'TDons manuels , . - ., . ,

Mécénats .....-;

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Legs, donations et assurances-vie ... ; ,.,--'>.• ' - '-•

Contributions financières - •'•'• " '•'-'- ' ' '_ . . . -. -.. /.-.

Reprises sur amortissements, dépréciations, provisions et transferts de charges

Utilisations des fonds dédiés

Autres produits

Total des produits d'exploitation

Achats de marchandises

Variation de stock

Achats de matières et: autres approvisionnements

Variation de stock

Autres achats et charges externes

Aides financières

Impôts, taxes et versements assimilés

Salaires et traitements

Charges sociales

Dotation aux amortissements et dépréciations

Dotation aux provisions

Reports en Fonds dédiés

Autres charges

Total des charges d'exploitation

RESULTAT D'EXPLOITATION

31/12/2020

6 mois

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100 000

'} ' l. ^ ^ .-:

25 000

125 000

3 302

3302

121 698

SAS HARMONIUM


Compte de Résultat 2/2

31/12/2020

RESULTAT D'EXPLOITATION

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u.

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De participation

D'autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilisé

Autres intérêts et produits assimilés

Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges

Différences positives de change

Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placemenfc

Total des produits financiers

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Intérêts et charges assimilées

Différences négatives de change

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement

Total des charges financières

RESULTAT FINANCIER

RESULTAT COURANT avant impôts

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Sur opérations de gestion

Sur opérations en capital

Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges

Total des produits exceptionnels

Sur opérations de gestion

Sur opérations en capital

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions

Total des charges exceptionnelles

RESULTAT EXCEPTXONNEL

Participation des salariés aux résultats

Impôts sur les bénéfices

TOTAL DES PRODUITS

TOTAL DES CHA RâES

EXCEDEIVT ou DEFICIT

121 698

121 698

125 000

3302

121 698

CONTRIBUTIONS VOLOWTAIRES EN NATURE

Dons en nature

Prestations en nature

Bénévolat

TOTAL

CHARGES DES CONTRIBUTIONSVOLONTAXRES EN NATURE

Secours en nature

Mise à disposition gratuite de biens

Prestations

Personnel bénévole

TOTAL

SAS HARMONIUM


Informations générales

Le fonds de dotation Institut pour la Photographie des Hauts-de-France a pour objet principald'apporter- son soutien à i'Instifcut pour la photographie des Hauts-de-France afin d'anticiper etd'amplifier son action d'intérêt général pour la promotion de la photographie et de l'image soustous ses usages et toutes ses formes auprès d'une audience représentative de la diversitésociale/ avec un rayonnement local/nationai et international.

Ses principales activités sont :

-La promotion de la photographie à i'échelle régionale/ nationale et internationale ;-Le développement des ressources accessibles au public sur la photographie avec notammentla conservation et la valorisation du patrimoine photographique.

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HarmOnium Fonds de dot Institut Pour la Photographie des HDF Exercice clos le 31/12/2020

Règles et Méthodes Comptables

Les comptes annuels de ['exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règlesgénérales applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.

Le bilan de l'exercice présente un total de 138 056 euros.

Le compte de résultat/ présenté sous forme de liste/ affiche un total produits de 125 000euros et un total charges de 3 302 euros/ dégageant ainsi un résultat de 121 698 euros.

L'exercjce considéré débute le 04/07/2020 et finit le 31/12/2020.Il a une durée de 6 mois. Il s'agit du premier exercice du fonds de dotation.

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses debase:

- Continuité de l'exploifcation ;- Indépendance des exercices.

Les présents comptes ont été arrêtés conformément aux principes édictés par les règlements del'Autorité des Normes Comptables (ANC) n°2014-03 du 5 juin 2014 relatif au plan comptablegénéral modifié et ANC n°2018-06 du 5 décembre 2018.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est laméthode des coûts historiques.

Les principales méthodes utilisées sont :

Immobilisations

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et fraisaccessoires/ hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif enfonction de la durée normale d'utilisation des biens.

Les éléments non amortissables de l'acttf immobilisé sont inscrits pour leur valeur bruteconstituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieureà la valeur brute/ une provision pour dépréciation est constituée du montant de la différence.

A ce titre/ les ouvrages sur la photograhie reçus en donation en date du 15/12/2020 ont étéinscrits en immobilisations corporelles pour une valeur de 100 K€ et ne font pas l'objet d'unamortissement.

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Règles et Méthodes Comptables

Créances et dettes

Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.Les créances ont/ le cas échéant/ été dépréciées par voie de provision pour tenir compte desdifficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.

Disponibilités

Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

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Faits majeurs de l'exercice

Le fonds de dotation a été créé en juillet 2020. Les 4 membres fondateurs ont apporté unedotation initiale consomptible de 15 000 €.

Le conseil d'administratJon du 16 décembre 2020 a validé l'acceptation de la donation de 2.053ouvrages sur la photographie de Monsieur Lucien Birgé. Cette donation est la première d'unesérie de donations étalée sur plusieurs années afin de constituer le fonds Lucien Birgé quicomportera environ 25 000 ouvrages en 2024. Un contrat d'exploitation et de conservation desœuvres du Fonds Lucien Birgé a été signé avec l'association Institut pour la photographie desHauts-de-France. Une exposition d'une sélection d'ouvrages de la première donation faite en2020 du Fonds Lucien Birgé est prévue en 2021.

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Evénements postéreurs à la clôture

En janvier 2021, le fonds de dotation a signé i'acte de donation de tirages et d'archives deMadame Bettina Rheims/ valorisés à 516 K€.

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SAS HARMONIUM


Immobilisations

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Frais d'établissement et de développement

Donations temporaires d'usufruit

Autres

TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Valeurs

bmtes début

d'exercice

Mouvements de l'exercice

Augmentations

Réévaluationl Acquisitions

Diminutions

Viremt p.à f\ Cessions

Valeurs

bmtes au

31/.12/202

irtni-J-lIUet0û.s0D

Terrains

Constructions sur sol propre

sursol d'autmi

instal. agenct aménagement

Instal technique, matériel outillage industriels

Instal., agencement, aménagement divers

Matériel de transport

Matériel de bureau, informatique et mobilier

Emballages récupérables et divers

Immobilisations corporelles en cours

Avances et: acomptes

TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES

100 000

100 000

100 000

100 OOC

BIENS REÇUS PAR LEGS OU DONATXONSDESTINES A ETRE CEDES

tflUlrttuwuz<z1-1

u.

Participations évaluées en équivalence

Autres participations

Autres titres immobilisés

Prêts et autres immobilisafcions financières

TOTAL IMMOBILISATIONS FXNANCIERES

TOTAL 100 000 100 000

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Note sur les immobilisations

Le poste "Emballages récupérables et divers" reprend la valorisation de la donation d'ouvragessur la Photographie (2053 ouvrages au 31/12/2020),

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Créances et Dettes

t/!Lju

5û;u

Créances rattachées à des participations

Prêts

Autres immobilisations financières

Clients, usagers douteux ou litigieux

Autres créances clients, usagers

Créances représentatives des titres prêtés

Personnel et: comptes rattachés

Sécurité sociale et autres organismes sociaux


Taxes sur la valeur ajoutée

Autres impôts, taxes versements assimilés

Divers

ConFédéraUon, Fédération, union, entités affiliées

Créances reçues par legs ou donations

Débiteurs divers

Charges constatées d'avance

TOTAL DES CREANCES

Prêts accordés en cours d'exercice

Remboursements obtenus en cours d'exercice

Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)

31/12/2020 l an au plus plus d'1 an

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Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts dettes ets de crédit à lan max. à l'origin

Emprunts dettes ets de crédit: à plus l an à l'origin


Fournisseurs et comptes rattachés

Dettes des legs ou donations

Personnel et: compfces rattachés

Sécurité sociale et autres organismes sociaux


Taxes sur la valeur ajoutée

Obligations cautionnées

Autres impôts, taxes et assimilés

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Confédération, Fédération, union, entités affiliées

Autres dettes

Dette représentative de Libres empruntés

Produits constatés d'avance

TOTAL DES DETTES

Emprunts souscrits en cours d'exerctce

Emprunts remboursés en cours d'exerclce

Emprunts dettes associés (personnes physiques)

31/12/2020 l an au plus

l 358

l 358

l 358

1358

l à 5 ans plus de 5 ans

SAS HARMONIUM

Harmonium Fonds de dot Institut Pour la Photographie des HDF Exercice dos le 31/12/2020

Charges à payer (avec détail)

Emprunts obligataires convertibles

Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédi


Dettes fournisseurs et comptes rattachés

Dettes fiscales et sociales

Dettes fournisseurs d" immobilisât ion

Autres dettes

TOTAL

31/12/2020

l 358

l 358

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^ariations °/o

l 358

l 358

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Variation des Fonds Propres

Fonds propresclôture

Affectation

du résultat N-lAugmentation

Diminution ouconsommation

Fonds propres:1 atu re 31/12/2020

Fonds propres sans droit: de reprise

Fonds propres avec droit de reprise

Ecarts de réévaluation

Réserves statutaires ou contractuelles

Réserves pour projet de f'entité

Autres réserves

Report à nouveau

Excédent ou déficit de l'exercice

Situation nette

Fonds propres consomptibles

Subventions d'investissement:

Provisions réglementées

TOTAL

121698

121 698

15 000

136 698

121 698

121 698

15 000

136 698

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Notes sur le compte de résultat

Ventilation des produits d'exploitation

Les produits d'exploitation de l'exercice se ventilent de la manière suivante

Nature des produits d'exploitation

Donation

Redevance contrat d'exploitation

TOTAL

Montant

100 000

25 000

125 000

Taux

80 %

20%

100%

Autres informations relatives au compte de résultat

Les postes de charges et produits composant le résultat de l'exerdce figurent au compte de résultatdes états financiers.

On pourra s'y reporter ainsi qu'à la plaquette financière annuelle, documents qui fournissent uneinformation plus détaillée.

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