herramientas articulación territorial de los pp

Acciones 1, 2 y 3 del Plan de Trabajo de Articulacin Territorial de los Programas Presupuestales

Herramientas para el desarrollo de las acciones de articulacin territorial de los Programas Presupuestales


Cooperacin Alemana al Desarrollo Agencia de la GIZ en el Per

Se autoriza la reproduccin total o parcial de esta publicacin, bajo la condicin de que se cite la fuente.

Ministerio de Economa y Finanzas Direccin General de Presupuesto Pblico Jirn Junn 319, Cercado de Lima, Lima, Per www.mef.gob.pe

Responsables de la contribucin:

MEF: Rodolfo Acua, Director General de la Direccin General de Presupuesto Pblico (DGPP MEF)

GIZ:Hartmut Paulsen, Director del Programa Buen Gobierno y Reforma del Estado

Coordinacin, supervisin y edicin de contenidos: Direccin de Calidad de Gasto Pblico (DGPP MEF) Programa Buen Gobierno y Reforma del Estado

Hecho el Depsito Legal en la Biblioteca Nacional del Per:

Elaboracin de contenidos: Direccin de Calidad de Gasto Pblico (DGPP MEF)Programa Buen Gobierno y Reforma del Estado

Avenida Los Incas 172, Piso 7, El Olivar, San Isidro, Lima, Perwww.gobernabilidad.org.pe


Proyecto Fortalecimiento del Sistema Presupuestario en los tres niveles de gobierno

Programa de Cooperacin al Desarrollo Econmico Secretaria de Estado para Asuntos Econmicos - SECO Embajada de SuizaAvenida Salaverry 3240, San Isidro Lima 27Telefono: (511) 264-0305Web: www.cooperacionsuizaenperu.org.pe/secowww.seco-cooperation.admin.ch

Cooperacin Suiza - SECO:Martin Peter - Jefe de Cooperacin - SECO en el Per

Diseo y diagramacin:Preciso Consultora & Publicaciones. Enrique Olivero 190 San Borja - Lima

Impresin:NEVA STUDIO SACCalle Ramsey 762, Lima 17, Per

Tiraje:2,000 ejemplares, 1era edicin

2014-12285

Cooperacin Alemana implementada por GIZ - Programa Buen Gobierno y Reforma del Estado

ndice de contenidos

Presentacin

Captulo 1: Conceptos bsicos del Presupuesto por Resultados y la articulacin territorial de los Programas Presupuestales

Captulo 2: Herramientas disponibles por cada accin de articulacin territorial

Accin 1: Difusin de la lgica del diseo del Programa Presupuestal

Accin 2: Validacin de modelos operacionales y tipologa de proyectos

Accin 3: Difusin del diseo del Programa Presupuestal (que incluye las definiciones operacionales de productos y actividades, y tipologa de proyectos definitivos) a ser considerado en la formulacin del presupuesto del ao

9

11

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20

22

24

9PresentacinEn el 2007 se inici la implementacin de la reforma del Presupuesto por Resultados (PpR) con la finalidad de asegurar que la poblacin reciba bienes y servicios (productos) que contribuyan a lograr resultados que mejoren sus condiciones de vida.

El PpR es una estrategia de gestin pblica que vincula la asignacin de recursos a productos y resultados medibles a favor de la poblacin, que requiere la existencia de una definicin de los resultados a alcanzar, el compromiso para obtener dichos resultados por sobre otros objetivos secundarios o procedimientos internos, la determinacin de responsables, los mecanismos de generacin de informacin de los resultados y productos, de las herramientas de gestin institucional, as como la rendicin de cuentas.

Esta estrategia se implementa progresivamente a travs de: (i) los Programas Presupuestales, los cuales constituyen el eje de los instrumentos del PpR, (ii) las acciones de seguimiento sobre la base de los indicadores de desempeo y de produccin fsica, (iii) las evaluaciones independientes, y (iv) los incentivos a la gestin, entre otros instrumentos que determine el Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de la Direccin General de Presupuesto Pblico (DGPP).

En esta lnea, la DGPP, entre otros, desarrolla documentos metodolgicos e informativos que dan pautas para la implementacin del proceso de articulacin territorial de los programas presupuestales que deben llevar adelante los rectores de poltica y las entidades de gobiernos regionales y locales en todas las fases del proceso presupuestario, con la finalidad de llevar a cabo las actividades y entregar los productos que permitirn avanzar en el logro de sus resultados especficos.

En ese sentido, la DGPP pone a disposicin de las entidades del gobierno nacional, regional y local el presente documento informativo que contiene: i) Conceptos bsicos del PpR y la articulacin territorial de los Programas Presupuestales y, ii) Herramientas disponibles para las acciones de articulacin territorial (objetivo, condiciones previas, actividades, herramientas, actores, entre otros), con la finalidad de brindar informacin til a las distintas entidades encargadas de implementar los programas presupuestales.

Direccin General de Presupuesto Pblico

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Conceptos bsicos del PpR y la articulacin territorial de los Programas Presupuestales

Captulo 1

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Es una estrategia de gestin pblica que permite vincular la asignacin de recursos presupuestales a bienes y servicios (productos) y a resultados a favor de la poblacin, con la caracterstica de permitir que estos puedan ser medibles. Para lograrlo es necesario un compromiso de las entidades pblicas, definir responsables, generar informacin para tomar mejores decisiones y rendir cuentas.

El PpR se rige por la Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.

En ese sentido, necesita integrarse plenamente a lo largo de todo el proceso presupuestal y requiere no solo de la participacin del gobierno nacional, sino, sobre todo de los gobiernos regionales y locales.

El PpR se implementa a travs de 4 instrumentos:

i. Programas Presupuestales: Permiten identificar las acciones que se van a realizar, es decir los bienes y servicios que el Estado va entregar para lograr un resultado a favor de la poblacin.

ii. Seguimiento: Permite, a travs de un proceso continuo de recoleccin y anlisis de informacin de desempeo, medir cmo una intervencin pblica est logrando sus objetivos y se est ejecutando.

iii. Evaluaciones independientes: Permite analizar el diseo, implementacin y/o mejora de una intervencin pblica, proyecto o programa y su impacto sobre el bienestar de la poblacin.

iv. Incentivos a la gestin: Promueve la aceleracin en el logro de los resultados, al vincular directamente los recursos asignados con mejoras en gestin especficas.

QU ES EL PRESUPUESTO POR RESULTADOS?

CULES SON LOS INSTRUMENTOS DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS?

PRESUPUESTO POR RESULTADOS

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Es un instrumento del Presupuesto por Resultados y se define como una unidad de programacin de las acciones de las entidades pblicas, las que integradas y articuladas se orientan a proveer productos (bienes y servicios), para lograr un Resultado Especfico a favor de la poblacin y as contribuir al logro de un Resultado Final asociado a un objetivo de poltica pblica. En el Per, los programas presupuestales (PP) constituyen una categora presupuestal, es decir, que la estructura lgica que sustenta su diseo se refleja en las lneas de gasto de la estructura funcional programtica del presupuesto pblico.

El responsable de la identificacin, diseo y resultados esperados del Programa Presupuestal es el titular de la entidad que ejerce la rectora de la poltica asociada al programa, entidad perteneciente al gobierno nacional. Las entidades del gobierno nacional, regional y local son responsables de ejecutar e implementar los productos y actividades de los programas presupuestales que contribuyen en el logro de dichos resultados.

Los programas presupuestales, como unidad de programacin de los recursos pblicos, reflejan una articulacin vertical al incluir a los distintos niveles de gobierno, segn sus competencias, como responsables directos de la provisin de productos o ejecucin de actividades.

QU ES UN PROGRAMA PRESUPUESTAL?

PROGRAMA PRESUPUESTAL

ARTICULACIN TERRITORIAL DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

Es la integracin de dos o ms entidades de distinto nivel de gobierno en las distintas fases del proceso presupuestario asociados a un PP.

En ese sentido, la DGPP ha establecido los procedimientos para la articulacin territorial de los Programas Presupuestales en las distintas fases del proceso presupuestario a travs del Plan de Trabajo de Articulacin Territorial del PP.

El diseo de este Plan de Trabajo est a cargo de la entidad del gobierno nacional que ejerce la rectora en la poltica asociada al PP y su implementacin requiere de la participacin de las entidades de los 3 niveles de gobierno, segn sus funciones y en el marco de sus competencias.

Es as que la articulacin territorial del presupuesto se plantea como una estrategia de gestin pblica que permite armonizar polticas e integrar esfuerzos que garanticen la efectividad de la intervencin del Estado hacia el logro de resultados en beneficio de la poblacin.

QU ES LA ARTICULACIN TERRITORIAL DEL PRESUPUESTO?

15

La implementacin del Plan de trabajo de articulacin territorial se realiza a travs de diez (10) acciones, las mismas que debern ser coordinadas entre los sectores responsables de los PP con articulacin territorial (es decir aquellos en los que la ejecucin del PP involucra la participacin de uno o mas niveles de gobierno), y la Direccin de Calidad del Gasto Pblico de la DGPP - MEF para su ejecucin en los tres niveles de gobierno.

Asimismo, se ha previsto que para una efectiva articulacin territorial del PP, la implementacin de las acciones contenidas en el Plan de Trabajo requieren del cumplimiento de una serie de condiciones previas.

En este sentido, se estima que puede tomar ms de un ejercicio fiscal completar las etapas de diseo e implementacin de un PP y sus respectivas acciones de articulacin territorial.

A continuacin se detallan las diez acciones de articulacin territorial en el marco de las etapas del PP y en correspondencia con las fases del proceso presupuestario:

CMO SE IMPLEMENTA EL PLAN DE TRABAJO DE ARTICULACIN TERRITORIAL?

1. Difusin de la lgica del diseo del PP.

2. Validacin de modelos operacionales y tipologa de proyectos.

3. Difusin del diseo del PP (que incluye las definiciones operacionales de productos y actividades definitivos) a ser considerado en la formulacin del presupuesto del ao _______.

4. Propuestas de las metas de los indicadores de desempeo de resultado y productos por el PP.

5. Definicin de las metas fsicas y financieras.

6. Ajuste de metas fsicas y financieras con marco presupuestal aprobado.

7. Consolidacin de la formulacin del presupuesto del PP para el ejercicio _______ en documentos ejecutivos.

8. Revisin de la ejecucin del ejercicio anterior y ajuste de las metas del ejercicio vigente con marco presupuestal aprobado.

9. Revisin de avance de la ejecucin acumulada de los PP en los meses de marzo (1er trimestre) y setiembre (3er trimestre) e identificacin de acciones correctivas y responsables de su implementacin.

10. Evaluacin presupuestal semestral y anual del PP.

Diseo del PP

Programacin del PP

Formulacin del PP

Sustentacin del PP

Revisin de metas del ejercicio vigente

Seguimiento ejecucin del PP

Evaluacin presupuestal del PP

Programacin - 2015

Formulacin - 2015

Ejecucin - 2014

Evaluacin presupuestal - 2014

AccionesEtapa del PPFase del procesopresupuestario

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ACCIONES PARA LA ARTICULACIN TERRITORIAL DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

Entidades de Gobierno Regional y Local cuentan con informacin suficiente para la programacin de sus productos y actividades del PP, segn las especificaciones del modelo

EVALUACINPRESUPUESTAL

AC

CIO

NES

Difusin de la lgica del diseo del PP.

1

ENERO

Validacin de modelos operacionales y tipologa de proyectos.

2

MARZO

Difusin del diseo del PP (que incluye las definiciones operacionales de productos y actividades definitivos) a ser considerado en la formulacin del presupuesto del ao _______.

3

ABRIL

4

Propuestas de las metas de los indicadores de desempeo de resultado y productos por el PP.

JUNIO

5

Definicin de las metas fsicas y financieras.

JUNIO

Ajuste de metas fsicas y financieras con marco presupuestal aprobado.

6

JULIO

Consolidacin de la formulacin del presupuesto del PP para el ejercicio fiscal en documentos ejecutivos.

7

JULIO

8

Revisin de la ejecucin del ejercicio anterior y ajuste de las metas del ejercicio vigente con marco presupuestal aprobado.

FEBRERO

9

Revisin de avance de la ejecucin acumulada de los PP en los meses de marzo (1er trimestre) y setiembre (3er trimestre) e identificacin de acciones correctivas y responsables de su implementacin.

MARZO-SETIEMBRE

10

Evaluacin presupuestal semestral y anual del PP.

JUNIO-JULIO

EJECUCINPROGRAMACIN FORMULACIN

FASE

S

EvaluacinPresupuestal del PP

Diseo delPP

Sustentacindel PP

Formulacindel PP

Seguimiento Ejecucin del PP


Programacin del PP

Sec

tore

sM

EF

Brindar asistencia tcnica y metodolgica para las acciones de difusin.

Brindar asistencia tcnica para el diseo de materiales de difusin.

Brindar asistencia tcnica y metodolgica para la validacin de modelos operacionales y tipologa de proyectos.

Asistencia tcnica para la revisin de los modelos operacionales.


Apoyar la elaboracin de materiales de difusin.

Brindar asistencia tcnica y metodolgica para el desarrollo de talleres de programacin.

Brindar asistencia tcnica y metodolgica. Brindar asistencia tcnica y metodolgica. Brindar asistencia tcnica y metodolgica.Brindar asistencia tcnica y metodolgica.

Brindar asistencia tcnica y metodolgica.


Conducir y liderar las acciones de difusin (p.e. taller de difusin).

Elaborar materiales de difusin.

Conducir y liderar los talleres de validacin.

Seleccionar y convocar la muestra de Gobiernos Regionales y Locales para los talleres de validacin.



Conducir y liderar un taller de ejercicio de programacin conjunta de metas para resultados y productos a nivel de regiones.

Identificar las actividades y productos de los PP que resulten, segn el diseo del PP, como ms efectivas para el logro del resultado especfico.

Analizar la informacin recogida en la validacin, consolidar y elaborar un presupuesto del programa presupuetal que incluya tanto el presupuesto de las entidades del Gobierno Regional y Local como las metas fisicas para productos y actividades.

Revisar lo formulado por los Gobiernos Regionales y Locales (por Unidad Ejecutora y especfica de gasto), la cartera de proyectos y las modificaciones en el SIAF.

Consolidar la informacin registrada por las entidades de Gobierno Regional y Local, en documentos ejecutivos (Word, Excel, Powerpoint) que permiten tanto al responsable del PP como a las entidades de los Gobiernos Regionales y Locales, sustentar la formulacin del presupuesto en trminos de metas y prioridades.

Revisar el avance en la ejecucin de metas fsicas y financieras con relacin a las metas programadas.

Identificar posibles problemas de ejecucin (cuellos de botella).

Recoger informacin sistematizada de los registros administrativos para el ejercicio siguiente.

Evaluar la consistencia de las especficas de gasto vinculadas a los productos y actividades de los PP.

Consensuar metas financieras y fsicas. Determinar la base para el seguimiento de las metas de algunos productos priorizados.

Identificar las brechas de insumos crticos (equipos, recurso humano, otros).

OB

JETI

VO

Las entidades de Gobierno Regional y Local se apropian del diseo del PP e identifican sus roles como actores, las especificaciones tcnicas de las actividades y productos planteados y la tipologa de proyectos; y las entidades de Gobierno Nacional, rectoras del PP, ven fortalecido su rol.

Validar los modelos operacionales y la tipologia de proyectos asociados a un PP con un grupo representativo de Gobiernos Regionales y/o Gobiernos Locales, segn corresponda.

operacional.

Determinar metas que orienten la programacin fsica y financiera del presupuesto en los niveles de gobierno que implementan el PP.

Determinar metas fsicas para productos y actividades para las entidades de los niveles de Gobierno Regional y Local, as como para la entidad rectora del programa; y su respectivo presupuesto (que incluye el requerimiento de inversiones a ser atendido por las entidades de los niveles de gobierno que participan en el PP).

Contar con un proyecto de presupuesto en genricas de gasto, de acuerdo a las actividades definidas y sus metas.

Los funcionarios de las entidades de los distintos niveles de gobierno que ejecutan actividades y productos del PP, cuentan con documentos tcnicos que permiten una adecuada sustentacin de las metas fsicas y financieras registradas, as como de las prioridades expresadas en el PP.

Programar las metas fsicas y financieras, de manera consistente con los instrumentos de gestin de cada pliego.

Retroalimentar la ejecucin presupuestal y realizar las acciones correctivas del caso.

Realizar la evaluacin presupuestal fsica y financiera de los PP.

Gua Informativa de Programas Presupuestales con Articulacin Territorial.

Pre talleres de difusin con sectores. Talleres de difusin dirigido a los Gobiernos Regionales y Locales

Metodologa para la validacin de los modelos operativos.

Pre-talleres a la validacin de modelos operacionales.

Talleres de validacin de los modelos operativos con gobiernos regionales y locales.

Sistematizacin de validacin de Modelos operacionales y tipologa de proyectos. Publicacin de Modelos Operacionales y tipologa de proyectos en diario Oficial.

Gua Informativa de Modelos Operacionales de Programas Presupuestales.

Pre talleres de difusin con sectores. Talleres de difusin con Gobierno Regional y Local.

Directiva de Programacin Multianual de Programas Presupuestales.

Talleres de programacin conjunta de metas para resultados y productos a nivel de regiones.

Reporte de cumplimiento de las metas del ejercicio anterior por producto y unidad ejecutora.

Documentos ejecutivos y tcnicos para sustentar la formulacin del presupuesto.

Reporte de ejecucin acumulada de los PP en los meses de marzo y setiembre e identificacin de acciones correctivas para resolver problemas vinculados con el cumplimiento de la ejecucin de metas fsicas y financieras y responsables de su implementacin.

Evaluacin del Programa Presupuestal.

Realizar la evaluacin presupuestal fsica y financiera de cada entidad que participa en el PP.

Revisar la consistencia de la evaluacin presupuestal fsica y financiera del PP.

Elaborar informe de ejecucin de metas fsicas y financieras por PP y nivel de gobierno.

Proyecto de presupuesto del programa presupuestal.

Proyecto de presupuesto del programa presupuestal sin marco presupuestal aprobado.

ETA

PAS

PER

IOD

OH

ERR

AM

IEN

TAA

CT

OR

ES

Go

bie

rno

re

gio

nal

y/o

lo

cal

Participar en las acciones de difusin. Participar en los talleres de validacin. Participar en las acciones de difusin. Participar en los talleres de programacin para definir las metas.

Revisar la ejecucin y cumplimiento de metas del ejercicio anterior por productos y unidad ejecutara. De ser necesario, realizar ajustes a la programacin vigente.

Registrar la informacin en el SIAF para la evaluacin del programa presupuestal.

Utilizar los documentos ejecutivos y tcnicos para sustentar adecuadamente el proyecto de presupuesto pblico.

Para implementar las acciones se deben de cumplir ciertas condiciones previas.

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ACCIONES PARA LA ARTICULACIN TERRITORIAL DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

Entidades de Gobierno Regional y Local cuentan con informacin suficiente para la programacin de sus productos y actividades del PP, segn las especificaciones del modelo

EVALUACINPRESUPUESTAL

AC

CIO

NES

Difusin de la lgica del diseo del PP.

1

ENERO

Validacin de modelos operacionales y tipologa de proyectos.

2

MARZO

Difusin del diseo del PP (que incluye las definiciones operacionales de productos y actividades definitivos) a ser considerado en la formulacin del presupuesto del ao _______.

3

ABRIL

4

Propuestas de las metas de los indicadores de desempeo de resultado y productos por el PP.

JUNIO

5

Definicin de las metas fsicas y financieras.

JUNIO

Ajuste de metas fsicas y financieras con marco presupuestal aprobado.

6

JULIO

Consolidacin de la formulacin del presupuesto del PP para el ejercicio fiscal en documentos ejecutivos.

7

JULIO

8

Revisin de la ejecucin del ejercicio anterior y ajuste de las metas del ejercicio vigente con marco presupuestal aprobado.

FEBRERO

9

Revisin de avance de la ejecucin acumulada de los PP en los meses de marzo (1er trimestre) y setiembre (3er trimestre) e identificacin de acciones correctivas y responsables de su implementacin.

MARZO-SETIEMBRE

10

Evaluacin presupuestal semestral y anual del PP.

JUNIO-JULIO

EJECUCINPROGRAMACIN FORMULACIN

FASE

S

EvaluacinPresupuestal del PP

Diseo delPP

Sustentacindel PP

Formulacindel PP

Seguimiento Ejecucin del PP


Programacin del PP

Sec

tore

sM

EF


Brindar asistencia tcnica para el diseo de materiales de difusin.

Brindar asistencia tcnica y metodolgica para la validacin de modelos operacionales y tipologa de proyectos.

Asistencia tcnica para la revisin de los modelos operacionales.


Apoyar la elaboracin de materiales de difusin.

Brindar asistencia tcnica y metodolgica para el desarrollo de talleres de programacin.

Brindar asistencia tcnica y metodolgica. Brindar asistencia tcnica y metodolgica. Brindar asistencia tcnica y metodolgica.Brindar asistencia tcnica y metodolgica.





Conducir y liderar los talleres de validacin.

Seleccionar y convocar la muestra de Gobiernos Regionales y Locales para los talleres de validacin.



Conducir y liderar un taller de ejercicio de programacin conjunta de metas para resultados y productos a nivel de regiones.

Identificar las actividades y productos de los PP que resulten, segn el diseo del PP, como ms efectivas para el logro del resultado especfico.

Analizar la informacin recogida en la validacin, consolidar y elaborar un presupuesto del programa presupuetal que incluya tanto el presupuesto de las entidades del Gobierno Regional y Local como las metas fisicas para productos y actividades.

Revisar lo formulado por los Gobiernos Regionales y Locales (por Unidad Ejecutora y especfica de gasto), la cartera de proyectos y las modificaciones en el SIAF.

Consolidar la informacin registrada por las entidades de Gobierno Regional y Local, en documentos ejecutivos (Word, Excel, Powerpoint) que permiten tanto al responsable del PP como a las entidades de los Gobiernos Regionales y Locales, sustentar la formulacin del presupuesto en trminos de metas y prioridades.

Revisar el avance en la ejecucin de metas fsicas y financieras con relacin a las metas programadas.

Identificar posibles problemas de ejecucin (cuellos de botella).

Recoger informacin sistematizada de los registros administrativos para el ejercicio siguiente.

Evaluar la consistencia de las especficas de gasto vinculadas a los productos y actividades de los PP.

Consensuar metas financieras y fsicas. Determinar la base para el seguimiento de las metas de algunos productos priorizados.

Identificar las brechas de insumos crticos (equipos, recurso humano, otros).

OB

JETI

VO

Las entidades de Gobierno Regional y Local se apropian del diseo del PP e identifican sus roles como actores, las especificaciones tcnicas de las actividades y productos planteados y la tipologa de proyectos; y las entidades de Gobierno Nacional, rectoras del PP, ven fortalecido su rol.

Validar los modelos operacionales y la tipologia de proyectos asociados a un PP con un grupo representativo de Gobiernos Regionales y/o Gobiernos Locales, segn corresponda.

operacional.

Determinar metas que orienten la programacin fsica y financiera del presupuesto en los niveles de gobierno que implementan el PP.

Determinar metas fsicas para productos y actividades para las entidades de los niveles de Gobierno Regional y Local, as como para la entidad rectora del programa; y su respectivo presupuesto (que incluye el requerimiento de inversiones a ser atendido por las entidades de los niveles de gobierno que participan en el PP).

Contar con un proyecto de presupuesto en genricas de gasto, de acuerdo a las actividades definidas y sus metas.

Los funcionarios de las entidades de los distintos niveles de gobierno que ejecutan actividades y productos del PP, cuentan con documentos tcnicos que permiten una adecuada sustentacin de las metas fsicas y financieras registradas, as como de las prioridades expresadas en el PP.

Programar las metas fsicas y financieras, de manera consistente con los instrumentos de gestin de cada pliego.

Retroalimentar la ejecucin presupuestal y realizar las acciones correctivas del caso.

Realizar la evaluacin presupuestal fsica y financiera de los PP.

Gua Informativa de Programas Presupuestales con Articulacin Territorial.

Pre talleres de difusin con sectores. Talleres de difusin dirigido a los Gobiernos Regionales y Locales

Metodologa para la validacin de los modelos operativos.

Pre-talleres a la validacin de modelos operacionales.

Talleres de validacin de los modelos operativos con gobiernos regionales y locales.

Sistematizacin de validacin de Modelos operacionales y tipologa de proyectos. Publicacin de Modelos Operacionales y tipologa de proyectos en diario Oficial.

Gua Informativa de Modelos Operacionales de Programas Presupuestales.

Pre talleres de difusin con sectores. Talleres de difusin con Gobierno Regional y Local.

Directiva de Programacin Multianual de Programas Presupuestales.

Talleres de programacin conjunta de metas para resultados y productos a nivel de regiones.

Reporte de cumplimiento de las metas del ejercicio anterior por producto y unidad ejecutora.

Documentos ejecutivos y tcnicos para sustentar la formulacin del presupuesto.

Reporte de ejecucin acumulada de los PP en los meses de marzo y setiembre e identificacin de acciones correctivas para resolver problemas vinculados con el cumplimiento de la ejecucin de metas fsicas y financieras y responsables de su implementacin.

Evaluacin del Programa Presupuestal.

Realizar la evaluacin presupuestal fsica y financiera de cada entidad que participa en el PP.

Revisar la consistencia de la evaluacin presupuestal fsica y financiera del PP.

Elaborar informe de ejecucin de metas fsicas y financieras por PP y nivel de gobierno.

Proyecto de presupuesto del programa presupuestal.

Proyecto de presupuesto del programa presupuestal sin marco presupuestal aprobado.

ETA

PAS

PER

IOD

OH

ERR

AM

IEN

TAA

CT

OR

ES

Go

bie

rno

re

gio

nal

y/o

lo

cal

Participar en las acciones de difusin. Participar en los talleres de validacin. Participar en las acciones de difusin. Participar en los talleres de programacin para definir las metas.

Revisar la ejecucin y cumplimiento de metas del ejercicio anterior por productos y unidad ejecutara. De ser necesario, realizar ajustes a la programacin vigente.

Registrar la informacin en el SIAF para la evaluacin del programa presupuestal.

Utilizar los documentos ejecutivos y tcnicos para sustentar adecuadamente el proyecto de presupuesto pblico.

Para implementar las acciones se deben de cumplir ciertas condiciones previas.

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Herramientas disponibles por cada accin de articulacin territorial

Captulo 2

20

Condiciones previas En la estructura programtica del PP, se han identificado las

actividades y productos que, segn sus competencias debieran ejecutar las entidades de gobierno regional y/o local.

Se cuenta con definiciones operativas propuestas para cada una de las actividades y productos que son posibles de ejecutar por las entidades de los niveles de gobierno regional y local.

Se han identificado actores, roles y acciones concretas (tareas) en la seccin organizacin para la ejecucin de la actividad, en el caso de actividades ejecutadas conjuntamente por ms de una entidad de distinto nivel de gobierno.

Se cuenta con un listado de insumos crticos segn las definiciones operacionales de dichas actividades.

Descripcin

Se cuenta con una ficha de indicadores de produccin fsica que identifica claramente las fuentes de informacin para la programacin y ejecucin.

Se cuenta con criterios de programacin claros, basados en las fuentes de informacin definidas en la ficha de los indicadores de produccin fsica.

Se cuenta con una tipologa de Proyectos de Inversin Pblica que podrn ser incluidos en el PP, cuando corresponda.

01Accin

Difusin de la lgica del diseo del Programa Presupuestal

La entidad responsable del PP realiza en coordinacin con la DGPP una difusin de la lgica del programa presupuestal a todos los niveles de gobierno que, segn el diseo, corresponde implementen el programa presupuestal

Las entidades de gobierno regional y local se apropian del diseo del PP e identifican sus roles como actores, las especificaciones tcnicas de las actividades y productos planteados, la tipologa de proyectos; y las entidades del gobierno nacional, rectoras del PP, ven fortalecido su rol.

Objetivo

21

Actividades de difusin

Plazo de ejecucin: Enero

Tareas a desarrollar Herramienta de difusin


Elaboracin de materiales de difusin Cada sector elabora un kit (gua informativa,

dpticos, trpticos, brochure, presentaciones, ayuda memorias, entre otros) de difusin para sensibilizar en un taller a los gobiernos regionales y locales sobre la lgica del diseo de su PP.

Elaboracin de presentaciones de la lgica del diseo del PP

La entidad del gobierno nacional, responsable del PP, con la asistencia metodolgica de la DGPP, elabora las presentaciones para difundir la lgica del diseo del PP. Para ello, utiliza el modelo de PPT propuesto por la DGPP a efectos de estandarizar la difusin.

Pre talleres de difusin con sectores Para garantizar el xito del taller, los sectores

participan de un pretaller en el cual reciben la asesora metodolgica de la DGPP. Estos talleres estn dirigidos a: el responsable tcnico y/o coordinador territorial del PP, a los funcionarios o tcnicos de las reas tcnicas involucradas en los PP y a los responsables de las reas de planeamiento y presupuesto.

Convocatoria a gobiernos regionales y locales Se invita a los gobiernos regionales y locales

priorizados a participar del taller. Se pone nfasis en gobiernos con necesidades grandes que pueden ser atendidas por los PP.

Talleres de difusin a gobiernos regionales y locales Es la fase final en la que se sensibiliza a las

autoridades y tcnicos de los gobiernos regionales y locales. Suelen darse talleres especficos para cada nivel de gobierno.

1

2

3

4

5

1Para completar las actividades de difusin, se cuenta con la gua informativa Programas Presupuestales con Articulacin Territorial, que se entrega a los gobiernos regionales y locales durante los talleres de preparacin.

4Los talleres de difusin son el canal de interaccin con las autoridades y funcionarios de los gobiernos regionales y locales.

2Cada sector elabora el PPT que presentar en el taller.

3Para garantizar el xito de las presentaciones, se realiza un pre taller con la asesora metodolgica de la DGPP.

22

Condiciones previas Se cuenta con Modelos Operacionales y tipologia de

proyectos revisados por el sector responsable del PP.

Planificacin del taller de validacin de Modelos Operacionales de forma conjunta entre la DGPP y el sector responsable del PP articulado.

Se ha definido la muestra de Gobiernos Regionales y/o Gobiernos Locales que participarn en la validacin de los Modelos Operacionales.

Descripcin

Objetivo

La DGPP ha orientado a los sectores, para el uso de los instrumentos de validacin de modelos operacionales a nivel de producto, actividades y tipologa de proyectos.

02Accin

Validacin de modelos operacionales y tipologa de proyectos

La entidad responsable del PP realiza, en coordinacin con la DGPP, un taller en el que se validan los modelos operacionales (definicin operacional, organizacin para la entrega del producto / ejecucin de la actividad, criterios de programacin, listado de insumos y ficha de indicador de produccin fsica) de los productos y actividades que, segn diseo del PP, involucran la participacin de gobiernos regionales y/o locales, as como de la tipologa de proyectos asociados al PP. Este proceso se realizar con al menos 5 Gobiernos Regionales y 20 Gobiernos Locales (provinciales y distritales), segn corresponda. Una condicin bsica en esta accin previa es la revisin de los modelos operacionales.

Validar los modelos operacionales y la tipologa de proyectos asociados a un PP con un grupo representativo de Gobiernos Regionales y/o Gobiernos Locales, segn corresponda.

23Plazo de ejecucin: Marzo

Planificacin del taller de validacin de Modelos Operacionales y tipologa de proyectos.

La planificacin se realiza en coordinacin con los sectores responsables de los PP articulados y la DGPP.

Convocatoria a gobiernos regionales y localesEl sector responsable del PP formaliza (oficio) la invitacin a los gobiernos regionales y locales seleccionados segn los criterios de priorizacin establecidos por el sector y la DGPP.

Pre-taller de validacin con sectoresLa DGPP asesora a los sectores responsables del PP sobre la metodologa para la validacin de los modelos operacionales y tipologa de proyectos y su correcta aplicacin.

Taller de validacin con Gobiernos Locales y Regionales

Durante el taller se validan los modelos operacionales y la tipologa de proyectos con la participacin de los representantes de los gobiernos regionales y locales seleccionados.

Sistematizacin de validacin de Modelos operacionales y tipologa de proyectos

Despus del proceso de validacin, el sector procede a sistematizar los aportes de los Gobiernos Regionales y Locales. Ello permite a los responsables del PP articulado, contar con modelos operaciones finales y consensuados para su publicacin en el diario Oficial el Peruano, segn lo dispuesto en la Directiva de Programas Presupuestales.


Actividades de validacin

Actividades a desarrollar

1

2

3

4

5

Herramientas de validacin

3 Los talleres de validacin permiten difundir la operatividad del Programa Presupuestal articulado en los tres niveles de gobierno nacional, regional y local.

4 Sistematizacin de validacin de Modelos operacionales y tipologa de proyectos.

Sistematizacin de validacin de

Modelos operacionales y tipologa de PIP.

1Metodologa para la validacin de los modelos operacionales y tipologa de proyectos de los Programas Presupuestales.

Metodologa para la validacin de los

modelos operacionales de los Programas Presupuestales.

2 En el pre-taller los funcionarios de los sectores son asesorados por la DGPP sobre la aplicacin de la metodologa de validacin.

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Condiciones previas Se cuenta con modelos operacionales difundidos en el diario

oficial.

Se cuenta con fichas tcnicas de los PP elaboradas y/o revisadas.

Descripcin

Objetivo

03Accin

Difusin del diseo del PP (que incluye las definiciones operacionales de productos y actividades definitivos) a ser considerado en la formulacin del presupuesto

La entidad responsable del PP realiza una difusin de los modelos operacionales de productos y actividades validados, as como de la tipologa de proyectos en todas las entidades de Gobiernos Regionales y Locales, que segn diseo participan del PP.

Entidades de gobierno regional y local cuentan con informacin suficiente para la programacin de sus productos y actividades en el PP, segn las especificaciones del modelo operacional y tipologa de proyectos.

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Plazo de ejecucin: Abril


Actividades Difusin

1

2

3

4

5

Actividades a Desarrollar

Planificacin metodolgica del tallerEl sector elabora un plan del taller en el cual especifica los objetivos, perfil de los participantes, resultados esperados y aspectos logsticos necesarios.

Elaboracin de materiales de difusinCada sector elabora un conjunto de materiales que le permitan entender a los asistentes a los talleres los modelos operacionales de los productos, actividades y tipologas de proyectos en los diferentes niveles de gobierno.

Convocatoria a gobiernos regionales y locales

El sector responsable del PP formaliza (oficio) la invitacin a los gobiernos regionales y locales para su participacin en el taller de difusin de modelos operacionales y tipologa de proyectos.

Pre talleres de difusin con sectoresPara garantizar el xito del taller, los sectores participan de un pretaller en el cual reciben la asesora metodolgica a cargo de la DGPP. En dicho taller se brindan las orientaciones para la elaboracin de las presentaciones de los modelos operacionales y tipologa de proyectos de los PP.

Taller de difusin con Gobiernos Locales y Regionales

Se difunden los modelos operacionales a los Gobiernos Locales y Regionales.

Herramienta de difusin

2 Para completar las actividades de difusin, se cuenta con la guas informativas sectoriales de modelos operacionales. Estas deben ser entregadas por los sectores a los gobiernos regionales y locales durante los talleres.

1Mediante el cual difunde los modelos operacionales y tipologa de proyectos de productos y actividades del PP. Para ello recibe asesora metodolgica de la DGPP.

3 Para garantizar el xito de las presentaciones, se realiza un pre taller con la asesora metodolgica de la DGPP.

4 Los talleres de difusin son el canal de interaccin con las autoridades y funcionarios de los gobiernos regionales y locales.

Ministerio de Economa y FinanzasDGPP - Direccin General de Presupuesto Pblico

Jr. Junn N 319, Cercado de LimaT (511) 311-5930F (511) 428-2509E [email protected] www.mef.gob.pe



herramientas articulación territorial de los pp

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