hörby - Årsredovisning 2014...efter kommer atos medical ab och nolato meditec ab med vardera drygt...

www.horby.se

ÅRSREDOVISNING

2014

Ringsjöstrand Foto: Jonas Larsson

2

Innehållsförteckning

Inledning Kommunstyrelsens ordförande har ordet ........................................................................................................ 3 Kommunens intäkter och fördelning ................................................................................................................ 4 Skattepengar .......................................................................................................................................................... 5 Fem år i sammandrag........................................................................................................................................... 6 Mandatfördelning i kommunfullmäktige .......................................................................................................... 6 Hörby 2014 ............................................................................................................................................................ 7

Förvaltningsberättelse ......................................................................................................................................... 9 Årets händelser i korthet ................................................................................................................................... 10 Kommunstyrelsens uppsiktsplikt ..................................................................................................................... 10 Övergripande mål och mål för god ekonomisk hushållning ....................................................................... 11 Ekonomisk analys ............................................................................................................................................... 16 Personal ................................................................................................................................................................ 22

Verksamhetsredovisning Kommunstyrelsen .............................................................................................................................................. 24 IT-avdelningen .................................................................................................................................................... 28 Revisionen ........................................................................................................................................................... 29 VA/GIS-nämnden Mittskåne Vatten Hörby ................................................................................................. 30 Byggnadsnämnden ............................................................................................................................................. 34 Barn- och utbildningsnämnden ........................................................................................................................ 37 Kultur- och fritidsnämnden .............................................................................................................................. 42 Socialnämnden .................................................................................................................................................... 47 Tekniska nämnden ............................................................................................................................................. 53 Miljönämnden ..................................................................................................................................................... 58 Koncernen ........................................................................................................................................................... 62

Finansiella rapporter Kommunen Resultaträkning ................................................................................................................................................... 64 Kassaflödesanalys ............................................................................................................................................... 65 Balansräkning ...................................................................................................................................................... 66 Driftsredovisning ................................................................................................................................................ 67 Finansiering ......................................................................................................................................................... 68 Investeringar ........................................................................................................................................................ 69 Koncernern - sammanställd redovisning Resultaträkning ................................................................................................................................................... 71 Kassaflödesanalys ............................................................................................................................................... 71 Balansräkning ...................................................................................................................................................... 72 Revisionsberättelse Revisionsberättelse ............................................................................................................................................. 73 Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper ....................................................................................................................................... 75 Noter .................................................................................................................................................................... 76

Ordförklaringar ................................................................................................................................................ 80

3

Så är det dags att lägga 2014 till handlingarna och med det sätts även punkt för mandatperioden. Det såg länge ut som att årets resultat skulle bli negativt. När böckerna nu stängts visas trots prognoserna ett överskott på 3,7 miljoner kronor. Under de senaste åtta åren med femklövern har enbart ett år, 2011, visat ett negativt ekonomiskt resultat. Det har också varit möjligt att ta bort det s.k. ”Balanskravet” från de stora underskottsåren 2003 och 2004. Totalt har överskotten under 2007-2014 år uppgått till 60,5 miljoner kronor. Vissa år har investeringarna varit större, medan de andra år varit mindre. Investeringarna har under 2014 uppgått till 43,2 miljoner, vilket är betydligt lägre än budgeterat. Större projekt som påbörjats har varit omklädningsrum på Hörby idrottsplats, ombyggnad av Frostaskolans kök, IT-utrustning och ombyggnation av Norregatan. Under året redovisades det s.k. ”Kulturkvarters-projektet” för Kommunfullmäktige, och plane-ringen av detta projekt har löpt vidare under året.

En annan positiv händelse var att Hörby blev Fair Trade-certifierat, liksom att kommunen även 2014 erhöll ett bra resultat i Svenskt Näringslivs Företagsklimatsranking. Även den återkommande trygghetsmätningen visade en fortsatt positiv utveckling. Översiktsplanearbetet har drivits vi-dare, och fortsätter in på 2015. Fler turer i kom-pletteringstrafiken infördes i slutet av året. Arbetet med att utveckla resultaten i skolan har drivits med kraft av nämnd och förvaltning, och budgetresultatet har visat en mycket god över-enstämmelse med planeringen. Det har också varit möjligt att trots ansträngningar på kommu-nens ekonomi hålla elevpengen oförändrad. En stor utmaning under året har varit det stora underskottet inom Socialnämnden. Jag hoppas att de insatser och utredningar som gjorts under 2014 bär frukt under kommande mandatperiod, så att Socialnämnden kan få en rättvisande budget och kan lyckas hålla kostnaderna i nivå med full-mäktiges beslutade budgetram. Jag vill tacka alla inom Hörby kommun som medverkat till ett positivt resultat även 2014 och den goda service som lämnats till våra medbor-gare. Jag önskar den nya majoriteten lycka till med arbetet under den nya mandatperioden.

Lars Ahlkvist (M) Kommunstyrelsens ordförande 2014

Kommunstyrelsens ordförande har ordet

4

HÖRBY KOMMUN

ORGANISATIONSÖVERSIKT

Kommunfullmäktige

Teknisk nämnd

Barn- och utbildningsnämnd

Revision

Kommunstyrelse Kommunledningsförvaltning

Hörby Bostäder AB 100 %

Hörby Kommuns Industrifastighetsbolag AB 99,8 %

MERAB 25 %

Kultur- och fritidsnämnd

Socialnämnd

Kultur-, fritid- och utbildningsförvaltning

Socialförvaltning

Byggnadsnämnd

Miljönämnd

Samhällsbyggnadsförvaltning

Överförmyndare

Valnämnd

Kraftringen AB 3,5 %

Kommunassurans Syd Försäkrings AB 1,09 %

5

Kommunens intäkter 60,6 % kommer från skatter 19,5 % kommer från stats- och utjämningsbidrag 19,8 % kommer från avgifter och ersättningar som kommunen får för den service som kommunen erbjuder

Hur fördelades skattepengarna?

Hörby kommuns verksamheter kostade 696,6 mkr under 2014. Kommunens intäkter kommer från kommunalskatten, statsbidrag och olika taxor och avgifter. Intäkterna ska finansiera de olika tjänster som kommunen tillhandahåller invånarna.

100 kr i skatt till kommunen fördelades under 2014 såhär:

38,63 kr Hälsa, vård och omsorg 33:71 kr Förskola, grundskola och särskola

9:99 kr Gymnasieskola inkl vuxenutbildning 5:63 kr Kommunövergripande verksamhet 4:61 kr Kultur och fritid inkl kulturskola 3:58 kr Teknisk verksamhet 1:70 kr Räddningstjänst 0:52 kr Plan och byggverksamhet 0:42 kr Miljö- och hälsoskydd 1:21 kr Pensioner och facklig verksamhet

Kommunens intäkter och fördelning

19,8%

60,6%

19,5%

Avgifter Statsbidrag och utjämning

Skatteintäkter

6

2010 2011 2012 2013 2014

Antal invånare 31 december 14 840 14 901 14 958 14 917 14 927

Skattesats

Kommunal skattesats, kr 19,78 19,98 20,48 20,48 20,48

Total skattesats exkl. kyrkoavgift, kr 30,57 30,77 31,27 31,27 31,27

Ekonomiskt resultat

Årets resultat, tkr 2 533 -1 952 16 153 12 232 3 712

Verksamhetens nettokostnad, mkr 618,2 641,1 641,3 667,5 696,6

Skatteintäkter och statsbidrag, mkr 619,5 641,2 662,5 681,5 701,9

Nettokostnader i förhållande till skatteintäkter och statsbidrag, %

99,8

100,0

96,8

97,9

99,2

Investeringar

Nettoinvesteringar, tkr 63 244 68 877 33 270 23 647 43 170

Årets avskrivningar, tkr 31 244 39 289 43 018 43 457 41 933

Självfinansieringsgrad 1 nettoinvesteringar, % 53,4 54,2 177,8 235,5 105,7

Låneskuld/Soliditet

Långfristig låneskuld, tkr 164 800 204 800 229 800 195 000 195 000

Låneskuld/invånare, kr 11 105 13 744 15 363 13 072 13 064

Soliditet exkl. pensionsskuld, % 58 53 52 55 54

Soliditet inkl. pensionsskuld, % 22 16 18 18 19

1 Självfinansieringsgrad beräknas som årets resultat och avskrivningar dividerat med nettoinvesteringar.

Parti 1995-1998 1999-2002 2003-2006 2007-2010 2011-2014

Moderata samlingspartiet 7 8 5 11 15

Centerpartiet 10 9 8 6 4

Folkpartiet liberalerna 2 3 4 3 2

Kristdemokraterna 2 3 2 2 1

Socialdemokraterna 12 11 12 9 8

Vänsterpartiet 0 0 1 0 1

Miljöpartiet de gröna 2 3 2 2 2

Hörbypartiet 0 4 4 2 0

Sveriges Pensionärers Intresseparti 0 0 3 4 3

Sverigedemokraterna 0 0 0 2 5

Sjöbopartiet 6 0 0 0 0

Summa mandat 41 41 41 41 41

Fem år i sammandrag

Mandatfördelning i kommunfullmäktige

7

Hörby 2014

Biopremiär på Metropol Fredagen den 17 januari var det premiär för bio på Metropol. Lokalen och den tekniska utrust-ningen har upprustats och anläggningen är digital vilket ger bättre bild och ljud samt att det går att visa 3D-filmer.

Resultat i skolan Behörigheten till gymnasieskolan har de senaste åren stadigt ökat men 2014 var ett år med sämre resultat än tidigare. Insatser görs för att åter uppnå en hög behö-righetsnivå. Resultaten i de lägre åldrarna är fortsatt höga. För trygghet och trivsel redovisas höga värden i de uppföljningsenkäter kontinuerligt genomförs i olika årskurser.

Hörby KulturKalas 2014 I sol och värme med massor med publik gick 2014 års KulturKalas av stapeln. Det var härliga uppträden av över 50 olika band och artister på de sex olika scener-na. Våra kända stjärnor Oscar Zia och Victoria Tol-stoy lockade storpublik på Gamla Torg.

Nationaldagsfirande Nationaldagen firades traditionsenligt den 6 juni på Söderängen. Medverkade gjorde Charlotte Perrelli, Hörby Blåsorkester, Folkdansarna och Friskis & Svet-tis Dansskola 9-12 år.

Hörby24! I september lanserades Hörby24 – en portal där med-borgarna kan logga in på en egen sida och ansöka om bl.a. parkeringstillstånd, trygghetslarm mm. Det är också möjligt att följa vad som händer med sina ären-den.

8

Namibia - partenskapsprojekt Namibias ambassadör besökte Hörby den 7 novem-ber för att få information om och diskutera det SIDA-projekt som Hörby sedan drygt fem år tillbaka har med Karasburg i sydvästra Namibia.

Hörby – Fairtrade City Hörby kommun blev en diplomerad Fairtrade-kommun i december. Fairtrade innebär att kommu-nen engagerar sig för rättvis handel och etisk kon-sumtion.

Turistbyrån i kommunhuset Hörby Tourist Center flyttade in i kommunförvalt-ningen i december och här finns broschyrer, kartor och annan turistinformation tillgängligt.

Årets miljöpristagare Miljöpristagaren Farhults By och Mossars samhällig-hetsförening prisades för sitt förtjänstfulla arbete med att bevara den säregna naturen i våtmarksområdet i Farhult. Klurifax Barnteaterhus fick miljöstipendie för att kunna köpa in en s.k. barnbuss för säker och miljö-vänlig transport av barnen vid olika aktiviteter.

Nytt modernt skolkök Frostaskolans kök har byggt om, nästan alla väggar har murats om och vissa utrymmen som diskrum har byggts till. Lokaler och redskap har anpassats för att ge personalen en bra arbetsmiljö.

9

Verksamheten Mycket har hänt under 2014 och ett priorite-rat område har varit omfattande analyser av fyra av socialnämndens verksamhetsområden utförda av PWC tillsammans med socialför-valtningen. Nämnden aviserade tidigt att det ekonomiska underskottet befarades bli upptill 37 mkr, vilket skulle motsvara 6 mkr mer än 2013 års underskott. Med detta som grund deklarerades, både från kommunstyrelsen och ledningsgruppen, att underskottet är att betrakta som ett kommunövergripande pro-blem. Från september redovisade social-nämnden lägre nettokostnader än befarat vilket minskade underskottet i nämnden för 2014 till 25,9 mkr.

För kommunens ekonomiska balans är det viktigt att arbeta för den positiva trenden med sjunkande kostnader inom samtliga verksamhetsområden. Även inom tekniska nämnden och barn-och utbildningsnämnden som i likhet med socialnämnden redovisar underskott är det angeläget att uppnå verk-samhetskostnader inom den av kommun-fullmäktige anvisade budgetramen.

För kommunen som helhet är det basalt att kostnadsökningarna inte stiger mer än intäkt-sökningarna. Samtliga verksamheter behöver öka kontrollen av kostnadsökningarna så att en varaktig ekonomisk balans kan uppnås i kommunen. Befolkning Under våren 2014 noterades en befolknings-minskning, antalet invånare var som lägst 14 863 i maj. Under hösten ökade befolk-ningen och uppgick den 31 december till 14 927 invånare (14 917). Under 2014 föddes 158 barn och antal avlidna uppgick till 144 personer. Det innebär ett födelseöverskott för kommunen med 14 personer.

Den genomsnittliga tillväxttakten under de senaste 10 åren har uppgått till 0,5 %, vilket motsvarar 81 personer per år.

Antalet födda har i genomsnitt uppgått till 155 barn de senaste 10 åren. Lägst födelsetal var under 2007 med 129 barn och högst un-der 2011 med 179 barn. I genomsnitt har159 personer avlidit per år de senaste 10 åren.

Kommunfullmäktiges övergripande mål att befolkningen ska öka med 1 % per år har inte uppnåtts 2014.

Näringsliv och sysselsättning Hörby kommun är en utpendlarkommun, ca 50 % (3 649 personer) av den förvärvsar-betande befolkningen arbetar utanför kom-munen. 1 859 personer pendlar in till kom-munen. Antal arbetstillfällen i kommunen uppgår till ca 5 500. Störst arbetsgivare är Hörby kommun med ca 1 200 anställda, där-efter kommer Atos Medical AB och Nolato Meditec AB med vardera drygt 100 anställda.

Arbetslösheten i åldersgruppen 16-64 år uppgick till 6,7 % i december 2014. Motsva-rande siffra för Skåne län var 10,3 % och för Riket 8,1 %.

I åldergruppen 18-24 år var 110 ungdomar arbetslösa. Det motsvarar 13,0 % av kom-munens ungdomar, jämfört med Skåne 18,7 % och Riket 14,8 %. Översiktsplanering Under sommaren har översiktsplanen varit ute på samråd och allmänheten har haft möj-lighet att lämna synpunkter på kommunens framtida utveckling. Det kom in 400 yttran-den vara ca 240 handlade om bullerfria/tysta

13900

14300

14700

15100

15500

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Antalinvånare

Befolkningsutveckling 2005-2014

Förvaltningsberättelse

10

områden och vindkraft. Enligt tidplanen kommer Översiktsplanen ställas ut under maj-juni 2015 och behandlas i kommunfull-mäktige i december 2015.

Mark och bostäder Stattena Norra etapp 1 består av nio tomter på mellan ca 1 000 m2 – 2 200 m2, området färdigställdes 2012. Tre tomter har sålts, varav två under innevarande år. Sex bostads-tomter kvarstår till försäljning.

En tomt på 17 711 m2 i Industriparken har sålts under året. Ledig industrimark uppgår till 11 tomter på totalt ca 100 000 m2.

Årets händelser i korthet

Näringsliv I januari 2014 presenterades Svenskt Nä-ringslivs undersökning om företagsklimatet i Sverige 2013. Hörby kommun placerade sig på plats 45 (64) av Sveriges 290 kommuner. Sammanfattande omdöme om företagsklima-tet är 3,7 av 5, vilket är strax under 4 vilket motsvarar betyget bra. Sveriges Ekokommuner Hörby kommun är medlem i Sveriges Eko-kommuner, som är ett nätverk för stöd och hjälp i ekologisk hållbar samhällsplanering. Kommunen arbetar aktivt med strategier i energi- och klimatfrågor samt att revidera de kommunala miljömålen.

Kommunfullmäktiges beredningsgrupper Beredningsgrupperna ”Vision och demo-krati” samt ”Hållbar tillväxt och bo och byg-gande” presenterade sina slutrapporter i april. Beredningsgrupperna redogjorde för de re-kommendationer, idéer och förslag som ta-gits fram. Kommunfullmäktige beslutade att godkänna rapporterna.

Kulturkvarter Kommunstyrelsen tillsatte 2012-05-14 en styrgrupp för att utreda ett ”Kulturkvarter”. Uppdraget var att samla och dokumentera tankar och idéer kring kulturens utveckling i Hörby kommun, både vad gäller verksamhet och lokaler.

I gruppens rapport lämnas förslag att skapa ett ”Kulturkvarter” med Bibliotek/Kultur-skola, Metropol, Museum/Hembygdsstuga samt en utomhusscen i Ernst Ahlgrenspar-ken. Kommunfullmäktige beslutade god-känna rapporten 2014-05-26.

Supervalåret 2014 Val till Europaparlamentet genomfördes i maj och val till Riksdag, Landsting och Kommun i september. I Hörby skedde valen enligt den nya indelningen av valdistrikten. Ett stort antal förtidsröstade i kommunhuset.

VA/GIS-nämnden Från årsskiftet sker samverkan med Höörs kommun gällande VA-verksamheten (Mitt-skåne Vatten) och Karta/GIS. Verksamhet-erna bedrivs av Höörs kommun.

Kommunstyrelsens uppsiktsplikt Kommunstyrelsen är enligt kommunallagen skyldig att ha uppsikt över kommunal verk-samhet och verksamhet i hel- och delägda bolag.

Med anledning av det stora underskottet inom socialnämndens verksamhetsområden har kommunstyrelsen sedan 2013 noga följt socialnämndens beslut och planer för att uppnå en ekonomi i varaktig balans.

Under våren har en arbetsgrupp under kommunchefens ledning tillsammans med konsulter från PWC jämfört nämndens kost-nadsnivå med andra jämförbara kommuner. PWC har fått ett fördjupat uppdrag att se över kostnadsnivån för externa placeringar och försörjningsstöd, samt hemtjänstens taxa. Vidare att även granska om kommunen er-håller de bidrag som nämnden är berättigad till från migrationsverket.

Socialnämndens presidium och förvalt-ningschef har kontinuerligt bjudits in till kommunstyrelsens arbetsutskott för att redo-visa aktuellt underskott och pågående/ kommande åtgärder för att bringa nämndens verksamheter i varaktig ekonomisk balans.

Vad gäller övriga nämnden har kommunsty-relsens löpande under året erhållit verksam-hets- och ekonomiska rapporter från respek-tive förvaltningschef.

11

Kommunfullmäktige har fastställt övergripande mål och mål för god ekonomisk hushållning 2014-2016. Styrelsen och nämnderna har, med de övergripande målen som utgångspunkt, beslutat om verksamheternas kortsiktiga mål för 2014. Måluppfyllelsen värderas med indikatorer, grönt – målet är uppfyllt, gult – delvis uppfyllt, rött – ej uppfyllts, grå – mätning har ej kunnat göras. Uppföljning av övergripande mål och mål för god ekonomisk hushållning Av de övergripande målen och mål för god eko-nomisk hushållning har 48 % av styrtalen upp-fyllts, 15 % delvis uppfyllts, 30 % ej uppfyllts och 7 % har inte kunnat genomföras/mätas.

Sammanfattningsvis konstateras att kommunen uppnått nästan hälften av styrtalen till de övergri-pande målen och mål för god ekonomisk hus-hållning 2014. Till detta kan dock nämnas att fyra väsentliga mål inte uppfyllts; befolkningstillväx-ten, utbildningsresultat, frisktal samt överskotts-målet på 2 %.

Utifrån årets resultat och presenterad målupp-fyllelsegrad gör Kommunstyrelsen en samlad bedömning att Hörby kommun redovisar en god ekonomisk hushållning 2014. Prioriterat område – Medborgare Av områdets fem mål bedöms ett mål uppfyllt, ett mål delvis uppfyllts, två mål ej uppfyllts och ett mål har inte kunnat mätas.

Översiktsplan 2014 har varit ute på samråd. Re-viderad översiktsplan planeras ställas ut under 2015.

Utbildningsresultaten för behörighet till gymna-siestudier har sjunkit och ligger under rikssnittet. Insatser har genomförts för att öka den gemen-samma måluppfyllelsen.

E-tjänster och ungdomsstyrelsen har följt mål-sättningen. Enkät om kundbemötande har inte kunnat genomföras. Ohälsodagar ligger på samma nivå som föregå-ende år, vilken är högre än snittet för Skånes kommuner. Prioriterat område - Utveckling Av målen bedöms två ha uppfyllts, ett delvis uppfyllts och ett mål ej uppfyllts.

Målet Hörby ska vara en expansiv och attraktiv kommun med positiv befolkningsutveckling mäts med minst 1 % befolkningsökning och antal an-tagna detaljplaner. Under året har befolkningen har ökat med 10 personer och inga detaljplaner har antagits.

I Svenskt Näringslivs ranking hamnade Hörby på plats 45, en klättring med 17 platser jämfört med 2013.

0,9 km gång- och cykelväg har anlagts och må-let är delvis uppfyllt.

Antal hushåll som är i behov av försörjnings-stöd har ökat jämfört med föregående år. Åtgär-der har vidtagits under året med fortsatta anvis-ningar till arbetsmarknadsprojekt och praktik-samordnare. Den öppna arbetslösheten har minskat jämfört med 2013. Prioriterat område – Medarbetare Två mål har uppfyllts och två mål har delvis upp-fyllts.

Sjukfrånvaron har ökat under 2014 och uppgick till 5,48 % (5,31 %). Målet är en sjukfrånvaro lägre än 4,5 %.

Framtagande av mål för minskning av timan-ställningar har ej påbörjats, beräknas genoföras under 2015.

Prioriterat område - Ekonomi Inom området ekonomi finns fyra mål med sju styrtal. Av de fyra målen definieras två som finan-siella; 2 % i överskott samt effektiv förvaltning av kommunens tillgångar. Dessa följs upp med fem styrtal varav fyra har uppnåtts.

Kommunen redovisar ett resultat på 3,7 mkr vilket motsvarar 0,8 % av skatteintäkter och statsbidrag, styrtalet har därmed inte uppnåtts.

Arbetet med Miljömålsprogram har pågått un-der 2014 och beräknas bli klart 2015.

Mätdata för energiförbrukningen saknas.

Övergripande mål och mål för god ekono-misk hushållning 2014-2016

12

Prioriterade om-råden

Mål Styrtal Kommentar

Medborgare Boende Utbildning Medborgarservice

Levande lands-bygd och stärka Hörby som han-delsort

Översyn/aktualisera översikts-plan för att underlätta byggna-tion och utveckla kommunika-tioner (vägar/GC-vägar/kollektivtrafik) i hela kommunen

Översiktsplan 2014 har varit på sam-råd. Utställning planeras 2015

Goda utbildnings-resultat i de äm-nen som ger be-hörighet för gym-nasiestudier

Utbildningsresultaten ska vara högre än riksgenomsnittet - nationell statistik

Hörby 83,9 % Rikssnitt 86,9 %

Utveckla medbor-gardialogen, ung-domsdialogen och kundbemötandet

Tre nya e-tjänster per år Dialog mellan ungdomsstyrel-sen och den politiska ledning-en minst 4 ggr/år Enkät om kundbemötande (medborgare/förvaltning)

Tio e-tjänster har lanserats Har skett mer än fyra tillfällen, dels vid möten och i samband med Namibia-projektet. Har ej genomförts

Nöjda och trygga medborgare

Trygghetsmätningar – upplevd trygghet ska öka

Uppgift saknas

God folkhälsa

Antal ohälsodagar ska vara färre jämfört med snittet för Skånes kommuner samt före-gående år i Hörby kommun

Kvinnor Hörby 40 (40) Skåne 34 (34) Män Hörby 26 (27) Skåne 23 (23) Fg år inom ()

13



Utveckling Bra boende Näringsliv Tillväxt

Hörby ska vara en expansiv och attrak-tiv kommun med positiv befolknings-utveckling

Befolkningen ska öka med minst 1 % per år Antal antagna detaljplaner ska uppgå till minst 5 st/år och omfatta nyproduktion av 50-100 lägenheter/villor samt byggklara tomter för näringslivet

14 927 invånare, en ökning med 10 personer under 2014 Inga detaljplaner har antagits

Den goda företagar-andan ska utvecklas för att utöka antalet arbetstillfällen och kommunen ska un-derlätta för företags-etablering

Hörby ska placera sig bland de 50 bästa kommunerna i Svenskt Näringslivs årliga ranking av det lokala före-tagsklimatet

Placering 45 i årets ranking

Förbättrad infra-struktur

Minst 5 km nya gång- och cykelvägar inom planperi-oden (2014-2016) i sam-verkan med trafikverket Beakta åtgärder som un-derlättar för pendlare (ex snabbussar/förstärkning i närtrafiken)

0,9 km GC-väg har anlagts 2014 Utökade turer i närtrafiken på helgerna

Förbättrad arbets-marknad och aktivt arbete för att minska arbetslösheten

Lägre arbetslöshet med särskilt fokus på ålder 18-24 år samt färre hushåll i behov av försörjningsstöd jämfört med 2013

Öppet arbetslösa har minskat med 1,3 procentenhet-er jmf med dec 2013 Ökning med 21 hushåll i jämfört med 2013 (genom-snittligt antal)

14



Medarbetare Friska och nöjda medarbetare

Ökad delaktighet och ansvarstagande Utveckling ledarskap

Genomföra kontinuerlig ledarskaps- och kompe-tensutveckling Värdegrunden – inform-ation och uppföljning

Två nya deltagare i Framtidens ledare, Chefsgruppen (40-gruppen) utveckling ledarskapet Genomfört på ar-betsplats- och av-delningsmöten

God hälsa och hög arbetstillfredsställelse

Sjukfrånvaro lägre än 4,5 % Minst 150 hälsounder-sökningar genomförs per år

Uppgår till 5,48 % 150 hälsoundersök-ningar har genom-förts

Åtgärder för att minska ofrivillig deltidsanställ-ning och omfattningen av timanställningar

Uppföljning genom enkät om ofrivillig deltidsan-ställning årligen Framtagande av mål för minskning av timanställ-ningar

Kontinuerlig upp-följning sker via arbetsledare Arbetet påbörjat

Ekonomi God ekonomisk hushållning Hållbar utveckl-ing och klimat-hänsyn

Kommunens skattein-täkter och generella statsbidrag i förhål-lande till verksamhet-ernas nettokostnad ska ge minst 2 % i över-skott

Minst 2 % i resultat av skatteintäkter och gene-rella statsbidrag Budget ska hållas (minst nollresultat)

Årets överskott uppgår till 0,8 % Årets resultat är 3,7 mkr

Effektiv förvaltning av kommunens tillgångar

Finansiella tillgångar (avsättningar) ska ge en avkastning på 4 % eller mer, nominellt Belopp motsvarande minst 2 % av pensions-skulden ska avsättas årligen (ca 6,0 mkr) Kommunens låneskuld bör minska till ca 200 mkr under planperioden

399 tkr har erhållits i utdelning, motsva-rar 4,1 % i avkast-ning 6,0 mkr har över-förts till fastränte-konto för pensioner Låneskulden uppgår till 195 mkr

15



Ekonomi Forts.

Lokala miljömål som bygger på de nationella och regionala målen

Lokalt åtgärdsprogram ska fastställas samt plan för genomförande

Förslag till Miljö-målsprogram har tagits fram, skickas ut på remiss under våren 2015

Kommunens energi-förbrukning ska minska, vid nybyggnat-ion ska energisnåla byggnader eftersträvas

Energiförbrukningen ska minska med 1 % årligen rensat för volymföränd-ringar

Uppgift saknas

16

Det kan konstateras att prognoserna för Sve-riges tillväxt var alltför optimistiska under hela 2014. I Hörby kommun gjordes denna analys tidigt varför kommunens planering präglats av en beredskap för lägre tillväxt.

Flera faktorer påverkar landets tillväxt och arbetade timmar som i sin tur styr kommu-nernas skatteintäkter. Många oroshärdar runt om i världen tillsammans med inhemsk poli-tisk turbulens kan påverka hushållen att vara mer försiktiga. Till detta aviserades under hösten amorteringskrav och höjda skatter.

Det finns flera faktorer som påverkat Sve-rige positivt under skuld- och finanskrisen i den måtto att Sverige inte drabbats så hårt som andra länder i Europa. En av dessa fak-torer är hushållens höga konsumtion som bidragit till landets tillväxt. Konsumtionen har varit hög genom låg ränta och lägre skatt på inkomster. En hög konsumtion bidrar till ökad efterfrågan och lägre arbetslöshet. I Sverige har dock inte arbetslösheten sjunkit eftersom landets befolkning ökat med 500 000 personer de senaste femton åren. Huvuddelen av dessa personer har inte kommit in på arbetsmarknaden som förvän-tat. Tillväxten av antalet arbeten är inte alls på den nivå som regering/riksdag förväntat sig.

Arbetsförmedlingen uppdrag är därmed i fokus och förmedlingens insats behöver ses över så att bland annat matchningen mellan lediga arbeten och kompetensen hos arbets-sökanden fungerar tillfredsställande. En lös-ning som uppmärksammats av både regering, opposition och media är bedömningen att ett stort antal ungdomar kan komma in på ar-betsmarknaden genom t.ex. lärlingsplatser.

Det andra problemet är de svenska hushål-lens låneskuld som är en av de högsta i värl-den. I samband med den ekonomiska krisen har riksbanken sänkt räntan stegvis för att i februari 2015 vara -0,1 %. Den låga räntan har eldat på hushållens vilja att skuldsätta sig i högre grad för bostadsköp och konsumtion. Hushållens sparande har dock de senaste

åren också ökat vilket till viss del balanserar den höga skuldsättningen. Årets resultat Kommunen redovisar ett resultat på 3,7 mkr, vilket är 10,3 mkr lägre än budgeterat resultat om 14,0 mkr. Realisationsvinst har under året uppgått till 0,9 mkr.

Årets resultat i Hörby kommun 2010-2014

Budgetavvikelser Nämndernas kommunbidragsramar har juste-rats under året för löneöversyn 2014, kapital-kostnadskompensation samt tilläggsanslag beslutade av kommunfullmäktige och kom-munstyrelsen.

Underskott redovisas av socialnämnden -25,9 mkr och barn- och utbildningsnämnden -2,9 mkr samt tekniska nämnden -0,9 mkr.

Överskott redovisas av kommunstyrelsen, IT-avdelningen, Mittskåne Vatten Hörby och byggnadsnämnden.

Socialnämndens underskott hänförs till verksamheter inom hemtjänst, köpta vård-platser och försörjningsstöd.

Inom förskole- och grundskoleverksamhet-en redovisar barn- och utbildningsnämnden ökade kostnader för köpta platser samt åt-gärder för elever med behov av särskilt stöd.

Tekniska nämnden underskott beror på kostnader för energieffektiviseringsprojekt avseende fastigheterna och lägre intäkter än budgeterat inom fastighetskontoret. Rädd-ningstjänsten redovisar ett mindre underskott

0,0

2,0

4,0

6,0

8,0

10,0

12,0

14,0

16,0

18,0

Bokslut 2010 Bokslut 2011 Bokslut 2012 Bokslut 2013 Bokslut 2014

mkr Årets resultat

Ekonomisk analys

17

motsvarande tekniska kontorets bespa-ringsåtgärder under året.

Kommunstyrelsens resultat beror bl.a. på intäkter för markförsäljning samt skogsav-verkning.

IT-avdelningens överskott kan hänföras till färre konsultinsatser och lägre kapitalkostna-der. Balanskravsavstämning Enligt balanskravet ska kommunens intäkter överstiga kostnaderna för att säkerställa god ekonomisk hushållning. Ett eventuellt under-skott enligt balanskravet ska återställas inom de kommande tre budgetåren.

För 2014 redovisar kommunen ett positivt balanskravsresultat med 2,8 mkr.

I samband med bokslut 2013 beslutade kommunfullmäktige att avsätta 4 574 tkr till resultatutjämningsreserv. I enlighet med fast-ställt regelverk kan ingen avsättning ske till resultatutjämningsreserven i bokslut 2014. Balanskravsutredning

Årets resultat 3,7 mkr - Realisationsvinster -0,9 mkr - Realisationsförluster 0 mkr Årets resultat efter balanskravs-justeringar

2,8 mkr

- Medel till RUR 0 mkr Årets balanskravsresultat 2,8 mkr

Finansiella mål Kommunfullmäktige beslutade i budget 2014 om två finansiella mål med fem styrtal för god ekonomisk hushållning.

Målet att kommunens skatteintäkter och generella statsbidrag i förhållande till verk-samheternas nettokostnad ska ge minst 2 % i överskott har inte uppnåtts under året. För 2014 uppgår överskottet till 0,8 %.

Effektiv förvaltning av kommunens till-gångar mäts genom avkastning på finansiella tillgångar, avsättning till pensionsskuld och storleken på kommunens låneskuld. Målet har uppnåtts.

Kommunfullmäktige har i Övergripande mål och mål för god ekonomisk hushållning beslutat om ytterligare två mål inom området

Ekonomi. Måluppfyllelsen redovisas i Över-gripande mål och mål för god ekonomisk hushållning, se sid 11-15.

Finansiell profil för Hörby kom-mun Vad är den finansiella profilen? Den finansiella profilen är en analys om var Hörby kommun befinner sig finansiellt och hur kommunen har utvecklats i förhållande till övriga 32 kommuner i Skåne län de sen-aste tre åren.

Den finansiella profilen innehåller fyra fi-nansiella perspektiv och åtta finansiella nyck-eltal som är viktiga när kommunens ekonomi analyseras.

De fyra perspektiven är långsiktig hand-lingsberedskap, kortsiktig handlingsbered-skap, riskförhållande samt kontroll över den finansiella utvecklingen. De finansiella nyck-eltalen betygssätts enligt en skala 1-5, där 5 är högsta betyg. Sammanfattning av Hörbys finansiella profil Under perioden 2011-2013 har Hörbys finan-siella profil stärkts i samtliga fyra perspektiv. Hörby kommun behöver under de kom-mande åren förbättra resultatnivån, då kom-munerna de närmaste åren står inför utma-ningar som ökade investeringar och ökade behov utifrån befolkningsförändringar. Det innebär att kostnaderna för kommunala tjänster kommer att öka snabbare än tidigare. För många kommuner medför det att skatte-underlagets tillväxt inte bedöms räcka till utan att det kan komma behövas skattehöj-ningar alternativt högre effektivitet och pro-duktivitet för att finansiera kommunens verk-samheter. En hög investeringstakt kan be-höva lånefinansieras framöver.

18

Finansiella nyckeltal under 2011-2013 Resultat före extraordinära poster Hörby kommun redovisade mellan 2011 och 2013 ett förstärkt resultat före extraordinära poster i förhållande till verksamhetens brut-tokostnad med 1,8 procentenheter. från 0,3 % till 1,5 %. Motsvarande genomsnittliga förändring för kommunerna i Skåne var en förbättring med 0,3 procentenheter från 1,9 % till 2,2 %. Hörbys resultatutveckling mellan 2011 och 2013 var starkare än snittet i länet men kommunen hade ett svagare resul-tat jämfört med genomsnittet i länet under

2013. Kommunen hade under 2013 det 10:e svagaste resultatet i länet.

Hörby kommun redovisar de tre senaste åren ett genomsnittligt resultat per år på 1,3 %. Utfallet når inte upp till kommunens mål om en god ekonomisk hushållning (2 %). Investeringar Hörby kommuns investeringsvolym i relation till verksamhetens nettokostnader under 2011 till 2013 var lägre än genomsnittet i länet. Kommunen investerade i genomsnitt 7 % av nettokostnader under perioden. Genomsnitt-svärdet för länet uppgick till 10 %. Hörbys skattefinansieringsgrad av investe-ringarna var i genomsnitt 143 %, vilket främst beror på en lägre investeringsvolym.

Soliditet inkl. pensionsavsättningar och löneskatt inom linjen Soliditeten är ett mått på kommunens lång-siktiga finansiella handlingsutrymme. Hörby kommun redovisade 2013 en soliditet som var lägre än genomsnittet i länet. Soliditeten inklusive samtliga pensionsförpliktelser och särskild löneskatt uppgick till 18 % för Hörby kommun, medan snittet i länet låg på 27 %. Kassalikviditet Kassalikviditeten är ett mått på kommunens kortsiktiga handlingsberedskap. En oföränd-rad eller ökande kassalikviditet i kombination med en oförändrad eller förbättrad soliditet är ett tecken på att kommunens totala finan-siella handlingsutrymme har stärkts.

Mellan åren 2011 och 2013 förstärktes Hörbys kassalikviditet med 47 procentenhet-er från 70 % till 117 %. Hörbys kassalikvidi-tet är stark ur ett riskperspektiv, detta innebär att kommunen klarar av att finansiera ovän-tade finansiella utgifter på kort sikt utan att behöva låna och detta är en styrka som är viktig för kommunen. Kostnads- och intäktsutveckling Enligt Kommunallagens krav om god eko-nomisk hushållning ska intäkterna överstiga kostnaderna för att uppnå ekonomisk balans.

19

Under 2014 ökade verksamheternas netto-kostnader med 29,1 mkr (4,4 %) och skat-teintäkter och generella statsbidrag med 20,4 mkr (3,0 %). För att nå en varaktig ekonomisk balans behöver kostnadsnivån öka i lägre takt än skatteintäkter och statsbidrag.

Finansnetto Finansnettot, finansiella intäkter minus finan-siella kostnader, uppgick till -1,4 mkr, vilket är 0,8 mkr bättre än budgeterat. Det positiva utfallet beror på lägre låneräntor under året och god avkastning på placeringar. Genom-snittlig skuldränta noteras till 2,67 %.

Borgensavgift på 0,25 % har tagits ut av Hörbybostäder AB och Hörby kommuns Industrifastighets AB. MERAB erlägger en-borgensavgift på 0,4 % i enlighet med kom-munfullmäktiges beslut. Borgensavgifter 2013 2014

tkr

Hörbybostäder AB 412 407

Hörby kommuns Industrifastig-hets AB

590

586

MERAB 36 28

Summa 1 038 1 022

Pensionsmedel och pensionsförpliktelser Hörby kommuns pensionsåtaganden redovi-sas efter kommunallagens krav enligt s.k. blandmodellen. Det innebär att en mindre del redovisas som avsättning i balansräkningen och en större del som en ansvarsförbindelse utanför balansräkningen.

Kommunens pensionsåtagande uppgår till 284,5 mkr. Ansvarsförbindelsen uppgår till 278,6 mkr och avser pensioner som intjänats

fram till och med 1998. Hörby kommuns avsättning för att delfinansiera personalens pensioner uppgår till 5,9 mkr, se not 12 och 17.

Kommunen har via KPA (Kommunernas Pensionsanstalt) försäkrat förmånsbestämd ålderspension. Den finansiella risken för de medel som är avsatta för pension delas mel-lan kommunen och försäkringsbolaget. Yt-terst står dock kommunen risken för vär-desäkring och för konsekvenserna av änd-ringar i kollektivavtalet.

Utöver pensionsavsättning på 5,9 mkr har kommunen gjort avsättningar till kommande pensionsutbetalningar motsvarande nästan 30 mkr i bokfört värde. Kommunens pensions-placeringar i värdepapper uppgår till 9,7 mkr i bokfört värde och 12,6 mkr i marknadsvärde 2014-12-31.

Utdelning på värdepapper i depå har under året uppgått till 399 tkr, vilket motsvarar en avkastning på 4,1 %. Målet för effektiv för-valtning av kommunens tillgångar är en no-minell avkastning på 4 % eller mer.

600,0

620,0

640,0

660,0

680,0

700,0

720,0

740,0

Bokslut2010

Bokslut2011

Bokslut2012

Bokslut2013

Bokslut2014

mkr

Nettokostnader/Skatteintäkter

Nettokostnader Skatteintäkter

Pensioner inkl. särskild löneskatt (tkr)

2013 2014 För-ändring

Pensionsavsättning 5 485 5 939 454

Ansvarsförbindelse 288 617 278 557 -10 060

Finansiella placeringar avs. pensionsmedel (mkr) -bokfört värde -marknadsvärde

23 070 24 948

29 569 32 459

6 499 7 511

Återlånade medel 271 032 254 927 -16 105

Värdepapper bokfört värde 2014-12-31

Aktier i depå 9,7 mkr

Likvida medel i depåkonto 3,9 mkr

Fasträntekonto pensioner 12,0 mkr

Obligation Klövern MVR 3,9 mkr

Summa 29,6 mkr

Värdepapper marknadsvärde 2014-12-31

Aktier i depå 12,6 mkr

Likvida medel i depåkonto 3,9 mkr

Fasträntekonto pensioner 12,0 mkr

Obligation Klövern MVR 3,9 mkr

Summa 32,5 mkr

20

Likviditet och långfristig låneskuld Likviditeten har ökat med 7,2 mkr och upp-gick till 71,7 mkr (64,5 mkr) vid årets slut. Låneskulden är oförändrad och uppgår till 195,0 mkr. Säkringsdokumentation Kommunen har nio löpande swap-kontrakt på totalt 180 mkr. Kontrakten gör att kom-munens genomsnittliga räntebindning uppgår till 6,5 år. Total genomsnittlig ränta inklusive låneskuld och ränteswapar är 2,67 %. Teck-nade swap-kontrakt säkrar kommunens lå-neskuld på 195 mkr (uppdelad på fyra kredi-ter). Soliditet Soliditet är ett mått på kommunens ekono-miska styrka och anger eget kapital i procent av totala tillgångar. Kommunens soliditet är 54,4 % exkl. pensionsförpliktelser avseende intjänade pensionsförmåner före 1998 som redovisas inom linjen.

Soliditet Bokslut 2012

Bokslut 2013

Bokslut 2014

Exkl. pensionsskuld 52,4 % 55,3 % 54,4 %

Inkl pensionsskuld 17,9 % 17,6 % 19,1 %

Borgensåtaganden Borgensåtaganden uppgår till 394,5 mkr. Kommunen har borgensåtaganden för de kommunala bolagen; Hörbybostäder AB, Hörby kommuns Industrifastighetsbolag AB, Mellanskånes Renhållnings AB och Lunds kommun.

Kommunen har ingått en solidarisk borgen för Kommuninvest i Sverige AB, 278 kom-muner är medlemmar och samtliga har ingått likalydande borgensförbindelse. 2014-12-31 uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till 269,4 mdkr och totala till-gångar till 271,3 mdkr. Hörby kommuns an-del uppgick till 617,7 mkr respektive 622,0 mkr.

Investeringar Årets nettoinvesteringar uppgick till 43,2 mkr. För nya investeringsprojekt har

kommunstyrelsens arbetsutskott beslutat om igångsättningstillstånd.

Större investeringsprojekt har varit nybygg-nation av omklädningsrum och friidrottsan-läggning på Hörby idrottsplats, samt om-byggnation av Frostaskolans kök och lokaler.

Diagram: Nettoinvesteringar 2010-2014

Återstående anslag för pågående investe-ringsprojekt begärs att överföras till 2015 för färdigställande enligt följande:

Känslighetsanalys Kommunens ekonomi påverkas av olika fak-torer. Effekten av förändringar i några av de viktigaste faktorerna redovisas nedan.

Faktor Effekt

1 kr höjning av kommunalskatten 25,9 mkr

1 % förändring av skatteintäkter 5,3 mkr

1 % förändring av statsbidrag 1,7 mkr

1 % löneökning inkl personalomkostnad 4,5 mkr

1 % ökning av räntenivå 1,9 mkr

1 % avvikelse i driftsbudgeten 7,3 mkr

0,0

10,0

20,0

30,0

40,0

50,0

60,0

70,0

80,0

2010 2011 2012 2013 2014

mkr

Investeringar 2010-2014

Investeringsprojekt Belopp

Gestaltning Ernst Ahlgrensparken/ Park-torget

3 941 tkr

Frostaskolans modernisering lokaler 4 000 tkr

Frostaskolan ombyggnad vindfång 350 tkr

Gullregnsgården, dräneringsledning 650 tkr

Mer-Öppet bibliotek 177 tkr

Ekebodatippen åtgärder fd deponier 159 tkr

Ombyggnad räcke Ystadsbron 1 030 tkr

Ombyggnation Norregatan, gata 698 tkr

Åtgärder gatubelysning 727 tkr

Summa 11 732 tkr

21

Intern kontroll Den interna kontrollen innebär att insatser görs för att säkerställa att kommunens medel används på ett ändamålsenligt sätt samt att säkerställa rutiner för att förhindra felaktig-heter eller oegentligheter.

Kommunstyrelsen har det övergripande an-svaret att det finns en god intern kontroll. Nämnder och styrelse har ansvar för den interna kontrollen inom respektive verksam-hetsområde.

Nämnder och styrelse fastställer årligen en plan för vad som ska granskas. Gransknings-planen och resultatet av denna återrapporte-ras till nämnden, kommunstyrelsen och revis-ionen.

Sammanfattningsvis har alla nämnder och styrelser antagit interna kontrollplaner för 2014. Återrapportering har skett till kom-munstyrelsen i januari 2015. Kommunstyrel-sen godkände nämndernas redovisningar.

En tidplan för arbetet med intern kontroll 2015 och framåt har tagits fram av ekonomi-avdelningen.

22

Personalstruktur

Hörby kommun hade 1 177 anställda vid årsskiftet. Av dessa var 976 (977) tillsvidareanställda, 41 (21) allmän visstidsanställda och 160 (173) visstidsanställda.

Genomsnittsåldern för de anställda är 45,8 (47,2) år. För kvinnor 46,2 (47,3) och män 44,3 (46,7) år. Personalkostnader

Personalkostnader exklusive pensioner upp-gick till 450,2 mkr, vilket är en ökning med 4,9 (3,9) % jämfört med 2013. Ökningen beror på löneöversyn under året och lön till timanställda som har ökat med 17,2 (30,8) %.

Pensionskostnaderna har ökat med 2,7 mkr. För intjänandeåret 2014 uppgick avgifter för pensionsavtal KAP-KL till 19,6 (18,7) mkr inklusive särskild löneskatt 24,26 %.

Under 2014 betalades 4,9 (3,6) mkr i pre-mier för tjänstepensionsförsäkring inklusive särskild löneskatt.

Pensionsutbetalningarna uppgick till 12,7 (12,4) mkr, inklusive särskild löneskatt, till totalt 554 pensionstagare. Personalomsättning Personalomsättningen har ökat under 2014 och uppgick till 18,9 (13,4) %. 190 (124) per-soner har nyanställts och 184 (131) personer har avslutat sin anställning i kommunen un-der året. 101 (94) tjänster utannonserades.

Av årets nyanställda har 12 personer slutat under året. Det är i åldersgruppen 20-29 och 40-49 som personalomsättningen har varit högst. I åldersgruppen 60 år och äldre har 52 personer slutat sin anställning.

Kommunens personalstruktur med hög medelålder och lång anställningstid tidigare gett en låg personalomsättning. Vid nyrekry-tering av personal tenderar omsättningen att öka framförallt då de yngre åldersgrupperna är mer rörliga på arbetsmarknaden. Pensionsavgångar 36 (21) anställda har gått i pension under 2014. Under 2015-2019 förväntas 132 perso-ner att gå i pension vid 65 års ålder, främst inom kultur-, fritids- och utbildningsförvalt-ningen samt socialförvaltningen.

Anställda 2012 2013 2014

Antal anställda 1 147 1 171 1 177

- andel kvinnor % 83 83 83

- andel män % 17 17 17

Andel heltidsanställda (%) 61,2 61,8 61,9

Personalkostnader mkr

2012 2013 2014

Löner personal 313,1 330,3 343,3

Ersättningar förtroendevalda 3,6 3,8 4,8

Arbetsgivaravgifter 93,4 97,9 102,1

Retroaktiva löner 2012 som utbetalts i januari 2013 inkl arbetsgivaravgifter

2,8

-2,8

0

Delsumma 412,9 429,2 450,2

Pensionskostnader 36,8 35,1 37,8

Summa 447,0 467,1 488,0

Personal (Siffror inom parentes avser förgående år)

23

Friskare medarbetare – framtidens utma-ning Sjukfrånvaro

Sjukfrånvaron var som lägst på 4,71 % 2011, sedan dess har den ökat med 0,77 procenten-heter och uppgick till 5,48 % för 2014. Kommunens mål är att sjukfrånvaron ska vara lägre än 4,5 %.

Man kan se en ökning av sjukfrånvaron i hela samhället. Stressen har ökat då färre ska göra fler arbetstuppgifter. Personalavdelning-en är ett stöd till verksamheterna i arbetet med analyser, rehabiliteringsåtgärder och handlingsplaner för att minska långtidssjuk-skrivning och förebygga sjukfrånvaron.

Hälsoundersökningar Under 2014 genomfördes 150 hälsoanalyser riktade till tillsvidareanställd personal. Syftet med hälsoanalyserna är att förebygga ohälsa och sjukdom samtidigt som en kartläggning av arbetsmiljön på arbetsplatsen görs och återkopplas till verksamhetsansvariga. Hälso-analyserna utförs av Hälsoringen Arbetsliv AB efter beställning från personalavdelning-en. Motion och friskvård Hörby kommuns anställda kan ansöka om ett årligt bidrag på 750 kr till motions- och frisk-vårdsaktivitet utanför ordinarie arbetstid. Under 2014 har 503 anställda utnyttjat frisk-vårdsbidraget. Löneöversyn 2014 Revisionsförhandlingarna kunde genomföras och avslutas under året för samtliga organi-sationer. Den genomsnittliga löneökningen för 2014 blev 2,8 %. Ledarutveckling Under 2014 har ledarutvecklingsprogrammet fortsatt. Programmet ska leda till ett ökat engagemang och entusiasm för att vara ledare i Hörby kommun.

I ”Framtidens ledare”, ett samarbete inom SkåneNordost, började två nya deltagare un-der 2014. Framtidens ledare är en intern ut-bildning som ett led i att utveckla medarbe-tare för framtida ledaruppdrag. Lönekartläggning Årets lönekartläggning visar att det generellt förs en jämställd lönepolitisk utveckling i Hörby kommun.

Total sjukfrånvaro 2010-2014 % 2010 2011 2012 2013 2014

Sjukfrånvaro

5,39

4,71

5,22

5,31

5,48

Andel långtids-sjukskrivning

43,40

34,75

41,85

40,83

38,96

Sjukfrånvaro i förhållande till ordinarie arbetstid

2013 2014

Total sjukfrånvarotid

5,31 %

5,48 %

Långtidssjukskrivning >60 dagar 40,83 % 38,96 %

Total sjukfrånvarotid kvinnor 5,72 % 6,09 %

Total sjukfrånvarotid män 3,56 % 3,00 %

Sjukfrånvaro i åldersgruppen 29 år eller yngre 2,72 % 2,96 %

Sjukfrånvaro i åldergruppen 30-49 år 5,31 % 6,01 %

Sjukfrånvaro i åldersgruppen 50 år eller äldre 5,97 % 5,73 %

24

Lars Ahlkvist (M), ordförande

Johan Eriksson, kommunchef

Verksamhet Kommunens ledande politiska förvalt-

ningsorgan

Kommunövergripande administration

Näringsliv

Turism

Kompletteringstrafik

Mark- och lokalfrågor

Årets händelser Organisations- och arvodesgruppen har haft i uppdrag att se över den politiska organisat-ionen och dess arbetsformer, samt reglemen-tet för ersättning till förtroendevalda. Kom-munfullmäktige beslutade i juni att retroaktivt från 1 januari utöka tjänsten som överför-myndare med 25 %. I november beslutade Kommunfullmäktige fastställa reviderat för-slag till reglemente för ersättning till förtro-

endevalda inför mandatperiod 2015-2018. I huvudsak innebär ändringen att arvodesnivå-erna för presidierna i kommunfullmäktige och tekniska nämnden samt för revisionen och överförmyndarverksamheten revideras. Reglementet kompletteras med arvode för VA/GIS-nämnd och bolagen. Vissa allmänna principer gällande årsarvoden har förtydligats.

Val till europaparlamentet genomfördes 25 maj och val till riksdag, landsting och kommun den 14 september. För första gången sammanföll de båda valen på samma år. I Hörby skedde valen enligt en ny indel-ning av valdistrikten. De åtta valdistrikten har nu större antal röstberättigade, enligt Val-myndighetens rekommendation. Supervalåret 2014 har inneburit omfattande arbete för valorganisationen. Ett stort antal förtidsröstande besökte kommunhuset.

E-tjänsten Politikerportalen har tagits i drift och används av kommunstyrelsen, kultur- och fritidsnämnden, barn- och utbildnings-nämnden samt socialnämnden. Övriga nämnder ansluts i början på 2015.

Det interna E-arkivprojektet kommer in-ledningsvis att omfatta endast vissa verksam-heter, framförallt inom samhällsbyggnadsför-valtningen där planering pågår inför byte av system för digitalisering av byggnadsritningar. Kommunens dokument och ärendehante-ringsystem (W3D3) kommer i och med infö-rande av E-tjänster att utgöra en central funktion i kommunens interna E-arkiv-projekt. SKNO:s E-arkivprojekt har lämnat in en slutrapport som redovisats för respek-tive kommunchef inför ytterligare behandling i respektive kommun. Hörbys interna E-arkivprojekt går in i en mer produktiv fas där ledningsgruppen utsett såväl projektledare som projektgrupp, redovisning sker kontinu-erligt inför kommunens ledningsgrupp. Det interna E-arkivprojektet ska lämna sin slutre-dovisning vid slutet av 2015.

Mål Måluppfyllelse

Medborgare 0/2 mål uppfyllt

Utveckling 2/3 mål uppfyllt

Medarbetare 0/2 mål uppfyllt

Ekonomi 2/2 mål uppfyllda

Bokslut Bokslut Ekonomi (tkr) 2013 2014

Intäkter 8 533 11 011

Kostnader -45 247 -47 938

Nettokostnad -36 714 -36 927

Kommunbidrag 39 771 40 998

Driftbudgetavvikelse 3 058 4 071

Investeringar

Utfall 6 781 3 670

Investeringsbudget 2 836 16 436

Avvikelse -3 945 12 766

Antal årsarbetare 26,8 27,7

Antal anställda 28 29

Personalkostnadsandel % 44 48

Kommunstyrelsen

25

Årets resultat Kommunstyrelsen redovisar ett resultat på 4,1 mkr, varav 0,8 mkr avser realisationsvinst vid fastighetsförsäljning (tomtmark).

Driftanalys Det positiva resultatet beror på intäkter från markförsäljning, skogsavverkning och led-ningsrätter motsvarande 1,5 mkr.

Under året har kostnaderna varit lägre än budget enligt följande;

- Politisk verksamhet 0,7 mkr

- Staben, marknadsföring och medborgarin-formation 0,7 mkr

- Turism (egen regi från 1 april) 0,2 mkr

- Översiktsplanering 0,4 mkr

- Närtrafiken 0,5 mkr

- Ekonomiavdelningen 0,5 mkr

- Personalavdelningen 0,1 mkr

Överförmyndarverksamheten redovisar ett underskott på 0,5 mkr jämfört med budget.

Investeringsanalys Kommunstyrelsens investeringsbudget upp-gick till 18,5 mkr 2014. Utfallet för helåret uppgick till 3,7 mkr. Investeringsanslag för projekt om 6,5 mkr har inte påbörjats. Resterande anslag för Gestaltning Ernst Ahl-grensparken/Parktorget 3,9 mkr och för Mo-dernisering av Frostaskolan 4,0 mkr begärs överföras till 2015 för färdigställande.

Under året har fastigheten Hasslarp 13 (Mötesplats Metropol) förvärvats för 3,1 mkr.

Kommunstyrelsen har överfört drygt 2 mkr i investeringsanslag till tekniska nämnden, barn- och utbildningsnämnden, kultur- och fritidsnämnden och socialnämnden.

Överförda investeringsanslag Belopp

Tekniska nämnden Stationsområde Osbyholm Friidrottsanläggning

300 tkr 614 tkr

Barn- och utbildningsnämnden Inventarier till Skogsgläntan

75 tkr

Kultur- och fritidsnämnden Inköp av scenvagn

600 tkr

Socialnämnden Brandsäkra dokumentskåp Inköp av larmsystem Vallgården

300 tkr 175 tkr

Summa 2 064 tkr

Måluppfyllelse Kommunstyrelsen har fastställt åtta kortsik-tiga mål för 2014, målen följs upp med åtta styrtal. Av dessa har fyra uppfyllts, ett delvis uppfyllts och tre har inte uppfyllts.

Utifrån ovanstående kan inte en samman-fattande bedömning göras. De ekonomiska målen är uppfyllda men målen inom Medar-betare och Medborgare är inte uppfyllda. Kommentarer till mål som inte uppfyllts: Medborgare Kundundersökning har inte hunnit genomfö-ras. Utveckling I Svenskt Näringslivs ranking fick Hörby kommun betyget 3,7. Betyget innebar att kommunen klättrade från placering 62 i 2013 års ranking till 45 under året. Medarbetare Sjukfrånvaron har varit hög på grund av en-staka längre sjukperioder under året. Vad gäller Nöjd Medarbetar Index har inte denna undersökning genomförts som planerat.

Internkontroll Kommunstyrelsens internkontroll för 2014 har omfattat

Översyn av reglemente för internkon-troll och attestreglemente.

Genomgång av hanteringen av löneskul-der.

Översyn och uppdatering av Kommun-styrelsens delegationsordning.

Kommunledningsförvaltningen återrapporte-rade till Kommunstyrelsen i december månad om arbetet med den Interna Kontrollen. Rapporten med föreslagna förändringar god-kändes av kommunstyrelsen.

Utblick 2015 Vad gäller organisationsöversynen på kom-munledningsförvaltningen så prioriterades arbetet ned medan arbetet med att komma

26

tillrätta med nämnder som redovisar ekono-misk obalans gavs högsta prioritet.

Andra aktuella och pågående projekt 2015 och framåt är E-arkiv, Bredbandsutbyggnad samt utveckling av arbetsnätet (Intranätet).

En arbetsgrupp för översyn av den politiska organisationen och dess arbetsformer kom-mer åter aktualiseras.

Arbete med prioriterade områden för att söka EU-finansiering till speciella insatser i kommunens verksamheter kommer upp på dagordningen. Arbetet sker i samråd med EU-kontoret i Hässleholm.

En satsning på närtrafiken har gjorts med utökning av morgon- och kvällsturer på lör-dagar och söndagar

Det finns en avsiktsförklaring att utvidga UNIKOM-samarbetet som innebär att Häss-leholm och Östra Göinge kommuner går med i dagens samarbete mellan Hörby och Höör med start 2016. Formerna för samar-betet är ännu inte klart.

27

Kortsiktiga mål 2014

Kortsiktigt mål Styrtal Kommentar

MED

BO

R-

GA

RE

Utveckla ungdoms- och medborgardialogen samt kundbemötandet

Genomföra undersökning om kundbemötande

Har ej genomförts

UTV

ECK

LIN

G

Planarbetet Säkerställa markreserv för företagsetableringar Utveckla den goda företags-andan

Beställa minst 3 planer per år Detaljplanerad mark för in-dustritomter Minst betyget 4 =bra i före-tagarnas sammanfattande omdöme om företagsklima-tet i Hörby kommun (Svenskt Näringslivs ranking)

Tre planer beställda ≥ 7,5 ha Betyg 3,7 3 = godtagbart 4 = bra

MED

AR

BE-

TAR

E

God hälsa Ökad delaktighet och an-svarstagande

Sjukfrånvaro lägre än 2 % Genomgång och dialog om värdegrunden

3,7 % Ej genomfört

EKO

NO

MI

Ekonomisk kontroll Budgetföljsamhet

Avvikelse mellan helårspro-gnosen under året jämfört med faktiskt utfall får högst uppgå till 20 % i ordinarie verksamhet Utfall i enlighet med budget

3,7-6,7 % Avvikelse +9,9 %

28

Lars Ahlkvist (M), ordförande

Joakim Andersson, IT-chef

Verksamhet IT-tjänster för Hörby och Höörs kommu-

ner

Telefonitjänster för Hörby kommun

Årets händelser Homogeniseringen av den tekniska infra-

strukturen har intensifierats för att optimera samordningsvinsterna med våra samarbets-kommuner. Bl.a. har en gemensam backup-lösning och ett gemensamt antivirusprogram implementerats för Hörby, Höörs, Hässle-holms och Östra Göinge kommuner.

UNIKOM expanderar stadigvarande da-tornätverket för att möta nya behov från verksamheterna.

Årets resultat Verksamheten redovisar ett överskott som är att härleda till framförallt minskade konsul-tinsatser och minskade kapitalkostnader. Överskottet har minskat jämfört med föregå-ende år beroende på justering av taxorna samt minskat antal telefonianknytningar.

Internkontroll Under året genomfördes en kund-undersökning om hur anställda uppfattade servicenivån från UNIKOM. Denna under-sökning var en uppföljning från föregående år. Undersökningen jämförs mot tidigare resultat och är ett bra hjälpmedel för UNIKOM att ständigt förbättra sin service.

Utblick 2015 Samarbetet inom SKNO kommer intensifie-ras. Samarbetsprojektet med syftet att ut-mynna i en gemensam IT-driftsorganisation för kommunerna Hörby, Höör, Hässleholm och Östra Göinge fortskrider och är tänkt att realiseras 2016-01-01. Arbetet med att konso-lidera IT-miljön och nå ytterligare samord-ningsvinster fortgår.


Intäkter 24 672 21 354

Kostnader -21 408 -19 691

Nettokostnad 3 264 1 663

Kommunbidrag 0 0


Investeringar

Utfall 3 331 3 652


Avvikelse 819 -152




IT-avdelningen

29

Verksamhet Revisorernas verksamhet omfattar gransk-ning i syfte att ge underlag för fullmäktige i frågan om ansvarsfrihet gällande styrelsen och nämnderna. Under året har följande ge-nomförts:

Protokollsläsning utifrån särskild arbets-fördelning

Ansvarsutövande – sammanträffande med kommunstyrelsen och nämnder

Sammanträffande med ledande tjänstemän i olika frågeställningar

Sammanträffande med kommunfullmäkti-ges presidium

Granskning av delårsrapport och årsredo-visning

Granskning av effekten av fördjupade granskningar under mandatperioden 2011-2014

Granskning av avgiftsbaserade intäkter inom äldreomsorgen

Lekmannarevisorernas sammanträden med de kommunala bolagen

Årets händelser

Studiebesök i verksamheten

Sammanträffande med revisorer i Skåne Nordost för erfarenhetsutbyte.

Deltagande i KOMMEK.

Vidareutbildning av de förtroendevalda revisorerna gällande lagstiftning.

Årets resultat Revisionens resultat för 2014 är ett överskott på 15 tkr. Överskottet förklaras av minskade kostnader för sammanträdesarvoden m.m. under året. Internkontroll Revisorerna följer nämndernas internkon-trollarbete genom att ta del av respektive nämnds planer för intern kontroll och den återrapportering som görs till nämnden gäl-lande genomförda kontroller.

Under året har revisorerna tagit initiativ till utbildning av samtliga nämnder och styrelser i ämnet intern kontroll, vilket varit uppskat-tat. Utblick 2015 Den kommunala revisionen är nationellt fö-remål för översyn inom ramen för kommu-nallagsutredningen. Utredaren ska redovisa sitt förslag i mars 2015 gällande den kommu-nala revisonen.

Revisionen har för avsikt att under 2015 fortsätta att vidareutveckla dialogen och kommunikationen med kommunstyrelsen, nämnder och medborgarna i Hörby kom-mun.


Intäkter 0 26

Kostnader -778 -801

Nettokostnad -778 -775

Kommunbidrag 790 790

Driftbudgetavvikelse 12 15

Revisionen

30

Camilla Källström (M), ordförande VA/GIS-nämnden

Pelle Skerup (M), vice ordförande VA/GIS-nämnden

Magnus Brom, VA-chef

*) Personalen är fr o m 2014-01-01 anställda av Höörs kommun.

Verksamhet Mittskåne Vatten ska, till självkostnad och med hög driftssäkerhet, tillhandahålla ett bra dricksvatten och omhänderta spill- och dag-vatten på ett miljömässigt bra sätt. VA-verksamheten svarar för vatten- och avlopps-försörjning åt cirka 3 500 abonnenter.

Årets händelser Verksamheten har främst inriktats på samgå-endet av VA-verksamheterna i Höör och Hörby och arbetet med att personalen ska hitta sina nya roller. Rutiner för fakturering och ekonomiska transaktioner mellan kom-munerna har börjat fungera bättre och en

uppföljning av detta kommer att ske under 2015.

Arbetet med en VA- plan för Hörby kom-mun har påbörjats och kommunen har bevil-jats LOVA-bidrag för projektet.

Interregprojektet Euroslam avslutades 2014. Projektet har bland annat bidragit till ett mel-lankommunalt samarbete rörande framtida slamhantering. Kommunikationsstrategi och plan för 2015 har tagit fram och aktiviteter har börjat genomföras. Rutiner för arbetet i VA/GIS-nämnden har arbetats fram.

Årets resultat Driftsanalys Mittskåne Vatten, Hörby kommun, redovisar ett överskott på 2 288 tkr.

Överskottet för VA-verksamheten förklaras med lägre kostnader än budgeterat för perso-nalkostnader med anledning av vakant tjänst under året. Pumpservice drivs delvis i egen regi vilket ger minskade kostnader. Under året har det varit lägre kostnader för externa entreprenader vilket beror på att projekt som tidigare har lagts på driften har bekostats av investeringsmedel. En del tjänster som tidi-gare köpts av gatukontoret har utförts av Mittskåne Vattens egen personal.

Intäkterna ligger något högre än budgeterat vilket beror på bidrag från EU- projektet Euroslam och ökade intäkter från VA- avgif-ter. Nyanslutningar har bidragit till ökade intäkter via anslutningsavgifter. Investeringsanalys Årets investeringar uppgår till 2,6 mkr. Större investeringsprojekt har varit projektering och ombyggnation av Norregatan, ombyggnad av intaget på Lybyverket samt fortsatt renove-ring av Hörby VV.


Medborgare 1/1 mål delvis uppfyllt

Utveckling 1/1 mål delvis uppfyllt

Medarbetare 2/2 mål uppfyllda



Intäkter 27 085 26 795

Kostnader -26 050 -24 507

Nettokostnad 1 035 2 288

Kommunbidrag 0 0


Investeringar

Utfall -2 996 -2 656


Avvikelse 4 292 5 873

Antal årsarbetare 9,0 *

Antal tillsvidareanställda 9 *

Personalkostnadsandel 18 % *

VA/GIS-nämnden Mittskåne Vatten Hörby

31

Måluppfyllelse Medborgare Arbetet med att ta fram rutiner för informat-ion om driftstörningar kommer att integreras med kommunikationsplanen som grund, vilket medfört att rutinen inte kunnat faststäl-las under året. Utveckling Arbetet är omfattande och kommer att sträcka sig över ett flertal år. Flödesmätningar kommer att genomföras under 2015 som ett led i att se över antalet brandposter. Medarbetare Målet är uppfyllt. GPS finns installerat i alla bilar. All personal har informerats om kom-munens värdegrund. Ekonomi Verksamheten redovisar ett överskott vilket återställer det tidigare negativa egna kapitalet (skuld till Hörby kommun). VA-verksam-hetens egna kapital uppgår därmed till 1,8 mkr per 2014-12-31.

Nyckeltal Verksamhetsmått 2012 2013 2014

Ospecificerad förbrukning, %

14

12

13

Kr/ m3

debiterad vatten-mängd

12,53

12,79

11,23

Spillvatten Tillskottsvatten vatten, % 39 36 44

Kr/ m3

debiterad spillvat-tenmängd

25,83

27,53

26,67

Internkontroll VA/GIS- nämnden har beslutat följande kontrollplan för intern kontroll:

Personalrapportering – Uppföljning av sjukfrånvarostatistik

Ekonomisk uppföljning – Uppföljning mot budget

Delegation – att delegationsordningen efterlevs

Anmälan, rapportering – Meddelande

Verksamhetsplanering – Planering och rapportering

Internkontrollen kommer att redovisas på VA/GIS-nämnden i januari 2015.

Utblick 2015 VA-taxan måste ses över för att kunna få en taxa som är rättvis och skälig och där avgifts-uttaget speglar de verkliga kostnaderna. En förutsättning för detta är en uppdaterad abonnentdatabas. Detta kommer att genom-föras under 2015. För att kunna hantera detta kommer extra personal tas in tillfälligt.

Investeringsbehovet för anläggningar och ledningsnät förväntas vara stort vilket också förutsätter en genomsyn av taxan samt en revidering av investeringsplanen.

Utifrån vattendirektivet ställs krav på kom-munal VA- planering. Som ett led i detta kommer kommunen att ta fram en VA-plan under 2015. I denna kommer framtida ut-byggnadområde att pekas ut och en statusbe-dömning av samtliga anläggningar kommer att göras.

Den kommande slamförordningen kommer att kräva en helt annan behandling av slam-met än idag. Hörby är delaktig i ett gemen-samt slamprojekt där det under 2015 kommer att göras en gemensam upphandling rörande framtida slamhantering.

Driftspersonalen är i nuläget placerad på fyra platser vilket försvårar samarbete och samordning. Personalutrymmena i Lybyver-ket och Ormanäs RV är dessutom i stort behov av renovering. Med anledning av detta har förslag på nya personallokaler tagits fram där all driftspersonal i Mittskåne Vatten kan utgå ifrån.

Tillskottsvatten är ett problem för VA- verksamheten och för att kunna komma till-rätta med detta planeras en ny tjänst som kan arbeta med frågan. I tjänsten kommer även ingå arbete med flödesmodeller.

32



MED

BO

RG

AR

E Medborgarna skall alltid kunna nås av VA-verkets information om drifts-störningar

Informationspolicy som omfattar olika informat-ionskanaler inkl.sociala medier

Kommunikationsstrategi och kommunikationsplan har tagits fram. Rutin tas fram under 2015

UTV

ECK

LIN

G

Kartläggning av behov av brandsposter

Plan över vilka brandpos-ter som behövs respek-tive kan avvecklas

Arbetet har påbörjats till-sammans med räddnings-tjänsten. Kontroll av flöde i samtliga brandposter kom-mer att göras under 2015.

MED

AR

BET

AR

E

Trygghet vid ensamarbete All personal har känne-dom om kommunens värdegrund

Samtliga fordon utrus-tade med GPS-utrustning All personal i tjänst skall årligen informeras om värdegrunden

GPS monterade i samtliga bilar. Personalen har informerats

EKO

NO

MI

Hög ekonomisk medve-tenhet hos medarbetarna Budgetföljsamhet

Genomgång av det eko-nomiska resultatet med personalen minst 8 ggr/år Utfall i enlighet med bud-get

Sker vid arbetsplatsträffar Resultat för 2014 uppgår till 2,2 mkr.

33

Resultaträkning Bokslut Bokslut

Tkr Not 2013 2014

Verksamhetens intäkter 27 085 26 795

Verksamhetens kostnader -26 050 -24 507

Verksamhetens nettokostnader 1 035 2 288

Finansiella intäkter 29 53

Finansiella kostnader 0 0

Årets resultat 1 064 2 341

Balansräkning Bokslut Bokslut

Tkr Not 2013 2014

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar 1 112 308 108 770

Immateriella anläggningstillgångar 44 0

Materiella anläggningstillgångar 107 277 104 224

Maskiner och inventarier 4 987 4 545

Omsättningstillgångar 2 542 3 699

Kortfristiga fordringar m.m. 2 542 3 699

SUMMA TILLGÅNGAR 114 850 112 469

EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

Eget kapital -536 1 805

därav årets resultat 1 064 2 341

Skulder 115 386 110 664

Lån från kommun 2 93 875 92 992

Långfristiga skulder 3 17 794 17 672

Semesterlöneskuld 4 385 0

Övr. kortfristiga skulder 4 3 332 0

SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 114 850 112 469

Noter – VA-verksamheten 1. Anläggningstillgångar

Summa anläggningstillgångar motsvarar det bok-förda värdet och ses som en skuld till kommunen då kommunen historiskt finansierat VA-verksamhetens anläggningstillgångar.

2. Lån från kommun

Inkluderar skattefinansiering t.o.m. 2009-12-31. Fr.o.m. 2010-01-01 är va-verksamheten helt av-

giftsfinansierad.

3. Långfristiga skulder 2013 2014 Periodiserade anläggnings- avgifter 17 749 17 632 Investeringsbidrag 45 40 Summa 17 794 17 672

4. Kortfristiga skulder 2013 2014 Leverantörsskulder 1 816 912 Momsskuld 1 247 923 Övr. kortfristiga skulder -4 0 Semesterlöneskuld 385 0 Upplupna kostnader 273 592 Summa 3 717 2 427

34

Birger Torkildsen (M), ordförande

Åsa Ratcovich, samhällsbyggnadschef

Verksamhet Detaljplanering

Bygglov och anmälan

Tillsyn

Bostadsanpassning

Årets händelser Tillförordnad plan-och bygglovschef från 16 mars.

Under året har nämnden haft vakanta tjäns-ter som bygglovshandläggare och administra-tör. Ny bygglovshandläggare är anställd från 12 maj och tillfällig administratör har anställts från 9 juni.

Översiktsplanen har varit ute på samråd under sommaren.

Årets resultat Resultatet för verksamheten visar ett överskott på 868 tkr. Överskottet förklaras till största delen av vakanta tjänster under våren, lägre konsultkostnader, återföring av för mycket

uppbokad upplupen kostnad för översiktlig planering 2013 då arbetet med översiktlig pla-nering har blivit försenat. Intäkterna på bygglov och anmälan har varit högre än budgeterat då man hanterat äldre bygglovsansökningar och kommit i balans. Detaljplaneringen redovisar ett underskott under året beroende på lägre intäkter då detaljplanerna kommit igång senare än beräknat.

Även bostadsanpassningen visar ett underskott under året för bla inköp av hiss och av utrusting till handikappanpassat kök.

Måluppfyllelse Byggnadsnämnden har fastställt 9 kortsiktiga mål för 2014, målen följs upp med 11 styrtal. Av dessa har 10 uppfyllts helt och ett delvis. Sammanfattningsvis bedöms att byggnads-nämndens fastställda mål i huvudsak uppfylls. Kommentarer till mål som inte uppfylls: Medborgare För bygglov av svårare karaktär har inte må-let att 80 % ska handläggas inom 8 veckor uppnåtts. Detta är ärenden som plan- och byggkontoret inte alltid kan styra tidsåt-gången då det kan behövas komplettering från sökande och yttranden från berörda par-ter.

Nyckeltal

Verksamhetsmått 2012 2013 2014

Allmänt plan & bygg

Beslut

I ärende om bygglov mm 133 180 169

Startbesked 128 149 227

Detaljplanering Planredskap för bostäder 184 lgh 190 lgh 188 lgh

Översyn bevarandeplan 1 - -

Planberedskap för verk-samheter och handel

24,4 ha

24,4 ha

24,4 ha

Bostadsanpassning

Beslut i bostadsanpass-ningsärenden

141

94

136


Medborgare 2/3 mål uppfyllda





Intäkter 2 139 1 872

Kostnader -7 940 -5 598



Driftbudgetavvikelse -1 200 868



Personalkostnadsandel % 47 % 59 %

Byggnadsnämnden

35

Intern kontroll Byggnadsnämnden har beslutat att intern kontroll för 2014 ska omfatta

Organisationsbeskrivningar

Posthantering och diarieföring

Arkivering Byggnadsnämnden godkände den interna kontrollen 2014-10-23, § 124.

En organisationsbeskrivning för såväl plan- och byggkontoret som hela samhällsbygg-nadsförvaltningen redovisades.

Det konstaterades att rutin för post och dia-rieföring tagits fram och ska implementeras i verksamheten 2015.

Det konstaterades att dokumentation av ru-tiner för arkivering saknas inom plan- och byggkontoret och att det saknas antagen do-kumenthanteringsplan vilket innebär att vi inte kan gallra/kasta handlingar.

Kontrollansvarig föreslår att dokumenthan-teringsplan tas fram och antas samt digitali-sering av bygglovshandlingar och införande av e-arkivering.

Utblick 2015 På uppdrag av kommunstyrelsen utför plan- och byggkontoret översiktsplanering. Plan-och byggkontoret kommer att arbeta vidare med översiktsplanen med ambitionen att den ska vara antagen under 2015.

Arbetet med att effektivisera avdelningen och dess processer kommer att fortskrida under hela 2015. Styrdokument kommer att tas fram inom vissa områden för att under-lätta handläggningen.

Avdelningen kommer att arbeta med att in-föra E-arkiv för byggnadsnämnden.

36



MED

OR

GA

RE

Korrekta beslut Snabb bygglovshantering

Överklagade ärende avgörs till nämndens fördel i 2/3 av ärendena Bygglov av enklare karak-tär Bygglov av svårare karak-tär

Överklagade ärende har avgjorts till nämndens fördel i 11 av 16 ärende (69 %) ≥ 80 % inom 2 veckor 57 % inom 8 veckor

UTV

ECK

LIN

G

Aktuella planer skall finnas för att klara önskvärd be-folkningstillväxt

Planberedskap ska finnas för byggande av minst 75 lägenheter Planberedskap ska finnas för verksamheter/handel av minst 3 hektar

75 lägenheter eller fler Mer än 3 ha

MED

AR

BET

AR

E

Trygghet vid ensamarbete All personal har kännedom om kommunens värde-grund Psykosocial skyddsrond

Samtliga fordon utrustade med GPS All personal har kännedom om kommunens värde-grund Genomförs 2014

Alla fordon är utrustade med GPS Värdegrunden har diskute-rats på verksamhetsmöte samt tagits upp på samt-liga medarbetarsamtal Undersökning genomförd i samband med arbetsmiljö-anmälan

EKO

NO

MI

Hög ekonomisk medve-tenhet hos medarbetarna Avgiftsfinansierad verk-samhet Budgetföljsamhet

Genomgång av det eko-nomiska resultatet med personalen minst 8 ggr Andelen detaljplaner som skall finansieras genom planavtal Utfall i enlighet med bud-get

Genomfört >75 % av de planer nämn-den arbetar med finansie-ras via planavtal Positivt resultat

37

Birgitta Andersson (M), ordförande

Tomas Ringberg, förvaltningschef

Verksamhet Förskola

Grundskola

Grundsärskola

Fritidshem

Lärcenter

Kulturskola

Årets händelser Genomförda fortbildningsinsatser har varit omfattande och djupgående. En stor del av medarbetarna har deltagit i longitudinell fort-bildning över tid som utgått ifrån en veten-skaplig grund/beprövad erfarenhet och inbe-gripen ett stort mått av kollegialt lärande. Hörby kommun deltar i den statliga satsning-en på NT-utvecklare. Två medarbetare, en

förskollärare och en ämneslärare på högsta-diet, har utsetts och kommer över tid att ar-beta med pedagoger i hela organisationen för att utveckla undervisningen i naturkunskap och teknik.

Organisationens utvecklingsledare slutade sin anställning under hösten och en process vidtog som utmynnade i ett beslut om att inrätta en tjänst som utvecklingsstrateg (50 %) och en tjänst som administrativ chef. Avsikten är att renodla ansvar och uppdrag för att säkerställa kvalitén, både vad gäller utvecklingen av den pedagogiska/didaktiska verksamheten och de administrativa syste-men/rutinerna.

Under 2014 fortsatte ombyggnation av Frostaskolan och bland annat har renovering av skolkök/matsal genomförts. Omfattande sanering av Trollbäckens förskola har skett efter upptäckt förekomst av mögel. På Skogsgläntans förskola i Ludvigsborg har en paviljong etablerats för att hantera en ökad efterfrågan av förskoleplatser.

En-till-en satsningen i Hörby kommun be-träffande digitala verktyg har fortsatt och ambitionen är att skapa förutsättningar för utveckling av pedagogik och nya arbetssätt i skolan. Vid höstterminsstarten byttes det system för digital kommunikation med vård-nadshavare/elever som använts under ett antal år (Schoolsoft) ut mot ett nytt (V-klass). Bedömningen är att detta system på ett bättre sätt ska kunna fungera som en modern lär-plattform.

Under våren infördes en ny e-tjänst, där vårdnadshavare kan ansöka om barnomsorg via webben.

Samarbetet med Socialnämnden har konti-nuerligt utvecklats och de två presidierna har numera regelbundna möten för att hitta nya samverkansformer mellan nämnderna. På tjänstemannasidan försöker man hela tiden hitta vägar för samarbete på konkret nivå,



Utveckling 1/2 mål uppfyllda




Intäkter 28 556 30 049

Kostnader -338 157 -347 283



Driftbudgetavvikelse -534 -2 883

Investeringar

Utfall 1 501 3 945


Avvikelse -1 125

Antal årsarbetare 359 362

Antal tillsvidareanställda 389 397


Barn- och utbildningsnämnden

38

som exempelvis gemensamma utbildningsin-satser, konsultationsstöd till skolledare och lägerskolor för åk 7.

Hörby kommun har erhållit medel för ytter-ligare förstelärare och nu finns det samman-taget 13 i organisationen.

Årets resultat

Driftsanalys Barn- och utbildningsnämnden redovisar ett underskott på knappt 2,9 mkr vilket motsva-rar en avvikelse på 0,9 % av nämndens net-tobudget.

Förskoleverksamheten överskred budget med 1,9 mkr och avvikelsen är till större de-len hänförlig till högre kostnader för köpta platser.

Grundskoleverksamheten redovisar ett un-derskott på 6,6 mkr där hälften av underskot-tet beror på köpta och sålda platser medan resterande del härrör sig till åtgärder för ele-ver med omfattande behov av särskilt stöd.

Fritidshemmen redovisar ett överskott på 0,9 mkr beroende på lägre personalkostnader än budgeterat. Under året har fler barn än beräknat varit inskrivna i fritidshems-verksamheten vilket inneburit en högre fyll-nadsgrad.

Gymnasieskola och gymnasiesärskola redo-visar ett överskott på 4,1 mkr varav merpar-ten av överskottet beror på lägre kostnader för köpta platser än budgeterat. Detta över-skott balanserar underskotten som uppstått för köpta platser för övriga verksamheter. Verksamhetsmått 2012 2013 2014

Antal barn/årsarbetare, förskola

5,4

5,9

*

Antal elever per lärare 13,1 12,0 *

Antal inskrivna elever per anställd, fritidshem

12,3

13,4

*

Kostnad för köp av utbild-ningsplatser, tkr -varav förskola -varav förskoleklass -varav fritidshem -varav grundskola -varav grundsärskola -varav gymnasie-/särskola

94 777

15 210

929 3 332

12 114 245

62 946

95 556

16 173

961 3 377

11 926 794

62 325

96 720

17 437

943 3 194

14 397 1 241

59 508

*Uppgifterna om antal årsarbetare samt elever per lärare bear-betas fortfarande av SCB vid tidpunkten för framtagande av denna rapport.

Investeringsanalys Investeringsbudgeten uppgick till 4,1 mkr och utfallet var drygt 3,9 mkr. De större pro-jekten under året har varit IT-satsningar inom för- och grundskola samt inköp av ny skol-buss. Övriga projektmedel har använts till arbetsmiljöåtgärder samt lokalanpassningar för elever i behov av särskilt stöd samt utbyte av inventarier på förskolor och skolor.

Måluppfyllelse Medborgare Målet om högre gymnasiebehörighet än riks-snitt uppnåddes inte våren 2014. De preste-rade resultaten är lägre än de senaste åren. Beträffande målet om läskunnighet i åk 2 är bedömningen att styrtalet uppnåtts. Mätning-ar genomförs av specialpedagoger och även om resultaten varierar så är det totalt sett ett bra resultat. Enkäter genomförs enligt plan och utfallet analyseras och bearbetas. Utveckling Arbetet med studie- och yrkesvägledning pågår och en arbetsgrupp har utsetts för att utveckla arbetet. Samverkansmöten mellan SOC och BUN genomförs enligt plan. Medarbetare Kontinuerlig kompetensutveckling genom-förs och utvärderas enligt upprättad plan med exempelvis didaktiska forum och deltagande i statsfinansierade satsningar. Sjukfrånvaron för året ligger under kommunsnittet. Syste-matiskt arbetsmiljöarbete genomförs enligt upprättade rutiner. Ekonomi De lokala arbetsmiljömålen arbetas med och följs upp inom ramen för det systematiska kvalitetsarbetet. Målet att relatera kostnader mot resultat i grundskolan har ej uppnåtts på skolenhets-

39

nivå. Däremot finns statistik på huvudman-nanivå.

Budgetföljsamheten är att betrakta som godtagbar, den negativa avvikelsen motsvarar 0,9 % av nettobudget.

Internkontroll Nämnden har beslutat om att internkontroll-planen 2014 skall omfatta följande områden:

Budgetföljsamhet avseende personalkost-nader samt att rätt lön utbetalas

Kontroll av om legitimerade lärarbehörig-heter saknas i organisationen

Kontroll att obligatorisk HLR-utbildning för förskollärare, grundskollärare och fri-tidspedagoger är genomförd

Kontroll att samtlig fritidshemspersonal har genomgått utbildning för livräddning i simbassäng

Kontroll att personal inom grundskola och förskola har kännedom om policy för medicinsk delegation

Plan i händelse av vatten- och strömlös verksamhet

Två brandövningar ska genomföras

Kontroll av kommunens rutiner och han-tering av informationsansvaret för ung-domar mellan 16-19 år

Kontroll av tillgång till digital teknik inom förskolans verksamhet

Oannonserade alkotest på bussförarna

Trivsel- och arbetsmiljöenkät till elever som använder skolskjutsarna

Uppföljning av 2014 års dokumenthante-ringsplan

Den interna kontrollen har redovisats och godkänts av Barn- och utbildningsnämnden.

Utblick 2015 Kontinuerliga fortbildningsinsatser som vilar på vetenskaplig grund/beprövad erfarenhet och präglas av kollegialt lärande kommer att vara avgörande för att vi ska ha en organisat-ion som på ett kvalitativt sätt kan ta sig an de framtida utmaningarna som finns gällande

utbildningsområdet. Verksamheten tillsam-mans med den politiska ledningen håller på att arbeta fram och formulera en strategi för kompetensutveckling som ska gälla under mandatperioden. Ämnesdidaktiska forum kommer att fortsätta/utvecklas och diskuss-ioner om hur vi pedagogiskt använder den teknik vi nu utrustat verksamheterna med ska genomföras. Det är också av stor vikt att fortsätta utveckla det systematiska kvalitets-arbetet i organisationen som nu börjat befäs-tas.

För att hantera reformen kring lärarlegiti-mation har förvaltningen investerat i ett digi-talt system för inventering av medarbetarnas behörigheter och kompetenser (KOLL). Att arbeta fram rutiner för användning av detta system blir viktigt så att vi kan planera rekry-tering, fortbildning, tjänstefördelning mm på ett bra sätt.

Bättre måluppfyllelse/presterade resultat och större arbetsro/trivsel i skolan är de mål som nämnden har haft överst på sin priorite-ringslista sedan ett par år tillbaka. Det kom-mer att vara av stor betydelse att fortsätta utveckla det systematiska kvalitetsarbetet så att vi kan vidmakthålla och utveckla de posi-tiva tendenser kring detta som vi uppfattar.

En stor utmaning de kommande åren är vo-lymökningarna i förskolan och grundskolan. Detta innebär ökade kostnader om nuva-rande resursnivå/personaltäthet ska bibehål-las i verksamheterna.

Under 2015 kommer arbetet med att förbe-reda för en utbyggnad av förskolan i Lud-vigsborg med två avdelningar att fortsätta. Ambitionen är att en nybyggnation ska stå klar 2017.

Antalet elever i grundsärskolan har minskat kraftigt de senaste åren vilket innebär en ut-maning i form av att bibehålla en god kvalitet i verksamheten med en budget i balans trots ett kraftigt vikande elevunderlag.

En stor utmaning för våra skolledare nu och framöver är att hantera elever i behov av särskilt stöd. Det handlar både om en resurs-fråga och om en kompetensfråga. För de delar i organisationen som har ett negativt ekonomiskt resultat motiveras det nästan

40

uteslutande med att man varit tvungen att sätta in åtgärder för elever i behov av särskilt stöd. Vi har ett ökat antal nyanlända och en stor grupp barn/ungdomar placerade på HVB-hem alternativt i familjehem i vår kommun. Detta ställer krav på oss att ha per-sonal med rätt kompetens och i en rimlig omfattning så att vi kan arbeta med dessa individer på ett professionellt sätt.



M

EDB

OR

GA

RE

Behörighet till gymnasiet är högre än rikssnittet Alla elever i årskurs 2 kan skriva och läsa Samtliga barn och elever har en trygg lärmiljö

Mer än 90 % av alla elever är behöriga till gymnasiet Mer än 95 % av alla elever är läskunniga enligt utfallet av det specialpedagogiska test-batteriet Med enkäter i förskola, för-skoleklass, skolår 2,5,7 och Lärcenter följs bar-nens/elevernas upplevelse av sin lärmiljö, trivsel, trygghet och i viss mån levnadsvanor upp.

88% >95 % Genomfört

U

TVEC

KLI

NG

Alla elever fr.o.m. årskurs 5 ska ha varit föremål för stu-die-och yrkesvägledning in-nan läsår 2013/2014 slut Tydliga samverkansstrukturer mellan SOC och KFU, där kommunens barn/ungdomar är i fokus och det finns en samsyn kring förvaltningar-nas gemensamma ansvar

Studie- och yrkesvägledarna genomför gruppaktiviteter som syftar till studie- och yrkesvägledning i alla årskur-serna 5-8 Arbete och möte enligt upp-rättad plan för samverkan

Pågår Genomfört

41


M

EDA

RB

ETA

RE

Kompetensutvecklingsplan utarbetas för samtliga kate-gorier anställda och chefer God hälsa och hög arbetstill-fredsställelse inom BUN:s verksamheter Ökad delaktighet, inflytande och ansvarstagande för med-arbetare inom BUN:s verk-samheter

Uppföljning och utvärdering av planens insatser genom-förs och resultatet redovisas i den årliga kvalitetsrapporten Sjukfrånvaro lägre än snittet för kommunen Arbetsmiljön följs upp inom ramen för de i kommunen beslutade rutinerna för SAM (systematiskt arbetsmiljöar-bete) tillsammans med med-arbetarorganisationerna

Pågår Lägre än kommunsnitt men över 5,0 % Genomfört

EK

ON

OM

I

Aktivt arbete med de lokala miljömålen Relatera kostnader mot re-sultat i grundskolan för effek-tivare styrning Budgetföljsamhet

Alla skolenheter arbetar med och följer upp sina lokala miljömål Samtliga skolenheter ska omfattas av ett antal jämför-bara nyckeltal som gör det möjligt att jämföra enheter-nas resultat kontra kostnader Utfall i enlighet med budget

Pågår Ej genomfört Avvikelse -0,9 %

42

Thore Lennartsson (C), ordförande

Tomas Ringberg, förvaltningschef

*Sponsorbidrag för bastuprojektet, 350 tkr, är erhållet under 2013.

Verksamhet Bibliotek

Museum

Allmän kulturverksamhet

Allmän fritidsverksamhet

Hörby Sportcenter

Aktivitetshus

Årets händelser Metropol Metropol har, efter ett antal års frånvaro, åter öppnat upp som biograf. 78 olika filmer för-delade på 263 filmvisningar med 5 238 besö-kare blev summeringen efter året.

Övrig verksamhet i lokalen, såsom föreläs-ningar och evenemang, har också tagit fart under året. Hörby Idrottsplats och friidrott Under sommaren togs de nya omklädnings-rummen på Hörby idrottsplats i bruk. Friid-rottsanläggningen stod klar lagom till skolor-nas populära klasskamp. Anläggningen kommer bli ett stort lyft för nuvarande friid-rottsförening, skola samt för de spontana aktiviteterna. Projektet med friidrottsanlägg-ningen har möjliggjorts genom bidrag från Skåneidrotten, Sparbankens framtidsstiftelse och Allmänna arvsfonden. Arbete med att etablera parkeringsytor kvarstår. Nya Hörby IP kommer invigas under senvåren 2015. Framtida Kulturkvarter På kommunfullmäktige i maj presenterades den färdiga rapporten kring ett tänkbart framtida kulturkvarter i Hörby. Trendbrott på Hörby bibliotek Besöksstatistiken har ökat med 15 % och utlåningen med 17 % vilket sannolikt beror på övergången till självscanningsystem samt gemensam bibliotekskatalog med SkåneNordost-kommunerna. Meröppet bibliotek Beslut har tagits om att införa meröppet bibliotek i Hörby. Under våren 2015 kommer Hörby bibliotek bli det andra huvud-biblioteket i Skåne som inför meröppet. Hembygdsstuga Kommunstyrelsen beslutade i juni att god-känna flytten av stugan till muséets tomt. Ett flertal externa samarbetspartners, såväl lokala som nationella, har genom beviljade medel visat stort intresse för flytten och kommande utställningsverksamhet. Bygglov är beviljat








Kostnader -37 958 -37 241




Investeringar

Utfall -125* -842

Investeringsbudget 500 1 100

Avvikelse 375 258


Antal tillsvidareanställda 24 25


Kultur- och fritidsnämnden

43

men genomgår just nu en överklagandepro-cess. Färre besök på Lågedammsbadet Besöksantalet sjönk med 8 % mot tidigare år, främst är det besökare från andra kommuner som minskat. Ny scenvagn Lagom till årets kulturvecka kunde Kultur- och Fritid presentera en nyinköpt scenvagn. En ändamålsenlig scenvagn som kommer kommunens invånare väl till gagn i många år.

Årets resultat Årets resultat för Kultur- och fritidsnämnden uppgår till ett överskott på 184 tkr.

Verksamheterna bibliotek och aktivitetshus redovisar positiva budgetavvikelser. För biblioteket är orsaken lägre mediekostnader medan vakant tjänst förklarar aktivitetshusets överskott.

Rekreation är den verksamhet som visar störst underskott vilket förklaras av att större underhållsarbeten har genomförts i Karnas backe. Underskottet balanseras av ett över-skott på central förvaltningsadministration.

Lågedammsbadet redovisar för första gången sen öppnandet 2010 lägre intäkter än budgeterat. Trots detta har anläggningen ett resultat i balans då kostnadsnivån anpassats utifrån den lägre intäktsnivån.

Måluppfyllelse Vid en första anblick kan måluppfyllelsen tolkas som väldigt låg, men många mål har varit nära att nås och vissa kommer att nås på lite längre sikt. Medborgare En ny e-tjänst är införd under året. Ungdo-mar kan nu lättare ta del av aktivitethusets verksamheter genom en mobil applikation. Enklare brukarundersökningar är genom-förda ute i verksamheterna. Feedback från brukarna är ett viktigt instrument i vår verk-samhetsplanering. Genom en nära och aktiv dialog med ungdomsstyrelsen har målet om ungdomsstyrelsens delaktighet uppnåtts.

Utveckling Tyvärr så ökar inte barn och ungas aktivitets-grad i föreningslivet. De senaste årens nega-tiva trend med minskad aktivitet har dock avstannat. Intresset för aktiviteter riktade mot pensionärer ökar, vilket har synts i det popu-lära projektet senior sportschool samt i ökat verksamhetsbidrag.

Kulturen har fått ett uppsving och målet med fler publika arrangemang i kommunen uppfylldes med råge. Ökningen av antalet föreningsmedlemmar inom kultursektorn har dock uteblivit.

Biblioteket i Hörby ligger i framkant med sitt beslut om att införa meröppet. Införandet hanns dock inte med under 2014.

Digitaliseringen av muséets samling är ett viktigt arbete för att tillgängliggöra den stora samlingen. En volontärgrupp som ska bistå i arbetet har rekryterats. Arbetet med att digi-talisera tar fart först under 2015.

Insatser och åtgärder gjordes för att försöka öka besöksantalet på Lågedammsbadet under sommarmånaderna. Tyvärr nådde man inte upp till uppsatt mål. Medarbetare Låga sjuktal visar på god hälsa hos Kultur- och fritidsnämndens personal. Ekonomi Prognoserna under året har stämt väl med faktiskt resultat och resultatet i förhållande till kommunbidragsram blev +0,6 %.

Samtliga taxor och avgifter har reviderats under året. Nämnden har som målsättning att se över taxorna årligen.

På grund av effektivare skurmaskin har städmedelsanvändandet minskat med 15 % på Lågedammsbadet.

44

Nyckeltal

Verksamhetsmått 2012 2013 2014

Museet

Antal besökare 3522 3135 3057

-varav barn i aktiviteter 968 1123 1029 Biblioteket

Antal utlån totalt 106186 101388 116109

-varav e-medier 606 2014 950 Antal besök inkl bokbuss 59066 58248 68466

Fritid

Antal Föreningar 114 109 104 Antal Föreningsmedlemmar 13993 15046 14582

Deltagartillfällen 7-20 år 59258 59272 *65948 Deltagartillfälle per invånare i åldersgrupp 7-20 år

25,8 25,8 *24,9

Hörby Sportcenter

Antal besök totalt 205400 190066 179025

-varav Lågedammsbadet 93404 95990 89200 -varav Friskis och Svettis 46600 48076 47825

-varav Bowling 65000 46000 42000 Aktivitetshuset

Antal besök 10-12 år 4320 4367 3750

Antal besök 13-17 år 3410 3986 4250 Metropol

Antal filmvisningar - - 263

Antal biobesökare - - 5238

*) 2014 gäller åldern 7-25 år

Internkontroll Nämnden beslutade om en särskild plan för internkontroll 2014 som omfattade följande områden:

Hur säkerställer vi underhåll av lokaler – gränsdragningslista mellan berörda parter

Inventarieredovisning

Rapportering och uppföljning av risk/tillbud/skador

Föreningslivets förväntningar/nöjdhet

Följsamhet av ingångna avtal

Utrymningsövning bibliotek Resultatet av internkontrollen redovisades för nämnden i december.

Utblick 2015 Under 2015 kommer ett nytt Kultur- och fritidspolitiskt program arbetas fram för att tydliggöra nämndens prioriterade områden för de kommande åren. Programmet kommer att tas fram i nära dialog med kommunens invånare. Fokus kommer fortfarande vara att barn och ungdomar ska ha en meningsfull och aktiv fritid. En stor utmaning ligger i att få fler ungdomar aktiva på sin fria tid.

Föreningslivet och den ideella sektorn är fortsatt mycket viktiga och värdefulla. Utveckl-ingen i samhället medför dock att behovet av stöd, både rent ekonomiskt och personellt, ökar för att kunna bibehålla ett brett och kvali-tativt verksamhetsutbud.

Samtidigt som behovet av stödet till före-ningslivet ökar så måste vi också börja foku-sera på alla barn och ungdomar som väljer att organisera sig på annat vis. Denna grupp ökar och med det behovet av vår uppmärksamhet.

Kommunens arbete med att öka ungdomars delaktighet i de demokratiska processerna behöver förbättras.

Hörby bibliotek blir som andra huvudbib-liotek i Skåne meröppet under året. Rollen som mötesplats kommer att stärkas och för-ändras.

Muséets mål som antogs av Kultur- och fri-tidsnämnden i december kommer ligga som grund för museets fortsatta arbete.

Utvecklingen av mötesplats Metropol kommer att fortsätta och under året ska verk-samhetsytan ökas genom ombyggnad av grannfastigheten.

Det fortsatta arbetet med kulturkvarteret kommer styra stora delar av utvecklingen av kulturen framöver.

2014 öppnade Ystad sin nybyggda badan-läggning och 2016 ska Sjöbos anläggning stå klar. Detta medför naturligtvis en stor utma-ning för Hörby Sportcenter som måste arbeta målmedvetet för att kunna behålla sitt besö-karantal.

Lågedammsbadets utomhussäsong svarar tyvärr inte upp mot de förväntningar och mål som ställdes vid byggnationen av anläggning-en. De begränsade ytorna och utbudet av utomhusaktiviteter är huvudsakliga anled-ningen. Om utomhusanläggningen ska ut-vecklas eller om förväntningarna ska sänkas blir en fråga för framtiden.

Kultur och Fritidssektorn i Hörby har ut-vecklats starkt de senaste åren och med ett kulturkvarter i sikte ser det ut att fortsätta i samma spår. Viktigt är att nämnden får de resurser som krävs för att klara av att admini-strera den växande verksamheten.

45



M

EDB

OR

GA

RE

Undersöka och utveckla kundbemötandet på Bad, Bibliotek, Museum och Aktivitetshus Utöka medborgarservice Utöka ungdomars delak-tighet i besluten

Genomföra kundenkäter samt åtgärdsförslag Införande av fler e-tjänster Antal ärende som be-handlats av ungdomar

Genomfört En ny e-tjänst (mobilapp AH) >8 ärende

U

TVEC

KLI

NG

Öka antalet deltagartill-fälle i föreningslivet och med störst fokus på tjejer 7-12 år Fler föreningsaktiva kul-turutövare Utöka antalet kulturar-rangemang i samarbete med föreningslivet Öka tillgängligheten till Biblioteket, framförallt kvällar och helger Öka besöksantalet på badet perioden maj-augusti Påbörja digitalisering av Museets samling

Antal deltagartillfällen kopplat till antalet barn 7-20 år Antal medlemmar i kul-turföreningar Antal arrangemang Införande av det mer-öppna biblioteket Antal besökare % av museets samling som digitaliserats

Ingen ökning Ingen ökning Mer än 4 arrangemang På gång Ingen ökning 0%, arbetet påbörjat

M

EDA

RB

ETA

RE

God hälsa och hög arbets-tillfredställelse

Sjukfrånvaro lägre än 4,5 %

1,4 %

46


EK

ON

OM

I

Ekonomiskt resultat ska kontinuerligt kommunice-ras till medarbetarna. Revidering av taxor och avgifter Minska användandet av kemiska städmedel på badet Budgetföljsamhet

Månadsuppföljningen kommuniceras ut till medarbetarna Avgifter och taxor revide-ras årligen Mängd städmedel Utfall i enlighet med bud-get

Genomfört Avgifter och taxor är re-viderade Minskning med 15 % Positivt resultat 0,6 % av kommunbidraget

47

Birger Larsson (FP), ordförande

Peter Hansson, förvaltningschef

Verksamhet Socialnämndens ansvarsområde omfattar

Myndighetsenheten, ansvarar bl.a. för

- Beviljande av insatser för äldre, t.ex. hemtjänst, särskilt boende, personlig assistans

- Fattar beslut enligt LVU (lagen om vård av unga) och LVM (lagen om vård av missbrukare)

- Ger akut hjälp vid familjevåld, jourlä-genheter, familjerådgivning

Vård och omsorg ansvarar för

- Äldreomsorg, t.ex. hemtjänst, hem-sjukvård och särskilt boende

- Omsorg och boende för personer med funktionshinder

Individ- och familjeomsorg ansvarar för

- Förebyggande arbete samt insatser vid familjevåld

- Hjälp till barn och unga med svåra familjeförhållanden och/eller miss-bruksproblem

- Hjälp till vuxna missbrukare

- Hjälp till personer med psykisk ohälsa

- Mottagande och etablering av ensam-kommande flyktingbarn

Kostverksamheten ansvarar för

- Mat till skola och barnomsorg

- Mat inom vård och omsorg

- Matsalen Aptiten

Arbetsmarknadsenheten ansvarar för

- Arbetsmarknadsåtgärder

- Försörjningsstöd

Integrationsenheten ansvarar för

- Flyktingmottagande

- Integration i samhället

Årets händelser 2014 har varit ett händelserikt år för Social-nämnden. PWC har genomfört en analys av nämndens problem med höga kostnader och identifierat fyra områden att förbättra: för-sörjningsstöd, omsorgsavgifter, externa pla-ceringar och integration. Förvaltningen har i samverkan med kommunledningen tagit fram en åtgärdsplan som följts 2014 och som för-valtningen kommer fortsätta arbeta med un-der 2015.

Ansvariga tjänstemän inom Försörjnings-stödet har arbetat aktivt med personer som står nära arbetsmarknaden och kommunens kostnader för försörjningsstöd har under 2014 sjunkit med 9,9 % jämfört med föregå-ende år.

Via Deltaprojektet har deltagarna erbjudits praktik. Under 2014 tog förvaltningen ini-tiativ till bildandet av ett arbetsmarknadsråd







Intäkter 72 394 81 810

Kostnader -346 570 -358 436



Driftbudgetavvikelse -30 857 -25 947

Investeringar

Utfall -198 -1 101

Investeringsbudget 470 1 076

Avvikelse -272 -26



Personalkostnadsandel % 60,3 62,1

Socialnämnden

48

vilket lett till nära kontakter med arbetsför-medlingen.

I samverkan med arbetsförmedlingen och Finsam drivs projekt Oden som riktar sig till ungdomar 16 – 24 år.

Ett nytt avgiftssystem inom omsorgen är framarbetat och ligger för beslut hos kom-munstyrelsen. Antalet brukare i hemtjänsten har under 2014 ökat med 32,1 %.

Hemmaplanslösningar avseende placeringar av barn och familj har startat och antalet in-stitutionsplacerade barn och unga har under året minskat med 55 %. Vuxenenheten har också arbetat vidare med hemmaplanslös-ningar vilket lett till en minskning av antalet institutionsplacerade vuxna med 80 % under 2014.

Under 2014 har projekt Mithra startats med samverkan kring och hjälp till våldsutsatta kvinnor och män.

Kommunfullmäktige har ställt medel till förfogande för att driva Hestia-projektet som bedriver förebyggande arbete bland ungdo-mar. Samtliga sjuor har erbjudits delta i sommarläger vilket uppskattats av deltagarna. Projektet har ett antal samarbetspartner inom privat sektor och sammarbetar även med Svenska kyrkan, polisen, kultur-, fritids- och utbildningsförvaltningen.

Flera uppmärksammade föreläsningar har under året hållits inom ramen för Hestia och Mithra-projekten.

Förvaltningen har också arbetat med funkt-ionshindrade ungdomar som beretts som-marjobb under 2014.

Under 2014 startades ett projekt inom Vård och omsorg med digitala lås för hemtjänst på landsbygden. Projektet fortsätter under 2015. Digitalisering av Vård och omsorg har påbör-jats med journalföring via mobiltelefoner. Samtlig personal har utbildats i detta och arbetet fortsätter under 2015.

Under 2014 inleddes också andra projekt, bl.a. ett försöksprojekt med ICA i Ludvigs-borg rörande inköp för brukare inom VOMS samt med Samhall rörande tvätthantering. Syftet med dessa projekt är att lösgöra vård-personal till de faktiska uppgifterna omvård-nad.

Anhörigkonsulenten har genomfört före-läsningar och olika projekt för sin målgrupp. Aktiviteterna och åtgärderna har varit om-tyckta.

Personalsituationen har under året varit mindre bra. Tillgången till chefer har varit begränsad, det är svårt att rekrytera socialsek-reterare med erfarenhet och man märker av konkurrens med Region Skåne vad gäller vårdpersonal. Det sistnämnda kommer att kvarstå under 2015 och förvaltningen söker samverkan med övriga kommuner i frågan.

Under våren genomfördes en omorganisat-ion inom Myndighetsenheten och Arbets-marknadsenheten där 1:e socialsekreterare fick utökat ansvar, jämställt enhetschefer. Samtidigt bytte Myndighetschef och Verk-samhetschef IFO områden. Under hösten påbörjades ett omfattande utvecklingsarbete, delvis utifrån 1:e socialsekreterares nya roll men också utifrån behov i verksamheterna. Arbetet har bland annat fokus på att kvali-tetssäkra Myndighetsenhetens och Arbets-marknadsenheten verksamheter, genomlys-ning av arbetsmiljön med upprättande av dokument, värdegrundsarbete samt redovis-ning och uppföljning av nyckeltal gällande institutionsplaceringar av vuxna, barn och unga samt försörjningsstöd.

Årets resultat Nämnden redovisar ett underskott på 25,9 mkr jämfört med budget vilket motsva-rar 10,6% av nämndens totala budget. Intäk-terna blev 8,8 mkr högre och kostnaderna 34,8 mkr högre än budgeterat. Driftsanalys De största budgetavvikelserna på intäktssidan avser:

Korrekt erhållna bidrag +9,1 mkr, mer-parten från Migrationsverket

Övriga intäkter +3,2 mkr, bl.a. projekt-medel från Finsam

Interna intäkter +0,2 mkr, i huvudsak ersättning för måltider från BUN

Avgifter -2,6 mkr vilket utgörs av in-täktsbortfallet inom hemtjänsten

49

Hyresintäkter -1,1 mkr De största budgetavvikelserna på kostnadssi-dan avser:

Externa entreprenader -13,1 mkr, i hu-vudsak institutionsplaceringar med 5,3 mkr för ensamkommande barn, 5,2 mkr för myndighetens placeringar och 2,6 mkr för köp av platser inom åld-ringsvården

Lämnade bidrag -8,1 mkr varav 7,5 mkr avser försörjningsstöd

Material och övriga tjänster -7,0 mkr, vilket omfattar en rad olika poster, bl.a. it-system, rehabilitering av egen personal, kundförluster, livsmedel och tillfälligt in-hyrd personal

Personalkostnader -3,5 mkr i huvudsak timlönekostnader

Konsulttjänster -2,6 mkr, bl.a. för tillför-ordnad Voms-chef

Lokalkostnader -0,6 mkr

Interna it-kostnader +0,1 mkr Social ledning Social ledning innefattar den politiska verk-samheten, kostnader för socialchef och stab, bemanningsenhet och kostenhet. Även kost-naderna för intäktsbortfall inom hemtjänsten har bokförts här under 2014. Det resultat om 2,7 mkr sämre än budget som enheten redo-visar utgörs till stor del av detta inkomstbort-fall. Man har även haft höga konsultkostna-der under året för tillförordnad Vård- och Omsorgschef.

Kostenheten redovisar ett resultat 0,4 mkr bättre än budget. Elevantalet har ökat jämfört med föregående år vilket gett högre intäkter. Enheten har även haft lägre personalkostnad än budgeterat samt ökade intäkter från serve-ring och matdistribution i slutet av året. Myndighetsenheten Enheten redovisar ett underskott på 8,6 mkr jämfört med budget. Det beror främst på kostnader för externa placeringar/institut-ionsvård, högre personalkostnader samt kon-sultkostnader vilka avser bl.a. resursförstärk-ning med socionomkompetens, familjerätt,

advokatkostnader, tolktjänster, avgifter för samverkansavtal samt kostnader för familje-rådgivning som köps in från Lunds kommun.

Under året har besparingar gjorts. Kostna-derna för institutionsplaceringar vilka upp-gick till totalt 17,2 mkr under 2014 visar en förbättring med 8,4 mkr jämfört med 2013 års kostnad om 25,6 mkr. Det är det fortsatta arbetet med hemmaplanslösningar i samar-bete med IFO som resulterat i förbättringen. Vård och omsorg Vård och omsorg redovisar ett resultat om 11,1 mkr sämre än budget. Det är framför allt personalkostnaderna inom hemtjänsten, och till viss del även inom gruppbostäder för funktionshindrade, som orsakat underskottet. Materialkostnader, främst hjälpmedel, läke-medel, sjukvårdsartiklar och kostnader för hemtjänstens bilar har också varit dyrare än budgeterat. Man har också haft kostnader för rehabilitering av den egna personalen under året.

Under 2015 räknar man med en effektivise-ring utifrån det nya planeringsverktyg som köpts in och den omorganisation som gjorts inom hemtjänsten. Individ och Familjeomsorg IFO redovisar ett resultat 3,8 mkr bättre än budgeterat, främst tack vare högre ersättning-ar från Migrationsverket för ensamkom-mande flyktingbarn samt lägre personalkost-nader än budgeterat.

Under året har insatser på hemmaplan på-gått inom både IFO vuxen och IFO barn och familj vilket gjort att antalet institutionsplace-ringar kunnat minska. Arbetsmarknad och Integration Arbetsmarknadsenheten redovisar ett resultat om 7,1 mkr sämre än budgeterat, främst be-roende på kostnaderna för försörjningsstöd samt personalkostnader. Åtgärder har vidta-gits under året för att hjälpa fler personer ut på arbetsmarknaden och en förbättring har setts i slutet på året.

Integrationsenheten redovisar ett resultat om 0,3 mkr sämre än budget. Kostnader för

50

försörjningsstöd till flyktingar har varit dyrare än budgeterat medan personalkostnaderna varit något lägre. Investeringsanalys Investeringsbudgeten uppgick till 1,1 mkr, samtliga medel har utnyttjats. Investeringarna har omfattat nya maskiner till kostenheten, markiser till boenden, brandsäkra dokument-skåp till omsorgen, internt larmsystem till Vallgården samt två träningslägenheter för vuxenenhetens räkning.

Måluppfyllelse Medborgare Socialnämndens vision om ökad delaktighet och valfrihet för kommunens äldre omfattar allt från beslut av bistånd, planering av insat-ser, val av alternativa maträtter samt val av utförare av hemtjänst (LOV).

Vad gäller brukarnas delaktighet i utred-ningar som rör dem visade mätningen att 88 % var nöjda och kände delaktighet. Resul-tatet är mycket bra.

Vad gäller brukarnas inflytande över hem-tjänstens insatser anger 68 % att de är nöjda. Målet har inte uppfyllts under året. För att möta brukarnas behov av inflytande har soci-alnämnden tidigare beslutat att LOV (Lagen om valfrihet) skall införas i kommunen. Ut-gångspunkten var att LOV skulle införts un-der 2012 för hemtjänst gällande service, om-vårdnad och delegerad hemsjukvård. Infö-randet har skjutits upp tills vidare på grund av den ekonomiska situationen.

En ny e-tjänst för synpunkter och klagomål är upprättad.

En minskning av antal vårddygn på institut-ion är gjord medan motsvarande minskning i familjehem ej uppfyllt målet. Utveckling En inventering av medborgarnas behov av olika boendeformer är genomförd samt en inventering av möjligheterna att tillgodose behovet i kommunens regi.

Medarbetare En individuell kompetensutvecklingsplan är framtagen för chefer men inte för medarbe-tare. En mätning av medarbetarnas upple-velse av delaktighet och tillgång till arbetsled-ning är genomförd. Målet att analysera bak-grunden till långtidssjukfrånvaron är inte gjord och följaktligen inte heller en hand-lingsplan kopplad till denna. Ekonomi Uppföljningar och analyser har gjorts varje månad i samarbete med enhetscheferna vilket gett bättre överensstämmelse mellan prognos och faktiskt utfall under året.

Avvikelsen mellan budget och utfall under året är 10,7 % att jämföra med 2013 års avvi-kelse med 12,7 %.

Internkontroll Socialnämndens interna kontrollplan för 2014 har omfattat fyra områden:

Ledningssystem för systematiskt kvalitets-ledningsarbete. Ett flertal områden inom förvaltningen är dokumenterade under året med processplaner, flödesscheman och checklistor. En dialog sker med kommunledningen om ett kommunge-mensamt kvalitetsledningssystem.

Uppföljning av statistik och nyckeltal. Nyckeltal har tagits fram under året från Myndighetsenheten och IFO och rappor-terats till Socialnämnden.

Rutin för övervägande av hemmaplans-lösningar. Rutin upprättad och tagen i bruk.

Uppföljning av arbetsmiljön inom äldre-omsorg och hemtjänst. Uppföljning gjord på två av boendena. En omorganisation har genomförts inom hemtjänsten och en uppföljning kommer att ske våren 2015.

Utblick 2015 Förvaltningens övergripande mål för 2015 är att få balans i ekonomin. Samtidigt kan det

51

konstateras att Vård och omsorg kräver allt mer resurser specifikt med insatser i hem-tjänsten där det blivit allt mer vanligt att man bor kvar hemma så länge som möjligt. Under året har allt fler brukare vårdats i hemmet av hemtjänsten och vårdtyngden upplevs som allt större.

Lagstiftningen inom socialtjänsten har skärpts. Kraven på aktiva åtgärder från staten gentemot kommunerna har ökat för att er-hålla ersättning/bidrag. Nämnden bedömer att dessa åtgärder inte i sin helhet kommer kunna uppfyllas under 2015. Arbetet med att anpassa verksamhetens kostnader till anvi-

sade medel kommer fortsätta. Nämndens förhoppning är att staten kommer att ersätta kommunerna för de ökade kraven genom ökade generella statsbidrag.

Internt är ledorden Kommunikation och Dialog kring insatser i socialtjänsten som ska ske samfällt. Betoningen ligger på att förvalt-ningen ska uppträda som en organisation utåt. En bra dialog med de som nyttjar för-valtningens tjänster är viktig för att på bästa sätt balansera önskemålen gentemot andra åtagande.



MED

BO

RG

AR

E

Den enskilde är delaktig i utredning av bistånd, planering av insatser och uppföljning av insatser som rör henne/honom. Ökad valfrihet för medborgarna Ökad valfrihet vad gäller sociala innehållet God folkhälsa Utveckla medborgardialogen och kundbemötandet

Myndighet/IFO Minst 85 % av medborgarna deltar i utredningar som rör dem (mäts via enkät) VOMS Minst 85 % av medborgarna inom gruppen äldre deltar i utredningar som rör dem (mäts via enkät NKI) Hemtjänst Minst 85 % av medborgarna tycker att de har inflytande över hem-tjänstens insatser (mäts via NKI) Boende Minst 85 % av de boende tycker att de har inflytande över det sociala innehållet i vardagen (mäts via NKI) LOV är infört Ökad mängd vardagsaktiviteter inom Voms jämfört med 2012 Identifiera och fördela ansvarsom-råden utifrån de nationella folk-hälsomålen Ny e-tjänst för synpunkter och klagomålshantering är upprättad

88 % 88 % 68 % Ej genomförd Ej infört Mätning ej genomförd Ej genomfört Genomförd

52


MED

BO

RG

AR

E, f

ort

s.

Den enskilde skall tillförsäkras kostnadseffektiva insatser av rätt kvalitet i rätt tid

Antal familjehemsplacerade barn skall minska med 20 % jämfört med 2013 Antal vårddygn på institution skall minska med 20 % jämfört med 2013 Antal hushåll med försörjningsstöd skall minska med 20 % jämfört med rikssnittet

11,6 % 67 % 9 %

UTV

ECK

LIN

G

Bidra med underlag för att tillgo-dose medborgarnas behov av olika boendeformer Behovet av boendeplatser kan tillgodoses i egen regi

Att göra en behovsinventering utifrån olika målgrupper Att göra en behovsinventering utifrån olika målgrupper

Genomfört Genomfört

MED

AR

BET

AR

E

Ökad medarbetarkompetens uti-från de fem kompetensperspekti-ven Varje medarbetare upplever delak-tighet och att man har tillräcklig tillgång/närhet till arbetsledning Ökad ledarkompetens Minskad långtidssjukfrånvaro

Varje medarbetare ska ha en kom-petensutvecklingsplan. En mätning av medarbetarnas upplevelse i detta avseende är genomförd (mäts via NMI) Varje chef ska ha en individuell kompetensutvecklingsplan En analys av bakgrunden till sjuk-frånvaron i socialförvaltningen är genomförd Mot bakgrund av analysen ovan är en handlingsplan framtagen

Pågående Genomförd Genomförd Ej genomfört Ej genomfört

EKO

NO

MI

Uppföljning- och analys ska ge bättre budgetföljsamhet Verksamhetsstyrning med ekono-miskt fokus

Avvikelser mellan helårsprognos under året, jämfört med faktiskt utfall får högst uppgå till 20 %, rensat från oförutsedda händelser. Avvikelser vad gäller kostnader mellan budget och utfall får under året uppgå till högst 20 %. Rensat från kostnadsökningar beslutade av riksdag och regering, andra statliga eller regionala myndigheters age-rande, samt kostnader justerade enligt OPI, eller andra liknande opåverkbara kostnadsökningar

2,4 % 10,7 % (styrtal 20 %, orimligt generöst, avvikelsens storlek ej godkänd)

53

Pelle Skerup (M), ordförande

Åsa Ratcovich, förvaltningschef

Verksamhet Förvaltningsadministration

Fastighetsförvaltning

Kommunala gator, vägar och gång- och cykelvägar

Enskilda vägar

Parker och grönytor

Diverse affärsverksamhet

Anläggningsservice

Räddningstjänst

GeoInfo - VA/GIS-nämnden

Årets händelser Tekniska kontoret Under året har tekniska kontoret byggt om Norregatan på delen Ringsjövägen-Skolgatan

med ny gång- och cykelväg, ny överbyggnad och toppbeläggning. Del av Stattenavägen, Liljegatan samt hästgatorna i Ludvigsborg har fått nya toppbeläggningar.

Lekplatserna på Johannagatan, Martagatan och Krooksgatan har byggts om. Lasaretts-parken har rustats upp med belysning och nya gångvägar. Under året har arbetet påbör-jats med utflyttning av belysningscentraler från nätägarens område.

Från årsskiftet sker samverkan med Höörs kommun gällande Karta/GIS. Räddningstjänsten På uppdrag av Myndigheten för samhälls-skydd och beredskap (MSB) gjorde rädd-ningstjänstpersonal från Hörby arbetsinsatser i den omfattande skogsbranden i Västman-land. Stora insatser genomfördes i samband med att en gård i Råby totalförstördes av brand. Fortsatt arbete med samordning av verksamheten med Höörs kommun. Fastighetskontoret Utvärdering av den samordnade fastighets-förvaltningen som trädde i kraft 2007-01-01 har utvärderats av FM-konsulterna.

Under 2014 har en kvalitetsrevision av Dalkia-avtalet genomförts med anledning av att utförandet, sedan 2011 har kantats av kvalitetbrister och klagomål. Dalkia medde-lade ensidigt uppsägning av driftavtalet från december 2014, vilket resulterat i omfattande merarbete för Hörby kommun. Enligt in-gånget avtal ska Dalkia säkerställa energief-fektiviseringar, investeringar i tekniska install-ationer samt tillsyn och skötsel av kommu-nens fastigheter och även svara för felanmä-lansfunktionen vilket inte skett.

Samordning av verksamheterna fastighets-förvaltning, gata/park och lokalvård i en ny gemensam organisation Kommunservice


Medborgare 1/3 mål uppfyllt





Intäkter 129 447 131 034

Kostnader -161 220 -168 808



Driftbudgetavvikelse 2 435 -909

Investeringar

Utfall -8 549 -29 162


Avvikelse 24 142 6 351




Tekniska nämnden

54

bildas från 2015-01-01. Organisationen är Hörby kommuns interna servicepartner. Ombyggnation av Frostaskolans kök och omklädningsrum på Hörby Idrottsplats har genomförts. Modernisering av Frostaskolans lokaler pågår och fortsätter även 2015.

Årets resultat Tekniska nämnden redovisar ett underskott på 909 tkr för 2014. Driftsanalys Gator, parker och grönytors överskott, 883 tkr, beror främst på besparingsåtgärder som har uppfyllts enligt tekniska nämndens beslut 2014-05-22 § 78 och kompensation för kapi-talkostnader på 776 tkr i slutet av året. Räddningstjänsten underskott, -372 tkr, beror på ökningen av antalet larm, ökade kostnader för IT, RAKEL, hyror och brandposter. Kartor och register underskott, -670 tkr, hän-förs till otydligheter i kostnadsfördelningen mellan parterna i samverkansavtalet. Hörby kommun svarar enligt avtalet för en del av det totala underskottet för verksamheten. Lokaler och fastighetsförvaltningens under-skott, -909 tkr hänförs till

- Högre kostnader för mark och skog ca 125 tkr

- Energieffektiviseringsprojekt med an-ledning av kvalitetsrevision av Dalkia-avtalet ca 270 tkr

- Lägre intäkter för lokalhyror 150 tkr

- Lägre intäkter med 350 tkr för bl a dubbelfakturering 2013 för uppdragsav-tal med Hörbybostäder

Fastighetsservice (fastighetsskötsel och lo-kalvård) visar underskott med 728 tkr, me-dan fastighetsförvaltningen redovisar ett motsvarande överskott.

Investeringsanalys Årets investeringar uppgick till 33,6 mkr varav 18,1 mkr har överförts från 2013. Ut-fallet 2014 var 29,2 mkr för tekniska nämn-den, fördelat på gator, vägar och park 4,9 mkr, räddningstjänsten 0,3 mkr och fastig-heter 23,7 mkr. Exploateringsverksamheten redovisar ett utfall på 137 tkr.

Större investeringar har varit ombyggnad av Norregatan, toppbeläggningar på Liljegatan och Parkgatan, omklädningsrum Hörby IP och Frostaskolans kök.

För pågående investeringar begärs 7 614 tkr föras över till 2015 för färdigställande av föl-jande investeringsprojekt:

- Åtgärder f.d. deponier 159 tkr

- Ombyggnad räcke Ystadbron 1 030 tkr

- Ombyggnad Norregatan 698 tkr

- Åtgärder gatubelysning 727 tkr

- Frostaskolan omb vindfång 350 tkr

- Gullregnsgården dränering 650 tkr

- Frostaskolans lokaler 4 000 tkr Summa 7 614 tkr

Måluppfyllelse Medborgare Medborgarenkät med mätning av trygghet och säkerhet är genomförd genom SCB Medborgarundersökning.

Årlig ut- och ombyggnad av gång- och cy-kelvägar har delvis uppfyllts bl a på Liljega-tan, Norregatan delen Ringsjövägen-Skolgatan och Ringsjövägen (Netto). Utveckling Handläggningstiden för ärenden i samband med internyttrande som inte behöver be-handlas inom nämnden har varit mellan 2-4 veckor.

Samtlig belysning på gator, parker och gång- och cykelvägar är lågenergiarmaturer. Medarbetare 100 % av fordonen är utrustade med GPS. All personal på samhällsbyggnadsförvaltning-en är informerad om värdegrunden. En ar-betsmiljöenkät genomfördes under våren 2014 på förvaltningen. Ekonomi Genomgång av det ekonomiska resultatet har skett vid 6-7 tillfällen för personalen. Tekniska nämnden redovisar ett underskott som motsvarar 2,5 % av nettobudgeten.

55

Nyckeltal Verksamhetsmått Tekniska kontoret

2012

2013

2014

Gator och vägar

m2 489 609 490 065 490 038

kr/m2 22,35 23,60 25,30

Gång och cykelvägar

m2 109 819 109 876 110 236

kr/m2 11,73 14,40 11,00

Beläggningsunderhåll

m2 6 905 18 875 16 947

Förnyelsetakt (år) 97 27 35

Parkmark o grönområden

m2 706 000 706 386 706 053

kr/m2 18,18 14,74 18,22

Belysningspunkter

antal 3197 3 203 3 210

kr/belysningspunkt 862,37 881,98 928,04

Parkeringsanmärkningar

antal 534 701 468

Lekplatser

antal 18 19 19

kr/lekplats 28 278 26 523 37 421

Vägsamfälligheter

antal 86 86 86

Verksamhetsmått Räddningstjänsten

2012

2013

2014

Utbildningsdagar/anställd

Antal 2 2 2

Räddningsinsatser

antal larm 220 273 291

Förebyggande

antal tillsyner 39 42 45

antal tillsynsobjekt 55 55 55

Antal utbildade

Antal personer 1 000 900 911

Internkontroll Tekniska nämnden har beslutat om intern kontroll för 2014 enligt nedan

Organisationsbeskrivningar har upp-rättats och fungerar inom verksamheten.

Posthantering och diarieföring -processen fungerar, men har utvecklats med ett rutindokument och beslutats i tekniska nämnden.

Arkivering – åtgärder som doku-menthanteringsplan ska arbetas fram för beslut i nämnden och elektronisk arkive-ring bör utredas och på sikt införas.

Internkontrollen har redovisats på tekniska nämndens sammanträde 2014-10-09, § 150.

Utblick 2015 Förvaltningsadministration Miljömålsprogram. Remiss och beslut för kommunens miljömålsprogram med åtgärder (beslut KF).

Processkartläggning administrativa rutiner pågår inkl. dokumenthanteringsplan och E-arkiv för byggnadsnämnden, miljönämnden och tekniska nämnden.

Samordning av nämndsorganisationen för de tre nämnderna och genomförande av poli-tikerportalen.

Fortsatt arbete inom samhällsbyggnadsför-valtningen med arbetsmiljöarbete, mötesplan, organisationsöversyn, arbetsklimatet, eko-nomi – och verksamhetsstyrning. Karta/GIS-verksamhet Hörby/Höör Fortsatt arbete med översyn av verksamhet och ekonomi med anledning av samverkans-avtalet. Räddningstjänsten Pågående arbete med att utveckla samarbetet med Höör för att kunna få en effektiv orga-nisation inom Räddningstjänsten.

Det är fortsatt svårigheter att rekrytera del-tidsbrandmän pga. krav på arbetsplats i när-området.

Beslut/översyn av handlingsprogram enligt lagen om skydd mot olyckor (LSO) ska göras vid varje ny mandatperiod.

Kommunservice Kommunservice är kommunens nya gemen-samma interna servicepartner inom fastighet, lokalvård och gata/park. Utredning för sam-lokalisering av fastighetsdrift, anläggningsser-vice och lokalvård pågår. Fastighetsförvaltning Förslag till styrmodell ska utarbetas för kommunens fastighetsförvaltning inkl. roller mellan fullmäktige, kommunstyrelsen, nämn-derna, förvaltningarna, tekniska nämnden, samhällsbyggnadsförvaltningen och kom-munservice.

56

Upphandling planeras av nytt fastighetsdata-system.

Med anledning av Dalkias avtalsbrott med-för detta verksamhetsförändringar, kostnader samt kostnader för tvisteförfarandet.

Ställningstagande behöver göras för att öka fastighetsunderhållet enligt branschindex. Upphandling av Energisparprojekt med un-derhåll i fastigheterna motsvarande investe-ring 55 mkr på tre år.

Framtagande av interna hyresavtal samt ny intern hyresmodell i samarbete med kom-munledningsförvaltningen samt utarbetande av lokalförsörjningsprogram. Gata/park Projektering och nybyggnad av gång- och cykelväg, upprustning av lekplats Ludvigs-borg, beläggningsåtgärder, toppbeläggning, trafikåtgärder och gatubelysningsåtgärder enligt planering.

Översyn av Lekplatsplan och Trafikplan. Utveckling av Hörby som barnvänlig boen-dekommun.

Anläggningsservice genomför projekt både i Hörby och Höörs kommuner åt Mittskåne Vatten.

Nybyggnation av gång- och cykelvägar. Pla-nering för det regionala Superbussprojektet i Hörby pågår. Innebär behov av ombyggnads-arbeten inom kommunen.

57



M

EDB

OR

GA

RE

Ett riskfritt boende i riskfria lokaler med hög driftsäker-het Trygghet och säkerhet mäts genom medborgarenkät Årlig ut- och ombyggnad av gc-vägar

Rutiner för egenkontroll Nöjd Kund Index Antal km ny- och ombyggda gc-vägar inkl Å-promenaden

-

Rutindokument är i huvud-sak klara Index 53 i SCB Medborgar-undersökning 0,9 km

U

TVEC

KLI

NG

Låg energiförbrukning vid nybyggnation Korta handläggningstider för ärende i samband med internyttrande som inte behöver behandlas i nämn-den Lågenergibelysning, LED, skall användas i belysning på gator, parker och gc-vägar

Tillförsel av extern energi för uppvärmning Handläggningstiden bör ej överstiga 2 veckor Ny belysning skall utföras med lågenergiteknik, LED

Omklädningsrum på Hörby IP värms upp med sol- och jordvärme 2-4 veckor 100 % av ny belysning är lågenergi

M

EDA

RB

ETA

RE

Trygghet vid ensamarbete All personal har kännedom om kommunens värdegrund Psykosocial skyddsrond

Samtliga fordon utrustade med GPS All personal i tjänst skall årligen informeras om vär-degrunden Genomförs 2014

100 % av fordonen är utrus-tade med GPS All personal är informerad om värdegrunden Arbetsmiljöenkät är genom-förd

EK

ON

OM

I

Hög ekonomisk medveten-het hos medarbetarna Budgetföljsamhet

Genomgång av det ekono-miska resultatet med per-sonalen minst 8 ggr/år Utfall i enlighet med budget

Genomgång har skett vid 6-7 tillfällen under året Negativ budgetavvikelse på 2,5 %

58

Louise Hedlund (-), ordförande

Rebecka Persson, förvaltningschef

Verksamhet Miljönämnden

Myndighetsutövning enligt miljöbalken

Naturvård

Miljömål

Årets händelser Tillsyn har skett utifrån den verksamhetsplan Miljönämnden fastställt med vissa justeringar. Under 2014 har särskild fokus varit riktat på Energitillsyn på de större företagen och lant-bruken i kommunen. Det har även anordnats informationsträff för lantbruken om energi.

Inom hälsoskyddstillsynen har bland annat kontroll gjorts av märkning av kosmetiska och hygieniska produkter.

Årets resultat Resultatet för verksamheten visar ett över-skott på 262 tkr för året. Överskottet förkla-ras främst med lägre kostnader än budgeterat för miljönämnden och personal.

Måluppfyllelse Miljönämnden har fastställt 13 kortsiktiga mål för 2014, målen följs upp med 15 styrtal. Av dessa mål har 12 uppfyllts helt och ett delvis. Sammanfattningsvis bedöms att miljönämn-dens fastställda mål i huvudsak uppfyllda. Kommentarer till mål som inte uppfylls: Ekonomi Självfinansieringen för MN verksamhet utom miljömålen är 37 % vilket är något bättre än budget (35 %). Styrtalet sattes till 40 %, men vid den tidpunkten var budgeten inte fast-ställd.

Nyckeltal Verksamhetsområde Planerade

inspek-tioner enligt VP

Utförda inspek- tioner

2014 201

Hälsoskydd 55 50

Miljöskydd lantbruk 157 121

Miljöskydd avlopp 80 105

Miljöskydd övrigt 76 63

Livsmedel 96 150

Internkontroll Miljönämnden har beslutat att intern kontroll för 2014 ska omfatta

Organisationsbeskrivningar

Posthantering och diarieföring

Arkivering








Kostnader -4 535 -4 706


Kommunbidrag -2 990 3 244


Antal årsarbetare 8 7,1



Miljönämnden

59

Internkontrollen redovisades för Miljönämn-den 2014-09-30 § 86.

En Organisationsbeskrivning för såväl Mil-jökontoret som hela Samhällsbyggnadsför-valtningen presenterades. Rutin för post och diarieföring har tagits fram och ska imple-menteras i verksamheten 2015. Miljönämn-den har en ändamålsenlig dokumenthante-ringsplan som medger gallring av handlingar enligt vissa tidsfrister, dock kommer plats-brist för nämndens handlingar ändå att upp-stå inom inte allt för avlägsen framtid. Över-

gång till elektronisk arkivering bör utredas och på sikt införas.

Utblick 2015 Miljönämndens verksamhet 2015 planeras bedrivas på samma sätt som 2014. Miljö-nämnden beslutade 2014-12-16 § 121 om Verksamhetsplan för 2015.



M

EDB

OR

GA

RE

Fortsatt korrekt ärende-handläggning God information och ser-vice till medborgarna

Andelen ärende där nämndens bedömning visar sig vara korrekt bör vara minst 98 % Minst 80 % av svaren bör vara bättre än tillfredsstäl-lande i enkät till medbor-gare som ansökt om till-stånd/lov/anmälan (vär-mepump, avlopp, c-anmälan för MN) Genomföra två byavand-ringar per år Hålla ett informationsmöte för allmänheten

Andelen ärenden där nämndens bedömning visat sig vara korrekt är >99 % 35 enkäter (c-anmälan och värmepump) utskickade. Svarsfrekvens 63 %. 87 % av svaren bättre än till-fredställande Två byavandringar genom-förda; Ludvigsborg i juni och Svensköp/Killhult i oktober Ett informationsmöte ge-nomfört

60


U

TVEC

KLI

NG

Information till företagen och privatpersoner i Lokal-tidningen och uppdaterad information på hemsidan Delta i projekt som tas fram inom Miljösamverkan i Skåne i den mån nämn-den finner projekten lämp-liga Korta handläggningstider för ärende i samband med internyttrande som inte behöver behandlas i nämnden

Information i minst 4 nummer/år Informationen läggs även ut på hemsidan Delta i minst 2 lämpliga projekt årligen Handläggningstiden bör ej överstiga 2 veckor

Information har varit infört i 4 nummer Deltagit i en projektgrupp och ett seminarium 13,7 dagars handläggnings-tid i genomsnitt

M

EDA

RB

ETA

RE

Ökad delaktighet, med-skapande och ansvarsta-gande Trygghet vid ensamarbete All personal har kännedom om kommunens värde-grund Psykosocial skyddsrond

Minst 5 utbildningsdagar per heltidstjänst och år Samtliga fordon utrustade med GPS All personal skall årligen på avdelningsnivå få informat-ion om värdegrunden Genomförs vartannat år

Det har varit mer än 5 ut-bildningsdagar per tjänst i snitt under året Fordonen utrustade med GPS Värdegrunden har diskute-rats på verksamhetsmöte samt tagits upp på samt-liga medarbetarsamtal Undersökning genomförd i samband med arbetsmiljö-anmälan

61

EKO

NO

MI

Myndighetsutövning ska vara delvis avgiftsfinansi-erad God ekonomisk medve-tandegrad hos medarbe-tare Arbetet med miljömålen ska integreras i miljö-nämndens tillsyn Budgetföljsamhet

Ca 40 % självfinansiering för hela miljönämndens verksamhet exklusive pro-jekt som t ex miljömålsar-bete Ekonomiskt resultat som redovisas till miljönämn-den ska även kommunice-ras med medarbetarna på exempelvis månadsmöte I verksamhetsplanen för miljönämndens tillsyns ska det tydligt framgå vad man gör för att bidra till att de nationella miljömålen uppnås Utfall i enlighet med bud-get

Självfinansieringen för MN verksamhet utom miljömå-len är 37 % (vilket är något bättre än budget, 35 %) Ekonomiskt resultat har kommunicerats med med-arbetarna och detta har dokumenterats Två eller fler miljömål finns med i verksamhetsplanen Positivt resultat


62

Hörby kommunkoncern omfattar förutom kommunen, de företag där kommunens ägaran-del överstiger 20 %. Det gäller Hörbybostäder AB 100 %, Hörby Kommuns Industrifastighets AB 99,8 % och Mellanskånes Renhållnings AB 25 %.

Utöver dessa bolag äger kommunen andelar utan betydande inflytande i Kraftringen AB, 3,5 % och Kommunassurans Syd Försäkrings AB 1,09 %. Årets resultat Årets resultat för koncernen uppgick till 7,9 mkr, varav kommunens resultat utgör 3,7 mkr.

Finansnetto Finansnettot uppgår till -9,6 mkr (-11,0 mkr), varav kommunens andel är -1,5 mkr. Föränd-ringen beror på lägre marknadsränta än beräk-nat.

Nettoinvestering Årets investeringar uppgick till 47,5 mkr, varav kommunens andel är 43,1 mkr.

Låneskuld Koncernens låneskuld uppgick till 587,4 mkr, varav kommunens andel är 195,0 mkr och bola-gens 392,4 mkr. Under 2014 har bolagens lånes-kuld minskat med 11,0 mkr.

Likviditeten uppgick till 56,8 mkr vilket är en minskning med 11,2 mkr jämfört med 2013.

Soliditet Soliditeten uppgick till 40,7 % (40,3 %) exkl. pensionsförpliktelser. Inklusive pensionsförplik-telser uppgick soliditeten till 17,9 % (17,3 %). Kommunens och bolagens skuldsättning har minskat under 2014 vilket ger en positiv effekt på koncernens soliditet.

0,0

5,0

10,0

15,0

20,0

25,0

2010 2011 2012 2013 2014

MkrÅrets resultat

-20,0

-15,0

-10,0

-5,0

0,0

5,0

10,0

2010 2011 2012 2013 2014

MkrFinansnetto

Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansnetto

0,0

50,0

100,0

150,0

200,0

250,0

2010 2011 2012 2013 2014

Mkr Investeringar

Investutg Investink

0,0

100,0

200,0

300,0

400,0

500,0

600,0

700,0

2010 2011 2012 2013 2014

MkrLåneskuld och likviditet

Låneskuld Likviditet

Koncernen

63

Hörbybostäder AB Hörbybostäder AB är helägt. Bolaget har till uppgift att främja kommunens försörjning av bostadslägenheter. Hörbybostäder förvaltar 370 lägenheter med en yta på ca 26 000 kvm. Taxe-ringsvärdet för bolagets fastighetsbestånd uppgår till ca 165 mkr. Bolaget har åtta löpande swap-kontrakt på totalt 145 mkr. Kontrakten medför att bolagets ge-nomsnittliga räntebindning uppgår till 6,46 år. Total genomsnittlig ränta inklusive låneskuld och ränteswapar är 2,56 %. Tecknade swap-kontrakt säkrar bolagets låneskuld på 161,4 mkr (uppdelad på fem krediter).

Årets händelser Under året har Häggenäs 2:153 förvärvats för planerad nybyggnation av 15 marklägenheter, och Eriksberg 18 (Ystadsvägen 16) för framtida be-byggelse av bostadslägenheter.

Försäljning har skett av Östra Sallerup 2:4, fyra marklägenheten i två huskroppar.

Omfattande fuktskador har drabbat bolagets hus på Stationsområdet och Fleräng. Skadorna på de sex huskropparna beräknas till ca 6 mkr. Byg-gentreprenören NE Persson (idag ägt av Thage i Kristianstad) avvisar ansvar i sin helhet trots om-fattande dokumentation om att utfört arbete inte gjorts på korrekt sätt. En juridisk process har fått prövningstillstånd hos Högsta Domstolen om

byggentreprenörers ansvar vid byggande av s.k. Enstegsfasader. Bolaget kommet att följa ärendet med intresse.

Hörby Kommuns Industri-fastighets AB Hörby kommun äger 99,8 % av aktierna i Hörby Kommuns Industrifastighets AB. Bolaget bedri-ver uthyrning av industrilokaler samt därmed förenlig verksamhet. Verksamheten omfattar 12 hyresobjekt med en sammanlagd yta på ca 27 000m2 och ett taxeringsvärde på 116,8 mkr.

Årets händelser Bolaget har under 2014 fyllt 50 år. Information om bolagets verksamhet lämnades på kommun-styrelsen 2014-04-14 med åtföljande inriktnings-diskussion.

Parkeringen bakom Shellmacken (fastigheten Berga 2) färdigställdes med uppmålning av p-platser, skyltning och belysning.

Belysning av konstverket i Hörbysalen kvällstid har installerats.

Mellanskånes Renhållnings AB MERAB ägs gemensamt av kommunerna i Eslöv, Hörby och Höör. Hörbys ägarandel är 25 %.

Bolagets uppgift är att inom kommunerna svara för den regionala avfallshanteringen. Regionens avfallshantering grundar sig på en helhetssyn på samhällets material- och energiflöden, ett utveck-lat kretsloppstänkande och de nationella målen att skydda miljön och spara resurser. Verksamhetsmått 2013 2014

Ägarandel 25 % 25 %

Årets resultat, tkr 167 886 Omsättning, tkr 91 150 97 006

Balansomslutning, mkr 103 105 Soliditet 37 % 38 %

0,0%

20,0%

40,0%

60,0%

2010 2011 2012 2013 2014

Soliditet

Soliditet exkl pensionsförpl. Soliditet inkl pensionsförpl.

Verksamhetsmått 2013 2014

Ägarandel 100 % 100 % Årets resultat, tkr 1 889 1 523

Omsättning, tkr 27 263 28 472 Balansomslutning, mkr 234 236

Soliditet 28,0 % 28,6 %

Verksamhetsmått 2013 2014

Ägarandel 99,8 % 99,8 %

Årets resultat, tkr 892 1 018

Omsättning, tkr 18 100 17 220 Balansomslutning, mkr 262 253

Soliditet 8,0 % 8,6 %

64

KOMMUNEN

Resultaträkning Not Bokslut

2013 Budget

2014 Bokslut

2014 Avvikelse

tkr

Verksamhetens intäkter 1 160 890 170 000 173 623 3 623

Jämförelsestörande intäkter 1 10 965 0 0 0

Verksamhetens kostnader 2 -795 874 -814 580 -828 296 -13 716

Avskrivningar -43 457 -43 500 -41 933 1 567

Verksamhetens nettokostnader -667 475 -688 080 -696 605 -8 525

Skatteintäkter 3 512 825 531 658 529 411 -2 247

Generella statsbidrag 168 634 172 790 172 485 -305

Finansiella intäkter 4 668 4 170 4 348 178

Finansiella kostnader -6 419 -6 489 -5 795 694

Resultat före extraordinära poster 12 232 14 049 3 844 -10 205

Extraordinära intäkter 0 0 0 0

Extraordinära kostnader 4 0 0 -132 -132

Årets resultat 12 232 14 049 3 712 -10 337

Finansiella rapporter

65

Kassaflödesanalys Bokslut Budget Bokslut Avvikelse

tkr Not 2013 2014 2014

DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN

Verksamhetens nettokostnad -667 475 -688 080 -696 605 -8 525

Skattenetto 681 459 704 448 701 896 -2 552

Finansnetto -1 751 -2 319 -1 447 872

Avgår avskrivningar som belastat resultatet 43 457 43 500 41 933 -1 567

Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 1 344 0 518 518

Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital

57 033

57 549

46 295

-11 254

Ökning (-) minskning (+) exploateringsmark -1 395 -4 000 748 4 748

Ökning (-) minskning (+) fordringar 12 255 0 -4 192 -4 192

Ökning (+) minskning (-) skulder 5 927 0 13 727 13 727

Medel från den löpande verksamheten 73 819 53 549 56 577 3 028

INVESTERINGSVERKSAMHETEN

Investeringsutgifter -26 512 -49 600 -48 645 955

Investeringsinkomster 2 864 0 5 475 5 475

Medel från investeringsverksamhet -23 647 -49 600 -43 170 6 430

FINANSIERINGSVERKSAMHETEN

Förändr av långfristiga fordringar minskning+/ökning- 7 000 0 0 0

Förändring av låneskulder -34 800 -4 800 0 4 800

Inköp finansiella tillgångar -3 399 -5 000 -5 981 -981

Försäljning av tillgångar 1 025 0 2 412 2 412

Fasträntekonto för pensioner 0 0 -12 000 -12 000

Avsatta medel depåkonto aktier -8 095 0 9 469 9 469

Extraordinära kostnader 0 0 -132 -132

Medel från finansieringsverksamheten -38 269 -9 800 -6 232 3 568

Förändring av likvida medel 11 903 -5 851 7 175 13 026

Likvida medel vid årets slut 64 521 36 661 71 696

66

Balansräkning Bokslut Budget Bokslut

tkr Not 2013 2014 2014

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar 5 1 348 1 090 739

Materiella anläggningstillgångar 534 169 557 528 538 981

varav fastigheter och anläggningar 6 468 513 494 595 473 261

varav maskiner och inventarier 7 65 656 62 933 65 721

Finansiella anläggningstillgångar 8 108 876 115 390 116 699

Summa anläggningstillgångar 644 393 674 009 656 419

Omsättningstillgångar

Exploateringsfastigheter 9 8 048 12 652 7 300

Kortfristiga fordringar m.m. 10 48 953 23 320 53 145

Likvida medel 11 64 521 36 661 71 696

Summa omsättningstillgångar 121 522 72 634 132 142

SUMMA TILLGÅNGAR 765 914 746 642 788 561


Eget kapital 423 772 421 877 429 208

därav årets resultat 12 232 14 019 3 712

därav resultatutjämningsreserv 0 0 4 574

Avsättningar

Avsättningar för pensioner 12 5 485 5 472 5 939

Summa avsättningar 5 485 5 472 5 939

Skulder

Långfristiga skulder 13 195 000 195 000 195 000

Övr. långfristiga skulder 14 24 500 20 146 26 928

Kortfristiga skulder 15 117 157 107 147 131 486

Summa skulder 336 657 319 293 353 414

SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

765 914

746 642

788 561

PANTER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER

Borgensåtagande 16 407 259 410 717 394 509

Pensionsförpliktelser 17 288 617 269 735 278 557

Mellanskånes Renhållnings AB, deponering 17 3 000 3 000 3 000

Hörby Idrottsarena AB 17 138 88 88

67

Driftredovisning

Bokslut Budget Bokslut Avvikelse

Tkr Not 2013 2014 2014

Kommunstyrelse -36 713 -40 998 -36 927 4 071

IT-avdelningen 3 264 0 1 663 1 663

Revisionen -778 -790 -775 15

Mittskåne Vatten Hörby 1 035 0 2 288 2 288

Byggnadsnämnden -5 801 -4 597 -3 726 868

Barn- och utbildningsnämnden -309 601 -314 351 -317 234 -2 883

Kultur- och fritidsnämnden -28 868 -28 845 -28 661 184

Socialnämnden -274 177 -250 679 -276 626 -25 947

Teknisk nämnd -31 772 -36 865 -37 774 -909

Miljönämnden -2 857 -3 244 -2 982 262

Centrala personalomkostnader 6 015 -10 002 -5 357 4 645

Facklig verksamhet -3 636 -3 571 -3 330 241

Kommunstyrelsens oförutsedda kostnader 0 -798 0 798

Kapitalkostnadskompensation 0 -1 878 0 1 878

Projektmedel 0 -3 996 -2 634 1 362

Kostnadsökning 2014 0 -5 469 0 5 469

Driftskostnader, netto -683 888 -706 080 -712 074 -5 994

Internränta 16 413 18 000 15 469 -2 531

Verksamhetens nettokostnad -667 475 -688 080 -696 605 -8 525

Skatteintäkter 681 459 704 448 701 896 -2 552

Finansnetto -1 751 -2 319 -1 447 872

Driftresultat 12 232 14 049 3 844 -10 205

Extraordinära intäkter 0 0 0 0

Extraordinära kostnader 0 0 -132 -132

Årets resultat 12 232 14 049 3 712 -10 337

68

Finansiering Bokslut Budget Bokslut Avvikelse

tkr Not 2013 2014 2014

Skatteintäkter och statsbidrag

Allmän kommunalskatt 516 113 532 809 530 937 -1 872

Skatteavräkning -3 288 -1 151 -1 525 -374

Strukturbidrag 0 1 554 1 552 -2

Regleringsbidrag/avgift 6 808 3 255 3 462 207

Inkomstutjämning 159 470 153 730 154 029 299

Kostnadsutjämning -15 567 -2 063 -2 626 -563

Kostnadsutjämning LSS -10 771 -11 926 -11 831 95

Kommunal fastighetsavgift 28 694 28 240 27 899 -341

Totala skatteintäkter 681 459 704 448 701 896 -2 552

Finansiella intäkter

Utdelning aktier, andelar 2 594 2 370 2 680 310

Ränta på utlämnade lån 148 150 59 -91

Ränta på medelsplacering 801 500 525 25

Borgensavgifter 1 037 1 000 1 022 22

Övriga ränteintäkter 87 150 60 -90

Övriga finansiella intäkter 0 0 3 3

Summa finansiella intäkter 4 668 4 170 4 348 178

Finansiella kostnader

Ränta på lån -5 748 -6 250 -5 550 700

Ränta på pensionsskuld -470 -104 -86 18

Övriga finansiella kostnader -201 -135 -159 -24

Summa finansiella kostnader -6 419 -6 489 -5 795 694

Finansnetto -1 751 -2 319 -1 447 872

TOTALT 679 708 702 129 700 449 -1 680

69

Investeringar

Bokslut 2013

Budget 2014

Anslag överfört

från 2013

Total budget

2014

Bokslut 2014

Avvi-kelse

tkr

Kommunstyrelse Investeringsinkomster 281 0 0 0 431 431

Investeringsutgifter -7 062 -16 436 0 -16 436 -4 043 12 393

Nettoinvesteringar -6 781 -16 436 0 -16 436 -3 611 12 824

IT-avdelningen Investeringsinkomster 0 0 0 0 0 0

Investeringsutgifter -3 331 -3 500 0 -3 500 -3 652 -152

Nettoinvesteringar -3 331 -3 500 0 -3 500 -3 652 -152

Mittskåne Vatten Hörby Investeringsinkomster 0 0 0 0 -28 -28

Investeringsutgifter -2 996 -7 000 -1 529 -8 529 -2 687 5 842

Nettoinvesteringar -2 996 -7 000 -1 529 -8 529 -2 715 5 814

Barn- och utbildnings- Investeringsinkomster 0 0 0 0 0 0

nämnden Investeringsutgifter -1 501 -4 075 0 -4 075 -3 945 130

Nettoinvesteringar -1 501 -4 075 0 -4 075 -3 945 130

Kultur- och fritids Investeringsinkomster 350 0 0 0 0 0

nämnden Investeringsutgifter -475 - 1 100 0 -1 100 -842 258

Nettoinvesteringar -125 - 1 100 0 -1 100 -842 258

Socialnämnden Investeringsinkomster 0 0 0 0 0 0

Investeringsutgifter -360 -1 076 0 -1 076 -1 101 -26

Nettoinvesteringar -360 -1 076 0 -1 076 -1 101 -26

Teknisk nämnd Investeringsinkomster 976 0 0 0 3 058 3 058


Nettoinvesteringar - 8 572 -16 314 -17 896 -34 210 -29 024 5 186

Exploatering Investeringsinkomster 1 003 0 0 0 2 008 2 008

Investeringsutgifter -984 -4 300 -1 303 -5 603 -286 5 317

Nettoinvesteringar 19 -4 300 -1 303 -5 603 1 722 7 325

TOTALT Investeringsinkomster 2 610 0 0 0 5 469 5 469


Nettoinvesteringar -23 647 -53 800 -20 728 -74 528 -43 170 -31 358

70

Investeringar Årets investeringsbudget uppgick till 74,5 mkr varav 53,8 mkr budgeterats för 2014 och 20,7 mkr överförts från 2013 avseende pågående investeringsprojekt.

För nya investeringsprojekt har kommunstyrel-sens arbetsutskott beslutat om igångsättningstill-stånd.

Årets nettoinvesteringar uppgick till 43,2 mkr. Investeringsinkomster har erhållits som investe-ringsbidrag för friidrottsanläggning 3,1 mkr samt försäljning av exploateringsmark 2,4 mkr.

Slutredovisade investeringar

Under året har följande investeringsprojekt över-

stigande 1,0 mkr slutförts:

Projekt – budget översti-gande 1,0 mkr som slut-redovisats 2014

Budget (tkr)

Utfall (tkr)

Av-vikelse

VA/GIS-nämnden

Relining och omläggning av serviser Norregatan

1 000 9607 40

Barn- och utbildnings-nämnden

Skolbuss 1 900 1 841 59

Tekniska nämnden

Projektering och ombygg-nad Parkgatan delen Slagtoftavägen-Idrottsgatan

2 526

1 606

919

Beläggningsarbeten 1 445 961 483

Ombyggnation Hörby IP 10 000 11 043 -1 043

Frostaskolans kök och matsal inkl byte av ytter-vägg

7 026

7 606

-580

Frostaskolans lokaler 3 200 1 781 1 419

Exploatering

Norra Industriparken 3 200 1 971 1 229

Pågående investeringsprojekt Resterande medel för pågående investeringsprojekt

uppgår till 11 732 tkr som begärs att överföras till

2015 för färdigställande.

Nämnd Belopp

Kommunstyrelsen 3 941 tkr

Teknisk nämnd 7 614 tkr

Kultur- och fritidsnämnd 177 tkr

Summa 11 732 tkr

För detaljerad information om pågående investe-ringsprojekt hänvisas till respektive nämnds redovis-ning.

71

KONCERNEN

Resultaträkning Kommunen Koncernen

mkr Not 2013 2014 2013 2014

Verksamhetens intäkter 18 160,9 173,6 211,3 224,4

Jämförelsestörande intäkter 1 11,0 0 11,0 0

Verksamhetens kostnader 18 -795,9 -828,3 -814,2 -846,7

Avskrivningar -43,5 -41,9 -61,8 -60,8

Verksamhetens nettokostnad -667,5 -696,6 -653,8 -683,2

Skatteintäkter 512,8 529,4 512,8 529,4

Generella statsbidrag 168,6 172,5 168,6 172,5

Finansiella intäkter 4,7 4,3 3,8 3,5

Finansiella kostnader 19 -6,4 -5,8 -14,8 -13,1

Resultat före extraordinära poster 12,2 3,8 16,7 9,1

Extraordinära kostnader 0 -0,1 0 -0,1

Skattekostnader 0 0 -1,0 -1,1

Årets resultat 12,2 3,7 15,7 7,9

Kassaflödesanalys Kommunen Koncernen

mkr Not 2013 2014 2013 2014

DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN

Verksamhetens nettokostnad -667,5 -696,6 -653,8 -683,2

Skattenetto 681,5 701,9 681,5 700,8

Finansnetto -1,8 -1,4 -11,0 -9,7

Avgår avskrivningar som belastat resultatet 43,5 41,9 61,8 60,8

Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster 1,3 0,5 0,6 0,5

Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital

57,0

46,3

79,1

69,3

Ökning (-) minskning (+) exploateringsmark/förråd -1,4 0,7 7,9 0,7

Ökning (-) minskning (+) fordringar 12,9 -4,2 7,3 -7,8

Ökning (+) minskning (-) skulder 5,3 13,7 -1,0 -9,1

Medel från den löpande verksamheten 73,8 56,6 93,3 53,2

INVESTERINGSVERKSAMHETEN

Investeringsutgifter -26,5 -48,6 -44,0 -53,0

Investeringsinkomster 2,9 5,5 2,9 5,5

Medel från investeringsverksamhet -23,6 -43,1 -41,1 -47,5

FINANSIERINGSVERKSAMHETEN

Förändring av långfristiga fordringar 7,0 0 7,0 0

Förändring av låneskulder -34,8 0 -37,4 -10,9

Inköp finansiella tillgångar -11,5 -8,5 -11,5 -8,5

Försäljning av tillgångar 1,0 2,4 1,8 2,7

Extraordinära kostnader 0 0 -0,1 -0,1

Medel från finansieringsverksamheten -38,3 -6,1 -40,1 -16,8

Förändring av likvida medel 11,9 7,2 12,0 -11,2

Likvida medel vid årets slut 64,5 71,7 68,0 56,8

72

Balansräkning Kommunen Koncernen

mkr Not 2013 2014 2013 2014

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar 20 1,3 0,7 1,3 0,7

Materiella anläggningstillgångar

-fastigheter och anläggningar 21 468,5 473,3 947,4 939,6

- maskiner och inventarier 65,7 65,7 81,3 79,3

Finansiella anläggningstillgångar

- värdepapper, andelar 106,5 114,3 96,4 104,2

- långfristiga fordringar 2,4 2,4 2,8 2,8

Summa anläggningstillgångar 664,4 656,4 1 129,2 1 126,6

Omsättningstillgångar

Förråd, exploateringsfastigheter 8,0 7,3 8,0 7,3

Kortfristiga fordringar 49,0 53,1 50,5 76,0

Likvida medel 64,5 71,7 68,0 56,8

Summa omsättningstillgångar 121,5 132,1 126,5 140,1

SUMMA TILLGÅNGAR 765,9 788,6 1 255,7 1 266,7


Eget kapital 423,8 429,2 505,9 515,5

Ingående eget kapital 409,7 423,8 488,3 505,9

Förändring eget kapital 1,9 1,7 1,9 1,7

Årets resultat 12,2 3,7 15,7 7,9

Avsättningar

Avsättning för pensioner 5,5 5,9 5,5 6,0

Övriga avsättningar, långfristigt 0 0 6,4 7,1

Summa avsättningar 5,5 5,9 11,9 13,1

Skulder

Långfristiga lån 22 195,0 195,0 598,8 587,4

Övr. långfristiga skulder 24,5 26,9 24,5 26,9

Kortfristiga skulder 117,1 131,5 114,4 123,8

Summa skulder 336,7 353,4 737,8 738,0

SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER

765,9

788,6

1 255,7

1 266,7

PANTER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER

Borgensåtagande 23 407 0 1 1

Pensionsförpliktelser 24 289 289 289 289

75

Årsredovisningen följer den kommunala redo-visningslagen och rekommendationerna från Rådet för kommunal redovisning, såvida inte annat anges. Sammanställd redovisning Den sammanställda redovisningen för koncer-nen har upprättats enligt den kommunala redo-visningslagen och utformats enligt god redovis-ningssed. Årsredovisningen för de kommunala bolagen har upprättats i enlighet med årsredo-visningslagen och bokföringsnämndens all-männa råd.

I koncernen ingår Hörby kommun och de bo-lag i vilka kommunen direkt eller indirekt inne-har en röstandel om minst 20 %. De bolag som omfattas är Hörbybostäder AB (100 %), Hörby Kommuns Industrifastighets AB (99,8 %) och Mellanskånes Renhållnings AB (25 %).

Den sammanställda redovisningen har upprät-tats enligt förvärvsmetoden med proportionell konsolidering. Det innebär att det vid förvärvs-tillfället förvärvat eget kapital i kommunala bo-lag har eliminerats, i redoviningen ingår därför endast den del av bolagens egna kapital som har tillkommit efter förvärvet. Koncerninterna kostnader, intäkter, fordringar och skulder har eliminerats. Uppskjuten skatt på obeskattade reserver (22,0 %) redovisas som övrig avsätt-ning. Noter till den sammanställda redovisning-en har upprättats och redovisas samlat under noter gemensamt med redovisningen av kom-munens noter. Jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster visas i not till respek-tive post i resultaträkning och/eller kassaflödes-rapport. Skatteintäkter Den preliminära slutavräkningen för skatteintäk-ter baseras på SKL:s decemberprognos i enlig-het med rekommendation RKR 4.2.

Övriga intäkter Investeringsbidrag till anläggningstillgångar och anläggningsavgifter tas upp som en förutbetald intäkt och redovisas som en långfristig skuld och periodiseras över anläggningstillgångens nyttjandeperiod. Sociala avgifter Arbetsgivareavgifter har bokförts som personal-omkostnadspålägg på respektive verksamhet med 40,0 % av lönesumman. Pålägget består av 31,42 % i lagstadgade avgifter och 8,58 % pens-ionskostnad. Gränsdragning mellan kostnad och investe-ring Enligt antagen investeringspolicy betraktas en anskaffning som en investering när anskaff-ningsutgiften överstiger ett halvt prisbasbelopp för inventarieinköp. För övriga anläggningstill-gångar skall anskaffningsvärdet vanligtvis uppgå till 100 tkr. Avskrivning och internränta Avskrivning påbörjas när investeringen tagits i bruk och sker enligt rak, nominell metod på anskaffningsvärdena och enligt plan. Det av-skrivningsbara beloppet periodiseras linjärt över tillgångens nyttjandeperiod från tidpunkten för ibruktagande.

De avskrivningstider som tillämpas i kommu-nen är 3, 5, 10, 20, 25, 33 och 50 år. På tillgångar som mark och pågående arbeten görs inga av-skrivningar.

Intern ränta på bokförda värdet har påförts verksamheterna med 3,5 %.

Från och med 2014 ska kommuner tillämpa komponentavskrivning enligt RKR 11:4. Hörby kommun har tillämpat komponentavskrivning för större fastighetsinvesteringar samt anlägg-ning av gator/vägar sedan 2009. Under 2015 kommer komponentmodellen utvecklas för väsentliga investeringar.

Redovisningsprinciper

76

Kommunens noter

1. Verksamhetens intäkter 2013 2014

tkr

Avgifter 46 431 46 225

Hyror och arrenden 27 950 28 253

Statsbidrag 39 287 48 345

EU-bidrag 2 060 1 484

Övriga bidrag 2 053 4 117

Försäljning verksamhet och entre-prenader

27 882

27 841

Reavinster 1 131 878

Övriga intäkter 25 062 16 480

Summa verksamhetens intäkter 171 856 173 623 Jämförelsestörande intäkter Återbetalning av premier för AGS 2005-2006 årspremier

10 965

10 965

0

2. Verksamhetens kostnader 2013 2014

tkr

Personalkostnader 467 941 489 211

Lokaler 8 164 8 098

Konsulttjänster 7 184 7 632

Entreprenader 168 478 184 415

Lämnade bidrag 38 782 33 105

Reaförluster 9 0

Övriga kostnader 105 317 105 835

Summa verksamhetens kostnader 795 874 828 296

3. Skatteintäkter 2013 2014

tkr

Preliminär skatteinbetalning 516 113 530 937

Prognos för årets slutavräk-ning

-3 645

104

Korrigering av föregående års utfall

358

-1 630

Summa skatteintäkter 512 825 529 411

4. Extraordinära kostnader 2013 2014

tkr

Förlikning med köparen av Hörby Pugerup 5

0

132

Summa 0 132

5. Immateriella tillgångar 2013 2014

tkr

Anskaffningsvärde 3 324 3 235

Ingående ackumulerade avskrivning-ar

-1 568

-1 887

Bokfört värde vid årets början 1 755 1 348

Investeringar 300 0

Försäljningar/utrangering -389 0

Avskrivningar -318 -609

Bokfört värde vid årets slut 1 348 739 Årets förändring -407 -609

6. Fastigheter och anläggningar 2013 2014

tkr



-308 513

-335 332


Investeringar 11 172 32 128

Försäljningar/utrangering 0 -400

Omklassificeringar 10 330 955

Aktiverade pågående investeringar -11 616 -956

-varav Stattena Norra tomtvärde 1 344 0

-varav övr investeringsbidrag 175 0

- varav ej aktiverat omf till drifts- redov.

0

1

- varav aktiverat under maskiner och inventarier

141

0

Påbörjade pågående investeringar 6 215 594

Avskrivningar -26 819 -27 572

Bokfört värde vid årets slut 468 513 473 261 Årets förändring -10 718 4 748

7. Maskiner och inventarier 2013 2014

tkr


Ingående ackumulerade avskrivningar -70 506

-82 256


Investeringar 6 832 13 897

Försäljningar/utrangering -4 197 -3 050

Omklassificeringar 1 574 0

Aktiverade pågående investeringar -607 -63

Påbörjade pågående investeringar 63 0

Avskrivningar -11 750 -10 720

Bokfört värde vid årets slut 65 656 65 721 Årets förändring -8 086 64

Leasingåtaganden Leasingåtaganden som avser inventarier och fordon betraktas som operationella. Förfalloprofilen omfattar framtida lea-singavgifter som förfaller inom ett år, senare än ett år men inom fem år och senare än fem år.

Kommunen hyr lokaler av Hörby kommuns Industrifastig-hetsbolag. Hyresavtalen betraktas som operationella ef-tersom äganderätten inte övergår till kommunen vid avtalsti-dens slut och att det i nuläget inte finns något som tyder på att hyreskontraktet inte kommer att förlängas över fastighet-ens ekonomiska livslängd.

Förfalloprofil – framtida leasingavgifter

Tkr 2015 2016-2019 2020

Inventarier 758 945 0

Fordon 355 392 0

Summa 1 372 2 333 0

Noter

77

8. Finansiella anläggnings-tillgångar 2013 2014

tkr

Aktier och andelar

Aktier SKL Kommentus AB 1 1

Aktier Hörby kommuns Industrifas-tighets AB

8 228

8 228

Aktier Hörbybostäder AB 1 378 1 378

Aktier Mellanskånes Renhållnings AB 500 500

Aktier, Kraftringen AB 69 165 69 165

Kommunassurans Syd Försäkring AB 674 674

Kommuninvest 3 226 4 550

Insatskonto Södra Skog 233 233

Summa aktier och andelar 83 406 84 729

Årets förändring 1 890 1 324

Pensionsplaceringar

Aktier i depå 7 704 9 740

Likvida medel depåkonto 13 354 3 885

Fasträntekonto pensioner 0 12 000

Obligation Volvofinans AB 1 009 0

Obligation Leaseplan Corporation NV 1 003 0

Obligation Klövern MVR 0 3 944

Summa pensionsplaceringar 23 070 29 569

Långfristiga fordringar

Förlagslån Kommuninvest 2 400 2 400

Summa långfristiga fordringar 2 400 2 400

Summa finansiella anläggningstill-gångar

108 876

116 699

Kommunens pensionsmedelsportfölj är klassificerad som finansiell anläggningstillgång. Portföljens förvaltning regleras av fullmäktige antagen placeringspolicy KF § 80/2008-06-16. Samtliga placerings-medel är värderade till det lägsta av anskaffningsvärder och mark-nadsvärdet.

9. Exploateringsfastigheter

tkr 2013 2014

Industritomter 5 550 5 007

Bostadstomter 2 498 2 294

Summa bokfört värde 8 048 7 300

10. Kortfristiga fordringar

tkr 2013 2014

Fakturafordringar 8 563 8 544

Statsbidragsfordringar 1 551 2 008

Kommunal fastighetsavgift 17 492 16 911

Momsfordran 7 610 10 928

Upplupna skatteintäkter 7 064 104

Övriga kortfristiga fordringar 6 674 14 650

Summa kortfristiga fordringar 48 953 53 145

11. Likvida medel

tkr 2013 2014

Kassa, kortbetalning, kuponger -57 -39

Bank 64 578 71 735

Summa likvida medel 64 521 71 696

12. Pensionsförpliktelser

Tkr 2013 2014

Särskild avtals-/ålderspension 330 83

Ålderspension 4 066 4 697

Pension till efterlevande 18 0

Löneskatt 1 071 1 159

Summa avsatt till pensioner 5 485 5 939

Antal visstidsförordnanden

Politiker 0 0

Tjänstemän 2 0

Ingående avsättning 5 472 5 485

Pensionsutbetalningar -605 -574

Nyintjänad pension 247 1 234

Ränte- och basbeloppsuppräkning 124 60

Förändring av löneskatt 2 88

Ändring av försäkringstekniska grunder

303

0

Övrigt -57 -354

Utgående avsättning 5 485 5 939

Skulduppräkning -457 368

Finansiell kostnad 470 86

Summa skulduppräkning 13 454

Utbetalningar till

- Individuell förvaltning 18 972 20 090

- Årets utbetalda pensioner 13 355 13 601

Summa pensionskostnader 32 340 34 145

13. Långfristiga skulder

Lån 2013 2014

Kommuninvest 170 000 170 000

SEB 25 000 25 000

Summa 195 000 195 000 Derivat - swapar 2013 2014

Handelsbanken 20 000 20 000

SEB 145 000 160 000

Summa swapar 165 000 180 000 Kapitalbindning/Förfalloprofil 2013 2014 0-3 månader 25 000 25 000 13% 3-6 månader 10 000 5% 6-12 månader 110 000 50 000 26% Summa inom ett år 135000 110 000 44% 1-2 år 60 000 110 000 56% 2-3 år 3-4 år 4-5 år 5-6 år 6-7 år 7-8 år 8-9 år 9-10 år Summa förfall 195 000 195 000 100%

78

Ränta och löptider 2013 2014 Genomsnittsränta (effektiv) 2,94 % 2,67 % Räntebindning 6,60 år 6,50 år Kapitalbindning 1,07 år 1,33 år Löptid/duration 6,00 år 6,39 år Räntebindning exkl. derivat 0,12 år 0,12 år

14. Periodiserade investeringsinkomster

2013 2014

tkr

Statsbidrag mm. MSB 168 150

Bidrag Bastustuga Lågedammsbadet 333 315

Statsbidrag mm. fastighetskontoret 3 412 6 146

Statsbidrag gator/GC-vägar 2 793 2 644

Anläggningsavgifter VA 17 749 17 632

Stats-/övriga investeringsbidrag VA 45 40

Summa 24 500 26 928

Investeringsbidrag och anläggningsavgifter periodiseras linjärt under samma nyttjandetid som motsvarande tillgång har.

15. Kortfristiga skulder 2013 2014

tkr

Semesterlöneskuld 27 027 26 826

Övertidsskuld 1 231 1 444

Personalens källskatt 6 762 7 034

Moms 2 408 1 577

Leverantörsskulder 27 142 27 456

Upplupna löner 8 22

Upplupna sociala avgifter 8 321 8 480

Upplupna pensionskostnader av-giftsbestämd del

14 869

15 758

Upplupen särskild löneskatt 3 469 3 263

Slutavräkning förutbetalda skattein-täkter

3 645

5 275

Övriga korta skulder 22 275 34 351

Summa 117 157 131 486

16. Borgensåtaganden 2013 2014

tkr

Hörbybostäder AB 162 933 161 400

Hörby kommuns Industrifastighets AB

234 500

226 000

Mellanskånes Renhållnings AB 9 000 6 400

Statliga lån till egna hem 341 261

Lunds kommun 484 447

Summa 407 259 394 509

17. Ansvarsförbindelser 2013 2014

tkr

Ansvarsförbindelse KPA

Ingående pensionsförpliktelser exkl. löneskatt

217 073

232 269

Pensionsutbetalningar -9 632 -9 654

Nyintjänad pension 19 191

Ränte- och basbeloppsuppräkning 6 802 2 306

Ändring av försäkringstekniska grunder

16 958

-969

Övrigt 1 048 31

Utgående pensionsförpliktelser exkl. löneskatt

232 269

224 173

Löneskatt 56 348 54 384

Summa 288 617 278 557

Ansvarsförbindelser, övriga 2013 2014

Mellanskånes Renhållnings AB – ekonomisk säkerhet för tillstånd till deponering

3 000

3 000

Hörby Idrottsarena 138 88

Summa 3 138 3 088

Koncernens sammanställda redovis-ning

18. Verksamhetens intäkter och kostnader

Verksamhetens intäkter och kostnader följer ut bolagens redovisningar med justeringar för sammantällningen.

19. Borgensavgifter 2013 2014

mkr

Hörbybostäder AB 412 407

Hörby Kommuns Industrifastighets AB

590

586

Mellanskånes Renhållnings AB 36 28

Summa 1 038 1 022

20. Immateriella tillgångar 2013 2014

mkr

Anskaffningsvärde 3,3 3,2

Investeringar 0,3 0

Försäljningar/utrangeringar -0,4 0

Utgående ackumulerat anskaffnings-värde

3,2

3,2


-1,6

-1,9

Årets avskrivningar -0,3 -0,6

Utgående ackumulerade avskrivning-ar

-1,9

-2,5

Planenligt restvärde 1,3 0,7

79

21. Materiella tillgångar 2013 2014

tkr

Anskaffningsvärde 1 395,3 1 414,4

Investeringar 20,9 36,3

Försäljningar/utrangeringar 0 -0,6

Omklassificeringar -1,8 0


1 414,4

1 450,2


-419,5

-461,9


Ackumulerade avskrivningar -461,9 -505,6

Eliminering realisationsvinst kom-munhusfastigheten

-3,5

-3,4

Ingående ackumulerade uppskriv-ningar

0,1

0,1

Ingående ackumulerade nedskriv-ningar

-1,8

-1,8


-467,1

-510,6


22. Maskiner och inventarier 2013 2014

mkr

Anskaffningsvärde 168,1 181,0

Investeringar 17,6 14,7

Försäljningar/utrangeringar -6,2 -4,1

Omklassificeringar 1,5 -0,1


181,0

191,5


-86,6

-99,7


Försäljningar/utrangeringar 1,5 1,1


-99,7

-112,2


23. Långfristiga lån 2013 2014

Mkr

Kommunen

Kommuninvest 170 170

SEB 25 25

Summa 195 195

Hörbybostäder AB

SEB 55 45


Summa 163 161

Hörby Kommuns Industrifastighets AB

SEB 49 0


Summa 235 226

MERAB:s lån 25 % ägarandel 6 6

Summa 599 589

24. Borgensåtaganden

tkr 2013 2014

Statliga lån till egna hem 341 261

Lunds kommun 484 447

Summa 826 708

25.Ansvarsförbindelser

Inga andra än kommunens förekommer, se not 17.

80

Anläggningstillgångar Tillgång avsedd för stadigvarande innehav såsom fastigheter och inventarier. Avskrivning Planmässig värdeminskning av anläggningstill-gångar för att fördela anskaffningskostnaden över tillgångens nyttjandeperiod. Balanskrav Enligt kommunallagen får kommunen i normal-fallet inte besluta om en budget där kostnader överstiger intäkterna. Redovisar kommunen ett negativt resultat för visst räkenskapsår ska ba-lanskravsunderskottet återställas inom de närm-aste tre åren. Balansräkning Visar samtliga tillgångar, avsättningar och skul-der samt eget kapital vid verksamhetsårets slut. Eget kapital Skillnaden mellan kommunens tillgångar och skulder enligt balansräkningen. Intern ränta Kalkylmässigt beräknad räntekostnad för de anläggningstillgångar som nyttjas inom verk-samheterna. Kapitalkostnader Interna kostnader i form av avskrivningar och internränta som påförs förvaltningar som nyttjar anläggningstillgångar i sin verksamhet. Kassaflödesanalys Sammanställning över kassaflöden i den löpande verksamheten, investerings- och finansierings-verksamhet. Skillnaden mellan tillförda och an-vända medel utgör förändringen av likvida me-del.

Likviditet Skillnaden mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. Visar betalningsberedskap på kort sikt. Långfristiga fordringar/skulder Avser fordringar/skulder som förfaller till betal-ning mer än ett år efter bokslutsdagen. Omsättningstillgångar Tillgångar avsedda att innehas kortare tid än ett år. Resultaträkning Redovisar årets resultat och hur det har upp-kommit. Resultatutjämningsreserv Enligt kommunallagen finns det möjlighet att reservera delar av ett positivt resultat i en resul-tatutjämningsreserv. Reserven är avsedd att ut-jämna intäkter över en konjunkturcykel. Sammanställd redovisning Resultat- och balansräkning samt kassaflö-desanalys för kommunen och de kommunägda bolagen i vilka kommunen har ett betydande inflytande. Ger en helhetsbild oavsett i vilken juridisk form verksamheten bedrivs. Skatteunderlag Totalsumman av kommuninnevånarnas beskatt-ningsbara inkomster. Soliditet Den långsiktiga betalningsförmågan, utgör ande-len eget kapital i förhållande till de totala till-gångarna.

Ordförklaringar

hörby - Årsredovisning 2014...efter kommer atos medical ab och nolato meditec ab med vardera drygt...

Documents