CONGTYc6 PAANQUAM LYQui'NGAN HANG THlIdNG ,..,. c6 PAAND~ CHONG~ NAM

-IIIIIIIIIIIIIIIIIII

BAa cAO TAl CHrNH

Cho narn tal chfnh ket thuc nqay 31/12/2018

(da duoc ki~r:ntoan)

CONGTY co pHAN QuAN LV QuY NGAN HANG HUONG M~I CO PHAN f)~ CHUNG VlE;TNAMT~n 9, Toa nha Ha ro, lIB Cat Linh, D6n Da, Ha NQi

II,II'IIIIII.1IIIII'IIII

NQIDUNG.Bao cao cua Ban Giam d6c

Bao cao kiem toan dQc l~p

Bao cao tai chinh dll dtroe ki~mtoan

Bang can d6i k€ toan

Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh

Bao cao hru chuy~n tien t~

Bao cao tlnh hlnh bien dQng v6n chu s6 hnu

Thuyet minh bao cao tai chinh

Ph,1,Iluc 01: Danh muc dAnnr chirng khoan ngin han

Trang

02-03

06-2,8

06-07

08

09

10

28

CONG TY CO PRAN QUA.N LY QUY NGAN HANG T UONG M~I CO PHAN D~l CmlNG VI~T NAMT~n 9, Toa nha Ha ro, lIB Cat Linh, D6n D.a, Ha NQi

I

H

BAo eAo eVABANGIAM DoeBan Giam d6e Cong ty ce phan Quan ly Quy Ngan hang T uong mai cs phan Dal chung Vi~t Nam.(sau day goi t[t la"Cong ty") trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai chinh ua C6ng ty cho nam tai ehinb k~t thuc ngay 31/12/2018.

CONGTY

Cong ty ce phan Quan Iy Quy Ngan hang Thuong rnai C6 hAnDai chung Viet Nam (PVFC Capital) la doanh nghiepe6 philn duoc thanh I?p va hoat dQng theo Gi§.yphep thanh ?p va hoat dQng s6 23/UBCK-GP ngay ]4/12/2007 va cacGi<1yphep Di€u ehinh s6 31/UBCK-GPDC ngay 19/01/20 9, s6 75/UBCK-GPDC ngay 27/07/2010, s6 19/GPDC~UBCK ngay 21/10/2011, s6 07/GPDC-UBCK ngay 28/03/ 14, s6 08/GPDC-UBCK ngay 31/05/2016, s6 78/GPDC­UBCK ngay 27/09/2018 do Dy ban Chung khoan Nha mro e§.p, d6i ten ta C6ng ty cti ph§.n Qmi.n Iy Quy dilu illTaiehlnh Dilu khf thanh Cong ty C6 philn Quan Iy Quy Ngan han Thuong m(li C6 philn D(li chung Vi~t Nam.

Tn,1so' chfnh eua Cong ty t(li: T~ng 9, TOa nha Hapro, 11B C t Linh, Dbng Da, Hi!N¢i. oj

)I

HOI DONG QuAN TRJ, BAN GIAMDOC vA BAN KI' soAT

Cae thanh vien cua Hoi d6ng Quan tri trong nam va t(li ngay 1 p bao eao nay bao gi>m:

Gng NgUY~hVi~t Ha

Ba TrAnThi Thuy Thanh v en

Ba H6 Vi~t Ha Thanh v en

Cae thanh vien eua Ban Giam d6c da di~u hanb C6ng ty trong nam va t(li ngay l?p bao cao nay bao gi>m:

Gng TrAnQuang Vinh

Ba TrAnThi Thuy

Gng Mai Kim Hoang

Gng Nguy~n Dinh Ha

Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m:

Ba Nguy~n Thi Kim Tan

Ba D6 Thi Lqi

Gng Nguy~n Thanh Trung

Ba Dao Thi Thu Hubng

KIEM ToAN VIEN

B6 nhi~m ngay 30/10/2018

Mian nhi~m ngay 30/10/2018

Mi€n nhi~m ngay 01/08/2018

Mi~n nhi~m ngay 01/06/2018

d6e

dbe

TruOng an

Thanh vi n

Thanh vi n

Thanh vi"n Mi8n nhi~m ngay 24/04/2018

2

Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da thlJe hi~n ki~m to cac Bao eao tai chfnh cho C6ng ty.

CONG TY co pllAN QUANLV Q(JYNGANliANG TL·aNG M,j.Jco PHANO,j,l CHUNGvrer NAMT§ng 9, Toa nha Hapro, 1113C,it Linh, B6ng Da, IIa NQi

CONC B{)TRA.CH NlIl~~M ClJA BAN clAM 1:l()CO{)JVOIBAocxo TAl Cf-llNH

Ban Giam d6e Cong ty chiu trach nhicm v6 vice I~p Baa cao tai chinh phan anh trung thuc, hop Iy tlnh hlnh tai chinh,k~t qua hoat d9ng kinh doanh va tinh hinh luu ehuyBn ti6n t, cua Cong ty trong nam, Trong qua trlnh I~p Baa cao taichinh, Ban Giani d6e Cong ty cam ket aa tuan thu cac yell du sau:

Xay dung va duy tri kiern soar Il<)ib(l rna Ban Giani a6c va Ban quan tr] Cong ty xac dinh la dn thi~t d&dam baocho vi~e l~p va trtnh bay Bao cao l;'li chinh khong con s i sot trong yeu do gian l~ hoac do nham l~n;L~raehQn cae ehinh saeh kE to{1ll thieh hQ'Pva ilp dl,mg,c' c chinh sach nay mQt each nhil.tqUaD;

f)ua fa cae danh gia va d\r dO{lIJhQp 1yva tMn trQng;

Neu r5 cae chuan ml,J'ekE toAn dLlVcap d\lJlg co dUQet Ian thll hay khong, co nbfrng ap dl,mg sai I~eh trQng ytludi\n mtre can phai eong b6 va giai thich trong Bilo e{lota chinh hay khong;

L~p va trinh bay cae Bao cao lai ehinh tren CO' s6' tWlll iJ cae chllAn m\J:ek6 toan, eh€ dQ ki\ toan doanh nghi~pVi~t Nam ap dJ,mgd6i v6i Cong ty quan 1yquy v,l cae quy djnh phap 1yco lien quan di\n vi~e l~p va trinh bayBaa cao tai chinh;

L~p cac Bao cao tai chinh d"ra [rel1 co sO-hO~ltdQng kinl doanh lien tI,le, tlir truo'ng hQ'pkhong th€ cho r~ng Congty 8e tiSp tl)C hOi;ltdQng kinh doanh.

Ban Giam d6c Cong ty dam bao rrmg cac s6 kt3 toan dU'9·cIU·L1iiI dB phan anh tlnh hlnh tai chinh el)a Cong ty, vo-imlrcdQ trung th~rc, hQ'p Iy t~i bilt elf thoi di6m nao va daln bao r~n Bao cab tai chinh tuan thiJ Cae quy dinh hi~n hfmh euaNha nu&c, f)6ng thiri co trach nhi¢1l1trong vi¢e bflOd{un an t fill tai san ella Cong ty va thl!e hi~n cae bi~n phap thlebhgp d€ ngan cMn, phat hi¢n diG hallh vi gian I~n v,'1cae vi phi;ll khae,

Ban Giam d6c Cong ty cam k6t ring B{1O ca.o tai ehinh da pha. anh trung thl,l'eva hQ'p Iy tinh hlnh tai ehfnh cua Cong tyt~i tho'i di~m ngay 31 thang 12 Dam 2018, ket qua h0\11dQng kinh doaDh va tinh hinh luo ehuy€n ti~n t~ cho nam taiehinh kSt thue ngay 31112/2018, plltl h<)p veri chuan m~rc, eh6 '9 kS toan Vi~t Nam ap dl,lOgd6i v&i cong ty quan Iy quyva tuan thu cae quy dinh pIHl:PIy co li6n quan den vi¢c I~p va tT nh bay Bao cao tai chinh,

Cam k~t khac

Ban Giam d6c cam k~t ring Cong ly kh611g vi ph\lllJ nghTa V~I eong b6 thong tin thea quy dinb t~i Thong tu s6155/2015/TT-BTC ngay 06 th,ll1g 10 l1am 2015 ella 13QTi:lieh nh hU'o-ngdfin v~ vi~c eong b6 th6ng tin tren thi trU'ongchung khofm,

Tr§n Q,uang Vjn~GiaITIdoc .

Hit N(Ji, ngay J8 {hang 02 /1(1111 2019

3

aascsince 1991

S6: 0503 19.012/BCTC.KT2

BAocAOKIE ToAN DOC LAp. .Kinh gi1'i: Quy ca dong, H(li d6ng Quan tr] va an Giam dAc

Cong ty C6 ph in Quan Iy Quy Ngan ang Thuong m~jC6 phin D~i chang Vift Nam

A -

Chung toi dii kiem roan Bao cao tai chinh kern theo cu Cong ty C6 phan Quan 1:9 Quy Ngan hang Thrrong mai C6ph~n Dai chung Viet Nam duoc l~p ngay 18 thang 0 I I am 2019, ur trang 06 dBn trang 28, bao g6m: Bang can d6ika toan tai ngay 31 thang J 2 narn 2018, Bao cao kBt qu hoat d(\ng kinh doanh, Bao cao hru chuy~n ti~n t~, Bao caotlnh hinh bi€n d(\ng v6n chu SO' htru cho nam tai cbinh k t thuc ngay 31/12/2018 va Thuy€t minh bao cao tai chinh.

Trach nbi~m cua Ban Clam d6c \1

Ban Giam abc Cong ty chin trach nhiem v~ vi~c I~p va lnh bay trung thl!c va hgp 1:9Bao cao tai chiOOcua Coog tythea chu§o ml!e ka toan, ch€ dQ k@toan Vi~t Nam ap d ng <16ivai cong ty quim 1:9 quy va dIe quy diOOphap 1:9 c6lien quan dan vi~c l~p va trlrul bay Bao cao tai chinh va chj.u trach nhi~m v~ ki€rn soat oQi bQma Ban Giam dbc. xacdinh la do thiat d€ dam bao cho vi~c l~p va.trinb bay B ' 0 cao tai .chinh khong co sai s6t trQ'ngy8u do gian I~nho~enh§m l<1n.

Trach nhi~m cua Ki~m toan vien

Tnkh Ilhi~m eua chung Wi la dua ra :9 kiBn va Bao cao ai chinh dll<ltren k8t qua ella cUQcki€m tom. ChUng toi diitian ha~h ~i€m to::l_nthe? eac ch,ufmrn~e ki~~ to~n V~~tlNam. ~ac Chu~~m\fc, na~leu c~u c~ung tei tuan th~ ehu~nml,feva cae quy d,nh ve d~o due nghe nghutp, I~p ke fib~ch va tl11,Ichl~n CUQ'Cklem toan de d~t dugc SI!dam baohqp ly v~ vi¢e li¢u Bao eao tai chinh eila Cong ty co con sai sot trQ'ngy€u bay kh6ng.

Cong vi~c ki€m toan bao g6m th\fc hi~n cac thu wc Am thu th~p cac bing, chung ki~m toan v€ cac s6 li~u vathuyet minh tren Bao cao tii chinh. Cac tM tllC ki€m to n dlrqc. l\fa chQn dl,l'atren xet doan cua ki~m toan vien, baog6m danh gia rui ro co sai s6t trQ'ngy@utrong Bao cao t i ehinh do gian I~n hQ~enh§m l<1n.Klli th\fc hi¢n danh giacae rui ro nay, ki€m toan vien dii xem xet ki~m soat nQi Qcua Congoty lien quan d6n vi~c l~p va trlnh bay Bao caotai~chinh tru~g .th\fC, hQ'~l~ OO~m.t~i€t ~€ ~ac t.?/l wc ,~i€~.. to~an,phil ~gp vai t~OOh~~ t~yc t6" tuy _nhien kh.o).,ngnham ml,lCdtch aua ra y klen ve bl~U qua Gua kJem sOal nQ'1bQ'eua Cong ty. Cong VJt(CkJem toan eung bao gomdarul gia tinh thkh hc;>pella cac ehinh sach k€ toan dug ap d\lng va tinh hgp 1:9 cua cae uac tiOOk€ toan cua BanG iam dbc cling nhu danh gi'a vi~c trinh bay t6ng the Bao cao Uti chinh.

Chung toi tin tu6ng r~ng cac b~ng chung ld€m toan Ina (tog toi dii thu tb~p duqc HtdAydil va thich hgp lam cO'SO'cho y ki€n kj~m toan clla chung toi.

T: (84) 243824 1990 I F: (84) 24 3825 3973

MANGKlEM roAN ~

A member of !III! International~ L, prg Hi'" H,ooi,Vi.loom

------------------------ ----- -- --

y ki~n ella Ki~m toan vien

Theo y ki€n cua chung toi, Bao cao tai chlnh da phan fnh trung thirc va hop Iy tren cac khfa canh trong y€u tinhhlnh tai chinh cua Cong ty C6 phAn Quan Iy Quy Ngan ang Tlnrong mai C6 phan Dai chung Vi~t Nam tai ngay 31thang 12 nam 2018, cling nhir k@tqua hoat d9ng kinh do nh, tlnh hlnh luu chuyen ti~n t~va tlnh hlnh bi@nd9ng v6nchu s6 huu, cho nam tai chinh k@tthuc ngay 31/12/2018 phil hop voi chuan m~c k~ toan, ch~ d9 k~ toan Vi~t Namap dung doi voi cong ty quan Iy quy va cac quy dinh hap Jy c6 lien quan den vi~c l~p va trinb bay bao cao taiehinh.

vlin d~ din nhlin ID{lnh\ ,

Chung toi mu6n luu y nguai dQe Bao cao tai ehfnh v~ car vAnd~ sau: .

Nhu Cong ty da trinh bay t~i,Thu~@tminh s6 6 tren Bat cao tai ,ehinh kem theo, ~i ngay ~91l2/20 16, ~on~ ty vaHQ'ptac xa Cong nghi~p Chien Tbang da kY Bien ban la, vi~e ve vi~c hoan tra Igi nbu~n co qjnh va phan von g6pella Cong ty theo Hqp d5ng hQ"ptac kinh doanh.s6 06 o 14/HDHT-PVFCC-CT ngay 27/01/2014. Tuy nhien doH9'P tac xa Cong nghi~p Chi@nTh~ng chua hoan tra 5.6 ti~n phai thu theo dung ti@nd9 trong ~ien bim lam vi~c tren,hai ben ti~p tl,lc kY Bien ban lam vi~c ngay 27/06/2 17 gia h~n thanh toan toan b9 cong Ilg d€n thai di@m27/03/2018. f)€n the)'i diSm 31/12/2018, Hqp tac xa Co g ngbi~p Cbi~n Thing v~n chua thanb toan cong ng neutren theo Biell ban lam vi~c vi v~y Ban Gilim d6c Cong da th~n trQng khOng ghi nh~n s6 19i nhu~ c6 dinh chotho'i gian tir ngay 01/07/2016 aSn ngay 27/06/2017 va iii ch~m tra cho thai gian ill ngay 01107/2016 d~n ngay31/[2/2018. Tl,lingay 31/12/2018, Cong ty dii th\Ic hi~n ' ich I~p d\I phOng phai thu kh6 dbi 50% gia trj 'khoan phaithu nay. D5ng thai vao ngay 31101/2019, HQ"ptac xii Co g nghi~p Chi€n Th~ng dii th\IC hi~n chi tni. cho Cong ty 56ti~n 999.340.435 d6ng.

V~n d~ dn nh~n m~nb nay khong lam thay d6i y ki@nch~ nh~n toan phAn neu tren cua chung tOi.

Vii XuaD Bi~DPho T6ng Giam d6cGifty chung nMn dang ky hanh ngh~ kiSm toanS6: 0743-2018-002-1

Ha N(!i, ngay 05 tluing 03 niim 2019

5

Tmong Thj Hoai AnhKiSm toan vienGifty chUng nh~n dang ky hanh nghe kiSm toanS6: 2446-2018-002-1

CONG TV CO PHAN QUAN LY QUY NGAN HANGTHU'ONG M~J CO PHAN D~I CHUNG vrsr NAMT~n(J 9, Toa nha Ha ro, liB Cat Linh, D5n Da, Ha NQi

Bao cao tai chinhCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018

BANGCAN~61 KE ToANT(li ngay 31 thaI g 12ndm 2018

Mli TAl SAN;so

100 A. TAl SAN NGAN H~N

110 I. Ti~n va cac khoan tuong dU'o'ng ti~nIII I. Ti~nI12 2. Cac khoan nrong duong ti€n

120 II. Cac khoan d§u tu· tai chinh ngin han121 I. f)~u tu nganhan129 2. Du phong giarn gia d~u ur ngan han

130 III. Cac khoan phai thu ngin han134 1. Phai thu hoat OQDg nghiep VI)

135 2. Cac khoan phai thu khac139 3. DI! phong phai thu ngin han kho obi

150 V. Tili san ngin han khac151 l. Chi phi tra tnroc ngin han

200 B. TAl SAN DAI H~N

210 I. Ole khoan phiii thu dill han218 I. Phaithu dai han khac

220 II. Tai san c3 dinh221 I. Tai sane6 dinh hfhl hinh222 Nguyen giG223 - Gi4 trj hao man luyM227 2. Tai sim c6 diM vo hinh2.28 - Nguyen giG229 - GiG trj hao man luyki

270 TONG CQNG TAl SAN

6

huy~tminh

10

11

~-('\f

INGPHAi

o l/O112018.~

VND ~

134.408.588.922

22.981.077.7953.981.077.79519.000.000.000

84.701.275.02284.735.412.545

~(34.137.523) .;-

'\

26.047.261.11 I~.~,~1

7.209.417.59418.837.843.517 .:~

).

?

678.974.994678.974.994

483.579.392

394.422.800394.422.800

89.156.59265.198.280

1.163.709.195(1.098.510.915)

23.958.312207.000.000

(183.041.688)

134.892.168.314

31112/2018 ------__;_~VND

117.626.282.853

3 73.965.878.0791.765.878.079

72.200.000.000

4 32.579.828.13532.632.975.051

(53.146.916)

567

10.458.578.2693.284.873.33513.557.704.934(6.384.000.000)

8621.998.37062 I.998.370

463.129.078

9394.422.800394.422.800

68.706.27817.706.278

1.163.709.195(1.146.002.917)

51.000.000258.000.000(207.000.000)

118.089.411.931

CONG TY CO PHAN QUAN LY QlJY NGAN lIANGTHU'ONG M~] co PHAN Dt\1 cuur«: VI!;":T NAMT~ng 9, Toa nhaHapro, I I B eM Linh, D6ng Da, [[3.N(li

Bao cao tai chinhCho nam tai chlnh k8t thuc ngay 31/12/20 J 8

BANG CAN D( I :ICf: TOANT(li IIgay 3J ttuing 12niim 2018

(nip tit o)

Masa NGUONVON

300 A. NO'PILAI TlU,

310 l. N(l ng~nhan314 L Thu€ va cac khoan phai nop Nha nuoc315 2. Phai tra ngucJi lao GOng316 3. Chi phi phai tra319 4. Cac khoan phai tra, phai nOp ng~n IWnkhac323 5. Quy khen thuong, phuc lei

400 B. VON cnu S()' HUU

411 I. V6n d&u nr cua chu so· hiru417 2. Quy diiu illphat triGn418 3. Quy du phong tai chinh419 4. Quy khac thuoc v6n chu sa hiru

420 5. Loi nhuan sau thue chua phan ph6i

440 TONG CONG NGU{}N v(m

31/12/2018

VND

4.013.023.267

124.013.023.267

37.643.43647.700.000

744.002.5143.022.118.117161.559.200

0110112018 )?VND w

19.359.191.166

;:

19.359.191.166318.256.959616.570.644

1.832.763.41316.077.340.950

514.259.200

115.532.977 .148~,,Jo-

100.000.000.000

.~

999.048.4861,799.048.486

1.284.011.78811.450.868.388

134.892.168.314

cAc cni TIl~U NGOAJ H :' G CAN DOl KIt ToAN

Masa CHiTIEU

006 I. Chung khoan luu ky cua cong ty quan Iy quy007 1. I Chteng khoan giao dieh020 2. Ch(rng khoan chua lUll ky ella ding ty quan Iy quy030 3. Ti~n glri ella nha dtiu tll' l·IY U1{IC

031 Ti€n gLI:i clia nha c16u ILl' l.iyl/7clc trong Inl'o·c

040 4. Danh m~le d~u [U' eLla nlla d5u ILr uy thac041 Nha eMu {U' tiy thcic {raNg nu:6'c

050 5. Cac khoan phi'li thu cua nha dilll tu tly lhac051 6. Cae khoan phai lnl Clla nha dfLU In: llY thac

Ph~ml'hj Than1'(VilnN glJ'(YiI~p Tru(l'llg ph('lIlg Tai chinh

k t: IO(lI1

7

1314

15 114.076.388.664

100,000.000,000999.048-486

1.952,698.486

1.437.661.7889.686,979.904

118.089.411.931

____ 3 11.::..12_1_20:,.:1:.::..,8 0..::..11..:..0=-11_20:..:;.1..:..8

16

4.209.140.0004.209.140.00017.378,000.00020.274.096.73620.274.096.736

17

1819

2.099.290.0002.099.290.000

18.906.550.00017.871.727.20517.871. 727.205

10.224.524,610.86510,224,524.6/0.865

7.252,000.00014.329.790,524

Trfln QuangVinhGialu d6c

Ira NQi, ngay 18 thclI1g02 niim 2019

C6NGTyc6PHANQuANL~Qu9NG~NHANGnfU~NGM~I co PHAN D~ICHUNG VJ~~TNAMTang 9, Taa nha Hapro, 11B Gn Linh, Dcng Da, WI N'9i

Bao cao tai chinhCho nam tai chinh k~tthuc ngay31112/2018

BAO cAo KI~~TQuAH ~T DQNG KINH DOANHN{I 2018

Mils6 CHi TIEU

Thuy~tminh

Nam 2018 Nam 2017

VND VND

16.134.260.002 16.209.840.98801 1. Doanh thu 20

10 3. Doanh thu thuftll v~ hoat dljllg kinh doanh 20

11 4. Chi phi hoat 11ljngkinh doanh, gia v6n tiling an 21

20 5. L'.1'inhuiin gljp cua host d{\ng kinh doanh

21 6. Doanh thu hoat dOng tai chinh22 7. Chi phi tai chinh25 8. Chi phi quan 1)1 doanh nghicp

30 9. L(.)'inhu~n thuAn til' huat dljng l..inh doanh

50 1.3. Tilng h,)'inhuan k~ roan trutrc tl1U~

51 14. Chi phi thu€ thu nhap doanh nghi(:p hien hanh

60 16. L'.1'inhu~n sau thu~ thu nb~p doanh nghi~p

70 17. Uii co' ban trell c6 pbi~u

Pham Th] Thanh VanNgu(Ji l(ip Truong phoug Tai chinh

ke LO{lIl

8

16.209.840.98816.134.260.002

5.337.668.595 6.724.542.921

10.796.591.407 9.485.298.067

222324

7.802.310.7U987.178.508

19.068.312.074

7.917.739.365(1.388.139.881)15.357.343.019

(1.456.588.464) 3.433.834.294

(JAS6.588.464) 3..433.834.294

25 360.652.227

(1.456.588.464) 3.073.182.067

26 307

TrAn Quang VlnbGiam d6c

Hil Npi, ngay 18 thang 02 nam 2019

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUi' NGAN nANG 1'1' U'ONGM~I CO PHAN J:>L).ICI-nJNG VI(~T NAMT~ng 9, TOa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng £la, Ha NOi

Bao cao tai chinhCho nam tai chinh k~t thuc n it: 3 1112/2018

BAo cxo LU'U c_ UvEN TIEN T~Niim

(Thea plurong tuip true tiep)

Mas6

Thuy~tminhCHi TrEU

1. LUU CIlUYEN '1'1~~NTiJ.' IfOL).T DONG KINH DOANlI01 1. Ti~11tim ttl' hoar dong ngh iep vu, cung c:1p dich

vu va doanh thu khac02 2. Ti~n chi tra clio hoat dOng nghi9P vu vii nguoi

cung dp hang hoa, dich vu03 3. Ti~n chi tra tho nguoi lao d(lI1g05 4. Ti8n chi nOp thue thu nhap doanh nghiep06 5. Ti8n thu khac ttl' hoar dong kinb doanh07 6. Ti~n chi khac ttl' hoat oi)ng kinh doanh20 Lu'U clllIyJ" tid" thluln tii'!IO{11dpng kinh doanlt

u. t.uu CHOY~=N Tlli:N Tl)'HO~T nONG nAt] TU'21 1. Ti~n chi (i@ mua S~I1l, xay dung Iai san C() djnh va

cac tai san dai han khac23 2. Ti~n chi rnua cac cong cu n<)'ella don vi khac24 3. Ti€n tllu ttl'thanh 11'ca.C khoan dilu tu cong C\ln<)'

cua don vi kbac26 4. Ti€n thu hili dilu tu gop v6n VilO clem vi khae27 5. Ti€n thu lai cho vay, c5 tt'I'C va Iqi nhu~n duvc chi'30 Lu'U chuyin tid" thuall tir ho(tl {t(hlg d{lUttl'

Ill. LO'tl CHlJyf~N TltN Til' llOL).T I:)()NGTAl ni.NI-I36 I. C6 nTc, 19'iIlhu~1lcia tni eho ehLis6 hfru40 L,fU clwyill tidn tftulin tit' hOftt {/(jng tili e!tfll"

50 Lu'u chuy~n ti~n thuftn trong nam

60 Ti~n va cae khoan tU'O'Ilgtlmmg ti~n (Ifill nam

70 Ti~n va de I,hoiin ttnrng dmrng tj~n eu6i nam

Phl},mThi Thanh VanNguaj l~p

nfJ Thj Kim UleTruong phong raj chin k~ toan

9

Nam 2018

VND

49.367.268.804

(38.332.62.0.878)

(6.991.081.551)(263.959.368)

6J.172.207(662.832.716)3.] 77.946.498

(51.000.000)

50.000.000.000

2.762.636.3657.405.217.421

60.] 16.853.786

(12.310.000.000)

(12.310.000.000)

50.984.800.284

22.981.077.795

3 73.965.878.079

Niim2017

VND

29.172.771.748

(21.158.337.494)

(7.117.632.837)

3.630.447.708(8.423.660.943)(3.896.411.818)

c(33.900.000)

(50.000.000.000)33.100.000.000

4.305.888.908(12.628.011.092)

(16;524.422.910)

39.505.500.705

22.981.077.795

Trfin Quang VinhGiam d6c

Hil Ntji, ngay 18 thang 02 nam 2019

__________ __L__ _

31112/2018

CONG TV CO PI-IAN QUAN LV QUY NGAN HANG TfllWNG 1\ ~I CO PHAN D~I CHUNG Vl~T NAM Oao cao tai chinhTilng 9, Toa "hit Hapro, II B Cat Linh, D0ng Da, 11,\NQi 'Clla nam (iti ehi!1hkch thue n it 31/1212018

BAo cAo TINIllIiNII BIt D<)NGVON cnu SOntruNiim 018

Nlim 2018 Thuyitminh

II. V6n d~u nr elm chu So' lnru2. Quy dilu tu phat tri~n3. Quy du phong tai chinh4. Quy khac thu(>ev6n chu so'lnru5. Loi nhuan sau thu€ chua phiin ph6i

CQNG VON CHi) SO HUl)

Nlim 2017 Thuy~trninh

II. V6n dilu nr cua chu So' hiru2. Quy d§u nr phat trien3. Quy du phong tai chinh4. Quy khac thuoc v6n chu sO'hiru5. Loi nhuan sau thu6 chua phan ph6i

CQNG VON can SO HO'U 15

Pham Thi Thanh VanNguoiI~p

15

01/01/2018 Tang trong nam Giam trong nam

VND VNO VNO100.000.000.000

999.048.4861.799.048.486 153.650.0001.2.84.011.788 153.650.000I1.'150.868.388 (1.456.588.464) (307.300.020)

115.532.977.148 (1.149.288.464) (307.300.020)

01101/2017 Tang trong nam Giam trong nlimVN]) VND VND

100.000.000.000999.048.486

1.299.048.486 500.00b.000784.0J 1.788 500.000.000

') 87<7.686.321 3.073.182.067 ( 1.500.000.000)

112.959.795.081 4.073.] 82.067 ( 1.500.000.000)

1)6 Th! Kim CueTruong phong Hi chinl k6 loan Giam d6c

Hil N(ji, ngay 18 thang 02 niim 2019

10

CoCo'

,OU4• NG,iG MAllei!¢TN.

"i 'VNO

100.000.000.000999.048.486

1.952,.698.4861.437.661.7889.686.979.904

114.076.388.664

3111212017VNO

100.000.000.000999.048.486

1.799.048.4861.284.Q]1.788

11.450.868.388

115.532.977.148

CONG TY CO PHA.N QUA.N LY QUY NGAN HANG THU"ONG M~ICO PHA.N f)~I CHUNG VIl/:T NAMTAng 9, Toa nha Hapro, 11B Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi

Bao cao tai chinhCho nam tai chinh k8t thuc n a 31/12/2018

THUYET MINH BA. CA.OTAl CHiNHNiim 018

C6ng ty ce phAn Quan Iy Quy Ngan hang Thirong mg i C6 phftn Dai chung Vi~t Nam (PVFC Capital) la doanh• , I . •

nghiep co phan duoc thanh I~p va hoat d9ng theo Qiiay phep thanh I~p va boat dQng 56 23/UBCK-GP ngay14/12/20.0.7 v~ cac Gifty phep Dieu chinh s6 31/ulCK-GPDC ngay 19/0.1/20.0.9, s6 75~BCK-GPDC ngay27/0.7120.10., s6 19/GPDC-UBCK ngay 21/10./20.11, s' D7/GPDC-UBCK ngay 28/0.3/20.14, so o.8/GPDC-UBCKngay 31/0.5/20. 16"56 78/GPDC.JUBCK ngay 27/0.9/20. 8 do Uy ban Chung khoan Nha nuoc dp, d6i ten ttl Congty C6 phan Quan Iy Quy dAu tir Tai ehfnh DAu khi th' nh Cong ty cb phan Quan Iy Quy Ngan hang Thuong rnaiC6 ph§n D<;Iichung Viet.Nam.

. THONG TIN CHUNG

1.1 . Hlnh tlnrc so·hlru van

8.r'"

Tru sO-ehinh eua Cong ty t?i: Tftng 9, Toa nha Bapro, 1B Cat Linh, D6ng Da, Ra NQi.

V6n di~u I~ cua Cong ty la 10.0..0.0.0..00.0..0.0.0.d6ng; t .ang duang 10.,0.0.0..0.0.0.c6 phdn, m~nhgia ffi9t c6 ph§n la10..0.0.0.d6ng.

1.2 . Ngl'tnh ngl1~ kinh doanhTV~UD~,\lC3C

HOl;ltdQng kinh doanh eua Cong ty g6m: Quan ly quYidAutu chUng khoan, cong ty dAu tu chUng khoan; Quan Iydanh ml;lcdAu tu chUng khoan; Tu vAn dAutu chUng

2 . CHE DO vA CHiNH sAcH KE TOliN Ap DT)N T~I CONG TV

2.1 . Ky k~ toan, oo:n vi ti~n t~ suo d\lng trong k~ toan

.~,- \~

Ky k~ toan nam eua Cong ty bilt dAutir ngay 0.liD1va ~tthue VaGngay 31112 bang nam.

Dun vi ti~n t~ sir dl;lngtrong ghi cbep k~toan la d6ng i~t Nam (VND).

2.2 . Chu§n mv'c va Ch~ oQ k~ toaD ap d\lng

chi il(j ki loan ap dl,mg

Cong ty ap dt,mgCh~ dQ ~~ t~.an doanh ngh.i~p ban h~nh thea Quy~t d!.·nhs6 15/2Do.6/.QD-B.TC ngay 20. thang 0.3nam 200.6 dll dugc sua d6i, bo sung thea guy dinh t .. Thong tu 244/2o.09/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 20.0.9eua B9 tru6ng B9 Hi ehfnh va Th6ng tu s6 125/201 ITT-BTC ngay 0.5 tMng 0.9 nam 2011 cua BQ Hi ehinh v~vi~c Hu6ng d§n k~toan ap dvng d6i vo-icong ty guan Iy guy.

N~ay 21 thang 03 nam 20.16, BQ Hi eh.inh d.ilban hfnh Thong tu s6 53/2DI6.I.TT-BTC sua d6~, b6 ~ung m.,.9t s6dieu cua Thong ill 2DQ/2o.I4/TT~BTC ngay 22 thangl12 nam 20.14 cua BQ rai chinh huang dan eM d9 ke toandoanh nghi~p thay th~ Quy~t djnh 56 1512DD6/QD-BTC va Thong tu 244/2o.09/TT -BTC. Thong tu 53/20. 16/TT­BTC e6 hi~u h,rc ehQ nam tai ehinh b~t d~u VaGho~e Isau ngay 0.1 th<\ng0.1 ham 20.16. Ban Giam d6e all ap d\lngThong tu 53/20. 16/TT-BTC va Thong ill20.0./20.14/T -BTC trong vi~c l~p va trlnh bayBao cao tai ehfnh cho namrai chinh k~t thuc ngay 31112/20.18.

Tuyen b6 vi vi¢c tudn thu Chudn mz,rcki (oan va cM il9 ki toan

Cong ty dii ap dt;ll1gcae Chucln mIle k~ toan Vi~t Na va cae van ban huang d§n Chu<1nml,fe do Nha nuo-c dll banhanh. Cae bao cao tai ehfnh duge I~p va trinh bay th 0 dung moi quy dinh eua tirng ehuk ml,fe, thong tu huangdftn thl,l'ehi~n ehuful mIle va Ch~ dQ k~toan hi~n hal dang ap dvng.

11

CONG TV CO pHAN QUAN LY QuY NGAN HANG Tr'ONG M~ICO PHAN DAI CHUNG VIET NAM Bao cao tili chinhTfing 9, Toa nha Hapro, t IB Cat Linh, Dong Da, Ha NQi Cho nam tai chinh kSt thuc no-a 31/12/2018

Hinh thscckl toan tip dung

Cong ty ap dung hinh thirc k~ toan tren may vi tinh.

2.3 . Cong C\l tai chinh

Ghi nhdn ban eMu

Hi san tai chfnh

vc'If.,fN

;:ftHi san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti~n va cac kh an Wong dirong ti~I1,cac khoan phai thu khach hang va phaithu khac, chung khoan kinh doanh, chirng chi ti~n g' iva ti~n gfri co kY han. Tai thai diem ghi nh~n ban diu, taisan tai chlnh duoc xac dinh thea gia mualchi phi phat hanh cong cac chi phi phat sinh khac lien quan tnrc ti€p d~nviec rnua, phat hanh tai san tai chlnh do,

N9' phai tra tai chinh

No phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan hai tra ngiroi ban va phai tra kMc, chi phi phai tra, T<olithaidi~J11ghi nh~n I§n diu, cac kh01m nq phai tra tai chi h duqc xac dinh theo gia phat hanh c9ng cac chi phi pMtsinh lien quan tn,rc ti€p d€o vi~c pMt hanh nq phai tra tai chinh d6.

GiG trt sau ghi nh¢in ban tidu

Hi~n t:,li chua c6 cac quy dinh v~ danh gia I<;licong C\1 ai chfnh sau ghi nh~ ban dAu.

2.4 . 'Ti~n va cac khoiin tUOllg dU'o:ng ti~n

Ti~n va d,c khoan Wong duong ti€n bao g6m ti~n m t t<oliquy, ti~n giri ngan hang, cac khOan diu tu ng~n h<oln.c6thai gian dao h<olnkhong qua 03 thang, c6 tinh thanh ~oan cao, co kha nang chuy~n d6i d~ dang thanh cac luqngti€n xac djnh va khong c6 nhi€u rui ro trong chuy@nd i thanh ti8n.

2.5 . Cac khoiin phai thu

Cac khoim phai thu dugc trlnh bay tren Bao cao tai hinh thea gia tri ghi s6 cac khoan phai thu kbach hang vaphai thu khaC sau khi trir di cac khoim dl! phOng dugc l~p cho cac khoan og phai thu kho doi.

DI,T phong ng phai thu kho doi dugc trich I~p cho tim khoan phai thu kh6 doi din C11VaGtu6i nq qua h<olnclla cackhoan n9' ho~c dl! kiSn muc t6n th~t c6 the xay ra.

2.6 . Hi san c6 d;nh va kh§u hao tai san c6 djnh

Hi san c6 dfnh hi'lu hlnh, tai san c6 dinh vo hlnh au. c ghi nh~n theo gia g6c. Trong qua trlnh sir d\1ng, tai san c6dinh hUu hlnh, tai.san c6 dinh vo hlnh dlIgC ghi nh~n eo nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con l<oli.

Kh~u hao ougc trich thea phuong phap ouang thing. hai gian khfiu hao dugc UGCtinh nhlI Sau:

Phu'ong ti~n v~n taiThi@tbi van phongPh~n m~m may tinh

10 nam03-05 naITI

02 nam

12

Chung khoan dAunr diroc ghi nhan thea gia g6c. C6giam gia v6n chirng khoan d6i voi khoan liii d6n tichphAn liii k€ nr ngay mua.

Cong ty ap dung ptnrong phap blnh quan gia quyen d€ nh gia v6n c6 phi€u ban ra va phuong phap dich danh d€

Bao do tiii chinhCho narn tai chinh k~t thuc n a 31112/2018

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY NGAN HANG TH ONG M~lCO PHAN D';'I CHUNG visr NAMTAng 9, Toa nha Hapro, 11B Cat Linh, D6ng Va, Ha N9i

2.7 . Chung khoan d§u nr

rc va trai nrc nh~ duoc trong Icy k~ toan duoc ghi nhanoc ngay mua va ghi nh~ tang doanh thu dau ill d6i v6i

tlnh gia v6n trai phi~u ban ra.

2.8 . 0\1' phong giam gia d§u nr ngiln han

Dir phong giam gia dAu nr duoc l~p van thai di€m CUQiky la s6 chenh I~ch giua gia g6c clla cac khoan dau tudlIgc h\1chtoan tren s6 k~ toan Ian han gia tri thi trlIl:mgho~c gia tri h91>Iy clla chUng t\}ithai di~m l~p d\Tphong.

D6i v6i cac khoan dAu tu· chung khoan: n~u ch(mg kIlloan niem y~t t\1i S6 Giao djch chUng khoan, gia chlmgkhOiinthvc t~ tren thi truong la gia dong cua t\1i ngay gin nhelt co giao dich tinh d~n ngay trfch I~p d\TphOng; n~uchung khoan cHingky giao dich tren thj trubng giao dic clla cac cong ty d\1ichUng chua niem y~t (Upcom) thi giachUng kho{m tht,rc t~ tren thi tru<mg la gia dong cua t i ngay gAn nhelt co giao dich tinh d~n ngay tliich I~p dVphong; n~u chUng khoan chlIa niem y~t va chlIa dang k giao dich, gia chung khoan thvc t~ tren thi tnrbng lam CO'

so' d€ trfch I~p dv phong la gia trung binh clla cac mlr gill.giao dich th\Tc t~ thea bao gia clla 3. cong ty chUngkhoan c6 giao dich t\li thO"idi€m gAnnhelt vai thO"idi€rn trich I~p d\Tphong nhung khong qua rn9t thang tinh d~nngay trich I~p dt,rphOng. Trubng hgp chUng khoan khf:AIg co giao djch thl,l"ct~ pMt sinh ttong khoang thai giantren thi su dl,mgBao cao tai chinh dugc I~p gAnn.helt d€..Iam din cu.'triCh.dl,I phong; d6i vai chUng khoan niem y~~bi hlly ho~c bi dinh chi giao dich, bi ngimg giao dich k til ngay giao dich thu sau tr6 di, gill.chUng khoan th\Tctela gill.tri 56 sacb t~i ngay I~p bang can d6i k~ toan gAn elt.

2.9 ,Chi phi tra tnro'c

Cac chi phf dil phat sinh lien quan d~n k~t qua hO\1td(>n san xu§t kinh doanh ctla nhi~u k.Y k~ toan dugc h\1chtoanvan chi phi tni tnr6c d€ phan b6 dAnvan k~t qua hO\ltdQng kinh doanh trong cac k.Y k~ toan sau.

Vi¢c tinh va phan b6 chi phi tra truac dai h\lDvao chi hi san xu§t kinh doanh tung k.Y k~toan dlIgC can cu vanHnh ch~t, muc di) rung Ioc;tichi phi dS Iva ch9n phuang hap va tieu thuc phan b6 hgp IY.Chi phi tra truac dlIgcphan b6 dftn vao chi phi san xu§t kinh doanh thea phlIan pMp dlIbng th~ng.

2.10 . Chi phi phaf tni

Cac khoan chi phi thvc t~ chua phat sinh nhlIng dlIgC~'Ch tmac van chi phi san xu§t, kinh doanh trong nam o€dam bao khi chj phi pMt sinh tht,rc t~ kbong gay d9t b ~n cho chi phf san xUeltkinh doanh tren CO' s6 dam baong,uye.~t~c,phu h?J' ",gifradoa~h th~ v~.chi P?i. ~hj cac, i p~i.do phat sinh, An~uco chenh I~ch vaj 56 dil trich, k~toan tIen hanb ghl bo sung hO\1cghl giarn chi phi tuong ung VO'! phan chenh It(ch.

V6n dfiu tlI cua chu 56 huu dlIO'Cghi nh~n theo 56 v6ntb c gop cua chu 56 huu.

2.11 . V6n chii sit bUll

V6n khac cua chtl 56 huu dugc ghi thea gia trj con l\1i ifra gia trj hgp ly ctla cac tai san rna doanh nghj~p dugccac t6 chuc, ca nhan khac t~ng, bi~u sau khi tru (-) ca khoan thu~ phai n9P (n~u co) lien quan d~n cac tai sandlIgC t~ng, bi~u nay; va khoan b6 sung tir ket qua hO\1td ng kinh doanh.

Lqi nhu~ sau thu~ chua phan ph6i lit s6 Igi nhu~n rir Cic hoc;ttd9ng cua doanh righi~p sau khi trir (-) cac kboandi~u chlnh do ap dyng h.6i t6 thay ,06i chi~ sach k~ toan va dj~u chi,nh h6i t6 sai sot tr9n.g Y~u.clla cac nam tmac.Lgi nhu~n sau thue chlIa phan phoi co the dugc chia ch cac nha dau tu d\Ta tren tY I~ gop von sau khi dugc D\1ih9i dang c6 dong thong qua va sau khi da trfch I~p cac uy thee Di~u I~ Cong ty va cac quy dinh cua phap lu~tVi~tNam.C6 tuc phai tra cho cac c6 dong dugc ghi nMn la khoflll pllai tra trong Bang Can d6i ke toan clla Cong ty sau khico thong bao chia c6 tuc clla H9i d6ng Quan tri Cong ty.

J3

CONG TV CO PHAN QuAN LY QUY NGAN HANG THiONG M~ICO PHAN DAJ CHUNG VIET NAM Bao cao tai chinhTfrng 9, Toa nM Hapro, lIB CMLinh, Dong Da, Ha NQi Cho Dam tai chInh k€t tMe n a 31112/2018

2.12 . Ghi nh~n doanh thu

Doanh thu cung cap dich v¥

QtIUCI

.t­~--..;;;:

Doanh thu cung cap djch vu diroc gill nh~n khi k€t qu' cua giao dich d6 dircc xac dinh m9t each dang tin cay.Truong hop viec cung cap dich V\I lien quan d€n nhiSu nam thl doanh thu diroc ghi nhan trong nam thea k€t quaphfrn cong viec oa hoan thanh VaG ngay l~p Bang can 6i k€ toan cua nam 00. K€t qua cua giao dich cung c~pdich V\I duoc xac dinh khi thea man cac diSu kien sau:

Doanh thu duoc xac dinh tuong d6i ch~c chan;Co kha nang thu dircc 19i Ich kinh t€ tir giao dich cu g dp dich vu do;Xac dinh duoc phfrn cong vi~c da hoan thanh VaG n ay l~p Bang Can d6i k€ toan;Xac dinh dU9·Cchi ph! phat sinh cho giao djch va ch pb! d~ h01mthanh giao dich cung dp dich V1,l do.

Ph§n eong vi~c cung dp dich VI,I da hofin thanh dugc x'c dinh thea phuong phap d{mh gia cong vj~c hoan thanh.

Doanh thu vi v6n kinh doanh. cd luc va lo·j nhur,inOU"(J

Thu nh~p phat sinh tlr tiSn Hiidugc ghi nh~n tren B cao k€t qua kinh doanh tren co sa dbn tich;Cd mc, 19i nhu~n dugc chia Gugc ghi nh~ khi Cong ty duge quySn nh~ cd tlre ho~e Gllge quy~n nh~n Iginhu~ til" vi~c gop vbn.

Chi phi thu€ TNDN hi~n hanh dugc xac Ginh tren co s· thu nh~p ehlu thu€ trong nam va -thu€ suAt thu€ TNDNtrong narn tM chfnh hi~n hanh.

2.13 . Cae khoiin thu~

a, Chiphi thui thu nhtjp doanh nghi¢p hi¢nhimh

b, Thui sud! thui TNDNnam hi¢n hanh

14

1}; ( iR;; I HP

~

Cong ty hi~n dang ap dl,lngmirc thu€ su§! thu€ TNDN I 20% d6i vai t01m bQho~t oQng eua Cong ty cho nam taichinh k€t thuc ngay 31/12/2018.

2.14 . Uii eo' ban tren e6 phi~u

Lai CO" bim tren cd phi8u dllQ'e tinh bfulg cach chia Igiphi€u ph6 thong eua Cong ty (sau khi oa Gi~u ehlnh ehthuang Ban di~u hanh) cho s61uqng blnh quart gia quy~

u~n ho~c 16 sau thu€ pMn bd cho c6 dong sa hfru c6vi~e trieh I~p Qu)" Khen thuang, phUc Igi va Qu)" khencua s6 c6 phi€u phd thong dang lUll hanh trong nam.

CONG TV CO PHAN QUAN LY QUY NGAN HANG THrONG M;.\I =-CO PHAN HAl CHUNG VIET NAM Bao cao tili ehinh CT§.ng 9, Toa nha Hapro, 1IB Cat Linh, D6ng £>a,}la N(Ji Chc n~rn tai chinh k~t thuc n a 31/12/2018 c

2.15 . Cac ben lien quan

o

Cac ben duoc coi la,lien quan n~u ben do c6 kha nang ii~m soar hoac co anh huang dang k~ dbi :ai ben kia trongvi~e ra quyet djnh ve cac ehinh sach tai chinh va heat ,d~ng. Cac ben lien quan cua Cong ty bao gom:

Cac ~oanh ~gh!~p t~\Tcti~p h~y gi,an ti~p qua m(J~~9~c ~ie~~ tn:ng gian c6 q~y~n ~i~~ soat Con~ ty hoac chi~S\I kiern soat cua Cong ty, hoac cung chung S\I klem soatvoi Cong ty, bao gom ca cong ty me, cong ty con vacong ty lien k~t;

Cac ca nhan true ti~p hoac gian ti~p nam quyen b ~u quyet cua Cong ty rna c6 anh huang dang k~ dBi voiCong ty, nhtrng nhan S\I quan Iy chu ch6t cua Con ty, nhtrng thanh vien rn~t thiet trong gia dlnh cua cac canhan nay;

Cac doanh nghi~p do cac ,ca nhan neu tren n~m tryc ti~p hoife gian ti~p ph fin quan tn;mg quy~n bi~u guyerho~e e6 ~nh hucrng ching ke tai eac doanh nghi~p na .. .

Trong vi~c xe.m ,xet tung m6i quan, h~ eua ~ac ben lie~ quan de PhI)C.VI)cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao taichinh, Cong ty can ehu, y tm ban chat eua moi quan h~ chu khong chi hinh thuc phap ly eua cac quan h~ d6.

2.16 . Thong tin bi} pMn

Tofm b(J doanh thtl trong. nam eua Cong ty thu(Jc Ilnh . c quan Iy danh rnl)c d§.u tu cho nha d§.utu uy thac va di~nta tren Hinhth6 Vi~t Nam, do d6 Cong ty khong I~pBa cao b(J pMn theo Il1nh V\IC kinh doanh va khu V\IC dia 1Y.

3 . TIEN vA cAe KHoAN TlfONG DlfONG TIEN

Tien m~t t<;liquyTien gui ngao hang khong ky h<;lnCae khoan tuo'ng duong ti~n

31112/2018 0110 I12018VND VND

418.553.008 148.474.0011.347.325.071 3.832.603.794

72.200.000.000 19.000.000.000

73.965.878.079 22.981.077.795

CQN(iNHif:GKilAA

T<;Iingay 31 thang 12 narn 2018, cae khoan tuong du g ti~n la ti~n gui co kY h<;lnill 01 d~n 03 thang, duge guitl;li elk ngan hang thuang m~i vai H'li su~t tu 5,4%/narn ~n 5,5%/nam.

4 . cAc KHOAN DAu Tlf TAl CHtNH NGAN H;.\N

Dau tu chUng khoan ng~n heWChu'ng chi ti@ngui c6 kY h~n 06 thangChUng chi Quy thanh vien np trung c6 ph§.n h6a Vi~t NarnDI)'phOng giarn gia dftu tu ng~n h~n

31112/2018VND

30.931.975.052

01101/2018VND

30.271.776.181

50.000.000.0004.463.636.364(34.137.523)

84.701.275.022

Danh mve dau tu va tinh hinh. tang giarn dAutu chUng oan ng~n h~n va dftu illng~n h~n kbac dugc chi ti~t trongPhvll)e 01 trang 28 kern theo.

5 . cAc KHOAN PHAI THU HO;.\T DQNG NGHI¥P l)

Phai thu ho~t d(Jng quan Iy danh ml)c dfiu tu chUng kho n

15

-----------------------_._-- -

1.700.999.999(53.146.916)

32.579.828.135

31112/2018VND

3.284.873.335

3.284.873.335

01/01/2018VND

7.209.417.594

7.209.417.594

CONG TY CO PHAN QuAN LY QUY NGAN HANG TH 'ONG M~ICO PI-lANf)~I CHUNGYltT NAMTang 9, TOa nha Hapro, liB Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi

Bao clio tai chinhCho nam tai chinh k~t thuc n a 31/12/2018

6 . cAc KHOAN PHAI THU NGAN H~N KlIAc

Tarn irngPhai thu Hiiti~n giriPhai thu Hop tac xa Cong nghiep Chien Thang (*)Phai thu lai hop d6ng hop tic kinh doanh (*)Phai thu khac

31112/2018 01/0112018VND VND

674.380.878 4.374.787.122115.252.056 1.669.956.961

12.500.000.000 12.500.000.000268.000.000 268.000.000

72.000 25.099.434

13.557.704.934 18.837.843.517

-,

C') So tien phai thu con lai cua Hop d6ng Hop tac ki doanh s6 06/20 I4/HDHT-PVFCC-CT ngay 27/01/2014vo: Hop tac xa Cong nghiep Chitin Thang tai Du an 12 D6 Ngoc Du thanh ph6 Ha NQi. Hai ben da IcY Bien banlam viec ngay 29112120 16 v~ viec hoan tra lei nhuan c6 [nh va ph~n v6n gop cua Cong ty tai du an. Tuy nhien doHQ'ptac xa C6ng nghiep Chien Th~ng chua hoan tra s~ ti~n phai thu theo dung ti~D dQ trong Bien ban lam viectren, hai ben da ti~p tl,lcky Bien ban lam vi~c ngay 27/06/2017 gia h~n thanh to{m toan bQ cong Dg d~n thai di~m27/03/2018. Vi v~y Ban Gi<imd6c C6ng ty da th~n tro~g khong ghi nh~ s6 lqi nhu~n c6 ajnh cbo tbai gian tirngay 01/07/2016 den ngay 27/06/2017 va lai ch~ tra C 0 thai h~n tir ngay 01/07/2016 d8n 3111212018. ~~i ngay311J 2/20 18, Cong ty aa thl,l'chi~n trich I~p dg phOng p iii thu kho doi 50% gia tTi kboim phiii thu nay. Dong thOivao ngay 31/01/20 19, Hqp tac xii Cong nghi~p Chi€n Tlh~g da thgc hi~n chi tni cbo Cong ty s6 ti~n 999.340.435d6ng.

7 · n1)' PHONG PHAI THU NGAN H~N KHO Din

Nam2018

~~TY;~ijUH,I,l TOI·;c~,0.~

Nam2017VND VND

T~i ngay 0110112018Trfch I~p dV phong phai thu kbo dOLv6'i Hgp hic xa C ng Dghi~pChi€n Th~ng

6.384.000.000

T;.ti ngay 31112/2018 6.384.000.000

8 ·CHI PHi TRA TRlfOC NGAN H~N31/12/2018 01/01/2018

VND VNDChi phI thue xe 106.333.330 106.333.333Chi phi hQithao khach hang 572.641.661

Chi phI sua chua van phong 515.665.040

621.998.370 678.974.994

9 · pnA} THU nAI HAN KHAc.'31112/2018 01/01/2018

VND VNDD~t CQC thue van phong 394.422.800 394.422.800

394.422.800 394.422.800

16

Phuong tj~n v~nThi~t bi v n Ehbng tai, trul:~n dftn CQng

VND VND VNDNguyen giaT\li ngay 01/01/2018 379 070.909 784.638.286 1.163.709.195T~i ngay 31/12/2018 379j070.909 784.638.286 1.163.709.195Gia tr] hao mon Jiiy k~T~i ngayOl/01/2018 341 714.640 756.796.275 1.098.510.915Trich khau hao 19 649.991 27.842.011 47.492.002T~i ngay 31/12/2018 361 364.631 784.638.286 1.l46.002.917Cia tr] con I~i

ONGM~ICONG TV CO pRAN QuAN LY QUY NGAN HANG TCO PHAN DM CHUNG V~T NAMTiing 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi

Bao cao tai chinhCho nam tai chinh k€t thuc n a 31112/2018

10 . TAl sAN CO DJNH HUl] fliNH

T?i ngay 01/01/2018 37.~56.269 27.842.0] I 65.198.280T~i "gay 31112/2018 17706.278 17.706.278

Trong do: f .- Nguyen gia tai san c6 djnh htru hinh cu6i nam dli kh~u hao h€t nhtrng v§n con sir dung: 1.088.059.195 d6ng.

11 . TAl SAN CO DJNH VO HiNH

Tai san c6 dinh vo hinh cua Cong ty tai ngay 31112/12018 la Phan m~m may vi tinh, website c6 nguyen gia258.000.000 d6ng, gia tri hao mon lUykS tai ngay 3111 /2018 la 207.000.000 d6ng, trong d6 khAu hao trong narn2018 la 23.958.312 d6ng.

Thu€ Thu nh~p doan:h nghi~pThuS Thu nh~p ca nhan

Trong do:Nguyen gia tai san c6 dinh vo hlnh eu6i nam dli khA hao het nhung v§n eon Slr d\lng: 207.000.0000 d6ng.

12 . HIVE vA cAe KHOAN PHM NQP NHA NU'OC31/12/2018 01/01/2018

VND VND

263.959.348

54.297.61137.643.436

37.643.436 318.256.959

Quyet toan thue ella Cong ty se chiu SIJ kiem tra ella ca quan thue. Do vi~c ap dl,mg lu~t va cae qui dinh vB thu€d6i v6i nhiBu 10<;ligiao dich khae nhau co the dln;re giiH thieh theo nhiBu each khac nhau, s6 thu€ dugc trinh baytren Bao eao tai ehinh co the bi thay d6i thee quy~t dinh ua ca quan thue .

13 . CHI PHi PHAI TRA NGAN I4N31112/2018 01/0112018

VND VNDChi phi thue Van phOng 480.816.000 1.442.448.000

Chi phi tu vAn lu~t 198.000.000

Chi phi thuO'ng hi~u 66.000.000

Chi phi phai tra khac 197.186.514 192.315.413

744.002.514 1.832.763.413

17

CONG TY CO PIIAN QuAN LY QUY NGAN HANGCO PHAN D~I cmrsc VI~T NAMT~ng9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh,Dbng Da, Ha NQi

ONGM~I

iKHACBao do tal cbinh

Cho nam tai chfnh k€t thuc ngay 31112/2018

I 14 . cAc KHoAN PHAI THA,pIlAf NOP NGAN

II

31112(2018 01101/2018,~

VND VND \Kinh phi cong doan 8.366.940(

Bao hiem xii hQi 49.059.893 2.559.168VG

Bao hi~m yt€ -8.657.628 442.933 jBao hiern thAt nghiep 3.847.835 196.859 '(

Phai tra c6 rue cho c6 dong 1.920.000.000 14.230.000.000 ~Phai tra v~ hop d6ng mua ban chtrng khoan 20.000.000

Phai tri'tkhac 1.040.552.761 1.815.775.050

3.022.118.117 16.077.340.950

I

III

II

18

I

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY NGAN HANG THU"ONG M~I CO PHANH~I CHUNG vrsr NAMT§.ng9, Toa nha Hapro, 11B Cat Linh, D6ng Da, Ha Noi

Bao cao tai chinhCho narn tai chlnh k~t thuc ngay 31/12/2018

15 . VON CHi) so HUua) Bang oBi chi~u bi~n dgng eiia vBn chii so' hihl

V6n dftu nr cua Chit sa Qtiy dftu tu phat Quy du phong Uti Quy khac thuoc v6n Loi nhuan chua phanC{lng

huu trien chinh Chu 50'huu ph6i

VND VND VND VNO VND VNDNam 2017T\li ngay 01/01/2017 100.000.000.000 999.048.486 1.299.048.486 784.011. 788 9.877.686.321 112.959.795.081Lai trong nam truce 3.073.182.067 3.073.182.067Phan phBi lei nhuan 500.000.000 500.000.000 ~1.500.000.000) (SOO.OOo.OOO}T:.ti ngay 31112/2017 100.000.000.000 999.048.486 1.799.048.486 1.284.011.788 11.450.868.388 115.532.977.148Nam 2018T\li ngay 0 1/0112018 100.000.000.000 999.048.486 1.799.048.486 1.284.011:788 11.450.868.388 115.532.977.148La trong nam nay (1.456.588.464) (1.456.588.464)Phan ph6i igi nhuan 153.650.000 153.650.000 (307.3QO.000)Giarn khac 20 20T:.ti ngay 3111212018 100.000.000.000 999.048.486 1.952.698.486 1.437.661.788 9.686.979.904 114.076.388.664

Thea Ngh] quyet cua Dai HOidang c6 dong thuong nien 56 213INQ-QLQ-DHDCD ngay 27/07/2018, Cong ty cong b6 vi~e phan ph6i Igi nhuan nam 2017 nhir sau:

IX l~ S6 ti6n% VND

100,00% 3.073.182.0675,00% 153.650.0005,00% 153.650.000

90,00% 2.765.882.067

Loi nhu~n sau thue thu nh~p doanh nghiepTrfch Quy dftu tu phat tri~nTrich Quy khac thuQe van chu sO'huuLgi nhu~n chua ph§.nph6i

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY !'lGAN HANG T U'ONG M';'ICO PHAN D';'I CHUNG VI~T NAMTang 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, f)6ng f)a, Ha N(>i

Bao cao tili chinhCho nam tai chfnh k€t thuc ngay 3 1112/2018

b) Chi ti~t v6n d§u ttr cua chii so' bfruT~l~ 31/12/2018 T~I~ 01/01/2018(%) VND (%) VND

Ngan hang TMCP Dai chung Vi~t Nam 99,97% 99.970.000.000 99,97% 99.970.000.000Cac c6 dong khac 0,03% 30.000.000 0,03% 30.000.000

100% 100.000.000.000 100% 100.000.000.000

c) Oic giao djch v~ v6.n vrri cac chu so' hil'u va phan PJi c6 to'c, chia lQ·jnhuan

Nam 2018 Nam 2017VND VND

V6n dftu ttl' cua chu So' httu 100.000.000.000 100.000.000.000V6n gop aduf1l1m 100. 000. 000. 000 100. 000. 000. 000V6n gop cu6i niim 100. 000. 000. 000 . 100. 000. 000. 000

d) C6 pbi@u31112/20 I8 01/0112018

S6 IUQ'ngc6 phieu dang ky phat hanh 10.000.000 10.000.000S6 hrong c6 phieu ail ban ra cong chung 10.000.000 10,000.000

C6 phieu ph6 thong 10.000.000 10.000.000~J.-v _

S6 IUQ'ngc6 phieu dang hru hanh--....._

10.000.000 10.000.000 TY- C6 phiiu ph6 thong 10.000.000 10.000.000 HUUIMenh gia c6 phieu dil luu hanh (VND) 10.000 10.000 ,i TO

3C16 . TIEN emCUA NHADAu TUUY THAC ...........-:.?

~Narn 2018 Nam2017

VND VNDS6 du d§u nam 17.871.727.205 16.500,955.310S6 tang trong nam 71.519.110.078.713 38.749.529.288.372S6 giarn trong nam (71.516.707.709.182) (38.748.158.516.477)

s6 duo cu6i nam 20.274.096.736 17.871.727.205

Chi tj~t s6 du qJi thc)'idi~m:31112/2018 0110112018

VND VNDTi€n gU'i cua nha dftu tu uy tMc trong nuac 20.274.096.736 17.871.727.205

20.274.096.736 17.871.727.205

20

CONG TY CO PHtiN QUAN LY QUY NGAN HANG TrONG M~Ico PH AN DAI CHUNG VIET NAM Bao cao (Ai chinhT~ng 9, Toa nM Hapro, liB Cat Linh, Dong Va, Ha N(}i Cho nam tai chinh k~tthuc ngay 31/12/2018

17 . DANH Ml)C DAu TV' CVA NHA DAu TV' VY THkc

Nha ClAunr uy thac trong mroc- csphidu

Trai'phieutu« giri co IcY hanChung chi tien gU;i

18 . cAc KHoAN PHAJ THU CUA NHA BAu TV'VY . HAc

Ti~n ban clnrng khoanDir thu It'ii ti~n giriUti trai phieu

19 . cAc KHoAN PIIAI TRA CllA NHA BAu TUm HAc

Phi hru ky phai tra Ngan hang TMCP DAunr va Phat tri' nVi~t Nam

Phi quan 19 danh muc phai tra Cong ty Quan 19 QuyTi~n d~t C9C

20 . DOANH THU

Doanh thuTrong tlo:

- Doanh thu hoat d(>ng quan 19 danh muc dAu nr

OlC khoan giam trir doanh thu

Doanh thu thuh v~ hoat dQug kinh doanh

31/12/2018 01/01/2018VND VND

6.894.500.577.035 10.224.524.610.8651.272.822.970.820 1.284.990.024.4053.321.677.606.2/5 7.039.534.586.4602.200.000.000.000 1.900.000.000. 000

J 00.000.000. 000

6.894.500.577.035. 10.224.524.610.865

31/1272018VND

7.252.000.00014.081.917.806

2.090.292.655.998

2.111.626.573.804

31712/2018VND

4.053.069.550

3.284.873.334

1.500.000.000

8.837.942.884

Nam 2018

VND16.134.260.002

16.134.260.002

16.134.260.002

21 . CHI PHj HO~ T BONG KINH DOANH, GIA VON lANG BAN

Chi phi hoat Q(>ngquan 19 danh muc dAu nr

21

Nam 2018VND

5.337.668.595

5.337.668.595

01101/2018VND

7.252.000.000

7.252.000.000

01/01/2018VND

3.933.177.930

7.239.417.594.N ~

,;:-.

3.157.195.000 11.

14.329.790.524

Nam 2017VND

16.209.840.988

16.209.840.988

16.209.840.988

Narn 2017VND

6.724.542.921

6.724.542.921

CONG TV CO pRAN QUAN LV Qui' NGAN HANG T {fONG M~ICO PHAN D~[ CHUNG VI:E;TNAMT§ng 9, Toa nha Hapro, 11B Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi

'Sao cao tiii chinhCho nam tai ehinh k€t thuc ngay 31/12/2018 7 t

22 . DOANH THU HO~T BONG TAl CHiNH

Uii ti@ngui, chirng chi ti€n giriLai d§u tu clnrng khoanC6 nrc, loi nhuan duoc chiaDoanh thu hoat dQng tai chinh khac

23 . CHI PHi TA.I CHiNH

L6 ban chirng khoanD\I phong/hoan nhap du phong giam gia cac khoan a§u tu

24 . CHI PHi QUAN LV DOANHNGHI:E;P

Chi phi nhan vien quem IyChi phi v~t lieu, cong C\I dung C\IChi phi khfrUhao tai san c6 dinhThu~, phi va I~ phiChi phi trich lap du phongChi phi dich Y\I mua ngoaiChi phi khac bang ti€n

25 . nlUE THU NH~P DOANH NGHI~P ~N HA.

T6ng lQ'inhuan k~ toan tnroc thu~Ole khoan di@uchinh tang

Chi phi khong hop. l¢Cac khoan ai€u chinh giam

C6 tue, 1(J'inhu(in tluc;reehiaT6ng thu nh~p tinh thu€

Nam 2018 Nam 2017VND VND

3.452.242.956 4.757.775.8771.947.478.195 1.305.934.3282.398.269.560 1.854.029.160

4.320.000

7.802.310.711 7.917.739.365

Nam 2018 Nam 2017VND VND

968.169.115 325.697.09819.009.393 (1.713.836.979)

987.178.508 (1.388.139.881 )

Nam2018 Nam2017VND VND /~

2.995.032.366 4.499.455.347 ,..........I

33.190.000 222.868.010 '/ iR.71.450.314 168.222.164 ; HA

\32.605.404 50.821.130

~6.384.000.000 f24.374.031.537 4.527.884.5345.178.002.453 5.888.091.834 I

19.068.312.074 15.357.343.019

Nam 2018VND

(1.456.588.464)350.431.668350.431..668

(2.398.269.560)(2.398.269.560)(3.504.426.356)

Chiphithu~thunh~pdoanhnghi~phi~nMnh(thu suftt20%)=======

Cac khoan ai€u chirth thu€ thu nh~p doanh nghj~p cua cac namtnrac vao thu8 thu nh~p doanh nghi~p pMi nQPnam naThU8 thu nh~p doanh nghi~p ph<'tinQPd§u namTllU€ thu nMp doanh nghi~p ail nQPtrong nam

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p phiii nQp cU3i nam

22

263.959.348(263.959.368)

CONCo'pJU411NGAI'Al4IrCHI";TN,

Nam 2017VND

3.433.834.294223.456.003223.456.003

(1.854.029.160)(1.854.029.160)1.803.261.137

360.652.227

20

(96.692.879)

263.959.348

---- . ------------------------------~------------------------------------------

CONG TY CO PRAN QuAN LY QuY NGAN HANG TRi'ONG MMCO PHAN DAI CHUNG VIET NAM Bao cao tAi chinhT~ng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, Dong Da, Ha NQi Cho nam tAi chinh kat thuc ngay 31/12/2018

26 . LAI CO BAN TREN CO PmEU

Vi~c tinh toan Hii C<Yban tren c6 phieu co th~ phan ph i cho cac c6 dong sa hltu c6 phAn ph6 thong cua Cong tydiroc thuc hi~n dua tren cac s6 H~usau:

T6ng loi nhuan sau thuSLQ'inhuan phan b6 eho c6 phieu ph6 thongC6 phieu ph6 thong hru hanh binh quan trong nam

Llii co' ban tren cB phi~u

Narn 2018 Nam 2017VND YND

(1.456.588.464) 3.073.182.067( 1.456.588.464) 3.073.182.067

10.000.000 10.000.000

(146) 307

Cong ty chua c6 du tlnh trlch Quy khen thuong, phuc I. j tren LQ'inhuan sau tl1U€tai cac thai di~m l~p Bao cao taichinh.

Danh muc dAu ttr chang khoan Cong ty dang th\l'c

27 . BAa cAO VE HO~T DQNG QUAN LY QUY vA 0 NH Ml,JCDAu TU' CHUNG KHoAN TRaNG NAM

I) Tfnh dan ngay 31l12/20 18, Cong ty dang thtrc hi~n' Qt s6 HQ'Pd6ng quan Iy danh rnuc dAu nr cho Ngan hangTlnrong rnai C6 phAI1Dai chung Yi~t Nam (Tru(Jc day a T6ng Cong ty Tai chinh C6 phAnDAu kbi Yi~t Nam) vaitb"g ,6 vb" dOU.tu theo eamkBt1, 20.150 tj d3"g, s6 10" thu~t~ da"g quim ly tuang (mg I.8.842 tj d3"g.

2) Theo HQ'Pdong quim ly danh m1,lCdau tu vai np mln Dau kbl Yi~t Nam (npYN"), PVN dong y fry thac choCong ty thl,l'chi~n quan Iy daub m1,lcdAu tlI vai t6ng 6 v6n d§u ill la 175 tY d6ng. D€n thai di~m 31112/2018,t6ng s6 v6n th\l'c t€ cua hQ'Pd6ng nay hi~n Cong ty dan qulin ly la 175 ty d6ng.

Ho~t dODg quaD Iy Quy dl1u tu' chu1Jg khoan

co:-HNH

T6ng s6 Quy dAu tlI chung khoan Cong ty dang thl,l'Ch(n quan ly: 0 I

Theo HQ'pd6ng qulin 1y quy dAu tu vai Quy thlinh vien t~p trung C6 phAnhoa Yi~t Nam (YEFF), Cong ty dUQ'cuy quySn thlJChi~n cac ho~t dQng dffu tlI t?i Yj~t N thea cac m1,lctieu dAu ill va h?O ch€ d§u tlI duQ'cquy dinhtrong h9'P d6ng nay~

23

Gia tr, tai san rong cua Quy dftu tu t~i ngay 31/12/20 I la: 23.308.498.812 d6ng tU<Yllgung voi 2.146.907 chungchi quy dang Iuu hanh.

CONG TY CO PHAN QUAN LV QUY NGANHANG TflU'ONG M~ICO PHAN B~l CHUNG V1~T NAM Bao cao 'tili chinhT§ng 9, Taa nhaHapro, lIB Cat Linh, B6ng Da, Ha Noi Cho nam tai chinh k~t thlic ngay 31112/2018

28 . CONG CV TAl CHiNHCac Ioai cong C1,lali chfnh cua Cong ty bao g6m:

Gia tr] s6 k~ toan31/12/2018

Gia g6c P\I' phong01101/2018

Gia g6c D\I' phangVND VND VND VND

NG~HAN

t)

;;PTai san tai chinhTien va cac khoantuong duong tianPhai thu khachhang, phai thu hoatGong nghiep vu,phai tim khacChung khoankinh doanhChung chi tiengiri va tien guic6 ky han

73.965.878.079 22.981.077.795

17.237.001.069 (6.384000.000) 26.441.683.911

30.931.975.052 (53.146.916) 30.271.776.18 I (34.137.523)

50.000.000.000

(6.43~.146.916)

NQ'phai tra tai chinhPhai tra nguoi ban, phai tra khac.Chi phi phai tra

129.694.537.887122.134.854.200 (34.137.523)

Gia tri 56 k~ toan

VND VND

., T\,

: :'Y(1'1 T3C

31112/2018 01101/2018

3.022.118.117744.002.514

16.077.340.9501.832.763.413

3.766.120.63,1 17.910.104.363

Tai san tai chinh va no phai tra tai chfnh chua duoc tanh gia Iai theo gia tri hop Iy tai ngay k~t thuc ky k~ toann~m do ~Th6~g ~_2I?:2~09/TT-~:rc va cac quy d~ hien h~ yeu du ~inh bay Bao cao tai ~hinh va thuy~tmmh thong tm dOl VUI eong C1)tal chinh nhung kho!1ifdua ra cac hu6ng dan mang duang cho VI~Cdanh gia vaghi nh?n gia trj hqp ly cua cae taj sim rai chinh vaDJ phai tra tai chfnh, ngo<;litrir cac kh~an trich I~p d1)'phangphai thu kh6 dai va d\l' phang giam gia cac khoiin da ttl chUng khoan dil dugc neu chi tiet t~i cac Thuy~t minhlien quan.

Quan Iy riii ro ta,j chinh

Rili ro tai chinh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truan~, ruj ro tin d1,lngva rui ro thanh khmin. Cong ty dil x§y d\l'ngh~ th6ng ki€t;nsoat nhiim dam bao SI,T can bing a muc Ihgp ly giiia chi phi ;ui ro phat sinh va ~hi phi qmin ly rui rooBan Giflln doc Cong ty c6 trach nhi~m theo d5i quy nh quan 19rui ro de dam bao SI,T din bang hqp 19giiia rui rova ki€m soat rui roo

Rui 1'0 ve gia:

Rui TOIhi ITU'(lItg

Ho~t d9ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu ru ro khi c6 SI,T thay d6i ve gia va (iii suA!.

24

CONG TY CO PHAN QUAN LV QuY NGAN HANG TCO PHAN il~I CUUNGVI¥T NAMT~ng 9, Toa nha Hapro, lIB Cat Linh, D6ng Da, HAN(ii

Bao cao tal chinhCho narn tai chinh k€t thuc n A 31112/2018

Cong ty chiu rui ro v8 gia cua cac cong cu von phat inh tit cac khoan o~u nr cf, phieu ngan han do tinh khongchic chin v€ gia tuong lai cua c6 phieu o~u nr,

re I namtro xu6ng

VNDT~i nga~ 31/12/2018Chung khoankinh doanh

30.878.828.136

30.878.828.136

Tu 1 narntriYxuong

VND

T~i "gay 0110112018Chung khoankinh doanh

30.237.638.658

30.237.638.658

Rui ro v8 Illi su~t:

Tren 5 nam Cong

~

VND VND VND

30.878.828.136

30.878.828.136

+" 1 "Om Tren 5 nam C(ingen 5 nam

VND VND VND

30.237.638.658

30.237.638.658

c~n.g ty chiu rui ro v~ Illi su~t do gia tri ,hqp Iy cu.a ~ac luong ti€n trong tuong lai cu.a m(>t,cong cu tai ehinh sebien o(ing thea nhffng thay ooi cua llii suat thi trlIOnglkhi Cong ty co pMt sinh cae khoan tien giri co hoijc khongco ky hliln,cae khofm yay va nq ehiu la:isuAt tM nbi. f.6ng ty qufm ly rui ro llii suAt bang cach pMn tfeh tlnh hinhC?nh tranh tren thi trubng o~ c6 OlIgCcae Illi su~t co I i eho m\lc oich cua Cong ty.

Rui TOtin dlplg

Rui 1'0 tin d\lng la riJi ro rna mot ben tham gia trong (it cong e1,ltai ehfnh ho~e hqp obng khong e6 kha nang thvchi~n olIgc nghTa V1,I cua mlnh d~.noSn t6n th~t v€ tai chinh aho Cong ty. Cong ty e6 cac rui ro tin d\lUg tu hOliltoong san xuAt kinh doanh (chu y~u o6i vo; cac khoa phai thu khach hang) va ho~t ol\)ng tAi chinh (bao gbm ti€ngi'ri ngan hang vAcac cong Cl,l tai chinhkMc).

Tu 1 namtr6 xu6ng

VNDT~i "gay 31112/2018Ti€n va cac khoantlIong ouo·ng ti~nPhai thu khachhang, phai thu hOlilto(lng giao dichchUng khmin, phai

73.965.878.079

10.458.578.269

84.424.456.348

25

ren 1 namd€n 5 nam Tren 5 nam C(ing

VND VND VND

73.965.878.079

3 4.422.800 10.853.001.069

3 4.422.800 84.818.879.148

re 1 nam Ten 1namtro xuong ~n 5 nam Tren 5 nam C(jn~

VND VND VND VNDTl,Ii ngay 0110112018Ti€n va eac khoan 22.981.077.795 22.981.077.795nrong duong ti€nPhai thu khach 26.047.261.111 39 .422.800 26.441.683.911bang, phai thu hoatd(jng giao djchchirng khoan, phaiChung chi ti€nglri va tien girico k)' han 50.000.000.000 50.000.000.000

99.028.338.906 39~.422.800 99.422.761.706

Hili ro thunh' khoali

e=1"---ccQ[

'JYt-l,tNG ~)·HeY/~T

D-­~~

CONG TY CO pRAN QUANLV QUYNGANHANG TtONG M~lCO PHAN DAI CH.UNGVIET NAM Bao cao tai chinhT§ng 9, Toa nha Hapro, 1lB Cat Linh, Dong Da, Ha N(ji Cllo nam tai chinh ketthuc'ngay 31112/2018

Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty gap kho khan khi thuc hi~n cac nghia V\J tai chinh do thieu van. Rui ro thanhkhoan cua Cong ty chii ySu phat sinh tir viec cac tai sa tai chinh va no phai tra tai chinh c6 cac thoi di~m dao hankhac nhau,

Tha.i han thanh to?" cua cac khoan ~<;Y phai tra tai] c'nh dt!a tren cac khoan thanh toan dt! ki~n thea hqp d6ng(tren ca sa dong tien ciia cac khoan goc) nbu sau:

Tu 1 nam en 1 nam .____ tr;;;_(J;;_·~xu,,-o~'n=g ~Sn 5 nam Tren 5 nam

VND VND VNDCi)ng

3.766.120.631

VNDTl,Ii ngay 31/12/2018Phai tra nguO'iban,phai tra khac

Chi phi phai tra

3.022.118.117 3.022.118.117

744.002.514 744.002.514

3.766.120.631

Tl,Iingay 01/0112018Phai tra nguo·j ban,phai tra khacChi phi phai tra

16.077.340.950 16.077.340.950

1.832.763.413 1.832.763.413

17.910.104.363 17.910.104.363

Cong ty cho ring m(rc d(j t~p trung riii 1"0 d6i v6'i vi~c r-a D9'la thfip. Cong ty c6 khi! nang thanb toan cac khoi!n n9'd@nh~ tll' dong ti€n tll' ho~t d(jng kinh doanh va ti~n tutu cac tai san tai chinh dao h~.

26

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY NGAN HANG I'll 'ONG M~lCO PHAN D~I CHDNG VII::T NAMTling 9, Toa nha Hapro, J JI3 Cat Linh, D6ng Da, I-ia Ni)i

Bao cao tai chinhCho nam tai chlnh k€t thuc nza 31112/2018

29 . NHir'NG su Kr(~N PIlAT SINll SA U NGAY Kt~T ' 'I rue NAM TAl CHiNH

Khong co su kj~n trong yell nao xay ra sau ngay k~t th ne nam tai chinh doi hoi diroc di~u chinh hay cong b6 trenBao caotai ehinh nay.

30 . NGHI1):P VI) vA somrvot cAe Bf.~NURN QU NT.f

Phai thu v~ phi quan Iy danh I11I}C dfiu tu'- Ngiin hang TMCPD~i ehlll1g Vi~t Nam CC) dong l'rilPhiii thu v@liii tiBn gii'i- Ngiin heing TMep £)~liehtlllg Vi~( Narn C6 dong 1(>-11Phili tra e6 tfre- Ngiin hang 'T'MCP D\li ehllng Vi~( Nam C6 d6ng an

18.082.580.860 18.745.580.091

Narn 2018 Nam 2017

VND VND

16.114.260.002 16.093.215.708

1.962.196.780 729.100.383

3.342.645.938 19.591.534.280

31/12/2018 01/0112018VND VND

3..284.873.335 7.209.417.594

57.772.603 72.116.686

12.310.000.000

Trong nam, Cong ty e6 giao d ieh voi cac ben lien quan nhu saLl:

M6i uan 1~

Doanh thu vB phi quan ly danh muc (Iiiu nr- Ngan hangTMep Dai chung Vi9t Narn C6 dong I"nThu nh~p til' liii tiBn gih- Ngan hang TMCPDai Chung Vi~t Nam C6 dong Ii' n

s6 du voi die ben licn quan tai ngay ket thuc narn tai e rinh:

Thu nh~p eua Gjam d6eThu nh~p ella cae thanh vicn COn I~j (rang Ban Gia d6e va HOid6ng Quan tri

Giao dieh vaj cae ben lien quan klule nlm sall:

31 . s6 LlI;:U SO SANII

S6 li~u 50 sanh lit 56 li911elia Baa cao tEliehlnh ehoCong ty TNHH Hang ki6m toan AASC ki6m (min.

Nam 20.17Narn 2018VND

730.585.60246J .798.764

VND696.229.787931.080.45.6

Ph~m Thi Thanb VanNguai I~p

,WI'hiKim Cue I 'TrLlcrng phong T<'richi h ke toan

Trfin Quang VinhGiam d6e

27

}fa N(Ji, ngay /8 thlmg 02 niim 20/9

CONG TV CO PRAN Qli.~N LV QUYNGAN HANG TRUONG M,~f CO PI-IAND~I CHUNG VI~T NAMT~l1g9, Toa nha Hapro, 11B Cat Linh, 85ng 8a, Hit NQi

Bao cao tal chinhCho nam tai chinh ket thuc ngay 3111212018

PH~ L~JC 01: DANH M~C cAc KHoAN BAu TV' CHUNG KHOAN NGAN H~N

Gia tri thea 56 k~ loan Tang so vci gia thi tnrcng Giam so voi gia th] tnrong Tong gia tri thi tnrong31/12/2018 0110112018 31112/2018 01101/2018 31112/2018 01/0112018 3111212018 01/0112018

VND VND VND VND VNO VND VND VND

Chung khoan niem y~t 502.454.034 4.023.723.549 41.962.482 422.340.576 (53.146.916) (34.137.523) 491.269.600 4.411.926.602OCM 899.222.682 66.377.318 965.600.000PVD 205.808.249 51.041.751 256.850.000SHB 455.682.500 9.317.500 465.000.000DHT 1.260.237.525 (34.137.523) 1.226.100.002MBB 181.807.118 1.051.454.904 13.626.482 234.521.696 195.433.600 1.285.976.600PVS 151.317.689 28.336.000 61.082.311 28.336.000 212.400.000VCB 320.646.916 (53.146.916) 267.500.000

Chung khoan Upcom 5.963.521.018 530.334.982 6.493.856.000POW 5.963.521.018 530.334.982 6.493.856.000

Chung khoan chua niem yi\t(l) 24.466.000.000 26.248.052.632 24.466.000.000 26.248.052.632Ngan hang TMCP An Binh 1.782.052.632 1.782.052.632Cong ty C6 ph§n Phu San 6.956.000.000 6.956.000.000 6.956.000.000 6.956.000.000efulgty-€6-phfurE)uarrly-va-Khai-'thae-hi' HHOO:flOO:OOfl'-----1·O;-20Q,OOO:OO -----"}'O,.200.000..0.0()_____J,O.200.000.00 .san DAukhi (PSA)Cong ty C6 ph.1nXang d§u Ddu khi Ha Nl)i 5.000.000.000 5.000.000.000 5.000.000.000 5.000.000.000Cong ty cs ph§n Xang dau pAu khi PM My 2.310.000.000 2.310.000.000 2.310.000.000 2.310.000.000

BAu hr ng~n han khac 1.700.999.999 54.463.636.364 1.700.999 .999 54.463.636.364Chung chi ti~n giri co Icy han 06 thang 50.000.000.000 50.000.000.000Chung chi Quy thanh vien Tap trung c6 phAu 1.700.999.999 4.463.636.364 1.700.999.999 4.463.636.364hoa Vi~tNam (2)

32.632.975.051 84.735.412.545 572.297.464 422.340.576 (53.146.916) (34.137.523) 33.152.125.599 85.123.615.598

(1) eai voi cac chung khoan chua niern y~t, thea quy dinh cua Thong nr 146/2014!TT-BTC huong d~ ch~ dl) tai chinh dbi voi Cong ty chUngkhoan, Cong ty quan Ii' quy, do Cong ty khong thu th~p dugc 03 baogia eua 3 cong ty chUngkhoan co giao dich tlli thOidi~m gan nhAtv6i thOidi~m trich l~p dl,l phong va khong qua mot thang tinh d~n ngay trich l~p dl,lphong nen Cong ty khong th\fChi~n trieh l~pdl,fpMng.

(2) Gia tri khoan v6n g6p thflnh l~p Quy thanh vien np trung ca ph.1nhoa Vi~t Nam tlli ngay 31112/2018 (tltang duang 9,09%). Quy dugc thrum l~p ttr ngay 25/10/2011 va co thOigian hOlltdl)ng 05 nlim k~ ill .ngay thanh I~p, hi~nQuy dang trong qua trinh thanh Ii' tAisan d~ giai th~.

.. ,~ 28