ic u2 af1 dume revisado

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  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    1/22

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    Diario General Folio: 1

    Mes de: Enero de 2010

    Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber

    - A -

    4 1 0120 Bancos 600,000.00

    0130 Clientes 200,000.00

    0160 Inventario 1,000,000.00

    0230 Mobiliario y Equipo 400,000.00

    0240 Equipo de Reparto 600,000.00

    1101 Proveedores 320,000.00

    1130 Acreedores Diversos 280,000.002100 Capital Social 2,400,000.00

    2201 Prdida de Ejercicios Anteriores 200,000.00

    Asiento de apertura del ejercicio 2010

    - 1 -

    4 0250 Equipo de Transporte 440,000.00

    1 0120 Bancos 120,000.00

    1130 Acreedores Diversos 320,000.00

    Compra de equipo de transporte

    A la pgina nm. 2 3,440,000.00 3,440,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    UNIDAD IIUtiliza el Catalogo de Cuentas del subtema 1.8.2.

    Identifique el asiento de apertura del ejercicio 2010.

    Identifica los asientos de apertura en los formatos de libro Diario y libro Mayor.

    o Identifica el registro de las operaciones enunciadas en el Libro Diario

    o Identifica los pases en el libro Mayor que faltan y regstralos

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    2/22

    Diario General Folio: 2

    Mes de: Enero de 2010

    Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber

    De la pgina nm. 1 3,440,000.00 3,440,000.00

    - 2 -

    6 4001 Compras 400,000.00

    1101 Proveedores 400,000.00Compra de mercancas a crdito

    - 3 -

    6 4001 Gastos sobre Compras 20,000.00

    1 0120 Bancos 20,000.00

    Gastos sobre Compras anteriores

    - 4 -

    11 1101 Proveedores 40,000.00

    4001 Devoluciones sobre Compras 40,000.00

    Devolucin de merc. al proveedor

    - 5 -

    12 1 0120 Bancos 800,000.00

    0140 Documentos por Cobrar 400,000.00

    3001 Ventas 1,200,000.00

    Venta de mercancas

    A la pgina nm. 3 5,100,000.00 5,100,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    Diario General Folio: 3

    Mes de: Enero de 2010

    Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber

    De la pgina nm. 2 5,100,000.00 5,100,000.00

    - 6 -

    12 3001 Bonificaciones sobre Ventas 48,000.00

    0140 Documentos por Cobrar 48,000.00

    Bonificacin del 4% sobre ventas

    - 7 -

    14 1101 Proveedores 320,000.00

    1 0120 Bancos 304,000.00

    4001 Descuentos sobre Compras 16,000.00

    Pago anticipado de nuestro adeudo

    - 8 -

    15 1 0120 Bancos 400,000.00

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    3/22

    0130 Clientes 200,000.00

    3001 Ventas 600,000.00

    Venta de mercancas

    - 9 -

    18 3001 Rebajas sobre Ventas 32,000.00

    0130 Clientes 32,000.00

    Rebaja sobre Venta del da 15 ene

    A la pgina nm. 4 6,100,000.00 6,100,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    Diario General Folio: 4

    Mes de: Enero de 2010

    Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber

    De la pgina nm. 3 6,100,000.00 6,100,000.00

    - 10 -

    20 8 0101 Caja 192,000.00

    23 3001 Descuentos sobre Ventas 8,000.00

    3 0130 Clientes 200,000.00

    Pago anticipado de nuestro cliente

    - 11 -

    22 13 4001 Compras 800,000.00

    1 0120 Bancos 560,000.00

    10 1120 Documentos por Pagar 240,000.00

    Compra de mercancas- 12 -

    25 16 4001 Gastos sobre Compras 28,000.00

    8 0101 Caja 28,000.00

    Gastos sobre Compra de mercancas

    - 13 -

    27 14 0360 Papelera y Artculos de Escritorio 8,000.00

    8 0101 Caja 8,000.00

    Compra en efectivo de papelera

    A la pgina nm.5 7,136,000.00 7,136,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    Diario General Folio: 5

    Mes de: Enero de 2010

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    4/22

    Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber

    De la pgina nm.4 7,136,000.00 7,136,000.00

    - 14 -

    29 15 0330 Rentas Pagadas por Anticipado 240,000.00

    1 0120 Bancos 240,000.00

    Pago anticipado de un ao de renta

    - T 1 -

    30 19 3001 Ventas 48,000.0020 3001 Bonificaciones sobre Ventas 48,000.00

    Traspaso de cierre de perodo

    - T 2 -

    30 19 3001 Ventas 32,000.00

    22 3001 Rebajas sobre Ventas 32,000.00

    Traspaso de cierre de perodo

    - T 3 -

    30 19 3001 Ventas 8,000.00

    23 3001 Descuentos sobre Ventas 8,000.00

    Traspaso de cierre de perodo

    A la pgina nm. 6 7,464,000.00 7,464,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    Diario General Folio: 6

    Mes de: Enero de 2010

    Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber

    De la pgina nm. 5 7,464,000.00 7,464,000.00

    - T 4 -

    30 13 4001 Compras 48,000.00

    16 4001 Gastos sobre Compras 48,000.00

    Traspaso de cierre de perodo

    - T 5 -

    30 18 4001 Devoluciones sobre Compras 40,000.00

    13 4001 Compras 40,000.00

    Traspaso de cierre de perodo

    - T 6 -

    30 21 4001 Descuentos sobre Compras 16,000.00

    13 4001 Compras 16,000.00

    Traspaso de cierre de perodo

    - T 7 -

    30 4 0160 Inventarios 80,000.00

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    5/22

    13 4001 Compras 80,000.00

    Traspaso de cierre de perodo

    A la pgina nm. 7 7,648,000.00 7,648,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    Diario General Folio: 7

    Mes de: Enero de 2010

    Fecha F. M. Cuenta Concepto Parciales Debe Haber

    De la pgina nm. 6 7,648,000.00 7,648,000.00

    - T 8 -

    30 13 4001 Compras 1,000,000.00

    4 0160 Inventarios 1,000,000.00

    Traspaso de cierre de perodo

    - T 9 -

    30 19 3001 Ventas 1,712,000.00

    24 9001 Prdidas y Ganancias 1,712,000.00

    Traspaso de cierre de perodo

    - T 10 -

    30 24 9001 Prdidas y Ganancias 2,112,000.00

    13 4001 Compras 2,112,000.00

    Traspaso de cierre de perodo

    - T 11 -30 25 2202 Utilidad o Prdida del Ejercicio 400,000.00

    24 9001 Prdidas y Ganancias 400,000.00

    Traspaso de cierre de perodo

    A la pgina nm. 8 12,872,000.00 12,872,000.00

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    6/22

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    7/22

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    0120 BANCOS

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    4-Ene Varias A ----- 600,000.00 600,000.00

    4-Ene Equipo de Transporte 1 12 120,000.00 480,000.00

    6-Ene Gastos sobre Compras 3 16 20,000.00 460,000.00

    12-Ene Ventas 5 19 800,000.00 1,260,000.00

    14-Ene Proveedores 7 5 304,000.00 956,000.00

    15-Ene Ventas 8 19 400,000.00 1,356,000.00

    22-Ene Compras 11 13 560,000.00 796,000.0029-Ene Rentas Pagadas por Anticipado 14 15 240,000.00 556,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    2100 CAPITAL SOCIAL

    Ejercicio: 2010Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    4-Ene Varias A ----- 2,400,000.00

    UNIDAD II

    Utiliza el Catalogo de Cuentas del subtema 1.8.2.

    Identifica el asiento de apertura del ejercicio 2010.

    Identifica los asientos de apertura en los formatos de Libro Diario y Libro Mayor.

    o Identifica el registro de las operaciones enunciadas en el Libro Diario

    o Identifica los pases en el Libro Mayor que faltan y regstralos

    Sal

    Sal

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    8/22

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    0130 CLIENTES

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor4-Ene Varias A ----- 200,000.00 200,000.00

    15-Ene Ventas 8 19 200,000.00 400,000.00

    18-Ene Rebajas sobre Ventas 9 22 32,000.00 368,000.00

    20-Ene Varias 10 ----- 200,000.00 168,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    1260 INVENTARIOS

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    4-Ene Varias A ----- 1,000,000.00 1,000,000.00

    30-Ene Compras T-7 13 80,000.00 1,080,000.00

    30-Ene Compras T-8 13 1,000,000.00 80,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    1101 PROVEEDORES

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    4-Ene Varias A ----- 320,000.00

    6-Ene Compras 2 13 400,000.00

    11-Ene Devoluciones sobre Compras 4 18 40,000.00

    14-Ene Varias 7 ----- 320,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    Sal

    Sal

    Sal

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    9/22

    0230 MOBILIARIO Y EQUIPO

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    4-Ene Varias A ----- 400,000.00 400,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    1130 ACREEDORES DIVERSOS

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    4-Ene Varias A ----- 280,000.00

    4-Ene Equipo de Transporte 1 12 320,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    0101 C A J A

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    20-Ene Clientes 10 3 192,000.00 192,000.00

    25-Ene Gastos sobre Compras 12 16 28,000.00 20,000.00

    27-Ene Papelera y Artculos de Escritorio 13 14 8,000.00 12,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    0240 EQUIPO DE REPARTO

    Ejercicio: 2010

    Sal

    Sal

    Sal

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    10/22

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    4-Ene Varias A ----- 600,000.00 600,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.MAYOR GENERAL

    1120 DOCUMENTOS POR PAGAR

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    22-Ene Compras 11 13 240,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    2201 PRDIDA DE EJERCICIOS ANT.

    Ejercicio: 2010Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    4-Ene Varias A ----- 200,000.00 200,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    0250 EQUIPO DE TRANSPORTE

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    4-Ene Varias 1 ----- 440,000.00 440,000.00

    Sal

    Sal

    Sal

    Sal

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    11/22

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    4001 COMPRAS

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    6-Ene Proveedores 2 5 400,000.00 400,000.00

    22-Ene Varias 11 ----- 800,000.00 1,200,000.00

    30-Ene Gastos sobre Compras T-4 16 28,000.00 1,228,000.00

    30-Ene Devoluciones sobre Compras T-5 18 40,000.00 1,188,000.00

    30-Ene Descuentos sobre Compras T-6 21 16,000.00 1,172,000.00

    30-Ene Inventarios T-7 4 80,000.00 1,092,000.00

    30-Ene Inventarios T-8 4 1,000,000.00 2,092,000.00

    30-Ene Prdidas y Ganancias T-10 24 2,112,000.00 20,000.00-

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    0360 PAPELERIA Y TILES DE ESCRITORIO

    Ejercicio: 2010

    Asiento FolioFecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    27-Ene Caja 13 8 8,000.00 8,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    0330 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    29-Ene Bancos 14 1 240,000.00 240,000.00

    Sal

    Sal

    Sal

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    12/22

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    4001 GASTOS SOBRE COMPRAS

    Ejercicio: 2010Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    6-Ene Bancos 3 1 20,000.00 20,000.00

    25-Ene Caja 12 8 28,000.00 48,000.00

    30-Ene Compras T-4 13 48,000.00 -

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    0140 DOCUMENTOS POR COBRAR

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    12-Ene Ventas 5 19 400,000.00 400,000.00

    12-Ene Bonificaciones sobre Ventas 6 20 48,000.00 352,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    4001 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    11-Ene Proveedores 4 5 40,000.00 40,000.00

    30-Ene Compras T-5 13 40,000.00 -

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    Sal

    Sal

    Sal

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    13/22

    3001 VENTAS

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    12-Ene Varias 5 ----- 1,200,000.00

    15-Ene Varias 8 ----- 600,000.00

    30-Ene Bonificaciones sobre Ventas T-1 20 48,000.00

    30-Ene Rebajas sobre Ventas T-2 22 32,000.0030-Ene Descuentos sobre Ventas T-3 23 8,000.00

    30-Ene Prdidas y Ganancias T-9 24 1,712,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    3001 BONIFICACIONES SOBRE VENTAS

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    12-Ene Documentos por Cobrar 6 17 48,000.00 48,000.00

    30-Ene Ventas T-1 19 48,000.00 -

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    4001 DESCUENTOS SOBRE COMPRAS

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    14-Ene Proveedores 7 5 16,000.00

    30-Ene Compras T-6 13 16,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    3001 REBAJAS SOBRE VENTAS

    Ejercicio: 2010

    Sal

    Sal

    Sal

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    14/22

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    18-Ene Clientes 9 3 32,000.00 32,000.00

    30-Ene Ventas T-2 19 32,000.00 -

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.MAYOR GENERAL

    3001 DESCUENTOS SOBRE VENTAS

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    20-Ene Clientes 10 3 8,000.00 8,000.00

    30-Ene Ventas T-3 19 8,000.00 -

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    9001 PRDIDAS Y GANANCIAS

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor30-Ene Ventas T-9 19 1,712,000.00

    30-Ene Compras T-10 13 2,112,000.00 400,000.00

    30-Ene Prdida del Ejercicio T-11 25 400,000.00

    EL GAUCHO VELOZ, S.A. DE C.V.

    MAYOR GENERAL

    2202 PRDIDA DEL EJERCICIO

    Ejercicio: 2010

    Asiento Folio

    Fecha Contracuenta Diario Mayor Cargo Abono Deudor

    30-Ene Prdidas y Ganancias T-11 24 400,000.00 400,000.00

    Sal

    Sal

    Sal

    Sal

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    15/22

    Folio: 001

    ya le corregi esta cuenta, le haca falta anotar los cargos, abonos y slados que le seale

    con color amarillo-

    Acreedor

    correcto

    Folio: 002

    Acreedor

    2,400,000.00 correcto

    os

    os

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    16/22

    Folio: 003

    Acreedor

    correcto

    Folio: 004

    Acreedor

    ya le corregi esta cuenta

    Folio: 005

    Acreedor

    320,000.00

    720,000.00

    40,000.00

    280,000.00-

    Folio: 006

    os

    os

    os

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    17/22

    Acreedor

    correcta

    Folio: 007

    Acreedor

    280,000.00

    600,000.00

    Folio: 008

    Acreedor

    Folio: 009

    os

    os

    os

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    18/22

    Acreedor

    Folio: 010

    Acreedor

    240,000.00

    correcta

    Folio: 011

    Acreedor

    correcta

    Folio: 012

    Acreedor

    os

    os

    os

    os

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    19/22

    Folio: 013

    Acreedor

    Folio: 014

    Acreedor

    correcta

    Folio: 015

    Acreedor

    corrcta

    os

    os

    os

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    20/22

    Folio: 016

    Acreedor

    Folio: 017

    Acreedor

    correcto

    Folio: 018

    Acreedor

    correcto

    os

    os

    os

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    21/22

    Folio: 019

    Acreedor

    1,200,000.00

    1,800,000.00

    1,752,000.00

    1,720,000.001,712,000.00

    -

    Folio: 020

    Acreedor

    correcta

    Folio: 021

    Acreedor

    16,000.00

    - correcta

    Folio: 022

    os

    os

    os

  • 7/29/2019 Ic u2 Af1 Dume Revisado.

    22/22

    Acreedor

    correcta

    Folio: 023

    Acreedor

    correcta

    Folio: 024

    Acreedor1,712,000.00

    -

    Folio: 025

    Acreedor

    correcta

    os

    os

    os

    os