,Q R: ID+I .. N ;: ... ;> . ,:. . ~' . . · "~" ICe privhiCJ COordonatea, indrumarea metodOiogica

i de~?ltarii ,~istemului de control in·tern managerial itatil.~: publi · · ·

l!::ge

Art. 1. - Se aproba Norrnele metddologic coordonarea; ':!wdrum me . · .n lea .. sl: ~up

·: . . . ' . . .. . +"Jr .... .. :, stadiului imple rii .zvolta emuli:Ji?de c

<~~,\- ·-- _ ·Ht,~, -- -control intern managerial ~I tl

duce Ia lndepli~ir~, preved~~!e .8rezentulu ~ · ''{f'fi§: , . -~?',A -~~-~-~

managerial Ia ebtita1ile pabliee. preVazute ln 'anexa . c~re face .. - · rezentul or se pu Moriitorul Oficri:ll a

Partea 1·, si se afiseazkpe pagina de internet ~ 'f ' I !

parte iiltegrantai*d in pre 1 · lui ~eneral al G ul~· . · '>· ' j

N 0 R M;·E M .E J op 0 L () ~ I C E . .· . .. . ;' ca ~i .~;l,l(?f8Ve~n~~~a s!a5J!J.Jlui .J "f!~!~men!a~ij'~i de?;~~'~t~ti,! ern ~anagenalla entJtatlfe pubhce

actiunilor igura

· yvernu~e~l; av~9d ca res ... .. bprar~a s rrrplementarea"p~l iticilln nial mulur · trol i~}eri managerial, cooraonarea si supravegherea prin activitatf dE verificare l?i indrumare metoc:lologica a implementarii sistemulu

ude. c tern age riaL • ,~ · , :; Di .. Jonal '~ >brice lip~a :'de fu

rierespectare In mplementarea ~i dezvoltar .

.... I;

litate', sat istemwlui ~.dE

\.control intern manq.geGial. · Ec · · ·

nd c de verificare ;;i tn

ua p pub

·publica,'' 'comp<.mleisociet~te natronala, auton · societate Ia care sta:tul sau o unitate'administrativ-teritoriala estE

cu · ate "/sau p

20 , . ;;,;;, { >\;: (\ l

d) analiza. date/or $iihformi1tiilo~ fiLidehtifiei'afea neregu/ilor, are de catre seful de de(icientelor ~~ ··• . di$functionaNUiti~()r. ; .In ~;}leg~r~ · .. ul~rli ·w s~.!Yiciu al 1M~ I, va fi tr~nsmisa . ·t~tii p~blfce verihcate constat~rilor se Va'Jealiza pe ·Baza foilor;Be,tucr . ~orate \ pentru el~ .. ' e~{Pranulu(dt:limptemerfare a•recomandarilor. pentri:i fiecare .. ooieetiv ~i •critehu 0oesev are ... al rrnisiunii de '\ 9 ·:3 :'4~ Echtpa .deveri:ficar~elaborea~a Nptade Rrez~nt~re.Jn verificare; car.e. vor asiguq'~ soponu <;JIJza 'sL<i~zb~te~@a., .. , ~~.me!J · rei- · zil~ d~ Ia §!Viz,are~· Notei de, constatare. sau a aoest<:?ra in c,adrMI ?~dirtlei de co ,.. • .·· , ... " . . . . "' Noteru ditre'sef~l serlilcluiDi b 'CirvlRl. 'C'are' tuprinde

:.e) orf{anizarea . $ef!JJnfei de ·:an . se~ realiteaza,· cu . dafe Cie' i<:l icare priyind ~'misiunea,isintez'8 constatarilor l?i reprezeritantii e:onducerii eAtita1ii11 'PublJce ~erificate, pe.ntru ·· rec.omandarilor. aptiunile, ternnenele;'!?i Rfjrsoanele t7sponsabile, analiza 9i tl~¥ba1~rea JP,unctelor de vedere prJvind' nere;gulite, , pe~baza , documentelor q,e· verificaredinale. . , " .. . · · deficientele si disfunc i nalitatil~ c~nst~ta~~ tfe· catre eclii'p:a de ..•....... ' 9.3.5.' NotA de· t.m~z · r~ dup€1 verificareade catre seful de. verificare~·· cu seo ·a>' ajcJ'nge 'Ia• un':c.>cons:ens ·· ~i rpenfru 1<· serviclu ~ DGS·IMRI si ar~a ,de ·~atre directorut:DCIMRI, se stabilirea actiunil . ermerlelor ,, ~.i '•,resp09.$abililo~ . :fU va.tr ite p.entru ~propare !?E;)Cr~t9r E;)f~l ~J.. .Gl:lverT)uluL i~plemel1tar~a r;nasuri[or p~nt(u , S,Iirl\1J}larea ;.~ dim,inlja~f18 J ~Jreir do$aruhJi inl de verlfieare ,, COJ1Statarilor. Mihuta ~edintei de an~liza S~ , . . eaza in • in(U· . . 'c)(Joioglta >' .; . . ' .0 . ''·"•

2 (doua) ilxemplare ~i se·semr)eaiatle''ca!re ambele paf1i ~i pe "' · .>1 0.1 . Echrpa ·de verifica~e va c,Qnstitui Dqsarul mlsiunii de barza acesteia se e;labpreazfh de catre ·~chlpa ,de"~yerificare J:verifiqare;si iodrumare metodologie<l, strt,~durat peurmato'arele proiectult'lott3ide C()P r~ l?i pr~~ect~l N;?teionilat~rale; . . L se6ti.uni: .~: , . · . ·'r ·~·· · . \ ~ .· .. · . :: .. ·, .. . '

. f) elabore~rea~ .. . w f-.!oteJ · ae constatare presupune 10:1.1: Documente aferente pregatlru mJsuann de venficare · re~pectarea mr:'ato?~ele. :reguln . •. . . .. : s•i Tndrumare.'metodologica: Ordinul mi~iunii, Noltificar~fl eotitaJii

-,corpstatfjr(le ~!w!U9f..! ,dev~.('fi~revor~fi.~Bse~p~te.g.~rra' •. , "publiye l?. pondent~ •. chestipnarele etc.; 11 P~: ~.~za p~regMhlor. ~!. ., deficl$n~~J?r staB1ht~ d~ f1Chlija . (je · · .. 10.1. rernt~tefectu~ril misfunii de vE!rific'liire si • · vt?,rifiqar.e ~i ·car~· ~u fdstdiscutate Wl'~edinta de ·~ng:~liza. f:.entr . ah.riila che•stionarele completate ·.<ile cat~e

· nelreg.uhle 91 deftc1eg~eiE) co@statatr'~e1f~ ~n~1ona caqrul,i.9e. 'repre~entc;~ntii · li~e ~~~rifjcate, iJ:!ter;yil.lrtJ.e ~ol~qftate~, re,glerpe,ntar~ n~resP,~cta~ . ~~.u .· m.~a .. · ~~ ~ •... e~~nwalele . · note,l~de relatii .. · .... · .. · ..... ·... rnt · . n6.1iza foile d~ ~~~ru ·etc.· · docurnente fus~ificati.ve, •. ~[e 1/o,r fi p~e ...•. at~ in Efnexe. [[)e' ·'*' • 1o.1. ·· ' · ~tir¥lente " • halizafii ~isionii He verifica;e a~~eme~ea, pr~t~Ctul N~te1 •tle ,?~mstata~e .~on~m~ .. eventual~le Si•• inC! m Nota de constatar:e, Nota ccmsecmte Po~rb,ll~ ale ~onst~tan[g~,ecp 1P~I d~ ve,.~c~vsarein :.. . unila.te,.rala, ,Nota: der preze'k).tarfi!,. Pia nul d~ impleme~tar:ea .. i:t

.: -:-.Eecom~nd~[!'~ propus~ tre~~~~ s~ 851~~r~ ~el.lmlnarea sa~.. r~com~ndaril()r transrpi~ atre entita,tea publica verificata· ~i dtmmwarea ~onsecrnJ~Ior con~tata(llorstablltte m. GoncorCianta" corespondertta aferertta J'a~irrlpfeiUentarea recomandarilor Cl',prevedenle ~adru!w norrnatl~+de; re~leme.nta(:,(w . , sai.J d~mararea ;unei . noi · rhisiuni .de ,.verifieare si lndrumare

i"-, cq~c(~P1!~ Y;gr ~ ~ . ~*pr~f!l .~~~: .~u~,210!; , 1 ~ fq~~ e ,,>m~toq()logic~ .: ,, .: ~· . . • .. · , c~n~~~ta,rl ~I sef vor F.o~~r:tl,zta '~ ~hdft~atll·~ele. ct~'nfolr~m ,; ' . ~ .. 10:?· D(?Sarul . inisiunli' de v~rificare si ' indrumare con.orm necon orm, :prvyazu e ue' t~r 1nu ;:seere 13ru u1 genera. '';fa'' 1 ,,6 ~ + fi ''If td ,, ~r •• tf ·• d' · .. · ·ir 'I · . d'·' 1 al Guvernului nr. 4001!2015 penfrM apro~area C.odu!.pi contt.olului g'~~~~lo·~'ca va J.ar IV~. e care ec 1pa even Jcare a se IU

~;~¢re;~~~~~~~jf~~a~~: ;entitaJi!~r ~ublfcej cu m:dificarile li . 11 -,;;; Urm~r.ire~ in~eplir;tiri i . re~orl)an~ir!!or .• ste~bilite in

\g}etaborarea pn/JiectululNo!ei 'unil?tep~le.:: se ~ealize<!f.,.za in caqrul misiu!lii de verificare ~i indru~are metodofogici ,. '11 .1. Enfifatea publica' verificata elaboreaza Planul de , situatia Tn care eqhipa de. verific5Jre gog~tafa (:IJslugcfional[{afiJn

pr5>cesul de implem~.ntare !iii dezvoltare a sistemului de control implemen_tar90a r~cema!Jd~rilor, pe bpza ~pte.i d~ constatare: Intern managerial. In cadrol ,!fedinteide ·analiza echipa .de >'care yppnpde . re~oma~d~flle.,forrpu~at~, actJ,umle, ter~en~~e ~~ v«;t;ifi9are .. va,;.,c9 rnuri].c~ ,1r:e,zultatE;)L~ > ver,ificarii .,;,?i .trCl:h.~rniter:ea . persoqne(e responsab1le, a tat de Ia mvelul de execut1e, cat !?I

eve~tualel~r ob§?rvatii (·~; rec~T~~?.aii. Minuta .. ~e~inlei ~e· dela niveluh:l~'management. • t analiza se va semna atat de · ~chipa 'de verificare, caf' $i •tle ' · .;11.¥~ EQtitate~.publiG~·.veriflcata;9re,obl!gatia de. a t,ran~mit~ conducerea entitatii publice;'·' · . · ,)a,$ecre · tol Generalql Guvermilui Planl.ll de implemehtare

h) inc!geierea misiuryfde verificare, :Pe ter.ens~ realize~,za a reco,rp . ~rilor, Tn termen de 5 (cihci) .iHe lucratoare ·de Ia prin finali.~area Notei de const4tare in' !l1~ximurri '5 (cfnci) zile transmitereaif'\lote1 de constatare, avizata de oatre DCJMRI. lticratoare de Ia ?edihta dera11aliza ~Pse' · serrime'aza :de •catre• •:;c1 t.3, I~;~;.baza Ordi~;~,ului de, .rnisiune. ipi1ial, Del demat~aza

+echipa deverifieqre· ~i seJnregi~~reaia ,~i se.semneaz~ de cat~e vizi1e ,c,l,e '· luc,ru Ia entitatea publica verifica , tat pentru c1?nducer~~ eotitatii pu N~~ unilaterala se e .. laboreaza..Th nefransniiter:ea Plani!Jiui de i:mplenientare a recorriandarilor in

'''maximum' 3 (trei) ~ii'El . . . . ..• · are de I(Tncbererea ' ?edinte'i Cle · termenul • prevazut. :;:cat~> ~i•n pentru confirmar::ea;t. rapbrt,ariiQr · analiza' ~h se · ·sen;ln~aza de· catre tectiipa}de· vei1ific.are "?i $e P~Eiod~ce .: ate im~Je~ent~rii .....•.•. recof\l)anda ~i pentru im~gistreaza Ia S(:}ditll ef)tita1ii RUbli~e yerificat~; . . . . ..... . d~~umentare~ as~pra cauzefor neimplemimfa ecomandarilor.

i) inregistff!rea In Registrul unic '(Je .~ontrol existent Ia sediul 11.4. Echipa de velificare va confirma stadiul irriplementa~iL entitafii publica verfflcate a 'Note!' Be constatare,sau a<tliotei ·recomandarifor, Cl!l,;Qcazia ·desfasl,lrarii vizitelor de lucrula sedit.il lihilaterale se realizeaza dppa ser;nnareatacest~ra. de catre entitatJjor pub lice, · prin §emparea ~i dgtarea Ia rub rica "Data coordqnatoruJ ecl)ipei de verificare, , •implementarii, c6nfirmata de catre DCIMRI" din Plahul de

9.3. Finalizarea · · nJisiunli 'fie verifiif~re ~~ indri.imare imf)lementarE;) a recomar.faarilor. . · mefodologica' Y fl 1 . ~. Echipa .de v.eriflcare va, urmari imgleme.nfare.a.

, 9.3; 1 .. : .fre!ungire~; ~t~rme, de finalizare a misiunii de ~ recomandarilor Ia ter:menele stabilite ~iva tine evidenta acestora v,erificare siTp~rumare metodol se ap,rooa de catre directorul Ia sediol DCIMRI pe baza adres~Mor de'preigres si a coplitor de cf®IMRf, ila solicltarea' ect\ip . . ·.··· .. eriftca're, , cu· menlionarea •. pe··. d;:>cuinentele . justificative . .aferente procesolui de capzelor prt:ilu~qglriite,rmenui(JideNrealiz~re a rnr~iunii. , ,· · implemeotare .. a recom9,ndarilor,transmise p~riodic de catre · .. 9.3 .. 2. Not<;! de constatar~ ·sap Nota.':Jnilat e.lt ; ~ntitat~~ g~bli9~ veri,vcat~ , . ·.' *~.· . ' . 1 ··· . . · .... •· ·· ··•· ·· ·· . ..· .. ·

,de 9atte ephi~a de verifi9are spre avii<ire ~:ef . . '1'2:: Anihceti{ nf: 1:.210 fac p(;lrte"; rlitegranta'/din· prezehtele . · DCIMRI. · >. ' ' ';:: %IF' ·norme mefodologi'ce. •

de verificare $i· 10

tndrumare :i'"_.,' >~'<---( .

11)etodol~gica, pe

teren

S.ECRETARIATUL GE ERALAL GUVERNUcl.JI · . Directia de control inte n managerial ~frelati i interinstituponale

(Entitatea publiya verifl~ata ........ , .. . ·:Nr . ..... din .. .. ,, .................. ;··

; -- L;~; '·· -, .-- .,, - =-,- < --p

cdnsilier;':cpordonatoJ tjipei d~ veri(tcare si ... ~ ..... ~ .......... .. , consilier, 'memqru al xechipei de verif:lcare, . din cadrul· ei~de c.ontrol intern ·mana ial gj relatii interinstitu.tionale :. Secretariatul Genetal al p wernului, avand in ved~fre,: ; . .r . . \ . fw . ~' . ,. •'' '>'' . •• • . 'tr; . .. " .. ·'' . .· ' . . ' .

··~· . --:-- Ordinul secretarului general al Guvermilui. nr. '40072015'pentru aprobarea •CoC!ului confrolului intern managerial .al r.t· entitatiJor· publlce, cu mod!ticarile ~i corn:pletarile :ufterioare; ',r ...,

- Ordinul de mis'une nr . ...... din .......... , ., . . , aflati In misJunea de verificare .~?i lndrumare metodologica Ia ....... ...... .......... ............ ........ .. .... ..... ......... ........................ ,

.· ·, . ') ·"·· • ' " (datele 'de identificare a entita!ii publice verificate) .

. , S01ici~am d~ Ja .... . , ......... .. ;, ... :;:.····;,:···': •.• ::·:" "'"'''' ' ' '' " '""''::: .. · ........... ;: ~ ·.:. : · .. ~ . ~ ;;; L ... , .... . : .. .. ::: ... :~ .· .. ·. : :~ . raspuri' . ( ersoana Chestfonata = numele, prenurrtele ~i fifncpa oe~niJ!ll . in cadl'lll entitalii publi~,veiifieatei)

~ : :: ~ ::: ~; ·[::~:;.; ;;;;.:~ .. :.:~ ~ :J:~. ·. ·."·;; ·.~:~4 ··: ::: ;··:·: ·::::· .. ~.:·~~. ·.·::.~:: .. ~: ·:.·· 'i{'":~ :::···:..;~~:::~: ~ . Daca mai aveti cevaae adaugat: ~' , . ' ', . . - . 1

:': •. .. :; ... ;:.~ ..... . ,.i.'., ....... l'·····:"\ '/'' {···· ..... , ... ;·;, ....................... ;.; :? · ~ · ··· .. · .. :; ..... .

' . S:llbsem natii, .: . ;, ... ·:'~ .... ; j ;~~· . .!. ...• ;¥; .; ; ;'; 'consiUer,';~o,ordonatorul. echit~eiijde .N~rifica~~· ~i ....... 8: · · · c :·'·:·:J·•·• :,co~.sJ!irr, , !re ' · echipei .. de · ·care, ·.diri cadrul Di~ectlei de contra n mah'!lgeri~l , tetinstttl!l1ionale (EXi!MRf)-; Secr:etari~tOI ~enHral ·al Guvernului, ~rn\~fectu~t tn;per,ioaoa [, .... -: •··:;,·) .. , ~;, (),. misi~~ne de verificare Ia .. · .. .......... : ............ ... , din localitatea

1

---, r;;~poaft.ele privind. desfa9'urarea ;procesul uL,~e g_estionare ar!scurilor de Ia n[velul ,~orl)eartimente~()r.11anuale,'pentru ~nul in curs;

·~lnformare(i prjvingdesfa9ura~eapr.ecesului de gestionare arisct;!riJpr 1~ , !1ivylul entitaWpuDiice; .·· ~ prote<:lurite formalizate elab'orate; . ......, :uistai ind , :coaJfic?~r:Ela pJocydurilq~ formalizate

eJ.abqrate; r.. ite ,~;>i actualiz~]~; fi ·...•. . . . . .·· . · ' ....;. rapoart . privinCI m'ont1orizarea perforfuantelor,Fde •la

niveh:ll compartimentelor, anua.le. pentru anuiJn curs; • . s(adresa) -lnformare<:i privinq mqnitorizarea performantelo[ Ia nivelul

Ay~~i~u~~~~r~taralui ~enerJf al Guver~ului n!-:" 40012015 ehtita\~~~~:;/~~~~tr~liz~toar;@ ;:n1estr;:I~Januala privi,nd .~tadiul p'imtru aprobarea · eadului controlului inte;rn ma.nagerial , al & iJtilplem~pta~i! . ~i <:lezvolt~,rii ' si~tem.~lqi de . co.ntrol intE;lr~ ,, entit.atilor publica, cu modificarile si compfetarile ulterioate; mana9enalla data de .... : .. - a11exa nr.<3lla Ordmul s.e.cr~~arulu! ..•

-- Planul de activitate al DCIM.RI pentru~nul · ..... ; general ah.•; Guvernulur nr. .40D/2Q~ 5, '' cu modtftcarrle ,~1 *a· i I d ' . a· '"' F co. mpl·e· t<\r.•.'le u. lterioare; . ... ' . .·. !i . . . ' Or mu e mtstuoe nr .... ' 1n ... : ..... · . · ·ch· t'"' ·d t · 1 · t a· 1 · d · 1 t

•J0biectillele.mis. iunH, de.,v. erifica .. r. e .~J .. ·.rl1i:lrum ... · .. ana. ,m~?.J .... o. <:IP ... · .... Iog.i .. c~ \· ~< .. es tonar e au oe\la uarea s a tu w e tmp emen (lre . · .. · · . aN3taildardelor de control inte,rn managerial.~ anexa nr. 4.1,

s.urtYJm,atoareJe: + ,, 4.\.·.. . •. ·•····· .• ; ,, .. , ,, ·· .. · . ·' ' prevazuta in anexa nr. 4 .,lnstructiuni" Ia Ordinul secretarului - Obiectivul nr. · 1 >Analiza mod.ului de organizare si de ·· general • al Guvernului nr. 7400/2015., cu modificarile ~i

functionare a Comisiei de monitorizare1constituit~ conform a~t; ~ · · .. completarile ulte:rioare; • a lin. (1) . din Ordi~ul .. secretarutpi general al Guvernului · --: Situatia sintetica a rezultatelor autoevaluarii - anexa nr. 400/2~15.,_cu mo?ifi~arHe ~i compl~ta:ile ~lterioa~e; . . . , nr.4.2, pre\tazuta in· am~xa nr. 4 ,lnstructiuni" lir Ordlnul

-- Obrectrvul nr, 2:, Analtza mod!,'Jiut!'de. ?rga~rzar7i l\!l .,:de >' sec;rataruluLgeneralal Guv,,yrm,lluinr. ~00/20115, cu modiftcarile fl,!nqtion~.ret ,a ~~hi~,ei .. E~.e Qestjo. n~c.urrl'?r~ .. ~! ~er!Vc.ar~~ . ~i.ccompl~tari!e ~1terl,9a~e; .• . . .• . . . 1 · • . slaoqrarii Registtuluj risCurl!or d elul entttatu. · con~tttutta ~t • "' - Rapor:t asupra s~stemt1lu1 de control mt~rn · managenahla conform ·art. 5 alin, >., (3) 'dli'n 0rdln 'bretarului genf3ral6;al data de q

11 decembrie 20 .. 7 anexa or .. ~.3. prevazuta In anexa

Guvernului . nr.A00/20115, cy r:nodificarHe, ~i.: 11,complrt~tile }., nr. 4 .1,1nst.ructiun(lci:j0r(iiny,l .~aruJui general al Guvernu!ui ulterioare; •··.· .· .. · ... · ·•, . . ·.··· .. · .. ' ' .···. ·• • : · nr. 400/2015j cumodificarile . rnpletarile ulterioare.

_:.._ Obiectivul nr. 3': Verifi~a(e'a "'gradului Cfe realizare•· a •l?entru perioada verificata, conducerea E)ntitatii ;pul;l.lice.a proc:edurilor formalizate, conform. art~ .. 6 alirt (4) din Qrdigul ....•. fost (i.~ig,~ra~~ de ca.tre: .... ,. ·.. .··. . , secretary lui geoerar,al Guvernului 1Ar. 40012015, cu modificarile· .· .. -Ant.ll .... :· cotrduca!orul Emti~aji~> · ; .. l ~i completarile lilterioare; ' · 1 · · -':AnuL. •• : co~ducatoru.l . ~ntlt~111 .... , .... , .:1 ., . ;· ,

Obieotivul nr. 4: AnaJ.iza realita1ii . ~i .exactita,tii rap.ortariJor .. •. P~ntru . pe;1oada Ne~!frca.,ta.: ... ·. coo:do~area Comrs1e1 de semestriale si. an~al~ privind si.stem!JL de cont~ol intern momtonzare (CM) a ~ost asrgurata ,de ?atre. managerial, conform ·. xelor 'hr. 3 ~1'4' ladrdinlll secretar.ului · --:Ant;iL.:, ~re~edt~teJe CM ........ , ~~~ecretaruiCM .... ,,, ... ; '·

· gem~'ral t al ~>(.)uvern ,mr. 040~/20-li§, 'R.CW rnodifieaiUie ,;;i '··• • ,.Anui .. :.F P~~~e:a1ry~,~~~.P.M ·:~·:: ... ~~ ~ecr~tarul CM :··.·: ..... · completariler.ult · · are , , , . l?e u, pert~ada ,,vertfrq~ta, c?ordon9rea L Ech1p~1 de

• p' . ··• · ··•··. · v "!. : .·· .. . g~st .... ::~msct~nler (f;G8;) aJos~1as•.g~r~t c~tre: .. ;:< ·· ~no~1~ v taq.,.\."t· ... :;: •: · ·r"., ·· ~;,;,"'~· .. ~····.. . --;:-Ant.J!' .. :: pr7sedintele f;GR ......... si se n:il EGR .... : ..... ; • . p. rRinCipa, .. tel .·. t .··.r dm.e.· n& ve .. nfica.' .... ·' te: · 2 'Andl .... : p{esedir'ltele EGR .. ::: .... .' si,·secr arul EGR ...... . --'7 egu amen u e. orgamzar:e · · · · , ·ast:-- - ··~c. &_,.. .< -~. -~ - :k/ ... ,_.~_ ~, .. ~; ·. --· ., "' .. ..

. P :' ;p •. .,. . •.. , .•• • __ ,., _,, . .• •. . • , ··· cA'PITOLUL II 1 ·.

- Decitia de co 'a c iei de monitorizare si tciar~a misiflnil'dErverificare si indrumare dedziile de actualizare:a acesteia,,dupa caz; ; t/' . • ,irnetod()logic~ r •

-- Do~ar.ul cu minut~le ?.edl11tel;~t Com,isi~f d~. rn~nitor!za~e; xi> ' Tn ,urma efectuarii misiunii, membrii ~chip~r dEl verificare au ' t 'T pr~gramele de d~zvoltare. a St~! r'nf.tlw de .cont~ol mtern · constatat nereguli si deficiente de Ia cadrul ''lie reglemenfare '

mapagepal pentru C!nukm <::;urs:~l Re Plf da,veqficata· privin1.1 implernentarea 9i d~zvottar~a sistemului de control intern ;....- D!1~izia d~/c · if;g.p l§.cqiJ~ · · , mt? , dupa cum y,rm!Iaz~: ; : 1;. •

1 " sideciziH~ q~ ac'u a. .~cesl~1'a, / . az; . , · • ...... ·. . · .. ·. tivul nr. 1: ·Analiza' modulUi ae organizare '~?i de

· .:.....: DQ'sarul cu ele~verBale "Eife. 'Sedi~\el{>r '£;c '':' fonc1ionare aeomi~iei de rrfonitoriz~re: . r. gestiona~e a riscurilor; ; 1;~: ... : · I! sc j. U. ,Emiterea qeci2:i~j de . yon~~ituire 1a

_:registrele de .riscuri de l.a. ni ' .. ornpartiml'mt~lorT monitoriza're ~i"actualizarea~acestel~ · . ot· .. •· · 1. _:: Regisfrul' de riscuri 'de Ia rll ntiiatii"putllice} .

gradului de realizare ~

. 3;2·; Analiza, tistei ae codificare. a pr:oce9uri\grde. sistef)1 (PS) - --- = : - ~ x~ ·. --· -·- --,_ ---y :=

- ·•;; . . .... ; ... ", .... ,·: ...•• • .... : ... ;t ... ; .. ,i··· 1ji ' . . ~ .3 . Ana.IJza·Ustei>de;codjficare a. psocedurilor operationale

·~~ .. . 1.5: 1\nalizados:arelorcu minutele ·l?eqintetor CorrHsiei £1e . monitorizare, a deciziilof ~L hotarari!or1aces\eia l?i evalua(~a functionarii comisiei ' . 304. EValuarea r:espectarii structurii 9i modalit;!ltilor de

ellaoorare/a proce·durilor formalizate aprobate, con(orm anexej 1.6·.·An~ii~~- ·~:~t6t;,:,-~~i·{''p~i~irttl rhonifdrizarea indicatorilor de nr. 28 Ia Ordinulsecretar:ului general al puvernului nr. 40Q/2015

performanta Ia ,.hivelul e'ntita~ii publice., pe .baza rapoartelor:;•. p·entru .• ap~<?t>fl~ea C9duluj controlulul intern managerial al • anuale; de Ia nive!ul''ctfmpartfmentelor; elaborata de'.ca'fre;; enthatilprJ?ul:>Jice! cu modifiJ;:arile $i completarile~ulterioare (prin

' seeretarul G9misiei de men ito . · s.ondaJ) .. ·.. .. . . . '. ·. ..... ' 4 . 0 · ' · ·· · ·· ···

~ ~ -:~••• :•••, ~ •••••~L . •• -• • • ..,.:;:-:;~,:•otluiauo• <l:5/Ai'ializa procedurilor fo~malizatel apro9ate din punctul de

vedere al gradului de cupril;ldere .. a .tuturg>r compgnentelor cadrului de J''!;~glemeQtare ~ domeniuluj prOCE)duraf. a detal,i'£~rii

. activitatil()r si actlunilor pe flux (if proceselor:l'sj implementatea 1.8. Verificarea pregatirii profesiot)alf%in:dorneniuf~istemqJui activitatilor cfe cbntrol, a~responsabilitati lor'~i a dmcumentelor Tn

de co~trol intemn:tari~gerial . a. P¥rs.?IJ~Iul.4i i;Je •.. fonducer.e ~i . structura ace·stora;{prin sondaj) · .~ executle , ;,~<-,'>~ ~·~ · ~ hf .. . {~~t; 'f ...... ~'-. . . .. ' ~ '•u••• }~--'~ . .. .. . .: ..... · ::.r ~ . . ·. I ·• ·~ : .,. . . . ~ ~ . " < .

-:- ., ..... ~ ·····:. · .. ,: ... : .•....... ::: .•.•.•. ,.: . ... . . ·.· ····· ;i · ... 3,.6.Verificarea,stadiulul re€11iz.arii puocedurilorformalizat~, a .. .. 1.9. Analiza comptirativaYpEiani a. modului:de organizare ~i w reviziiloq;i actualizar.ilpracestpra • ·. •.. ' ·

fullcfibr\M~ a Gomisieide monitorizare de. Ia Tnfi!!'ltare papa •Jn .. ·•. - . . 1·

p·rezent: · ·.. · · 3.7·:·.·: · :y~·;:ifie~i~~· \· .. ~~i~t~·~t~t ·· tnt fil?eie \ de' \ post a ' . . . respoqsaoilitafilor 'privintl intocmirea, avizarea si aproparea

.•. ·. Opie~tiv~iJ~~L22'~n~Ii' . duiJ} de 6rganfzaf~ ~~ ae pro'¢edurjlorformalizate fprjn sondaj) ' ., ft,u'lctionare a Echipei de:ge nare''a riscurilor>l?i verificarea - ., .... ' ........ ,,: .. ..... .. , .. ;, ... ...... w. >, """ , ··.. . •• , .. elaborarii Regisfrului riscurilorde ta nivelul entitatii • Opil!ctivulnr: 4: ~paliza r .~xgctitatii raportarilor

2:1. Emiterea;deciziei de COf':lStituire a Echipei 'de gestionare , SeljleS!riale ~i anuale ; privin ul oe ';;cohtrbl intern . a!!'iscurilor,l?i actualizarea:acesteia · managerial

. ·. . · ,. 4.1 . Analiz.a·· gradului de' cuprindere· a structurilor .,din 2.£~~;1·i~~·~~;;pon;~iei!E~hipei de '~estionare ~· ri$curildr . subordine ~i a .entitatilor ' publica ., aflate 1t,n cqordonare l?i

., l>ubordonare.in 1documentele elaborate si Jransmise Ia SSG · ;k 2 :i'DJ~·~-,:~;ri·;;;;~~-·r'l;;b·~·ri·~~:biliior ·cti'. riscurile' d~ Ia nivelul - · ' · · ·· ·. ·· ' ·' · · ··· "< ·. · · · ' · '

cc>m!5arti me·ntelot l?i' a·atributii lor ee le/revin ~·.£ Ve:;ifj~?~~-~~~-lit~iii 'S'i~~actit~tii 'ra1portarilbr''semestriale , - .. :>; .. , ........................... ;;,,;;. si anuale transriiise l::f SGG; . . ' . l • .

"' "· , ,,_:, < - • i

, 2 :4 . ... Eiaborarea regis~r;elor ":,de riscurhde . Ia ·. nivelul ,· . . .......... ; ... ............... ~; .... , ..... . ccimpar!il1)ent('3,1o~~jactuafizare~:a·nua!a a aeestor~ (in p[ocenfe) 4~ 3. · Verificarea raportai:ilor semes!riale .~?i anuale privind

&istem~+ll de·control.interq Vlar:tag~riql . p~ 'lltimii ~. qgi . ,

· 2.9: V'erificarea introducerii atiibu1iilor,privind managem~ntul rijscurilor in fi~.ele de post ale person.a)}Jlui de c;onduc,ere l?i e1xecwtie , . " · .~ · *

' ' c hf-=~- ···- ~ · ~~ .. } ~ .• ,!;:;~~ :~- - ~ . . 2:~ o.. Anali~a ,. f,uncfionare ·a Ecni pana in 'prezent

CAPI"f0LUL: Ill' ' Constatati ~i "recomandari

St~6'ili'f~·a constatarilor,~i recoma~darile pe obiective: .. ~ ·· Obiecnvul nr. f: ·Analiza rnodulbi de orgamizare" sLde

functionafte a'<Comisiei. de monltoriz:are .. , · · · a~ Con~tatar!3: .. · , ,.~~ . ~ ~-- t ·,··<·· ... ; ... ..... ·-:·~ •.. , ~ ... ~t"~ . ~- ~ . •• ,.~ •••. •• •. '"·;'". ·~ ~ ,· . •• .••• ••

<l).Recomandare: ·; . · • ~- :·::· '{'· •,•; ' - ':, :.: ... '- ,' ," '~ ' '; > <.: :,« ... .. ~ - ; ' .. . ~- ~' ... -...... • ............... :; . ~ . :-..... -~ ... ;--~ -; .... -~ .. - ~ ,;~·:~ ......... ~ n) ... ... : .. .......... .. ~ ..... ... ;\; .. .. ........ ......... , ........... .

Concluzii ·

Tn cadrul entita,ti,i publrce v~rrflcat~ ...... ... ,.l Tn c;urma'der'ula~ii rnisiunii de 'veri{ic1;1re !>Hndrumare metoc;lelogic;~ ; ln pE)ribad(l

· lilchipa de veriftcare acons1atat ¢8:

~ ~ • • • • •••• • •• •• • • • · -· .. . . . ..... . . .. · -· ~. >

• ~is~~rn:~t de : controi: i(lterti mana ial ' . < .. ;

;(cq'nfofm/parfial;; c~nforrn'lnecopform); conformrtate . cu · · ·rile. ! Eltsfjnului •• .~ecr~tar:6fui genEfral .... ;al ·:Guve.wulyJ

2015\ cu. moaificarfle srtompletarile ulterioare. at~a publica v~tific~t~ ·· ·· ~ ... ... :+:·· · ~ · ··· ; · ·· · · · ·· · .. ··· .. ,- ·> va

. f;~J? peri()di~: stae:11ul . irnplemerltariJ recqmandaril.or dupa p~irmrea Notei d~ constatare; axizata de~catre ;:?eful ~e servich.J

:al IDCJMRI.. . ···.· . ..· .· .. . . .. ,J . ' • Nota ·de atare serrmata de echida de verificare si de

ducere~ . i.se inregistrea~a in Re@istrul unic de eo~trol, la, .. r;>ozitia , ...... ,: ··· · .. ;:.c •.••• data ............. , gagina+ ... . , .• .. ; Ia sediul e'Qtitatii veriffcate.. . . > ' .. . '

.. M~mbri i eehipei potLreveni cu misi~ni . de verifica{te !?i Tndrumare ·.rnetodoJogica .Pentro netrarJsmifer~a Planului' de

.'·"' : -·'' . : . . ' '• ' ' ' .. ,,.. -": ·..:. ,. - ' ' -. ,. : ' . --~ .. ' . ' . '

· .gle'mentare a re'domanqarilpr, ' necotl)uhicare~ periodica a adiului implemeritarii acestora sau . pentru nerespectarea

termenelor de: "raportare .a. situatiilof · prevaz!Jte de Oroinul secretarului general al GuvQrnulu) nr. 400I20t5, cu . modificarile ~; ~omp{etarile ulterioare, Ia S~cretar:iatui 'Gener:al al Guvetrmlui, prinintrodup~rea lor inPianul de a.ctivitate in ariul urmator.

NOTA UNILATERALA~

, conform art •. 5 alin. (3) .din Ordinul ~ecretarului general al Gi.Jv~rnului rinr. 400!2pfs. ,' cu modifioaril~ . ~; COmf>letarile

. ulterioare; ·· ·.···· ,, : ' ' •' ' ' ' :-, "'" , - '_. ,.,: . . •-' ': •' •' •' • ·_·:~ ~ :-:;·"··<~··:.: -~- ' ,j__ ', ' ' ' • : -_, •

.,.,-.,. C>bi~c~i.vurnr. 3~ ·· verifi?are~ . ~gradului ae reali~are a procedurilor: .;formali;z:ate, conform art. 6 alin .. (4).din Ordinul secreta'rului generaf al Guvehnului nr."!400/20'15, cu modificarile si oginpletarile ulterioare; ... ' . . . . ... .• ' .. · ~ Q!Jiectivul ' nr. 4: Analiza realiti:itii !?i exaetitatii raportarilor s~mes~riale_ .i?i anuale privind sistemul de . control intern , managerial, conform anexelor nr. 3 si 4 Ia Ordinul secretarului general al , Guvernului ·) ,r .. , 400/2.015, cu modificarile ~i · completarile ulterloare. . · & ' ' !J ' , "

•"Parioada yarificata: ":' .. ·:•;·:·_.; ....... ::!· .•• ~ .•..• :.;;,, .. ,., .. .. • Prihcipalele do6ui)lente:verificafe: ·;:,. · .

.... ,. .... , - f}egl.llafhentu! de OfQ~rl'izareA~~fUnCtionare !?i fi!?Biede

;·· odologica post; '' .•. · . . '.' . , :.. . . ·L. . . .· · . . . · ~unturrnatoarele: .. · 1 . .·. . ?{' .• .,, .. I . ..- :Oecrz;r'i:l d.e constrtwre a cornrsrer d.e momtonzare !?i ~ C>biectivul , ~. . : 1(nai~Z(i !'Qto'dului ·d~ . , ... ···· ar;s ~~ de ~. ~eciz,iile de actualiz;~rea; aces~eia, ~ppao~~; . .. , . . . . ... ·

funct1onare a Com1s1eJ de mor\lto,rrzare, constrturta conform art .. ~ q., - Dosar:ul cu mrnutele sedrntelor Comtsrer de monrtonzare· alin.' (1) din Ordinul secretarului general < al .Guvernului - J)rogramele de . dei:v~itare .. a $istemului de c~ntrblinter~ nr.Ao,q/2015,qu mqe!I,ficaril~ 9icomple\~.rile ulterioare· • · . :. . · : . . ' . ~ ·. • · . , ·•·. . .. ·. · . :· . . ~. 1 ~ C>biectivulcnr. 2: Analiza modylui; de,.()fgc;mi manage~r~l ~~ntru anu.~)~: curs 91 ~E11 ~enoada .venf~cata: . . . . .

fun,gtidnare a . §chipei .de g'estionarE1 a ti scuri~or ::~. i · v .·.·.· . rea ,F~ Decrzrp d~ CSJn~tlt~r~~. ~, 7ch1p~~. ~: g~~~1onare .a nscunlor I elaborarii Registrului risc.urilor de Ia ':nivelul :eo.tifatii;> 9?QStityita ~i. 9.~ci~1ile d'f? a?tualizar.,e.a a~este:l · dupa caz; . ' '

In 4rma derularH m!~iunii • Tn1perioa'aa., .......... :', ech1

de verificare a constatat: l

i§,temt~l de ··. contr~l., . in te .a ........ :, ''\c m/pa~lal · .. conforminec rm I ormitafe c'J$ I . ~ .~ ......... "; ' ............ . preve\lerile; Ordinului secretarylui general <:1! Guvernului n) nr. 4GJ0/2~1-5; cu m~dificafile . ~i cof plet.3,r;ile u:lteriqare.

E;ntitatea publica .......... .. Nr . .. .. . din ...... . ,,,,,