il guatemala gobierno educaciÓn

IlGOBIERNO

GUATEMALA

MINISTERIO DE

EDUCACIÓN

GUATEMALA

DIRECCION DE AUDITORIA INTERNA -DIDAI-

Informe de Auditoría

Nombramiento:

SIAD No.:

Fecha del Nombramiento:

Fecha de entrega del Informe:

Fecha de entrega del InformeFinal:

Nombre del Auditor:

Nombre del Supervisor:

Entidad;

Unidad Ejecutora:

Tipo de Auditoría:

Áreas Examinadas:

Período Auditado:

CUA 107673-1-2021

107673-1-2021

580325

01/03/2021

17/03/2021

17/03/2021

Licda. Malva Magdalena Xicará López

Licda. Yahaira Natiana Vega Maldonado

Dirección Departamental de Educación de Huehuetenango

313

Entrega y Recepción de cargo del Director Departamental deEducación de Huehuetenango.

Administrativa

N/A

TOMO 1 de 1

OODOMírente'ID de Educación

wv(e.'in:nn]uc.got).¡^t

MINISTERIO DE EDUCACION

AUDITORIA INTERNA

CUA No.:107673

MINISTERIO DE EDUCACIÓN

ACTIVIDADES ADMINISTRATIVAS

Auditoria Administrativa Entrega y Recepción de Cargó delDirector de la Departamental de Educación de

Huehuetenango

GUATEMALA, MARZO DE 2021

INDICE

INTRODUCCION 1

OBJETIVOS 1

ALCANCE DE LA ACTIVIDAD 1

RESULTADOS DE LA ACTIVIDAD 2

ANEXOS 6

AUDITORÍA INTERNA MINISTERIO D£ EDUCACIÓN

INTRODUCCION

Conforme Nombramiento de Auditoria CUA 107673-1-2021, de fecha 01 de marzo

de 2021, ia suscrita auditora fue designada para que, en representación de la

Dirección de Auditoría Interna, interviniera en la Entrega y Recepcióri del cargo de

Director de ia Dirección Departamentai de Educación de Huehuetenango.

OBJETIVOS

General

Establecer mediante ia información entregada por ios responsables, el estado o

situación general de los aspectos administrativos relevantes y delimitar iaresponsabilidad del funcionario saliente y entrante.

Específicos

Determinar si como parte de sus funciones quedan pendientes asuntos deimportancia, a ios cuaies es necesario daries seguimiento posteriormente.

i

Si todos los bienes y valores asignados al funcionario son entregados completos eíntegramente.

Que el responsable entregue conforme ai formulario de control de traslado deinformación emitido por ia Contraiorla General de Cuentas.

Que presenten ios formularios de cancelación de accesos asignados.

Que se realice el trámite de cancelación de firmas registradas como cuentadante y

en otros en ios cuaies figure como responsable.

ALCANCE DE LA ACTIVIDADI

De conformidad con el Acuerdo No. A-109-2019, emitido por e! Contralor General

de Cuentas de fecha 9 de diciembre de 2019, "Guía para la partipipaclón de lasUnidades de Auditoría interna en ei control financiero-administrativo, en la toma de

posesión de las autoridades de las entidades de la administración central,descentralizadas, autónomas, y organismos del estado"; y el uso del formulario decontrol y traslado de información de las autoridades salientes a las entrantes, seprocedió a participar en la entrega y recepción del cargo de Director de laDirección Departamental de Educación de Huehuetenango.

MINISTERIO DE EDUCACIÓN Pág. 1

AUDITORÍA INTERNA MINISTERIO DE EDUCACIÓN

RESULTADOS DE LA ACTIVIDAD

Los resultados del trabajo realizado se resumen a continuación:

Conforme Acuerdo Ministerial No. DIREH-1311-2021, de fecha 25 de febrero de

2021, a partir del 01 de marzo de 2021, se rescindió por remoción, el contrato

individual de trabajo a plazo fijo No. 022-13-1-2020 a nombre de Leonora Beatriz

Méndez Solórzano de Tello, en el puesto de Director Ejecutivo IV, sin

especialidad, con cargo a la partida presupuestaria No.

2021-11130008313-00-1301-0107-31-01-00-000-002-000-022-11000, en la

Dirección Departamental de Educación de Huehuetenango. '

Con Acuerdo Ministerial No. DIREH-1312-2021, de fecha 25 de febrero de 2021,

se designa temporalmente a partir del 01 de marzo de 2021, a William Florencio

Ramírez Recinos, para desempeñar las funciones propias del Director

Departamental de Educación de Huehuetenango del MINEDUC.

Se determinó que, al 03 de marzo de 2021, las cuentas de depósitos monetarios

del Banco de Desarrollo Rural, S.A. -BANRURAL, S.A.-, con númerps y nombressiguientes: a) 3-032-21149-9, "INGRESOS PRIVATIVOS OPERACIÓN ESCUELADIDEDUC HUEH", el saldo es de ciento siete mil ochocientos noventa y tres

quetzales exactos (0107,893.00), con 40 cheques por utilizar. Y b) 3-032-17276-5a nombre "FONDO ROTATIVO INTERNO DIDEDUC HUEHUETENANGO", el

saldo es de doscientos ocho mil doscientos noventa y ocho quetzales con 59/100.

(0208,298.59), con 3671 cheques por utilizar. Las conciliaciones bancarias serealizaron al mes de enero del 2021.

I

Se obtuvo integración respecto a las formas y libros autorizados pon la ContraloríaGeneral de Cuentas.

La última rendición de cuentas se realizó al mes de enero de 2021, pon la entregade la caja fiscal a la Contraria General de Cuentas, documentos usados y ladisponibilidad de los mismos. ;

Se estableció en base a información proporcionada por asesoría'jurídica de laDIDEDUC de Huehuetenango, en relación a litigios o procesos judicialespresentados y que obran en los registros de la unidad a su cargo, que no existeasunto alguno que se necesite la intervención personal de la Licda. LeonoraBeatriz Méndez Solórzano de Tello, cuando estuvo en funciones como Directora

Departamental de Educación de Huehuetenango, en virtud que todos los asuntos

MINISTERIO DE EDUCACION Pág. 2


deben ser seguidos y tramitados por ia persona que en función dei puesto se

desempeñe como Director (a) Departamental de Educción de Huehuetenango

como corresponde.

Se determinó respecto a compromisos contractuales que la DiDEDUC de

Huehuetenango, arrenda diez inmuebles y el valor de ia renta anual de los

inmuebles asciende a ia cantidad de un millón tres mil doscientos quetzales

exactos (Q1,003,200.00).

Se estableció que el Mobiliario y Equipo a cargo de ia directora saliente con unimporte total treinta y un mii novecientos setenta y nueve quetzales exactos.(Q31,979.00), fue entregado ai Director entrante y registrado en las tarjetas deresponsabilidad número 3856 y 3857 autorizadas por la Contraloría General deCuentas recibiéndolos a entera satisfacción.

Se documentó, que ia DIDEDUC de Huehuetenango al 02 de marzo de 2021,cuenta con un inventario de bienes muebles, según reportes F1N01 y FIN02 delSistema SICOIN WEB, asciende a ia cantidad de treinta y ocho millones

ochocientos setenta y ocho mil setecientos sesenta y tres quetzales con 33/100(Q38,878,763.33) y ei inventario en libros registra la cantidad treinta y ochomillones novecientos noventa y un mil doscientos cincuenta y un quetzales con92/100 (Q38,991,251.92), existiendo una diferencia de ciento doce miicuatrocientos ochenta y ocho quetzales con 59/100 (Q112,488.59) entre el libro ylos registros dei Sistema SICOIN WEB.

Se estableció mediante oficio No. DDEH-DA/GFlCiO No. 013-2021 de fecha 03 de

marzo de 2021, dei licenciado Oscar Marco Antonio González Ochoa, Jefe delDepartamento Administrativo con Vo. Bo. del Licenciado Rudy Carlos ArmandoMorales Villatoro Subdirector Administrativo Financiero, que no existen cupones

de combustible vencidos y que ei saldo de los mismos al 02 de marzo de 2021,asciende a la cantidad de ciento cuarenta y cinco mil cuatrocientos cincuentaquetzales exactos (0145,450.00).

El coordinador de la Unidad de Informática de ia DiDEDUC de Huehuetenango, al

02 de marzo de 2021, informó sobre la desactivación dei usuario de acceso a iossistemas de la directora saliente.

La asistente de Despacho, trasladó copia dei formulario ADQ-FOR-62 Creación,habilitación, desactivación de usuarios para sistemas de adquisiciones yGUATECOMPRAS firmado y sellado por la Directora saliente y Director entrante.Así también, remitieron copia dei oficio No. 197-2021 de fecha 04 de marzo de2021, donde se solicitó a la Directora de ia Dirección General de Acreditamiento y


AUDITORIA INTERNA MINISTERIO DE EDUCACIÓN

Certificación -DIGEAGE-, autorización de ia firma eiectrónica del director entrante,

en ei Sistema de Títulos y/o Diplomas dei Ministerio de Educación, para continuar

con ei proceso de impresión y validación de títulos.

Se determinó que ia DIDEDUC de Huehuetenango, cuenta con seis vehículos,

cuatro en buen estado con sus respectivas pólizas vigentes de seguros y dos en

mal estado, los cuales fueron recibidos a satisfacción por el Licenciado William

Florencio Ramírez Recinos, Director en funciones.

I

Se recibió información documental de ia DIDEDUC de Huehuetenango que, ai 03

de marzo de 2021, cuenta con diez mil novecientos treinta y tres (10,933)

servidores públicos dentro de su jurisdicción.

Se procedió a destruir ei hule dei sello personalizado que utilizó ja Licenciada

Leonora Beatriz Méndez Soiórzano de Tello, Directora saliente.

Se dejó asentado que ei Licenciado Wiiiiam Florencio Ramírez Recinos, Director

en funciones, realizará las gestiones de activación de los accesos á ios sistemasinformáticos que le correspondan y efectuará el cambio de las firmas de las

cuentas bancadas, así como de ia actualización de la cuentadancia ante la

Contraloria General de Cuentas.

La suscrita Auditora interna, manifiesta que la Directora saliente ly Director en

funciones elaboraron ei "formulario de control de traslado de información" del cual

se tiene ia evidencia correspondiente.

La Coordinadora de Infraestructura de esta DIDEDUC de Huehuetenango, indicó

por medio de oficio que no cuentan con obras de arrastre finalizadas y en

liquidación.

El jefe del Departamento financiero indicó que, al 02 de marzo, no existe ningúnexpediente en estado comprometido no devengado.

I

Los puntos anteriores, quedaron descritos con- mayor detalle en el acta de

Auditoría interna No. DlDAI-HUE-02-2021, de fecha 05 de marzo de 2021, según

folios con números 10763,10764,10765,10766,10767 y 10768; dei .Libro de Actas

con registro número L2 32507, autorizado por la Contraloria General de Cuentas,

ei 26 de julio de 2016; así mismo, fueron presentados a ia Contraloria General deCuentas ei 08 de marzo de 2021, fotocopia certificada dei acta en referencia así

como ei formulario de control de traslado de información de la entrega y recepción

de cargo, en cumplimiento a io establecido en la normativa legal vigente, (veranexos 1,2 y 3).

MINISTERIO DE EDUCACIÓN Pág.4

f. (jr, r. 'í.

Inr sDüCACi'ii-j

La presencia de Auditoría Interna en el acto de entrega y recepción de cargo delDirector Departamental de Educación de Huehuetenango a.i., no prejuzgaexactitud de saldos y cifras consignadas, en virtud que las mismas sonresponsabilidad de la Dirección Departamental de Educación de Huehuetenangoquién trasladó la información, por lo que queda sujeta a revisiones posteriores porparte de Auditoría interna del Ministerio de Educación o Contraioría General deCuentas. 1

MELVA M)tSaU.EtiWrXlCARA LOPI

Auditor

E2

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f^O^LE^W'

YAHAIRA NAT1ANA VEGA M-

Supervlsor

V,.--'o»

0DESANTIÉS1^|'.¿5,%

Juík l^ictoria ¡Monzón $érez; DIRECTORA

ilrecclóp de Auditoría Interoa -DIDM-Ministerio de Educación

r.'iWiS'iT-A.ü nr- acOM F-M

AUDITORÍA INTERNA MINISTERIQ DE EDUCACIÓN

ANEXOS

Anexo 1

llGOBIERNO tkGUATEMALA

MINISTERIO DE

EDUCACIÓNGUATEMALA

OFICIO-DIRECCIÓN No. 199-2021Huehuetenango, OS de marzo de 2021.

Dr. José Ramírez CrespinSub contralor de Calidad del Gasto Público |Contraloría General de Cuentas

Su despacho

Respetable Señor Sub contralor. !

Reciba un cordial saludo de la Dirección Departamental de Educación de Huehuetenango,del Ministerio de Educación.

De manera atenta me dirijo a usted, en cumplimiento al Acuerdo No. A-106-2019 de fecha17 de diciembre de 2019. Por lo cual, se trasiad_a copla certificada del Acta DIDAI-HUE-02-2021 de fecha 05 de marzo de 2021; en folios 10763,10764,10765,10766,10767 y 10766del Libro de Actas No. L2 32507, autorizado por la Contraloría General De Cuentas -C.G.C.-. el 26 de julio de 2016 y el formulario mínimo de control de traslado de información dé laentrega y recepción del cargo del Director de la Dirección Departamental de Educación deHuehuetenango. |

Sin más sobre el particular me suscribo de usted, con altas muestras de consideración yestima. >

Licenc liliam

menD rector

renblD4lamIrez Reciñesde Educación en Funciones

o

•W5x¿SS!)

Ad)unto: AOa SuurRi (No. OlDA^UE^Z-ZOZlFermuUrio mlnlme de Cenfrol de trastédode Inronneddn de le Entrega y Reeepddndees/go.

C.e.ArcMvo

OO<§0MinnlMo 0»(Ancón

w*UTW>édui40bgf

'GNTfIALÜKiA üttiCKAL Ut CUENTAS5'JBCONTRALORIADECAUO«)OEG^''U6WO

O B MAR 2021

Alas.-SECRcTARlA


auditoría interna MINISTERIO DE EDUCACIÓN

Anexo 2

Oficina de Registro y Trámite PresupuestalMinisterio de Educación

Dirección de Auditoría Interna

Libro de Actas

•" -j

No. ] 0763

No. DIDAI-HUE-02-2021 del Libro de Actas Número L2 32507. autorizado por la ContraloríaGeneral de Cuentas. En la ciudad de Huehuetenango, siendo las catorce horas con treinta,minutos, deldía viernes 05 de marzo de dos mil vcihto (05-03-2021). reunidos en la oficina No. 1 del Edificio 2 de laOireceión Departamental de Educación de Huehuetenango, que en lo sucesivo podrá abreviarse -DIDEDUC Huehuetenango-, del Ministerio de Educación que en lo sucesivo podrá abreviarse MINEDUC,bicada en la quinta (5'.) Avenida nueve guión noventa y ocho (9-98) zona siete (7). Sector Brasilia, 'de ladad de Huehuetenango. las siguientes personas; Licenciada Leonora Beatriz Méndez Sotórzano de

. quien ocupó el puesto de Directora Ejecutiva IV (Directora Departamental de Educación deuetenango) de la DIDEDUC Huehuetenango y que en la presente acta podrá identificarse como

:Ctora saliente*, quien se identifica con Documento de identificación Personal -DPI-. con Códigode identificación -CUI-, 2448462351301, quien indica como lugar para recibir notificaciones:

vena calle 10-06 zona 3 Chiantia, Huehuetenango; cl Licenciado William Florencio Ramírez Reclnos.quien a partir del 01 de marzo de 2021, fue designado temporaimento para desempeñar las funcionespropias del Director Departamental de Educación do Huehuetenango, y que en la presente acta podrá^éntificarse como'Director entrante*, y quien se identifica con Documento de identificación Personal -^bl-, con Código Único de Identificación -CUI-, 1734743571301. quien Indica como dirección para recibirr/otificaclones 5*. Avenida 9-98 zona 7. sector Brasilia, de la ciudad de Huehuetenango: Lic. Hurnberto'^fonso Hurtado Castillo, Jefe del Departamento Financiero quien se identifica con Documento de^denlíflcaclón Personal -DP!-. con Código IJnico de Identificación -CUI-, 2451634760901,'quien Indicajc'omo dirección para recibir notificaciones 5°, Avenida 9-98 zona 7, Sector Brasilia, de la ciudad det^uehuetenango y Licda, Malva Magdalena Xicará López. Auditora Interna Delegada de la Dirección de^dilorla interna del MINEDUC, quien se identifica con Documento Personal de identificación -DPI-, con"^0190 Único de identificación -CUI-, 1685193210901. Contador Público y Auditor, colegiado activonúmero CPA-2S10, con dirección para recibir notificaciones la 5'. Avenida 0-08 zona 7, Sector Brasilia,de la ciudad de Huehuetenango; con el objeto de dejar constancia de la entrega y recepción del puestode Director de la Dirección Oepartamontal do Educación de Huehuetenango del MINEDUC, procediendode la siguiente forma: PRIMERO: La suscrita Auditora Interna fue designada conforme nombramientode Auditoria Interna número CUA 107673-1-2021, de fecha 01 de marzo de 2021, emitido porla Licda. Juila Victoria Monzón Pérez, Directora de la Dirección do Auditoria interna, Dirección qué en lapresente Acta podrá abreviarse como OIDA!. SEGUNDO: En cumplimiento a lo establecido^en elAcuerdo No. A-1C6-2019. de fecha nueve de diciembre de dos mil diecinueve (09-12-2019), emitido porel Contralor General de Cuentas, la suscrita Auditora Interna, procede de conformidad con la guía para laparticipación de las Unidades de Auditoria Interna en el control financiero-administrativo, en la torna deposesión de las autoridades de las entidades de la administración central, doscentrallzadas, autónomas,y organismos del estado. TERCERO: La Licenciada Leonora Beatriz Méndez Solórzano de'Tello,Directora saliente, a quien se le rescindió por remoción contrato Individual de trabajo a plazo fijo,¡segúnAcuerdo Ministerial No, DIREH-1311-2021, de fecha 25 de febrero de 2021, con vigencia a partir ¡del 01

marzo de 2021, entrega el cargo al Licenciado William Florencio Ramírez Recinos, quien fueesignado temporalmente a partir del 01 de marzo de 2021, para desempeñar las funciones propias del"Irector Departamental de Educación de Huehuetenango, conforme nombramiento según AcuerdoMinisterial No. OIREH-1312-2021. de fecha 25 de febrero de 2021 y con vigencia a partir del, 01 demarzo de 2021, por medio del cual el Despacho Ministerial de Educación nombra al Licenciado WilliamFlorencio Ramírez Recinos; como Director temporal; la toma de posesión fue realizada durante los días02, 03, 04 y OS de marzo de 2021, porque el nombramiento de auditoria fue recibido por la auditoraactuante el lunes 01 de marzo de 2021 a las 15:33 horas, Y en los días antes indicados se prepa'ró todala documentación necesaria, CUARTO: La auditora actuante verificó los siguientes aspectos; ,1, Copia de certificación de acta No. 27-2021 de fecha 01/03/2021 suscriia en el libro de actasjNo. L2

50146 en folio No. 49. donde quedó asentado el proceso de rescindir por remoción el contrato de laLicenciada Leonora Beatriz Méndez Solórzano de Tello, asi mismo; certificación de acta No. 23-2021do fecha 01/03/2021 suscrita en el Libro de Actas de hojas movibles No. M-13-889-2019-L én folios106 y 107, quedó asentado el cambio temporal del Licenciado William Florencio Ramírez Recinos,Director Departamental de Educación en funciones, mencionados en la presente acta, 1La suscrita Auditora Interna requirió la Constancia Transitoria de Inexistencia de Reclamación deCargos, emitidas por la Contraloría General de Cuentas en el año 2021 al Licenciado .WilliamFlorencio Ramírez Recinos Director ontrante, la cual no la presentó derivado a que es nombrado demanera temporal. 1Saldo de combustible; Mediante Oficio No, DDEH-DA/OFICIO No. 013-2021 de fecha 03/03/2021, eiLicenciado Oscar Marco Antonio González Ochoa, Jefe del Departamento Administrativo con Vo. Bo.del Licenciado Rudy Carlos Armando Morales Viilatoro Subdirector Administrativo Financiero,manifiestan que no existen cupones de combustible cuya fecha haya vencido. El saldo de cuponesde combustible, al 02 de marzo de 2021, según integración presentada por él, con fecha 03/03/2021,asciendo a la cantidad de ciento cuarenta y cinco mil cuatrocientos cincuenta quetzales exactos(Q.145,450,00) y se conforma de la siguienle manera: I

MiNiSTERiO DE EDUCACION Pág.7


Continuación del Anexo 2


Dirección de Auditoría internaLibro de Actas

No. 10764

«¡ainn nF niPONES DE COMBUSTIBLE 'Al (17 DF MARZO DE 2021 1

No. PROGRAIVIA CUPONES DE Q. DEL No. AL No.Cantidad

ExistenteQUE

ASCIENDE

DEPARTAMENfTAL50.00 13902661 13903046 386

100.00 13S03128 13903495 368l 36,800,00

50.00 13886199 13886535 ' 337

PEDAGÓGICA100.00 13866548 13886972 425

50.00 13885739 13886038 300

, rSUPERVISIÓN

100.00 13836039 13886186 150 15.000,00

TOTAL DEL COMBUSTIBLEI

^]iA"^CQRTE DE FORMAS Y LIBROS AUTORIZADOS POR LA CONTRALORÍA GENERAL DE' ' CUENTAS (OFICIALES): U auditora actuante procedió a practicar el corte de V

existencia de Formas y Libros Oficiales autorizados por la Contraloria General de Cuentas, quequedan en resguardo de cada uro de los responsables, se integran en los dos siguientes cuadros.

l-'í

No;. ■"'KjjEgcRiPCIONT. ""r • • V-' •CANTIDAD^EXISTENTE» '

97460

BECISO 08 INGMKSOS VAHOS. FORMASS-AJ

2520U

76D001 7904SO

3760951 799560 60O ]

4 FORM.k!OU.A.J 37S790

VIATICOANTICIFO 6-1 J

e VlAIlCOCONSlANClA

7 VIATICO LIQUIDACION 54 «0

8 CONSTANCIA OeiNÜHCSO A 099S77 274 1

s TARJETA KAROEA PARA CONTROL Dfe TJ351 412001

e FORMULARIO PARA ÜESPACHQDE 1«4/

11 TARJETA OE HESPONSA8B.IOAO 06 6008 « 1

o TARJETA DE RESPONSAO0.10 AO OUSIENES PUN6(0LCS

'J2BV2 1

CORTB DE LIBROS

Conocimionlos en ho|as movibioí

Conocimiantos

Libro be Actas

Actas de Almacén

Libro de Invenlarlo de Activos Fijos (bojasntovibles]

Libro Auxiliar de Inventario. Registro de BienesFungiblas (Hojas movibles)

No. De registro

M-t3-38O-2019-L

U-13-678-2020-L

t^-13-679-2020-L

M-19-160-2012-L

Última ActaDel No.

72

No. 021-2Ü20

M-13-1217-2019-t.

Libro de Actas (Hojas movibiea]

Conocimientos do cnIrcflB de cupones decombustible Oepartamenlal

Control de Cupones

Conocimientos de entrega de combusUbiepedagógicaConocimientos de entrego de cupones decombustible supervisión

12 Libro de Combustible

Libro de Actas en Hojas movibles

14 Libro Actas en Hojas movibles

M-13-t54^12-L

M-t3-l595-2017-L

M.13-36a-2Qt9-L

M-13-742-20I4-U

M-13-471-2019-L

M-13-734-201&-L

23

37

238

48

,200

200

'200

'200

CantidadExistente

1 129

I 199

I 178

I

200

M-13-437.2006-L

M-13-1215-2019-L

IVI-13-343-2019-L No. 037-2020

, 2O0

400

MINISTERIO DE EDUCACIÓN Pág.8



\ \ í^))'Oficina de Registro y Trámite Presupuestai

Ministerio de EducaciónDirección de Auditoría Interna

Libro de Actas

No. 10765

IS Adas M-13.089-3O19-L No. 022-2021 107 200 I

1 10 Actas M-13.094-2010-L No. 23-2020 376 400 1 2b

17 Ubre de Acta* en hojas movieios U-t3624-2012 No.011-2021 346 500 J16S

16 Libro de Actas en hojas múvdes U-13-t01'4-2019-L 2 100 I 99

19 Libra de Actas en holss mOvies U-13-1010-2019L No 04-2020 21 100 80

20 Libro de Actas M-13-35I2-2Q1S.L No. 04.2017 7 200 I 194

21

Lrbro ccncliiaeibn sanearla en hojas moviblescuenta 3032211^99. Ingresos PrivativosOperaclbn Escuda Dideduc Huoteo.

U-13-gS3-2019-L 246 400

I

1Libro conciliación bancaria en hojas moviblescuenta 3032172760

M-13-593-2014-L 198a 2000 13

tjbra de Sancos en hojas movibles M-13-460-2013-L 932 1000 1 69General de Bancos U-t3-S13-3018-L 39 200 162

yú Libro auxiliar do Bancos, Fondo RotativoInterno

M.13-073-2012-L 04 300 1 21720 Auxiliar de Bancos Fondo Rotativo Interno M-13a90-2009-L 161 300 140

Se deja constancia que, ai efectuar el corte de Libros autorizados por la Contraloría General de Cuentas,^en el Libro Concltlaclones Sanearlas en hojas movibles Cuenta 3032211499. Ingresos Privativos

^p^i^ción Escuela Dideduc Huelgo. Con número de Registro M-13-953-2019-L el último folio utilizadoql 000243, sin embargo, no se tuvieron a la vista los folios 00244 y 0024S, para lo cual la encargadaícp que a la brevedad trasladará copia de ios folios pendientes, de no ubicarlos, deberá proceder a

ntar las denuncias a las instancias correspondientes. 'ALDOS EN CUENTAS BANCARÍAS Y CHEQUES POR UTILIZAR. ¡p la cuenta de depósitos monetarios en Banco de Desarrollo Rural -BANRURAL, S.A.-, No. 3-032-

■^^149-9 a nombre de "INGRESOS PRIVATIVOS OPERACIÓN ESCUELA DIDEDUC HUEH",—'mediante estado de cuenta proporcionado por el banco, emitido el 03/03/2021. firmado y sellado por

el Gerente de agencia, el saldo es de danto siete mil ochocientos noventa y tres quetzales exactos(0.107.693.00.). IEl último cheque utilizado y en blanco por utilizar del No. 00000001 (del cual se recibió fotocopia] alNo. 00000040 (40 Cheques por utilizar), los cuales son redbidos por el Licenciado Willlam FlorencioRamírez Reciñes. Director entrante. La última condiiadón bancaria de esta cuenta bancaria fue

l' realizada al mes de enero 2021 y se encuentra adecuadamente concillada y autorizada. jEn la cuenta do depósitos monetarios en Banco de Desarrollo Rural -BANRURAL. S.A.-, No. 3-032-17276-6 a nombre "FONDO ROTATIVO INTERNO DIDEDUC HU6HUETENANGO". conformeEstado de Cuenta Monetaria, emitido el 03/03/2021, firmado y sellado por el Gerente de Agencia, elsaldo es de doscientos ocho mil doscientos noventa y ocho quetzales con 69/100. (Q.208.298ÍS9). Elúltimo cheque utilizado es el No. 000061769 y por utilizar del No. 000061770 (del cual se Vedbiófotocopia) al No. 000065440 (3671 cheques por utilizar), los cuales son recibidos por el LicenciadoWliltam Florencio Ramírez Recinos, Director entrante. La última condiiadón bancaria de ests^cuentade depósitos monetarios fue realizada al mes de enero 2021 y se encuentra concillada y autorizadaadecuadamente!Se hizo la comparación del saldo de caja y arqueo de valores, no existiendo diferencia.' jMediante ofido DDEH-DEFI-030-2021 do fecha 03/03/2021 el Licenciado Humberto Alfonso HurtadoCastillo. Jefe del Departamento FInancioro y Licenciado Rudy Carlos Armando Morales Villaloro.Subdirector Administrativo Financiero, indican que todos los CUR de Ejecución Presupuestaria. CURde compromiso son firmados por el P.O. Edy Wotzbell Vásquez Gómez y por el Lic. RudyJ CarlosArmando Morales Villatoro, y ios CUR de devengado son firmados por el P.C. Edy WotzbellVásquez Gómez y el Licenciado Humberto Alfonso Hurtado Castillo, asi como .las facturas y 'recibosde gastos son firmadas por el Licenciado Rudy Carlos Armando Morales Villatoro. SubdirectorAdministrativo Financiero, solamente las mayores de Q. 50,000.00 eran firmadas por la DirectoraDepartamental. Indica también que, todos los documentos pagados se encuentran en custodia delDepartamento Financiero. Más no hacen mención de documentos pendientes de firma de laDirectora saliente. El último recibo oficial emitido, de conformidad con el Inventarlo de existencia sedetalló en numeral 3. .CHEQUES POR UTILIZAR: La existencia de cheques por utilizar que en conformidad recibe el

CUbNTA No. Y BANCO DEL No. AL No.3-032-21149.9 'INGRESOS PRIVATIVOSOPERACIÓN ESCUELA DIDEDUC HUEH", ENBANRURAL. S.A. 403-032-17276-5 'FONDO ROTATIVO INTERNOOIDEOUC HUEHUETENANOO". EN BANRlJHAi,.SA,. 61 770 B5 440 3,671


AUDITORÍA INTERNA MINISTERIO DE EDUCACION


Oficina de Registro y Trámite Presupuesta!Ministerio de Educación

Dirección de Auditoria InternaLibro de Actas

10766

RENDICIÓN DE CUENTAS (CAJA FISCAL): La última rendición de cuentas (caja fiscal)'presentadaa la Contraiofía General de Cuentas, corresponde al mes de enero de 2021, fue entregada conformeconocimiento SAO-02-2021. lo cual está asentado en el folio No. 41 del Libro de Conocimientosautorizado por la Controlorla General de Cuentas. Según manifiesta la Directora saliente al Directorentrante los documentos que amparan todas las operaciones contables e información ydocumentación en general, se encuentra adecuadamente firmadas y autorizadas y se conserva enlos archivos de la DlDEDUCHuehuetenango. i

8 INVENTARIO INSTITUCfONALt Mediante Certificaciones de lecha 02 de marzo de 2ü2i eiLicenciado Luis Alberto Torres, coordinador de Inventarlos; Licenciado Oscar Marco Antonio

■ González Ochoa Jefe Departamento Administrativo y Vo. Bo. Del Licenciado William FlorencioRamírez Recinos Director entrante, indican que los reportes del SICOIN WEB FIN01 Y FINq2 el

& ti^lsCviinventario asciende a la cantidad de treinta y ocho millones ochocientos setenta ,y ocho mil/ WlSlBal EsL,eteclentos sesenta y tres queUales con 33/100 (0.38,878,763.33) y el Inventario en libros es de

reinta y ocho millones novecientos noventa y un mil doscientos cincuenta y un quetzales con 92/100xQ. 38,991.251.92), existiendo una diferencia de ciento doce mil cuatrocientos ochenta y ochoauelzales con 69/100 (O. 112,488.59) entre el libro y los registros del Sistema SICOIN WEB. JACTIVO FIJO QUE SE TRASLADA ENTRE DIRECTOR SALIENTE Y ENTRANTE: El mobiliario yequipo que estuvo a servicio de la Licenciada Leonora Beatriz Méndez Solórzano de Tello, Directorasaliente estaba registrado en las tarjetas da responsabilidad de bienes inventariables números 3773.3774, 3854 y ascendían a la cantidad total de treinta y un mil novecientos setenta y nueve quetzalesexactos (Q. 31,979.00) y tarjetas de responsabilidad de bienes fungibles con números 309 y 310asciende a la cantidad de un mil ochocientos treinta y cinco quetzales exactos. (Q. 1.835.00) dichomobiliario y equipo y bienes fungibles fueron recibidos el 02 do marzo de 2021 por el LicenciadoWilliam Florencio Ramírez Recinos, Director enUanie, quien manifestó que los recibió a enterasatisfacción, dicho mobiliario y equipo quedó registrado el 02 de marzo de 2021, en las tarjetas deresponsabilidad números 3856, 3857. Asi mismo, tarjetas responsabilidad do bienes fungibles connúmeros 327 y 328 con iguales valores a los descritos anteriormente, las tarjetas de responsabilidadindicadas están autorizadas por la Contraioria General de Cuentas. En este traslado de mobiliario yequipo no estuvo presente la suscrita auditora. i

tí. VEHÍCULOS: Mediante oficio No. 08-2021 de fecha 03/03/2021. el Licenciado César Augusto LOpezOrtiz, Coordinador de Servicios Generales con Vo.Bo. del Lic. Oscar Marco Antonio González OchoaJefe del Departamento Administrativo: indican que tienen 4 picX ups con seguros vigentes (Adjuntancopla de las mismas) asi como. 2 pick-ups en mal estado sin seguro, los cuales son recibidos asatisfacción por el Licenciado William Florencio Ramírez Recinos. Director entrante, la integraciónbue se encuentra en el siguiente cuadro:

VIGENCIA

No. MARCA LÍNEA MÓDELO PLACASNo. DE POLIZA

DE SEGURODEL

>r

ESTADO DE

FUNCIONAMIENTO

1 Toyota Hilux 2008 0-1S1BBQ Auto 380481 22/11/2020 21/11/2021 Bueno

2 Toyota tilm 2008 0-1S2BBG Auto 393867 20/11/2020 19/11/2021 Bueno

3 Toyota Hilux 2008 0-1S3SB(> Auto 380479 22/11/2020 21/11/2021 1 Bueno

4Nissan

Frontier O 22

4X4 CVC2014 0-S25 BBS Auto 366693 07/12/2020 06/12/2021 1 BuoiK>

g Toyota Hilux 2001 0-240BBK_ _ _

Mal estado

Q S(Aúmlral

[X1B.CA8-AX42007 0-007 BBF

- - -

Mal calado1

Contraiaclones-DOEH-No.25-2021 de fecha 03/03/2021, emitido por el P.C. Rolando ptonielGuevara Recinos. Coordinador de Adquisiciones y Contrataciones y Vo. Bo. Del Lic. Oscar, MarcoAntonio González Ochoa, Jefe del Departamento Administrativo, informan que la DIDEDUCHuehuetenongo arrenda 10 Inmuebles y el valor de su renta anual es conforme al cuadro que sepresenta a continuación: I





Dirección de Auditoría internaLibro da Actas

No. 10767

¿SAuejoaí, '

m:

*■>.1 %■

No U$QV DESTINO UBICACIÓN MONTOANUAL

ARRENDAMIENTO 06 UN BrEN MUUEBLE PARAQUE FUNCIONE CTA. DE LA UBERTAD CON SEDEEN EL MUNICIPIO 06 LA DEMOCRACIA

AL SUR DE LA POBLACIÓN DE LA DEMOCRACA. EN CLLUGAR DENOMINADO 'LOS NARANJALES*. DE LALAGUNA 06 LOS TARAYES, DEL MUNCIPC DE LADEMOCRACIA DEL DEPARTAMENTO DEHUEHUETENANGO

1 QH.49000

2

ARRENDAMIENTO 06 UN SIEN INMUEOLC PARAOUS FUNCIONE LA ESCUELA OPICIAI. DEPÁRVULOS ANEXA AL BIEN ESTAR SOCIAL

CA AVENOA 7>S0 ZONA S COLONIA "LA HONDONADA'OELMUNICPCYOEPAR TAMCNTO DE HUEHUETENANGO

i064,000DO

ARRENDAMIENTO DEL NUCLEO FAMILIAREDUCATIVO PARA EL DESARROLLO NUPED NO.2VDELMUNIClPOnEKUe>IUETENANGO

SPJ»TIMA C7*) AVENIDA «D*. NUEV& OinON CINCUENTA (9-ZONA CINCO (S). DEL MUNICIPIO Y DEPARTAMENTO

DE HUEHUETENANGO1 QTfl.OOOOO

4

ARRENDAMIENTO DEL EDIFICIO PARA LA SEDEDE LA DIRECCION DEPARTAMENTAL DEEDUCACIÓN OEHUEHÜETENANRO

SA,AVENIDA S>SS20NA 7 SECTOR BRASILIA DEL

MUNICIPIO YOCPAKTAMENTODF. HUPHUETBNANOO ^1 0400,000.00

5

ARRENDAMIENTO DE LA ESCUELA OFCIALRURALMKTA SECTOR PUENTE LASCULCORAS 1

EL TERRERO. ZONA CUATRO <4). DEL UUNIC«»IO YOEPARIAMENTODE HUEHUETENANGO

' 00.200 00

t

ARRENDAMIENTOOELINMUEBLEaUE OCUPA LAESCUELA N0RMALBB.IN6L/E INTERCULTURA!,

VCAUE >S0ZONA «COLONIA LOS CNCINOSOEL

1MUNtCF'OYOEPARTAMENTO DE HUEHUETENANGO.

1 092,400.00

7

ARRENDAMIENTO DE UN Bl£N INMUEBLE PARAQUE FUNCONE LA ESCUELA OPCIAL RURALMIXTA ALDEA CAN6HAC

ALDEA CANXAQ. ZONA CINCO <«) DEL MUNCFO YOCPARTAMCNTO DE HUEHUETENANGO. (TAUei&4C ONOCIO A COM 0 ALD£A CA NSH AC>

, 0:^4.400.00

9

ARRENDAMIENTO DEL EOlFIUtO PARA LASCOOROnACONCS TECNICO ADUMISTRATVASdeldepartamentaloemuchuetenango

QUINTA (5TA ) AVENIDA 'A* CINCO GUION SESENTA YOCHO ZONA UNO 06L MUNICIPO YDEPARTAMENTODEHUEHUF.TENANGO

040,000 00

9

ARRENOAMiENTO DEL F.DlFClO PARA LACOORDINACIÓN TÉCNCO ADMINISTRATVA DESAN PEDRONECTA

ALDEA EL PALMAR. MUNICIPIO DE SAN PEDRO NECIADEPARTAMENTO DE HUEHUETENANGO

1 Ofi,000.00

O

ARRENDAMIENTO DE lA ESCUHIA DTI NIÑOS60R00M UDOS DE HUEHUETENANGO

OCTAVA AVENIDA SfciS GUIÓN CUARENTA Y DOS («•42]. ZONA UNO (T DEL MUNCIPO V DEPARTAMENTO DEHUEKUETENA NCO

O24A00.00

TOTALA PAGAR 6N t-LAÍK>202l .1 QtOOO.200.ClOMedíante oficio DDEH-DEFi-032-2021 ei Licenciado Humberto Alfonso Hurtado Castillo, Jefe delDepartamento Financiero y el Licenciado Rudy Carlos Armando Morales Villatoro, SubdirectorAdministrativo Financiero, manifiestan que, no se tiene ningún préstamo actualmente, no existendeudas pendientes del ano 2020 y tampoco del aflo 202t, o algún fideicomiso para el presertte aOo.LITIGIOS, PASIVOS CONTINGENTES O PROCESOS JUDICIALES PENDIENTES DERESOLVER. Según Oficio ODE-HUE-AJ Of. No. 057-2021. de lecha 02 de marzo de 2021 ^r laLIcda. Elida Yohana Castillo Villatoro, Asesora Jurídica, con visto bueno det Licenciado WiillamFlorencio Ramírez Reclnos, Director entrante, indica que' los litigios o procesos judicialespresentados y que obran en los registros de la Unidad a mi cargo, no existe asunto alguno que senecesite le Intervención personal de la Licda. Leonora Beatriz Méndez Solórzano de Tello, cuandoestuvo en funciones como Directora Departamenlai de Educación de Huebuetenango. en virtud quetodos ios asuntos deben ser seguidos y tramitados por la persona que en función del puesto sedesempeñe como Director (a) Departamental de Educación de Huehuetcnango como correspor>de.

NÓMINAS DE PERSONAL ACTIVO EN LA OIOEDUC HUEHUETENANGO: En Oficio DRH No. 8B-2021 de fecha 03/03/2021, suscrito por la Licda. Odiila Alejandrina Vásquez Palacios, Jefe delDepartamento de Recursos Humanos a.l. y del Licenciado Rudy Carlos Armando Morales Villatoro,Subdirector Administrativo Financiero, trasladan nóminas de personal t>ajo jurisdícdón "de laOIOEDUC de Huehuetenango, que suman diez mil novecientos treinta y tres (10,933) personas,distribuidos en diversos renglones presupuestarios, las nóminas las entregan en disco compacto delpersonal 011,021. 022 y 031 al 03 do marzo do 2021, generadas en el sistema Eslrti, presentandoresumen de personal de esta OIOEDUC. como se indica en el

CONSOLIDADO NÓMINA OE PERSONAL CANTIDADPERSONAL RENGLÓN 021 1406PERSONAL RENGLON 022 35

PERSONAL RENGLÓN 011 9.691PERSONAL RENGLÓN 031 101TOTAL 10,933

presente cuadro:

. . Mediante oficio DIDEDUC-PLAN-iNFRA-ALG-16-2021 de fecha 02 de marzo de 2021, la ingeniera\\ Ana Lucrecia García Makepeace, Coordinadora de infraestructura, Licenciada Miriam Bernarda

NA López López Planificadora Educativa y Licenciado Wiiliam Florencio Ramírez Recinos Directorentrante, manifiestan que ei listado de obras finalizadas, publicadas, en proceso de recepción,liquidación de arrastre pendientes por aspectos legales, no aplica a esta Coordinación | y a laDirección Departamental de Educación de Huehuetcnango, debido a que este tipo de proceso esrealizado directamente por la Subdirección de Planificación de Infraestructura del MINEDUC.




■Jl ,,v

Ofídna de Registro y Trámite Presupuesta!Ministerio de Educadón

Dlrecdón de Auditoría InternaLibro de Actas

ltf#ÍNo. 10768

r\

16. El Licenciado Alfonso Hurtado Castillo, Jefe del Departamento financiero, presento declaraciónibajojuramento firmada y sellada, del saldo de caja (bancos) al 03/03/2021 el cual 'asciende a0.206.298.59. '

17 P.O. Frank Noé LOpez Martínez, Coordinador do Informática a.l. medíante oficio DDE-UDLOFICIO-001-2021 de fecba 03 de maizo de 2021, Informa sobre la desactivación del usuario de acceso a lossistemas de Información de la LIcda. Leonora Beatriz Méndez SolOrzano de Tello, que se encuentradeshabilltado, también que realizó el back-up del equipo de cómputo que tenia asignado. Así mismo,la asistente de Despacho, trasladó copla del formulario ADQ-FOR-62 Creación, habilitación,desactivación de usuarios para sistemas de adquisiciones y GUATECOMPRAS firmado y sellado porla Directora saliente y Director entrante. Asi también, mediante ofício No. 197-2021 de fecha 04 demarzo de 2021, el Licendado Wllllam Florencio Ramírez Rectnos, Director entrante, solicllOja laLicenciada Luisa Eugenia Morales Modcnesi, autorizadOn de su firma electrónica en el Sistema deTítulos y/o diplomas del Minlsterío de Educación y de esta manera continuará con el proceso deimpresión y valldadón de títulos. i

16. Todos los documentos que fueron entregados a la auditora. fueron sellados y firmados por lasunidades responsables de esta Dirección Departamental de Educación. |

QUINTO: Se procedió a la destrucción del sello personalizado que utilizó la LIcda. Leonora BeatrizMéndez SolOrzano de Tello, Directora saliente, asi mismo, se hace entrega a las llaves de la oficina y delos muebles del Despacho de la DIOEOUC Huehuetenango. SEXTO: Mediante oficio ODEH-DEFI;029-2021 de feche 02 de marzo de 2021 el Licenciado Humberto Alfonso Hurtado Castillo, Jefe delDepartamento Financiero y Licenciado Rudy Carlos Armando Morales Viiiatoro, SubdirectorAdministrativo Financiero, Iniciaron el trámite de eliminación de la firma de la Licenciada Leonora BeatrizMéndez SolOrzano de Tello y en su lugar registrar la firma del Licenciado Willlam Florencio RamírezRecinos. Por lo que. la auditora actuante les indica que. le den continuidad y seguimiento,al trámjte yainiciado. Sin embargo, no presentaron oficio que evidencie el Inicio del trámite ante lá ContráloríaGeneral de Cuentas, por lo que también les Indica que. debe de realizarse a la brevedad la cancelaciónde la Cuentadancla de la Licenciada Leonora Beatriz Méndez SolOrzano de Tello, Directora saliente'de laDirección Departamental de Educación de Huehuetenango, asi mismo, en dicho oficio se solicite que. enla Cuentadancla se registre al Licenciado Wllllam Florencio Ramírez Recinos como Director 'de laDirección Departamental de Educación de Huehuetenango. SEPTIMO: La suscrita Auditora Interna,manifiesta que su comparecencia en el presente acto no prejuzga la exactitud o razonabiiidad de saldosy cifras consignadas en la presente acta, las que quedan sujetas a posterior revisión y auditaje, tanto porla Dirección de Auditoria Interna —DIDAI- del Ministerio de Educación, como de la Contralorla General deCuentas -CGC-. OCTAVO: La suscrita Auditora interna deja constancia que el formulario do control ytraslado de información. Incluido en la literal "b" del articulo 1. del Acuerdo No. A-106-2019, emitidopor el Contralor General de Cuentas, fue completado por la Directora saliente Licenciada Leonora BeatrizMéndez Solórzano de Tello. NOVENO: Se da por finalizada la prqsento, siendo las quince horas enpunto, firmándole conformidad los que en ella intervinimos.

1

MíiiSfiS'-eWacSci"-


AUDITORÍA INTERNAMINISTERIO DE EDUCACIÓN


CERTIFICA

EL INFRASCRITO COORDINADOR DEL DEPARTAMENTO DE SERVICIOSGENERALES DE LA DIRECCIÓN DEPARTAMENTAL DE EDUCACION DEHÜEHUETENANGO DEL MINISTERIO DE EDUCACIÓN. TUVO A LA VISTA EL ACTA NaDIDAl-HUE-02-2021 EN ORIGINAL, DE FECHA 05 DE MARZO DE ̂ 021 EN Í^LIOS10763 10764,10765,10766.10767 y 10768 DEL LIBRO L2 32507, AUTORIZADO CONFECHA 26 DE JULIO DE 2016, POR LA CONTRALORÍA GENERAL DE CUENTAS. '

HUEHUETENANGO, 05 DE MARZO DE 2021.

JLlCENCIADOHrÉSAR/ÁUCÍUSTO UQPEZ ORTÍZCOORDINADC^ DEíSER/ZICIOS GENERALES

DIDEDUC HUEH¿JETENANGO



Anexo 3

GOBIERNO -leGUATEMALA

MINISTERIO DE

EDUCACIÓN

GUATEMALA

DIRECCION DEPARTAMENTAL DE EDUCACION DE HUEHUETENANGO1 cnoMl II ARin riF CONTROL DE TRASLADO DE INFORMACION 1

£ No.4

DESCRIPCION RESPUESTA

SI/NO1

7

\

¿Posee la OIOEDUC reglamento ¡memo derabajo?

SI Mediante oficio DRH No-8&-2021 de fecha03/03/2021, presentaroncopia del Acuerdoi^lnislerial No. 2072-2009Reglamento interno deTrabajo del Ministerio deEducación.

1

1

1

IV

¿La DIDEDUC entregó memoria de latxjros delejercieio fiscal 2020, a dónde corresponde?

SI Presentaron Oficio No.040-2021 de fecha03/03/2021. donde adjunta

copla de la constancia deentrega en DiPLAN EL24/11/2020. Trasladandoen forma electrónica lamemoria de labores 2020.

1 ̂

1

11

3

¿E*iste(n) sindicalo(s) en la DIDEDUC? SI larespuesta es arirmativa, indicsrel número dosindicato y el nombre do los mismos.

SI Presentaron Oficio DDE-HUe-AJ Of. No 057-2021.

de fecha 02riU/2021indican que tienen 3sindicatos.

1

11

4

¿Tiene la DIDEDUC Pacto Colectivo deCondiciones de Trabajo Vigente?

SI Presentaron Oficio DDE-HUE-AJ Of. No. 057-2021.de fecha 02/03/2021presentaron copia del pactocolectivo do condiciones detrabajo vicíente.

1

1

j

¿Se encuentra emplazada la DIDEDUC?NO Presentaron Oficio i DDE-

HUE-AJ Of. No. 057-2021.

de fecha 02/03/2021indican, que si. estáemplazado el MINEDUC.Gor 1 sindicato.

¿Entregan las autoridades salientes el PianOperativo Anual (POA). el Plan OperativoMultianual (POM) y el Pian Estratégicoinstitucional (PEI).

SI Presentaron Oficio No.

040-2021 do , fecha03/03/2021. trasladando enforma electrónica el POA.POM y PEI.

/

¿Lo han dado seguimiento los funcionariosresponsables a las recomendaciones doauditorias anteriores de la Contraloria General deCuentas?

SI Presentaron Oficio DDE-

SDAP No. 043-2021 defecha 03/03/2021. donde

indican que si le han dadoseguimiento a lasrecomendaciones de

auditorias anteriores de la

CGC.

¿Se entrega Informe de compromisos NoDevengados y Devengados no pagados de arlosanteriores de la Contraloria General de Cuentas?

NO Presentaron oficio DDEH-DEFI-030-2021 de fecha

03/03/2021 indicando que

No se tienen compromisosNo Devengados yDevengados no pagadosde arios anteriores de laContraloria General deCuentas 1

9 ¿Se hace entrega del estado de ejecuciónSI Presentaron ' Reporte

SICOIN R00804763.rpt defecha 03/03/2021 i

✓

10

¿Se entregan los informes de auditoria interna yde las auditorias practicadas por la ContraloriaGeneral de Cuentas?

SI Presentaron Oficio OOE-

SDAF No. 043-2021 defecha 03/03/2021, dondeIndican que si le han dadcseguimiento a los informé:do auditorias internas i¡iauditorias practicadas pola CGC. '

✓

OO©0

Página lde3




GOBIERNO .i-.GUATEMALA

MINISTERIO DE

EDUCACIÓN

GUATEMALA

1 ̂~.(S S

¿Se hsce'entrega del informa de la slluadánactual de los procesos legales a las nuevasautoridades?

¿Se hoco entrega del listado do obras finalizadas,publicadas, en proceso da recepción, llquideción,de arrastre y pendientes por aspeclos legales?(Si el ceso >0 amerita).

¿Usa los sistemas informólleos S1COIN.SICOINDES, SIGES, SNIP. GUATECOMPRAS.GUATENÓNIMAS, INVENTARIO WEB Y SAGUDAI?, V ¿LOS dejan funcionando?

¿Tiene le DIDEDUC Portal de Internet?

¿Deja los manuales administrativos y/o doprocedimientos adualzados?

¿Presentó nóminas de 011, 022, 029. 031, 035.036 y subgrupo 18 vigente?

¿Presentó listado de vehículos y pólizas deseguros vigentes?

¿Presentó listado de edificios propios y onarrendamiento?

—o-©-^o-

Presenleron Oficio ODE*

KUE-AJ Of. No. 057-2021,

de fecha 02/03/2021.dortdoindican que los litigios oprocesos judicialespresentados pueden serseguidos y tramitados porla persona que esté enfunción del puesto sedesempeñe como DirectorDeoartomenlaí.

Presentaron oficioOIDEDUC-PUAN-INFRA-

ALG-016-2021 de fecha02/03/2021, indican que no

aplica a estaCoordinación y a laDirección Departamentalde Educación deHuehuetenango debidoa que este bpo da procesoes realizado directamentepor la Subdirecdón doPlanificeción daInfraestructura delMINEDUCPresentaron Óficio DDE-UDI-OFICIO-002-2020 de

feche 04/03/2021 dondeindica que se cuenta conesos sistemas y de ioscuales el usuarioLMENDEZ ya fuodeshabilliado.

Presentaron OficioAdquIsicioneB yContrataciónes-ODEH-

No.25-2021 de , fecha03/03/2021, Indican que lossistemas SIGES yGUATECOMPRAS-Presentaron Ofido No.DDE-UDl-OFICIO-002-

2021 indicando que laDIDEDUC rto cuenta con

un portal, solamente elpona! du Internet delMinisterio de Educadón

Presentaron ofido PLANIF-

01-05-2021 de fecha02/03/2021 , dondeindicaron que actualmente

se cuenta con el Manual deFunciones organizacionesV puestos de las DIDEDUCPresentaron Oficio ORH

No. 08-2021 de fecha03/03/2021 y en discocompacto las nóminas depersonal 011,021 y 022 delsistema eSlRHPresentaron Oódo No. 08-

2021 de fecha C3A93/2021.,indicando que tienen 4 pickups con seguros vigentes2 pick-ups en mal estadosin Boguro.Presentaren OfidoAdqulsldones yContrataclonos-DDEH- 'N0.2&-2021 de fecha

03/03/2021. Listado de 10inmuebles enarrendamiento, para el

Página Z de 3

MINISTERIO DE EDUCACION Pág.15

AUDITORÍA INTERNA MINISTERIO DE EDUCACION


GOBIERNO'^GUATEMALA

MINISTERIO DE

EDUCACIÓNGUATEMALA

presente aóo por un montoanua! do Q.1.003.200.00.

1

19

¿Presenló el inventario Institucional? SI Certificaciones desaldos al 02/03f2021 en

los reportes del SICOINWEB FIN01 Y FIN02 elinventario asciende aQ,38.878.763,33 ViSn elinventarlo en librosQ.38.991.251.92.

j

1

20

¿Presentó saldos de recursos privativos,préstamos y donaciones?

SI Presentaron Estado de

Saldos Baneaiios deIngresos PrivativosOperatíón Escuela al03/03/2021 con saldo-0.107,893.00.Presentaron oficio DO£K>DEFI-032-2021 de. focha04/03/2021 indicando queno so tiene ningúnpréstamo o donacionesnrlualmanle.

1

1

21

¿Presentó saldos de veles de combustible? 51 Presentaron Oficio No.DOEH-DA/OFICiO No.

013-2021 de fecha03/03/2021. donde indicanriua el satdo en cupones dacombustible es de0.145.450 00

22

¿Cuenta la Entidad con Oficina de Acceso a taInformación Pública?

NO Presentaron Otldo No. CS*

05-2021 de fecha04/03/2021 indicando queNo cuenta con oficina deAcceso a la Informeclónpública, solamente unenlace titular y suplente,quienes atienden los

1 renuerimientos.

Ucda^teóÍTora"Diréirectora'Sal^né

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00€)0'AnnUflUsI* fcAKKlfr» Página 3 de 3

MINISTERIO DE EDUCACIÓN Pág. IB



CERTIFICA

HUEHUETENANGO del ministerio si EDLcAC^rtí TMW^ EDUCACION lOEFORMULARIO DE CONTROL DE TRASLADO ^ ̂ ̂'^TA ELCUAL CONSTA DE TRES PÁGINAS RrISÍ.? ORIGINAL; ELBEATRIZ MÉNDEZ SOLÓR2ANO LEONORAEDUCACION DE HUEHUETENANGO DEPARTAMENTAL |dERAMÍREZ RECINOS. DIRECTOR DEPARtSwtaVSI^ WILLIAM FLORENCIOAUDITORA INTERnX LICENClADrMFl >ÍÍ^MAÍ^^^^^^COMPARECEN EN EL ACTA No. DIDAf-ISE-íz M2l Inmarzo de 2021 EN FOLIOS inTR-TlnTc^ .n-Tjf ORIGINAL. DE FECHA 05 DE32S07. AUTORIZADO CON FECHA 26 ^ DEL LIBRo'L2GENERAL DE CUENTAS. ^ ^ CONTRALORÍA

HUEHUETENANGO, 05 DE MARZO DE 2021.

O

LICENCIAD^,

COORDINADORDIDEDU

AUGUSTO LÓPEZ ORTÍZSERVICIOS GENERALES

'HUEHUETENANGOO


il guatemala gobierno educaciÓn

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