Il Rendiconto 2017

Rendiconto della gestione:versione semplificata per i cittadini

Rendiconto della gestione: cos’è?

Il Rendiconto di Gestione dà la dimostrazione dei risultati di gestione, sia in termini finanziari sia in termini economico-patrimoniali: dà conto cioè delle entrate effettivamente realizzate e delle spese effettivamente sostenute.

COMPOSIZIONE

Il conto del bilancio rileva i fatti gestionali sotto il profilo finanziario:

• tutti gli accertamenti (crediti) contabilizzati nell’esercizio e i residui crediti degli anni precedenti, nonché i relativi movimenti dicassa;

• tutti gli impegni (debiti) contabilizzati nell’esercizio e i residui debiti degli anni precedenti, nonché i relativi movimenti dicassa.

Con il conto del bilancio viene accertato il risultato contabile di amministrazione che è pari al fondo di cassa, aumentato deicrediti e diminuito dei debiti.

Tale risultato, se positivo, costituisce l’avanzo di amministrazione; se negativo, il disavanzo di amministrazione.Il conto economico e Il conto del patrimonio rilevano i fatti gestionali sotto il profilo economico-patrimoniale:

•i costi e i ricavi dell’esercizio;

•la situazione patrimoniale del Comune.

Rendiconto di Gestione

Conto del

bilancio

Conto

economico

Conto del patrimonio

Il Rendiconto 2017: versione semplificata per i cittadini

Le pagine seguenti contengono una sintesi dei dati del rendiconto 2017 approvato dal Consiglio Comunale il 24 aprile

2018.

Esse si riferiscono a dati estratti dal conto del bilancio (contabilità finanziaria) e si concentrano in particolare su:

� il quadro generale riassuntivo

� gli equilibri per comparto, articolati nelle voci di dettaglio più significative

� entrate e spese suddivise secondo i rispettivi principali raggruppamenti

� l’andamento della spesa di Personale

� l’andamento del debito

I documenti completi sono consultabili sul sito web del Comune di Genova al seguente indirizzo:

www.comune.genova.it/pages/rendiconto

La principale suddivisione delle

entrate in base alla provenienza

è articolata per TITOLI.

ENTRATE

USCITE

Anche le spese possono essere

suddivise, in base alla destinazione,

per Titoli. Guardando alle attività

cui sono destinate, esse possono

anche essere raggruppate per MISSIONI

(e all’interno di queste per

Programmi).

ENTRATE SUDDIVISE PER TITOLI

TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa

TITOLO 2 - Trasferimenti correnti

TITOLO 3 - Entrate extratributarie

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

TITOLO 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie

TITOLO 6 - Accensione prestiti

TITOLO 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro

SPESE SUDDIVISE PER MISSIONIMISSIONE 1 - Servizi istituzionali, generali e di gestione

MISSIONE 2 - Giustizia

MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza

MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio

MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali

MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero

MISSIONE 7 - Turismo

MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa

MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente

MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità

MISSIONE 11 - Soccorso civile

MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia

MISSIONE 13 - Tutela della salute

MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività

MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale

MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca

MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche

MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali

MISSIONE 19 - Relazioni internazionali

MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti

MISSIONE 50 - Debito pubblico

MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie

SPESE SUDDIVISE PER TITOLITITOLO 1 - Spese correnti

TITOLO 2 - Spese in conto capitale

TITOLO 3 - Spese per incremento di attività finanziarie

TITOLO 4 - Rimborso di prestiti

TITOLO 5 - Chiusura anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere

TITOLO 7 - Uscite per conto terzi e partite di giro

ENTRATE ACCERTAMENTI INCASSI SPESE IMPEGNI PAGAMENTI

Fondo di cassa all’inizio dell’esercizio 119.515.074,25

Utilizzo avanzo di amministrazione 54.451.589,51 Disavanzo di amministrazione 0,00

Fondo pluriennale vincolato di parte corrente 16.391.258,95

Fondo pluriennale vincolato in c/capitale 161.350.690,72

Titolo 1 – Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa

545.864.892,47 532.550.659,31

Titolo 1 – Spese correnti 694.867.724,28 690.914.381,54

Titolo 2 – Trasferimenti correnti 118.960.195,98 115.233.110,35 Fondo pluriennale vincolato di parte corrente 16.155.457,14

Titolo 3 – Entrate extratributarie 146.418.627,69 119.632.671,59

Titolo 2 – Spese in conto capitale 78.412.317,39 76.433.849,04

Titolo 4 – Entrate in conto capitale 24.172.703,06 39.786.235,99

Fondo pluriennale vincolato in c/capitale 132.339.621,15

Titolo 5 – Entrate da riduzione di attività finanziarie 76.783.810,02 63.279.716,25 Titolo 3 – Spese per incremento di attività finanziarie 79.134.353,85 79.134.353,85

Totale entrate finali 912.200.229,22 870.482.393,49 Totale spese finali 1.000.909.473,81 846.482.584,43

Titolo 6 – Accensione di prestiti 44.157.792,54 57.033.359,78 Titolo 4 – Rimborso di prestiti 81.523.912,98 81.523.912,98

Titolo 7 – Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00 0,00 Titolo 5 – Chiusura anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

0,00 0,00

Titolo 9 – Entrate per conto di terzi e partite di giro 141.076.534,58 139.840.388,71 Titolo 7 – Spese per conto terzi e partite di giro 141.076.534,58 138.934.256,40

Totale entrate dell’esercizio 1.097.434.556,34 1.067.356.141,98 Totale spese dell’esercizio 1.223.509.921,37 1.066.940.753,81

TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE 1.329.628.095,52 1.186.871.216,23 TOTALE COMPLESSIVO SPESE 1.223.509.921,37 1.066.940.753,81

DISAVANZO DELL’ESERCIZIO 0,00 AVANZO DI COMPETENZA/FONDO DI CASSA 106.118.174,15 119.930.462,42

TOTALE A PAREGGIO 1.329.628.095,52 1.186.871.216,23 TOTALE A PAREGGIO 1.329.628.095,52 1.186.871.216,23

Il Rendiconto 2017: quadro generale riassuntivo importi in euro

EQUILIBRIO PARTE CORRENTE

ENTRATE 2017 USCITE 2017

TRIBUTARIE SPESE CORRENTI

IMPOSTA MUNICIPALE UNICA 183.000 PERSONALE (CON IRAP) 206.426

I.C.I e I.M.U. - RECUPERO EVASIONE 6.749 SPESE GENERALI 46.355

ADDIZIONALE I.R.PE.F. 74.786 SERVIZIO PRESTITI 113.103

PUBBLICITA' 4.709 COMPENSI ORGANI ISTUITUZIONALI 2.383

AFFISSIONI 1.299 MUNICIPI - ATTIVITA' POLITICHE 521

IMPOSTA DI SOGGIORNO 2.450 IVA A DEBITO 6.226

TARI 134.516 TRASPORTO PUBBLICO LOCALE 104.660

TASI 402 A.M.T. - SERVIZI AUSILIARI 4.500

FONDO SOLIDARIETA' COMUNALE 135.272 SERVIZI ATP 301

ALTRE 2.682 SERVIZI ASTER 15.251

545.865 SERVIZI AMIU 136.041

TRASFERIMENTI SERVIZI GENOVA PARCHEGGI 1.800

DA STATO LEGGI FINANZIARIE 18.244 BAGNI MARINA 180

DA STATO 13.463 FULGIS 5.680

DA REGIONE 81.464 PALAZZO DUCALE 1.205

DA UNIONE EUROPEA 2.133 TEATRO CARLO FELICE 1.600

ALTRE 3.656 MUMA 612

118.960 TEATRO STABILE 2.000

EXTRATRIBUTARIE ALTRE 10.839

PROVENTI DA REFEZIONE SCOLASTICA 16.485 BUDGET DIREZIONI 116.709

FITTI, CANONI E CONCESSIONI 9.468 776.392

C.O.S.A.P. 14.197 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 16.155

PROVENTI INFRAZIONE CODICE DELLA STRADA 38.100 TOTALE EQUILIBRIO CORRENTE - SPESE 792.547

DIVIDENDI E UTILI 7.444

IVA A CREDITO 2.890 RISULTATO GESTIONE DI COMPETENZA 54.561

ALTRI PROVENTI DA BENI/SERVIZI 41.585 RISULTATO GESTIONE RESIDUI -21.458

RECUPERI DIVERSI 16.250 MAGGIORI/MINORI VINCOLI E ACCANTONAMENTI -27.123

146.419

ALTRE POSTE DI ENTRATA

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 16.391

AVANZO 16.902

ENTRATE DA C/CAPITALE 2.571

35.864

TOTALE EQUILIBRIO CORRENTE - ENTRATE 847.108 A V A N Z O L I B E R O P A R T E C O R R E N TE 5.980

(in migliaia di Euro)

Il Rendiconto 2017: equilibri per comparto

EQUILIBRIO CONTO CAPITALE

ENTRATE 2017 USCITE 2017

ENTRATE IN CONTO CAPITALE SPESE PER INVESTIMENTI

ALIENAZIONI 2.229 VIABILITA' E INFRASTRUTTURE STRADALI 25.134

TRASFERIMENTI VINCOLATI 13.170 GESTIONE DEI BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI 11.753

ALTRE IN C/CAPITALE 8.774 TRASPORTO PUBBLICO LOCALE 7.917

24.173 TUTELA, VALORIZZAZIONE E RECUPERO AMBIENTALE 5.607

RIFIUTI 4.000

RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 115 ISTRUZIONE 3.497

EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA E LOCALE E PIANI DI

EDILIZIA ECONOMICO-POPOLARE 3.471

ACCENSIONE DI PRESTITI DIFESA DEL SUOLO 3.123

MUTUI 44.158 ACQUISIZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 2.465

URBANISTICA E ASSETTO DEL TERRITORIO 2.355

ALTRE POSTE DI ENTRATA INTERVENTI PER IL DIRITTO ALLA CASA 1.146

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 161.350 SPORT E TEMPO LIBERO 744

AVANZO 37.550 ALTRE 9.665

ENTRATE PER P/CORRENTE -2.571 80.877

196.329 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO 132.340

TOTALE EQUILIBRIO C/CAPITALE - SPESE 213.217

RISULTATO GESTIONE DI COMPETENZA 51.558

RISULTATO GESTIONE RESIDUI -14.464

MAGGIORI/MINORI VINCOLI E ACCANTONAMENTI -36.158

TOTALE EQUILIBRIO C/CAPITALE - ENTRATE 264.775 A V A N Z O L I B E R O C O N T O C A P I T A L E 936

POSTE FINANZIARIE E PARTITE DI GIRO

ENTRATE 2017 USCITE 2017

RISCOSSIONE DI CREDITI 25.000 CONCESSIONE DI CREDITI 25.000

ANTICIPAZIONE DA ISTITUTO TESORIERE 0 CHIUSURA ANTICIPAZIONI RICEVUTE DAL TESORIERE 0

ENTRATE PER C/TERZI E PARTITE DI GIRO 141.077 USCITE PER C/TERZI E PARTITE DI GIRO 141.077

TOTALE POSTE FINANZIARIE E PARTITE DI GIRO 166.077 TOTALE POSTE FINANZIARIE E PARTITE DI GIRO 166.077

Il Rendiconto 2017: le entrate dell’anno suddivise per Titolo

ENTRATE

Titolo 1

Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 545.864.892,47

Titolo 2

Trasferimenti correnti 118.960.195,98

Titolo 3

Entrate extratributarie 146.418.627,69

Titolo 4

Entrate conto capitale 24.172.703,06

Titolo 5

Entrate da riduzione di attività finanziarie 76.783.810,02

Titolo 6

Accensione prestiti 44.157.792,54

Titolo 7

Anticipazioni da Istituto Tesoriere/Cassiere 0,00

Titolo 9

Entrate per c/terzi e partite di giro 141.076.534,58

importi in euro

Il Rendiconto 2017: composizione delle entrate per Titolo

Il Rendiconto 2017 : le spese dell’anno suddivise per Missione

Spesa Corrente Spesa C/Capitale

Missione 1 142.715.082,94 13.248.523,26

Servizi Istituzionali, Generali e di Gestione

Missione 2 422.585,35 2.415,56

Giustizia

Missione 3 47.667.606,37 314.402,75

Ordine Pubblico e Sicurezza

Missione 4 65.652.023,20 3.496.889,61

Istruzione e Diritto allo Studio

Missione 524.243.580,62 4.117.401,20

Tutela e valorizzazione dei Beni e Attività Culturali

Missione 63.383.990,04 743.658,69

Politiche Giovanili, Sport e Tempo Libero

Missione 73.607.997,66 157,73

Turismo

Missione 81.270.388,51 5.826.881,23

Assetto del Territorio ed Edilizia Abitativa

Missione 9150.423.273,15 12.730.021,37

Sviluppo Sostenibile e Tutela del Territorio e dell’Ambiente

Missione 10146.498.281,31 33.051.572,01

Trasporto e Diritto alla Mobilità

Missione 112.067.662,86 0,00

Soccorso Civile

Missione 1289.311.691,45 2.115.420,11

Diritti Sociali, Politiche Sociali e Famiglia

Missione 13757.928,85 0,00

Tutela della Salute

Missione 146.570.562,45 2.295.378,75

Sviluppo Economico e Competitività

Missione 153.712.966,30 377.743,56

Politiche per il Lavoro e la Formazione Professionale

Missione 17590.747,57 91.851,56

Energia e Diversificazione delle Fonti Energetiche

Missione 50 5.971.355,65 0,00

Debito Pubblico

importi in euro

Il Rendiconto 2017: suddivisione delle spese per Missioneimporti in euro

Il Rendiconto 2017: andamento della spesa di Personale

Anno

Spesa di Personale

(Macroaggregato 1)

2013 219.806.233,58

2014 215.127.420,18

2015 209.748.647,97

2016 204.139.988,26

2017 199.160.133,65

importi in euro

Il Rendiconto 2017: andamento del debito

importi in euro