imovinske štete
DESCRIPTION
Imovinske štete. IMOVINSKI RIZICI. • Odnose se na svu pokretnu i nepokretnu imovinu kojoj prijeti uništenje ili oštećenje od različitih opasnosti (vatra, oluja, udar groma, lom, poplava, izljev vode, montažni i građevinski rizici, itd.) ▪ Rizik odgovornosti. Od kakvih se šteta osiguravamo?. - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
![Page 1: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/1.jpg)
Imovinske štete
![Page 2: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/2.jpg)
IMOVINSKI RIZICI
• Odnose se na svu pokretnu i nepokretnu imovinu kojoj prijeti uništenje ili oštećenje od različitih opasnosti (vatra, oluja, udar groma, lom, poplava, izljev vode, montažni i građevinski rizici, itd.)
▪ Rizik odgovornosti
![Page 3: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/3.jpg)
Od kakvih se šteta osiguravamo?
– Direktna materijalna šteta
– Indirektna šteta ili posljedična šteta
– Posebni troškovi kao vrsta indirektne štete
![Page 4: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/4.jpg)
Ugovaranje osiguranja
• Kod ugovaranja osiguranja treba obratiti pažnju na sljedeće stvari:
• Što se sve osigurava• Uz osnovne rizike koje dopunske rizike
osigurati• Na koju vrijednost osigurati (način
osiguranja)
![Page 5: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/5.jpg)
Izbor načina osiguranja
Osiguratelji osnovno osiguranje od rizika požara danas na tržištu nude u nekoliko oblika ili načina:– na stvarnu vrijednost, – novu vrijednost, – ugovorenu vrijednost, – sporazumno utvrđenu vrijednost prvog rizika.
![Page 6: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/6.jpg)
Osiguranje na sadašnju ili stvarnu vrijednost
• Svota osiguranja bi trebala biti sadašnja vrijednost predmeta osiguranja, a ne nabavna vrijednost, jer je u potencijalnoj naknadi štete i ukupna obveza osiguratelja limitirana u visini sadašnje vrijednosti predmeta osiguranja u trenutku nastanka štete.
• Mogući problemi kod osiguranja od rizika požara nastaju kod utvrđivanja stvarne vrijednosti predmeta osiguranja u trenutku nastanka štete zbog godina starosti, promjenjivih tržnih faktora od utjecaja na vrijednost predmeta osiguranja te općeg stanja osiguranih objekata ili što je najgore nerealnih knjigovodstvenih podataka
![Page 7: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/7.jpg)
Osiguranje na Novu vrijednost
• Je primjer odstupanja od “načela naknade štete”, vrlo privlačnog oblika osiguranja zbog same naknade štete, i to za osiguranike koji imaju objekte ili opremu čija je stvarna vrijednost značajnije odstupa od novonabavne vrijednosti, ali za to treba platiti dodatnu premiju
• Pogodnosti ovog osiguranju su što nema odbitka amortizacije u situaciji nastale totalne ili djelomične štete
![Page 8: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/8.jpg)
• Osiguranje na novu vrijednost traži i procjenu nove vrijednosti prije početka osiguranja, a to se ponekad radi svake godine.
• Što znači osiguranje na novu vrijednost? • Prvenstveno to da će osiguranik u slučaju totalne
štete biti ponuđena naknada prema cijenama izgradnje na dan nastanka štete za objekt iste kvalitete i istih karakteristika.
![Page 9: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/9.jpg)
Što znači izbor načina osiguranja?
• Načini osiguranja ili izbor jednog od načina osiguranja od rizika požara je svojevrsno upravljanje rizikom, visinom premije i naknade koja se iz tog osiguranja dobiva.
• Da li plaćati premiju na novonabavnu vrijednost za objekte i opremu koji vrijede daleko manje, uz istovremeno izdvajanje sredstava za amortizaciju i biti svjestan toga da šteta možda nikad neće nastati?
![Page 10: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/10.jpg)
Naknada iz osiguranja
• Ugovor o osiguranju imovinskih rizika je ugovor o naknadi štete
• Da bi šteta bila plativa, mora se nepobitno utvrditi uzrok nastanka štete, čime će se dokazati i je li nastala šteta pokrivena osiguranjem ili nije.
• Ako se utvrdi da se uzrok nastale štete nalazi unutar opisanih osiguranih opasnosti iz uvjeta za osiguranje, šteta će biti plativa.
• Kod all risks osiguranja uzrok nastale štete ne smije se nalaziti u isključenjima iz osiguranja
![Page 11: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/11.jpg)
• Ključni elementi kod ugovaranja osiguranja su ispravno utvrđena svota osiguranja, obuhvat svih predmeta osiguranja i izbor odgovarajućeg načina osiguranja, jer oni će se neposredno reflektirati i na samu naknadu iz osiguranja.
• Ostvarenjem neke od osiguranih opasnosti iz ugovora o osiguranju dolazi do nastanka štete koja može biti materijalne i nematerijalne prirode.
• Neimovinska šteta je zakonom definirana kao posljedica povrede prava osobnosti [1], a pod njima se podrazumijeva pravo na život, tjelesno i duševno zdravlje, ugled, čast, dostojanstvo, ime, privatnost osobnog i obiteljskog života, sloboda i drugo. [1] ZOO,čl.19.st.2
•
![Page 12: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/12.jpg)
• pravna osoba ima sva navedena prava osobnosti, osim onih vezanih uz biološku bit fizičke osobe, osobito pravo na ugled i dobar glas, čast, ime, odnosno tvrtku, poslovnu tajnu, slobodu privređivanja i drugo.
• Zakon[1] je regulirao i pravo na pravičnu novčanu naknadu pravne osobe za pretrpljenu neimovinsku štetu kao bitnu novinu [1] ZOO, čl.1100 st.3., čl. 346 st. 1.
![Page 13: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/13.jpg)
Proces procjene i likvidacije šteta
• U procesu procjene i likvidacije šteta moramo razlikovati pojmove štete, odštete i naknade iz osiguranja.
• Pod odštetom se podrazumijeva dio štete za koju prema uvjetima za osiguranje postoji obveza osiguratelja.
• Naknada je iznos koji će biti plaćen osiguraniku nastankom osiguranog slučaja i ovisan je od načina na koji je pojedino osiguranje ugovoreno.
• Naknada je u pravilu manja od odštete.
![Page 14: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/14.jpg)
Temeljni principi u utvrđivanju naknade iz osiguranja
• Osiguratelj je dužan nadoknaditi troškove učinjene na razumnom pokušaju smanjenja iste,
• U slučaju uništenja ili nestanka stvari, odnosno kod ekonomski totalne štete, osiguratelj je dužan naknaditi osiguranika prema stvarnoj vrijednosti osigurane stvari u vrijeme nastanka osiguranog slučaja umanjenoj za vrijednost ostataka
• U slučaju oštećenja, u visini troškova popravka po cijenama rada i materijala u vrijeme nastanka osiguranog slučaja, umanjenih za iznos procijenjene istrošenosti i za vrijednost korisnih ostataka
![Page 15: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/15.jpg)
• Istrošenost (amortizacija ) kod djelomičnih šteta neće se odbijati samo ako je to posebno ugovoreno i plaćena dopunska premija u vrstama osiguranje, gdje je to uvjetima dopušteno (lom strojeva, osiguranje na novu vrijednost)
• Troškovi prekovremenog rada, noćnog rada i rad blagdanima plaćaju se ako su posebno ugovoreni
• U situacijama kad se rezervni ili zamjenski dio ne može nabaviti, osiguratelj daje naknadu prema funkcionalnom udjelu dijela u cjelini
• Spašeni dijelovi ostaju osiguraniku,• Troškovi rašćišćavanja i čišćenja nisu sadržani u vrijednosti osigurane
stvari i oni se posebno prikazuju, ako se ugovaraju. Kod osiguranja od rizika požara i nekih drugih opasnosti oni iznose 3% od svote osiguranja ili se mogu posebno ugovoriti veći iznosi, kao u CAR, EAR uvjetima za osiguranje.
• Troškovi otklanjanja uzroka štete osiguratelj nije obvezan nadoknaditi
![Page 16: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/16.jpg)
Primjer obračuna štete kod svotnog osiguranja
SVOTNO OSIGURANJEprvi je zadatak utvrđivanje stvarne vrijednostiPRIMJER 1[1]:POŽAR– Vrsta osiguranja: požar i neke druge opasnosti– Svota: 8.000.000 kn.– Objekt: hotel, god. izgradnje 1980, 2500m², trokatni – Trajanje osiguranja: 01. 01. 1995. do 01. 01. 1996.– Način osiguranja: svotno
![Page 17: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/17.jpg)
• Šteta je nastala od požara, izazvanog neispravnom električnom instalacijom, u kojem je izgorjelo cijelo krovište, oštećene su sobe trećeg kata, te zadimljene sobe drugog kata, a osiguranik je postavio sljedeći odštetni zahtjav po stavkama:
1.Trošak sprječavanja širenja požara 52.000 kn2. Rasčišćavanje, rušenje i odvoz ostataka 500.000 kn3. Pranje zidova stropova i čišćenje 200.000 kn4. Sanacija krova i soba 3.500.000 kn5. Rekonstrukcija električne mreže 800.000 kn6. Gubitak turističke sezone 1.000.000 kn7. Trošak vatrogasne jedinice – uništene cijevi 50.000
kn
UKUPNO 6.102.000 kn
![Page 18: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/18.jpg)
Kako teče postupak utvrđivanje naknade?
Najprije se utvrđuje stvarna vrijednost objekta • (novonabavna vrijednost objekta - po cijeni izgradnja
od 750 Eur/m²˛) 2500x750=1.875.000 eura1.875.000 x 7,3=13.687.000 kuna
trošnost( amortizacija) - 1,8% godišnje• ukupno amortizacija 27 %• 13.687.000 x 0,27=3.695.490
Stvarna vrijednost objekta 10.128.000 kuna
![Page 19: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/19.jpg)
Izračun proporcije - Podosiguranja
svota osiguranja 8.000.000——————— = ———— stvarna vrijednost 10.128.000
= 0,7899( 78,99%)
Zaključak: Objekt je podosiguran
![Page 20: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/20.jpg)
Utvrđivanje štete prema stavkama odštetnog zahtjeva
• stavka 1. - troškovi sprječavanjaštete – priznaju se u cijelosti
• Ako su učinjeni po nalogu osiguratelja, priznaju se u cijelosti i na njih se ne primjenjuju odredbe o podosiguranju 52.000 kn
• stavka 2. – troškovi raščišćavanja i rušenja ograničeni su na 3% od svote osiguranja
8.000.000 x 3%= 240.000 i na ove troškove primjenjuje se odredba o podosiguranju.
• stavke 3, 4, 5 – troškovi otklanjanja direktne štete za sve tri stavke iznose 3.900.000 kn
![Page 21: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/21.jpg)
Trošak popravka manji je od stvarne vrijednosti, pa se šteta obračunava kao djelomična, odnosno od troškova se oduzimaju amortizacija i spašeni dijelovi (pretpostavljamo da spašenih dijelova nema)
3.900.000 x 0,27 = 1.053.000 kn 3.900.000 – 1.053.000 = 2.847.000 kn
stavka 5 – poboljšanja – nema obveze osiguratelja 0 kn• stavka 6 – gubitak nije obuhvaćen osiguranjem 0 kn• stavka 7 – trošak vatrogasne jedinice se ne nadoknađuje
jer je dužnost vatrogasaca besplatna pomoć u slučaju požara 0 kn
• UKUPNA ODŠTETA: 3.139.000 kn
![Page 22: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/22.jpg)
Postupak utvrđivanja naknade
• Likvidator treba provjeriti koliki je zbirni iznos troškova za sprječavanje širenja požara (stavka 1), troškova raščišćavanja (stavka 2) i troškova za otklanjanje direktne štete (stavka 3, 4, 5,) i usporediti ih sa svotom osiguranja.
• Naknada za navedene iznose ne smije premašiti svotu osiguranja.
• U našem slučaju (52.000 + 240.000 + 2.847.000 = 3.139.000) što je manje od svote osiguranja, pa ti troškovi ulaze u punu naknadu.
• Na izračunatu odštetu od 3.139.000 kuna primjenjuje se izračunati faktor proporcije i izračunava naknada:
![Page 23: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/23.jpg)
osigurana svotaNaknada =------------------------- x odšteta
stvarna vrijednost
Naknada = 0,7899 x 3.139.000=2.479.496 kn
![Page 24: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/24.jpg)
Zaključak
• Procjena i likvidacija imovinskih šteta je vrlo složen proces
• Dugotrajno utvrđivanje uzroka štete je jedno od većih nedostataka osiguranja
• Da bi se taj proces ubrzao, osiguranici moraju raspolagati adekvatnom dokumentacijom
• Preporuka kod ugovaranja osiguranja je da to bude osiguranje na “novu vrijednost”, pogotovo kod osiguranja fizičkih osoba koja ne izdvajaju sredstva za amortizaciju.
![Page 25: Imovinske štete](https://reader033.vdocuments.net/reader033/viewer/2022061612/5681488b550346895db5a2c2/html5/thumbnails/25.jpg)
• Hvala na pozornosti