karanovic/nikolic

Workshop: UK Bribery Act 2010

1

Značaj kojeg UK Bribery Act ima za poslovanje u Republici Hrvatskoj

Primjeri kada se hrvatski

državljani ili osobe s prebivalištem

u Republici Hrvatskoj mogu

progoniti po Zakon o korupciji

Velike Britanije

počinitelj kaznenog djela davanja

ili primanja mita u Ujedinjenom

Kraljevstvu (UK)

hrvatski državljanin rezident UK

koji počini kazneno djelo davanja

ili primanja mita u UK ili izvan

zemlje

Britanski državljanin koji u

Republici Hrvatskoj počini

kazneno djelo davanja ili

primanja mita

Hrvatski državljanin koji počini

kazneno djelo davanja ili

primanja mita izvan UK i nije na

nikakav način povezan s UK ne

može biti kazneno gonjen na

temelju ovog Zakona. Međutim,

ako britanski Ured za

organizirani kriminal (SFO)

obavijesti nadležno tijelo u

Republici Hrvatskoj o tom

slučaju, osoba može biti kazneno

gonjena na temelju nacionalnog

zakonodavstva ili prema

zakonodavstvu zemlje gdje se čin

podmićivanja dogodio.

Primjeri kada se na hrvatske

poslove može primijeniti UK

Bribery Act

Hrvatski državljanin koji radi u

prodavaonici odjeće u Zagrebu,

koja je u vlasništvu trgovačkog

društva sa sjedištem u UK,

podmitio je službenika gradske

vlasti u Splitu. Ako se može

dokazati da se navedeno kazneno

djelo zaista dogodilo i da je

matično društvo imalo koristi od

toga, u tom slučaju društvo u UK

podliježe odredbama ovog

zakona ako nije implementiralo

„odgovarajuće postupke“ za

prevenciju korupcije.

Marija, prodajni predstavnik

hrvatskog proizvođača tjestenine

iz Varaždina počinila je kazneno

djelo davanja mita za boravka

poslovnom putovanju u

Manchesteru. Hrvatsko

trgovačko društvo nema

podružnicu UK, međutim, ono

posredstvom Marijinog

djelovanja izvozi velike količine

proizvoda u UK. To ima

značajan utjecaj na godišnji

prihod društva. Ako bi britanski

Ured za organizirani kriminal

(SFO) istražio ovaj slučaj,

hrvatsko društvo bi moralo

dokazati da je implementiralo

odgovarajuće mjere kako bi

spriječili korupciju, iz razloga što

se Marija smatra “povezanom

osobom”.

Ivan je hrvatski državljanin u

radnom odnosu u trgovačkom

društvu sa sjedištem u Osijeku.

Društvo proizvodi prozore i u

vlasništvu je njemačkog društva.

Društvo sa sjedištem u

Njemačkoj ima podružnicu i u

UK. Ako bi Ivan počinio

kazneno djelo davanja mita,

njemačko društvo moglo bi

potpasti pod primjenu UK

Bribery Act i odgovarati za

kazneno djelo korupcije i davanja

mita.

Je li za hrvatsko društvo dovoljno

da je usklađeno s FCPA propisom

SAD-a ili bi trebalo revidirati svoju

strukturu prema UK Bribery Act?

Brojna trgovačka društva sa

sjedištem u Hrvatskoj nisu

upoznata s temeljnim razlikama

među navedenim propisima

Usklađenost sa FCPA nije isto

što i usklađenost s UK Bribery

Act i odgovorna osoba u društvu

trebala bi obratiti pažnju na

usklađivanje propisa na

odgovarajući način

Neke od osnovnih razlika su:

Korupcija u privatnom sektoru

UK Bribery Act (Zakon o korupciji

Ujedinjenog Kraljevstva primjenjuje

se na korupciju u privatnom sektoru,

kao i na korupciju u javnom sektoru.

FCPA pokriva samo korupciju javnih

službenika, i ne odnosi se na

korupciju na razini privatnog sektora.

Aktivna i pasivna korupcija

FCPA pokriva samo aktivnu

korupciju, kao npr. davanje mita, dok

zakon Velike Britanije regulira i

aktivnu i pasivnu korupciju -

uzimanje mita.

Nadležnost izvan teritorija države

Kaznena odgovornost pravne osobe

je primjenjiva na bilo koji trgovačko

društvo koje u potpunosti ili dijelom

posluje u UK. To se također odnosi

na djelovanje izvan UK. Rezultat

toga je da dok inozemno društvo

posluje u UK, ono može biti

proglašeno krivim za kazneno djelo

na temelju svog neuspjeha provedbe

"odgovarajućih postupaka" u vezi s

djelovanjem u stranoj zemlji. Zakon

UK, stoga, ima širi djelokrug nego

FCPA.

Namjera

FCPA pretpostavlja postojanje

namjere počinitelja, dok za kazneno

djelo korupcije pravne osobe prema

UK Bribery Act nije potrebno

dokazati postojanje namjere.

Plaćanje za postupanje

UK Bribery Act ne dopušta plaćanja

radi facilitacije u postupanju, tzv.

„podmazivanja“, dok se prema FCPA

takva plaćanja mogu tolerirati.

Knjigovodstvo i arhiviranje

Za razliku od FCPA, UK Bribery Act

ne propisuje kaznena djela u vezi s

knjigovodstvom i arhiviranjem.

Međutim, odgovarajuća odredba u

UK se može pronaći u propisu o

trgovačkim društvima Velike

Britanije.

Kazne

UK Bribery Act propisuje strože

novčane i zatvorske kazne za

prijestupe.

karanovic/nikolic

Workshop: UK Bribery Act 2010

2

Shema “odgovarajućih postupaka”

Zemlja: Gdje

poslujete?

Sektor: U

kojem sektoru

poslujete?

Poslovni rizik:

Postupci nabave i

nova tržišta

Transakcije:

Kakve i s kim?

Poslovno

partnerstvo: Agenti i

dobavljači

Nizak rizik Srednji rizik Visok rizik

Ako su svi rizici na niskim razinama, u

ovom stadiju nema potrebe za daljnjim

djelovanjem.

Nadogradite postojeće ili razvijte praktične

postupke i politike koje se odnose na

problem korupcije:

Reprezentacija i

promocija

Olakšavanje

plaćanja

Due diligence Unutarnji postupci

Uzeti u obzir:

svrhu

reprezentacije

financijske

kontrole i

evidenciju

računa

potpis

nadređenog

Ako je

primjenjivo,

zavisno od razine

reprezentacije ili

rizika

Osigurati da viši menadžment preuzme

vodeću ulogu i ozbiljno je shvati Uzeti u obzir:

vjerojatne

scenarije

lokalno pravo

postupak

izvještavanja

Uzeti u obzir:

Postupak

provjere trećih

osoba npr.

dobavljača

agenata

podugovarača

Redovito pratite rizike, pribavite povratnu informaciju, poboljšajte politiku kad razina rizika to zahtijeva

Identificiranje razine rizika za svako područje

Provesti

proporcionalan i

temeljit trening za

zaposlenike o

politikama i

postupcima

Provesti politiku

o djelovanju

zviždača

Dodijeliti članu uprave

odgovornost za usklađenje

Davanje izjave kojom se

jasno preuzima odgovornost

za borbu s korupcijom

Pregled rizika po citiranim područjima i

izrada procjene rizika

BIS Trade Policy Unit savjetuje o sprječavanju korupcije i asistira društvima u poslovima usklađenosti. Više informacija može se

dobiti na +44 (0)20 7215 3010. Ova uputa je informativnog karaktera i ne predstavlja pravni savjet. Za više informacija

kontaktirajte autora Patricka Callinana na patrick.callinan@karanovic-nikolic.com.