.

1

15 สงหาคม 2563

• ขอตกลงทางการคาระหวางประเทศ

• วธการชาระเงน

• ความเสยงในการทาธรกรรม

หวขอบรรยาย

.

2

▪ เปนการคาระหวางผซอและผขายสนคาซงอยคนละประเทศกน

▪ มการขนสงสนคาจากทหนงไปยงอกทหนง

▪ มการเคลอนยายสนคาขามพรมแดนระหวางประเทศ

▪ มการเสยงภยของสนคาระหวางการเดนทาง

▪ มผเกยวของในการคาหลายฝาย ไดแก ผซอ ผขาย ตวแทน

นายหนาในการซอขาย ธนาคารของผขายและผซอ ผขนสง

บรษทประกนภย ตวแทนการคา บรษทตรวจสอบสนคา การ

ขนสงสนคาซงอาจจะเปนการขนสงทางทะเล ทางอากาศ หรอ

ทางถนน

1.สญญา

ซอขาย

2.วธการชาระ

คาสนคา

3.วธขนสง

สนคา

4.ประกนภย

องคประกอบในการทาการคาระหวางประเทศ

▪ สญญาการสงผลตสนคา เชน เครองจกร▪ สญญาซอขายสนคาระยะสน ระยะกลาง ระยะยาว

▪โดยใช letter of credit ▪โดยสงตวเรยกเกบเงน (Bill for Collection)▪โดยการโอนเงนเมอผขายสงสนคาแลว (open account)▪โดยการจายเงนลวงหนา (advance payment)

▪การขนสงโดยทางทางเรอ▪การขนสงโดยทางเครองบน▪การขนสงโดยรถบรรทก หรอ รถไฟ

▪การประกนภยทางทะเล (marine insurance)

.

3

5

• สนคา (Goods)

• การขนสง และการสงมอบ (Shipping and Delivery Details)

• วธการชาระเงน (Terms of Payment)

• เอกสาร (Required Documentation)

• การประกนภยสนคา (Insurance Cover)

• เงอนไขขอตกลงในการซอขายและสงมอบสนคาระหวาง

ประเทศ (Incoterms) เชนราคา FOB, CNF, CIF เปนตน

การตกลงซอขายสนคาระหวางประเทศ

เทอมทางการคา (TRADE TERM)

• จดมงหมายหลก คอ การกาหนดวาจะทาอยางไร จงจะใหสนคา

สามารถนาสงถงมอผซอไดสาเรจ

• ระบความรบผดชอบของคสญญา วาใครจะเปนผรบผดชอบในเรอง

ตอไปน

- คาขนสงสนคาจากแหงหนงไปยงอกแหงหนง

- ความเสยหายหากไมสามารถดาเนนการตาง ๆ ใหบรรลขอตกลงได

.

4

INCOTERMS

• INCOTERMS ยอมาจาก International Commercial Terms

• เปนหลกปฏบตสาหรบตความขอตกลงทางการคาเพอเปน

มาตรฐานเหมอนกนทงโลก

• กาหนดขนโดย International Chamber of Commerce, Paris

(ICC) หรอ สภาหอการคานานาชาต

• กาหนดความหมายของคาเฉพาะทางการคา (Trade term) เพอใชสาหรบการคาระหวางประเทศและในประเทศ

INCOTERMS 2020• จดทาครงแรกในป ค.ศ. 1936 และมการปรบปรงหลายครงในป 1953,

1967, 1976, 1980, 1990, 2010, และแกไขลาสดในป 2020 มผลบงคบใช1 มกราคม 2021 เรยกวา “Incoterms 2020”

• เปนขอตกลงในการสงมอบสนคาทผซอและผขายนามาระบไวในสญญาซอขายดวยถอยคาสนๆ

• ใชสอความหมายใหทราบถงหนาทขนตาทแตละฝายตองปฏบต

• กาหนดถงภาระคาใชจายและความเสยงของแตละฝาย

• ใชสาหรบการขนสงสนคาทมตวตนเทานน

.

5

INCOTERMS 2020• Incoterms 2020 จะไมมผลบงคบใช เวนแตจะไดกาหนดไวใน

สญญาซอขาย โดยระบอยางชดแจงวา สญญานนอยใตขอบงคบของ

Incoterms 2020

• หากคคาใดตองการใหมการตความตามพนธะขอตกลงของ

INCOTERMS 2010 กขอใหคคานนแสดงการยอมรบดวย

การระบไวในสญญาซอขายใหชดเจนลงไปวา

“This Contract is subject to INCOTERMS 2020”หรอ

“Subject to INCOTERMS 2020”หรอ

”INCOTERMS 2020”

FOB, Bangkok Port (INCOTERMS 2020)

CFR, New York (INCOTERMS 2020)

วตถประสงค

• Incoterms ใชสอความหมายใหทราบถงหนาทขนตาทแตละฝายตองปฏบต

• กาหนดถงภาระคาใชจาย การแบงคาใชจายตางๆในการขนสงสนคาระหวางผซอและผขาย

• ระบความเสยงของแตละฝาย และจดในระหวางการขนสงทถอวาไดสงมอบสนคาแลว ซงกคอจดทไดถายโอนความรบผดชอบในความเสยงทสนคาสญหายหรอเสยหาย จากผขายไปยงผซอ

• ฝายใดรบผดชอบในการดาเนนการพธศลกากรขาออกและขาเขา

• ใหขอมลเกยวกบการจดทาเอกสาร แตไมใชหนาทหลก

• ใชสาหรบการขนสงสนคาทมตวตนเทานน

.

6

คาใชจายตางๆ

• Cost of Goods

• Pre-Carriage

• Export Duty

• Loading

• Main carriage

• Insurance

• Unloading

• Import Duty

• On-carriage

ความรบผดชอบ

• Cost incurred at each stage of

transportation

+

• Risk involved at each stage of

transportation

ใครเปนผรบภาระคาใชจาย และใครรบความเสยงในแตละขนตอน

Incoterms Rules

Incoterms 2020

กลมท 1 เทอมสาหรบการขนสงใดๆหรอใชหลายวธในการขนสง

สนคานนและอาจมการขนสงทางเรอเปนสวนหนง ประกอบดวย

- EXW, FCA, CPT, CIP, DAP, DPU, DDP

กลมท 2 เทอมสาหรบการขนสงทางทะเลและทางลานา

ประกอบดวย

- FAS, FOB, CFR, CIF

Incoterms 2020

กาหนดเทอมทางการคาไว 11 เทอม แบงเปน 2 กลมตามวธการ

ขนสง

.

7

สาระสาคญของ Incoterms 2020

EXW หรอ Ex Works จะระบชอสถานทสงมอบตอทาย อาจ

เปนเมอง จงหวด อาเภอ ตาบล สถานทตงโรงงาน ชอโรงงาน หรอ

คลงสนคา ผขายมหนาทจดเตรยมสนคาใหพรอมหบหอใหเรยบรอย

เพอผซอมารบสนคา ณ ทตกลงกนซงมกเปนสถานทของผขาย ความ

เสยงภยโอนไปยงผซอตรงจดเดยวกนนน รวมทงความรบผดชอบ

คาใชจายเกยวกบสนคานบแตจดนนเปนตนไปกโอนไปยงผซอ ผขาย

หมดภาระคาใชจาย ณ จดนน ปกตผซอจะจดหารถบรรทกหรอผขนสง

มารบสนคาทจดสงมอบตามทตกลงกน แลวไปดาเนนการผานพธการ

ศลกากรเอง จดหาผขนสงหลก ผประกอบการไทยมกเรยกการซอขาย

เทอมนวาซอขายราคาโรงงาน เพราะจะเปนราคาการผลตบวกกาไร

เทานน

.

8

FCA หรอ Free Carrier ระบสถานทเชนเดยวกบ EXW

แตผขายมหนาทเพมมากขนจาก EXW กลาวคอ ตองนาสนคาทหบ

หอเรยบรอยแลวไปดาเนนการผานพธการศลกากร แลวสงมอบ

สนคานนแกผขนสง ผขายอาจสงมอบแกบคคลอนทผซอเปนผ

กาหนดนอกจากผขนสงกได เนองจากในทางปฏบตผซออาจวาจาง

ผรบจดการขนสงสนคา (freight forwarder) ใหทาหนาทรบสนคา

จากผขายแลวนาไปสงมอบแกผขนสงอกทอดหนง ผรบจดการ

ขนสงสนคานจงถอเปนบคคลทผซอกาหนด ความเสยงภยโอน ณ

จดทมการสงมอบนน รวมทงภาระความรบผดชอบในคาใชจาย

เกยวกบสนคากตกแกผซอ ณ จดเดยวกน

.

9

แตจดทถอวาสงมอบแลวอาจแยกไดเปน ๒ กรณ ดงน

กรณท ๑ หากจดทสงมอบสนคาแกผขนสงเปนบรเวณ

สถานทของผขาย ถอวาการสงมอบสมบรณ กตอเมอนาสนคา

บรรทกบนยานพาหนะขนสงทผซอเปนผจดหามา หรอ

กรณท ๒ หากสถานทสงมอบเปนสถานทอน ถอวาการสง

มอบสมบรณกตอเมอนาสนคาไปวางตามประสงคของผขนสง

หรอของบคคลทผซอแตงตง บนยานพาหนะขนสงของผขายซง

พรอมจะใหขนถายได ทกาหนดไวเชนนเพราะในทางปฏบตผรบ

มอบสนคาอาจไมใชตวผขนสงเอง อาจเปนตวแทน เชน ผรบ

จดการสงสนคา หรอบคคลอนดงกลาวแลวกได และความเสยงภย

กโอนไปยงผซอ ณ จดเดยวกบจดทถอวามการสงมอบดงกลาว

ขอทแตกตางกบ Incoterms 2010 คอ ตาม

Incoterms 2020 ยงเปดโอกาสใหผซอและผขายตกลงกน

ในสญญาซอขายไดวา ผซออาจสงใหผขนสงออกใบตราสง

ชนดทจดแจงวาสนคาไดบรรทกลงเรอแลว เพอใชในกรณท

มการออกเลตเตอรออฟเครดตทมเงอนไขกาหนดใบตราสง

ชนดทจดแจงวาสนคาไดบรรทกลงเรอแลว

.

10

CPT หรอ Carriage Paid To จะระบสถานทปลายทางตอทาย เปน

การซอขายสนคาระหวางประเทศทอาจมการขนสงสนคาโดยไมจากดรปแบบ

และอาจใชในกรณทมการขนสงมากกวา ๑ รปแบบ ในการนาไปใชจะระบ

สถานทปลายทางตอทาย สถานทปลายทางจะเปนทใดกได ผขายมหนาท

จดเตรยมสนคาบรรจหบหอใหเรยบรอย ดาเนนการผานพธการศลกากร นา

สนคาสงมอบแกผขนสง โดยผขายมหนาททาสญญากบผขนสงและชาระคา

ระวางการขนสงไปจนถงปลายทาง โดยยงไมตองผานพธการศลกากรขาเขา

ประเทศผซอ ถอวาผขายไดสงมอบสนคาทซอขายเมอมการสงมอบแกผขนสง

หรอผขายอาจจดหาสนคาทไดสงมอบแลวเชนนน เปนการรองรบการขายตอ

เปนทอด ๆ (string sales)ซงเปนปกตในการคาสนคาโภคภณฑ ถอวาผขายได

สงมอบสนคาแลวดวยวธการดงกลาวภายในระยะเวลาทตกลงกน และความ

เสยงภยกโอนไปยงผซอ ณ จดสงมอบนน นอกจากกาหนดใหสงแกผขนสง

แลวยงอาจสงมอบแกบคคลอนทผขายกาหนด

.

11

CIP หรอ Carriage and Insurance Paid To มกฎเกณฑ

และเงอนไขคลายกบ CPT มาก แตกตางเพยงวา ผขายมหนาทเอา

ประกนภยสนคาทซอขายในระหวางการขนสง อยางนอยจากจดสง

มอบไปจนถงสถานทปลายทาง โดยผ ขายเปนผ ชาระคาเบย

ประกนภยดวย โดยการประกนภยตองมความคมครองขนตาตาม

เงอนไขใน Institute cargo clauses (A) แตกตางกบ Incoterms 2010

ทกาหนดความค มครองขนตาตามเงอนไขใน Institute cargo

clauses (C) และตองเอาประกนภยกบบรษททมชอเสยงด

.

12

DAP หรอ Delivered at Place อาจนาไปใชกบการซอขาย

สนคาทไมคานงถงรปแบบของการขนสง และสามารถนา ไปใช

ในกรณทมการขนสงมากกวาหนงรปแบบ ผขายมหนาทจดการให

มการขนสงไปถงสถานทปลายทางทระบ โดยสงมอบขณะท

สนคายงอยบนยานพาหนะขนสงพรอมทจะขนถาย สาระสาคญ

คอ ผขายมหนาทดาเนนการผานพธการศลกากรเพอการสงออก

และรบภาระคาใชจายตาง ๆ ในการนาสนคาไปจนถงจดสงมอบ

ดงกลาว แตไมมหนาทผานพธการศลกากรขาเขา

.

13

DPU หรอ Delivered at Place Unloaded เปนเทอมทกาหนด

ขนใหมใน Incoterms 2020 โดยเปลยนตวอกษรยอของ DAT หรอ

Delivered at Terminal ตาม Incoterms 2010 สามารถนา ไปใชกบการ

ซอขายสนคาทไมคานงถง รปแบบการขนสง ขอแตกตางกบ DAT คอ

สถานทปลายทางอาจเปนสถานทใด ๆ กได ไมจากดเฉพาะทาเทยบ

ยานพาหนะทขนสงอยาง DAT โดยกาหนดใหผขายมหนาททาสญญา

สาหรบการขนสงหรอจดใหมการขนสงสนคาไปถงสถานทปลายทาง

ทระบ หรอ ณ จดทไดตกลงกนไว(หากม) โดยมการขนถายสนคาลง

จากยานพาหนะทขนสงทมาถง วางไวใหผซอมารบไปไดเอง

.

14

ซงถอเปนจดสงมอบสนคาทซอขาย และความเสยงภย

โอนไปยงผซอ ณ จดเดยวกนนน ผขายมหนาทดาเนนการผาน

พธการศลกากรเพอการสงออก และรบภาระคาใชจายตาง ๆ ใน

การนาสนคาไปจนถงจดสงมอบดงกลาว แตไมมหนาทผานพธ

การศลกากรขาเขา

.

15

DDP หรอ Delivered Duty Paid เปนเทอมทนยมใชกนเพมมาก

ขนทใหบรการขนสงสนคาตงแตตนทางหนาโรงงานของผขายไปจนถง

ปลายทางทหนาโรงงานของผซอ ผขายมหนาทดาเนนการผานพธการ

ศลกากรในการสงออกจากประเทศผขายขนสงไปจนถงประเทศผซอผาน

พธการศลกากรขาเขา และจดการขนสงตอไปสงมอบแกผซอทหนาโรงงาน

หรอสถานทของผซอตามทตกลงกน ผขายรบภาระคาใชจายตลอดเสนทาง

ทงคาระวางการขนสง และคาอากรขาออก ขาเขา และเปนผเขาทาสญญากบ

ผขนสง ดวยความเสยงภยจะโอนไปยงผซอกตอเมอสนคาไปถงจดสงมอบ

ทหนาโรงงานหรอสถานทของผซอในวนทหรอภายในระยะเวลาทตกลง

กน บนยานพาหนะทขนสงพรอมทจะขนถายสนคาออก ผซอเปนผรบภาระ

คาใชจายในการขนถายสนคาออกจากยานพาหนะ เวนแตจะตกลงใหเปน

ภาระของผขาย

30

Incoterms 2020

กลมท 1 เทอมสาหรบการขนสงใดๆหรอใชหลายวธในการขนสง

สนคานนและอาจมการขนสงทางเรอเปนสวนหนง ประกอบดวย

- EXW, FCA, CPT, CIP, DAP, DPU, DDP

กลมท 2 เทอมสาหรบการขนสงทางทะเลและทางลานา

ประกอบดวย

- FAS, FOB, CFR, CIF

Incoterms 2020

กาหนดเทอมทางการคาไว 11 เทอม แบงเปน 2 กลมตามวธการขนสง

.

16

FAS หรอ Free Alongside Ship ใชกบการซอขายสนคาทมการ

ขนสงหลกเปนการขนสงทางทะเล ผขายมหนาทนาสนคาไปดาเนนการ

ผานพธการศลกากรในการสงออก แลวนาสนคาไปวางไวเทยบขางลา

เรอซงถอเปนจดสงมอบและจดโอนความเสยงภยรวมทงเปนจดทภาระ

คาใชจายตาง ๆ เกยวกบสนคาจะตกแกผซอ ไมไดสงมอบใหแกผขนสง

แตสงมอบโดยเทยบขางเรอทผซอเปนผจดหามา อาจเปนหนาทาหรอใน

เรอลาเ ลยง แมตอมาจะมการนาสนคาไปขายตอไปเปนทอด ๆ

หลกเกณฑนกใชบงคบดวย เมอมการทาสญญาซอขายกนทอดตอ ๆ ไป

กถอมการสงมอบแลว เพราะสนคามกจะบรรทกลงในเรอเรยบรอยแลว

มกเกดขนในกรณการซอขายสนคาเทกอง (Bulk Goods) เปนสนคาทม

ปรมาณมาก อาจไมไดมผซอรายเดยว อาจแบงขายแกผซอหลายราย

สนคาเทกองยงรวมกนอย

.

17

FOB หรอ Free On Board จะระบทาเรอตนทางตอทาย

ใชกบสญญาซอขายสนคาระหวางประเทศทตองมการขนสงสนคา

ทางทะเล ผขายตองเอาสนคาสงมาททาเรอผานพธการศลกากรใน

การสงออก แลวนาสนคาบรรทกลงเรอใหเรยบรอย จงถอวาไดสง

มอบอยางสมบรณ ความเสยงภยกโอน ณ จดสงมอบนน และแมม

การซอขายตอเปนทอด ๆ ตอไปกใชหลกเกณฑเดยวกน ในทาง

ปฏบตนยมใชเทอม FOB กนมาก โดยเฉพาะฝายผขาย เพราะผขาย

ยอมไมตองการรบผดชอบในเรองคาระวางการขนสงและคาเบย

ประกนภย ดงนน หากคาใชจายสวนนจะเพมขนหรอลดลง ผซอ

จะตองรบเอาความเสยงนไวเอง

.

18

CFR หรอ Cost and Freight จะระบทาเรอปลายทาง

ตอทาย เปนสญญาซอขายสนคาระหวางประเทศทตกลงใหผขายม

หนาทเตรยมสนคาพรอม นาสนคามาททาเรอแลวผานพธการ

ศลกากร และนาขนบรรทกบนเรอใหเรยบรอยททาเรอตนทาง โดย

ผขายเปนผจดหาเรอมารบสนคา เขาทาสญญากบสายการเดนเรอผ

ขนสง และรบผดชอบในคาระวางการขนสงจนถงทาเรอปลายทาง

และยงระบเกยวกบสญญาททากบสายการเดนเรอผขนสงวาตองม

เงอนไขสาหรบการขนสงโดยเสนทางปกตในการเดนเรอประเภท

ทใชกนอยเปนปกตสาหรบการขนสงสนคาประเภททซอขายดวย

.

19

CIF หรอ Cost, Insurance and Freight เปนเทอมท

มเงอนไขคลายกบ CFRมาก แตกตางเพยงเพมหนาทของ

ผขายในการเอาประกนภยสนคาในระหวางการขนสงเทานน

โดยผขายเปนผเขาทาสญญาประกนภยกบบรษทประกนภย

สญญาประกนภยตองใหความคมครองขนตาเทากบ institute

cargo clauses (C) เชนเดยวกบ Incoterms 2010

.

20

TRADE TRANSACTION

ตนทน (COST) + กาไร (Profit)ความเสยง (RISK)

BUYER SELLER

Goods/ServicesSupplied

Contract

Seller’sBANK

Buyer’sBANK

When do you want to get paid?

When do buyers want to pay?

There is a mismatch between

Buyer and Seller Goals

Now!

Later!

.

21

ชาระเงนกนอยางไร ?

(What Determines?) • Buyer-Seller Relationship• Buyer’s credit standing• Competition• Uniqueness of the product (custom

made?)• Country conditions (political, economic)• Cash flow considerations• Transaction costs• Other

วธการชาระเงนการคาระหวางประเทศ

.

22

วธการชาระเงนการคาระหวางประเทศ

▪ การชาระโดยการเปดบญชขายเชอ(Open Account)

▪ การชาระโดยการเรยกเกบผานธนาคาร(Bill for Collection: D/A, D/P)

▪ การชาระโดยเลตเตอรออฟเครดต(Documentary Letter of Credit)

▪ การชาระดวยเงนสดหรอชาระลวงหนา(Cash/ Advance Payment: Remittance)

2. วธการชาระคาสนคาในการคาระหวางประเทศ

การโอนเงนT/TชาระคาสนคาลวงหนาAdvance Payment

การโอนเงนT/TเมอผขายสงสนคาแลวOpen Account (Payment after Shipment)

สงตวเรยกเกบเงนBill for Collection

เลตเตอรออฟเครดตLetter of Credit

ผซอ (importer) จะชาระเงนกอนทผขายจะสงสนคา

ผซอ (importer) เสยเปรยบแตผขาย (exporter) ไดเปรยบ

สวนมากเปนสนคาหายากผขายมอานาจตอรองมากกวา

สวนมากผขาย

(exporter) จะสงสนคาให

กอน โดยผซอ (importer)

จะชาระเงนใหผขายตาม

ระยะเวลาทตกลงกนไว

เมอผขาย (exporter) สง

สนคาแลว ผขายจะออก

ตวแลกเงนสงใหผซอ

(importer) เปนผจายเงน

ตามตวแลกเงน ซงอาจจะ

เปนการจาย

1. ทนทเมอรบเอกสาร

(sight payment – D/P)

2. เมอครบกาหนดชาระ

(at maturity – D/A)

ชาระคาสนคาผานธนาคาร

โดยธนาคารผเปด letter of

credit (issuing bank) จะ

ดาเนนการตามคาขอลกคา

(applicant) ทจะ

1. ชาระเงนใหแกผรบ

ประโยชน (Beneficiary)

2.. มอบหมายใหธนาคารอน

ชาระเงนหรอรบรองตวแลก

เงนนน

3. มอบหมายใหธนาคารอน

รบซอตวแลกเงนHigh risk for exporter High risk for importer

.

23

• ผซอชาระเงนคาสนคาใหกบผขายลวงหนาเมอผขายไดรบเงนแลว จงจดสงสนคาใหกบผซอ

• สวนใหญจะเปนการซอขายสนคาจานวนเงนไมมาก, สนคาผกขาดในตลาด หรอ ชาระเงนบางสวนของสนคา ตามเงอนไขทไดตกลงกนไว เชน เครองจกร เปนตน

: ผซอมความเสยง เพราะจายเงนกอนทจะมการสงสนคา

ADVANCE PAYMENT : ชาระเงนลวงหนา

➢ Exporter✓ ไดรบเงนกอน✓ สงสนคา

ภายหลง✓ ขยายตลาดได

เรวไมตองใชเงนทนมาก

✓ คาใชจายตา

ADVANCE PAYMENTADVANTAGE/RISK

➢ Importer• ชาระเงนกอน• อาจจะไมไดรบ

สนคา• สนคาอาจไม

ตรงตามทตกลงกนไว

• สนคาอาจมาลาชา

.

24

47

Goods3

BUYER/PAYER Contract1

SELLER/PAYEE

$2

ADVANCE PAYMENT CYCLE

- Demand draft- T/T (SWIFT)

1. สญญาซอขาย

ธนาคาร A ผโอนเงน

2. ขอโอน T/T ชาระ

คาสนคา โดยชาระ

เงนหรอทา Import

Financing

ธนาคาร B ผรบเงน3. โอน T/T (SWIFT MT103)

4.จายเงนโอนเขาบญช

ทาเรอ5.สงสนคา 6.รบสนคา

ผขาย ผซอ

CASH OR ADVANCE PAYMENT

Trade Finance System

.

25

• ผขายเชอใจหรอตดตอคาขายกบผซอมานาน

• ผขายสงสนคาใหกบผซอกอน หลงจากนนผซอจงชาระ

เงนคาสนคาตามเงอนไขทตกลงกนไว เชน 30, 60, 90 วน

เปนตน

: ผขายมความเสยงทสงสนคากอนไดรบชาระเงน

OPEN ACCOUNT : บญชเงนเชอ

➢ Exporter• สงสนคาใหกอน• อาจจะไมไดรบชาระ

เงน• อาจจะถกตอรองราคา• อาจจะไดรบเงนไมตรง

เวลา• ขยายตลาดคอนขาง

ยากเพราะตนทนสง

OPEN ACCOUNTADVANTAGE/RISK

➢ Importer✓ ไดรบสนคากอน✓ จายเงนหลงรบสนคา หรอ

ระยะเวลาทตกลงกน✓ ถาสนคาไมเปนไปตามท

ตกลงกนกยงสามารถตอรองราคาได

.

26

51

BUYER/PAYER

SELLER/PAYEE

TRANSMITTINGBANK

Goods2

$3

4

$ 6

RECEIVINGBANK

5

Contact1

OPEN ACCOUNTCYCLE

$ 6

OPEN ACCOUNT

ผขาย ผซอ

1. สญญาซอขาย

3. รบสนคาทาเรอ2.สงสนคา

และเอกสาร

ธนาคาร A ผโอนเงน

4.ขอโอน T/T ชาระ

คาสนคา โดยชาระ

เงนหรอทา Import

Financing

5. โอน T/T (SWIFT MT103)ธนาคาร B ผรบเงน

6.จายเงนโอนเขาบญช

Trade Finance System

.

27

• ผขายใชธนาคารเปนตวกลางในการเรยกเกบเงนคาสนคาจากผซอ

• เปนเอกสารทางการเงนและ/หรอเอกสารทางการคาทธนาคารของผขาย (Remitting Bank) สงไปใหธนาคารในประเทศของผซอ (Collecting Bank) เพอใหผซอทาการรบรองตวแลกเงน หรอ ชาระเงนตามคาสง ทงนขนอยกบขอกาหนดและเงอนไขของตวแลกเงนทสงมาให เมอธนาคารในประเทศผซอเรยกเกบเงนได จะโอนเงนทเรยกเกบไดไปใหธนาคารของผขาย

: ธนาคารไมมขอผกพนใดๆ

DOCUMENTARY COLLECTION : เอกสารเรยกเกบเงน

แบงเปน 2 ประเภท

1.Document Against Payment : (D/P)- D/P Sight : ผซอตองชาระเงนกอน ธนาคารของผซอจงจะมอบ

เอกสารให- D/P Time (D/P Term) : ผซอรบรองตวแลกเงน และชาระเงน

อยางชาทสดภายในวนครบกาหนดใหธนาคารกอน จงจะรบเอกสารไปออก

สนคาได

2. Document Against Acceptance : (D/A)- ผขายใหเครดตกบผซอ เชน 90 days after shipment date- เมอผซอรบรองตวแลกเงน สามารถรบเอกสารจากธนาคารไปออก

ของได- เมอตวครบกาหนดผซอถงจะชาระเงนคาสนคา

DOCUMENTARY COLLECTION

.

28

➢ Exporter• อาจจะไมไดรบเงน

เนองจากผซอไมมารบเอกสารหรอมา accept ตว

✓ คาใชจายถกกวา L/C✓ มนใจมากกวาวธการ

open account✓ ไดรบชาระเงนแนนอนเมอ

ธนาคารปลอยเอกสารใหผ ซอ (D/P)

• ตดตอธนาคารเพอขอรบเงนกอน(กรณมวงเงนสนเชอ)

DOCUMENTARY COLLECTIONADVANTAGE/RISK

➢ Importer✓ ไดรบสนคากอน✓ จายเงนหลงรบ

สนคา หรอระยะเวลาทตกลงกน

✓ ถาสนคาไมเปนไปตามทตกลงกนกยงสามารถตอรองราคาได

56

SELLERBUYER

COLLECTIONCYCLE

Documents

COLLECTINGBANK

4

REMITTTNGBANK

Documents

3

Goods2

Documents

65

7

8

Contact1

.

29

ขนตอนการเรยกเกบเงนตามตวแลกเงน (BILL FOR COLLECTION)

Exporter/Drawer/ผขาย Importer/Drawee/ผซอ

Remitting Bank/

ธนาคารของผขาย

Collecting Bank/

ธนาคารของผซอ

1. ทาสญญาซอขายและ

สงสนคา

2. ยนเอกสารสงออก

พรอมตวแลกเงน3. แจงธนาคารผซอ

พรอมยนเอกสาร

4.แจงผซอเพอเรยก

เกบเงนหรอเพอ

รบรองตว

5.ชาระเงนหรอทา

Import Financing (D/P)

/รบรองตว(D/A) และรบ

เอกสารไปออกสนคา

6.โอนเงนคาสนคา

7.รบเงนคาสนคา

• Letter of Credit : L/C หรอ เครดต คอ ตราสารทางการเงนหรอหนงสอ

รบรองเครดตทออกโดยธนาคารพาณชย (Issuing Bank/ Openning Bank)

ตามคาสงของผซอ (Buyer) ทอยในประเทศหนง ออกใหแกผขายหรอผรบ

ผลประโยชนทอยในอกประเทศหนง โดยสงผานธนาคารผ รบแจงการเปด

เครดต (Advising Bank) ในประเทศของผขาย (Seller)หรอผรบผลประโยชน

(Beneficiary)

• เพอรบรองวาเมอผขายปฎบตไดตามเงอนไขตางๆทกาหนดไวในเครดตทก

ประการแลวธนาคารผเปดเครดตจะชาระเงนใหแกผ รบผลประโยชนโดยไมม

เงอนไข

: ธนาคารมภาระผกพนกบเครดตทเปดออกไป

DOCUMENTARY LETTER OF CREDIT เลตเตอรออฟเครดต

.

30

• ผซอและผขายไมรจกกนดพอ เพงตดตอซอขายกน

• ผซอและผขายไมเชอใจซงกนและกน

• ผขายมความมนใจวาจะไดรบเงนแนนอนเพราะมธนาคารคาประกนการชาระเงน เมอปฏบตได ตามเงอนไขใน L/C

• ผซอมนใจวาจะไดรบสนคาตรงตามกาหนดและราคาทตกลงกนไว เพราะผขายตองผลตสนคาและสงออกไปกอน จงจะสงเอกสารไปเรยกเกบเงนได

ทาไมตองใช L/C

➢ Exporter✓ มนใจวาจะไดรบเงนแนนอน

ถาปฏบตไดตามเงอนไข L/C✓ ขอสนเชอกบธนาคารประเภท

Packing Credit(P/C) หรอใชบรการขายลดตวสนคาออก

• เงอนไขใน L/C ตองเปนเงอนไขทตกลงกนไวและสามารถปฏบตได เพราะถาทาเอกสารผดเงอนไข จะทาใหเกดคาใชจายเพม หรออาจถกปฏเสธการจายเงนได

DOCUMENTARY CREDIT (L/C)ADVANTAGE/RISK

➢ Importer✓ มนใจวาจะไดรบสนคาตรงตาม

กาหนดและตามราคาทไดตกลงกนไว

✓ ขอสนเชอจากธนาคารในรปสนเชอตอเนอง เชน TrustReceipt(T/R) คอการรบสนคาไปจาหนายกอนและชาระเงนกบธนาคารเมอครบกาหนด

• รบสนคาไปแลวสนคาไมได มาตรฐาน แตเอกสารถกตองจาเปนตองจายเงน

.

31

61

Goods 5

Contact

LETTER OF CREDITCYCLE8

Request L/C

2

Documents

9

Advise L/C

4

Documents

6

Issued L/C3

Documents 7ISSUING

BANK

ADVISING/NEGOTIATIING

BANK10

1

11

11. ชาระเงนหรอทา T/R และรบเอกสารไปออกสนคา

ผขายหรอผรบประโยชน

(Beneficiary)ผซอหรอผขอเปดเครดต

(Applicant)

ธนาคารผแจงหรอยนยนเครดต

(Advising/Confirming Bank)ธนาคารผเปดเครดต

(Issuing Bank)

1. สญญาซอขาย

2. ยนคาขอใหธนาคารเปด L/C ใหแกผขาย

แจงการเปดเครดต และอาจใหธนาคารอนยนยน

4. แจงการเปดL/Cใหแกผขาย

5. สงสนคา

6. ยนเอกสารการสงสนคา(Shipping Document)

7. รบเงนคาสนคา

8. สงเอกสารการสงสนคา

9. ชาระคาสนคา

10. แจงใหมารบเอกสารและชาระคาสนคา

1

2

3

ขนตอนการออกเลตเตอรออฟเครดต (Letter of credit)

3. สง L/C

.

32

ความรบผดชอบของธนาคารผเปดL/C

▪ ผกพนและรบผดชอบเฉพาะเอกสาร▪ ผกพนและรบผดชอบตามประเพณและพธ

ปฏบตเกยวกบ▪ เครดตทมเอกสารประกอบ (UNIFORM

CUSTOMS AND PRACTICE FOR DOCUMENTARY CREDIT 2007 REVISION ICC PUBLICATION NO 600)

▪ ไมผกพนรบผดชอบตามสญญาซอ-ขาย

“สนคาไมยง มงเอกสาร”

Trade Finance System

วธการชาระเงนการคาระหวางประเทศ

OpenA/C

Document againstAcceptance

Document againstPayment

Letter of Creditunconfirmed

Letter of Creditconfirmed

Cash Advance

Lower RiskFor Importer

Lower Risk

High RiskFor Exporter

High RiskFor Exporter For Importer

Trade Finance System

.

33

▪ Financial Documents (เอกสารทางการเงน)i.e. Drafts, Bill of Exchange

▪ Transport Documents (เอกสารการขนสง)i.e. Bill of Lading, Airway Bill

▪ Commercial Documents (เอกสารทางการคา)i.e. Invoice

▪ Insurance Documents (เอกสารประกนภย)i.e. Insurance Policy

▪ Certificate (เอกสารใบรบรองตาง ๆ)i.e. Certificate of Origin, Inspection Certificate

International Trade Documents

เอกสารทางการเงน(Financial Document)

• Bill of Exchange• Draft• Cheque

เอกสารทางการขนสง(Transport Document)

• Bill of Lading• Airway Bill• Railway Bill• Roadway Bill• Courier Receipt• Certificate of Posting

เอกสารทางการคา(Commercial Document)

• Invoice• Packing List• Weight List• Certificate of Origin• Health Certificate• Inspection certificate• Insurance Policy• Phytosanitary Certificate• Fumigation Certificate• Certificate of Analysis• Sanitary Certificate

.

34

เอกสารทมกระบใน L/C ใหผขายจดหา▪ Bill of Lading : B/L (ใบตราสง)

▪ Air Waybill (ใบรบขนทางอากาศ)

▪ Invoice (ใบรายการสนคา, ใบกากบสนคา, บญชราคาสนคา)

▪ Insurance Policy (กรมธรรมประกนภย)

▪ Certificate of Origin (ใบรบรองแหลงกาเนดสนคา)

▪ Certificate of Weight (ใบแสดงนาหนกของสนคาทงจานวน)

▪ Packing List (ใบแสดงการบรรจหบหอ)

▪ Weight List (ใบแสดงรายละเอยดนาหนกของสนคา)

▪ Certificate of Inspection (ใบรบรองการตรวจสอบมาตรฐาน)

▪ Certificate of Health or Sanitary Certificate(ใบรบรองการปลอดเชอโรค)

▪ Draft or Bill of Exchange (ตวเงน/ ตวแลกเงน)

ความเสยงในการทาการคาระหวางประเทศ

❒ COUNTRY RISK

❒ CREDIT RISK

❒ BANK RISK

❒TRNSPORT RISK

❒NON-PERFORMANCE /DELIVERY RISK

❒CURRENCY RISK

❒FRAUD

.

35

ประเทศในกลม SANCTION (OFAC LIST)

1. บอลขาน

2. เบลารส

3. พมา

4. ไอวอร โคสต

5. ควบา

6. คองโก

7. อหราน

8. อรก

9. เลบานอน

10. ลเบย

11. เกาหลเหนอ

12. โซมาเลย

13. ซดาน

14. ซเรย

15. ยเครน

16. เยเมน

17. ซมบบเว

.

36

✓ บรการหนงสอคาประกนตางประเทศ

✓ บรการออกหนงสอรบรองฐานะการเงนลกคา

✓ บรการออกหนงสอรบรองฐานะการเงน การดาเนนธรกจของลกคาธนาคาร เพอ

ทา ธรกจทเกยวของกบตางประเทศ

✓ บรการออกหนงสอรบรองปรมาณธรกจนาเขา-สงออกหรอรบรองฐานะทางการ

เงน การประกอบธรกจคนตางดาว เพอยนตอสานกงานตรวจคนเขาเมอง

✓ บรการสอบถามฐานะการเงน การดาเนนธรกจของลกคาในตางประเทศ

✓ บรการซอเงนตราตางประเทศลวงหนาทไดจากการสงสนคาออก

✓ บรการขายเงนตราตางประเทศลวงหนาเพอชาระคาสนคาเขา

.

37

Question?

Contact: Tel 02-2083777

Trade Finance System