indice documentos proxecto orzamento xeral cambre … · 2019-03-19 · adro, 1-15660 cambre (a...

Adro, 1-15660 CAMBRE (A CORUÑA) Telf. 981 613 128 Fax 981 675 969 E-mail: [email protected] www.cambre.org

INDICE DOCUMENTOS PROXECTO ORZAMENTO XERAL CAMBRE 2 018

A. ESTADO DE GASTOS E INGRESOS.

B. ANEXO DE DÉBEDA

C. DOCUMENTACIÓN COMPLEMENTARIA :

1. Memoria subscrita polo Presidente. (ANEXO I)

2. Liquidación do orzamento do 2016, e avance da liquidación do 2017. (ANEXO II)

3. Anexos de personal (ANEXO III)

4. Anexo de Investimentos, subscrito polo Presidente e debidamente codificado.

(ANEXO IV)

5. Informe económico- financeiro. (ANEXO V)

6. Informe sobre os beneficios fiscais. (ANEXO VI)

D. INFORME DE INTERVENCIÓN.

E. INFORME DE INTERVENCIÓN SOBRE A ESTABILIDADE E R EGLA DE GASTO.

F. BASES DE EXECUCIÓN

PRESUPUESTO 2018. GASTOS.

PR CAPÍTULO 1.PERSONAL 2018

130

120.04 Sueldos del Grupo C2 8.547,08 €

120.06 Trienios 1.276,34 €

121.00 Complemento de destino 5.638,18 €

121.01 Complemento especifico 4.399,39 €

160.00 Seguridad Social 5.004,97 €

TOTAL Admon General de Seguridad 24.865,96 €

132

120.01 Sueldos Grupo A2 26.331,91 €


120.06 Trienios 41.553,10 €




TOTAL Seguridad y orden público 988.655,92 €

135



120.06 Trienios 4.689,76 €



131.00 Laboral temporal 7.269,84 €


162.00 Formación 0,00 €

TOTAL Protección civil 179.084,25 €

151

120.00 Sueldos Grupo A1 41.922,89 €

120.01 Sueldos Grupo A2 13.165,96 €

120.03 Sueldos Grupo C1 40.334,63 €

120.04 Sueldos Grupo C2 42.735,42 €

120.06 Trienios 31.484,23 €




TOTAL Urbanismo 488.664,99 €

1532

120.00 Sueldos Grupo A1 14.972,46 €

120.01 Sueldos Grupo A2 26.331,91 €

120.03 Sueldos Grupo C1 20.167,32 €

120.04 Sueldos Grupo C2 17.094,17 €

CVD: aszDurZUd38jROuCJyrW

Verificable en la Sede Electrónica del Organismo.

FIRMADO POR Óscar Alfonso García Patiño (NIF: 76355955A) (FECHA: 29/11/2017)

Versión imprimible

120.05 Sueldos Agr.profesionales 62.663,96 €

120.06 Trienios 14.000,00 €

121.00 Complento destino 89.353,58 €

121.01 Complento especifico 103.067,21 €

130.00 Retribuciones básicas 16.000,00 €

131.00 Laboral temporal 31.217,33 €


TOTAL Pav. Vías publicas 510.020,99 €

TOTAL 1 2.191.292,12 €

PR

230

120.00 Sueldos Grupo A1 14.972,46

120.01 Sueldos Grupo A2 78.966,00

120.04 Sueldos Grupo C2 17.094,17

120.06 Trienios 18.004,30

121.00 Complento destino 75.358,84

121.01 Complento especifico 66.292,18

130.00 Retribuciones básicas 0,00

131.00 Laboral temporal 0,00

160.00 Seguridad Social 63.203,50

TOTAL Acción Social

333.891,45 €

241

120.00 Sueldos Grupo A1 44.917,39

120.04 Sueldos Grupo C2 8.547,08

120.05 Sueldos Agr.profesionales 7.755,37

120.06 Trienios 13.522,32



130.00 Retribuciones básicas 60.211,63

143.00 Otro personal 3.871,71


TOTAL Fomento de empleo

280.752,02 €

TOTAL 2 614.643,46 €

320

120.03 Sueldos Grupo C1 10.083,66


120.05 Sueldos Grupo E 23.498,98

120.06 Trienios 6.564,52 121.00 Complemento de destino 26.537,47

121.01 Complemento especifico 21.422,33

131.00 Laboral Temporal 5.555,00





Versión imprimible

TOTAL Admon. General de educación 128.699,13 €

330

120.00 Sueldos Grupo A1 22.458,75

120.01 Sueldos Grupo A2 13.165,96

120.03 Sueldos Grupo C1 10.083,66

120.04 Sueldos Grupo C2 25.641,25


120.06 Trienios 10.080,00



131.00 Laboral temporal 5.555,00


TOTAL Cultura 257.215,71

3321

120.00 Sueldos Grupo A1 14.972,46

120.04 Sueldos Grupo C2 59.829,59

120.06 Trienios 15.526,14




TOTAL Bibliotecas 235.252,16 € 337

120.03 Sueldos Grupo C1 10.083,66


120.06 Trienios 2.721,79



131.00 Laboral temporal 6.817,71


TOTAL Ocio y tiempo libre 65.356,25 €

341

120.03 Sueldos Grupo C1 20.167,32


120.06 Trienios 6.003,94



130.00 Laboral fijo 0,00

131.00 Laboral temporal 0,00


TOTAL Admon General de deporte 90.799,91 €

342

120.05 Sueldos Grupo E 62.663,96

120.06 Trienios 8.595,60

121.00 Complemento de destino 36.314,76

121.01 Complemento especifico 57.964,65





Versión imprimible

TOTAL Instalaciones deportivas 213.176,38 €

TOTAL 3 990.499,54 €

912

100.00 Retribuciones básicas 245.430,00

110.00 Personal eventual 90.010,45


TOTAL Órganos de Gobierno 443.546,19 €

920

120.00 Sueldos Grupo A1 32.939,42

120.01 Sueldos Grupo A2 39.497,87

120.03 Sueldos Grupo C1 30.250,97

120.04 Sueldos Grupo C2 85.470,85


120.06 Trienios 49.861,15



130.00 Retribuciones básicas 0,00

143.00 Otro personal 40.000,00

150.00 Productividad 306.674,38

151.00 Gratificaciones 101.000,00


162.00 Formación 35.463,00

162.04 Acción social 106.902,40

TOTAL Administración general 1.444.267,13 €

931

120.00 Sueldos Grupo A1 29.944,92

120.01 Sueldos Grupo A2 26.331,91

120.03 Sueldos Grupo C1 20.167,32

120.04 Sueldos Grupo C2 17.094,17

120.06 Trienios 22.447,86




TOTAL Política econom. Y fiscal 330.270,60 €

TOTAL 9 2.218.083,92 €

TOTAL PERSONAL 6.014.519,04 €

CAPÍTULO 2

PR.

132

204.00 Alquiler de elementos transporte 24.000,00 €

214.00 Elementos de transp. 8.000,00 €




Versión imprimible

220.00 Ordinario no inventariable 10.000,00 €

221.03 Combustibles y carburant. 12.000,00 €

221.04 Vestuario 10.000,00 €

221.99 Otros suministros 8.000,00 €

226.06 cursos y conferencias 5.000,00 €

227.00 limpieza y aseo 9.300,00 €

227.99 Otros trabajos realizados 40.000,00 €

TOTAL Seguridad y orden público 126.300,00 €

135

213.00 Maquinaria, intal. Utillaj 2.186,69 €



221.04 Vestuario 4.278,61 €


226.99 Otros gastos diversos 1.200,00 €

227.00 limpieza y aseo 3.000,00 €

230.20 Del personal no directivo 10.000,00 €

TOTAL Protección civil 44.860,56 €

151

210.00 Infrestruc y bienes nat. 40.000,00 €


227.02 Peritajes y valoraciones 60.000,00 €

227.06 Estudios y trabajos técnicos 140.000,00 €


1532



TOTAL Pavimentación y vías urbanas 80.000,00 €

160


221.00 Energía eléctrica 60.000,00 €


225.01 Tributos CCAA 10.000,00 €


TOTAL Saneamiento 397.000,00 €

161


221.00 Suministro de agua 598.000,00 €

225.01 Tributos CCAA 10.000,00 €


TOTAL Abastecimiento de agua potable 958.000,00 €

163

227.00 limpieza y aseo 280.000,00 €

TOTAL Limpieza Viaria 280.000,00 €

164

227.00 limpieza y aseo 1.000,00 €




Versión imprimible

TOTAL Cementerio 1.000,00 €

165

203.00 Arrend. Maq. Instalac. Util 40.000,00 €

219.00 Otro inmovilizado material 10.000,00 €

221.00 Energía eléctrica 350.000,00 €


TOTAL Alumbrado público 675.600,00 €

171


227.00 limpieza y aseo 401.058,32 €

TOTAL Parques y jardines 411.058,32 €

1721

226.06 Cursos y conferencias 5.000,00 €

226.99 Otros gastos diversos. 5.000,00 €

TOTAL Prot. mejora med. amb 10.000,00 €

TOTAL 1 3.225.318,88 €

PR 231

212.00 Edificios y otras construccions 5.000,00 €

223.00 Transporte 15.000,00 €

224.00 Primas seguros 2.500,00 €


226.08 Actividades 89.600,00 €

226.10 Proxecto Prisma 35.000,00 €

227.00 Limpieza y aseo 12.900,00 €


TOTAL Acción Social 892.000,00 €

241

221.99 O. suministros.aportacion obradoiro y serv. Colo 15.000,00 €


226.99 Otros gastos diversos.plan formacion empleo 100.000,00 €

227.00 Limpieza y aseo 25.000,00 €

TOTAL Fomento de empleo 160.000,00 €

TOTAL 2 1.052.000,00 €

312


221.03 Combustible y carburantes 13.000,00 €

227.00 Limpieza y aseo 52.000,00 €


TOTAL Hosp, serv asistenciales 73.000,00 € 311

227.99 Otros trabajos realizados.Desratizacion 20.000,00 €

TOTAL Salud publica 20.000,00 € 323





Versión imprimible



221.00 Energía electrica 32.000,00 €

221.03 Combustible y carburantes 108,31 €

221.10 Prod.de limpieza y aseo 500,00 €


226.99 Otros gastos diversos. 1.000,00 €

227.00 Limpieza y aseo 224.774,57 €

227.99 otros trabajos realizados 2.500,00 €

TOTAL Enseñanza primaria 327.282,88 € 326

223.00 Transportes 15.000,00 €


226.08 Otras activ. Culturales y dep. 121.500,00 €

226.09 Activ. Culturales y dep. 3.500,00 €

227.09 Actividades extraescolares 9.600,00 €

TOTAL Servicios educativos compl. 154.600,00 € 3321



220.01 Prensa revistas y libros 5.630,00 €


227.00 Limpieza y aseo 26.500,00 €

TOTAL Bibliotecas 67.630,00 € 333

226.01 Atencion. Protocolarias 1.000,00 €


TOTAL Equipamientos culturales y museos. 19.000,00 € 334



223.00 Transportes 3.500,00 €



226.02 Publicidad y propag. 5.000,00 €


226.12 Certamenes y festivales 80.000,00 €

227.00 Limpieza y aseo 27.000,00 €

TOTAL Promocion cultural 331.000,00 € 337



226.10 Prog. Xuventude 185.000,00 €

TOTAL Ocio y tiempo libre 188.000,00 € 341

223.00 Transportes 1.500,00 €




Versión imprimible



226.02 Publicidad y propag. 1.300,00 €

226.09 Actividades 75.000,00 €


227.09 Actividades deportivas 90.000,00 €

TOTAL Promocion y fom deporte 179.600,00 € 342


221.10 Prod.de limpieza y aseo 2.000,00 €



227.00 Limpieza y aseo 15.000,00 €


227.10 Conserjería inst. deportivas 106.600,00 €

TOTAL Instalaciones deportivas 261.600,00 €

TOTAL 3 1.621.712,88 €

414


TOTAL Desarrollo rural 2.000,00 €

430


226.12 Certamenes y festivales 60.000,00 € TOTAL Turismo 62.000,00 €

433

226.99 Otros gastos diversos.Prom.actividad econ. 145.000,00 €

TOTAL Promoción empresarial 145.000,00 €

4412


TOTAL Promoción, man. y desarrollo del transporte 10.000,00 €

453




TOTAL Carreteras 5.000,00 € 454

203.00 Arrend. Maq. Instalac. Util 30.000,00 €





TOTAL Caminos vecinales 51.000,00 € 459






Versión imprimible

TOTAL Otras infraestructuras 2.000,00 €

TOTAL 4 277.000,00 €

912

221.99 Otros suministros 500,00 €


230.00 De los organos de gobierno 85.000,00 €

231.00 De los organos de gobierno 4.000,00 €

TOTAL Órganos de Gobierno 91.500,00 €

920

202.00 Arrendamiento de edificios 33.000,00 €





215.00 Mobiliario y enseres 3.000,00 €

216.00 Equip. Proceso informac. 25.000,00 €


220.01 Prensa revistas y libros 9.000,00 €

220.02 Mat informático no inven. 12.000,00 €


221.02 Suministro de gas 10.000,00 €


221.04 Vestuario 5.000,00 €


222.00 Servicios de teleco. 80.000,00 €

222.01 Postales 26.000,00 €

222.02 Telegráficas 200,00 €

222.03 Comunicacions informáticas 25.000,00 €

224.00 Primas seguros 60.000,00 €

225.02 Tributos entidades locales 6.000,00 €

226.02 Publicidad y propaganda 10.000,00 €

226.03 Publicación Diarios oficiales 10.000,00 €

226.04 Jurídicos contenciosos 7.000,00 €


227.00 limpieza y aseo 41.000,00 €

227.06 Estudios y trabajos tec.. 20.000,00 €




233.00 Otras indemnizaciones 3.000,00 €

TOTAL Administración general 640.835,00 €

924







Versión imprimible

TOTAL Participacion ciudadana 28.000,00 €

925


Atención al ciudadano 5.000,00 €

931

227.08 Servicios de Recaudacion 300.000,00 €

TOTAL Política económica y fiscal 300.000,00 €

TOTAL 9 1.065.335,00 €

TOTAL Gastos Corrientes 7.241.366,76 €

CAPITULO 3

011

310.00 Intereses 45.423,46 €

310.01 Intereses oper. Tesorería 6.000,00 €

931

359.00 Otros gastos financieros 2.153,14 €

TOTAL Gastos Financieros 53.576,60 €

CAPITULO 4

231

466.00 Plan Coordinador Con.As Mariñas 48.599,98 €

480.00 Fam. Inst. sin fin de lucro 140.000,00 €

489.00 Subvenciones libre concurrencia 20.000,00 €

TOTAL Acción Social 208.599,98 €

241

466.00 GDR Mariñas Betanzos 2.500,00 €

TOTAL Fomento del empleo 2.500,00 €

311

467.00 Laceria Consorcio As Mariñas 20.000,00 €

TOTAL Sanidad 20.000,00 €

323

466.00 Consorcio Galego de Servizos 140.000,00 €

TOTAL Educación primaria 140.000,00 €

326

481.00 Becas de estudio y libros 24.000,00 €

481.01 otros premios 1.000,00 €

481.02 Programa Mañanceiro 75.000,00 €

489.02 Convenio ANPA CEIP W. Fdez Flórez 30.120,00 €

489.03 Convenio ANPA CEIP Portofaro 20.020,00 €

489.04 Convenio ANPA CEIP Emilio González López 19.759,00 €

489.05 Convenio ANPA CEIP Gonzalo Torrente Ballester 22.580,60 €

489.06 Convenio ANPA CEIP O Graxal 20.342,00 €

TOTAL Servicios comple. de educacion 212.821,60 €




Versión imprimible

333

481.00 Becas y premios 8.000,00 €

TOTAL Equipamientos culturales y museos. 8.000,00 €

334

481.00 Becas y premios 6.000,00 €

489.00 Sin fin de lucro libre concurrencia 25.000,00 €

489.01 Escola de Baile e Música Sementeira 45.000,00 €

489.02 Fundación Wenceslao Fernández Flórez 11.000,00 €

489.05 Escola de Música e Baile As Mariñas 3.000,00 €

TOTAL Promocion cultural 90.000,00 €

338 489.00 Subv. sin fin lucro libre concurrencia 50.000,00 €

TOTAL Festejos populares 50.000,00 €

341

481.00 Becas y premios 4.000,00 €


489.01 Club Ciclista Cambre 31.000,00 €

489.02 Club de Hockey Cambre 1.800,00 €

489.04 Cambre Baloncesto 9.000,00 €

489.05 Clubes de fútbol Cambre 31.000,00 €

489.06 Béisbol Cambre 1.400,00 €

489.09 Judo Club Cambre 1.800,00 €

489.10 Bolsas deportistas 12.000,00 €

TOTAL Promoción y fomento de deporte 114.000,00 €

433

470.00 Fomento empleo Cambre emprende 35.000,00 €

479.00 Libre concurrencia empresa privada 20.000,00 €

479.01 Convenio colaboración con empresarios PES 18.000,00 €

481.00 Becas y premios 20.000,00 €

TOTAL Promoción empresarial 93.000,00 €

4412

482.00 Transporte metropolitano 160.000,00 €

TOTAL Transferencias a CCAA 160.000,00 €

912

482.00 Subv. Grupos politicos 33.000,00 €

TOTAL Órganos de gobiernos 33.000,00 €

920

450.00 A CCAA. Juzgado de paz 4.347,40 €

466.00 Otras entidades agrupen municipios 1.700,00 €

TOTAL Administración general 6.047,40 €

943

474.00 Consorcio as Mariñas 29.000,00 €

TOTAL Consorcios 29.000,00 €

TOTAL Trans. Corrientes 1.166.968,98 €




Versión imprimible

CAPITULO 6 135 623.00 Maquinaria Protección Civil 7.000,00 €

TOTAL Protección Civil 7.000,00 € 151

600.00 Terreos urbanismo 65.000,00 €


1532 609.00 Infraestructuras nuevas pavimentación 447.216,64 €

619.00 Outras invers. reposic. infraestrut. Pavimentac. vías 59.037,45 €

623.04 Sinalización Pavimentación de vías 150.000,00 €

625.00 Mobiliario Pavimentación de vías 50.000,00 € TOTAL Pavimentación vías públicas 706.254,09 €

160 619.00 Outras invers. reposic. Rede de sumidoiros 50.000,00 € TOTAL Saneamento 50.000,00 €

165 619.00 Outras invers. reposic. alumeado público 40.000,00 € TOTAL Alumeado público 40.000,00 €

171 619.00 Outras invers. reposic. parques e xardíns 57.445,91 €

625.00 Mobiliario parques e xardíns 36.000,00 € TOTAL Parques e xardíns 93.445,91 €

231 624.00 Elementos transporte 10.000,00 €

625.00 Mobiliario Atención social primaria 60.000,00 € TOTAL Acción social 70.000,00 €

241 622.00 Edificios Fomento Emprego 15.000,00 €

625.00 Mobiliario Fomento de Emprego 10.000,00 € TOTAL Fomento de emprego 25.000,00 €

3321 629.00 Fondos bibliográficos Bibliotecas 18.000,00 € TOTAL Bibliotecas 18.000,00 €

334 622.00 Edificios Cultura 750.000,00 €

625.00 Mobiliario Promoción cultural 3.300,00 € TOTAL Promoción cultural 753.300,00 €

337 622.00 Edificios Ocio e tempo libre 79.000,00 € TOTAL Ocio e tempo libre 79.000,00 €

342 622.00 Instalacións deportivas 66.000,00 €

625.00 Mobiliario instalacións deportivas 6.000,00 € TOTAL Instalacións deportivas 72.000,00 €

454 609.00 Otras inv. novas infraestr. Camiños veciñais 50.000,00 €

623.04 Sinalización camiños veciñais 20.000,00 €




Versión imprimible

TOTAL Caminos veciñais 70.000,00 €

920 622.00 Edificios Admin. General 30.000,00 €

626.00 Equipos informáticos Administrac. Xeral 10.000,00 €

TOTAL Administración Xeral 40.000,00 €

TOTAL Inversiones 2.089.000,00 €

CAPITULO 7

334


TOTAL Promocion cultural 4.000,00 €

341


TOTAL Fomento del deporte 7.000,00 €

TOTAL Trans. Capital 11.000,00 €

CAPITULO 8

1531

840.00 Constitución de Depositos 1.805,00 €

841.00 constitución de fianzas 1.805,00 €

TOTAL Admon. General 3.610,00 €

920

830.00 Prestamos a corto plazo 20.000,00 €

TOTAL Admon. General 20.000,00 €

TOTAL Act.. Finacieros 23.610,00 €

CAPITULO 9

11

913.00 Amort.ptmos l/p sect. Pub, 546.525,28 €

TOTAL Deuda pública 546.525,28 €

TOTAL Pasivos Financieros 546.525,28 €

TOTAL GASTOS CORRIENTES 14.476.431,38 €

TOTAL GASTOS CAPITAL 2.100.000,00 €

TOTAL FINANCIEROS 570.135,28 €

TOTAL PRESUPUESTO GASTOS 17.146.566,66 €




Versión imprimible

ORZAMENTO 2018. ORZAMENTO DE INGRESOS. CAPÍTULO 1 112.00 IBI Rústica 318.000,00 € 113.00 IBI Urbana 3.511.000,00 € 114.00 IBI Caract. especiales 12.175,51 € 115.00 IVTM 1.320.000,00 € 116.00 IIVTNU 200.000,00 € 130.00 IAE 490.000,00 €

TOTAL IMPUESTOS DIRECTOS 5.851.175,51 €

CAPÍTULO 2 290.00 ICIO 260.000,00 €

TOTAL IMPUESTOS INDIRECTOS 260.000,00 €

CAPÍTULO 3 300.00 Servicio de Abastecimiento agua 1.135.000,00 € 301.00 Servicio de Alcantarillado 390.000,00 € 301.01 Servicio de Depuración 300.000,00 € 309.00 Servicios Funerarios 15.000,00 € 321.00 Licencias urbanísticas 105.000,00 € 323.00 Tasa por otros servicios urb. 58.000,00 € 325.00 Tasa de expedición de documen. 20.000,00 € 329.00 Tasa por otras comp locales 15.000,00 € 331.00 Tasa entrada de vehiculos 45.000,00 € 332.00 Tasa de utilizac. Priva. Emp sum. 265.000,00 € 335.00 Ocupación vía pública terrazas 40.000,00 € 338.00 Compensación telefonica 55.000,00 € 339.00 Otras tasas x utilización privativa 38.000,00 € 341.00 pp por servicios asistenciales 98.000,00 € 342.00 pp por sevicios educativos 30.000,00 € 343.00 pp por servicios deportivos 34.000,00 € 349.00 Otros precios públicos 52.000,00 € 360.00 Ventas 2.000,00 € 391.00 Multas infrac. Urbanización 9.000,00 € 391.10 Multas infrac. Tributarias 37.000,00 € 391.20 Multas infrac. Circulación 86.000,00 € 392.10 Recargo ejecutivo 10.000,00 € 392.11 Recargo de apremio 97.000,00 € 393.00 Intereses de demora 16.500,00 € 399.00 Otros ingresos 20.000,00 €

TOTAL TASAS Y OTROS 2.972.500,00 €




Versión imprimible

CAPÍTULO 4 420.00 Participación trib. Estado 4.860.076,86

420.20 Compensación x beneficios fiscales 260.000,00 €

450.00 Transferencias incond. CCAA 755.000,00 €

450.02 Trans. Conv. Serv-Soc-Iguald. 390.861,20 € 450.30 Subvenciones educación 2.440,00 € 450.50 Trans convenio empleo y des 30.659,29 € 450.60 Transf convenio CCAA 41.500,00 € 450.80 Otras subvencions Admon CCAA 2.831,81 € 461.00 Subvenciones Diputación 577.221,62 €

TOTAL TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6.920.590,78 €

CAPÍTULO 5 520.00 Intereses de depósitos 450,00 € TOTAL 450,00 €

CAPÍTULO 6 TOTAL 0,00 € CAPÍTULO 7 750.00 Subv. Xunta Galicia libros 1.384,04 761.00 Subvención Diputación 576.000,00 € TOTAL TRANSFERENCIAS CAPITAL 577.384,04 € CAPÍTULO 8 840.01 Reintegros fianzas y depositos 3.610,00 € 830.01 Reintegro de anticipos personal 20.000,00 € TOTAL ACTIVOS FINCIEROS 23.610,00 € CAPÍTULO 9 911.00 Prestamo a largo plazo 186.000,00 € 913.00 Subv. Afectas a amortiz. Prest. 354.856,33 € TOTAL PASIVOS FINANCIEROS 540.856,33 € TOTAL INGRESOS CORRIENTES 16.004.716,29 € TOTAL INGRESOS CAPITAL 577.384,04 € TOTAL FINANCIEROS 564.466,33 € TOTAL PRESUPUESTO INGR. 17.146.566,66 €




Versión imprimible

RESUMEN POR CAPíTULOS

GASTOS GASTOS INGRESOS INGRESOS

Presupuesto 2018 Presupuesto 2017 Presupuesto 2018 Presupuesto 2017

1. 6.014.519,04 € 5.876.191,46 € 5.851.175,51 € 5.594.175,51 €

2. 7.241.366,76 € 7.047.384,97 € 260.000,00 € 162.000,00 €

3. 53.576,60 € 60.999,16 € 2.972.500,00 € 2.994.091,23 €

4. 1.166.968,98 € 1.064.999,98 € 6.920.590,78 € 6.574.766,21 €

5. 450,00 € 5.000,00 €

6. 2.089.000,00 € 2.022.083,75 € 0,00 €

7. 11.000,00 € 11.000,00 € 577.384,04 € 916.467,79 €

8. 23.610,00 € 13.610,00 € 23.610,00 € 13.610,00 €

9. 546.525,28 € 520.734,86 € 540.856,33 € 356.893,44 €

T 17.146.566, 66 € 16.617.004,18 € 17.146.566,66 € 16.617.004,18 €

GASTOS GASTOS INGRESOS INGRESOS

Presupuesto 2018 Presupuesto 2017 Presupuesto 20 17

1. 35,08% 35,36% 34,12% 33,67%

2. 42,23% 42,41% 1,52% 0,97%

3. 0,31% 0,37% 17,34% 18,02%

4. 6,81% 6,41% 40,36% 39,57%

5. 0,00% 0,03%

6. 12,18% 12,17% 0,00% 0,00%

7. 0,06% 0,07% 3,37% 5,52%

8. 0,14% 0,08% 0,14% 0,08%

9. 3,19% 3,13% 3,15% 2,15%

O Alcalde

Fdo. Oscar A. García Patiño




Versión imprimible

A

NE

XO

DA

DÉ

BE

DA

2018

Déb

ed

a a

lon

go

pra

zo

Data

C

ap

ital

Tip

oT

ipo

Tip

oP

en

den

teP

en

den

te

Pré

stam

o n

ºF

orm

aliz

ac.

Inic

ial

tC

ar.

per.

Xu

rom

áxi

mo

mín

imo

Refe

ren

cia

CF

Ta 1

/1/2

018

Am

ort

izaci

ón

a 3

1/1

2/2

018

BC

L n

º 9544734136

mai-06

504.4

94,6

713

2tr

im.

3,2

900%

7,8

4%

3,2

9%

Euribor9

047.8

52,9

8135.8

25,5

138.8

07,2

897.0

18,2

3

BC

L n

º 9545266124

mai-07

552.3

00,7

713

2tr

im4,9

500%

Fijo

57.8

63,6

7232.1

44,6

047.2

40,4

4184.9

04,1

6

BC

L n

º 9545840402

out-

08

629.5

31,7

313

2tr

im4,4

400%

5,8

0%

4,4

0%

Euribor9

063.9

99,1

5290.5

53,0

948.4

25,5

2242.1

27,5

7

B.

Sab

ad

ell

nº

807551281654

out-

14

528.4

89,3

513

2tr

im0,1

111%

5,6

3%

Euribor

90

40.9

52,9

5406.2

19,4

739.3

69,1

5366.8

50,3

2

BB

VA

nº

0182/6

244/0

083/2

oct

-16

178.2

65,4

010

2tr

im0,8

300%

0,8

3%

fijo

18.5

95,0

5178

.265,4

017.8

26,5

6160.4

38,8

4

PA

I 2015

305.3

72,2

214

2tr

im0,0

000%

21.8

12,3

0305.3

72,2

2305.3

72,2

2

PA

I 2016

353.9

23,8

714

2tr

im0,0

000%

25.2

80,2

8353.9

23,8

7353.9

23,8

7

PO

S+

2017

356.8

93,4

414

2tr

im0,0

000%

25.4

92,3

9260.0

00,0

0356.8

93,4

4

PO

S+

2018

390.8

56,3

30,0

036.0

00,0

0

Pré

stam

o e

ntid

ad

e fin

an

ceir

a 2

018

150.0

00,0

00,0

0150.0

00,0

0

TO

TA

IS L

ON

GO

PR

AZ

O3.9

50.1

27,7

8301.8

48,7

72.1

62.3

04,1

6191.6

68,9

52.2

53.5

28,6

5

CVD: a2GQst2BxNbd84Jspb+M



Versión imprimible


ORZAMENTO MUNICIPAL PARA O EXERCICIO 2018

MEMORIA DA ALCALDÍA. Explicativa do contido do Orzamento e das

modificacións que presenta respecto ao vixente.

De acordo co disposto nos artigos 168.1 a) do Real Decreto Lexislativo 2/2004, polo que se

aproba o Texto Refundido da Lei Reguladora das Facendas Locais. e 18.1 a) do Real Decreto

500/1990, de 20 de abril, dispóñome a expoñer os aspectos máis substanciais do Orzamento do

exercicio 2018 que se pretende aprobar. É obxecto da presente memoria, en primeiro lugar

esbozar os principais rasgos dos orzamentos (tanto no seu aspecto de gastos como de ingresos)

e , en segundo, expoñer resumidamente a situación económica actual do concello.

Primeiro: O Orzamento Xeral está equilibrado en gastos e ingresos, sendo o seu importe de

17.146.566,66 euros o que representa, en termos xerais, un aumento dun 3,20% respecto do

orzamento do exercicio 2017.

Segundo: ESTADO DE GASTOS O contido de cada un dos capítulos que integran o Estado

de Gastos resúmese do seguinte modo:

Capítulo 1 .- O seu importe ascende a 6.014.519,04 €, o que supón un 35,08 % do Orzamento de

Gastos. Sigue baixando o seu peso especifico no orzamento. Continúa a primarse o concepto

produtividade así como o cumprimento de obxectivos. Non se establece ningún aumento

retributivo individualizado á espera do regulado pola futura lei de orzamentos xerais para o ano

2018 deixando unha partida residual que poderá asumir unha potencial suba do 1%. Este aforro

derívase para máis persoal de servizos e o aumento dun persoal de confianza o eventual na área

de cultura. Destaca que ó capitulo de persoal perde peso porcen tual no orzamento do

concello de Cambre en prol de servizos e inversións .

Capítulo 2 .- Ascende a 7.241.366,76 €, o que en termos porcentuais supón o 42,23%.

Auméntase con respecto ó orzamento 2017 en un 2,75%. Este importe ven xustificado polas

necesidades expresadas por cada uns dos xefes de área así como os concelleiros. Auméntase

CVD: KT0aF9Y8FbksBZQJhJbn



Versión imprimible


considerablemente a partida de servizos sociais para intentar dar resposta as inxentes

demandas de axuda no fogar, así como un aumento no transporte adaptado, auméntase a

partida de cursos en emprego para poder seguir organizando cursos propios dende o concello.

Tamén se ve incrementada a área de cultura e deportes para facer máis actividades así como as

partidas de policía para poder impartir cursos de seguridade viaria e poder dar cobertura ao

contrato da grúa.

Capítulo 3 .- Cunha cantidade de 53.576,60 €, destinado ó pago de intereses derivados das

operacións de crédito concertadas polo Concello. Así mesmo dótanse os créditos para afrontar

outros gastos financeiros liquidados polas Entidades financeiras como consecuencia de

comisións.

Capítulo 4 .- Consígnase neste capítulo unha cantidade de 1.166.968,98 €, que supón un 6,81 %

do importe do orzamento co fin de facer fronte ás subvencións por becas de estudio, axudas por

emerxencias sociais, festas parroquiais e patronais, asociacións deportivas e culturais, entidades

supramunicipais así como a outras entidades consignadas nominativamente no orzamento que

son as seguintes:

PARTIDA. SUBVENCIÓN NOMINATIVA IMPORTE 326 489.02 Convenio ANPA CEIP W. Fdez Florez 30.120,00 € 326 489.03 Convenio ANPA CEIP PORTOFARO 20.020,00 € 326 489.04 Convenio ANPA CEIP EMILIO GZLEZ LÓPEZ 19.759,00 € 326 489.05 Convenio ANPA CEIP G. TORRENTE BALLESTER 22.580,60 € 326 489.06 Convenio ANPA CEIP O GRAXAL 20.342,00 € 334 489.01 ESCOLA DE BAILE E MUSICA SEMENTEIRA 45.000,00 € 334 489.02 FUNDACIÓN W. FERNÁNDEZ FLÓREZ 11.000,00 € 334 489.05 ESCOLA DE MÚSICA E BAILE AS MARIÑAS 3.000,00 € 341 489.01 CLUB CICLISTA CAMBRE 31.000,00 € 341 489.02 CLUB DE HOCKEY CAMBRE 1.800,00 € 341 489.04 CAMBRE BALONCESTO 9.000,00 € 341 489.05 CLUBES DE FUTBOL CAMBRE 31.000,00 € 341 489.06 BEISBOL CAMBRE 1.400,00 € 341 489.09 JUDO CLUB CAMBRE 1.800,00 € 433 479.01 Convenio de colaboracion con empresarios PES 18.000,00 € 943 466.00 Entidades de Federaciones y Municipios 1.700,00 €




Versión imprimible


Destacan neste capitulo o aumento da partida para cofinanciación das garderías da rede “Galiña

azul” así como o aumento no destinado a lacería no seno do Consorcio de As Mariñas.

Capítulo 6 .- O seu importe é de 2.089.000,00 €, o que supón un 12,18% do Orzamento.

Aumenta nun 3,31% respecto ao exercicio anterior. Sube a súa importancia porcentual con

respecto ao orzamento global.

Continúase co programa “Decidámolo xuntos” no que se escoitan as aportacións dos grupos

municipais, asociacións, así como as suxerencias que os veciños quixesen levar a cabo. Neste

capítulo aparecen consignados os créditos que irán adicados á realización dos investimentos que

aparecen detallados no Anexo de investimentos que se achega. Prevense as seguintes obras e

investimentos cos seguintes axentes financiadores:

CON AXENTES FINANCIADORES EXTERNOS:

IMPORTE DEPUTACIÓN COEF. FINANC. PRÉSTAMO COEF.

FINANC. CONCELLO COEF. FINANC.

CÓDIGO PROXECTO APLICACIÓN

PRAZA PRIMEIRO DE MAIO NA BARCALA. POS+ 18 .ACHEGA 2017

240.951,42 240.951,42 1,0000 0,00 0,0000 0,00 0,0000 2018/2/153/1 1532/609.00

RUA DE O BALADO (1º FASE.) POS + 18 .ACHEGA 2017

98.702,01 98.702,01 1,0000 0,00 0,0000 0,00 0,0000 2018/2/153/2 1532/609.00

PASEO MARÍTIMO. POS + 18 .ACHEGA 2017

55.444,21 55.444,21 1,0000 0,00 0,0000 0,00 0,0000 2018/2/153/3 1532/619.00

PARQUE DA BALASTREIRA. PAVIMENTO. POS + 18 .ACHEGA 2017

37.445,91 37.339,15 0,9971 0,00 0,0000 0,00 0,0000 2018/2/171/1 171/619.00

PECHE E CONTORNO DO PARQUE DA IGRESIA. POS+ 2017. COMPLEMENTARIO

36.000,00 36.000,00 1,0000 0,00 0,0000 0,00 0,0000 2018/2/171/2 171/625.00

SEGUNDA ANUALIDADE DO AUDITORIO EN CAMBRE

750.000,00 0,00 0,0000 150.000,00 0,1444 600.000,00 0,8000 2018/2/334/1 334/622.00

REPARACIÓNS EN INSTALACIÓNS DEPORTIVAS. POS +. PRÉSTAMO

36.000,00 0,00 0,0000 36.000,00 1,0000 0,00 0,0000 2018/2/342/1 342/622.00

REFORMA E ADECUACIÓN DE BEIRARRÚAS. POS +2017 COMPLEMENTARIO

107.563,21 107.563,21 1,0000 0,00 0,0000 0,00 0,0000 2018/2/153/4 1532/609.00

ACONDICIONAMENTO LOCAL XUVENTUDE DE CECEBRE

59.000,00 0,00 0,0000 0,00 0,0000 59.000,00 1,0000 2018/4/337/1 337/622.00

TOTAL 1.421.106,76 576.000,00 186.000,00 659.000,00

E partidas de inversión xenéricas que serven tamén para cubrir a aportación municipal en futuras

obras cofinanciadas no caso de que fose necesario:




Versión imprimible


INVERSIÓNS XENÉRICAS: APLICACIÓN IMPORTE CÓDIGO PROXECTO

PROTECCIÓN CIVIL MAQUINARIA 135/623.00 7.000,00 € 2018/4/135/1

URBANISMO OUTRAS REPO. 1532/619.00 3.593,24 € 2018/4/153/2

URBANISMO SINALIZACIÓN 1532/623.04 150.000,00 € 2018/4/153/1

URBANISMO MOBILIARIO 1532/625.00 50.000,00 € 2018/4/153/3

SANEAMENTO OUTRAS REPO. 160/619.00 50.000,00 € 2018/4/160/1

ALUMEADO PÚBLICO OUTRAS REPO. 165/619.00 40.000,00 € 2018/4/165/1

PARQUES E XARDÍNS OUTRAS REPO. 171/619.00 20.000,00 € 2018/4/171/1

ACCIÓN SOCIAL MOBILIARIO 231/625.00 60.000,00 € 2018/4/231/1

ACCION SOCIAL ELEMENTOS TRAN. 231/624.00 10.000,00 € 2017/4/231/2

FOMENTO DO EMPREGO EDIFICIOS 241/622.00 15.000,00 € 2018/4/241/1

FOMENTO DO EMPREGO MOBILIARIO 241/625.00 10.000,00 € 2018/4/241/2

BIBLIOTECAS OUTRAS INV. 3321/629.00 18.000,00 € 2018/4/332/1

PROMOCIÓN CULTURAL MOBILIARIO 334/625.00 3.300,00 € 2018/4/334/1

OCIO E TEMPO LIBRE EDIFICIOS 337/622.00 20.000,00 € 2018/4/337/2

INSTALACIÓNS DEPORTIVAS EDIFICIOS 342/622.00 30.000,00 € 2018/4/342/1

INSTALACIÓNS DEPORTIVAS MOBILIARIO 342/625.00 6.000,00 € 2018/4/342/2

CAMIÑOS VECINAIS OUTRAS INV. 454/609.00 50.000,00 € 2018/4/454/1

CAMIÑOS VECINAIS SINALIZACIÓN 454/623.04 20.000,00 € 2018/4/454/2

ADMON XERAL. . EDIFICIOS 920/622.00 30.000,00 € 2018/4/920/1

ADMON XERAL. . EQUIPOS PC. INF. 920/626.00 10.000,00 € 2018/4/920/2

TOTAL 603.000,24 €

INVERSIÓNS ESPECÍFICAS: APLICACIÓN IMPORTE CÓDIGO PROXECTO

EXPROPIACIÓNS TERREOS 151/600.00 65.000 € 2018/4/151/1

TOTAL 65.000 €

TOTAL INVESTIMENTOS 2.089.000,00 €

Tamén unha obra plurianual que será senlleira no concello de Cambre como é a Construción dun

Auditorio municipal con Biblioteca. Inversión que foi das máis demandadas polos veciños na




Versión imprimible


campaña antes mencionada. Polo seu importe e duración da obra farase de maneira plurianual

co seguinte cadro de financiamento, actualizado a 2018:

CON AXENTES FINANCIADORES EXTERNOS:

ANO IMPORTE PAI PRÉSTAMO CONCELLO CÓDIGO PROXECTO APLICACIÓN

Auditorio de Cambre. Primeira Anualidade. 2017 450.000,00 260.000,00 144.700,66 45.299,34 2017/2/334/1 334/622.00

Auditorio de Cambre. Segunda Anualidade. 2018 750.000,00 150.000,00 600.000,00 2017/2/334/1 334/622.00

Auditorio de Cambre. Terceira Anualidade. 2019 600.000,00 144.700,66 455.299,34 2017/2/334/1 334/622.00

TOTAL 1.800.000,00 404.700,66 294.700,66 1.100.598,68

A primeira anualidade variouse cunha novación de préstamo. Na segunda se aposta polo crédito

privado por importe inferior ao que se preveía no PAI, cubríndose con recursos propios case a

totalidade da achega.

A última anualidade, a expensas da adxudicación definitiva terá un axente financiador que será o

préstamo da Deputación dentro do Plan de Aforro e Investimento (PAI 2019) e o resto

financiarase con recursos municipais propios. O seu desenvolvemento será o mesmo da primeira

anualidade.

Capítulo 7 .- Consígnase neste capítulo un importe de 11.000,00 euros, o que representa un

total do 0,06 % do total do orzamento de gastos. Os créditos deste capítulo están adicados

exclusivamente ao financiamento de subvencións en réxime de concorrencia competitiva para

fins culturais e deportivos.

Capítulo 8 .- Consígnase unha cantidade de 23.610,00 €, o que implica un 0,14 % do orzamento

co fin de dar cobertura anticipos de persoal e depósitos para o ano 2018.

Capítulo 9 .- Consígnase unha cantidade de 546.525,28 €, o que implica un 3,19 % do

orzamento co fin de dar cobertura á carga financeira das amortizacións de capital dos préstamos

vixentes no exercicio 2018 así como a amortización anticipada do PAI da Excma. Deputación da

Coruña.




Versión imprimible


Terceiro: ESTADO DE INGRESOS.- O contido dos capítulos de ingreso é o seguinte:

Capítulo 1 .- Estímase en 5.851.175,51 €, o que representa un 34,12% sobre o orzamento total.

As bases utilizadas para a estimación destes ingresos son as mesmas que para o orzamento

2017, tomando en conta o repunte de IBI rústica e urbana que experimentou neste ano a

recadación deste tributo e tendo en conta unha estimación das regularizacións que se levaron a

cabo pola Dirección Xeral do Catastro cuxo ingreso acompañado dos atrasos dos exercicios

non prescritos aflorará en 2018.

Capítulo 2 .- Os impostos indirectos estimáronse en 260.000,00 €, o que representa 1,52 % No

caso do Imposto de Construcións faise a estimación do seu rendemento moi prudente motivada

polo volatilidade do mesmo, pero se ten en conta, tal e como informou o departamento de

servizos económicos os posibles ingresos que mediante inspeccións ao final de obra poden

acadarse posto que existen discrepancias entre os proxectos iniciais e os efectivamente

realizados, de aí este incremento que se producirá en 2018.

Capítulo 3 .- Consignáronse 2.972.500,00 € en concepto de taxas e prezos públicos. As

estimacións efectuáronse partindo do orzamento en vigor tomando certos repuntes en alguns

ingresos tales como a taxa urbanística, vinculada ás inspeccións anteriormente citadas e

algunhas estimadas á baixa para intentar aproximarse o máximo á realidade.

Capítulo 4 .- As transferencias correntes a percibir prevense en 6.920.580,78 €, cantidade na que

se inclúen as previsións de ingresos procedentes da Participación nos Tributos do Estado (por

criterios de prudencia o estimado para o 2017), Fondo de Cooperación Local así como outras

subvencións adicadas a actividades sociais, culturais e deportivas que reiteradamente se veñen

percibindo polo Concello. A cifra que figura como transferencias correntes da Comunidade

Autónoma e a seguinte:

450.xx Subvencións Xunta Corrente 450.02 Servizos Sociais e Igualdade PLAN CONCERTADO PERSOAL 122.000,00 € VIOLENCIA DE XENERO 6.500,00 €




Versión imprimible


VOLUNTARIADO 4.000,00 € AXUDA NO FOGAR 258.361,20 € 390.861,20 € 450.03 SUBVENCIÓNS EDUCACIÓN ACT. BIBLIOTECA 2.440,00 € 2.440,00 € 450.50 SUBVENCION EMPREGO E DES. LOCAL SUBVENCIÓN ADL 10.659,29 € ORIENTADORA LABORAL 20.000,00 € 30.659,29 € 450.60 CUMPRIMENTO DE CONVENIOS CULTURA 5.000,00 € MANTEMENTO CENTROS DE SAUDE 36.500,00 € 41.500,00 € 450.80 OUTRAS OMIX 2.831,81 € 2.831,81 €

Igualmente se espera un considerable financiamento dos servizos municipais por parte da

Deputación Provincial co seguinte detalle:

461.00 Subvenciones Deputación Corrente TÉCNICO XESTIÓN CULTURAL 12.000,00 € NORMALIZACIÓN LINGÜÍSTICA 12.000,00 € SUBVENCIÓNS A CURSOS EMPREGO 10.000,00 € GALAICOI 46.000,00 € REDE CULTURAL 15.000,00 € ROCK IN CAMBRE 26.500,00 € POS GASTO CORRENTE 440.752,88 € TÉCNICO DEPORTIVO 15.000,00 € 461.00 TOTAL DEPUTACION 577.252,88 €

Capítulo 5 .- Importando unha cantidade de 450,00 € por intereses de prestamos tomado baixo

criterio moi prudencial.

Capítulo 7 .- Elévanse a 577.384,04 €. Como transferencias de capital recóllense a aportación

da Deputación Provincial polo POS+ 2017, e diversos plans para financiar inversión municipal da

Deputación así como unha subvención para libros da Xunta de Galicia.




Versión imprimible


Capítulo 8 .- Consígnase unha cantidade de 23.610,00 € que é correlativa ao orzamentado en

gastos neste capítulo.

Capítulo 9.- Neste capítulo consígnanse dúas cantidades. Un ingreso procedente do PAI. (Plan

de Aforro e Inversión) da Excma. Deputación da Coruña que se dividiría en dúas finalidades, e

unha apelación de 150.000,00 € a crédito privado. O importe total é de 540.856,33 €.

PAI Inversións 36.000,00 €

PAI Amortización anticipada 354.856,33 €

Esta operación se estima esté regulamentada como en exercicios anteriores, calquera variación

deberá de ser transladada de inmediato ao orzamento.

Esta é a memoria, e para que conste a asino.

O Alcalde

Óscar A. García Patiño




Versión imprimible

Concello de Cambre 12:02:4714/03/2017Fecha Obtención

I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

(2016)Pág. 1

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.

DEFINITIVASINICIALES

DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS

011 Intereses de deuda 52.747,30 52.747,30 49.999,79 40.238,10 9.761,6931000 49.999,79 2.747,51

011 Intereses operaciones tesorería 8.000,00 -7.000,00 1.000,0031001 1.000,00

011 Amort de préstamos a largo plazo de entes

del sector público

91100

011 Amortiz de préstamos largo plazo de entes

de fuera de S Púb

532.524,14 7.000,00 539.524,14 539.403,72 498.684,25 40.719,4791300 539.403,72 120,42

130 Sueldos Grupo C2 Admin. de Seguridad 8.759,36 8.759,36 8.747,48 8.747,4812004 8.747,48 11,88

130 Trienios Administración Seguridad 1.037,56 1.037,56 1.037,72 1.037,7212006 1.037,72 -0,16

130 Complemento de destino Administración

Seguridad

5.582,36 5.582,36 5.779,75 5.779,7512100 5.779,75 -197,39

130 Complemento específico Administración

Seguridad

4.707,25 4.707,25 4.508,44 4.508,4412101 4.508,44 198,81

130 Seguridad Social Administración Seguridad 5.061,80 5.061,80 5.198,67 5.198,6716000 5.198,67 -136,87

132 Sueldos del Grupo A2 Seguridad y Orden

Público

26.420,89 -13.049,60 13.371,29 13.371,29 13.371,2912001 13.371,29

132 Sueldos del Grupo C1 Seguridad y Orden

Público

236.792,36 -19.000,00 217.792,36 222.267,92 222.267,9212003 222.267,92 -4.475,56

132 Trienios Seguridad y Orden Público 37.345,30 37.345,30 37.112,24 37.112,2412006 37.112,24 233,06

132 Complemento de destino 133.313,04 133.313,04 119.996,60 119.996,6012100 119.996,60 13.316,44

132 Complemento específico Seguridad y Orden

Público

341.275,80 -6.223,85 335.051,95 303.386,71 303.386,7112101 303.386,71 31.665,24

132 Seguridad Social Seguridad y Orden Público 227.791,19 -20.019,76 207.771,43 198.259,10 198.259,1016000 198.259,10 9.512,33

132 Alquiler elementos transporte Seguridad y

Orden Público

20.313,32 20.313,32 20.314,32 20.314,3220400 20.314,32 -1,00

132 Manten. Maquinaria Seguridad y Orden

Público

5.075,76 4.012,02 1.063,7421300 5.075,76 -5.075,76

132 Reparación elementos transporte Seguridad

y Orden Público

8.000,00 8.000,00 4.945,85 4.911,70 34,1521400 4.945,85 3.054,15

132 Material ordinario no invent. Seguridad y

Orden Públic

10.000,00 10.000,00 306,05 306,0522000 306,05 9.693,95

132 Combustibles y carburantes Seguridad y

Orden Público

10.000,00 10.000,00 1.419,86 1.419,8622103 1.419,86 8.580,14

132 Vestuario Seguridad y Orden Público 10.000,00 10.000,00 7.774,56 305,46 7.469,1022104 7.774,56 2.225,44

132 Otros suministros Seguridad y Orden Público 8.000,00 8.000,00 11.194,89 11.194,8922199 11.194,89 -3.194,89

132 Tributos estatales Policía 223,93 223,9322500 223,93 -223,93

132 Tributos Xunta Seguridad y Orden Público 750,32 750,3222501 750,32 -750,32

132 Conferencias y cursos Seguridad y Orden

Público

3.000,00 3.000,00 3.380,06 3.380,0622606 3.380,06 -380,06

132 Limpieza y aseo Seguridad y Orden Público 9.300,00 9.300,00 9.728,16 8.979,84 748,3222700 9.728,16 -428,16

132 Otros trabajos empresas y profesion.

Seguridad y Orden Púb

5.000,00 5.000,0022799 5.000,00

132 Maquinaria Seguridad y Orden Público 2.397,88 2.397,8862300 2.397,88 -2.397,88

-58.293,211.704.971,67 1.646.678,46 1.576.581,07 1.516.784,60 59.796,47Suma

1.576.581,07 70.097,39

CVD: bBJ2P2Dk6ZB5IUCDyG5R



Versión imprimible




(2016)Pág. 2

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


133 Servicio de grúa retirada de vehículos 17.631,34 15.136,34 2.495,0022709 17.631,34 -17.631,34

135 Sueldos del Grupo C1 Protección civil 10.294,97 -9.983,82 311,15 311,15 311,1512003 311,15

135 Sueldos del Grupo C2 Protección civil 43.499,90 43.499,90 50.502,82 50.502,8212004 50.502,82 -7.002,92

135 Trienios Protección civil 3.230,83 3.230,83 2.960,64 2.960,6412006 2.960,64 270,19

135 Complemento de destino Protección civil 27.091,96 27.091,96 25.484,19 25.484,1912100 25.484,19 1.607,77

135 Complemento específico Protección civil 47.592,32 -6.683,38 40.908,94 39.721,88 39.721,8812101 39.721,88 1.187,06

135 Laboral temporal Protección civil 7.197,87 -7.197,8713100

135 Seguridad Social Protección civil 41.585,99 41.585,99 39.141,09 39.141,0916000 39.141,09 2.444,90

135 Manten. Maquinaria Protección Civil 2.186,69 2.186,69 4.261,76 4.261,7621300 4.261,76 -2.075,07

135 Manten. Elementos de transporte Protección

Civil

8.000,00 8.000,00 6.432,40 6.183,92 248,4821400 6.432,40 1.567,60

135 Combustibles y carburantes Protección Civil 3.000,00 3.000,00 733,94 733,9422103 733,94 2.266,06

135 Vestuario Protección Civil 4.278,61 4.278,61 9.399,28 9.399,2822104 9.399,28 -5.120,67

135 Otros suministros Protección Civil 6.615,00 6.615,00 4.678,69 4.644,69 34,0022199 4.678,69 1.936,31

135 Atenciones protocolarias Protección civil 1.211,00 1.031,00 180,0022601 1.211,00 -1.211,00

135 Otros gastos diversos Protección Civil 1.200,00 3.000,00 4.200,00 4.892,40 4.037,17 855,2322699 4.892,40 -692,40

135 Limpieza Protección Civil 3.000,00 3.000,00 3.078,14 2.841,36 236,7822700 3.078,14 -78,14

135 Dietas personal no directivo Protección Civil 10.000,00 10.000,00 4.602,21 1.242,89 3.359,3223020 4.602,21 5.397,79

135 Maquinaria Protección Civil 5.000,00 4.045,92 9.045,92 6.648,04 6.648,0462300 6.648,04 2.397,88

136 Sueldos Grupo A2 prevenc. y extinc.

incendios

12001

136 Sueldos Grupo E prevenc. y extinc. incendios 5.816,58 5.816,58 6.026,79 6.026,7912005 6.026,79 -210,21

136 Complemento destino prevenc. y extinc.

incendios

3.370,82 3.370,82 3.306,60 3.306,6012100 3.306,60 64,22

136 Complemento específico prevenc. y extinc.

incendios

1.229,87 1.229,87 4.173,82 4.173,8212101 4.173,82 -2.943,95

136 Seguridad Social prevenc. y extinc. incendios 3.937,73 3.937,73 4.326,23 4.326,2316000 4.326,23 -388,50

151 Sueldos del Grupo A1 Urbanismo 42.123,74 42.123,74 40.737,11 40.737,1112000 40.737,11 1.386,63

151 Sueldos del Grupo A2 Urbanismo 13.377,78 13.377,78 8.454,30 8.454,3012001 8.454,30 4.923,48

151 Sueldos del Grupo C1 Urbanismo 41.179,88 41.179,88 41.130,04 41.130,0412003 41.130,04 49,84

151 Sueldos del Grupo C2 Urbanismo 43.736,46 43.736,46 43.737,38 43.737,3812004 43.737,38 -0,92

151 Trienios Urbanismo 30.606,15 30.606,15 26.820,75 26.820,7512006 26.820,75 3.785,40

151 Complemento de destino Urbanismo 98.109,23 98.109,23 96.417,17 96.417,1712100 96.417,17 1.692,06

151 Complemento específico Urbanismo 114.797,92 -23.000,00 91.797,92 103.727,63 103.727,6312101 103.727,63 -11.929,71

151 Seguridad Social Urbanismo 110.804,14 -18.173,78 92.630,36 91.498,73 91.498,7316000 91.498,73 1.131,63

151 Mantenim. Infraestructuras Urbanismo 40.000,00 40.000,00 42.881,25 42.881,2521000 42.881,25 -2.881,25

151 Manten. Elementos transporte Urbanismo 1.500,00 1.500,00 168,02 168,0221400 168,02 1.331,98

151 Tributos estatales Urbanismo 183,62 183,6222500 183,62 -183,62

-101.931,142.464.981,11 2.363.049,97 2.311.861,48 2.243.922,26 67.939,22Suma

2.311.861,48 51.188,49




Versión imprimible




(2016)Pág. 3

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


151 Otros gastos diversos Urbanismo 3.149,98 3.149,9822699 3.149,98 -3.149,98

151 Valoraciones y peritajes Urbanismo 60.000,00 60.000,0022702 60.000,00

151 Estudios y trabajos técnicos Urbanismo 119.000,00 -22.611,06 96.388,94 28.269,91 27.812,14 457,7722706 33.219,84 68.119,03

151 Terrenos urbanismo 80.000,00 52.922,01 132.922,01 8.225,58 8.225,5860000 8.225,58 124.696,43

151 Invers. infraestruct. nuevas Urbanismo 49.618,67 49.618,6760900 49.618,67

151 Otras invers. reposici. infraestruct.

Urbanismo

340.522,17 340.522,17 76.931,83 67.493,83 9.438,0061900 159.045,22 263.590,34

151 Señalización Urbanismo 3.987,14 3.987,1462304 3.987,14 -3.987,14

151 Mobiliario Urbanismo 13.405,81 13.405,8162500 13.405,81 -13.405,81

1531 Mantenim. maquinaria accesos núcleos

población

4.126,20 4.126,2021300 4.126,20 -4.126,20

1531 O inversiones repos. infraestruc. accesos

nucleos poblac

2.616,58 2.616,5861900 2.616,58

1531 Depósitos accesos núcleos población 1.805,00 1.805,0084000 1.805,00

1531 Fianzas a cp accesos núcleos población 1.805,00 1.805,0084100 1.805,00

1532 Sueldos del Grupo A1 Pavimentac. Vías

Públicas

15.166,40 15.166,40 15.152,70 15.152,7012000 15.152,70 13,70

1532 Sueldos del Grupo A2 Pavimentac. Vías

Públicas

26.420,89 26.420,89 26.431,23 26.431,2312001 26.431,23 -10,34

1532 Sueldos del Grupo C1 Pavimentac. Vías

Públicas

20.589,94 20.589,94 19.062,08 19.062,0812003 19.062,08 1.527,86

1532 Sueldos del Grupo C2 Pavimentac. Vías

Públicas

17.518,72 17.518,72 17.477,20 17.477,2012004 17.477,20 41,52

1532 Sueldos del Grupo E Pavimentac. Vías

Públicas

55.933,52 -12.036,18 43.897,34 46.581,76 46.581,7612005 46.581,76 -2.684,42

1532 Trienios Pavimentac. Vías Públicas 12.950,00 12.950,00 13.589,83 13.589,8312006 13.589,83 -639,83

1532 Complemento de destino Pavimentac. Vías

Públicas

83.312,21 83.312,21 79.227,61 79.227,6112100 79.227,61 4.084,60

1532 Complemento específico Pavimentac. Vías

Públicas

103.066,94 -21.428,23 81.638,71 84.893,08 84.893,0812101 84.893,08 -3.254,37

1532 Retribuciones básicas laborales Pavimentac.

Vías Públicas

16.611,81 16.611,81 19.638,43 19.638,4313000 19.638,43 -3.026,62

1532 Laboral temporal Pavimentac. Vías Públicas 7.829,00 26.443,48 34.272,48 25.300,93 25.300,9313100 25.300,93 8.971,55

1532 Personal becario Pavimentación Vías 5.633,33 5.633,3314300 5.633,33 -5.633,33

1532 Seguridad Social Pavimentac. Vías Públicas 110.373,07 -3.657,96 106.715,11 109.480,87 109.480,8716000 109.480,87 -2.765,76

1532 Alquiler maquinaria pavimentación vías 52.751,43 49.611,77 3.139,6620300 52.751,43 -52.751,43

1532 Alquiler vehículos pavimentación vías 2.420,00 2.420,0020400 2.420,00 -2.420,00

1532 Mantenim. Infraestructuras Pavimentac. Vías 30.000,00 30.000,00 29.057,91 29.057,9121000 29.057,91 942,09

1532 Mantenimiento vehículos pavimentación vías 12.244,86 12.171,28 73,5821400 12.244,86 -12.244,86

1532 Estudios y trabajos técnicos Pavimentac.

Vías

50.000,00 -21.500,00 28.500,0022706 28.500,00

885.487,893.703.697,77 4.589.185,66 3.730.644,93 3.625.350,43 105.294,50Suma

3.968.841,86 858.540,73




Versión imprimible




(2016)Pág. 4

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


1532 Otras invers. reposic. infraestruct.

Pavimentac. vías

426.334,16 596.529,55 1.022.863,71 721.743,75 697.497,48 24.246,2761900 872.877,36 301.119,96

1532 MAQUINARIA PAVIMENTACIÓN VÍAS 30.000,00 30.000,0062300 30.000,00

1532 Señalización Pavimentación de vías 3.800,00 3.800,0062304 3.800,00

1532 Mobiliario Pavimentación de vías 35.000,00 35.000,0062500 35.000,00

160 Mantenim. Infraestructuras saneamiento 40.000,00 40.000,00 39.685,82 37.193,09 2.492,7321000 39.685,82 314,18

160 Energía eléctrica Saneamiento 95.000,00 35.000,00 130.000,00 111.851,00 111.851,0022100 111.851,00 18.149,00

160 Combustibles y carburantes Saneamiento 2.000,00 2.000,00 564,30 564,3022103 564,30 1.435,70

160 Tributos Comunidades Autónomas

Saneamiento

10.000,00 10.000,0022501 10.000,00

160 Estudios y trabajos técnicos Saneamiento 21.500,00 21.500,0022706 20.812,00 21.500,00

160 Depuración aguas residuales y alcantarillado 230.000,00 30.000,00 260.000,00 353.534,40 353.534,4022799 353.534,40 -93.534,40

160 Otras invers. reposic. alcantarillado 40.000,00 149.391,24 189.391,24 64.184,18 64.184,1861900 174.967,91 125.207,06

160 Maquinaria e instalac. técnicas alcantarillado 5.275,30 5.275,3062300 5.275,30 -5.275,30

161 Mantenim. Infraestructuras abastecimiento

agua

20.000,00 20.000,00 10.796,19 5.298,39 5.497,8021000 10.796,19 9.203,81

161 Suministro agua 575.000,00 -9.598,52 565.401,48 579.411,41 579.411,4122101 579.411,41 -14.009,93

161 Tributos Comunidades Autónomas

abastecimiento agua

10.000,00 10.000,0022501 10.000,00

161 Conservación y gestión servicio agua 310.000,00 75.000,00 385.000,00 368.618,02 301.343,47 67.274,5522799 368.618,02 16.381,98

161 Inversiones reposición abastecimiento agua 11.640,92 11.640,9261900 11.640,92 -11.640,92

163 Limpieza viaria 259.000,00 -13.869,71 245.130,29 223.806,00 223.806,0022700 223.806,00 21.324,29

164 Limpieza cementerio 1.000,00 1.000,00 698,83 698,8322700 698,83 301,17

164 Acondicionamiento cementerio municipal61900

165 Arrendamiento maquinaria alumbrado público 40.000,00 40.000,00 22.022,00 22.022,0020300 43.499,50 17.978,00

165 Mantenim. otro inmovilizado material

alumbrado público

10.000,00 10.000,00 12.865,07 12.158,10 706,9721900 12.865,07 -2.865,07

165 Energía eléctrica alumbrado público 340.000,00 340.000,00 303.553,86 303.553,8622100 303.553,86 36.446,14

165 Servicio manten. alumbrado público 270.000,00 270.000,00 257.683,68 214.826,50 42.857,1822799 257.683,68 12.316,32

165 Otras invers. reposic. alumbrado público 20.000,00 57.149,81 77.149,81 9.536,37 9.536,3761900 27.785,67 67.613,44

171 Manten. Infraestructuras parques y jardines 10.000,00 10.000,00 8.781,27 8.781,2721000 15.863,80 1.218,73

171 Servicio mantenimiento jardines 401.058,32 15.000,00 416.058,32 416.978,49 415.551,56 1.426,9322799 416.978,49 -920,17

171 Otras invers. reposic. parques y jardines 20.000,00 20.000,0061900 20.000,00

171 Mobiliario parques y jardines 28.860,38 28.860,38 48.858,91 48.858,9162500 48.858,91 -19.998,53

1721 Conferencias y cursos medio ambiente 5.500,00 5.500,0022606 5.500,00

1721 Otros gastos diversos protección medio

ambiente

2.000,00 2.000,0022699 2.000,00

231 Sueldos del Grupo A1 Atención Social

Primaria

15.166,40 15.166,40 15.152,70 15.152,7012000 15.152,70 13,70

1.303.921,096.542.016,43 7.845.937,52 6.669.059,55 6.431.867,97 237.191,58Suma

7.085.661,54 1.176.877,97




Versión imprimible




(2016)Pág. 5

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


231 Sueldos del Grupo A2 Atención Social

Primaria

73.793,94 73.793,94 72.915,90 72.915,9012001 72.915,90 878,04

231 Sueldos del Grupo C2 Atención Social

Primaria

17.518,72 17.518,72 26.242,43 26.242,4312004 26.242,43 -8.723,71

231 Sueldos del Grupo E Atención Social

Primaria

8.018,70 8.018,7012005 8.018,70 -8.018,70

231 Trienios Atención Social Primaria 14.755,49 14.755,49 18.535,86 18.535,8612006 18.535,86 -3.780,37

231 Complemento de destino Atención Social

Primaria

66.371,13 11.000,00 77.371,13 77.996,14 77.996,1412100 77.996,14 -625,01

231 Complemento específico Atención Social

Primaria

65.091,62 65.091,62 70.537,19 70.537,1912101 70.537,19 -5.445,57

231 Retribuciones laborales fijos Asist. Social

Primaria

749,88 749,8813000 749,88 -749,88

231 Laboral temporal Atención Social Primaria 6.912,29 6.912,29 7.579,66 7.579,6613100 7.579,66 -667,37

231 Seguridad Social Atención Social Primaria 64.381,53 17.463,80 81.845,33 82.745,44 82.745,4416000 82.745,44 -900,11

231 Mantenim. Edificios Atención social primaria 5.000,00 5.000,00 1.370,85 1.370,8521200 1.370,85 3.629,15

231 Programa transporte adaptado 10.000,00 10.000,00 8.601,54 8.588,54 13,0022300 8.601,54 1.398,46

231 Primas de seguros atención social primaria 2.500,00 2.500,0022400 2.500,00

231 Atenciones protocolarias Servicios Sociales 616,00 616,0022601 616,00 -616,00

231 Programas de Igualdad 12.000,00 12.000,00 11.214,30 9.454,30 1.760,0022606 11.214,30 785,70

231 Actividades sociales atención social primaria 100.000,00 100.000,00 39.453,09 37.576,49 1.876,6022608 40.670,27 60.546,91

231 Programa educación familiar 8.000,00 8.000,00 3.509,67 3.509,6722610 3.509,67 4.490,33

231 Actividades tercera edad 17.008,10 17.008,1022611 17.008,10 -17.008,10

231 Actividades ocio para discapacitados 3.981,93 3.224,93 757,0022699 3.981,93 -3.981,93

231 Limpieza atención social primaria 12.900,00 12.900,00 21.865,58 20.186,87 1.678,7122700 21.865,58 -8.965,58

231 Programa comedor sobre ruedas 23.354,95 17.658,58 5.696,3722798 23.354,95 -23.354,95

231 Servicio Ayuda a domicilio 530.000,00 37.000,00 567.000,00 578.857,79 578.857,7922799 578.857,79 -11.857,79

231 Plan Coordinador Consorcio As Mariñas 48.599,98 48.599,98 43.036,52 21.518,26 21.518,2646600 43.036,52 5.563,46

231 Otras subvenciones a Empresas privadas

acción social

40.000,00 -22.000,00 18.000,0047900 18.000,00

231 Ayudas emergencia social 150.000,00 150.000,00 135.490,03 119.836,77 15.653,2648000 135.490,03 14.509,97

231 Fondo Galego de Cooperación e

Solidaridade

1.771,04 1.771,0448001 1.771,04 -1.771,04

231 ASPACE 2.000,00 2.000,00 2.000,00 2.000,0048901 2.000,00

231 APEM 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,0048902 6.000,00

231 CRUZ ROJA 2.500,00 2.500,0048903 2.500,00

231 ADACECO 1.800,00 1.800,0048904 1.800,00

231 ARELA 2.500,00 2.500,0048905 2.500,00 2.500,00

231 Maquinaria Atención Social Primaria 2.069,18 2.069,1862300 2.069,18 -2.069,18

231 Mobiliario Atención social primaria 10.000,00 10.000,00 2.236,08 2.236,0862500 2.236,08 7.763,92

1.354.297,187.710.934,90 9.065.232,08 7.860.901,50 7.574.756,72 286.144,78Suma

8.284.220,67 1.204.330,58




Versión imprimible




(2016)Pág. 6

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


231 Equipos informáticos atención social primaria 771,98 771,9862600 771,98 -771,98

231 Edificios Atención social primaria 221.744,60 221.744,6063200 221.744,60

241 Sueldos del Grupo A1 Fomento Empleo 45.499,20 45.499,20 45.458,10 45.458,1012000 45.458,10 41,10

241 Sueldos del Grupo C2 Fomento Empleo 8.759,36 8.759,36 8.747,48 8.747,4812004 8.747,48 11,88

241 Sueldos del Grupo E Fomento Empleo 7.952,82 7.952,82 8.018,70 8.018,7012005 8.018,70 -65,88

241 Trienios Fomento Empleo 13.372,75 13.372,75 13.835,25 13.835,2512006 13.835,25 -462,50

241 Complemento de destino Fomento Empleo 37.468,18 37.468,18 39.761,66 39.761,6612100 39.761,66 -2.293,48

241 Complemento específico Fomento Empleo 47.044,78 47.044,78 44.746,37 44.746,3712101 44.746,37 2.298,41

241 Retribuciones básicas Fomento Empleo 37.522,56 37.522,5613000 37.522,56

241 Laboral temporal fomento empleo 241.851,64 241.851,64 221.717,39 221.717,3913100 221.717,39 20.134,25

241 Otro personal Fomento Empleo 26.811,90 26.811,9014300 26.811,90

241 Seguridad Social Fomento Empleo 62.337,64 46.706,72 109.044,36 77.327,31 77.327,3116000 77.327,31 31.717,05

241 Reparación edificios de empleo 347,61 347,6121200 347,61 -347,61

241 Material informático fomento empleo 1.693,93 1.693,9322002 1.693,93 -1.693,93

241 Combustibles y carburantes fomento empleo 1.168,75 1.168,7522103 1.168,75 -1.168,75

241 Otros suministrosfomento de empleo 14.656,12 146.058,90 160.715,02 50.099,71 50.099,7122199 50.099,71 110.615,31

241 Primas de seguros fomento empleo 2.465,05 2.465,0522400 2.465,05 -2.465,05

241 Publicidad y propaganda fomento de empleo 2.238,50 2.238,5022602 2.238,50 -2.238,50

241 Conferencias y cursos fomento de empleo 31.000,00 31.000,00 26.641,49 25.229,17 1.412,3222606 26.641,49 4.358,51

241 Otros gastos diversos formación de empleo 74.000,00 4.500,00 78.500,00 19.167,46 19.167,4622699 19.167,46 59.332,54

241 Limpieza fomento de empleo 25.000,00 25.000,00 22.524,70 21.300,51 1.224,1922700 22.524,70 2.475,30

241 Estudios y trabajos técnicos formación de

empleo

1.820,00 1.820,0022706 1.820,00 -1.820,00

241 Locomoción personal fomento empleo 308,24 208,30 99,9423120 308,24 -308,24

241 GDR Mariñas Betanzos 2.500,00 2.500,0046600 2.500,00

241 Edificios fomento empleo 10.000,00 53.552,29 63.552,29 43.169,47 41.354,47 1.815,0062200 43.169,47 20.382,82

241 Maquinaria fomento de empleo 31.977,41 31.977,41 14.147,59 14.147,5962300 14.147,59 17.829,82

241 Equipos informáticos fomento de empleo 977,99 977,9962600 977,99 -977,99

311 Servicio de desratización 14.000,00 4.844,25 18.844,25 21.052,25 19.437,50 1.614,7522799 21.052,25 -2.208,00

311 Lacería Consorcio As Mariñas 10.500,00 10.500,00 9.298,00 4.649,00 4.649,0046600 9.298,00 1.202,00

312 Manten. Edificios centros de salud 5.000,00 5.000,00 2.871,21 2.871,2121200 2.871,21 2.128,79

312 Gas centro de salud 1.717,27 1.717,2722102 1.717,27 -1.717,27

312 Combustibles y carburantes centros de salud 13.000,00 5.000,00 18.000,00 8.049,47 6.810,70 1.238,7722103 8.049,47 9.950,53

312 Limpieza centros de salud 52.000,00 3.500,00 55.500,00 60.513,96 55.859,04 4.654,9222700 60.513,96 -5.013,96

312 Otros trabajos realizados centros de salud 1.000,00 1.000,00 665,35 570,30 95,0522799 665,35 334,65

312 TERRENOS EDIFICIOS SANIDAD 12.450,20 12.450,2062100 12.450,20

320 Sueldos del Grupo C1 Admin. General

Educación

10.294,97 10.294,97 10.282,51 10.282,5112003 10.282,51 12,46

1.904.738,598.482.399,78 10.387.138,37 8.622.506,25 8.316.568,78 305.937,47Suma

9.045.825,42 1.764.632,12




Versión imprimible




(2016)Pág. 7

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES



Educación

8.759,36 8.759,36 8.373,50 8.373,5012004 8.373,50 385,86

320 Sueldos del Grupo E Admin. General

Educación

24.089,04 24.089,04 24.056,09 24.056,0912005 24.056,09 32,95

320 Trienios Admin. General Educación 5.688,56 5.688,56 5.596,22 5.596,2212006 5.596,22 92,34

320 Complemento de destino Admin. General

Educación

26.274,74 26.274,74 28.495,51 28.495,5112100 28.495,51 -2.220,77

320 Complemento específico Admin. General

Educación

22.889,33 22.889,33 20.250,97 20.250,9712101 20.250,97 2.638,36

320 Laboral temporal Admin. General Educación 5.500,00 -3.700,00 1.800,0013100 1.800,00

320 Seguridad Social Admin. General Educación 26.813,09 26.813,09 25.129,05 25.129,0516000 25.129,05 1.684,04

323 Mantenim. Edificios enseñanza infantil y

primaria

105.450,00 105.450,00 66.287,29 62.988,09 3.299,2021200 74.060,90 39.162,71

323 Manten. Maquinaria enseñanza infantil y

primaria

5.300,00 5.300,00 545,61 545,6121300 545,61 4.754,39

323 Ordinario no inventariable enseñanza infantil

y primaria

1.500,00 1.500,0022000 1.500,00

323 Energía eléctrica enseñanza infantil y

primaria

32.000,00 35.000,00 67.000,00 85.757,63 85.757,6322100 85.757,63 -18.757,63

323 Suministro gas centros enseñanza infantil y

primaria

22102

323 Combustibles y carburantes enseñanza

infantil y primaria

500,00 500,0022103 500,00

323 Productos de limpieza y aseo enseñanza

infantil y primaria

500,00 500,00 79,86 79,8622110 79,86 420,14

323 Otros suministros enseñanza infantil y

primaria

1.500,00 1.500,0022199 1.500,00

323 Comunicaciones telefónicas enseñanza

infantil y primaria

231,11 231,1122200 231,11 -231,11

323 Otros gastos diversos enseñanza infantil y

primaria

1.000,00 1.000,0022699 1.000,00

323 Limpieza enseñanza infantil y primaria 224.774,57 7.000,00 231.774,57 247.533,30 230.736,89 16.796,4122700 247.533,30 -15.758,73

323 Conservación de jardines entorno guardería 2.500,00 2.500,00 1.975,68 1.975,6822799 1.975,68 524,32

323 INV. EDIFICIOS EDUC. INFANTIL Y

PRIMARIA

4.933,80 4.933,8062200 4.933,80

324 Reparación centros docentes educ.

Secundaria

9.092,24 7.912,49 1.179,7521200 9.092,24 -9.092,24

324 Limpieza centros educación secundaria 7.950,33 7.950,3322700 7.950,33 -7.950,33

326 Transportes educación 18.000,00 18.000,00 22.173,40 22.173,4022300 22.173,40 -4.173,40

326 Primas de seguros servicios educac.

complem.

5.000,00 5.000,0022400 5.000,00

326 Atenciones protocolarias educación 95,76 95,7622601 95,76 -95,76

326 Conferencias y cursos de Educación 1.386,02 1.386,0222606 1.386,02 -1.386,02

1.947.972,399.000.438,47 10.948.410,86 9.177.515,82 8.850.302,99 327.212,83Suma

9.608.608,60 1.770.895,04




Versión imprimible




(2016)Pág. 8

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


326 Otras activ. culturales y deportivas educación 72.000,00 -8.949,56 63.050,44 54.123,73 54.123,7322608 54.123,73 8.926,71

326 Actividades culturales y deportivas educación 6.000,00 6.000,00 903,46 903,4622609 903,46 5.096,54

326 Premios concursos actividades educativas 420,00 420,0022706 420,00 -420,00

326 Actividades extraescolares 21.000,00 21.000,00 9.163,89 9.163,8922709 9.163,89 11.836,11

326 UNED y FUNDACIÓN CORUÑA 1.500,00 1.500,0042110 1.500,00

326 Liquidación Consorcio Galego de Servizos 20.000,00 20.000,0046600 20.000,00

326 Becas de estudio y libros educación 18.000,00 18.000,00 22.579,25 12.194,01 10.385,2448100 22.579,25 -4.579,25

326 Otros premios educación 1.000,00 1.000,0048101 1.000,00

326 Programa Mañanceiro 75.000,00 -33.169,31 41.830,69 34.294,60 31.492,20 2.802,4048102 34.294,60 7.536,09

326 ANPA Centros escolares 8.000,00 8.000,00 6.194,75 6.194,7548901 6.194,75 1.805,25

326 Convenio ANPA CEIP W. Fdez Flórez 30.120,00 6.820,00 36.940,00 29.727,99 6.427,99 23.300,0048902 36.547,99 7.212,01

326 Convenio ANPA CEIP Portofaro 20.020,00 6.820,00 26.840,00 15.281,85 6.081,85 9.200,0048903 22.101,85 11.558,15

326 Convenio ANPA CEIP Emilio González

López

19.759,00 5.079,98 24.838,98 16.359,97 4.239,97 12.120,0048904 21.439,95 8.479,01

326 Convenio ANPA CEIP Gonzalo Torrente

Ballester

19.759,00 3.816,66 23.575,66 17.878,95 3.199,93 14.679,0248905 22.958,93 5.696,71

326 Convenio ANPA CEIP O Graxal 20.342,00 6.820,00 27.162,00 19.847,58 6.325,66 13.521,9248906 26.667,58 7.314,42

330 Sueldos del Grupo A1 15.135,37 15.135,37 15.121,67 15.121,6712000 15.121,67 13,70

330 Sueldos del Grupo A2 Admin. General

Cultura

13.385,29 13.385,29 13.371,29 13.371,2912001 13.371,29 14,00


Cultura

9.983,82 9.983,82 3.692,35 3.692,3512003 3.692,35 6.291,47


Cultura

25.981,18 25.981,18 27.350,08 27.350,0812004 27.350,08 -1.368,90

330 Sueldos del Grupo E Admin. General Cultura 24.089,24 -20.045,50 4.043,74 2.923,45 2.923,4512005 2.923,45 1.120,29

330 Trienios Admin. General Cultura 7.000,07 7.000,07 5.001,70 5.001,7012006 5.001,70 1.998,37

330 Complemento de destino Admin. General

Cultura

54.562,84 -14.099,54 40.463,30 38.732,68 38.732,6812100 38.732,68 1.730,62

330 Complemento específico Admin. General

Cultura

48.909,63 -17.923,10 30.986,53 37.044,89 37.044,8912101 37.044,89 -6.058,36

330 Laboral temporal Admin. General Cultura 5.500,00 -5.500,0013100

330 Seguridad Social Admin. General Cultura 48.088,38 -8.109,66 39.978,72 39.978,72 39.978,7216000 39.978,72

3321 Sueldos del Grupo A1 Bibliotecas 15.166,40 15.166,40 15.152,70 15.152,7012000 15.152,70 13,70

3321 Sueldos del Grupo C2 Bibliotecas 61.315,52 -8.830,00 52.485,52 52.484,85 52.484,8512004 52.484,85 0,67

3321 Trienios Bibliotecas 7.790,94 7.790,94 12.175,86 12.175,8612006 12.175,86 -4.384,92

3321 Complemento de destino Bibliotecas 48.704,73 48.704,73 44.932,02 44.932,0212100 44.932,02 3.772,71

3321 Complemento específico Bibliotecas 50.177,31 -2.938,61 47.238,70 42.737,89 42.737,8912101 42.737,89 4.500,81

3321 Seguridad Social Bibliotecas 51.260,16 51.260,16 45.794,39 45.794,3916000 45.794,39 5.465,77

3321 Mantenim. Edificios bibliotecas 6.000,00 6.000,00 923,71 923,7121200 923,71 5.076,29

3321 Ordinario no inventariable bibliotecas 1.500,00 1.500,00 703,47 703,4722000 703,47 796,53

1.857.763,759.827.489,35 11.685.253,10 9.802.413,56 9.389.192,15 413.221,41Suma

10.264.126,30 1.882.839,54




Versión imprimible




(2016)Pág. 9

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


3321 Prensa, revistas, y otras, bibliotecas 5.630,00 5.630,00 11.843,87 11.823,89 19,9822001 11.843,87 -6.213,87

3321 Actividades bibliotecas municipales 34.000,00 34.000,00 31.496,52 25.182,63 6.313,8922609 33.920,89 2.503,48

3321 Limpieza bibliotecas 26.500,00 4.000,00 30.500,00 27.931,02 25.782,48 2.148,5422700 27.931,02 2.568,98

3321 Estudios y trabajos técnicos 2.400,00 2.400,0022706 2.400,00 -2.400,00

3321 Edificios bibliotecas 360.000,00 -135.201,47 224.798,53 10.087,13 213,53 9.873,6062200 10.087,13 214.711,40

3321 Fondos bibliográficos Bibliotecas 16.000,00 3.386,06 19.386,06 14.474,22 14.474,2262900 14.474,22 4.911,84

333 Transportes actividades Museo 852,50 852,5022300 852,50 -852,50

333 Atenciones protocolarias equipam. culturales

y museos

1.000,00 1.000,00 1.232,00 1.232,0022601 1.232,00 -232,00

333 Activ. culturales equipam. culturales y

museos

7.000,00 7.000,00 61,25 61,2522609 61,25 6.938,75

333 Becas y premios equipam. culturales y

museos

14.000,00 14.000,0048100 14.000,00

334 Manten. Edificios promoción cultural 8.019,28 8.019,28 4.993,09 3.953,09 1.040,0021200 4.993,09 3.026,19

334 Ordinario no inventariable promoción cultural 2.000,00 2.000,00 15,00 15,0022000 15,00 1.985,00

334 Transportes promoción cultural 3.500,00 3.500,00 177,69 177,6922300 177,69 3.322,31

334 Primas de seguros promoción cultural 2.500,00 2.500,0022400 2.500,00

334 Atenciones protocolarias promoción cultural 4.000,00 4.000,00 982,80 982,8022601 982,80 3.017,20

334 Publicidad y propaganda promoción cultural 4.670,08 4.670,08 11.261,44 11.110,19 151,2522602 11.261,44 -6.591,36

334 Actividades culturales 140.000,00 68.000,00 208.000,00 231.021,68 187.094,88 43.926,8022609 231.021,68 -23.021,68

334 Certámenes y festivales 87.000,00 87.000,00 92.063,94 92.063,9422612 92.063,94 -5.063,94

334 Limpieza promoción cultural 27.000,00 27.000,00 27.638,42 25.988,32 1.650,1022700 27.638,42 -638,42

334 Premios y asistencias técnicas promoción

cultural

6.176,00 6.176,0022706 6.176,00 -6.176,00

334 Becas y premios promoción cultural 6.000,00 6.000,0048100 6.000,00

334 Subv. sin fin lucro libre conc. promoción

cultural

25.000,00 2.626,63 27.626,63 22.626,63 22.626,6348900 22.626,63 5.000,00

334 Escola de Baile e Música Sementeira 55.000,00 4.000,00 59.000,00 44.000,00 4.000,00 40.000,0048901 59.000,00 15.000,00

334 Fundación Wenceslao Fernández Flórez 8.000,00 3.000,00 11.000,00 7.612,74 2.612,74 5.000,0048902 10.612,74 3.387,26

334 Asociación A Xuventude de Cecebre 3.800,00 3.416,54 7.216,54 3.416,54 3.416,5448903 3.416,54 3.800,00

334 Colaboración premios Blanco Amor 360,00 360,0048904 360,00

334 Escola de Música e Baile As Mariñas 3.000,00 2.781,62 5.781,62 2.781,62 2.781,6248905 5.781,62 3.000,00

334 Mobiliario Promoción cultural 3.200,00 3.200,00 7.701,65 7.066,40 635,2562500 7.701,65 -4.501,65

334 Subv. capital promoción cultural 4.000,00 2.555,60 6.555,60 2.555,60 2.555,6078000 2.555,60 4.000,00

334 Asociación A Xuventude de Cecebre 5.000,00 5.000,00 10.000,00 5.000,00 5.000,0078901 5.000,00 5.000,00

337 Sueldos del Grupo C1 Ocupac. tiempo libre 10.294,97 10.294,97 10.282,51 10.282,5112003 10.282,51 12,46

337 Sueldos del Grupo C2 Ocupac. tiempo libre 8.759,36 8.759,36 8.747,48 8.747,4812004 8.747,48 11,88

337 Trienios Ocupac. tiempo libre 2.384,29 2.384,29 2.637,07 2.637,0712006 2.637,07 -252,78

1.821.328,7310.717.898,85 12.539.227,58 10.407.727,81 9.883.746,99 523.980,82Suma

10.892.864,92 2.131.499,77




Versión imprimible




(2016)Pág. 10

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


337 Complemento de destino Ocupac. tiempo

libre

12.791,52 12.791,52 13.243,84 13.243,8412100 13.243,84 -452,32

337 Complemento específico Ocupac. tiempo

libre

11.387,40 11.387,40 10.717,00 10.717,0012101 10.717,00 670,40

337 Laboral temporal Ocupac. tiempo libre 4.087,51 -4.087,5113100

337 Seguridad Social Ocupac. tiempo libre 47.782,79 -35.161,83 12.620,96 10.457,69 10.457,6916000 10.457,69 2.163,27

337 Manten. Infraestruct. y b. naturales ocupac.

tiempo libre

2.000,00 2.000,00 1.373,35 1.373,3521000 1.373,35 626,65

337 Reparac. edificios tiempo libre21200

337 Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje

tiempo libre

21300

337 Ordinario no inventariable ocupac. tiempo

libre

1.000,00 1.000,00 1.647,80 1.517,81 129,9922000 1.647,80 -647,80

337 Prensa, revistas ocupac. tiempo libre 843,28 843,2822001 843,28 -843,28

337 Material informático ocupación tiempo libre 3.327,50 3.327,5022002 3.327,50 -3.327,50

337 Transportes ocupación tiempo libre 5.367,04 5.367,0422300 5.367,04 -5.367,04

337 Atenciones protocolarias ocupación tiempo

libre

130,00 130,0022601 130,00 -130,00

337 Cursos ocupación tiempo libre 4.112,09 4.112,0922606 4.112,09 -4.112,09

337 Intervención socioeducativa jóvenes 15.542,20 13.987,98 1.554,2222608 15.542,20 -15.542,20

337 Programas Xuventude 160.000,00 160.000,00 99.900,66 94.729,42 5.171,2422610 99.900,66 60.099,34

337 Limpieza local OMIX 3.668,34 3.386,16 282,1822700 3.668,34 -3.668,34

337 Edificios Ocio y tiempo libre 3.000,00 40.621,14 43.621,14 6.488,02 6.488,0262200 71.295,72 37.133,12

337 Maquinaria Ocupación tiempo libre 1.141,75 1.141,7562300 1.141,75 -1.141,75

338 Atenciones protocolarias festejos 823,30 823,3022601 823,30 -823,30

338 Publicidad y propaganda festejos 2.408,45 2.408,4522602 2.408,45 -2.408,45

338 Otros gastos diversos fiestas populares 70.000,00 70.000,00 39.118,37 37.187,38 1.930,9922699 39.118,37 30.881,63

338 Asistencias técnicas y premios festejos 3.143,00 3.143,0022706 3.143,00 -3.143,00

338 Subv. sin fin lucro libre conc. festejos

populares

50.000,00 20.171,63 70.171,63 20.171,63 20.171,6348900 20.171,63 50.000,00

341 Sueldos del Grupo C1 Promoción y Fomento

Deporte

20.745,52 20.745,52 20.253,87 20.253,8712003 20.253,87 491,65

341 Sueldos del Grupo C2 Promoción y Fomento

Deporte

8.759,36 8.759,36 8.747,48 8.747,4812004 8.747,48 11,88

341 Trienios Promoción y Fomento Deporte 2.553,35 2.553,35 2.530,09 2.530,0912006 2.530,09 23,26

341 Complemento de destino Promoción y

Fomento Deporte

20.000,70 20.000,70 20.453,00 20.453,0012100 20.453,00 -452,30

341 Complemento específico Promoción y

Fomento Deporte

18.971,75 18.971,75 27.293,99 27.293,9912101 27.293,99 -8.322,24

341 Laborales fijos Promoción y fomento Deporte 1.230,18 1.230,1813000 1.230,18 -1.230,18

341 Seguridad Social Promoción y Fomento

Deporte

19.626,69 19.626,69 19.755,27 19.755,2716000 19.755,27 -128,58

1.842.872,1611.157.813,92 13.000.686,08 10.738.373,16 10.205.323,72 533.049,44Suma

11.288.317,97 2.262.312,92




Versión imprimible




(2016)Pág. 11

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


341 Transportes Deportes promoc. y fomento 1.500,00 1.500,0022300 682,19 1.500,00

341 Primas de seguros Deportes promoc. y

fomento

5.800,00 5.800,0022400 5.800,00

341 Atenciones protocolarias Deportes promoc. y

fomento

1.000,00 1.000,00 6.143,84 5.428,84 715,0022601 6.143,84 -5.143,84

341 Publicidad y propaganda Deportes promoc. y

fomento

1.300,00 1.300,00 1.401,99 1.401,9922602 1.401,99 -101,99

341 Actividades deportivas promoc. y fomento

deporte

56.000,00 56.000,00 16.945,47 16.785,47 160,0022609 16.945,47 39.054,53

341 Otros gastos diversos Deportes promoc. y

fomento

5.000,00 5.000,00 123,18 123,1822699 123,18 4.876,82

341 Servicios actividades deportivas 65.000,00 65.000,00 65.958,41 59.524,83 6.433,5822799 73.656,84 -958,41

341 Becas y premios promoción Deporte 4.000,00 4.000,00 2.065,00 1.155,00 910,0048100 2.065,00 1.935,00

341 Subv. sin fin lucro libre conc. promoción

Deporte

22.000,00 25.470,88 47.470,88 19.890,88 19.890,8848900 19.890,88 27.580,00

341 Club Ciclista Cambre 31.000,00 4.000,00 35.000,00 31.000,00 31.000,0048901 35.000,00 4.000,00

341 Club de Hockey Cambre 1.800,00 1.800,0048902 1.800,00 1.800,00

341 Cambre Baloncesto 9.000,00 9.000,00 18.000,00 9.000,00 9.000,0048904 18.000,00 9.000,00

341 Clubes de fútbol Cambre 31.000,00 6.000,00 37.000,00 31.000,00 6.000,00 25.000,0048905 37.000,00 6.000,00

341 Béisbol Cambre 1.400,00 1.400,0048906 1.400,00 1.400,00

341 Judo Club Cambre 1.800,00 1.800,00 3.600,00 1.800,00 1.800,0048909 3.600,00 1.800,00

341 Bolsas deportistas 10.000,00 10.000,00 9.864,30 9.864,3048910 9.864,30 135,70

341 Subv. capital fomento Deporte 7.000,00 6.294,13 13.294,13 6.294,13 6.294,1378000 6.294,13 7.000,00

342 Sueldos del Grupo E Instalaciones

Deportivas

64.237,44 64.237,44 64.149,56 64.149,5612005 64.149,56 87,88

342 Trienios Personal Instalaciones Deportivas 7.098,95 7.098,95 5.778,61 5.778,6112006 5.778,61 1.320,34

342 Complemento de destino Instalaciones

Deportivas

35.955,20 35.955,20 37.226,76 37.226,7612100 37.226,76 -1.271,56

342 Complemento específico Instalaciones

Deportivas

60.691,54 -11.451,73 49.239,81 49.239,81 49.239,8112101 49.239,81

342 Seguridad Social Instalaciones Deportivas 48.681,89 48.681,89 50.826,33 50.826,3316000 50.826,33 -2.144,44

342 Mantenim. instalaciones deportivas 80.000,00 -13.261,63 66.738,37 68.749,26 49.839,26 18.910,0021200 68.749,26 -2.010,89

342 Reparación maquinaria instalaciones

deportivas

21300

342 Mantenim. vehículos Deportes 1.981,85 1.981,8521400 1.981,85 -1.981,85

342 Energía eléctrica instalaciones deportivas 20.000,00 20.000,00 21.196,40 21.196,4022100 21.196,40 -1.196,40

342 Combustible instalaciones deportivas 4.732,16 4.248,97 483,1922103 4.732,16 -4.732,16

342 Productos de limpieza y aseo instalaciones

deportivas

2.000,00 2.000,00 686,12 686,1222110 686,12 1.313,88

342 Otros gastos diversos instalaciones

deportivas

40.000,00 40.000,00 37.584,70 37.584,7022699 37.584,70 2.415,30

342 Limpieza instalaciones deportivas 15.000,00 15.000,00 49.349,41 45.271,19 4.078,2222700 49.349,41 -34.349,41

1.870.723,8111.786.078,94 13.656.802,75 11.331.361,33 10.731.757,60 599.603,73Suma

11.913.686,76 2.325.441,42




Versión imprimible




(2016)Pág. 12

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


342 Conserjería instalaciones deportivas 102.000,00 -19.000,00 83.000,00 31.316,04 28.597,23 2.718,8122710 31.316,05 51.683,96

342 Servicio mantenimiento piscinas municipales 9.619,50 9.619,5022799 9.619,50 -9.619,50

342 Instalaciones deportivas 492.102,54 134.809,35 626.911,89 107.634,14 106.608,00 1.026,1462200 397.529,79 519.277,75

342 Maquinaria instalaciones deportivas 7.256,55 7.256,55 7.256,55 7.256,5562300 7.256,55

342 Mobiliario instalaciones deportivas 6.000,00 4.247,90 10.247,90 10.863,74 10.863,7462500 10.863,74 -615,84

414 Otros gastos diversos desarrollo rural 2.000,00 2.000,0022699 2.000,00

430 Ordinario no inventariable turismo 1.000,00 1.000,0022000 1.000,00

433 Publicidad y propaganda desarrollo

empresarial

5.580,82 5.580,8222602 5.580,82 -5.580,82

433 Otros gastos diversos promoc. activ.

económica

136.000,00 -100.000,00 36.000,00 16.308,75 9.408,71 6.900,0422699 16.308,75 19.691,25

433 Fomento empleo Cambre Emprende 50.000,00 20.000,00 70.000,00 33.107,09 33.107,0947000 39.372,84 36.892,91

433 Convenio colaboración con empresarios PES 18.000,00 18.000,0047901 18.000,00

433 Asociación de empresarios 18.000,00 18.000,00 17.159,69 1.159,69 16.000,0048001 20.000,00 840,31

433 Becas y premios promoción empresarial 20.000,00 20.000,00 9.375,94 9.375,9448100 9.375,94 10.624,06

453 Manten. Maquinaria carreteras 2.000,00 2.000,00 20,00 20,0021300 20,00 1.980,00

453 Otros suministros carreteras 1.000,00 1.000,0022199 1.000,00

453 Otros gastos diversos carreteras 2.000,00 2.000,0022699 2.000,00

454 Alquiler maquinaria caminos vecinales 30.000,00 30.000,00 2.596,29 2.026,49 569,8020300 2.596,29 27.403,71

454 Alquiler elem. transporte caminos vecinales 5.000,00 5.000,00 5.662,80 5.662,8020400 5.662,80 -662,80

454 Manten. Infraestructuras caminos vecinales 40.000,00 40.000,00 88.295,89 37.724,58 50.571,3121000 88.943,40 -48.295,89

454 Manten. Maquinaria caminos vecinales 1.000,00 1.000,00 519,91 519,9121300 519,91 480,09

454 Mantenim. Elementos de transporte caminos

vecinales

5.000,00 5.000,00 921,88 594,19 327,6921400 921,88 4.078,12

454 Otras inv. nuevas infraestr. caminos

vecinales

10.000,00 -5.000,00 5.000,0060900 5.000,00

454 Otras invers. reposic. infraestruct. caminos

vecinales

54.916,72 53.836,00 108.752,72 38.821,29 38.821,2961900 38.821,29 69.931,43

454 Maquinaria caminos vecinales 1.399,99 1.399,9962300 1.399,99 -1.399,99

454 Señalización caminos vecinales 10.000,00 10.000,00 1.345,07 1.345,0762304 1.345,07 8.654,93

454 Mobiliario caminos vecinales 1.148,29 1.148,2962500 1.148,29 -1.148,29

459 Gastos diversos otras infraestructuras 1.000,00 1.000,0022699 1.000,00

459 Otros trabajos realizados otras

infraestructuras

500,00 500,0022799 500,00

912 Retribuciones básicas Órganos de Gobierno 243.000,00 -34.943,85 208.056,15 202.600,10 202.600,1010000 202.600,10 5.456,05

912 Retribuciones básicas Personal eventual 68.909,66 -3.945,11 64.964,55 29.726,73 29.726,7311000 29.726,73 35.237,82

912 Seguridad Social Órganos de gobierno 100.699,68 100.699,68 71.098,13 71.098,1316000 71.098,13 29.601,55

912 Seguros Órganos de gobierno 11.026,26 11.026,2616205 11.026,26 -11.026,26

912 Otros suministros Órganos de gobierno 500,00 500,0022199 500,00

1.927.984,6513.206.707,54 15.134.692,19 12.034.766,22 11.351.385,90 683.380,32Suma

12.916.740,88 3.099.925,97




Versión imprimible




(2016)Pág. 13

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


912 Atenciones protocolarias Órganos de

gobierno

2.000,00 2.000,00 2.975,91 2.935,91 40,0022601 2.975,91 -975,91

912 Dietas miembros órganos de gobierno 80.000,00 31.173,20 111.173,20 102.983,60 102.716,90 266,7023000 102.983,60 8.189,60

912 Locomoción miembros órganos de gobierno 4.000,00 4.000,00 219,34 219,3423100 219,34 3.780,66

912 Subvenciones Grupos políticos 33.000,00 33.000,00 32.000,00 11.000,00 21.000,0048200 32.000,00 1.000,00

920 Sueldos del Grupo A1 Administración

General

33.639,82 33.639,82 33.335,94 33.335,9412000 33.335,94 303,88

920 Sueldos del Grupo A2 Administración

General

40.155,87 40.155,87 40.463,56 40.463,5612001 40.463,56 -307,69

920 Sueldos del Grupo C1 Administración

General

30.884,91 30.884,91 30.847,53 30.847,5312003 30.847,53 37,38

920 Sueldos del Grupo C2 Administración

General

87.593,60 87.593,60 92.002,34 92.002,3412004 92.002,34 -4.408,74

920 Sueldos del Grupo E Administración General 24.098,04 24.098,04 32.147,12 32.147,1212005 32.147,12 -8.049,08

920 Trienios Administración General 44.547,87 44.547,87 45.147,18 45.147,1812006 45.147,18 -599,31

920 Complemento de destino Administración

General

142.756,21 142.756,21 152.934,09 152.934,0912100 152.934,09 -10.177,88

920 Complemento específico Administración

General

167.759,15 167.759,15 168.181,92 168.181,9212101 168.181,92 -422,77

920 Retribuciones básicas Administración

General

65.293,44 -16.000,00 49.293,4413000 49.293,44

920 Otro personal Administración General 3.055,76 3.055,7614300 3.055,76

920 Productividad Administración General 100.000,00 115.000,00 215.000,00 214.425,81 214.425,8115000 214.425,81 574,19

920 Gratificaciones Administración General 100.000,00 100.000,00 165.433,01 165.433,0115100 165.433,01 -65.433,01

920 Seguridad Social Administración General 288.400,45 -131.200,00 157.200,45 153.152,21 153.152,2116000 153.152,21 4.048,24

920 Medicina en el trabajo 2.968,12 2.968,1216008 2.968,12 -2.968,12

920 Formación del personal Administración

General

35.014,09 -26.100,00 8.914,09 65,00 65,0016200 65,00 8.849,09

920 Acción social Administración General 284.461,63 -160.000,00 124.461,63 124.126,56 124.126,5616204 124.126,56 335,07

920 Arrendamientos de edificios Administración

General

33.000,00 33.000,00 14.701,50 11.761,20 2.940,3020200 14.701,50 18.298,50

920 Alquiler elementos de transporte Admin.

General

3.000,00 3.000,0020400 3.000,00

920 Mantenim. Edificios Admin. General 30.000,00 30.000,00 53.027,79 43.753,20 9.274,5921200 64.560,30 -23.027,79

920 Mantenim. Maquinaria Admin. General 25.000,00 25.000,00 32.387,21 29.602,57 2.784,6421300 32.387,21 -7.387,21

920 Mantenim. vehículos Admin. General 6.000,00 6.000,00 672,52 672,5221400 672,52 5.327,48

920 Mantenim. Mobiliario Admin. General 2.200,00 2.200,0021500 2.200,00

920 Mantenim. Equipos procesos información

Admin. General

25.000,00 25.000,00 34.704,99 28.217,71 6.487,2821600 35.804,27 -9.704,99

920 Ordinario no inventariable Admin. General 20.000,00 20.000,00 18.056,25 18.002,71 53,5422000 18.056,25 1.943,75

920 Prensa, revistas y libros Admin. General 9.000,00 9.000,00 12.658,75 12.630,98 27,7722001 12.658,75 -3.658,75

1.740.857,8514.938.568,38 16.679.426,23 13.602.332,46 12.875.783,54 726.548,92Suma

14.496.938,91 3.077.093,77




Versión imprimible




(2016)Pág. 14

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


920 Material informático no inventariable Admin.

General

12.000,00 12.000,00 7.947,99 7.654,21 293,7822002 7.947,99 4.052,01

920 Energía eléctrica Admin. General 9.000,00 9.000,00 66.184,25 66.184,2522100 66.184,25 -57.184,25

920 Agua dependencias municipales 955,86 955,8622101 955,86 -955,86

920 Suministro de gas Admin. General 10.000,00 10.000,00 11.310,53 11.310,5322102 11.310,53 -1.310,53

920 Combustibles y carburantes Admin. General 30.000,00 30.000,00 36.863,65 34.933,86 1.929,7922103 36.973,92 -6.863,65

920 Vestuario Admin. General 5.000,00 5.000,00 4.354,84 4.354,8422104 4.354,84 645,16

920 Otros suministros Admin. General 1.500,00 1.500,00 36,95 36,9522199 36,95 1.463,05

920 Servicios de Telecomunicaciones Admin.

General

75.000,00 75.000,00 135.368,83 131.360,04 4.008,7922200 143.896,76 -60.368,83

920 Postales Admin. General 26.000,00 26.000,00 18.966,16 18.903,97 62,1922201 18.966,16 7.033,84

920 Telegráficas Admin. General 150,00 150,0022202 150,00

920 Comunicaciones informáticas Admin.

General

20.000,00 20.000,00 24.064,28 24.064,2822203 31.973,60 -4.064,28

920 Primas de seguros Admin. General 60.000,00 60.000,00 84.722,21 82.900,67 1.821,5422400 95.748,47 -24.722,21

920 Tributos Xunta de Galicia Admin. General 6.292,18 4.938,02 1.354,1622501 6.292,18 -6.292,18

920 Tributos de las Entidades locales Admin.

General

6.000,00 6.000,00 91,64 91,6422502 91,64 5.908,36

920 Publicidad y propaganda Admin. General 10.000,00 10.000,00 46.931,08 43.825,42 3.105,6622602 49.786,34 -36.931,08

920 Publicación en Diarios Oficiales Admin.

General

10.000,00 10.000,00 1.792,30 1.725,31 66,9922603 1.792,30 8.207,70

920 Jurídicos, contenciosos Admin. General 7.000,00 7.000,00 2.040,57 2.040,5722604 2.040,57 4.959,43

920 Otros gastos diversos Admin. General 6.000,00 6.000,00 20.505,89 19.790,95 714,9422699 20.505,89 -14.505,89

920 Limpieza Admin. General 41.000,00 41.000,00 42.309,40 39.375,98 2.933,4222700 42.309,40 -1.309,40

920 Servicio de alarmas dependencias

municipales

6.510,93 6.021,09 489,8422701 6.510,93 -6.510,93

920 Estudios y trabajos técnicos Admin. General 20.000,00 20.000,00 21.719,50 21.719,5022706 21.719,50 -1.719,50

920 Otros trabajos realizados Admin. General 13.000,00 13.000,0022799 13.000,00

920 Dietas de personal no directivo 12.000,00 12.000,00 14.632,52 14.445,52 187,0023020 14.632,52 -2.632,52

920 Locomoción personal no directivo 10.000,00 10.000,00 7.107,12 7.083,87 23,2523120 7.107,12 2.892,88

920 Otras indemnizaciones personal 3.000,00 3.000,00 108,02 108,0223300 108,02 2.891,98

920 Subvenc. a CCAA. Juzgado de Paz 2.100,00 2.100,00 514,60 260,22 254,3845000 514,60 1.585,40

920 Entidades de Federaciones y Municipios 700,00 700,00 2.365,73 2.365,7346600 2.365,73 -1.665,73

920 Edificios Admin. General 59.990,00 59.990,0062200 35.167,21 59.990,00

920 Maquinaria Administración General 4.387,46 4.387,4662300 4.387,46 -4.387,46

920 Mobiliario Administración General 6.084,10 6.084,1062500 6.084,10 -6.084,10

920 Equipos informáticos Administrac. General 10.000,00 9.945,11 19.945,11 26.967,15 25.620,09 1.347,0662600 26.967,15 -7.022,04

920 Préstamos a corto plazo a personal 10.000,00 38.561,88 48.561,88 42.375,05 42.375,0583000 42.375,05 6.186,83

924 Atenciones protocolarias Participación

ciudadana

747,09 537,09 210,0022601 747,09 -747,09

1.789.364,8415.396.008,38 17.185.373,22 14.238.642,35 13.471.864,92 766.777,43Suma

15.198.845,05 2.946.730,87




Versión imprimible




(2016)Pág. 15

GASTOS

COMPROMET.

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS

NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES

PENDIENTES DE

PAGO A 31 DE

DICIEMBRE

REMANENTES

DE CRÉDITO

APLICACIÓN

PRESUP.


DESCRIPCIÓN

MODIFICACIONES


924 Conferencias y cursos participación

ciudadana

11.000,00 11.000,00 2.148,21 2.148,2122606 2.148,21 8.851,79

924 Otros gastos diversos Participación

ciudadana

15.000,00 15.000,00 19.187,33 18.294,12 893,2122699 19.187,33 -4.187,33

924 Dietas voluntarios 2.000,00 2.000,00 1.886,59 1.886,5923020 1.886,59 113,41

924 Locomoción voluntarios 1.427,57 1.427,5723120 1.427,57 -1.427,57

931 Sueldos del Grupo A1 Política económica y

fiscal

30.332,80 30.332,80 30.081,37 30.081,3712000 30.081,37 251,43

931 Sueldos del Grupo A2 Política económica y

fiscal

26.770,58 26.770,58 26.742,58 26.742,5812001 26.742,58 28,00

931 Sueldos del Grupo C1 Política económica y

fiscal

20.589,94 20.589,94 20.565,02 20.565,0212003 20.565,02 24,92

931 Sueldos del Grupo C2 Política económica y

fiscal

17.518,72 17.518,72 18.180,90 18.180,9012004 18.180,90 -662,18

931 Trienios Política económica y fiscal 21.633,44 21.633,44 19.313,64 19.313,6412006 19.313,64 2.319,80

931 Complemento de destino Política económica

y fiscal

67.536,30 67.536,30 70.378,45 70.378,4512100 70.378,45 -2.842,15

931 Complemento específico Política económica

y fiscal

84.191,13 84.191,13 81.393,82 81.393,8212101 81.393,82 2.797,31

931 Seguridad Social Política económica y fiscal 66.861,68 66.861,68 67.113,07 67.113,0716000 67.113,07 -251,39

931 Servicios de recaudación 286.000,00 275.000,00 561.000,00 286.004,51 286.004,5122708 286.004,51 274.995,49

931 Otros gastos financieros 2.000,00 2.000,0035900 2.000,00

934 Intereses de demora 22.481,97 22.481,97 24.434,72 24.434,7235200 24.434,72 -1.952,75

941 Transporte metropolitano 160.000,00 160.000,00 148.545,75 88.376,34 60.169,4148200 148.545,75 11.454,25

943 Consorcio As Mariñas 29.000,00 29.000,00 25.680,24 12.840,12 12.840,1246600 25.680,24 3.319,76

2.086.846,8116.236.442,97 18.323.289,78 15.081.726,12 14.241.045,95 840.680,17Suma

16.041.928,82 3.241.563,66




Versión imprimible

Fecha Obtención

1

14/03/201711:59:59

Pág.

Concello de Cambre


(2016)

II. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

PREVISIONES PRESUPUESTARIAS EXCESO /

DEFECTO

PREVISIÓN

DERECHOS

PENDIENTES DE

COBRO A 31 DE

DICIEMBRE

RECAUDACIÓN

NETA

DERECHOS

RECONOCIDOS

NETOS

DERECHOS

CANCELADOS

DERECHOS

RECONOCIDOS

DERECHOS

ANULADOS

DESCRIPCIÓN

INICIALES MODIFICACIONES

APLICACIÓN

PRESUP.

DEFINITIVAS

IBI Rústica 268.000,00 268.000,00 272.316,36 252.176,94 20.139,42 4.316,3611200 272.316,36

IBI Urbana 3.285.000,00 3.285.000,00 2.859.591,24 2.713.965,29 145.625,95 -425.408,7611300 2.859.591,24

IBI características especiales 12.175,51 12.175,51 15.199,61 12.326,73 2.872,88 3.024,1011400 15.199,61

Impuesto sobre Vehículos de

Tracción Mecánica

1.324.000,00 1.324.000,00 1.306.575,69 1.287.500,99 19.074,70 -17.424,3111500 1.306.575,69

Impuesto s Increment del Valor de

los Terrenos (IIVTNU)

207.000,00 207.000,00 255.761,70 163.088,19 92.673,51 48.761,7011600 255.761,70

Impuesto sobre Actividades

Económicas

498.000,00 498.000,00 492.598,05 492.598,05 -5.401,9513000 492.598,05

Impuesto sobre construcciones,

instalaciones y obras

130.000,00 130.000,00 183.154,78 177.272,11 47.272,1129000 5.882,67 177.272,11

Servicio de abastecimiento de agua300

Servicio de abastecimiento de agua 1.160.000,00 1.160.000,00 967.569,95 715.301,99 252.230,96 -192.467,0530000 37,00 967.532,95

Servicio de alcantarillado 390.000,00 390.000,00 367.424,75 273.336,75 94.088,00 -22.575,2530100 367.424,75

Servicio de depuracion 300.000,00 300.000,00 295.090,88 217.670,04 77.420,84 -4.909,1230101 295.090,88

Servicios Funerarios 15.000,00 15.000,00 14.932,34 4.947,13 9.985,21 -67,6630900 14.932,34

Licencias urbanísticas 76.000,00 76.000,00 55.476,97 54.177,88 -0,00 -21.822,1232100 1.299,09 54.177,88

Tasa otros servicios urbanísticos 59.168,19 59.168,19 24.770,00 24.770,00 -34.398,1932300 24.770,00

Tasa por expedición de

documentos.

20.591,43 20.591,43 18.381,27 18.241,27 -2.350,1632500 140,00 18.241,27

Tasa por retirada de vehículos. 3.475,69 3.475,69 3.475,6932600 3.475,69

Tasa por servicio de emergencias 15.000,00 15.000,00 -15.000,0032900

TASA POR LICENCIA DE

AUTOTAXIS

162,63 162,63 162,6332902 162,63

Tasa entrada de vehículos 45.000,00 45.000,00 38.187,66 2.579,02 35.118,64 -7.302,3433100 490,00 37.697,66

T utiliz privativa emp sumin de gas 265.000,00 265.000,00 19.475,45 19.475,45 -245.524,5533200 19.475,45

T utiliz privativa/aprovecham espec.

sum. electric.

199.302,95 199.302,95 199.302,9533201 199.302,95

Tasa empresas telecomunicaciones 34.091,65 34.091,65 34.091,6533300 34.091,65

T ocupación de la vía pública con

terrazas

40.000,00 40.000,00 27.831,98 27.831,98 -12.168,0233500 27.831,98

Compensación de Telefónica de

España S.A.

55.000,00 55.000,00 43.595,46 43.595,46 -11.404,5433800 43.595,46

-677.816,83749.230,116.737.888,197.494.967,068.164.935,138.164.935,13Suma

7.848,76 7.487.118,30




Versión imprimible

Fecha Obtención

2

14/03/201711:59:59

Pág.

Concello de Cambre


(2016)



DEFECTO

PREVISIÓN

DERECHOS

PENDIENTES DE

COBRO A 31 DE

DICIEMBRE

RECAUDACIÓN

NETA

DERECHOS

RECONOCIDOS

NETOS

DERECHOS

CANCELADOS

DERECHOS

RECONOCIDOS

DERECHOS

ANULADOS

DESCRIPCIÓN


APLICACIÓN

PRESUP.

DEFINITIVAS

Tasa utilización instalaciones

deportivas municipales

35.000,00 35.000,00 16.117,50 16.117,50 -18.882,5033900 16.117,50

Tasa utilización piscinas

municipales

2.412,81 2.412,81 2.412,8133901 2.412,81

Otras tasas ocupación vía pública 8.764,75 8.764,75 8.764,7533902 8.764,75

Tasa ocupación cajeros automáticos 10.516,00 10.516,00 10.516,0033903 10.516,00

Tasa ocupación por venta

ambulante

17.604,04 12.817,84 4.622,26 17.440,1033904 163,94 17.440,10

Tasa reserva vía P. aparcamiento

camiones

2.017,10 2.017,10 2.017,1033905 2.017,10

P.P. por servicios asistenciales 100.000,00 100.000,00 69.797,06 69.797,06 -30.202,9434100 69.797,06

PP Servicios educativos 30.000,00 30.000,00 8.876,60 8.876,60 -21.123,4034200 8.876,60

PP Servicios deportivos 34.000,00 34.000,00 52.009,64 51.994,64 17.994,6434300 15,00 51.994,64

Precio Públ. actividades juveniles 52.000,00 52.000,00 27.429,93 27.296,93 -24.703,0734900 133,00 27.296,93

Precio Públ. actividades culturales 19.761,55 19.761,55 19.761,5534901 19.761,55

Ventas artículos del museo 2.000,00 2.000,00 1.172,15 1.172,15 -827,8536000 1.172,15

Otros reintegros de operaciones

corrientes

1.072,50 1.072,50 1.072,5038900 1.072,50

Multas por infracciones urbanísticas 7.000,00 7.000,00 2.264,96 2.264,96 -4.735,0439100 2.264,96

Multas por infracciones tributarias y

análogas

37.000,00 37.000,00 50.130,53 36.828,15 13.302,38 13.130,5339110 50.130,53

Multas por infracciones circulación 80.000,00 80.000,00 95.675,03 77.425,29 18.249,74 15.675,0339120 95.675,03

Otras multas y sanciones 2.581,16 2.581,16 2.581,1639190 2.581,16

Recargo por declaración

extemporánea sin requerimient

261,72 261,72 261,7239200 261,72

Recargo ejecutivo 9.162,00 9.162,00 817,46 817,46 -8.344,5439210 817,46

Recargo de apremio 97.000,00 97.000,00 67.231,90 63.690,08 3.541,82 -29.768,1039211 67.231,90

Intereses de demora 18.000,00 18.000,00 24.417,16 21.716,67 2.700,49 6.417,1639300 24.417,16

Otros ingresos diversos 19.787,80 19.787,80 4.313,85 4.313,85 -15.473,9539900 4.313,85

EJECUCION AVAL OBRAS DE

URBANIZACION

11.865,73 11.865,73 11.865,7339903 11.865,73

Participación en los Tributos del

Estado

4.460.000,00 4.460.000,00 5.232.433,02 4.617.353,92 389.647,87 547.001,7942000 225.431,23 5.007.001,79

-154.965,651.181.294,6711.809.624,6113.224.511,2113.145.884,9313.145.884,93Suma

233.591,93 12.990.919,28




Versión imprimible

Fecha Obtención

3

14/03/201711:59:59

Pág.

Concello de Cambre


(2016)



DEFECTO

PREVISIÓN

DERECHOS

PENDIENTES DE

COBRO A 31 DE

DICIEMBRE

RECAUDACIÓN

NETA

DERECHOS

RECONOCIDOS

NETOS

DERECHOS

CANCELADOS

DERECHOS

RECONOCIDOS

DERECHOS

ANULADOS

DESCRIPCIÓN


APLICACIÓN

PRESUP.

DEFINITIVAS

Compensación por beneficios

fiscales

270.000,00 270.000,00 270.227,76 248.429,53 21.798,23 227,7642020 270.227,76

Transferencias corrientes

Administración General Estado

331,08 331,08 331,0842090 331,08

Fondo de Cooperación Local 755.000,00 755.000,00 761.772,07 698.846,39 62.925,68 6.772,0745000 761.772,07

Transf corrient convenios CA en

serv sociales y pol igualdad

296.627,00 296.627,00 361.021,09 361.021,09 64.394,0945002 361.021,09

Transf corriente Educación cumplim

de convenios suscr CA en

2.440,00 2.440,00 -2.440,0045030

Transf corrient empleo y des local

conven suscr con la CA

30.659,29 414.821,15 445.480,44 245.305,46 245.305,46 -200.174,9845050 245.305,46

Otras transf corrientes en

cumplimiento de convenios con CA

25.000,00 14.355,00 39.355,00 20.259,60 20.259,60 -19.095,4045060 20.259,60

Otras subvenciones corrientes de la

Adción Gral de la CA

2.831,81 2.831,81 13.638,74 13.638,74 10.806,9345080 13.638,74

Subvenciones corrientes Diputación 307.265,85 307.265,85 311.167,19 308.168,37 902,5246100 2.998,82 308.168,37

Subvenciones de Ayuntamientos 7.397,44 7.397,44 7.397,4446200 7.397,44

Transferencias de empresas

privadas

150,00 150,00 150,0047000 150,00

Subv. corr. Fondo Social Europeo 85.673,92 85.673,92 94.801,82 94.801,82 9.127,9049000 94.801,82

Subvenciones corrientes del Fondo

de Desarrollo Regional

49100

Subvenc. cte. F. Europeo Agrícola

Desarrollo Rural (FEADER)

10.394,07 10.394,07 10.394,0749400 10.394,07

Intereses de depósitos 5.000,00 5.000,00 3.728,87 3.728,87 -1.271,1352000 3.728,87

Enajenación de otras inversiones

reales

150,00 150,00 150,0061900 150,00

Subvención Estado inversiones 101.394,62 6.020,76 107.415,38 59.957,37 59.957,37 -47.458,0172000 59.957,37

Otras subvenciones capital Xunta

Galicia

1.384,04 16.137,44 17.521,48 6.158,45 6.158,45 -11.363,0375080 6.158,45

Subvenciones capital Axencia

Galega de Desenvolvemento Rural

9.421,30 9.421,30 4.807,18 4.807,18 -4.614,1275100 4.807,18

Subvenc capital del Inega 32.973,79 32.973,79 -32.973,7975300

Subvenciones capital de Entidades

locales

76000

Subvención capital Diputación 747.156,16 574.201,66 1.321.357,82 455.655,05 455.655,05 -865.702,7776100 455.655,05

Subvenciones de capital de

ayuntamientos

9.598,51 9.598,51 -9.598,5176200

-1.239.003,531.266.018,5814.348.825,1215.851.434,4516.853.847,231.163.203,5315.690.643,70Suma

236.590,75 15.614.843,70




Versión imprimible

Fecha Obtención

4

14/03/201711:59:59

Pág.

Concello de Cambre


(2016)



DEFECTO

PREVISIÓN

DERECHOS

PENDIENTES DE

COBRO A 31 DE

DICIEMBRE

RECAUDACIÓN

NETA

DERECHOS

RECONOCIDOS

NETOS

DERECHOS

CANCELADOS

DERECHOS

RECONOCIDOS

DERECHOS

ANULADOS

DESCRIPCIÓN


APLICACIÓN

PRESUP.

DEFINITIVAS

Subv. cap. Del Fondo de Desarrollo

Regional

32.496,91 32.496,91 -32.496,9179100

Subvenciones capital FEADER 60.207,64 60.207,64 20.602,20 20.602,20 -39.605,4479400 20.602,20

Reintegros de anticipos de personal 10.000,00 10.000,00 45.144,35 45.144,35 35.144,3583001 45.144,35

Reintegro de fianzas y depósitos 3.610,00 3.610,00 -3.610,0084001

Para gastos generales87000

Reman. tesor.Para gastos con

financiación afectada

483.529,27 483.529,27 -483.529,2787010

Préstamos recibidos largo plazo de

entes locales

353.923,87 108.104,91 462.028,78 217.877,79 217.877,79 -244.150,9991100 217.877,79

Préstamos recibidos largo plazo de

entes fuera del sect Públ

178.265,40 239.304,55 417.569,95 249.199,68 249.199,68 -168.370,2791300 249.199,68

-2.175.622,061.266.018,5814.881.649,1416.384.258,4718.323.289,782.086.846,8116.236.442,97Suma

236.590,75 16.147.667,72




Versión imprimible

Fecha Obtención 23/03/2017

Pág. 1


EJERCICIO 2016III. RESULTADO PRESUPUESTARIO

CONCEPTOS DERECHOS

RECONOCIDOS NETOS

OBLIGACIONES

RECONOCIDAS NETAS

AJUSTES RESULTADO

PRESUPUESTARIO

a. Operaciones corrientes 15.088.115,65

547.330,25

1.Total operaciones no financieras (a+b) 15.635.445,90

45.144,35

467.077,47

16.147.667,72

AJUSTES

553.018,84

565.375,48

-12.356,64

15.081.726,12

539.403,72

42.375,05

14.499.947,35

1.295.858,28

13.204.089,07

1.065.941,60

1.884.026,58

-748.528,03

1.135.498,55

2.769,30

-72.326,25

581.778,77 -69.556,952. Total operaciones financieras (c+d)

b) Operaciones de capital

c) Activos financieros

d) Pasivos financieros

I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I=1+2)

3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería para gastos generales

4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio

5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio

II. TOTAL AJUSTES (II=3+4-5)

512.221,82

1.053.584,96RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II)




Versión imprimible

AV

AN

CE

LIQ

UID

AC

IÓN

OR

ZA

ME

NT

O 2

01

7 A

30

/10

/20

17

(1ª

PA

RT

E)

ES

TA

DO

DE

GA

ST

OS

:

% C

RÉ

D.

DE

FIN

IT. %

CR

ÉD

. D

EF

IN.

% O

BR

. R

.N

4.1

08.0

35,5

54.1

08.0

35,5

54.1

04.4

99,9

964,3

296%

64,3

296%

99,9

139%

5.2

82.3

17,9

14.5

92.6

91,0

54.5

90.9

12,4

972,2

801%

62,8

437%

99,9

613%

31.7

72,0

231.7

72,0

231.7

72,0

252,0

860%

52,0

860%

100,0

000%

431.6

68,4

7380.2

04,5

6380.2

04,5

640,5

323%

35,7

000%

100,0

000%

1.4

84.5

13,8

51.0

53.5

10,4

81.0

53.5

10,4

838,3

502%

27,2

159%

100,0

000%

9.5

27,7

69.5

27,7

69.5

27,7

686,6

160%

86,6

160%

100,0

000%

25.9

26,2

225.9

26,2

225.9

26,2

287,0

766%

87,0

766%

0,0

000%

318.1

86,1

0318.1

86,1

0318.1

86,1

061,1

033%

61,1

033%

100,0

000%

11.6

91.9

47,8

810.5

19.8

53,7

410.5

14.5

39,6

260,7

295%

54,6

415%

99,9

495%

520.7

34,8

60,0

0202.5

48,7

6

TO

TA

IS16.6

17.0

04,1

81.7

46.5

79,3

0888.9

02,7

919.2

52.4

86,2

75.3

14,1

28.7

32.6

32,5

3

9520.7

34,8

60,0

00,0

0

11.0

00,0

00,0

01.4

72,2

4

813.6

10,0

00,0

016.1

64,0

429.7

74,0

40,0

03.8

47,8

2

711.0

00,0

00,0

00,0

0

1.0

64.9

99,9

80,0

0684.7

95,4

2

62.0

22.0

83,7

51.6

43.3

75,0

9205.4

79,5

73.8

70.9

38,4

10,0

02.8

17.4

27,9

3

41.0

64.9

99,9

80,0

00,0

0

7.3

08.1

17,5

31.7

78,5

62.7

15.4

26,4

8

360.9

99,1

60,0

00,0

060.9

99,1

60,0

029.2

27,1

4

27.0

47.3

84,9

714.2

73,5

5246.4

59,0

1

OB

RIG

AS

P

EN

DE

NT

ES

DE

P

AG

O

RE

MA

NE

NT

ES

D

E C

RÉ

DIT

O

15.8

76.1

91,4

688.9

30,6

6420.8

00,1

76.3

85.9

22,2

93.5

35,5

62.2

77.8

86,7

4

CR

ÉD

ITO

S

DE

FIN

ITIV

OS

GA

ST

OS

C

OM

PR

OM

ET

IDO

S

OB

RIG

AS

R

EC

OÑ

EC

IDA

S

NE

TA

S

PA

GO

S

RE

ALIZ

AD

OS

CA

PÍT

ULO

CR

ÉD

ITO

S

INIC

IAIS

INC

OR

PO

RA

CI

ÓN

DE

R

EM

AN

EN

TE

S

OU

TR

AS

M

OD

IFIC

AC

IÓN

S




Versión imprimible

AV

AN

CE

LIQ

UID

AC

IÓN

OR

ZA

ME

NT

O 2

017 A

30/0

9/2

017

(1ª

PA

RT

E)

ES

TA

DO

DE

IN

GR

ES

OS

:

DE

RE

ITO

S

AN

ULA

DO

S/

CA

NC

ELA

DO

S %

PR

EV

IS.

DE

FIN

IT. %

DE

R.R

EC

.NE

TO

S

0,0

03.8

44.9

19,3

43.8

44.9

19,3

4

0,0

068,7

308%

100,0

000%

152,7

7142.7

74,7

0142.7

74,7

0

0,0

088,1

325%

100,0

000%

10.9

36,4

01.9

05.9

76,6

31.4

39.4

70,1

6

0,0

063,6

579%

75,5

240%

0,0

04.9

31.9

11,8

64.9

31.9

11,8

6

0,0

066,4

365%

100,0

000%

0,0

0307,0

5307,0

5

0,0

06,1

410%

100,0

000%

0,0

00,0

00,0

0

0,0

00,0

000%

0,0

000%

0,0

0537.0

75,8

5537.0

75,8

5

0,0

031,1

718%

100,0

000%

0,0

033.0

91,2

233.0

91,2

2

0,0

05,7

906%

100,0

000%

0,0

0174.5

81,6

6174.5

81,6

6

0,0

022,4

021%

100,0

000%

11.0

89,1

711.5

70.6

38,3

111.1

04.1

31,8

4

0,0

060,0

994%

95,9

682%

RE

SU

LT

AD

O O

RZ

AM

EN

TA

RIO

:

10.8

25.8

89,5

89.1

12.7

03,1

81.7

13.1

86,4

0

537.0

75,8

51.0

63.0

38,2

4-5

25.9

62,3

9

11.3

62.9

65,4

310.1

75.7

41,4

21.1

87.2

24,0

1

33.0

91,2

225.9

26,2

27.1

65,0

0

174.5

81,6

6318.1

86,1

0-1

43.6

04,4

4

207.6

72,8

8344.1

12,3

2-1

36.4

39,4

4

11.5

70.6

38,3

110.5

19.8

53,7

41.0

50.7

84,5

7

0,0

0

798.3

00,0

0

582.2

75,4

7

1.2

66.8

09,1

0

3.

Cré

dito

s gast

ados

financi

ados

con r

em

anente

s de t

eso

ure

ría p

ara

gast

os

xera

is

4.

Desv

iaci

óns

de f

inanci

am

ento

negativ

as

do e

xerc

icio

5.

Desv

iaci

óns

de f

inanci

am

ento

posi

tivas

do e

xerc

icio

RE

SU

LT

AD

O O

RZ

AM

EN

TA

RIO

AX

US

TA

DO

(I-

3+

4-5

)

d)

Pasi

vos

finance

iros

2.

TO

TA

L O

PE

RA

CIÓ

NS

FIN

AN

CE

IRA

S (

c+d)

I. R

ES

ULT

AD

O O

RZ

AM

EN

TA

RIO

(I=

1+

2)

II.

AX

US

TE

S:

a.

Opera

cións

non f

inance

iras

corr

ente

s

b.

Opera

cións

non f

inance

iras

de c

apita

l

1.

TO

TA

L O

PE

RA

CIÓ

NS

NO

N F

INA

NC

EIR

AS

(a+

b)

c) A

ctiv

os

finance

iros

11.5

81.7

27,4

8466.5

06,4

77.6

81.8

47,9

6

DE

RE

ITO

S

RE

CO

ÑE

CID

OS

N

ET

OS

OB

RIG

AS

R

EC

OÑ

EC

IDA

S

NE

TA

SR

ES

ULT

AD

O

TO

TA

IS16.6

17.0

04,1

82.6

35.4

82,0

919.2

52.4

86,2

7

33.0

91,2

20,0

0538.3

68,8

0

9356.8

93,4

4422.4

16,3

9779.3

09,8

3174.5

81,6

60,0

0604.7

28,1

7

813.6

10,0

0557.8

50,0

2571.4

60,0

2

0,0

00,0

00,0

0

7916.4

67,7

9806.4

85,5

21.7

22.9

53,3

1537.0

75,8

50,0

01.1

85.8

77,4

6

60,0

00,0

00,0

0

4.9

31.9

11,8

60,0

02.4

91.5

84,5

1

55.0

00,0

00,0

05.0

00,0

0307,0

50,0

04.6

92,9

5

46.5

74.7

66,2

1848.7

30,1

67.4

23.4

96,3

7

142.9

27,4

70,0

019.2

25,3

0

32.9

94.0

91,2

30,0

02.9

94.0

91,2

31.9

16.9

13,0

3466.5

06,4

71.0

88.1

14,6

0

2162.0

00,0

00,0

0162.0

00,0

0

PE

ND

EN

TE

DE

R

EC

OÑ

EC

ER

D

AS

PR

EV

. D

EF

INIT

IVA

S

15.5

94.1

75,5

10,0

05.5

94.1

75,5

13.8

44.9

19,3

40,0

01.7

49.2

56,1

7

DE

RE

ITO

S

RE

CO

ÑE

CID

OS

DE

RE

ITO

S

RE

CO

ÑE

CID

OS

N

ET

OS

RE

CA

DA

CIÓ

N

NE

TA

DE

RE

ITO

S

PE

ND

EN

TE

S

DE

CO

BR

OC

AP

ÍTU

LO

PR

EV

ISIÓ

NS

IN

ICIA

ISM

OD

IFIC

AC

IÓN

SP

RE

VIS

IÓN

S

DE

FIN

ITIV

AS




Versión imprimible

AV

AN

CE

LIQ

UID

AC

IÓN

OR

ZA

ME

NT

O 2

017

(2ª

PA

RT

E)

CR

ÉD

ITO

SO

BR

IGA

S R

EC

O-

% E

XE

CU

CIÓ

NP

RE

VIS

IÓN

SD

ER

EIT

OS

RE

CO

-%

EX

EC

UC

IÓN

DE

FIN

ITIV

OS

ÑE

CID

AS

NE

TA

SS

/ C

RÉ

D. D

EF

IN.

DE

FIN

ITIV

AS

ÑE

CID

OS

NE

TO

SS

/ P

RE

VIS

. D

EF

IN.

16

.38

5.9

22

,29

5.9

36

.35

5,8

29

2,9

6%

5.5

94

.17

5,5

15

.60

6.5

59

,12

10

0,2

2%

27

.70

3.1

26

,38

6.2

27

.85

0,4

18

0,8

5%

16

2.0

00

,00

21

6.8

74

,77

13

3,8

7%

36

0.9

99

,16

36

.97

6,5

36

0,6

2%

2.9

94

.09

1,2

32

.46

4.5

01

,23

82,3

1%

41

.16

4.4

48

,67

61

3.6

55

,31

52

,70

%7

.42

3.4

96

,37

6.5

75

.88

2,4

88

8,5

8%

55

.00

0,0

04

09

,40

8,1

9%

63

.75

7.7

79

,64

1.7

39

.15

0,8

44

6,2

8%

0,0

00

,00

72

0.5

27

,76

11

.00

0,0

05

3,5

9%

1.7

22

.95

3,3

18

68

.10

1,1

35

0,3

8%

83

9.6

02

,31

36

.92

6,2

29

3,2

4%

1.5

19

.29

0,4

54

7.9

89

,75

3,1

6%

91

.06

0.3

05

,89

1.0

58

.43

7,3

89

9,8

2%

77

1.7

05

,23

23

2.7

75

,55

30

,16

%T

OT

AIS

20

.19

2.7

12

,10

15

.66

0.3

52

,51

77

,55

%2

0.1

92

.71

2,1

01

6.0

13

.09

3,4

37

9,3

0%

ES

TIM

AC

IÓN

RE

SU

LT

AD

O O

RZ

AM

EN

TA

RIO

:

14

.86

4.2

27

,00

12

.81

4.8

38

,07

2.0

49

.38

8,9

3

86

8.1

01

,13

1.7

50

.15

0,8

4-8

82

.04

9,7

1

15

.73

2.3

28

,13

14

.56

4.9

88

,91

1.1

67

.33

9,2

2

47

.98

9,7

53

6.9

26

,22

11

.06

3,5

3

23

2.7

75

,55

1.0

58

.43

7,3

8-8

25

.66

1,8

3

28

0.7

65

,29

1.0

95

.36

3,6

0-8

14

.59

8,3

1

16

.01

3.0

93

,43

15

.66

0.3

52

,51

35

2.7

40

,92

0,0

0

29

8.5

62

,32

19

5.6

32

,21

45

5.6

71

,03

CA

PÍT

UL

OE

ST

AD

O D

E G

AS

TO

S

ES

TIM

AC

IÓN

LIQ

UID

AC

IÓN

OR

ZA

ME

NT

O 2

017 A

31/1

2/2

017: E

ST

AD

O D

E IN

GR

ES

OS

DE

RE

ITO

S

RE

CO

ÑE

CID

OS

N

ET

OS

OB

RIG

AS

R

EC

OÑ

EC

IDA

S

NE

TA

SR

ES

UL

TA

DO

a. O

pe

raci

ón

s n

on

fin

an

ceir

as

corr

en

tes

b. O

pe

raci

ón

s n

on

fin

an

ceir

as

de

ca

pita

l

1. T

OT

AL

OP

ER

AC

IÓN

S N

ON

FIN

AN

CE

IRA

S (

a+

b)

c) A

ctiv

os

fina

nce

iro

s

d)

Pa

sivo

s fin

an

ceir

os

2. T

OT

AL

OP

ER

AC

IÓN

S F

INA

NC

EIR

AS

(c+

d)

I. R

ES

UL

TA

DO

OR

ZA

ME

NT

AR

IO (

I=1

+2

)

RE

SU

LT

AD

O O

RZ

AM

EN

TA

RIO

AX

US

TA

DO

(I-

3+

4-5

)

II. A

XU

ST

ES

:

3. C

réd

itos

ga

sta

do

s fin

an

cia

do

s co

n r

em

an

en

tes

de

te

sou

rerí

a p

ara

ga

sto

s xe

rais

4. D

esv

iaci

ón

s d

e f

ina

nci

am

en

to n

eg

ativ

as

do

exe

rcic

io

5. D

esv

iaci

ón

s d

e f

ina

nci

am

en

to p

osi

tiva

s d

o e

xerc

icio




Versión imprimible


ANEXO III

ANEXO DE PERSOAL

CVD: n5wBORfT/GB5GDl3aZRO



Versión imprimible

P

AR

TID

A 1

30

: SE

GU

RID

AD

E A

DM

INIS

TR

AT

IVO

S.

FU

NC

ION

AR

IO

S

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

81

.27

7,1

09

.82

4,2

85

.63

8,2

24

.39

9,3

61

0.0

37

,58

19

.86

1,8

65

.00

5,1

9f.

carr

eir

a8

.54

7,1

81

.27

7,1

09

.82

4,2

85

.63

8,2

24

.39

9,3

61

0.0

37

,58

19

.86

1,8

65

.00

5,1

92

4.8

67

,05

PA

RT

IDA

13

2: S

EG

UR

IDA

DE

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

13

.16

6,0

21

3.1

66

,02

9.9

71

,50

15

.40

0,0

02

5.3

71

,50

38

.53

7,5

21

3.4

59

,07

Insp

ect

or

P.L

.1

3.1

66

,02

2.8

56

,10

16

.02

2,1

27

.28

1,2

61

4.1

29

,64

21

.41

0,9

03

7.4

33

,02

13

.07

3,3

3f.

carr

eir

aT

OT

AL A

22

6.3

32

,04

2.8

56

,10

29

.18

8,1

41

7.2

52

,76

29

.52

9,6

44

6.7

82

,40

75

.97

0,5

42

6.5

32

,41

Ofic

ial P

.L.

10

.08

3,7

63

.00

6,8

41

3.0

90

,60

5.5

82

,36

13

.51

0,4

21

9.0

92

,78

32

.18

3,3

81

1.2

39

,92

f.ca

rre

ira

Ofic

ial P

.L.

10

.08

3,7

62

.24

0,5

81

2.3

24

,34

5.5

82

,36

13

.51

0,4

21

9.0

92

,78

31

.41

7,1

28

.73

3,9

6f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.1

0.0

83

,76

3.0

35

,94

13

.11

9,7

04

.99

7,5

81

3.0

19

,58

18

.01

7,1

63

1.1

36

,86

10

.87

4,4

2f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.1

0.0

83

,76

3.1

99

,34

13

.28

3,1

04

.99

7,5

81

3.0

19

,58

18

.01

7,1

63

1.3

00

,26

10

.93

1,4

9f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.1

0.0

83

,76

2.4

96

,00

12

.57

9,7

64

.99

7,5

81

3.0

19

,58

18

.01

7,1

63

0.5

96

,92

8.5

05

,94

f.ca

rre

ira

Po

licía

L.

10

.08

3,7

62

.12

7,4

21

2.2

11

,18

4.9

97

,58

13

.01

9,5

81

8.0

17

,16

30

.22

8,3

48

.40

3,4

8f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.1

0.0

83

,76

1.5

80

,40

11

.66

4,1

64

.99

7,5

81

3.0

19

,58

18

.01

7,1

62

9.6

81

,32

8.2

51

,41

f.ca

rre

ira

Po

licía

L.

10

.08

3,7

61

.58

0,4

01

1.6

64

,16

4.9

97

,58

13

.01

9,5

81

8.0

17

,16

29

.68

1,3

28

.25

1,4

1f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.1

0.0

83

,76

1.5

80

,40

11

.66

4,1

64

.99

7,5

81

3.0

19

,58

18

.01

7,1

62

9.6

81

,32

8.2

51

,41

f.ca

rre

ira

Po

licía

L.

10

.08

3,7

61

.58

0,4

01

1.6

64

,16

4.9

97

,58

13

.01

9,5

81

8.0

17

,16

29

.68

1,3

28

.25

1,4

1f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.1

0.0

83

,76

99

2,5

81

1.0

76

,34

4.9

97

,58

13

.01

9,5

81

8.0

17

,16

29

.09

3,5

08

.08

7,9

9f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.1

0.0

83

,76

1.3

61

,16

11

.44

4,9

24

.99

7,5

81

3.0

19

,58

18

.01

7,1

62

9.4

62

,08

8.1

90

,46

f.ca

rre

ira

Po

licía

L.

10

.08

3,7

61

.61

6,5

81

1.7

00

,34

4.9

97

,58

13

.01

9,5

81

8.0

17

,16

29

.71

7,5

08

.26

1,4

7f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.1

0.0

83

,76

1.3

61

,16

11

.44

4,9

24

.99

7,5

81

3.0

19

,58

18

.01

7,1

62

9.4

62

,08

8.1

90

,46

f.ca

rre

ira

Po

licía

L.

10

.08

3,7

61

.72

9,7

41

1.8

13

,50

4.9

97

,58

13

.01

9,5

81

8.0

17

,16

29

.83

0,6

68

.29

2,9

2f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.1

0.0

83

,76

1.1

05

,74

11

.18

9,5

04

.99

7,5

81

3.0

19

,58

18

.01

7,1

62

9.2

06

,66

8.1

19

,45

f.ca

rre

ira

Po

licía

L.

10

.08

3,7

61

.72

9,7

41

1.8

13

,50

4.9

97

,58

13

.01

9,5

81

8.0

17

,16

29

.83

0,6

68

.29

2,9

2f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.1

0.0

83

,76

2.6

38

,26

12

.72

2,0

24

.99

7,5

81

3.0

19

,58

18

.01

7,1

63

0.7

39

,18

8.5

45

,49

f.ca

rre

ira

Po

licía

L.

10

.08

3,7

67

37

,16

10

.82

0,9

24

.99

7,5

81

3.0

19

,58

18

.01

7,1

62

8.8

38

,08

8.0

16

,99

f.ca

rre

ira

Po

licía

L.

10

.08

3,7

67

37

,16

10

.82

0,9

24

.99

7,5

81

3.0

19

,58

18

.01

7,1

62

8.8

38

,08

8.0

16

,99

f.ca

rre

ira

Po

licía

L.

10

.08

3,7

61

.36

1,1

61

1.4

44

,92

4.9

97

,58

13

.01

9,5

81

8.0

17

,16

29

.46

2,0

88

.19

0,4

6f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.1

0.0

83

,76

99

8,8

41

1.0

82

,60

5.6

38

,22

13

.01

9,5

81

8.6

57

,80

29

.74

0,4

08

.26

7,8

3f.

carr

eir

aP

olic

ía L

.1

0.0

83

,76

10

.08

3,7

64

.99

7,5

81

3.0

19

,58

18

.01

7,1

62

8.1

00

,92

7.8

12

,06

vaca

nte

sin

OE

/C.S

.T

OT

AL C

12

31

.92

6,4

83

8.7

97

,00

27

0.7

23

,48

11

6.7

54

,54

30

0.4

32

,02

41

7.1

86

,56

68

7.9

10

,04

19

7.9

80

,32

TO

TA

L C

20

,00

0,0

00

,00

0,0

00

,00

0,0

00

,00

0,0

0T

OT

AL

25

8.2

58

,52

41

.65

3,1

02

99

.91

1,6

21

34

.00

7,3

03

29

.96

1,6

64

63

.96

8,9

67

63

.88

0,5

82

24

.51

2,7

39

88

.39

3,3

1

PA

RT

IDA

13

5

PR

OT

EC

CIÓ

N C

IVIL

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

Jefe

Pro

t.C

. Y

SE

M1

0.0

83

,76

25

5,3

01

0.3

39

,06

4.9

97

,58

13

.01

9,5

81

8.0

17

,16

28

.35

6,2

27

.88

3,0

3V

aca

nte

TO

TA

L C

11

0.0

83

,76

25

5,3

01

0.3

39

,06

4.9

97

,58

13

.01

9,5

81

8.0

17

,16

28

.35

6,2

27

.88

3,0

3A

ge

nte

P.C

ivil

y S

EM

8.5

47

,18

72

9,8

49

.27

7,0

24

.35

6,2

46

.57

3,0

01

0.9

29

,24

20

.20

6,2

65

.61

7,3

4f.

carr

eir

a

Ag

en

te P

.Civ

il y

SE

M8

.54

7,1

87

66

,26

9.3

13

,44

4.3

56

,24

6.5

73

,00

10

.92

9,2

42

0.2

42

,68

5.6

27

,47

f.ca

rre

ira

A

ge

nte

P.C

ivil

y S

EM

8.5

47

,18

76

5,9

09

.31

3,0

84

.35

6,2

46

.57

3,0

01

0.9

29

,24

20

.24

2,3

25

.62

7,3

6f.

carr

eir

a

Ag

en

te P

.Civ

il y

SE

M8

.54

7,1

81

.40

6,2

09

.95

3,3

84

.35

6,2

46

.57

3,0

01

0.9

29

,24

20

.88

2,6

26

.95

3,9

1f.

carr

eir

a/In

teri

no

A

ge

nte

P.C

ivil

y S

EM

8.5

47

,18

76

6,2

69

.31

3,4

44

.35

6,2

46

.57

3,0

01

0.9

29

,24

20

.24

2,6

86

.74

0,8

1f.

inte

rin

o

0,0

00

,00

0,0

0T

OT

AL C

24

2.7

35

,90

4

.43

4,4

6

47

.17

0,3

6

21

.78

1,2

0

32

.86

5,0

0

54

.64

6,2

0

10

1.8

16

,56

3

0.5

66

,90

TO

TA

L5

2.8

19

,66

4.6

89

,76

57

.50

9,4

22

6.7

78

,78

45

.88

4,5

87

2.6

63

,36

13

0.1

72

,78

38

.44

9,9

21

81

.49

6,4

5




Versión imprimible

PA

RT

IDA

13

6.1

31

: PR

OT

EC

CIÓ

N C

IVIL

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

Ince

nd

ios

3.8

77

,72

03

.87

7,7

22

.17

8,1

23

.28

6,5

05

.46

4,6

29

.34

2,3

43

.53

1,4

0O

bra

/se

rv.

TO

TA

L3

.87

7,7

20

,00

3.8

77

,72

2.1

78

,12

3.2

86

,50

5.4

64

,62

9.3

42

,34

3.5

31

,40

PA

RT

IDA

15

1: U

RB

AN

ISM

O.

FU

NC

ION

AR

IOS

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

J.A

.U.R

.I./J

efe

se

rvic

io1

1.9

78

,06

5.0

68

,27

17

.04

6,3

41

1.0

68

,18

17

.89

5,4

62

8.9

63

,64

46

.00

9,9

71

1.5

28

,98

f.ca

rre

ira

J.S

.Pl.G

est

./J.

S.

Lic

en

cia

s1

4.9

72

,58

4.0

31

,58

19

.00

4,1

61

1.8

87

,96

17

.30

1,2

02

9.1

89

,16

48

.19

3,3

21

3.7

01

,20

f.ca

rre

ira

Arq

uite

cto

14

.97

2,5

81

4.9

72

,58

8.8

47

,02

14

.95

8,5

82

3.8

05

,60

38

.77

8,1

81

3.7

01

,20

f.in

teri

no

TO

TA

L A

14

1.9

23

,22

9

.09

9,8

5

51

.02

3,0

8

31

.80

3,1

6

50

.15

5,2

4

81

.95

8,4

0

13

2.9

81

,47

3

8.9

31

,38

Ap

are

jad

or

13

.16

6,0

22

.27

2,1

81

5.4

38

,20

8.3

24

,96

10

.56

2,7

21

8.8

87

,68

34

.32

5,8

81

4.2

68

,77

f.ca

rre

ira

TO

TA

L A

21

3.1

66

,02

2

.27

2,1

8

15

.43

8,2

0

8.3

24

,96

1

0.5

62

,72

1

8.8

87

,68

3

4.3

25

,88

1

4.2

68

,77

Eca

rgd

o O

bra

s/V

.O.

10

.08

3,7

63

.63

9,4

21

3.7

23

,18

7.2

81

,26

6.2

67

,80

13

.54

9,0

62

7.2

72

,24

8.9

92

,91

f.ca

rre

ira

De

line

an

te1

0.0

83

,76

1.7

96

,52

11

.88

0,2

87

.28

1,2

66

.26

7,8

01

3.5

49

,06

25

.42

9,3

46

.57

3,4

8f.

carr

eir

aA

dm

tva

.1

0.0

83

,76

3.8

86

,26

13

.97

0,0

27

.28

1,2

64

.91

9,3

21

2.2

00

,58

26

.17

0,6

08

.45

9,5

4f.

carr

eir

aA

dm

tva

.1

0.0

83

,76

2.9

77

,74

13

.06

1,5

07

.20

9,1

64

.91

9,3

21

2.1

28

,48

25

.18

9,9

88

.14

2,5

6f.

carr

eir

aT

OT

AL C

14

0.3

35

,04

1

2.2

99

,94

5

2.6

34

,98

2

9.0

52

,94

2

2.3

74

,24

5

1.4

27

,18

1

04

.06

2,1

6

32

.16

8,5

0

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

81

.27

7,1

09

.82

4,2

85

.63

8,2

24

.39

9,3

61

0.0

37

,58

1

9.8

61

,86

5.0

05

,19

f.ca

rre

ira

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

81

.27

7,1

09

.82

4,2

85

.63

8,2

24

.39

9,3

61

0.0

37

,58

1

9.8

61

,86

5.0

05

,19

f.ca

rre

ira

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

81

.27

7,1

09

.82

4,2

85

.63

8,2

24

.39

9,3

61

0.0

37

,58

1

9.8

61

,86

5.0

05

,19

f.ca

rre

ira

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

85

10

,84

9.0

58

,02

5.6

38

,22

4.3

99

,36

10

.03

7,5

8

19

.09

5,6

04

.81

2,0

9f.

carr

eir

aA

ux.

Ad

mtv

o.

8.5

47

,18

76

6,2

69

.31

3,4

45

.63

8,2

24

.39

9,3

61

0.0

37

,58

1

9.3

51

,02

4.8

76

,46

f.ca

rre

ira

TO

TA

L C

24

2.7

35

,90

5

.10

8,4

0

47

.84

4,3

0

28

.19

1,1

0

21

.99

6,8

0

50

.18

7,9

0

98

.03

2,2

0

24

.70

4,1

1

TO

TA

L1

38

.16

0,1

82

8.7

80

,37

16

6.9

40

,56

97

.37

2,1

61

05

.08

9,0

02

02

.46

1,1

63

69

.40

1,7

11

10

.07

2,7

74

79

.47

4,4

8

PA

RT

IDA

15

32

: OB

RA

S,

CO

NT

RA

TA

CIÓ

N E

BE

NS

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

J.S

.Se

rvic

ios

14

.97

2,5

82

.30

4,5

61

7.2

77

,14

11

.88

7,9

61

7.3

01

,09

29

.18

9,0

54

6.4

66

,19

11

.18

5,8

1f.

carr

eir

a

TO

TA

L A

11

4.9

72

,58

2

.30

4,5

6

17

.27

7,1

4

11

.88

7,9

6

17

.30

1,0

9

29

.18

9,0

5

46

.46

6,1

9

11

.18

5,8

1

En

x.t.

O.P

./JS

.Té

cnic

a1

3.1

66

,02

1.4

32

,50

14

.59

8,5

28

.32

4,9

61

0.5

62

,72

18

.88

7,6

83

3.4

86

,20

8.6

56

,18

f.ca

rre

ira

En

x.t.

ind

./T

.Se

rv.

13

.16

6,0

21

.43

2,5

01

4.5

98

,52

8.3

24

,96

10

.56

2,7

21

8.8

87

,68

33

.48

6,2

01

0.4

97

,92

Inte

rin

o

TO

TA

L A

22

6.3

32

,04

2

.86

5,0

0

29

.19

7,0

4

16

.64

9,9

2

21

.12

5,4

4

37

.77

5,3

6

66

.97

2,4

0

19

.15

4,1

1

En

carg

do

Se

rv./

vig

ilan

te1

0.0

83

,76

2.2

11

,48

12

.29

5,2

47

.28

1,2

66

.26

7,8

01

3.5

49

,06

25

.84

4,3

06

.51

2,7

6f.

carr

eir

aA

dm

tva

.1

0.0

83

,76

1.3

61

,16

11

.44

4,9

27

.28

1,2

64

.91

9,3

21

2.2

00

,58

23

.64

5,5

05

.95

8,6

7f.

carr

eir

aT

OT

AL C

12

0.1

67

,52

3

.57

2,6

4

23

.74

0,1

6

14

.56

2,5

2

11

.18

7,1

2

25

.74

9,6

4

49

.48

9,8

0

12

.47

1,4

3

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

81

.27

7,1

09

.82

4,2

85

.63

8,2

24

.39

9,3

61

0.0

37

,58

19

.86

1,8

65

.00

5,1

9f.

carr

eir

aA

ux.

Ad

mtv

o.

8.5

47

,18

76

6,2

69

.31

3,4

45

.63

8,2

24

.39

9,3

61

0.0

37

,58

19

.35

1,0

25

.00

2,2

4f.

carr

eir

aT

OT

AL C

21

7.0

94

,36

1

7.0

94

,36

1

1.2

76

,44

8

.79

8,7

2

20

.07

5,1

6

37

.16

9,5

2

10

.00

7,4

3

Ca

pa

t. B

rig

. O

b.

7.8

33

,00

7.8

33

,00

4.3

56

,24

14

.25

8,4

41

8.6

14

,68

26

.44

7,6

89

.62

6,9

6V

aca

nte

Ofic

ial d

e o

bra

s7

.83

3,0

01

.73

2,5

09

.56

5,5

04

.53

9,3

44

.84

9,0

49

.38

8,3

81

8.9

53

,88

6.8

99

,21

f.ca

rre

ira

Op

.co

nd

uct

or

7.8

33

,00

1.9

25

,00

9.7

58

,00

4.5

39

,34

4.3

66

,34

8.9

05

,68

18

.66

3,6

86

.79

3,5

8f.

ca

rre

ira

Op

.co

nd

uct

or

7.8

33

,00

96

2,5

08

.79

5,5

04

.53

9,3

44

.36

6,3

48

.90

5,6

81

7.7

01

,18

6.4

43

,23

f. c

arr

eir

aO

pe

rari

o S

.M.

7.8

33

,00

19

2,5

08

.02

5,5

03

.87

0,4

43

.55

8,2

47

.42

8,6

81

5.4

54

,18

5.6

25

,32

F.In

t. s

in c

on

coca

tori

aO

pe

rari

o S

.M.

7.8

33

,00

19

2,5

08

.02

5,5

03

.87

0,4

43

.55

8,2

47

.42

8,6

81

5.4

54

,18

5.6

25

,32

F.In

t. s

in c

on

coca

tori

a




Versión imprimible

O

p.c

on

du

cto

r3

.91

6,5

03

.91

6,5

02

.26

9,6

72

.42

4,5

24

.69

4,1

98

.61

0,6

93

.13

4,2

9In

teri

no

s te

mp

ora

les

Op

.co

nd

uct

or

3.9

16

,50

3.9

16

,50

2.2

69

,67

2.4

24

,52

4.6

94

,19

8.6

10

,69

3.1

34

,29

Inte

rin

os

tem

po

rale

sO

ficia

l de

ob

ras

3.9

16

,50

3.9

16

,50

2.2

69

,67

2.4

24

,52

4.6

94

,19

8.6

10

,69

3.1

34

,29

Inte

rin

os

tem

po

rale

sO

ficia

l de

ob

ras

3.9

16

,50

3.9

16

,50

2.2

69

,67

2.1

83

,17

4.4

52

,84

8.3

69

,34

3.0

46

,44

Inte

rin

os

tem

po

rale

sO

ficia

l de

ob

ras

3.9

16

,50

3.9

16

,50

1.9

35

,22

2.4

24

,52

4.3

59

,74

8.2

76

,24

3.0

12

,55

Inte

rin

os

tem

po

rale

sO

ficia

l de

ob

ras

3.9

16

,50

3.9

16

,50

1.9

35

,22

2.4

24

,52

4.3

59

,74

8.2

76

,24

3.0

12

,55

Inte

rin

os

tem

po

rale

s

TO

TA

L O

A7

0.4

97

,00

5

.00

5,0

0

75

.50

2,0

0

38

.66

4,2

8

49

.26

2,4

1

87

.92

6,6

9

16

3.4

28

,69

5

9.4

88

,04

T

OT

AL

14

9.0

63

,50

13

.74

7,2

01

62

.81

0,7

09

3.0

41

,12

10

7.6

74

,78

20

0.7

15

,90

36

3.5

26

,60

11

2.3

06

,82

PA

RT

IDA

15

32

.13

0: O

BR

AS

, C

ON

TR

AT

AC

IÓN

E B

EN

S.

LA

BO

RA

IS F

IXO

S

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

Op

era

rio

S.M

.7

.83

3,0

03

85

,00

8.2

18

,00

4.4

23

,36

3.5

58

,24

7.9

81

,60

16

.19

9,6

06

.12

3,4

5L

.Ind

efin

ido

/Te

mp

ora

lT

OT

AL

7.8

33

,00

38

5,0

08

.21

8,0

04

.42

3,3

63

.55

8,2

47

.98

1,6

01

6.1

99

,60

6.1

23

,45

PA

RT

IDA

15

32

.13

1: O

BR

AS

, C

ON

TR

AT

AC

IÓN

E B

EN

S.

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

VA

RIO

S3

.91

6,5

03

.91

6,5

01

.60

7,7

81

.77

9,1

23

.38

6,9

07

.30

3,4

02

.76

0,6

8T

em

po

ral

TO

TA

L3

.91

6,5

00

,00

3.9

16

,50

1.6

07

,78

1.7

79

,12

3.3

86

,90

7.3

03

,40

2.7

60

,68

50

8.2

20

,55

PA

RT

IDA

23

1: S

ER

VIC

IOS

SO

CIA

IS.

FU

NC

ION

AR

IOS

PO

ST

OS

ala

rio

Ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

Jefe

Se

rv.

Co

ord

.S.S

.1

4.9

72

,58

2.8

79

,70

17

.85

2,2

89

.97

1,5

01

2.4

34

,52

22

.40

6,0

24

0.2

58

,30

9.9

20

,20

f.ca

rre

ira

TO

TA

L A

11

4.9

72

,58

2.8

79

,70

17

.85

2,2

89

.97

1,5

01

2.4

34

,52

22

.40

6,0

24

0.2

58

,30

9.9

20

,20

Ed

. S

oci

al

13

.16

6,0

22

.38

7,5

01

5.5

53

,52

8.3

24

,17

6.9

93

,56

15

.31

7,7

33

0.8

71

,25

7.9

80

,22

f.ca

rre

ira

Ed

. S

oci

al

13

.16

6,0

21

.91

0,0

01

5.0

76

,02

8.3

24

,17

6.9

93

,56

15

.31

7,7

33

0.3

93

,75

7.8

56

,78

f.ca

rre

ira

T.S

oci

al

13

.16

6,0

24

.77

5,0

01

7.9

41

,02

8.3

24

,17

6.9

04

,80

15

.22

8,9

73

3.1

69

,99

8.5

74

,44

f.ca

rre

ira

T.S

oci

al

13

.16

6,0

21

.91

0,0

01

5.0

76

,02

8.3

24

,17

6.9

04

,80

15

.22

8,9

73

0.3

04

,99

7.8

33

,84

f.ca

rre

ira

T.S

oci

al

13

.16

6,0

21

.91

0,0

01

5.0

76

,02

8.3

24

,17

6.9

04

,80

15

.22

8,9

73

0.3

04

,99

7.8

33

,84

f.ca

rre

ira

T.S

oci

al

13

.16

6,0

29

55

,00

14

.12

1,0

28

.32

4,1

76

.90

4,8

01

5.2

28

,97

29

.34

9,9

97

.58

6,9

7in

teri

no

te

mp

ora

l

TO

TA

L A

27

8.9

96

,12

13

.84

7,5

09

2.8

43

,62

49

.94

5,0

04

1.6

06

,32

91

.55

1,3

21

84

.39

4,9

4

47

.66

6,0

9A

ux.

Ad

mtv

o.

8.5

47

,18

76

6,2

69

.31

3,4

45

.63

8,2

24

.39

9,3

61

0.0

37

,58

19

.35

1,0

24

.87

6,4

6f.

carr

eir

aA

ux.

Ad

mtv

o.

8.5

47

,18

51

0,8

49

.05

8,0

25

.63

8,2

24

.39

9,3

61

0.0

37

,58

19

.09

5,6

04

.81

2,0

9f.

carr

eir

a

TO

TA

L C

21

7.0

94

,36

1

.27

7,1

0

18

.37

1,4

6

11

.27

6,4

4

8.7

98

,72

2

0.0

75

,16

3

8.4

46

,62

9

.68

8,5

5

TO

TA

L1

11

.06

3,0

61

8.0

04

,30

12

9.0

67

,36

71

.19

2,9

46

2.8

39

,56

13

4.0

32

,50

26

3.0

99

,86

67

.27

4,8

4




Versión imprimible

P

AR

TID

A 3

37

1.:

OM

IX X

UV

EN

TU

DE

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

TO

TA

L A

20

,00

0

,00

0

,00

0

,00

0

,00

0

,00

0

,00

0

,00

A

n.J

uve

nil/

T.S

.X1

0.0

83

,76

2.2

11

,48

12

.29

5,2

47

.28

1,2

66

.26

7,8

01

3.5

49

,06

25

.84

4,3

06

.68

0,7

5f.

carr

eir

aT

OT

AL C

11

0.0

83

,76

2

.21

1,4

8

12

.29

5,2

4

7.2

81

,26

6

.26

7,8

0

13

.54

9,0

62

5.8

44

,30

6

.68

0,7

5In

f. J

uve

nil

8.5

47

,18

76

6,2

69

.31

3,4

45

.63

8,2

24

.39

9,3

61

0.0

37

,58

19

.35

1,0

24

.87

6,4

6f.

carr

eir

aT

OT

AL C

28

.54

7,1

87

66

,26

9.3

13

,44

5.6

38

,22

4.3

99

,36

10

.03

7,5

81

9.3

51

,02

4.8

76

,46

TO

TA

L O

A0

,00

0,0

00

,00

0,0

00

,00

0,0

00

,00

0,0

0T

OT

AL

18

.63

0,9

42

.97

7,7

42

1.6

08

,68

12

.91

9,4

81

0.6

67

,16

23

.58

6,6

44

5.1

95

,32

11

.55

7,2

16

5.6

76

,94

PA

RT

IDA

33

71

.13

1.:

OM

IX X

UV

EN

TU

DE

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

An

ima

do

res

2.8

49

,06

2.8

49

,06

1.8

79

,41

2.0

89

,27

3.9

68

,67

6.8

17

,73

2.1

06

,68

TO

TA

L2

.84

9,0

60

,00

2.8

49

,06

1.8

79

,41

2.0

89

,27

3.9

68

,67

6.8

17

,73

2.1

06

,68

PA

RT

IDA

24

1: A

XE

NC

IA D

E D

ES

EN

VO

LV

EM

EN

TO

LO

CA

L F

UN

CI

ON

AR

IOS

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

Re

sp.

AD

L/J

.S.P

.E.

14

.97

2,5

84

.60

7,5

21

9.5

80

,10

9.9

71

,50

14

.10

9,3

42

4.0

80

,84

43

.66

0,9

41

1.2

86

,35

f.ca

rre

ira

AD

L1

4.9

72

,58

4.6

07

,52

19

.58

0,1

08

.84

7,0

21

0.4

50

,44

19

.29

7,4

63

8.8

77

,56

10

.04

9,8

5f.

carr

eir

aT

.P.e

con

óm

ica

y T

14

.97

2,5

83

.45

5,8

81

8.4

28

,46

8.8

47

,02

10

.45

0,4

41

9.2

97

,46

37

.72

5,9

29

.75

2,1

5f.

carr

eir

aT

OT

AL A

14

4.9

17

,74

1

2.6

70

,92

5

7.5

88

,66

2

7.6

65

,54

3

5.0

10

,22

6

2.6

75

,76

1

20

.26

4,4

2

31

.08

8,3

5

0,0

00

,00

0,0

00

,00

TO

TA

L C

1A

ux.

Ad

mtv

o.

8.5

47

,18

1.2

76

,50

9.8

23

,68

5.6

38

,22

4.3

99

,36

10

.03

7,5

81

9.8

61

,26

5.0

05

,04

f.ca

rre

ira

Au

x. A

dm

tvo

.0

,00

0,0

00

,00

0,0

0A

ux.

Ad

mtv

o.

0,0

00

,00

0,0

00

,00

TO

TA

L C

28

.54

7,1

8

1.2

76

,50

9

.82

3,6

8

5.6

38

,22

4

.39

9,3

6

10

.03

7,5

8

19

.86

1,2

6

5.0

05

,04

C

on

serx

e7

.83

3,0

03

85

,00

8.2

18

,00

4

.53

9,3

43

.58

5,0

48

.12

4,3

8

16

.34

2,3

8

4.2

24

,51

f.ca

rre

ira

TO

TA

L O

A7

.83

3,0

0

38

5,0

0

8.2

18

,00

4

.53

9,3

4

3.5

85

,04

8

.12

4,3

8

16

.34

2,3

8

4.2

24

,51

T

OT

AL

61

.29

7,9

21

4.3

32

,42

75

.63

0,3

43

7.8

43

,10

42

.99

4,6

28

0.8

37

,72

15

6.4

68

,06

40

.31

7,9

0

PA

RT

IDA

24

1.1

31

: C.F

.O.L

AB

OR

AIS

TE

MP

OR

AIS

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

T.L

.E.

14

.97

2,5

82

.88

0,4

01

7.8

52

,98

8.8

47

,02

10

.45

0,4

41

9.2

97

,46

37

.15

0,4

41

2.1

66

,77

La

bo

ral O

bra

/se

rv.(

ver)

T.E

mp

leo

14

.97

2,5

81

.15

1,8

81

6.1

24

,46

6.2

79

,70

75

4,9

37

.03

4,6

32

3.1

59

,09

7.5

84

,60

La

bo

ral O

bra

/se

rv.

TO

TA

L2

9.9

45

,16

4.0

32

,28

33

.97

7,4

41

5.1

26

,72

11

.20

5,3

72

6.3

32

,09

60

.30

9,5

31

9.7

51

,37

PA

RT

IDA

24

10

.13

1: C

UR

SO

S P

LA

N F

OR

MA

CIÓ

N M

UN

ICIP

AL

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

Do

cen

tes

1.2

47

,72

0,0

01

.24

7,7

27

37

,25

87

0,8

71

.60

8,1

22

.85

5,8

49

45

,28

F.I.

/La

b-

Ob

ra/s

erv

.

TO

TA

L1

.24

7,7

20

,00

1.2

47

,72

73

7,2

58

70

,87

1.6

08

,12

2.8

55

,84

94

5,2

8




Versión imprimible

P

AR

TID

A 2

41

2.1

31

: CU

RS

OS

PLA

N F

IP

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

Do

cen

tes

1.2

47

,72

0,0

01

.24

7,7

26

1,4

47

2,5

71

34

,01

1.3

81

,73

45

7,3

5F

. I./

La

b-O

bra

/se

rv.

TO

TA

L1

.24

7,7

20

,00

1.2

47

,72

61

,44

72

,57

13

4,0

11

.38

1,7

34

57

,35

PA

RT

IDA

32

0.:

ED

UC

AC

IÓN

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

TO

TA

L A

20

,00

0

,00

0

,00

0

,00

0

,00

0

,00

0

,00

0

,00

A

nim

ad

or

Dp

tvo

./T

.S.E

.1

0.0

83

,76

1.8

42

,90

11

.92

6,6

67

.28

1,2

66

.26

7,8

51

3.5

49

,11

25

.47

5,7

76

.58

5,4

9f.

carr

eir

aT

OT

AL C

11

0.0

83

,76

1

.84

2,9

0

11

.92

6,6

6

7.2

81

,26

6

.26

7,8

5

13

.54

9,1

1

25

.47

5,7

7

6.5

85

,49

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

81

.27

7,1

09

.82

4,2

85

.63

8,2

24

.39

9,3

61

0.0

37

,58

19

.86

1,8

65

.13

4,2

9f.

carr

eir

aT

OT

AL C

28

.54

7,1

8

1.2

77

,10

9

.82

4,2

8

5.6

38

,22

4

.39

9,3

6

10

.03

7,5

8

19

.86

1,8

6

5.1

34

,29

Co

nse

rje

Co

leg

.P.

7.8

33

,00

1.3

47

,50

9.1

80

,50

4.5

39

,34

3.5

84

,98

8.1

24

,32

17

.30

4,8

24

.36

0,8

2f.

carr

eir

aC

on

serj

e C

ole

g.P

.7

.83

3,0

01

.54

0,0

09

.37

3,0

04

.53

9,3

43

.58

4,9

88

.12

4,3

21

7.4

97

,32

4.4

09

,33

f.ca

rre

ira

Co

nse

rje

Co

leg

.P.

7.8

33

,00

57

7,5

08

.41

0,5

04

.53

9,3

43

.58

4,9

88

.12

4,3

21

6.5

34

,82

4.1

66

,78

f. c

arr

eir

a

TO

TA

L O

A2

3.4

99

,00

3

.46

5,0

0

26

.96

4,0

0

13

.61

8,0

3

10

.75

4,9

4

24

.37

2,9

7

51

.33

6,9

7

12

.93

6,9

2T

OT

AL

42

.12

9,9

46

.58

5,0

04

8.7

14

,94

26

.53

7,5

12

1.4

22

,15

47

.95

9,6

69

6.6

74

,60

24

.65

6,6

99

6.6

74

,60

PA

RT

IDA

32

0.1

31

: ED

UC

AC

ION

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

Imp

revi

sto

s7

12

,27

0,0

07

12

,27

2.0

00

,00

2.0

00

,00

4.0

00

,00

4.7

12

,27

1.5

59

,76

La

bo

ral O

bra

/se

rv.

TO

TA

L7

12

,27

0,0

07

12

,27

2.0

00

,00

2.0

00

,00

4.0

00

,00

4.7

12

,27

1.5

59

,76

12

7.6

03

,32

PA

RT

IDA

33

0.:

SE

RV

ICIO

S C

ULT

UR

AIS

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

Co

ord

.A.C

.E./

J.S

.1

4.9

72

,58

1.4

99

,27

16

.47

1,8

59

.97

1,5

01

2.4

34

,52

22

.40

6,0

23

8.8

77

,87

10

.04

9,9

3f.

carr

eir

aT

.N.L

.7

.48

6,2

97

.48

6,2

94

.98

5,7

51

.60

0,0

06

.58

5,7

51

4.0

72

,04

3.6

37

,62

inte

rin

a t

em

po

ral

TO

TA

L A

12

2.4

58

,87

1

.49

9,2

7

23

.95

8,1

4

14

.95

7,2

5

14

.03

4,5

2

28

.99

1,7

7

52

.94

9,9

1

13

.68

7,5

5

Din

am

.Cu

ltura

l1

3.1

66

,02

2.3

87

,50

15

.55

3,5

28

.32

4,9

66

.99

3,5

61

5.3

18

,52

30

.87

2,0

47

.98

0,4

2T

OT

AL A

21

3.1

66

,02

2

.38

7,5

0

15

.55

3,5

2

8.3

24

,96

6

.99

3,5

6

15

.31

8,5

2

30

.87

2,0

4

7.9

80

,42

f.

carr

eir

aA

nd

. C

ultu

ral

10

.08

3,7

66

90

,58

10

.77

4,3

46

.21

7,4

06

.61

2,5

41

2.8

29

,94

23

.60

4,2

87

.73

0,4

0In

teri

na

te

mp

ora

lf.

carr

eir

aT

OT

AL C

11

0.0

83

,76

6

90

,58

1

0.7

74

,34

6

.21

7,4

0

6.6

12

,54

1

2.8

29

,94

2

3.6

04

,28

7

.73

0,4

0

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

85

10

,60

9.0

57

,78

5.6

38

,22

4.3

99

,36

10

.03

7,5

81

9.0

95

,36

5.8

62

,28

int/

vaca

nte

pte

. C

on

curs

oA

uxi

liar

de

tu

rism

o8

.54

7,1

81

.53

1,8

01

0.0

78

,98

5.6

38

,22

4.3

99

,36

10

.03

7,5

82

0.1

16

,56

5.2

00

,13

inte

rin

o t

em

po

ral

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

87

65

,90

9.3

13

,08

5.6

38

,22

4.3

99

,36

10

.03

7,5

81

9.3

50

,66

5.0

02

,15

f.ca

rre

ira

TO

TA

L C

22

5.6

41

,54

2

.80

8,3

0

28

.44

9,8

4

16

.91

4,6

6

13

.19

8,0

8

30

.11

2,7

4

58

.56

2,5

8

16

.06

4,5

5

Co

nse

rje

7.8

33

,00

57

7,5

08

.41

0,5

04

.53

9,3

43

.58

5,0

48

.12

4,3

8

16

.53

4,8

84

.27

4,2

7f.

carr

eir

aO

p.C

on

d.P

.M.

E I.

7.8

33

,00

1.1

55

,00

8.9

88

,00

4.5

39

,34

4.3

66

,32

8.9

05

,66

17

.89

3,6

64

.62

5,5

1la

bo

ral f

ijoT

.Fa

mili

ar/

Co

nse

rje

7.8

33

,00

2.1

17

,50

9.9

50

,50

3.8

70

,44

3.2

33

,30

7.1

03

,74

17

.05

4,2

45

.38

0,6

1f.

carr

eir

aT

OT

AL O

A1

5.6

66

,00

2

.69

5,0

0

18

.36

1,0

0

12

.94

9,1

3

6.8

18

,34

1

9.7

67

,47

3

8.1

28

,47

4

.27

4,2

7

TO

TA

L8

7.0

16

,19

10

.08

0,6

59

7.0

96

,84

59

.36

3,4

04

7.6

57

,04

10

7.0

20

,44

20

4.1

17

,28

49

.73

7,2

0




Versión imprimible

PA

RT

IDA

33

0.1

31

: SE

RV

ICIO

S C

ULT

UR

AIS

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

Imp

revi

sto

s7

12

,27

0,0

07

12

,27

2.0

00

,00

2.0

00

,00

4.0

00

,00

4.7

12

,27

1.7

81

,24

Ob

ra/s

erv

.T

OT

AL

71

2,2

70

,00

71

2,2

72

.00

0,0

02

.00

0,0

04

.00

0,0

04

.71

2,2

71

.78

1,2

42

60

.34

7,9

8

PA

RT

IDA

33

2: B

IBLIO

TE

CA

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

Bb

tcri

a/A

rch

iv.

14

.97

2,5

86

.33

5,3

42

1.3

07

,92

8.8

47

,02

15

.96

9,2

42

4.8

16

,26

46

.12

4,1

81

4.4

11

,22

f.ca

rre

ira

TO

TA

L A

11

4.9

72

,58

6

.33

5,3

4

21

.30

7,9

2

8.8

47

,02

1

5.9

69

,24

2

4.8

16

,26

4

6.1

24

,18

1

4.4

11

,22

Te

c.A

ux.

Bb

tca

.8

.54

7,1

81

.53

1,8

01

0.0

78

,98

5.6

38

,22

4.3

40

,98

9.9

79

,20

20

.05

8,1

85

.18

5,0

4f.

carr

eir

aA

ux.

Bb

tca

/arq

.8

.54

7,1

81

.78

7,1

01

0.3

34

,28

5.6

38

,22

4.3

40

,98

9.9

79

,20

20

.31

3,4

85

.25

1,0

3f.

carr

eir

aA

ux.

3ª

ed

ad

8.5

47

,18

1.7

87

,10

10

.33

4,2

85

.63

8,2

24

.34

0,9

89

.97

9,2

02

0.3

13

,48

5.2

51

,03

f.ca

rre

ira

Au

x.B

btc

a/a

rq.

8.5

47

,18

1.0

21

,20

9.5

68

,38

5.6

38

,22

4.3

40

,98

9.9

79

,20

19

.54

7,5

85

.05

3,0

5f.

carr

eir

aA

ux.

Bb

tca

/arq

.8

.54

7,1

81

.02

1,2

09

.56

8,3

85

.63

8,2

24

.34

0,9

89

.97

9,2

01

9.5

47

,58

5.0

53

,05

f.ca

rre

ira

Au

x.B

btc

a/a

rq.

8.5

47

,18

76

5,9

09

.31

3,0

85

.63

8,2

24

.34

0,9

89

.97

9,2

01

9.2

92

,28

4.9

87

,05

f.ca

rre

ira

Au

x.B

btc

a/a

rq.

8.5

47

,18

1.2

76

,50

9.8

23

,68

5.6

38

,22

4.3

40

,98

9.9

79

,20

19

.80

2,8

85

.11

9,0

4f.

carr

eir

aT

OT

AL C

25

9.8

30

,26

9

.19

0,8

0

69

.02

1,0

6

39

.46

7,5

4

30

.38

6,8

6

69

.85

4,4

0

13

8.8

75

,46

3

5.8

99

,31

T

OT

AL

74

.80

2,8

4

15

.52

6,1

4

90

.32

8,9

8

48

.31

4,5

6

46

.35

6,1

0

94

.67

0,6

6

18

4.9

99

,64

5

0.3

10

,53

2

35

.31

0,1

7

PA

RT

IDA

34

1: D

EP

OR

TE

S.

FU

NC

ION

AR

IOS

PO

ST

OS

ala

rio

Ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

TO

TA

L A

20

,00

0

,00

0

,00

0

,00

0

,00

0

,00

0

,00

0

,00

C

oo

rdin

. D

ptv

o1

0.0

83

,76

3.1

68

,58

13

.25

2,3

47

.28

1,2

66

.26

7,8

01

3.5

49

,06

26

.80

1,4

08

.40

2,2

4f.

inte

rin

oA

n.

De

po

rtiv

o1

0.0

83

,76

2.5

80

,06

12

.66

3,8

27

.28

1,2

66

.26

7,8

01

3.5

49

,06

26

.21

2,8

86

.77

6,0

3f.

carr

eir

aT

OT

AL C

12

0.1

67

,52

5

.74

8,6

4

25

.91

6,1

6

14

.56

2,5

2

12

.53

5,6

0

27

.09

8,1

2

53

.01

4,2

8

15

.17

8,2

7

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

82

55

,30

8.8

02

,48

5.6

38

,22

4.3

99

,36

10

.03

7,5

81

8.8

40

,06

4.7

47

,70

f.ca

rre

ira

TO

TA

L C

28

.54

7,1

8

25

5,3

0

8.8

02

,48

5

.63

8,2

2

4.3

99

,36

1

0.0

37

,58

1

8.8

40

,06

4

.74

7,7

0

TO

TA

L2

8.7

14

,70

6.0

03

,94

34

.71

8,6

42

0.2

00

,74

16

.93

4,9

63

7.1

35

,70

71

.85

4,3

41

9.9

25

,96




Versión imprimible

PA

RT

IDA

34

2: I

NS

TA

LA

CIO

NS

DE

PO

RT

IVA

S F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

TO

TA

L C

20

,00

0,0

00

,00

0,0

00

,00

0,0

00

,00

0,0

0C

.I.D

.7

.83

3,0

01

.54

0,0

09

.37

3,0

04

.53

9,3

47

.24

5,5

61

1.7

84

,90

21

.15

7,9

06

.92

8,8

3f.

carr

eir

aC

.I.D

.7

.83

3,0

01

.54

0,0

09

.37

3,0

04

.53

9,3

47

.24

5,5

61

1.7

84

,90

21

.15

7,9

06

.92

8,8

3F

.inte

rin

oC

.I.D

.7

.83

3,0

01

.54

0,0

09

.37

3,0

04

.53

9,3

47

.24

5,5

61

1.7

84

,90

21

.15

7,9

05

.46

9,3

2f.

carr

eir

aC

.I.D

.7

.83

3,0

05

77

,50

8.4

10

,50

4.5

39

,34

7.2

45

,56

11

.78

4,9

02

0.1

95

,40

5.2

20

,51

f.ca

rre

ira

C.I.

D.

7.8

33

,00

1.1

55

,00

8.9

88

,00

4.5

39

,34

7.2

45

,56

11

.78

4,9

02

0.7

72

,90

5.3

69

,80

f.ca

rre

ira

C.I.

D.

7.8

33

,00

57

7,5

08

.41

0,5

04

.53

9,3

47

.24

5,5

61

1.7

84

,90

20

.19

5,4

05

.22

0,5

1f.

carr

eir

aC

.I.D

.7

.83

3,0

07

03

,10

8.5

36

,10

4.5

39

,34

7.2

45

,56

11

.78

4,9

02

0.3

21

,00

6.3

70

,63

f.ca

rre

ira

C.I.

D.

7.8

33

,00

96

2,5

08

.79

5,5

04

.53

9,3

47

.24

5,5

61

1.7

84

,90

20

.58

0,4

06

.45

1,9

6f.

carr

eir

aT

OT

AL O

A6

2.6

64

,00

8

.59

5,6

0

71

.25

9,6

0

36

.31

4,7

5

57

.96

4,4

8

94

.27

9,2

3

16

5.5

38

,83

4

7.9

60

,39

T

OT

AL

62

.66

4,0

08

.59

5,6

07

1.2

59

,60

36

.31

4,7

55

7.9

64

,48

94

.27

9,2

31

65

.53

8,8

34

7.9

60

,39

21

3.4

99

,23

PA

RT

IDA

91

2: O

RG

AN

OS

DE

GO

BE

RN

O

Ou

tro

sT

ota

l anua

lC

ost

es

So

cia

isA

lca

lde

-Pre

sid

en

te0

,00

32

.00

0,0

01

0.4

16

,00

Co

nce

llerí

a U

rba

nis

mo

e M

ed

io a

mb

ien

te0

,00

40

.00

0,0

01

3.0

20

,00

Co

nce

llerí

a B

en

est

ar

So

cia

l e E

du

caci

ón

24

.00

0,0

02

4.0

00

,00

7.8

12

,00

Co

nce

llerí

a C

ultu

ra y

tra

dic

ión

s P

op

ula

res

27

.00

0,0

02

7.0

00

,00

8.7

88

,50

Co

nce

llerí

a D

ep

ort

es,

Xu

ven

tud

e e

Ocu

p.

24

.00

0,0

02

4.0

00

,00

7.8

12

,00

Co

nce

llerí

a D

ese

nvo

lve

me

nto

So

cio

eco

.2

4.0

00

,00

24

.00

0,0

07

.81

2,0

0C

on

celle

ría

Igu

ald

ad

e,

Mu

ller

e F

am

ilia

24

.00

0,0

02

4.0

00

,00

7.8

12

,00

Co

nce

llerí

a 3

ª Id

ad

e e

Acc

ión

Vo

lun

tari

a2

4.0

00

,00

24

.00

0,0

07

.81

2,0

0C

on

celle

ría

24

.00

0,0

02

4.0

00

,00

7.8

12

,00

T

OT

AL

24

3.0

00

,00

0,0

02

43

.00

0,0

07

9.0

96

,50

PA

RT

IDA

91

2: P

ER

SO

AL D

E C

ON

FIA

NZ

A (

LIB

RE

DE

SIG

NA

CIÓ

N)

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seC

.De

stin

oC

.Esp

ecí

fico

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

lS

oci

ais

Ad

tva

.A

seso

r/a

-Alc

ald

ía8

.54

7,1

85

.63

8,2

28

.31

6,7

32

2.5

02

,13

7.0

54

,42

Ocu

pa

do

Se

cre

tari

a/O

.S.

8.5

47

,18

5.6

38

,22

8.3

16

,73

22

.50

2,1

37

.05

4,4

2O

cup

ad

oS

ecr

eta

rio

/B.S

.8

.54

7,1

85

.63

8,2

28

.31

6,7

32

2.5

02

,13

7.0

54

,42

Ocu

pa

do

Ase

sor/

a-C

ultu

ra8

.54

7,1

85

.63

8,2

28

.31

6,7

32

2.5

02

,13

7.0

54

,42

Ocu

pa

do

TO

TA

L3

4.1

88

,72

22

.55

2,8

83

3.2

66

,92

90

.00

8,5

22

8.2

17

,67

44

0.3

22

,69

PO

ST

OS

ala

rio

ba

se a

nu

al 3

2.0

00

,00

40

.00

0,0

0




Versión imprimible

P

AR

TID

A 9

20

: SE

RV

ICIO

S X

ER

AIS

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

.T

ota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isA

dtv

a.

Se

cre

tari

a X

era

l1

4.9

72

,58

6.3

35

,34

21

.30

7,9

21

3.8

35

,22

2.9

88

,70

16

.82

3,9

23

8.1

31

,84

14

.41

1,2

2f.

carr

eir

a0

,00

0

,00

0

,00

J.

A.U

.R.I.

2.9

94

,52

1.2

67

,07

4.2

61

,58

2.7

67

,04

4.5

71

,14

7.3

38

,18

11

.59

9,7

72

.71

1,0

7f.

carr

eir

aT

AG

14

.97

2,5

82

.87

9,7

01

7.8

52

,28

8.8

47

,02

14

.95

8,4

42

3.8

05

,46

41

.65

7,7

41

0.7

68

,53

f.ca

rre

ira

TO

TA

L A

13

2.9

39

,68

1

0.4

82

,11

4

3.4

21

,78

2

5.4

49

,28

2

2.5

18

,28

47

.96

7,5

6

91

.38

9,3

5

27

.89

0,8

1

J.R

.I./J

.S.R

.H.

13

.16

6,0

24

.20

5,0

01

7.3

71

,02

9.9

71

,50

15

.02

7,8

82

4.9

99

,38

42

.37

0,4

01

3.9

71

,47

f.ca

rre

ira

J.S

.info

rmá

tica

0,0

0

0,0

00

,00

0,0

0J.

N.a

rch

ivo

0,0

0

0,0

00

,00

0,0

0T

GA

G1

3.1

66

,02

3.3

42

,50

16

.50

8,5

28

.32

4,9

61

0.6

04

,02

18

.92

8,9

83

5.4

37

,50

9.1

60

,59

f.ca

rre

ira

TG

AG

/J.S

.P.E

ST

.1

3.1

66

,02

1.4

32

,50

14

.59

8,5

28

.32

4,9

61

0.6

04

,02

18

.92

8,9

83

3.5

27

,50

8.6

66

,86

f.ca

rre

ira

TO

TA

L A

23

9.4

98

,06

8

.98

0,0

0

48

.47

8,0

6

26

.62

1,4

2

36

.23

5,9

26

2.8

57

,34

1

11

.33

5,4

0

31

.79

8,9

2

Ad

mtv

a./

jefa

tura

SA

C1

0.0

83

,76

3.7

44

,00

13

.82

7,7

67

.28

1,2

64

.91

9,3

21

2.2

00

,58

26

.02

8,3

48

.41

9,1

3f.

carr

eir

aA

d.S

.Inf.

10

.08

3,7

62

.94

8,6

41

3.0

32

,40

7.2

81

,26

6.9

18

,52

14

.19

9,7

82

7.2

32

,18

7.0

39

,52

lab

ora

l fijo

Inf.

Au

x.1

0.0

83

,76

1.4

74

,32

11

.55

8,0

84

.99

7,5

85

.74

2,5

31

0.7

40

,11

22

.29

8,1

95

.76

4,0

8la

bo

ral f

ijo0

,00

0

,00

0

,00

0

,00

TO

TA

L C

13

0.2

51

,28

8

.16

6,9

6

38

.41

8,2

4

19

.56

0,1

0

17

.58

0,3

73

7.1

40

,47

7

5.5

58

,71

2

1.2

22

,73

A

ux.

R.I.

8.5

47

,18

1.2

76

,50

9.8

23

,68

5.6

38

,22

4.3

99

,36

10

.03

7,5

81

9.8

61

,26

5.0

05

,04

f.ca

rre

ira

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

81

.53

1,8

01

0.0

78

,98

5.6

38

,22

4.3

99

,36

10

.03

7,5

82

0.1

16

,56

5.0

69

,37

f.ca

rre

ira

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

82

.55

3,0

01

1.1

00

,18

5.6

38

,22

4.3

99

,36

10

.03

7,5

82

1.1

37

,76

6.8

37

,22

f.ca

rre

ira

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

82

.04

2,4

01

0.5

89

,58

5.6

38

,22

4.3

99

,36

10

.03

7,5

82

0.6

27

,16

5.1

98

,04

f.ca

rre

ira

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

82

.80

8,3

01

1.3

55

,48

5.6

38

,22

4.3

99

,36

10

.03

7,5

82

1.3

93

,06

6.9

19

,80

f.ca

rre

ira

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

81

.02

1,6

89

.56

8,8

65

.63

8,2

24

.39

9,3

61

0.0

37

,58

19

.60

6,4

46

.14

6,6

2In

teri

na

te

mp

ora

lA

ux.

Ad

mtv

o.

8.5

47

,18

1.5

98

,70

10

.14

5,8

85

.63

8,2

24

.39

9,3

61

0.0

37

,58

20

.18

3,4

65

.08

6,2

3f.

carr

eir

aA

ux.

Ad

mtv

o.

8.5

47

,18

1.0

21

,20

9.5

68

,38

5.6

38

,22

4.3

99

,36

10

.03

7,5

81

9.6

05

,96

4.9

40

,70

f.ca

rre

ira

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

82

.55

3,0

01

1.1

00

,18

5.6

38

,22

4.3

99

,36

10

.03

7,5

82

1.1

37

,76

6.8

43

,14

f.ca

rre

ira

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

82

.55

3,0

01

1.1

00

,18

5.6

38

,22

4.3

99

,36

10

.03

7,5

82

1.1

37

,76

5.3

26

,72

f.ca

rre

ira

TO

TA

L C

28

5.4

71

,80

1

8.9

59

,58

1

04

.43

1,3

8

56

.38

2,2

0

43

.99

3,6

0

10

0.3

75

,80

2

04

.80

7,1

8

57

.37

2,8

8

0,0

0

0,0

0

0,0

0

0,0

0V

aca

nte

Co

n-t

elf

7.8

33

,00

1.1

55

,00

8.9

88

,00

4.5

38

,95

3.5

84

,98

8.1

23

,93

17

.11

1,9

34

.42

3,4

3f.

carr

eir

aN

otif

ica

do

r7

.83

3,0

01

.54

0,0

09

.37

3,0

04

.53

8,9

55

.08

5,9

29

.62

4,8

71

8.9

97

,87

4.9

10

,95

f.ca

rre

ira

Co

nse

rje

7.8

33

,00

57

7,5

08

.41

0,5

04

.53

8,9

53

.58

4,9

88

.12

3,9

31

6.5

34

,43

4.2

74

,15

f.ca

rre

ira

TO

TA

L E

23

.49

9,0

0

3.2

72

,50

2

6.7

71

,50

1

3.6

16

,85

1

2.2

55

,88

2

5.8

72

,73

5

2.6

44

,23

1

3.6

08

,53

T

OT

AL

21

1.6

59

,82

4

9.8

61

,15

2

61

.52

0,9

6

14

1.6

29

,85

1

32

.58

4,0

5

27

4.2

13

,90

5

35

.73

4,8

7

15

1.8

93

,88

PA

RT

IDA

93

1: S

ER

VIC

IOS

EC

ON

ÓM

ICO

S.

FU

NC

ION

AR

IOS

PO

ST

OS

ala

rio

ba

seT

rie

nio

sR

et. B

ás.

C.D

. a

nu

al

C.E

. A

nu

al

Re

t. C

om

p.

Tota

l anua

lC

ost

es

Situ

aci

ón

an

ua

la

nu

al

Tota

les

Tota

les

So

cia

isa

dtv

a.

Inte

rve

nto

r1

4.9

72

,58

1.7

27

,82

16

.70

0,4

01

3.8

35

,22

22

.98

8,7

03

6.8

23

,92

53

.52

4,3

21

0.9

04

,54

f.ca

rre

ira

Te

sore

ra1

4.9

72

,58

3.4

55

,64

18

.42

8,2

21

1.8

87

,96

16

.97

5,2

82

8.8

63

,24

47

.29

1,4

61

0.9

04

,54

f.ca

rre

ira

0,0

00

,00

0,0

00

,00

f.ca

rre

ira

TO

TA

L A

12

9.9

45

,16

5

.18

3,4

6

35

.12

8,6

2

25

.72

3,1

8

39

.96

3,9

8

65

.68

7,1

6

10

0.8

15

,78

2

1.8

09

,09

T

.G.P

.G Y

C.

13

.16

6,0

23

.34

2,5

01

6.5

08

,52

8.3

24

,96

10

.60

4,0

21

8.9

28

,98

35

.43

7,5

08

.93

0,2

5f.

carr

eir

aT

.G.P

. I.

Y C

F1

3.1

66

,02

4.7

75

,00

17

.94

1,0

28

.32

4,9

61

0.6

04

,02

18

.92

8,9

83

6.8

70

,00

9.2

91

,24

f.ca

rre

ira

TO

TA

L A

22

6.3

32

,04

8

.11

7,5

0

34

.44

9,5

4

16

.64

9,9

2

21

.20

8,0

4

37

.85

7,9

6

72

.30

7,5

0

18

.22

1,4

9

Ad

min

istr

ativ

a1

0.0

83

,76

1.8

28

,10

11

.91

1,8

67

.28

1,2

64

.91

9,3

21

2.2

00

,58

24

.11

2,4

46

.07

6,3

3f.

carr

eir

aA

dm

inis

tra

tiva

10

.08

3,7

63

.23

2,6

81

3.3

16

,44

7.2

81

,26

4.9

19

,32

12

.20

0,5

82

5.5

17

,02

8.3

65

,50

f.ca

rre

ira

TO

TA

L C

12

0.1

67

,52

5

.06

0,7

8

25

.22

8,3

0

14

.56

2,5

2

9.8

38

,64

2

4.4

01

,16

4

9.6

29

,46

1

4.4

41

,83




Versión imprimible

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

82

.80

9,6

21

1.3

56

,80

5.6

38

,22

4.3

99

,36

10

.03

7,5

82

1.3

94

,38

7.0

13

,93

f.ca

rre

ira

Au

x. A

dm

tvo

.8

.54

7,1

81

.27

6,5

09

.82

3,6

85

.63

8,2

24

.39

9,3

61

0.0

37

,58

19

.86

1,2

65

.00

5,0

4f.

carr

eir

a0

,00

0,0

00

,00

0,0

0f.

carr

eir

a0

,00

0,0

00

,00

0,0

0f.

carr

eir

a0

,00

0,0

00

,00

0,0

0f.

carr

eir

aT

OT

AL C

21

7.0

94

,36

4

.08

6,1

2

21

.18

0,4

8

11

.27

6,4

4

8.7

98

,72

2

0.0

75

,16

4

1.2

55

,64

1

2.0

18

,97

T

OT

AL

93

.53

9,0

82

2.4

47

,86

11

5.9

86

,94

68

.21

2,0

67

9.8

09

,38

14

8.0

21

,44

26

4.0

08

,38

66

.49

1,3

83

30

.49

9,7

6




Versión imprimible

Tota

l anua

lC

ost

es

Soci

ais

Tot.

PA

RT

IDA

13

0: S

EG

UR

IDA

DE

AD

MIN

ITR

AC

IÓN

FU

NC

ION

AR

IOS

19

.86

1,8

65

.00

5,1

9P

AR

TID

A 1

32

: SE

GU

RID

AD

E.

FU

NC

ION

AR

IOS

76

3.8

80

,58

22

4.5

12

,73

PA

RT

IDA

13

4:

PR

OT

EC

CIÓ

N C

IVIL

FU

NC

ION

AR

IOS

13

0.1

72

,78

38

.44

9,9

2P

AR

TID

A 1

34

.13

1: P

RO

TE

CC

IÓN

CIV

I. L

AB

OR

AIS

TE

MP

OR

AI

S9

.34

2,3

43

.53

1,4

0P

AR

TID

A 1

51

: UR

BA

NIS

MO

. F

UN

CIO

NA

RIO

S3

69

.40

1,7

11

10

.07

2,7

7P

AR

TID

A 1

55

: OB

RA

S,

CO

NT

RA

TA

CIÓ

N E

BE

NS

. F

UN

CIO

NA

RI

OS

36

3.5

26

,60

11

2.3

06

,82

PA

RT

IDA

15

5.1

30

: OB

RA

S,

CO

NT

RA

TA

CIÓ

N E

BE

NS

. LA

BO

RA

IS F

IXO

S1

6.1

99

,60

6.1

23

,45

PA

RT

IDA

15

5.1

31

: OB

RA

S,

CO

NT

RA

TA

CIÓ

N E

BE

NS

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS7

.30

3,4

02

.76

0,6

8P

AR

TID

A 2

30

: SE

RV

ICIO

S S

OC

IAIS

. F

UN

CIO

NA

RIO

S2

63

.09

9,8

66

7.2

74

,84

PA

RT

IDA

23

0.1

30

: SE

RV

ICIO

S S

OC

IAIS

. LA

BO

RA

IS F

IXO

S0

,00

0,0

0P

AR

TID

A 2

30

.13

1: S

ER

VIC

IOS

SO

CIA

IS.

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS0

,00

0,0

0P

AR

TID

A 3

37

1.:O

MIX

X

UV

EN

TU

DE

. F

UN

CIO

NA

RIO

S4

5.1

95

,32

11

.55

7,2

1P

AR

TID

A 3

37

11

31

:OM

IX X

UV

EN

TU

DE

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS6

.81

7,7

32

.10

6,6

8P

AR

TID

A 2

41

: C.F

.O +

(E

SC

OLA

-OB

RA

DO

IRO

). F

UN

CIO

NA

RI

OS

15

6.4

68

,06

40

.31

7,9

0P

AR

TID

A 2

41

.13

0: C

.F.O

. LA

BO

RA

IS F

IXO

S0

,00

0,0

0P

AR

TID

A 2

41

.13

1: C

.F.O

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS6

0.3

09

,53

19

.75

1,3

7P

AR

TID

A 2

41

.0.

13

1 C

UR

SO

S P

LA

N F

OR

MA

CIÓ

N M

UN

ICIP

AL

2.8

55

,84

94

5,2

8P

AR

TID

A 2

41

.1 1

31

: CU

RS

OS

PLA

N F

IP1

.38

1,7

34

57

,35

PA

RT

IDA

32

0.:

ED

UC

AC

IÓN

FU

NC

ION

AR

IOS

96

.67

4,6

02

4.6

56

,69

PA

RT

IDA

32

0.1

31

ED

UC

AC

IÓN

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS4

.71

2,2

71

.55

9,7

6P

AR

TID

A 3

31

.: S

ER

VIC

IOS

CU

LT

UR

AIS

. F

UN

CIO

NA

RIO

S2

04

.11

7,2

84

9.7

37

,20

PA

RT

IDA

33

1.1

31

: SE

RV

CU

LT

UR

AIS

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS4

.71

2,2

71

.78

1,2

41

84

.99

9,6

45

0.3

10

,53

0,0

00

,00

0,0

00

,00

PA

RT

IDA

34

1: D

EP

OR

TE

S.

FU

NC

ION

AR

IOS

71

.85

4,3

41

9.9

25

,96

PA

RT

IDA

34

1.1

30

: DE

PO

RT

ES

. LA

BO

RA

IS F

IXO

S0

,00

0,0

0P

AR

TID

A 3

41

.13

1: D

EP

OR

TE

S.

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS0

,00

0,0

01

65

.53

8,8

34

7.9

60

,39

PA

RT

IDA

91

2: Ó

RG

AN

OS

DE

GO

BIE

RN

O2

43

.00

0,0

07

9.0

96

,50

PA

RT

IDA

92

0: P

ER

SO

AL D

E C

ON

FIA

NZ

A (

LIB

RE

DE

SIG

NA

CIÓ

N)

90

.00

8,5

22

8.2

17

,67

PA

RT

IDA

92

0: S

ER

VIC

IOS

XE

RA

IS.

FU

NC

ION

AR

IOS

53

5.7

34

,87

15

1.8

93

,88

PA

RT

IDA

92

0.1

30

: SE

RV

ICIO

S X

ER

AIS

. LA

BO

RA

IS F

IXO

S0

,00

0,0

0P

AR

TID

A 9

31

: SE

RV

ICIO

S E

CO

NÓ

MIC

OS

. F

UN

CIO

NA

RIO

S2

64

.00

8,3

86

6.4

91

,38

4.0

81

.17

7,9

31

.16

6.8

04

,79

5.2

47

.98

2,7

2

Tota

l anua

lC

ost

es

Soci

ais

Tot.

PA

RT

IDA

13

0: S

EG

UR

IDA

DE

AD

MIN

ITR

AC

IÓN

FU

NC

ION

AR

IOS

19

.86

1,8

65

.00

5,1

9P

AR

TID

A 1

32

: SE

GU

RID

AD

E.

FU

NC

ION

AR

IOS

76

3.8

80

,58

22

4.5

12

,73

PA

RT

IDA

13

4:

PR

OT

EC

CIÓ

N C

IVIL

FU

NC

ION

AR

IOS

13

0.1

72

,78

38

.44

9,9

2P

AR

TID

A 1

51

: UR

BA

NIS

MO

. F

UN

CIO

NA

RIO

S3

69

.40

1,7

11

10

.07

2,7

7P

AR

TID

A 1

55

: OB

RA

S,

CO

NT

RA

TA

CIÓ

N E

BE

NS

. F

UN

CIO

NA

RI

OS

36

3.5

26

,60

11

2.3

06

,82

PA

RT

IDA

23

0: S

ER

VIC

IOS

SO

CIA

IS.

FU

NC

ION

AR

IOS

26

3.0

99

,86

67

.27

4,8

4P

AR

TID

A 2

32

,1.:

OM

IX X

UV

EN

TU

DE

. F

UN

CIO

NA

RIO

S4

5.1

95

,32

11

.55

7,2

1P

AR

TID

A 2

41

: C.F

.O +

(E

SC

OLA

-OB

RA

DO

IRO

). F

UN

CIO

NA

RI

OS

15

6.4

68

,06

40

.31

7,9

0P

AR

TID

A 3

20

.: E

DU

CA

CIÓ

N F

UN

CIO

NA

RIO

S9

6.6

74

,60

24

.65

6,6

9P

AR

TID

A 3

31

.: S

ER

VIC

IOS

CU

LT

UR

AIS

. F

UN

CIO

NA

RIO

S2

04

.11

7,2

84

9.7

37

,20

18

4.9

99

,64

50

.31

0,5

3P

AR

TID

A 3

41

: DE

PO

RT

ES

. F

UN

CIO

NA

RIO

S7

1.8

54

,34

19

.92

5,9

61

65

.53

8,8

34

7.9

60

,39

PA

RT

IDA

91

2: P

ER

SO

AL D

E C

ON

FIA

NZ

A (

LIB

RE

DE

SIG

NA

CIÓ

N)

90

.00

8,5

22

8.2

17

,67

PA

RT

IDA

92

0: S

ER

VIC

IOS

XE

RA

IS.

FU

NC

ION

AR

IOS

53

5.7

34

,87

15

1.8

93

,88

PA

RT

IDA

93

1: S

ER

VIC

IOS

EC

ON

ÓM

ICO

S.

FU

NC

ION

AR

IOS

26

4.0

08

,38

66

.49

1,3

83

.72

4.5

43

,24

1.0

48

.69

1,0

74

.77

3.2

34

,32

CU

ST

O T

OT

AL

RE

SU

MO

OR

ZA

ME

NT

O P

ER

SO

AL 2

01

8

PA

RT

IDA

33

2.:

BIB

LIO

TE

CA

. F

UN

CIO

NA

RIO

SP

AR

TID

A 3

32

.13

0: B

IBLIO

TE

CA

. LA

BO

RA

IS F

IXO

SP

AR

TID

A 3

32

.13

1: B

IBLIO

TE

CA

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

LE

S

PA

RT

IDA

34

2.:

INS

TA

LA

CIÓ

NS

DE

PO

RT

IVA

S.

FU

NC

ION

AR

IOS

RE

SU

MO

FU

NC

ION

AR

IOS

20

12

PA

RT

IDA

33

2.:

BIB

LIO

TE

CA

. F

UN

CIO

NA

RIO

S

PA

RT

IDA

34

2.:

INS

TA

LA

CIÓ

NS

DE

PO

RT

IVA

S.

FU

NC

ION

AR

IOS

CU

ST

O T

OT

AL




Versión imprimible

SA

L.B

AS

ET

rie

nio

sC

. E

spe

c.C

.De

stin

oS

UB

TO

TA

LC

ost

es

Soci

ais

TO

TA

LA

12

17

.10

2,4

15

0.4

55

,21

20

7.3

87

,09

15

6.3

04

,89

63

1.2

49

,60

16

8.9

24

,41

80

0.1

74

,02

A2

22

3.8

22

,34

41

.32

5,7

81

43

.76

8,9

41

67

.26

1,6

45

76

.17

8,7

01

65

.62

2,2

17

41

.80

0,9

1B

0,0

00

,00

0,0

00

,00

0,0

00

,00

0,0

0C

14

03

.35

0,4

07

8.6

46

,22

40

6.1

15

,76

23

4.8

32

,64

1.1

22

.94

5,0

23

22

.34

2,7

51

.44

5.2

87

,77

C2

35

0.4

34

,38

50

.71

7,0

21

90

.83

3,3

02

24

.75

7,1

28

16

.74

1,8

22

21

.09

1,3

61

.03

7.8

33

,18

OA

20

3.6

58

,00

23

.41

8,1

01

19

.70

2,3

91

40

.64

1,0

94

87

.41

9,5

81

42

.49

2,6

66

29

.91

2,2

4P

ers

oa

l Confia

nza

34

.18

8,7

20

,00

22

.55

2,8

83

3.2

66

,92

90

.00

8,5

22

8.2

17

,67

11

8.2

26

,19

TO

TA

L1

.43

2.5

56

,25

24

4.5

62

,33

1.0

90

.36

0,3

69

57

.06

4,3

03

.72

4.5

43

,24

1.0

48

.69

1,0

74

.77

3.2

34

,32

Tota

l anua

lC

ost

es

Soci

ais

Tot.

PA

RT

IDA

13

4.1

31

: PR

OT

CIV

IL.

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS9

.34

2,3

43

.53

1,4

0P

AR

TID

A 1

55

.13

0: O

BR

AS

, C

ON

TR

E B

EN

S.

LA

B F

IXO

S1

6.1

99

,60

6.1

23

,45

PA

RT

IDA

15

5.1

31

: OB

RA

S,

CO

NT

RA

TA

CIÓ

N E

BE

NS

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS7

.30

3,4

02

.76

0,6

8P

AR

TID

A 2

30

.13

0: S

ER

V S

OC

IAIS

. LA

BO

RA

IS F

IXO

S0

,00

0,0

0P

AR

TID

A 2

30

.13

1: S

ER

V S

OC

IAIS

. LA

B T

EM

PO

RA

IS0

,00

0,0

0P

AR

TID

A 2

32

,1.1

31

: OM

IX X

UV

EN

TU

DE

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS6

.81

7,7

32

.10

6,6

8P

AR

TID

A 2

41

.13

0: C

.F.O

. LA

BO

RA

IS F

IXO

S0

,00

0,0

0P

AR

TID

A 2

41

.13

1: C

.F.O

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS6

0.3

09

,53

19

.75

1,3

7P

AR

TID

A 2

41

.0.

13

1 C

UR

SO

S P

LA

N F

OR

MA

CIÓ

N M

UN

ICIP

AL

2.8

55

,84

94

5,2

8P

AR

TID

A 2

41

.1 1

31

: CU

RS

OS

PLA

N F

IP1

.38

1,7

34

57

,35

PA

RT

IDA

32

0.1

31

ED

UC

AC

IÓN

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS4

.71

2,2

71

.78

1,2

4P

AR

TID

A 3

31

.13

1: S

ER

V C

ULT

UR

AIS

LA

B T

EM

P4

.71

2,2

71

.55

9,7

6P

AR

TID

A 3

32

13

0: B

IBLIO

TE

CA

LA

B.

FIX

O0

,00

0,0

00

,00

0,0

0P

AR

TID

A 3

41

.13

0: D

EP

OR

TE

S.

LA

BO

RA

IS F

IXO

S0

,00

0,0

0P

AR

TID

A 3

41

.13

1: D

EP

OR

TE

S.

LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

IS0

,00

0,0

0P

AR

TID

A 9

12

: OR

GA

NO

S D

E G

OB

ER

NO

24

3.0

00

,00

79

.09

6,5

0P

AR

TID

A 9

20

.13

0: S

ER

V X

ER

AIS

. LA

B F

IXO

S0

,00

0,0

0

35

6.6

34

,69

11

8.1

13

,72

47

4.7

48

,41

5.2

47

.98

2,7

2

RE

SU

MO

VA

RIO

S P

ER

SO

AL 2

01

41

62

Axu

da

s so

cia

is funci

ona

rios

10

0.9

88

,74

15

.14

8,3

11

62

A

xuda

s so

cia

is la

bora

is4

.85

5,2

17

28

,28

Pre

vis

ión a

um

ento

O.X

.E.

20

17

66

.74

1,6

21

8.3

30

,66

12

7/1

37

Pla

n P

ensi

óns

0,0

01

51

Gra

tific

aci

óns

10

0.0

00

,00

30

.00

0,0

01

50

Pro

duct

ivid

ade

30

3.6

38

,00

91

.09

1,4

01

62

Form

aci

ón

35

.01

4,0

9T

OT

AL

61

1.2

37

,66

15

5.2

98

,65

76

6.5

36

,32

TO

TA

L F

UN

CIO

NA

RIO

S,

LA

BO

RA

IS,

PO

LIT

ICO

S E

VA

RIO

S G

LO

BA

L:

6.0

14

.51

9,0

4

RE

SU

MO

LA

BO

RA

IS 2

01

4

PA

RT

IDA

33

2.1

31

: BIB

LIO

TE

CA

. LA

BO

RA

IS T

EM

PO

RA

LE

S

CU

ST

O T

OT

AL




Versión imprimible

AN

EX

O D

E I

NV

ES

TIM

EN

TO

S 2

01

8

IMP

OR

TE

DE

PU

TA

CIÓ

N

CO

EF

. F

INA

NC

.P

RÉ

ST

AM

OC

OE

F.

FIN

AN

C.

CO

NC

EL

LO

CO

EF

. F

INA

NC

.C

ÓD

IGO

P

RO

XE

CT

OA

PL

ICA

CIÓ

N

240.9

51,4

2240.9

51,4

21,0

000

0,0

00,0

000

0,0

00,0

000

2018/2

/153/1

1532/6

09.0

0

98.7

02,0

198.7

02,0

11,0

000

0,0

00,0

000

0,0

00,0

000

2018/2

/153/2

1532/6

09.0

0

55.4

44,2

155.4

44,2

11,0

000

0,0

00,0

000

0,0

00,0

000

2018/2

/153/3

1532/6

19.0

0

37.4

45,9

137.3

39,1

50,9

971

0,0

00,0

000

0,0

00,0

000

2018/2

/171/1

171/6

19.0

0

36.0

00,0

036.0

00,0

01,0

000

0,0

00,0

000

0,0

00,0

000

2018/2

/171/2

171/6

25.0

0

750.0

00,0

00,0

00,0

000

150.0

00,0

00,1

444

600.0

00,0

00,8

000

2018/2

/334/1

334/6

22.0

0

36.0

00,0

00,0

00,0

000

36.0

00,0

01,0

000

0,0

00,0

000

2018/2

/342/1

342/6

22.0

0

107.5

63,2

1107.5

63,2

11,0

000

0,0

00,0

000

0,0

00,0

000

2018/2

/153/4

1532/6

09.0

0

59.0

00,0

00,0

00,0

000

0,0

00,0

000

59.0

00,0

01,0

000

2018/4

/337/1

337/6

22.0

0

1.4

21.1

06,7

6576.0

00,0

0186.0

00,0

0659.0

00,0

0

AP

LIC

AC

IÓN

IMP

OR

TE

PR

OT

EC

CIÓ

N C

IVIL

MA

QU

INA

RIA

135/6

23.0

07.0

00,0

0 €

UR

BA

NIS

MO

OU

TR

AS

RE

PO

.1532/6

19.0

03.5

93,2

4 €

UR

BA

NIS

MO

SIN

ALIZ

AC

IÓN

1532/6

23.0

4150.0

00,0

0 €

UR

BA

NIS

MO

MO

BIL

IAR

IO1532/6

25.0

050.0

00,0

0 €

SA

NE

AM

EN

TO

OU

TR

AS

RE

PO

.160/6

19.0

050.0

00,0

0 €

ALU

ME

AD

O P

ÚB

LIC

OO

UT

RA

S R

EP

O.

165/6

19.0

040.0

00,0

0 €

PA

RQ

UE

S E

XA

RD

ÍNS

OU

TR

AS

RE

PO

.171/6

19.0

020.0

00,0

0 €

AC

CIÓ

N S

OC

IAL

MO

BIL

IAR

IO231/6

25.0

060.0

00,0

0 €

AC

CIO

N S

OC

IAL

ELE

ME

NT

OS

TR

AN

.231/6

24.0

010.0

00,0

0 €

FO

ME

NT

O D

O E

MP

RE

GO

ED

IFIC

IOS

241/6

22.0

015.0

00,0

0 €

RE

FO

RM

A E

AD

EC

UA

CIÓ

N D

E B

EIR

AR

RÚ

AS

. P

OS

+2017 C

OM

PLE

ME

NT

AR

IO

TO

TA

L

2018/4

/171/1

2018/4

/231/1

2017/4

/231/2

2018/4

/241/1

PE

CH

E E

CO

NT

OR

NO

DO

PA

RQ

UE

DA

IG

RE

SIA

. P

OS

+ 2

017.

CO

MP

LE

ME

NT

AR

IO

AC

ON

DIC

ION

AM

EN

TO

LO

CA

L X

UV

EN

TU

DE

DE

CE

CE

BR

E

2018/4

/153/1

2018/4

/153/3

2018/4

/160/1

2018/4

/165/1

CO

N A

XE

NT

ES

FIN

AN

CIA

DO

RE

S E

XT

ER

NO

S:

CÓ

DIG

O P

RO

XE

CT

O

2018/4

/135/1

2018/4

/153/2

PR

AZ

A P

RIM

EIR

O D

E M

AIO

NA

BA

RC

ALA

. P

OS

+ 1

8 .

AC

HE

GA

2017

RU

A D

E O

BA

LA

DO

(1º

FA

SE

.) P

OS

+ 1

8 .

AC

HE

GA

2017

PA

SE

O M

AR

ÍTIM

O.

PO

S +

18 .

AC

HE

GA

2017

PA

RQ

UE

DA

BA

LA

ST

RE

IRA

. P

AV

IME

NT

O.

PO

S +

18 .

AC

HE

GA

2017

SE

GU

ND

A A

NU

ALID

AD

E D

O A

UD

ITO

RIO

EN

CA

MB

RE

RE

PA

RA

CIÓ

NS

EN

IN

ST

ALA

CIÓ

NS

DE

PO

RT

IVA

S.

PO

S +

. P

RÉ

ST

AM

O

INV

ER

SIÓ

NS

XE

NÉ

RIC

AS

:

CVD: svhzCPPDOTTQb5H3e1Kv



Versión imprimible

FO

ME

NT

O D

O E

MP

RE

GO

MO

BIL

IAR

IO241/6

25.0

010.0

00,0

0 €

BIB

LIO

TE

CA

SO

UT

RA

S I

NV

.3321/6

29.0

018.0

00,0

0 €

PR

OM

OC

IÓN

CU

LT

UR

AL

MO

BIL

IAR

IO334/6

25.0

03.3

00,0

0 €

OC

IO E

TE

MP

O L

IBR

EE

DIF

ICIO

S337/6

22.0

020.0

00,0

0 €

INS

TA

LA

CIÓ

NS

DE

PO

RT

IVA

SE

DIF

ICIO

S342/6

22.0

030.0

00,0

0 €

INS

TA

LA

CIÓ

NS

DE

PO

RT

IVA

SM

OB

ILIA

RIO

342/6

25.0

06.0

00,0

0 €

CA

MIÑ

OS

VE

CIN

AIS

OU

TR

AS

IN

V.

454/6

09.0

050.0

00,0

0 €

CA

MIÑ

OS

VE

CIN

AIS

SIN

ALIZ

AC

IÓN

454/6

23.0

420.0

00,0

0 €

AD

MO

N X

ER

AL.

.E

DIF

ICIO

S920/6

22.0

030.0

00,0

0 €

AD

MO

N X

ER

AL.

.E

QU

IPO

S P

C.

INF

.920/6

26.0

010.0

00,0

0 €

602.8

93,2

4 €

AP

LIC

AC

IÓN

IMP

OR

TE

EX

PR

OP

IAC

IÓN

ST

ER

RE

OS

151/6

00.0

065.0

00,0

0 €

65.0

00,0

0 €

2.0

89.0

00,0

0 €

O a

lcald

e

Ósc

ar

A.

Garc

ía P

atiñ

o

2018/4

/920/2

2018/4

/334/1

2018/4

/337/2

2018/4

/342/1

CÓ

DIG

O P

RO

XE

CT

O

2018/4

/151/1

2018/4

/342/2

2018/4

/454/1

2018/4

/454/2

2018/4

/920/1

2018/4

/241/2

2018/4

/332/1

TO

TA

L I

NV

ES

TIM

EN

TO

S

TO

TA

L

TO

TA

L

INV

ER

SIÓ

NS

ES

PE

CÍF

ICA

S:

CVD: svhzCPPDOTTQb5H3e1Kv



Versión imprimible

ORZAMENTO XERAL ORDINARIO PARA 2018


1

ANEXO V. INFORME ECONOMICO-FINANCIERO 1. BASE LEGAL

Redáctase o presente informe en cumprimento do esixido no artigo 168.1 e) do Texto Refundido da Lei

Reguladora das Facendas Locais e artigo 18.1 e) do Real Decreto 500/1990.

2. OBXETIVO

O informe económico- financiero, ten por obxeto analizar as bases empregadas no cálculo dos ingresos e,

en consecuencia, a suficiencia dos créditos para atender as obrigas esixibles e os gastos para o

funcionamento dos servizos.

3. INFORME.

Os conceptos de ingresos, así como as bases utilizadas para o seu cálculo, expóñense seguidamente

calificando a fiabilidade de 0 a 10 nos seguintes termos

Puntos Desviación prevista sobre o orzamentado Fiabilidade 0 Desviacion + 75% o + á baixa Temeraria 1 Desviacion + 60% á baixa Moi imprudente 2 Desviacion + 50% á baixa Imprudente 3 Desviacion + 40% á baixa Moi baixa 4 Desviacion + 30% á baixa Baixa 5 Desviacion + 20% á baixa Media baixa 6 Desviacion + 10% á baixa Media 7 Desviacion + 5 % á baixa Media alta 8 Desviacion + 0 % Alta 9 Desviacion + 10% ó alza Prudente 10 Desviacion + 20% o + ó alza Moi prudente

3.1 BASES UTILIZADAS PARA A AVALIACION DOS INGRESOS

CAPITULO 1 112.00 IBI Rústica 318.000,00 € 113.00 IBI Urbana 3.511.000,00 € 114.00 IBI Características especiais 12.175,51 € 115.00 IVTM 1.320.000,00 € 116.00 IIVTNU 200.000,00 €

130.00 IAE 490.000,00 €

TOTAL IMPOSTOS DIRECTOS 5.851.175,51 €

CVD: +Q8xCK/2VFFLtl7IWVsL


FIRMADO POR Francisco Javier Ulloa Arias (NIF: 47354454F) (FECHA: 29/11/2017)

Versión imprimible



2

112.00 IBI Rústica 318.000,00 €

1º.-Xustificacion da proposta . O importe consigado neste concepto é lixeiramente superior ao recadado

no ano 2016, último do que temos información cerrada, e é a cantidade orzamentada no 2016 sen ningun

aumento, a pesar das altas vía ordinaria e vía inspección tributaria, o que o fai máis fiable que en 2016.

2º.-Fiabilidade da proposta : Media-Alta (7)

113.00 IBI Urbana 3.511.000,00 €

1º.-Xustificación da proposta : O importe consigado neste concepto aumenta respecto ao orzamentado

para 2017. Se estima por esta intervención que a recadación do 2018 será superior ao 2017 pola alza das

novas altas no IBI así como polo cobro dos atrasos das altas de oficio. Do importe destas dependerá o

cumprimento ou non do orzamentado. Estímase unha posible desviación en torno a un 7%.

2º.-Fiabilidade da proposta : Media (6)

114.00 IBI Características especiais 12.175,51 €

1º.-Xustificacion da proposta . O importe consigado neste concepto é identico aos dereitos recoñecidos

en 2015 e o mesmo para 2016. Estímase baixo criterios de prudencia.

2º.-Fiabilidade da proposta : Prudente (9)

115.00 Imposto de Vehículos de tracción mecánica 1.320.000,00 €

1º.-Xustificación da proposta : Tómase como referencia o orzamentado para o exercicio 2017 a baixa, o

que fai máis fiable a proposta.

2º.-Fiabilidade da proposta : alta (8)

116.00 Imposto sobre o incremento de valor dos Terreos de natureza urbana

200.000,00 €

1º.-Xustificación da Proposta : Ante o comportamento errático deste tributo, que está pendente dunha

reformulación para adaptala ao criterio xurisprudencial se baixa a cifra orzamentada no 2017.

2.-Fiabilidade da proposta : alta. (8)

130.00 Imposto de Actividades Económicas 490.000,00 €

1º.-Xustificación da proposta: Tómase como referencia o orzamentado para o exercicio 2017 a baixa, o

que fai máis fiable a proposta.




Versión imprimible



3

2.-Fiabilidade da proposta : alta. (8)

CAPITULO 2 290.00 ICIO 260.000,00

TOTAL IMPOSTOS INDIRECTOS 260.000,00

290.00 Imposto de construccións, instalacións e obras 260.000,00 €

1º.-Xustificación da Proposta : Tal e como xa indicou a intervención municipal existe unha gran

dificultade na estimación do rendemento deste tributo, tanto porque non existe un padrón anual que

sirva de referencia, como a causa do seu comportamento errático en términos históricos. Aínda que

se estima por parte do goberno un alza en base ás inspeccións, circunstancia ca cal concorda este

informante, tamen se advirte ao equipo de goberno que de non levar a cabo estas actuacións de

control pode repercutir negativamente na consecución e cumprimento da estabilidade orzamentaria.

Xa que é imposible levar a cabo unha previsión acertada de cal vai a ser o comportamento do

mercado inmobiliario no concello, posto que hai numerosos factores que poden incrementar ou reducir

esta cantidade, o máis recomendable é tomar os datos de maneira prudente xa que calquera aforro

repercutirá positivamente no remanente líquido de tesourería. Advírtese da necesidade de control

para acadar o orzamentado este ano en ingresos.

2.-Fiabilidade da proposta : Media-Alta(7) (cumprindo cos parametros de control)

CAPITULO 3 300.00 Servizo de Abastecemento auga 1.135.000,00 € 301.00 Servizo de Rede de sumidoiros 390.000,00 € 301.01 Servizo de Depuración 300.000,00 € 309.00 Servizos Funerarios 15.000,00 € 321.00 Licenzas urbanísticas 105.000,00 € 323.00 Taxa por outros servizos urb. 58.000,00 € 325.00 Taxa de expedición de documen. 20.000,00 € 329.00 Taxa por outras comp locais 15.000,00 € 331.00 Taxa entrada de vehículos 45.000,00 € 332.00 Taxa de utilizac. Priva. Emp sum. 265.000,00 € 335.00 Ocupación vía pública terrazas 40.000,00 € 338.00 Compensación telefónica 55.000,00 € 339.00 Outras taxas por utilización privativa 38.000,00 € 341.00 pp por servizos asistenciais 98.000,00 € 342.00 pp por servizos educativos 30.000,00 € 343.00 pp por servizos deportivos 34.000,00 € 349.00 Outros prezos públicos 52.000,00 €




Versión imprimible



4

360.00 Vendas 2.000,00 € 391.00 Multas infrac. Urbanización 9.000,00 € 391.10 Multas infrac. Tributarias 37.000,00 € 391.20 Multas infrac. Circulación 86.000,00 € 392.10 Recargo executivo 10.000,00 € 392.11 Recargo de constrinximento 97.000,00 € 393.00 Intereses de demora 16.500,00 € 399.00 Outros ingresos 20.000,00 €

TOTAL TAXAS E OUTROS 2.972.500,00 €

TAXAS

TAXAS XUSTIFICACIÓN

300.00 Servizo de Abastecemento auga O orzamentado no 2017, á baixa.

301.00 Servizo de Rede de sumidoiros O orzamentado no 2016, sen altas.

301.01 Servizo de Depuración O orzamentado no 2016, sen altas.

309.00 Servizos Funerarios O orzamentado no 2016, sen altas.

321.00 Licenzas urbanísticas Incremento correlativo al ICIO.

323.00 Taxa por outros servizos urbanísticos Se orzamenta ó liquidado en 2017, á baixa

325.00 Taxa de expedición de documentos Se orzamenta ó liquidado en 2017, á baixa

329.00 Taxa por outras competencias locais O orzamentado no 2017, sen altas.

331.00 Taxa entrada de vehículos O orzamentado no 2017, sen altas.

332.00 Taxa de utilización privativa emp subministradoras O orzamentado no 2017, sen altas.

335.00 Ocupación vía pública terrazas O orzamentado no 2017, sen altas.

338.00 Compensación telefónica O orzamentado no 2017, sen altas.

339.00 Outras taxas por utilización privativa O orzamentado no 2017, á alza

TAXAS Fiabilidade da proposta

300.00 Servizo de Abastecemento auga Media (6) 301.00 Servizo de Rede de sumidoiros Media-alta (7) 301.01 Servizo de Depuración Alta (8) 305.00 Servizos Funerarios Alta (8) 321.00 Licenzas urbanísticas Media (6) 323.00 Tasa por outros servizos urbanísticos Media-baixa(5) 325.00 Taxa de expedición de documentos Prudente (9) 329.00 Taxa por outras competencias locales Media (6) 331.00 Taxa entrada de vehículos Prudente (9) 332.00 Taxa de utilización privativa emp subministradoras Media(6) 335.00 Ocupación vía pública terrazas Media (6) 338.00 Compensación telefónica Media(6) 339.00 Outras taxas por utilización privativa Media(6)




Versión imprimible



5

PREZOS PÚBLICOS

PREZOS PÚBLICOS XUSTIFICACIÓN 341.00 Prezos Públicos por servizos asistenciais Orzamentado 2017, á baixa

342.00 Prezos públicos por servizos educativos Orzamentado no 2017

343.00 Precios públicos por servizos deportivos Orzamentado no 2017

349.00 Outros prezos públicos Orzamentado no 2017

PREZOS PÚBLICOS Fiabilidade da proposta

341.00 Prezos Públicos por servizos asistenciais Media-alta (7) 342.00 Prezos públicos por servizos educativos Media-alta (7) 343.00 Precios públicos por servizos deportivos Media-alta (7) 349.00 Outros prezos públicos Media-alta (7)

OUTROS INGRESOS CAPÍTULO 3

OUTROS INGRESOS CAPÍTULO 3 XUSTIFICACIÓN 360.00 Vendas Orzamentado no 2016

391.00 Multas infrac. Urbanización Orzamentado no 2017, a alza

391.10 Multas infrac. Tributarias Orzamentado no 2017

391.20 Multas infrac. Circulación

Orzamentado no 2017 a alza. Estimado por maior control de seguridade viaria, así como

control nos aparcamentos xa que se dotou de novas zonas de aparcamento no municipio.

392.10 Recargo executivo Orzamentado no 2017, a alza

392.11 Recargo de constrinximento Orzamentado no 2017

393.00 Intereses de demora Orzamentado no 2017, á baixa

399.00 Outros ingresos Orzamentado no 2017, a alza

OTROS INGRESOS CAPÍTULO 3 Fiabilidade da proposta

360.00 Vendas Alta (8)

391.00 Multas infrac. Urbanización Alta (8) 391.10 Multas infrac. Tributarias Alta (8) 391.20 Multas infrac. Circulación Media-alta (7) 392.10 Recargo executivo Media (6) 392.11 Recargo de constrinximento Media-alta (7) 393.00 Intereses de demora Media-alta (7) 399.00 Outros ingresos Media-alta (7)

CAPITULO 4 420.00 Participación trib. Estado 4.860.076,86 € 420.20 Compensación por beneficios fiscais 260.000,00 € 450.00 Transferencias incond. CCAA 755.000,00 € 450.02 Trans. Conv. Serv-Soc-Iguald. 390.861,20 € 450.30 Subvencións educación 2.440,00 € 450.50 Trans convenio emprego e des 30.659,29 €




Versión imprimible



6

450.60 Transf convenio CCAA 41.500,00 € 450.80 Outras subvencións CCAA 2.831,81 € 461.00 Subvencións Deputación 577.221,62 € TOTAL TRANSFERENCIAS CORRENTES 6.920.590,78 €

420.00 Participación trib. Estado 4.860.076,86 € 420.20 Compensación por beneficios fiscais 260.000,00 €

1º.-Xustificación da proposta: Baseándonos nas cantidades comunicadas polo Estado para o ano 2017.


450.00 Transferencias incondicionadas da Xunta de Galicia 755.000,00 €

1º.- Xustificación da proposta: A estimación realízase partindo das subvencións recibidas de maneira

recurrente.

2º Fiabilidade da proposta : Alta (8)

450.02 Transferencias Xunta en materia Servizos-Sociais-Igualdade. 390.861,20 €

1º.-Xustificación da proposta : Téñense en conta aquelas subvencións que se levan solicitando varios

exercicios e que se veñen concedendo pola Administración autonómica con igual regularidade.

En concreto, son as seguintes:

450.02 Servicios Sociales e igualdad Plan concertado persoal 122.000,00 € Violencia de xénero 6.500,00 € Voluntariado 4.000,00 € Axuda no fogar 258.361,20 € 390.861,20 €

2º.-Fiabilidade da proposta : Alta (8)

450.30 Subvencións educación 2.440,00 €

1º.-Xustificación da proposta: Téñense en conta aquelas subvencións que se levan solicitando varios

exercicios e que se veñen concedendo pola Administración autonómica con igual regularidade. En

concreto, son as seguintes:

450.03 Subvencións educación Act. Biblioteca 2.440,00 € 2.440,00 €

2º.-Fiabilidade da proposta : Alta (8)

450.50 Trans convenio emprego e des 30.659,29 €


exercicios e que se veñen concedendo pola Administración autonómica con igual regularidade. En




Versión imprimible



7

concreto, son as seguintes:

450.50 Subvencion empleo y des. Local Subvención ADL 10.659,29 € Orientadora laboral 20.000,00 € 30.659,29 €

2º.-Fiabilidade da proposta: Alta (8)

Outras Subvencións da Comunidade Autónoma:


exercicios e que se veñen concedendo pola Administración autonómica con igual regularidade máis unha

subvención para centros de saúde anunciada no marco da FEGAMP. En concreto, son as seguintes:

450.60 Cumprimento de Convenios cultura 5.000,00 € Mantemento centros de saúde 36.500,00 € 450.80 Outras OMIX 2.831,81 €


461.00 Subvencións Deputación 577.221,62 € 1º.-Xustificación da proposta : Téñense en conta aquelas subvencións que se levan solicitando varios

exercicios e que se veñen concedendo pola Administración provincial con regularidade, na súa maioría xa

confirmadas máis outras que se recibiron no último ano. Elimínanse as que quedaron encuadradas no

POS +. En concreto, son as seguintes:

461.00 Subvenciones Diputación Corriente TÉCNICO XESTIÓN CULTURAL 12.000,00 € NORMALIZACIÓN LINGÜÍSTICA 12.000,00 € SUBVENCIÓNS A CURSOS EMPREGO 10.000,00 € GALAICOI 46.000,00 € REDE CULTURAL 15.000,00 € ROCK IN CAMBRE 26.500,00 € POS GASTO CORRENTE 440.752,88 € TÉCNICO DEPORTIVO 15.000,00 € 461.00 TOTAL DEPUTACION 577.252,88 €


CAPITULO 5 520.00 Intereses de depósitos 450,00 € TOTAL 450,00 €




Versión imprimible



8

520.00 Intereses de depósitos 450,00 €

1º.-Xustificación da proposta : O cálculo realizouse tendo en conta a posible rentabilización das puntas

de tesourería colocadas co fin de rentabilizar os citados excedentes. Orzaméntase á baixa.

2º.-Fiabilidade da proposta : Moi Prudente (10)

CAPITULO 7 750.80 Subv. Xunta Galicia libros 1.384,04 € 760.00 Subvención Deputación 576.000,00 € TOTAL TRANSFERENCIAS CAPITAL 577.384,04 €

1º.-Xustificación da proposta: A motivación desta previsión obedece ás subvencións concedidas para o

exercicio 2017 e as que se prevé conceder vinculadas ao financiamento das obras comprendidas no Plan

de Obras e Servizos, nos plans de inversión da Deputación vinculados ao novo POS +. A non concesión

levaría a imposibilidade de executar as obras polo tanto a fiabilidade a alta.


CAPITULO 8 820.01 Reintegros fianzas e depositos 3.610,00 € 830.01 Reintegro de anticipos persoal 20.000,00 € TOTAL ACTIVOS FINANCEIROS 23.610,00 € CAPITULO 9 911.00 Préstamo a longo prazo 186.000,00 € 913.00 Subv. afectas a amortiz. Prest. 354.856,33 € TOTAL PASIVOS FINANCEIROS 540.856,33 €

TOTAL ACTIVOS FINANCEIROS 23.610,00 €

1º.-Xustificación da proposta: A motivación desta previsión obedece ao orzamentado para activos en

ingresos entendendo que o que é un gasto a priori pasará a ser un ingreso no momento do seu reintegro


TOTAL PASIVOS FINANCEIROS 540.856,33 €




Versión imprimible



9

1º.-Xustificación da proposta: A motivación desta previsión obedece ao PAI (Plan de Aforro e Inversión)

da Excma. Deputación da Coruña e se dividiría en dúas finalidades:

PAI Inversións 36.000,00 € PAI Amortización anticipada 354.856,33 €

Así como un préstamo bancario concertado polo concello por importe de 150.000 € para financiar a

segunda anualidade da casa da cultura.

2º.- Fiabilidade da proposta : alta (8)

Resumo por capítulos

CAPITULO CALIFICACIÓN GLOBAL 1 IMPOSTOS DIRECTOS Media-alta (7) 2 IMPOSTOS INDIRECTOS Media-alta (7) 3 TAXAS E OUTROS INGRESOS Media (6) 4 TRANSFERENCIAS CORRENTES Alta (8) 5 INGRESOS PATRIMONIAIS Moi Prudente (10)

6 ENAXENACIÓN DE INVERSIÓNS REAIS 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL Alta (8) 8 ACTIVOS FINANCEIROS Alta (8) 9 PASIVOS FINANCEIROS Alta (8)

1. SUFICIENCIA DOS CRÉDITOS PARA ATENDER O CUMPRIME NTO DAS OBRIGAS ESIXIBLES

A cuantificación dos créditos orzamentarios debe de realizarse partindo das premisas seguintes:

a) Valoración da relación orzamentaria do persoal, de conformidade co disposto na Lei de

Orzamentos Xerais do Estado para o 2017, xa que actualmente se encontra en tramitación a de

2018.

b) Os compromisos adquiridos con terceiros, mediante contratos, convenio, pactos ou acordos.

c) A cuantificación das necesidades de gastos correntes e servizos facilitados polos diferentes

departamentos administrativos .

d) Os créditos necesarios para dar cobertura orzamentaria aos novos proxectos de inversión a

iniciar no 2018.

e) Os gastos de amortización das operacións de crédito vixentes e para o pagamento dos xuros de

todas e cada unha das operacións concertadas, consolidadas e en período de carencia.




Versión imprimible



10

f) Os gastos previstos en concepto de transferencias correntes dentro da actividade de fomento do

concello para o exercicio 2018.

3. NIVELACIÓN ORZAMENTARIA

Sobre a base das previsións de ingresos e gastos nivélase o orzamento de gastos e ingresos na cantidade

de 17.146.566,66 euros.

O interventor

Francisco Javier Ulloa Arias




Versión imprimible


ANEXO DE BONIFICACIÓNS

FISCAIS

(ANO 2017)

CVD: 8g8anMcspu43pKn/b1bU



Versión imprimible


O artigo 168 do Real decreto lexislativo 2/2004, de 5 de marzo, polo que se aproba o texto refundido da Lei reguladora das facendas locais, foi modificado segundo redacción do apartado dous da disposición final primeira do Real decreto-lei 17/2014, de 26 de decembro, de medidas de sustentabilidade financeira das comunidades autónomas e entidades locais e outras de carácter económico («BOE» 30 decembro. Vixencia: 31 decembro 2014)

A nova redacción inclúe como documentación que debe unirse ao Orzamento da Entidade Local, entre outros, o seguinte:

(...)

e) Anexo de beneficios fiscais en tributos locais contendo información detallada dos beneficios fiscais e a súa incidencia nos ingresos de cada entidade local.

(...)

Entende que este Anexo ha de ter como principal obxectivo cuantificar os beneficios fiscais que afectan aos tributos locais, delimitando o concepto de beneficio fiscal e examinando as modificacións normativas recentes que puideran afectar ao importe total de beneficios fiscais a ter en conta no exercicio 2016 e que haberán de ser recollidos nos acordos plenarios correspondentes, por tratarse de modificacións nas ordenanzas fiscais da entidade. Ainda que a citada disposición non especifica o contido concreto de dito Anexo, enténdese que deberá abarcar todos os tributos locais cuxas ordenanzas fiscais reguladoras recollan algún tipo de beneficio fiscal de aplicación e que poida ser avaliado cuantitativamente; o que supón dispoñer de información suficiente e dunha metodoloxía que permita realizar tal cálculo. Hai que ter en conta que este Concello ten delegada na Deputación a xestión e recadación dos impostos principais deste Concello, cales son o Imposto sobre Bens Inmobles, o Imposto sobre Actividades Económicas, o Imposto sobre Vehículos de Tracción Mecánica e o Imposto sobre o Incremento de Valor dos Terreos de Natureza Urbana. Por isto, a información que lles ofrece o seu sistema informático, é da que se dispón á hora de cuantificar o importe a que ascenden as exencións e bonificacións que se aplican aos suxeitos pasivos dos impostos xestionados en base a dita delegación.




Versión imprimible


RESUMO DOS BENEFICIOS FISCAIS RECOLLIDOS NAS ORDENA NZAS I.B.I. Artigo 4º. – Bonificacións A.- Terán dereito a unha bonificación do 50 por cento sobre o cota íntegra do imposto, sempre que así se solicite polos interesados antes do inicio das obras, os inmobles que constitúan o obxecto da actividade de empresas de urbanización, construcción e promoción inmobiliaria tanto de obra nova coma de rehabilitación equiparable a ésta, e non figuren entre os bens do seu inmobilizado. B.- Terán dereito a unha bonificación de entre o 20 e o 40 por cento na cota íntegra do imposto, aqueles suxeitos pasivos que ostenten a condición de titulares de familia numerosa, de acordo cos seguintes categorías:

• Bonificación do 20 por cento para aqueles suxeitos pasivos titulares da condición de familia numerosa xeral.

• Bonificación do 40 por cento para aqueles suxeitos pasivos titulares da condición de familia numerosa especial.

O Pleno da corporación do concello de Cambre, en sesión ordinaria do 26 de outubro do 2017, aprobou provisionamente a modificación do artigo 4.B da ordenanza fiscal num.1, reguladora do imposto sobre bens inmobles. Unha vez aprobada con carácter definitivo, será de aplicación para o exercicio 2018: B.- Terán dereito a unha bonificación de entre o 50 e o 90 por cento na cota íntegra do imposto, aqueles suxeitos pasivos que ostenten a condición de titulares de familia numerosa, de acordo coas seguintes categorías:

o Bonificación do 50 por cento para aqueles suxeitos pasivos titulares da condición de familia numerosa xeral.

o Bonificación do 90 por cento para aqueles suxeitos pasivos titulares da condición de familia numerosa especial.

I.V.T.M. Artigo 2º. – Exencións e bonificacións.

1. Estarán exentos do imposto os vehículos para persoas de mobilidade reducida a que se refire o apartado A do anexo II do Regulamento xeral de vehículos, aprobado por Real decreto 2.822/1988, de 23 de decembro. Así mesmo, están exentos os vehículos matriculados a nome de minusválidos para o seu uso exclusivo. Esta exención aplicarase mentres se manteñan ditas circunstancias, tanto ós vehículos conducidos por persoas con discapacidade como ós destinados ó seu transporte. Para os efectos do disposto neste parágrafo, consideraranse persoas con minusvalía quen posúa esta condición legal en grao igual ou superior ó 33 por cento.




Versión imprimible


2. Os vehículos históricos e todos aqueles que teñan unha antigüidade mínima de vintecinco anos, contados a partir da data da súa fabricación, ou se esta non se coñecera, tomando como tal a da súa primeira matriculación ou, no seu defecto, a data en que o correspondente tipo ou variante deixouse de fabricar, disfrutarán dunha bonificación do 100 por cento da cota incrementada do imposto.

3. Os vehículos que non utilicen carburantes fósiles disfrutarán dunha bonificación do 50 por cento da cota incrementada do imposto. Esta bonificación terá carácter rogado e concederase, no séu caso, expresamente, ós suxeitos pasivos que o soliciten, debendo aportar coa solicitude a ficha técnica do vehículo que acredite o tipo de combustible empregado.

4. Gozarán dunha bonificación do 75 por cento do imposto durante dous anos todos aqueles vehículos que non teñan catalizador homologado e que o instalen.

I.I.V.T.N.U. Artigo 4º. - Exencións e bonificacións.

1. Están exentos deste imposto os incrementos de valor que se manifiesten a consecuencia dos actos seguintes:

a) A constitución e transmisión de calquera dereitos de servidume. 2. Así mesmo están exentos deste imposto os incrementos de valor correspondentes

cando a condición de suxeito pasivo recaia nas seguintes persoas ou entidades: a) O Estado, as Comunidades Autónomas e as Entidades Locais ás que pertenza o

Municipio, así como os seus respectivos organismos autónomos de carácter administrativo. b) O Concello de Cambre e as Entidades Locais integradas ou nas que se integre o

mesmo, e os seus respectivos organismos autónomos de carácter administrativo. c) As institucións que teñan a cualificación de benéficas ou benéfico docentes. d) As entidades xestoras da Seguridade Social, e de Mutualidades de Previsión Social

reguladas pola Lei 30/1995, de 8 de novembro, de ordenación e supervisión dos seguros privados.

e) As persoas ou entidades a favor das cales se recoñecera a exención en tratados ou convenios internacionais.

f) Os titulares de concesións administrativas reversibles, respecto dos terreos afectos ás mesmas.

g) A Cruz Vermella Española. 3. Gozarán dunha bonificación do 50 por cento na cota do imposto, as transmisións de

terreos ou constitución de dereitos reais de goce limitativos do dominio, realizadas a título lucrativo, por causa de morte a favor dos descendentes e adoptados, cónxuxes e ascendentes e adoptantes. I.C.I.O. Artígo 4º. - Bonificacións.

1. As obras de reforma de edificacións existentes que se realicen co fin de incorporar sistemas para o aproveitamento térmico ou eléctrico da enerxía solar disfrutarán dunha bonificación de ata o 50 por cento sobre a cota do imposto en proporción á porcentaxe que a




Versión imprimible


enerxía solar cubra sobre o total da enerxía necesaria para o funcionamento da vivenda, considerándose o mínimo a cubrir para solicitar a subvención, o 20 por cento da enerxía total requirida pola mesma. A aplicación desta bonificación estará condicionada a que as instalacións para produción de calor inclúan colectores que dispoñan da correspondente homologación da Administración competente.

2. As obras de reforma de edificacións xa existentes que se realicen co fin de favorece-las condicións de acceso e habilitabilidade dos discapacitados, disfrutarán dunha bonificación do 90 por cento da cota resultante de aplicar, no seu su caso, a bonificación a que se refire o parágrafo anterior.

TAXA EXP. DOCUMENTOS Artigo 5º.- Exencións.

Terán unha exención subxectiva aqueles contribuíntes que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ó respecto.

TAXA LIC. URBANÍSTICAS Artigo 7º. - Exencións.

Gozarán de exención subxectiva aqueles contribuíntes que teñan ingresos anuais inferiores ó salario mínimo interprofesional vixente en cada momento e referido a toda a unidade familiar.

TAXA REDE DE SUMIDOIROS Artigo 6º. - Beneficios fiscais. A. Aplicarase unha bonificación do 100% sobre ó mínimo facturable na tarifa recollida no apartado 2.1 do artigo 5º da presente ordenanza fiscal a aqueles contribuíntes cuxos ingresos anuais sexan inferiores ó salario mínimo interprofesional referido a toda a unidade familiar, sempre que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ó respecto. Os excesos facturaranse segundo as tarifas establecidas na alínea 2.1 do artigo 5º. B. Aplicarase unha bonificación do 100% na taxa regulada na tarifa recollida no apartado 2.2 do artigo 5º da presente ordenanza fiscal, ás unidades de convivencia que acrediten atoparse en situación de exclusión social, entendendo por tal a formada por aquelas persoas que convivan nun mesmo domicilio e manteñan entre eles un vínculo por matrimonio ou análoga relación estable, por adopción ou acollemento, ou parentesco de consanguinidade ou afinidade ata o cuarto e segundo grao respectivamente.




Versión imprimible


C. Aplicarase unha bonificación do 50% na taxa regulada na tarifa recollida no apartado 2.2 do artigo 5º da presente ordenanza fiscal aos usos destinados a vivenda habitual das familias numerosas, non concedéndose respecto das restantes vivendas que poida ter calquera dos membros que constitúan a familia numerosa. TAXA CEMENTERIOS Artigo 5º. - Exencións subxectivas.

Están exentos os servicios que se presten con ocasión de: 1) Os enterramentos dos veciños incluídos na beneficencia municipal. 2) Os enterramentos de cadáveres de pobres de solemnidade.

TAXA SUBMINISTRACIÓN DE AUGA Artigo 5º. - Beneficios fiscais.

1.- Aplicarase unha bonificación do 100% sobre ó mínimo facturable determinado para os usos domésticos a aqueles contribuíntes, titulares ou pagadores das pólizas de abono, cuxos ingresos anuais sexan inferiores ó salario mínimo interprofesional referido a toda a unidade familiar, sempre que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ao respecto. Os excesos facturaranse segundo as tarifas establecidas nos apartados 1.2 e 1.3 dos epígrafes 1.A, 1.B ou 1.C, do artigo seguinte, según corresponda. A bonificación aplicarase por primeira vez na facturación correspondente ao trimestre seguinte ao da solicitude do beneficio fiscal polo interesado, sempre e cando teña presentada a documentación necesaria dentro do prazo de resolución da mesma.

2.- Establécese unha bonificación das cotas para o consumo doméstico da auga potable a aquelas vivendas nas que convivan máis de cinco persoas ou o titular ou pagador da póliza de abono ou o seu cónxuxe, ostente a condición de titular de familia numerosa e sempre que todos os membros estean empadroados na mesma vivenda.

TAXA PROTECCIÓN CIVIL Artigo 5º.- Exencións subxectivas Gozarán de exención subxectiva aqueles contribuíntes que obteñan ingresos anuais inferiores aos que correspondan ao salario mínimo interprofesional.

O Interventor





Versión imprimible

TRIBUTO BENEFICIOS FISCALES IMPORTE 2017

I.B.I. 199.507,93

I.A.E. No se recogen en la Ordenanza Fiscal beneficios fiscales. El importe corresponde a los beneficiosrecogidos en la normativa estatal.

14.161,07

I.V.T.M. 100.875,45

I.I.V.T.N.U. 94.253,00

I.CI.O.

TASA EXP. DOCUMENTOS

TASA LIC. URBANÍSTICAS

TASA ALCANTARILLADO

1.732,50

1. Están exentos deste imposto os incrementos de valor que se manifiesten a consecuencia dos actos seguintes:

a) A constitución e transmisión de calquera dereitos de servidume. 2. Así mesmo están exentos deste imposto os incrementos de valor correspondentes cando a

condición de suxeito pasivo recaia nas seguintes persoas ou entidades: a) O Estado, as Comunidades Autónomas e as Entidades Locais ás que pertenza o

Municipio, así como os seus respectivos organismos autónomos de carácter administrativo. b) O Concello de Cambre e as Entidades Locais integradas ou nas que se integre o mesmo, e

os seus respectivos organismos autónomos de carácter administrativo. c) As institucións que teñan a cualificación de benéficas ou benéfico docentes. d) As entidades xestoras da Seguridade Social, e de Mutualidades de Previsión Social

reguladas pola Lei 30/1995, de 8 de novembro, de ordenación e supervisión dos seguros privados. e) As persoas ou entidades a favor das cales se recoñecera a exención en tratados ou

convenios internacionais. f) Os titulares de concesións administrativas reversibles, respecto dos terreos afectos ás

mesmas. g) A Cruz Vermella Española. 3. Gozarán dunha bonificación do 50 por cento na cota do imposto, as transmisións de

terreos ou constitución de dereitos reais de goce limitativos do dominio, realizadas a título lucrativo, por causa de morte a favor dos descendentes e adoptados, cónxuxes e ascendentes e adoptantes.

1. Estarán exentos do imposto os vehículos para persoas de mobilidade reducida a que se refire o apartado A do anexo II do Regulamento xeral de vehículos, aprobado por Real decreto 2.822/1988, de 23 de decembro. Así mesmo, están exentos os vehículos matriculados a nome de minusválidos para o seu uso exclusivo. Esta exención aplicarase mentres se manteñan ditas circunstancias, tanto ós vehículos conducidos por persoas con discapacidade como ós destinados ó seu transporte. Para os efectos do disposto neste parágrafo, consideraranse persoas con minusvalía quen posúa esta condición legal en grao igual ou superior ó 33 por cento.

2. Os vehículos históricos e todos aqueles que teñan unha antigüidade mínima de vintecinco anos, contados a partir da data da súa fabricación, ou se esta non se coñecera, tomando como tal a da súa primeira matriculación ou, no seu defecto, a data en que o correspondente tipo ou variante deixouse de fabricar, disfrutarán dunha bonificación do 100 por cento da cota incrementada do imposto.

3. Os vehículos que non utilicen carburantes fósiles disfrutarán dunha bonificación do 50 por cento da cota incrementada do imposto. Esta bonificación terá carácter rogado e concederase, no séu caso, expresamente, ós suxeitos pasivos que o soliciten, debendo aportar coa solicitude a ficha técnica do vehículo que acredite o tipo de combustible empregado.

4. Gozarán dunha bonificación do 75 por cento do imposto durante dous anos todos aqueles vehículos que non teñan catalizador homologado e que o instalen.

A.- Terán dereito a unha bonificación do 50 por cento sobre o cota íntegra do imposto, sempre que así se solicite polos interesados antes do inicio das obras, os inmobles que constitúan o obxecto da actividade de empresas de urbanización, construcción e promoción inmobiliaria tanto de obra nova coma de rehabilitación equiparable a ésta, e non figuren entre os bens do seu inmobilizado. B.- Terán dereito a unha bonificación de entre o 20 e o 40 por cento na cota íntegra do imposto, aqueles suxeitos pasivos que ostenten a condición de titulares de familia numerosa, de acordo cos seguintes categorías:

• Bonificación do 20 por cento para aqueles suxeitos pasivos titulares da condición de familia numerosa xeral.

• Bonificación do 40 por cento para aqueles suxeitos pasivos titulares da condición de familia numerosa especial.

1. As obras de reforma de edificacións existentes que se realicen co fin de incorporar sistemas para o aproveitamento térmico ou eléctrico da enerxía solar disfrutarán dunha bonificación de ata o 50 por cento sobre a cota do imposto en proporción á porcentaxe que a enerxía solar cubra sobre o total da enerxía necesaria para o funcionamento da vivenda, considerándose o mínimo a cubrir para solicitar a subvención, o 20 por cento da enerxía total requirida pola mesma. A aplicación desta bonificación estará condicionada a que as instalacións para produción de calor inclúan colectores que dispoñan da correspondente homologación da Administración competente.

2. As obras de reforma de edificacións xa existentes que se realicen co fin de favorece-las condicións de acceso e habilitabilidade dos discapacitados, disfrutarán dunha bonificación do 90 por cento da cota resultante de aplicar, no seu su caso, a bonificación a que se refire o parágrafo anterior.

Terán unha exención subxectiva aqueles contribuíntes que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ó respecto.

Gozarán de exención subxectiva aqueles contribuíntes que teñan ingresos anuais inferiores ó salario mínimo interprofesional vixente en cada momento e referido a toda a unidade familiar.

Aplicarase unha bonificación do 100% sobre ó mínimo facturable a aqueles contribuíntes cuxos ingresos anuais sexan inferiores ó salario mínimo interprofesional referido a toda a unidade familiar, sempre que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ó respecto. Os excesos facturaranse segundo as tarifas establecidas nas alíneas 2 e 3 do artigo 5º.




Versión imprimible

TASA CEMENTERIOS

TASA SUMINISTRO DE AGUA

3.697,31

TASA PROTECCIÓN CIVIL

TOTAL 414.227,26

O interventor


Están exentos os servicios que se presten con ocasión de: 1) Os enterramentos dos veciños incluídos na beneficencia municipal. 2) Os enterramentos de cadáveres de pobres de solemnidade.

1.- Aplicarase unha bonificación do 100% sobre ó mínimo facturable determinado para os usos domésticos a aqueles contribuíntes cuxos ingresos anuais sexan inferiores ó salario mínimo interprofesional referido a toda a unidade familiar, sempre que acrediten a súa falta de capacidade económica para o pagamento da cota correspondente, segundo informe dos servicios sociais do Concello de Cambre ó respecto. Os excesos facturaranse segundo as tarifas establecidas nos apartados 1.2 e 1.3 do epígrafe 1 do artigo seguinte. A bonificación aplicarase por primeira vez na facturación correspondente ao trimestre seguinte á do acordo de aprobación da mesma.

2.- Establécese unha bonificación das cotas para o consumo doméstico da auga potable a aquelas vivendas nas que convivan máis de cinco persoas ou o titular da póliza de abono ou o seu cónxuxe, ostente a condición de titular de familia numerosa, sempre que todos os membros estean empadroados na mesma vivenda.

Gozarán de exención subxectiva aqueles contribuíntes que obteñan ingresos anuais inferiores aos que correspondan ao salario mínimo interprofesional. Gozarán de exención subxectiva aqueles contribuíntes que obteñan ingresos anuais inferiores aos que correspondan ao salario mínimo interprofesional.




Versión imprimible


1

INFORME DE INTERVENCIÓN

ASUNTO: Proxecto de Orzamento Xeral do Concello de Cambre correspondente ao exercicio 2018

Francisco Javier Ulloa Arias, Interventor do Concello de Cambre, emite informe ao Orzamento Xeral do

Concello de Cambre correspondente ao exercicio 2018.

Órgano resolutorio : Pleno, por maioría simple.

LEXISLACION APLICABLE:

• (LALG) Artigos 5.1 e 232.1 da Lei 5/1997, de 22 de xullo, sobre normas reguladoras da

Administración Local de Galicia.

• (LBRL) Lei 7/1985, de 2 de abril, Reguladora das Bases de Réxime Local.

• (LXO) Lei 47/2006, de 26 de novembro, Lei Xeral Orzamentaria.

• (RD 500/90) Real Decreto 500/1990, de 20 de abril polo que se desenvolve o Capítulo primeiro do

Título Sexto da Lei 39/1988, de 28 de decembro, Reguladora das Facendas Locais, en materia de

orzamentos.

• (TRLRFL) Real Decreto Lexislativo 2/2004, de 5 de marzo polo que se aproba o Texto Refundido

da Lei Reguladora das Facendas Locais.

• (TRLXEO) Real Decreto Lexislativo 2/2007, de 28 de decembro polo que se aproba o Texto

Refundido da Lei Xeral de Estabilidade Orzamentaria.

• Real Decreto 1463/2007, de 2 de noviembre, polo que se aproba o Regulamento de

desenvolvemento da lei 18/2001, de 12 de diciembre, de Estabilidade Presupuestaria, na súa

aplicación ás entidades locais.

• (ROF) Real Decreto 2568/1986, de 28 de novembro, Regulamento de Organización,

Funcionamento e Réxime Xurídico das Entidades Locais.

• (RSCL) Decreto de 17 de xuño de 1955 polo que se aproba o Regulamento de Servizos das

corporacións locais.

• Orde EHA/4041/2004, de 23 de novembro, pola que se aproba a Instrucción de Contabilidade para

a Administración Local.

• Orde EHA 3565/2008, pola que se establece a estructura dos orzamentos das entidades locais,

modificada pola OM HAP/419/2014 de 14 marzo.

• Lei 27/2013, de 27 de decembro, de racionalización e sustentabilidade da administración local.

• Lei 3/2017, de 27 de xuño de orzamentos xerais para o ano 2017. (PTE DE APROBACIÓN A LEI

DE ORZAMENTOS PARA O ANO 2018).

CVD: RhIJ3KphoPnpSsEYXYBf



Versión imprimible


2

ANTECEDENTES.

A Corporación tramita a aprobación do orzamento correspondente ao exercicio 2018.

O TRLRFL adica o seu Título IV, Capítulo I á regulación dos orzamentos das Entidades Locais. Así na

Sección 1ª (artigos 162 a 171) regula o contido e procedemento de aprobación dos orzamentos. Establece

que as Entidades Locais elaborarán e aprobarán anualmente un orzamento da propia entidade así como

dos organismos autónomos dependentes da mesma.

De acordo co establecido no artigo 168.4 do TRLRFL “sobre la base de los presupuestos y estados de

previsión a que se refieren los apartados 1 y 2 anteriores, el presidente de la entidad formará el

presupuesto general y lo remitirá, informado por la intervención y con los anexos y documentación

complementaria detallados en el apartado 1 del artículo 166 y en el presente artículo, al Pleno de la

corporación antes del día 15 de octubre para su aprobación, enmienda o devolución.”

INFORME

Primeiro.- Concepto e contido dos orzamentos xerais .

Concepto : De acordo co establecido no artigo 162 do TRLRFL, os orzamentos constitúen a expresión

cifrada, conxunta e sistemática das obrigas que, como máximo, poden recoñecer a Entidade e os seus

organismos autónomos, e dos dereitos que se preven liquidar durante o correspondente exercicio, así

como das previsións dos ingresos e gastos das Sociedades Mercantís de capital íntegro pertencente á

entidade local correspondente.

Contido : En base ao previsto no artigo 164 do TRLRFL , en concordancia co artigo 5 do RD 500/90, as

Entidades Locais elaborarán e aprobarán anualmente un Orzamento Xeral no que se integrarán:

a) O Orzamento da propia entidade.

b) Os dos Organismos Autónomos dependentes da mesma.

c) Os estados de previsión de gastos e ingresos das Sociedades Mercantís de capital íntegro local.

En canto ao contido propiamente dito, a normativa establece (artigo 165 TRLRFL e 8 e 9 do RD500/90)

que o Orzamento Xeral conterá para cada un dos orzamentos que o integran:




Versión imprimible


3

• Os estado de gastos, nos que se incluirán, coa debida especificación, os créditos necesarios

para atender ó cumprimento das obrigas.

• Os estados de ingresos, nos que figurarán as estimacións dos distintos recursos económicos a

liquidar durante o exercicio.

• As bases de execución que conterán a adaptación das disposicións xerais en materia

orzamentaria á organización e circunstancias da propia entidade, así como aqueloutras

necesarias para a súa acertada xestión, establecendo cantas prevencións se consideren

oportunas ou convenientes para a mellor realización dos gastos e recadación dos recursos,

sen que poidan modificar o lexislado para a administración económica nin comprender

preceptos de orde administrativo que requiran legalmente de procedementos e solemnidades

específicas distintas do preceptuado para o Orzamento.

• Anexos: Ao Orzamento Xeral uniranse como anexos (artigos 166 TRLRFL e 12 do RD 500/90):

1. Os plans e programas de inversión e financiamento que, para un prazo de catro anos,

poderán formular os municipios e demais entidades de ámbito supramunicipal.

2. Os programas anuais de actuación, inversións e financiamento das Sociedades

Mercantís de capital social total ou maioritario de titularidade da Entidade Local.

3. O estado de consolidación do orzamento da propia Entidade co de tódolos orzamentos

e estados de previsión dos seus Organismos Autónomos e Sociedades Mercantís.

4. O estado de previsión de movementos e situación da débeda comprensiva do detalle

de operacións de crédito ou de endebedamento pendentes de reembolso ao inicio do

exercicio, das novas operacións previstas a realizar ao longo do mesmo e do volume

de endebedamento ao peche do exercicio económico, con distinción de operacións a

curto prazo, operacións a longo prazo, de recorrencia ao mercado de capitais e

realizadas en divisas ou similares, así como das amortizacións que se prevén realizar

durante o mesmo exercicio.

Formación e documentación : Tendo en conta o previsto no artigo 168 do TRLRFL en concordancia co

establecido no artigo 18 do RD500/90, o Orzamento da Entidade Local será formado polo seu Presidente e

ao mesmo haberá de unirse, para a súa elevación ao Pleno, a seguinte documentación:

• Memoria subscrita polo Presidente explicativa do seu contido e das principais modificacións que

presenta en relación co vixente.




Versión imprimible


4

• Liquidación do orzamento do exercicio anterior e avance da do corrente, referida, polo menos, a

seis meses do mesmo, subscritas, unha e outra, polo Interventor e confeccionadas conforme

dispón a Instrucción de Contabilidade.

• Anexo de persoal da Entidade Local, no que se relacionen e valoren os postos de traballo

existentes na mesma, de forma que se de a oportuna correlación cos créditos para persoal

incluídos no orzamento.

• Anexo das inversións a realizar no exercicio, subscrito polo Presidente e debidamente codificado.

• Informe económico-financeiro no que se expoñan as bases utilizadas para a avaliación dos

ingresos e das operacións de crédito previstas, a suficiencia dos créditos para atender o

cumprimento das obrigas esixibles, e os gastos de funcionamento dos servizos, e, en

consecuencia, a efectiva nivelación do Orzamento.

E a maiores tras aprobación do Real Decreto Lei 17/2014 de 26 de decembro:

• Anexo de beneficios fiscais en tributos locais con información detallada dos devanditos beneficios

e a súa incidencia nos ingresos de cada entidade local.

• Tal e como establece o artigo 168 TRLRFL: “Anexo con información relativa a los convenios

suscritos con las Comunidades Autónomas en materia de gasto social, con especificación de la

cuantía de las obligaciones de pago y de los derechos económicos que se deben reconocer en el

ejercicio al que se refiere el presupuesto general y de las obligaciones pendientes de pago y

derechos económicos pendientes de cobro, reconocidos en ejercicios anteriores, así como de la

aplicación o partida presupuestaria en la que se recogen, y la referencia a que dichos convenios

incluyen la cláusula de retención de recursos del sistema de financiación a la que se refiere el

artículo 57 bis de la Ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases del Régimen Local.” (Non

constan)

O Orzamento de cada un dos Organismos Autónomos integrantes do Xeral, proposto inicialmente polo

órgano competente dos mesmos, será remitido á Entidade local da que dependan antes do 15 de

setembro.

A estrutura orzamentaria dos estados de gastos e ingresos adoptada polo Orzamento obxecto deste

informe, axústase ao disposto na OEO dictada en cumprimento do artigo 167 do TRLRFL tomando en

conta a última modificación operada en 2014.

Polo que se refire ós ANEXOS, incorpóranse os seguinte:




Versión imprimible


5

O Estado de Previsión e movementos de situación da débeda, comprensiva do detalle das operacións de

crédito pendentes de reembolso ao principio do exercicio, das novas operacións previstas a realizar ao

longo do exercicio e do volume de endebedamento ao peche do exercicio económico, distinguíndose entre

operacións de crédito a longo e curto prazo. (ANEXO DÉBEDA)

No referente á DOCUMENTACIÓN COMPLEMENTARIA, a unir ao orzamento da entidade, estímase que

se incorpora a documentación esixida pola Lei.

1. Memoria subscrita polo Presidente, explicativa do seu contido e das principais modificacións.

(ANEXO I)

2. Liquidación do orzamento do 2016, e avance da liquidación do 2017. (ANEXO II)

3. Anexos de persoal, tanto de funcionarios como de persoal laboral, incluíndo as retribucións por

dedicacións exclusivas e os gastos do persoal de confianza. (ANEXO III)

4. Anexo de Investimentos, subscrito polo Presidente e debidamente codificado con mención a obra

plurianual. (ANEXO IV)

5. Informe económico- financeiro, no que se fai referencia aos aspectos citados no artigo 18 do RD

500/90. (ANEXO V)

6. Informe sobre os beneficios fiscais. (ANEXO VI)

O proxecto así conformado constitúe o estado sobre o que debe de recaer o acordo único do Pleno da

Corporación, non sendo posible a aprobación separada de cada un deles, de acordo co establecido no

168.5 do TRLRFL.

Segundo.- Procedemento de aprobación do Orzamento X eral da Corporación.

O procedemento de aprobación do Orzamento Xeral da Corporación regúlase nos artigos 168 e seguintes

do TRLRFL, así como nos artigos 18 e seguintes do RD500/90.

Neste senso, o procedemento pódese resumir do seguinte xeito:

Incoación .- A incoación do expediente correponde ao Presidente da Corporación. Así o artigo 18.4 do

RD500/90 determina que, sobre a base do orzamentos e estados de previsión o Presidente da Entidade

formará o Orzamento Xeral e remitirao, informado pola Intervención e cos anexos e documentación

complementaria antes do 15 de outubro para a súa a probación inicial, enmenda ou devolución.




Versión imprimible


6

Aprobación inicial .- En base ao previsto no artigo 18.5 do RD500/90, o acordo de aprobación, que será

único, terá que detallar os Orzamentos que integran o Orzamento Xeral, non podendo aprobarse ningún

deles separadamente, salvo no caso dos correpondentes a organismos que se creen unha vez aprobado

aquel. Esta aprobación inicial polo Pleno, require previo ditame da Comisión Informativa de Facenda, xa

que tal e como establece o artigo 123.1 do ROF, as Comisións Informativas, integradas exclusivamente

polos membros da Corporación, son órganos sen atribucións resolutorias que teñen por función o estudo,

informe ou consulta dos asuntos que han de ser sometidos á decisión do Pleno da Corporación. Por outra

banda, para a válida adopción do acordo requírese maioría simple dos membros da presente (art. 47.1 da

LBRL).

Información pública.- En canto á información pública, o artigo 20 do RD 500/90 determina que o acto de

aprobación provisional do Orzamento Xeral, sinalando o lugar e data inicial do cómputo do prazo de

exposición ó público, anunciarase no Boletín Oficial da Provincia e simultáneamente porase a disposición

do público a correspondente documentación por un prazo de 15 días hábiles.

Reclamacións .- Durante o prazo de exposición ao público, o orzamento poderá ser reclamado polas

personas interesadas previstas no artigo 22.1 do RD500/90 e polos motivos previstos no apartado 2 do

mesmo artigo.

Aprobación definitiva .- O Orzamento considerarase definitivamente aprobado si durante o periodo de

exposición pública non se presentaran reclamacións. No caso de que se formularan reclamacións, estas

deberán de resolverse polo Pleno da Corporación no prazo de un mes contado a partir do día seguinte á

finalización do prazo de exposición ao público e as reclamacións consideraranse denegadas, en calquera

caso, de non resolverse o acto de aprobación definitiva. A aprobación definitiva do Orzamento Xeral polo

Pleno da Corporación realizarase antes do día 31 de decembro do ano anterior ao exercicio en que deba

de aplicarse, nembargantes, admítese a prórroga orzamentaria (artigo 21 do RD500/90) no caso en que

non se produza a aprobación no prazo indicado.

Publicidade .- O Orzamento Xeral, definitivamente aprobado, con ou sen modificacións sobre o inicial,

publicarase, resumido por capítulos no Boletín Oficial da Provincia e entrará en vigor unha vez se dera

cumprimento a tal requisito (art. 20.3 e 20.5 do RD500/90).

Comunicación a outras Administracións Públicas .- En base ao previsto no artigo 20.4 do RD500/90, do

Orzamento Xeral debidamente aprobado, remitirase copia á correspondente Comunidade Autónoma e á

Dependencia do Ministerio de Economía e Facenda que éste determine. A remisión realizarase

simultáneamente ao envío ao Boletín Oficial da Provincia.




Versión imprimible


7

Terceiro.- Suficiencia dos créditos para facer fron te ao cumprimento das obrigas.

A cuantificación dos créditos orzamentarios debe realizarse partindo das seguintes premisas:

En canto ao capítulo 1 (Gastos de persoal), este capítulo é analizado nun apartado específico do presente

informe.

En canto ao Capítulo 2, no que se recollen os créditos previstos para gastos correntes , inclúese

consignación para afrontar as obrigas derivadas dos contratos de subministración ou servizos que,

segundo consta nesta intervención, ten subscritos o Concello de Cambre así como para a execución de

novos gastos non previstos no exercicio anterior e que se describen na memoria da Alcaldía, e que se

terán que valorar a hora de proceder a súa contratación.

No Capítulo 3 e 9 prevense os créditos necesarios para afrontar os gastos financeiros e de amortización

da débeda , derivados dos intereses e amortización das operacións de crédito en vigor, nos termos

detallados no Estado da Débeda que forma parte do proxecto de orzamento que agora se informa.

Os Capítulos 4 e 7 inclúen os gastos destinados a transferencias correntes e de capital a institucións,

empresas, asociacións, grupos políticos e emerxencias sociais. É necesario poñer de manifesto que,

cando se leve a cabo a execución dos créditos destes capítulos e, polo tanto, a asignación efectiva dos

fondos deles derivados, esta execución deberá axustarse ao previsto nas Bases de Execución do

Orzamento e no Plan Estratéxico de Subvencións que por vez primeira é operativo no concello de Cambre.

É de destacar dous puntos positivos neste orzamento en materia de subvencións. Por un lado o

outorgamento de subvencións no marco de un plan estratéxico e segundo a reducción das subvencións

nominativas. O paso final que deberá de darse no marco da comisión creada ad hoc para o estudo das

subvencións e a aprobación de unha ordenanza reguladora cun obxectivo de regular a actividade de

fomento que no concello de Cambre detrae un importante número de recursos.

En canto aos gastos de investimentos , recóllense no Capítulo 6, e aparecen detallados no Anexo de

Investimentos que se adxunta ao proxecto, no que se detallan, ademais, os medios de financiamento dos

mesmos. Se produce unha variación nos recursos afectos a obra plurianual, Auditorio e casa da cultura en

Cambre, tal e como se detalla na memoria da alcaldía.




Versión imprimible


8

Cuarto.- Análise do estado de ingresos.

Os ingresos totais previstos ascenden a 17.146.566,66 €, estando explicadas e analizadas as previsións

dos diferentes conceptos no informe económico financeiro que forma parte do proxecto de orzamento en

estudo.

En todo caso debe matizarse que a estimación dos recursos económicos, coa excepcións determinadas no

informe económico financeiro e no que se fai referencia ás directrices dada pola Alcaldía na orzamentación

de determinados recursos, está fundamentada nos cálculos realizados por esta Intervención valorando os

seguintes aspectos:

• Comparativa das previsións iniciais - dereitos liquidados no exercicio 2017 nos que non temos

delegada a recadación.

• Os tipos de gravame dos diferentes tributos e prezos públicos e as novas modificacións aprobadas

nas taxas.

• Nas taxas e prezos públicos unha aproximación aplicando os criterios de prudencia.

• O importe fixado na Lei de Orzamentos Xerais do Estado para 2017 como participación das

Corporacións Locais nos tributos do Estado xa que non están aprobados os de 2018.

• O importe fixado na Lei de Orzamentos Xerais da Comunidade Autónoma de Galicia como Fondo

de Cooperación Local.

Quinto.- Gastos de persoal

Os créditos adicados a gastos de persoal, capítulo primeiro da clasificación económica de gastos,

corresponden cos gastos do exercicio 2017 aumentando un 2,35% o importe da masa salarial, subida

que en términos netos sería menor posto que se recollen os aumentos de trienios ao longo do exercicio

2018. A plantilla conta con informe proposta do xefe de área. O informe será favorable ou non neste punto

no momento que se pronuncie a lei de orzamentos xerais do estado sobre este particular e se diga en

canto se permite subir a masa salarial.

Sexto.- Competencias propias e impropias conforme a Lei 27/2013, de 27 de decembro, de

racionalización e sustentabilidade da administració n local.

Trala aprobación da Lei 27/2013 que supón unha profunda modificación da Ley de Bases de Reximé local

existe unha seria de competencias que viña asumindo o concello e que deixaron de poder ser asumidas

sen autorización da comunidade autónoma,




Versión imprimible


9

A nova redacción do artigo 25 da Lei de Bases do Re xime Local establece:

“1. El Municipio, para la gestión de sus intereses y en el ámbito de sus competencias, puede promover actividades y prestar los servicios públicos que contribuyan a satisfacer las necesidades y aspiraciones de la comunidad vecinal en los términos previstos en este artículo.

2. El Municipio ejercerá en todo caso como competencias propias, en los términos de la legislación del Estado y de las Comunidades Autónomas, en las siguientes materias:

a) Urbanismo: planeamiento, gestión, ejecución y disciplina urbanística. Protección y gestión del Patrimonio histórico. Promoción y gestión de la vivienda de protección pública con criterios de sostenibilidad financiera. Conservación y rehabilitación de la edificación.

b) Medio ambiente urbano: en particular, parques y jardines públicos, gestión de los residuos sólidos urbanos y protección contra la contaminación acústica, lumínica y atmosférica en las zonas urbanas.

c) Abastecimiento de agua potable a domicilio y evacuación y tratamiento de aguas residuales.

d) Infraestructura viaria y otros equipamientos de su titularidad.

e) Evaluación e información de situaciones de necesidad social y la atención inmediata a personas en situación o riesgo de exclusión social.

f) Policía local, protección civil, prevención y extinción de incendios.

g) Tráfico, estacionamiento de vehículos y movilidad. Transporte colectivo urbano.

h) Información y promoción de la actividad turística de interés y ámbito local.

i) Ferias, abastos, mercados, lonjas y comercio ambulante.

j) Protección de la salubridad pública.

k) Cementerios y actividades funerarias.

l) Promoción del deporte e instalaciones deportivas y de ocupación del tiempo libre.

m) Promoción de la cultura y equipamientos culturales.

n) Participar en la vigilancia del cumplimiento de la escolaridad obligatoria y cooperar con las Administraciones educativas correspondientes en la obtención de los solares necesarios para la construcción de nuevos centros docentes. La conservación, mantenimiento y vigilancia de los edificios de titularidad local destinados a centros públicos de educación infantil, de educación primaria o de educación especial.

ñ) Promoción en su término municipal de la participación de los ciudadanos en el uso eficiente y sostenible de las tecnologías de la información y las comunicaciones.




Versión imprimible


10

3. Las competencias municipales en las materias enunciadas en este artículo se determinarán por Ley debiendo evaluar la conveniencia de la implantación de servicios locales conforme a los principios de descentralización, eficiencia, estabilidad y sostenibilidad financiera.

4. La Ley a que se refiere el apartado anterior deberá ir acompañada de una memoria económica que refleje el impacto sobre los recursos financieros de las Administraciones Públicas afectadas y el cumplimiento de los principios de estabilidad, sostenibilidad financiera y eficiencia del servicio o la actividad. La Ley debe prever la dotación de los recursos necesarios para asegurar la suficiencia financiera de las Entidades Locales sin que ello pueda conllevar, en ningún caso, un mayor gasto de las Administraciones Públicas.

Los proyectos de leyes estatales se acompañarán de un informe del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas en el que se acrediten los criterios antes señalados.

5. La Ley determinará la competencia municipal propia de que se trate, garantizando que no se produce una atribución simultánea de la misma competencia a otra Administración Pública».

Desaparece polo tanto as competencias complementarias que establecía o artigo 28 da LBRL o que deixa

dúbidas de que se poidan realizar competencias tales como educación (fóra dos limites permitidos na lei),

sanidade, servizos sociais, transporte metropolitano, fomento do emprego ou cofinanciación das escolas

infantis. Nalgunha materia como sanidade ou servizos sociais se establece un réxime transitorio de

traspaso de competencias ás comunidades autónomas que finalizou o 31 de decembro de 2014 pero en

outras materias onde non existe este réxime xa levamos un ano asumindo competencias impropias ao

amparo da Lei galega de medidas urxentes do ano 2014 dictada ante o vacio legal no que nos

atopabamos. Ao entender desta intervención se debe de dar conta ao órgano competente da comunidade

autónoma para os efectos de saber que ocorre a efectos de financiamento con estas competencias

impropias. Atopámonos con contratos asinados e vixentes na actualidade dos que proceder a unha

resolución masiva dos mesmos en base ao “Factum principis” pode supoñer un prexuizo á facenda local.

Sétimo.- Cálculo do aforro neto, volume de endebeda mento e da carga financeira.

A carga financeira anual equivale á suma das cantidades adicadas en cada exercicio orzamentario ao

pago de amortizacións, intereses e comisións de operacións de crédito formalizadas e dos avais

concedidos, dos gastos financeiros estimados para as novas operacións de crédito proxectadas e da

carga diferida derivada de operacións concertadas a tipos de xuro variables, en divisas ou con periodo de

carencia.

O nivel de endebedamento é o resultado do cociente entre a carga financeira anual e os recursos

ordinarios deducidos da última liquidación practicada.




Versión imprimible


11

Non obstante o anterior, a carga financeira, aínda cando pode axudar na interpretación e análise da saúde

financeira da Corporación, xa non é un “ratio” ou indicador legal. Na actualidade, os indicadores legais son

o aforro neto e a porcentaxe de capital vivo respecto dos ingresos correntes liquidados o cal nos remitimos

a liquidación de 2016.

En canto a porcentaxe de débeda viva para finais de 2018 sitúase tomando a deuda viva estimada a

finais de 2017 e as previsións de ingresos

I) INGRESOS CORRENTES (Capítulos I ó V) 16.004.716,29 € II) PORCENTAXE APLICABLE 110,00% III) LÍMITE DE ENDEBEDAMENTO 17.605.187,92 € IV) CAPITAL VIVO POR OPERACIÓNS A LONGO PRAZO 2.253.528,65 € V) CAPITAL VIVO POR OPERACIÓNS A CURTO PRAZO 0,00 € VI) TOTAL CAPITAL VIVO 2.253.528,65 € VII) PORCENTAXE QUE REPRESENTA SOBRE ING 14,08%

En canto ao aforro neto estimado a finais de 2018 este sería:

INGRESOS DR

IMPOSTOS DIRECTOS 5.851.175,51 € IMPOSTOS INDIRECTOS 260.000,00 € TAXAS E OUTROS INGRESOS 2.972.500,00 € TRANSFERENCIAS CORRENTES 6.920.590,78 € INGRESOS PATRIMONIAIS 450,00 € TOTAL CORRENTES 16.004.716,29 €

GASTOS

GASTOS PERSONAL 6.014.519,04 € COMPRA BENS CORR E SERVIZOS 7.241.366,76 € TRANSFERENCIAS CORRENTES 1.166.968,98 € TOTAL CORRENTES SEN AXUSTE 14.422.854,78 € AFORRO BRUTO 1.581.861,51 € CARGA FINANCEIRA 2018 (ATA) 433.223,14 € AFORRO NETO 1.148.638,37 €

Oitavo.- Nivelación orzamentaria.

O orzamento da corporación debe de presentarse sen déficit inicial, nivelado nos seus estados de gastos e

ingresos.




Versión imprimible


12

Non soamente debe de cumprirse o principio de nivelación formal, consistente en que os ingresos totais

sexan iguais aos gastos totais, senón que tamén é necesario cumprir co principio de nivelación dende o

punto de vista económico-orzamentario (gastos correntes e amortización de préstamos: capítulos 1, 2, 3, 4

e 9) non poden ser maiores aos ingresos ordinarios (ingresos correntes, excepto contribucións especiais e

outros ingresos correntes extraordinarios). Este principio de nivelación económico-orzamentario sí se

respeta. (+ 981.759,63).

Conclusións:

De acordo co anteriormente exposto, conclúese que:

1. O expediente contén os documentos e anexos esixidos polo RDL 2/2004, de 5 de marzo, polo que

se aproba o Texto Refundido da Lei Reguladora das Facendas Locais.

2. A estructura orzamentaria dos estados de gastos e ingresos adoptada polo proxecto de

Orzamentos obxeto deste informe, axústase ao disposto na Orde EHA/3565/2008, 3 de decembro,

modificada pola OM HAP/419/2014, de 14 marzo, ámbalas dúas dictadas en cumprimento do

artigo 167 do RDL 2/2004.

3. O procedemento de aprobación é o descrito no apartado segundo do presente informe

correspondendo a súa aprobación ao Pleno da Corporación por maioría simple.

4. O expediente preséntase fóra do prazo establecido no TRLRFL e RD 500/90 (art. 18.4).

5. Dáse cumprimento do principio de estabilidade orzamentaria nos termos definidos pola Lei de

Estabilidade. (ver informe ad hoc).

6. En todo caso, a actuación municipal en tódolos ámbitos deberase de axustar plenamente e sen

excepción aos principio de economía, eficacia e eficiencia con sometemento pleno á Lei e ao

Dereito (artigos 3.1 da Lei 30/92; 6.1 da LRBRL e 5.1 do ROF.

7. En canto, á análise do estado de ingresos e á suficiencia dos créditos do estado de gastos, o

proxecto de orzamentos contén, en termos xerais, as previsións razoables para atender as obrigas

esixibles, presentando, non obstante, unha previsión de parte dos seus dereitos de realización

incerta, pola súa natureza tal e como se expresou no presente informe nas observacións ás

previsións de ingreso e segundo o informado por esta Intervención no informe económico




Versión imprimible


13

financeiro, informe ao cal nos remitimos. Para acadar os obxetivos de ingresos deberá de facerse

unha inspección rigurosa dos tributos non delegados. A perspectiva desta intervención e que se

poida cumprir o orzamento de ingresos entre un 94 e un 96%.

En consecuencia, o presente informe, en xeral, é favorable á proposta de aprobación do proxecto de

Orzamentos do Concello para 2018, aínda coas salvedades de disconformidade ás que se fai referencia

nas conclusións 4ª.

O INTERVENTOR MUNICIPAL

Asdo.- Francisco Javier Ulloa Arias




Versión imprimible


1

INFORME DE INTERVENCIÓN

DE AVALIACIÓN DO CUMPRIMENTO DO OBXECTIVO DE ESTABI LIDADE PRESUPUESTARIA, DA REGRA DE GASTO E DO LÍMITE DE DÉ BEDA COMPLEMENTARIO Á APROBACIÓN DO ORZAMETNO PARA O AN O 2018

Francisco Javier Ulloa Arias , funcionario da Administración Local con habilitación de carácter estatal,

como Interventor do Concello de Cambre, en cumprimento do artigo 16 do Real decreto 1463/2007, de 2

de novembro, polo que se aproba o regulamento da lei de estabilidade presupuestaria na súa aplicación

ás entidades locais, así como do disposto na Lei orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidade

presupostaria e sustentabilidade financeira, informa o seguinte en relación co cumplimento do principio

de estabilidade presupostaria do orzamento do 2018, o cumprimento da Regra de Gasto e do límite de

débeda,

NORMATIVA REGULADORA DO PRINCIPIO DE ESTABILIDADE P RESUPOSTARIA NO SECTOR

PÚBLICO LOCAL, DE CÁLCULO DA REGRA DE GASTO E DAS O BLIGAS DE SUBMINISTRACIÓN

DE INFORMACIÓN.

• Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera

(LOEPSF).

• Real Decreto 1463/2007, de 2 de noviembre, por el que se aprueba el reglamento de desarrollo

de la estabilidad presupuestaria, en su aplicación a las Entidades Locales.

• Orden Ministerial HAP/2015/2012, de 1 de octubre, por la que se desarrollan las obligaciones de

suministro de información previstas en la LOEPSF

• Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, (TRLRHL) que aprueba el texto refundido de la

Ley Reguladora de las Haciendas Locales, en relación al Principio de Estabilidad Presupuestaria

(artículos 54.7 y 146.1).

• Manual de cálculo del Déficit en Contabilidad Nacional adaptado a las Corporaciones Locales,

publicado por la Intervención General de la Administración del Estado, Ministerio de Economía y

Hacienda.

• Guía para la determinación de la Regla de Gasto del artículo 12 de la LOEPSF para

corporaciones locales, 1ª edición. IGAE.

• Manual del SEC 95 sobre el Déficit Público y la Deuda Pública, publicado por Eurostat.

• Reglamento 2223/1996 del Consejo de la Unión Europea.

• Reglamento 2516/2000, del Consejo de la Unión Europea

CVD: oXkrKcXoPK3QFv25QhpF



Versión imprimible


2

CUMPRIMENTO DO OBXECTIVO DE ESTABILIDADE

O artigo 11.4 LOEPSF establece que as Corporacions Locais deberán manter unha posición de equilibrio

ou superávit presupostario.

A estabilidade presupostaria implica que os recursos correntes e de capital non financeiros deben ser

suficientes para facer frente aos gastos correntes e de capital non financeiros. A capacidade inversora

municipal virá determinada polos recursos de capital non financeiros, e os recursos correntes non

empregados nos gastos correntes (aforro bruto).

O cálculo da capacidade/necesidade de financiación nos entes sometidos a presuposto obtense,

segundo o manual da IGAE e como o interpreta a Subdirección General de Relaciones Financieras con

las Entidades locales, por diferencia entre os importes presupostados nos capítulos 1 a 7 dos estados

de ingresos e os capítulos 1 a 7 do estado de gastos, previa aplicación dos axustes relativos á

valoración, imputación temporal, exclusión ou inclusión dos ingresos e gastos non financeiros.

Para os entes non sometidos a réxime presupostario considérase desequilibrio cando, de acordo cos

criterios do plan de contabilidade que lles resulte aplicable, dos seus estados previsionais se deduzca

que incorren en pérdas cuxo saneamento requira a dotación de recursos non previstos no escenario de

estabilidade da entidade das do apartado anterior á que lle toque aportalos, e deberán ser obxecto de

informe individualizado.

2.1. ENTIDADES QUE COMPOÑEN O ORZAMENTO XERAL E DEL IMITACIÓN SECTORIAL DE

ACORDO CO SISTEMA EUROPEO DE CONTAS NACIONAIS E REX IONAIS.

Axentes que constitúen a Administración Local, segundo establece o artigo 2.1 da Lei orgánica 2/2012,

de Estabilidade Presupostaria e Sustentabilidade Financeira (“Corporaciones Locales” en Contabilidade

Nacional):

• Entidade Local.

• Organismos Autónomos: Sen Organismos Autónomos

• Entes públicos dependentes que presten servizos ou produzan bens que non se financian

maioritariamente con ingresos comerciais. Sen Entes

• Resto de unidades, sociedades e entes dependentes das Entidades Locais en virtude do artigo

2.2 da LOEPSF, entendendo o concepto ingreso comercial nos termos do sistema Europeo de

Cuentas Nacionales y Regionales (SEC 95).




Versión imprimible


3

• Sociedade Mercantil. Sen Sociedades Mercantís.

DESCRIPCIÓN DOS INGRESOS E GASTOS DE CONTABILIDADE NACIONAL, A SÚA

EQUIVALENCIA EN TERMOS DE PRESUPOSTOS, E EXPLICACIÓ N DOS AXUSTES.

Con carácter xeral, a totalidade dos ingresos e gastos non financeiros presupostarios, sen prexuizo da

súa reclasificación en termos de partidas contabilidade nacional, corresponden á totalidade dos

empregos e recursos que se computan na obtención da capacidade/ necesidade de financiamento do

subsector Corporacions Locais das Administracións Públicas da Contabilidade Nacional. As diferencias

veñen determinadas polos axustes que se describen nos apartados seguintes deste informe.

A) INGRESOS: Axustes a realizar

Capítulos 1, 2 e 3 do Estado de Ingresos. AXUSTE: Aplicarase o criterio de caixa, (ingresos recadados

durante o exercicio, de exercicios corrente e cerrados de cada capítulo), tomando os datos estimados da

liquidación 2016.

Para elo analizamos, en primeiro lugar a recadación de presuposto corrente obtida da estimación da

liquidación do presuposto do ano 2016, no que, o axuste a realizar en función dos dereitos recadados

netos frente aos dereitos previstos para cada un dos capítulos, e así, procederían os seguintes:

Capítulos Previsto Total Recadado % Recadado / Previsto

Cap. 1 5.594.175,51 4.921.656,19 87,98%

Cap. 2 130.000,00 177.272,11 136,36%

Cap. 3 2.961.709,42 2.093.342,39 70,68%

Por outra parte, tamén se considerarán os ingresos recadados de exercicios cerrados, en aplicación do

criterio de caixa. Seguimos tomando para o seu cálculo os datos resultantes da liquidación do exercicio

2016, dos dereitos recadados de exercicios anteriores dos capítulos 1 a 3. Así aplicarase a porcentaxe

do 2,32 % sobre os dereitos recoñecidos de exercicios cerrados anteriores ao 2016, que ascenden á

cantidade de 299.488,11 euros, todos do capítulo 3, e as porcentaxes do 100% sobre os dereitos

recoñecidos pendentes de cobro do exercicio 2016 do capítulo 1, que ascenden a 280.386,46 euros, e o

84,49% dos do capítulo 3, que ascenden a 511.260,34 euros.




Versión imprimible


4

Polo tanto o importe axustado definitivo dos capítulos 1 a 3 sería:

Previsións

iniciais 2017

% estimada de recadación

corrente

Presuposto ingresos

axustado inicialmente

Axuste recadación

cerrados

Presuposto de ingresos

axustado Total axustes

Capítulo 1 5.851.175,51 87,98% 5.147.864,21 280.386,46 5.428.250,67 -422.924,84

Capítulo 2 260.000,00 136,36% 354.536,00 0 354.536,00 94.536,00

Capítulo 3 2.972.500,00 70,68% 2.100.963,00 434.949,80 2.535.912,80 -436.587,20

B) GASTOS. Axustes a realizar

Capítulo 3 .- Os intereses rexístranse segundo o criterio do devengo. Por tanto, deberíamos quitar a

parte de intereses que pagándose no ano n se devengan no n-1, e deberíamos engadir os intereses que

se pagarán no ano n+1, pero que se devengasen no ano n. Non se aplica tendo en conta o principio de

importancia relativa.

Por inexecución de gastos : O modelo de subministración de información a través da oficina virtual

incluíu en Anexo F.11.B1 entre a relación de axustes contemplados no informe de avaliación do

cumprimento do obxectivo de estabilidade para relacionar o saldo resultante de Ingresos e Gastos do

Presuposto coa capacidade ou necesidade de financiación conforme ás normas do Sistema Europeo de

Contas outros axustes, novedosos, entre os que destaca: a inexecución. O Estado vén aplicando

anualmente este axuste aos gastos previstos, pero sen que se especificase o sistema de cálculo.

Da media dos tres últimos exercicios, considerando os créditos iniciais e definitivos (sen considerar a

execución dos créditos de capital incorporados que contan con financiación afectada, que non forman

parte das previsións e que teñen unha porcentaxe de execución irregular) resulta unha porcentaxe de

inexecución por capítulos de gastos non financeiros dun 19,94 %, que aplicado ás previsións do

presuposto de 2017 amosa o importe a minorar no relativo aos empregos non financeiros.

2.3. CÁLCULO DA CAPACIDADE /NECESIDADE DE FINANCIACIÓN DERIVADA DO PRESUPOSTO

XERAL DO CONCELLO PARA 2018

En virtude do establecido no artigo 16.2 do Regulamento se debe informar sobre o cumprimento do

obxectivo de estabilidade do presuposto da propia entidade e dos seus organismos e entidades

dependentes, dos do artigo 4.1 do Regulamento, deixando para un informe individualizado o

correspondente aos entes do artigo 4.2.




Versión imprimible


5

Segundo se aprecia no cadro seguinte, a diferencia entre os importes presupostados nos capítulos 1 a 7

dos estados de ingresos e os capítulos 1 a 7 do estado de gastos, previa aplicación dos axustes

descritos, amosa capacidade de financiamento.

CONCEPTOS IMPORTES

a) Previsión ingresos capítulos. I a VII presuposto corrente 16.582.100,33 €

b) Créditos previstos capítulos I a VII presuposto corrente 16.576,431,38 €

TOTAL (a – b) 5.668,95 € AXUSTES

1) Axustes recadación capítulo 1 -422.924,84 2) Axustes recadación capítulo 2 94.536,00 3) Axustes recadación capítulo 3 -436.587,20 4) Axuste por inexecución

3.306.470,81 € c) TOTAL INGRESOS AXUSTADOS (a +/- 1, 2, 3, )

15.817.124,29 € d) TOTAL GASTOS AXUSTADOS (b +/- 4)

13.269.960,57 € e) TOTAL CAPACIDADE/NECESIDADE DE FINANCIACIÓN (c - d)

2.547.163,72 € En porcentaxe sobre os ingresos non financeiros axu stados ( e/c )

15,36%

CUMPRIMENTO DA REGRA DE GASTO

Conforme ao criterio do Ministerio verificarase co obxecto da liquidación. CUMPRIMENTO DO LÍMITE DE DÉBEDA

A LOEPSF (art. 13) establece a obriga de non rebasar o límite de débeda pública. O modelo diseñado

pola Subdirección General de Relaciones Financieras con las Entidades Locales utiliza un criterio máis

amplo para determinar o volume de débeda, que o que se viña empregando para estimar a porcentaxe

de débeda viva en termos do artigo 53 do TRLRHL para novas concertacións de préstamos. Tal e como

figura no informe de intervención o volume de endebedamento é o seguinte:

INGRESOS CORRENTES (Capítulos I ó V) 16.004.716,29 €




Versión imprimible


6

TOTAL CAPITAL VIVO 2.253.528,65 € PORCENTAXE QUE REPRESENTA SOBRE ING 14,08%

Este cálculo no é o que debe practicarse en cumprimento do dispuesto no rtigo 53 do TRLRHL no

momento de concertar operacións de crédito, no que se han de considerar datos de liquidación, e non

sobre previsións. Ademais de que si se supera o 75 por cento e ata o 110 por cen se requiriría

autorización para concertar novas operacións.

1. CONCLUSIÓNS SOBRE O CUMPRIMENTO DO OBXECTIVO DE ESTABILIDADE

PRESUPOSTARIA E NIVEL DE DÉBEDA.

O Presuposto de 2018 da entidad local cumpre o obxectivo de estabilidade presupostaria entendido

como a situación de equilibrio ou de superávit en termos de capacidade de financiamento de acordo coa

definición contida no SEC 95 e o obxectivo de débeda pública.

EL INTERVENTOR

Asdo.- FRANCISCO JAVIER ULLOA ARIAS




Versión imprimible


BASES PARA A EXECUCIÓN DO ORZAMENTO XERAL DO CONCEL LO DE CAMBRE

CORRESPONDENTE AO EXERCICIO DE 2018

TÍTULO I.- NORMAS XERAIS

CAPÍTULO ÚNICO

NATUREZA DAS BASES E ÁMBITO DE APLICACIÓN

BASE PRIMEIRA: NORMAS LEGAIS E REGULAMENTARIAS

A aprobación, execución e liquidación do Orzamento Xeral, así como o desenvolvemento da xestión

económica xeral e a fiscalización desta, levarase a cabo mediante o cumprimento das normas legais,

regulamentarias e demais disposicións de carácter xeral que regulan a actividade económica das

Corporacións Locais e polas presentes Bases de Execución do Orzamento, redactadas verbo do disposto

no artigo 165.1 do Real decreto lexislativo 2/2004, do 5 de marzo, texto refundido da lei reguladora das

facendas locais (TRLFL).

BASE SEGUNDA: ÁMBITO DE APLICACIÓN

De conformidade co establecido no artigo 9.1 do Real decreto 500/1990, do 20 de abril, estas Bases só

estarán en vigor durante a vixencia do Orzamento Xeral correspondente ao presente exercicio e, se é o

caso, durante a prórroga deste.

BASE TERCEIRA: INTERPRETACIÓN

As dúbidas que poidan xurdir na aplicación destas Bases serán resoltas pola Alcaldía, logo do informe da

Secretaría ou Intervención, segundo proceda.

TÍTULO II.- O ORZAMENTO XERAL E AS SÚAS MODIFICACIÓ NS

CAPÍTULO PRIMEIRO

ESTRUTURA ORZAMENTARIA

CVD: GrYsLVZYdCra7/cn/pmH



Versión imprimible


BASE CUARTA: ESTRUTURA ORZAMENTARIA

Para a confección do Orzamento aplicouse a estrutura por programas de gastos e económica aprobada

pola Orde do 3 de decembro de 2008 do Ministerio de Economía e Facenda, (Orde EHA/3565/2008),

aplicable ao orzamento correspondente ao 2010 e seguintes, coas modificacións realizadas pola Orde

HAP/419/2014, de 14 de marzo.

En consecuencia, os créditos incluídos no Estado de Gastos do Orzamento preséntanse co seguinte detalle:

a) Grupo de programa e, se é o caso, programa

b) Clasificación económica a nivel de subconcepto

A aplicación orzamentaria, cuxa expresión cifrada constitúe o crédito orzamentario, vén definida pola

conxunción das clasificacións por programas e económica.

O rexistro contable dos créditos, das súas modificacións e das operacións de execución do gasto

realizaranse sobre a aplicación orzamentaria antes definida.

As previsións incluídas no Estado de Ingresos do Orzamento clasifícanse por capítulos, artigos, conceptos e

subconceptos segundo se detalla no anexo IV da antedita orde ministerial.

CAPÍTULO SEGUNDO

OS CRÉDITOS INICIAIS E A PRÓRROGA DO SEU ORZAMENTO

BASE QUINTA: ÁMBITO DO ORZAMENTO XERAL

O expediente formado para a tramitación do Orzamento Xeral conterá a seguinte documentación:

a) Memoria da Alcaldía

b) Estado de Ingresos e Gastos

c) Anexo de persoal

d) Anexo da débeda

e) Anexo de investimentos

f) Liquidación do orzamento do exercicio anterior e avance da do presente

g) As presentes bases de execución




Versión imprimible


h) Informe económico financeiro

i) Informe da intervención municipal.

BASE SEXTA: NIVELACIÓN NOS ESTADOS DE GASTOS E INGR ESOS

O Orzamento Xeral está integrado exclusivamente polo do Concello de Cambre e ascende nivelado en

gastos e ingresos a 17.146.566,66 euros

BASE SÉTIMA: FINANCIAMENTO DOS CRÉDITOS DO ORZAMENT O XERAL

Os créditos, que ascenden a 17.146.566,66 euros financiaranse:

a) Cos dereitos económicos que se han de liquidar durante o exercicio que se detallan no Estado de

Ingresos correspondente e que se estiman en 9.107.735,57 euros (Capítulos I, II, III, V, VI e VIII).

b) Co endebedamento resultante das operacións de préstamo a longo prazo que ascenden a

540.856,33 euros (Capítulo IX).

c) Polas transferencias correntes que se especifican no Estado de Ingresos dos Orzamentos e que

ascenden a 6.920.590,78 euros (Capítulo IV).

d) Polas transferencias de capital que se recollen no Estado de Ingreso dos Orzamentos e que

ascenden a 577.384,04 euros (Capítulo VII).

BASE OITAVA: PRÓRROGA DO ORZAMENTO

Se ao iniciarse o exercicio económico seguinte non entrara en vigor o Orzamento correspondente,

considerarase automaticamente prorrogado o anterior ata o límite dos seus créditos iniciais.

A prórroga non afectará aos créditos para gastos correspondentes a servizos ou proxectos de investimento

que deban concluír no exercicio anterior, ou estean financiados con operacións crediticias ou outros

ingresos específicos ou afectados que exclusivamente fosen a percibirse no devandito exercicio.

Os créditos para gastos do persoal laboral temporal só se prorrogarán na contía precisa para a cobertura

orzamentaria daqueles postos de traballo cuxo contrato non concluíse ao finalizar o exercicio, e para a




Versión imprimible


contratación do persoal que substitúe os funcionarios e persoal laboral fixo que se atopan de baixa por

enfermidade ou gozando dunha licenza ou permiso.

A determinación das correspondentes aplicacións do Orzamento que non son susceptibles de prórroga por

estar comprendidas nalgún dos supostos do parágrafo anterior, será establecida mediante resolución do

alcalde, ou do concelleiro delegado da Área de Facenda en caso de delegación desta área, e logo do

informe da intervención municipal. Igualmente, poderanse acumular na correspondente resolución acordos

sobre a incorporación de remanentes na forma prevista nos artigos 47 e 48 do Real decreto 500/1990.

Delégase no alcalde, ou no concelleiro delegado da Área de Facenda en caso de delegación desta área, a

declaración de créditos non dispoñibles coa exclusiva finalidade de axustar os créditos iniciais do

Orzamento prorrogado ás previsións contempladas no Proxecto do orzamento pendente de aprobación.

Mentres dure a vixencia desta prórroga poderán aprobarse as modificacións orzamentarias previstas pola

lei.

Aprobado o Orzamento, deberán efectuarse os axustes necesarios para dar cobertura ás operacións

efectuadas durante a vixencia do Orzamento prorrogado.

CAPÍTULO TERCEIRO

RÉXIME XERAL DOS CRÉDITOS E AS MODIFICACIÓNS DO ORZ AMENTO

BASE NOVENA: NORMAS XERAIS

Os créditos para gastos destinaranse exclusivamente á finalidade específica para a cal fosen autorizados no

Orzamento Xeral ou nas súas modificacións debidamente aprobadas.

Os créditos autorizados teñen carácter limitativo e vinculante, non podendo adquirirse compromisos de

gastos en contía superior ao importe destes coa consecuencia da nulidade de pleno dereito dos acordos,

resolucións e actos administrativos que infrinxan a expresada limitación, todo isto de conformidade co

disposto nos artigos 172 do TRLFL e 25.2 do Real decreto 500/1990 que a desenvolve.

O cumprimento das limitacións expresadas no parágrafo anterior deberá verificarse ao "nivel de vinculación

xurídica" que se sinala na Base seguinte.




Versión imprimible


Con cargo aos créditos do Estado de Gastos de cada Orzamento só se poderán contraer obrigas derivadas

de obras, adquisicións, servizos e demais prestacións ou gastos en xeral que se realicen no ano natural do

propio exercicio orzamentario. Porén, aplicaránselles aos créditos do Orzamento vixente, no momento do

seu recoñecemento, as obrigas seguintes:

a) As que resulten da liquidación de atrasos a favor do persoal que perciba as súas retribucións con

cargo ao Orzamento Xeral.

b) As derivadas de compromisos de gastos debidamente adquiridos en exercicios anteriores. No

suposto previsto no artigo 47.5 do Real decreto 500/1990 requirirase a incorporación previa dos créditos

correspondentes.

c) As obrigas procedentes de exercicios anteriores a que se refire o artigo 60.2 do Real decreto

500/1990 relativas a recoñecemento extraxudicial de créditos.

O recoñecemento extraxudicial de créditos corresponderalle ao Pleno cando no expediente tramitado para o

efecto se acredite a existencia de crédito dispoñible suficiente nas aplicacións orzamentarias de aplicación,

todo iso de conformidade co establecido no artigo 60.2 en relación co artigo 26.1 c) do Real decreto

500/1990, do 20 de abril.

BASE DÉCIMA: NIVEL DE VINCULACIÓN XURÍDICA DOS CRÉD ITOS

1. Establécese como nivel de vinculación xurídica dos créditos para gastos do Orzamento as seguintes:

� para os créditos dos capítulos 1 (gastos de persoal), 3 (gastos financeiros), 8 (activos financeiros),

e 9 (pasivos financeiros), a nivel de área de gasto respecto á clasificación por programas e de

capítulo, respecto á económica.

� para os créditos dos capítulos 2 (gastos correntes en bens e servizos), 4 (transferencias

correntes), 6 (investimentos reais), e 7 (transferencias de capital):

- das Áreas de gasto 1 (Servizos públicos Básicos), 2 (Actuacións de protección e

promoción social), e 3 (Produción de bens públicos de carácter preferente): a nivel de política

de gasto respecto á clasificación por programas e de capítulo, respecto á económica.

- do resto das Áreas de gasto: a nivel de área de gasto respecto á clasificación por

programas e de capítulo, respecto á económica.




Versión imprimible


2. Os proxectos de gastos que conten con financiamento alleo vincularán en si mesmos, ata o límite de dito

financiamento.

BASE DÉCIMO PRIMEIRA: CRÉDITOS EXTRAORDINARIOS E SU PLEMENTOS DE CRÉDITO

Os créditos extraordinarios e suplementos de crédito que se tramiten durante a vixencia do Orzamento

Xeral ateranse ás normas establecidas no artigo 177 do TRLFL, artigos 35 e 38 do Decreto 500/1990, do 20

de abril, así como ás seguintes:

Cando deba realizarse algún gasto que non poida adiarse ata o exercicio seguinte e non exista crédito ou

sexa insuficiente ou non ampliable o consignado no Orzamento da Corporación, o alcalde ordenará a

tramitación dos seguintes expedientes:

a) de concesión de crédito extraordinario

b) de suplemento de crédito

1.- Estes expedientes poderanse financiar:

a) con cargo ao remanente líquido de Tesourería

b) con novos ingresos non previstos

c) con maiores ingresos efectivamente recadados sobre os totais previstos nalgún concepto do

Orzamento

d) con recursos procedentes de operacións de crédito para os gastos de investimento

e) mediante baixas dos créditos de aplicacións de gastos non comprometidos, sempre que se

estimen reducibles sen perturbación do servizo.

2.- O expediente de modificación orzamentaria comprenderá:

a) Proposta do alcalde ou concelleiro delegado da área de Facenda.

b) Memoria xustificativa da necesidade da medida, precisando a modificación a realizar, as

aplicacións orzamentarias afectadas e os recursos que financian a modificación. Ademais deberá

acreditar os extremos indicados no artigo 37.2 do RD 500/1990.

c) Informe da intervención municipal.

d) Dictame da comisión informativa e aprobación inicial polo Pleno municipal.

e) Exposición pública do expediente no prazo de quince días, logo do anuncio no boletín oficial da

provincia.




Versión imprimible


f) Aprobación definitiva polo Pleno do expediente no suposto de presentarse reclamacións, noutro

caso o acordo aprobatorio inicial considérase definitivo sen necesidade de novo acordo plenario.

g) Publicación da modificación, resumida por capítulos, no boletín oficial da provincia.

h) Simultaneamente ao envío do anuncio de publicación indicado no apartado anterior, remitiráselle

copia á Comunidade Autónoma e á Administración do Estado.

En casos de urxencia en dispoñer do crédito, estes expedientes poderanse considerar inmediatamente

executivos unha vez aprobados polo Pleno, sen prexuízo das reclamacións que correspondan.

BASE DÉCIMO SEGUNDA: CRÉDITOS AMPLIABLES

Terán a natureza de créditos ampliables os financiados con recursos expresamente afectados excepto os

procedentes de operacións de crédito, salvo os de Tesourería, todo isto de conformidade co disposto no

artigo 39.1 do Real decreto 500/1990.

As aplicacións do Orzamento Xeral de Gastos que a continuación se relacionan teñen a consideración de

ampliables:

920.83000 Anticipos e préstamos ao persoal funcionario

920.83001 Anticipos e préstamos persoal laboral

912.83002 Anticipos e préstamos a altos cargos

Concepto de Ingresos

830.00 Reintegro de anticipos de pagas do persoal

830.01 Reintegro de préstamos a medio e longo prazo

Sen prexuízo do exposto, ao formalizarse os ingresos e gastos referidos, faranse constar, respectivamente,

as expresións "ingreso afectado á aplicación......." e "ampliación efectuada con base no concepto.......".

Nos expedientes especificaranse os medios ou recursos que financian o maior gasto, acreditándose, en

todo caso, o recoñecemento en firme dos dereitos que financien o crédito que se pretenda ampliar e que os

citados dereitos supoñan maiores recursos sobre os previstos nos respectivos conceptos orzamentarios,

extremos que deberán ser acreditados pola unidade de contabilidade.

A aprobación dos expedientes de ampliación de créditos, logo do informe da Intervención, corresponderalle

ao alcalde.




Versión imprimible


BASE DÉCIMO TERCEIRA: TRANSFERENCIAS DE CRÉDITO

Transferencia de crédito é aquela modificación do orzamento de gastos mediante a que, sen alterar a contía

total do mesmo, se imputa o importe total ou parcial dun crédito a outras aplicacións orzamentarias con

diferente vinculación xurídica.

1.- Segundo o disposto nos artigos 40 a 42 do RD 500/1990, as transferencias de crédito de calquera clase

estarán suxeitas ás seguintes limitacións:

a) Non afectarán aos créditos ampliables nin aos extraordinarios concedidos durante o exercicio.

b) Non se poderán minorar, mediante transferencia, créditos que fosen incrementados con

suplementos ou transferencias, salvo cando afecten a créditos de persoal, nin os créditos incorporados

como consecuencia de remanentes non comprometidos procedentes de orzamentos cerrados.

c) Non incrementarán créditos que, como consecuencia doutras transferencias, fosen obxecto de

minoración, salvo cando afecten a créditos de persoal.

As anteriores limitacións non afectarán ás transferencias de crédito que se refiran aos programas de

imprevistos e funcións non clasificadas nin serán de aplicación cando se trate de transferencias motivadas

por reorganizacións administrativas aprobadas polo Pleno.

2.- Os expedientes de transferencias de crédito tramitaranse por proposta do órgano xestor dos créditos,

que acreditará a necesidade do gasto a realizar así como que a transferencia negativa de crédito non

producirá perturbación no servizo correspondente. Os expedientes serán informados pola Intervención,

quen certificará da existencia de crédito suficiente na aplicación orzamentaria que deba ceder crédito, e

formalidades legais ás que haberá de se axustar o expediente.

A aprobación dos expedientes de transferencias de créditos entre distintas áreas de gasto corresponderalle

ao Pleno salvo cando afecte a créditos de persoal. Na tramitación destes expedientes serán de aplicación

as normas sobre información, reclamacións e publicidade aplicables á aprobación do Orzamento Xeral así

como o réxime de recursos contencioso-administrativos contra os citados Orzamentos.

A aprobación dos demais expedientes de transferencias de crédito, logo do informe e certificación da

existencia de crédito suficiente da Intervención corresponderalle ao alcalde ou no suposto de delegación, ao




Versión imprimible


concelleiro delegado da área á que afecte o expediente de modificación. En caso de transferencias entre

aplicacións da mesma área de gasto pero de áreas de goberno diferentes, a aprobación do expediente

corresponderalle ao alcalde.

3.- Non terán a consideración legal de transferencias as alteracións de crédito entre aplicacións

orzamentarias pertencentes a un mesmo nivel de vinculación xurídica.

BASE DÉCIMO CUARTA: XERACIÓN DE CRÉDITOS

1.- Poderán xerar crédito nos Estados de Gastos do Orzamento Xeral os ingresos de natureza non tributaria

derivados das seguintes operacións:

a) achegas ou compromisos firmes de achega de persoas físicas ou xurídicas para financiar,

xuntamente, gastos que pola súa natureza estean comprendidos nos fins e obxectivos do

Concello.

b) alleamento de bens.

En ambos os dous supostos será requisito indispensable para que se xere o crédito, que se dea o acto

formal do compromiso de achega ou do recoñecemento do dereito, extremos que deberán ser acreditados

documentalmente no expediente tramitado.

c) prestación de servizos.

d) reembolso de préstamos.

Nos dous supostos anteriores, o crédito xerarase no momento do recoñecemento do dereito, se ben a

dispoñibilidade dos devanditos créditos estará condicionada á efectiva recadación dos dereitos, extremos

que deberán ser acreditados pola unidade de contabilidade.

2.- Os expedientes de xeración de crédito serán aprobados polo alcalde ou no suposto de delegación, se

afecta a unha única área de goberno, polo concelleiro delegado de área á que afecte o expediente, logo do

informe da Intervención no que deixe constancia de:

a) a correlación entre o ingreso e o crédito xerado.

b) os conceptos de ingreso onde se producise un ingreso ou compromiso non previsto no

Orzamento inicial ou que exceda da súa previsión inicial e a súa contía.




Versión imprimible


c) as aplicacións orzamentarias do estado de gastos e o crédito xerado como consecuencia dos

ingresos afectados.

BASE DÉCIMO QUINTA: INCORPORACIÓN DE REMANENTES DE CRÉDITO DO EXERCICIO

ANTERIOR

1.- Os remanentes de crédito estarán formados polos seguintes compoñentes:

a) os saldos de disposicións ou diferenza entre gastos dispostos ou comprometidos e obrigas

recoñecidas.

b) os saldos de autorizacións ou diferenza entre os gastos autorizados e os gastos comprometidos.

c) os saldos de crédito ou suma de créditos dispoñibles, créditos non dispoñibles e créditos retidos

pendentes de autorizar.

2.- Os remanentes de crédito, para os efectos da súa posible incorporación ao exercicio seguinte, poderán

encontrarse nas seguintes situacións:

a) Remanentes de crédito non incorporables.

En ningún caso serán incorporables os créditos declarados non dispoñibles nin os remanentes de

crédito incorporados no exercicio que se liquida, agás aqueles que estivesen financiados con recursos

afectados.

b) Remanentes de crédito de incorporación voluntaria.

Poderán ser incorporados aos correspondentes créditos dos Orzamentos de Gastos do exercicio

inmediato seguinte, os remanentes de crédito non utilizados procedentes de:

� créditos extraordinarios, suplementos de crédito e transferencias de crédito que fosen

concedidos ou autorizados no último trimestre do exercicio.

� créditos que amparen disposicións ou compromisos de gastos do exercicio anterior, a que se

fai referencia no artigo 26.2.b) do Real decreto 500/1990.

� créditos por operacións de capital.

� os créditos autorizados en función da efectiva recadación dos dereitos afectados.

c) Remanentes de crédito de incorporación obrigatoria.




Versión imprimible


Os remanentes de crédito que amparen proxectos financiados con ingresos afectados deberán incorporarse

obrigatoriamente ao exercicio seguinte, salvo que se desista total ou parcialmente de iniciar ou continuar a

execución do gasto, ou que se faga imposible a súa realización.

3.- A incorporación dos remanentes de crédito detallados nos parágrafos anteriores quedará subordinada ao

cumprimento dos seguintes requisitos:

Os remanentes de crédito derivados de créditos extraordinarios, suplementos de crédito e transferencias de

crédito concedidos ou autorizados no último trimestre, deberán ser aplicados para os mesmos gastos que

motivaron, en cada caso, a súa concesión e autorización, poderán ser aplicados tan só dentro do exercicio

orzamentario seguinte e quedarán subordinados á existencia de suficientes recursos financeiros.

En relación cos créditos que amparen compromisos de gastos do exercicio anterior, os remanentes

incorporados poderán ser aplicados tan só dentro do exercicio orzamentario seguinte e deberán contar con

suficientes recursos financeiros.

Aos créditos financiados con recursos afectados non lle serán de aplicación as regras de limitación no

número de exercicios, se ben deberán contar con suficientes recursos financeiros.

4.- Para os efectos de incorporación de remanentes de crédito consideraranse recursos financeiros:

a) o remanente líquido de Tesourería.

b) novos ou maiores ingresos recadados sobre os totais previstos no Orzamento.

No caso de incorporación de remanentes de crédito para gastos con financiamento afectado

consideraranse recursos financeiros suficientes:

a) En primeiro lugar, os excesos de financiamento e os compromisos firmes de achega afectados

aos remanentes que se pretende incorporar.

b) No seu defecto, os recursos mencionados no parágrafo anterior.

5.- As propostas de incorporación de remanentes de crédito terán en conta as seguintes prioridades:

a) Os recursos financeiros dispoñibles aplicaranse en primeiro termo á incorporación de remanentes

de crédito que amparen proxectos de gastos financiados con ingresos afectados.




Versión imprimible


b) O exceso, se o houbese, destinarase a financiar a incorporación de remanentes de crédito que

amparen disposicións ou compromisos de gasto de exercicios anteriores.

c) Os recursos financeiros que resulten tras as incorporacións expostas aplicaranse á incorporación

dos restantes remanentes de crédito de carácter voluntario.

6.- A aprobación dos citados expedientes, logo do informe da Intervención, corresponderalle, en todo caso,

ao Alcalde ou ao concelleiro delegado da Área de Facenda, en caso de delegación desta área.

BASE DÉCIMO SEXTA: BAIXAS POR ANULACIÓN

1. Poderá darse de "baixa por anulación" calquera crédito do Orzamento de Gastos ata a contía

correspondente ao saldo de crédito sempre que a devandita dotación se estime reducible ou anulable sen

perturbación do respectivo servizo.

2.- Poderán dar orixe a unha baixa de créditos:

a) o financiamento de remanentes de Tesourería negativa.

b) a limitación da dispoñibilidade de créditos.

c) o financiamento de créditos extraordinarios ou suplementos de crédito.

3.- Para a tramitación dos expedientes de "baixa por anulación" observaranse os seguintes requisitos:

a) iniciación do expediente polo Alcalde, concelleiro delegado da Área de Facenda ou polo Pleno.

b) ditame da Comisión Informativa de Economía e Facenda e Especial de Contas.

c) aprobación polo Pleno das baixas por anulación dos créditos incluídos no Orzamento Xeral.

Cando as baixas de créditos financien suplementos ou créditos extraordinarios, formarán parte do

expediente que se tramite para a aprobación das modificacións.

BASE DÉCIMO SÉTIMA: DAS MODIFICACIÓNS NO ESTADO DE INGRESOS

Nos casos nos que non coincidan as previsións dos capítulos IV e VII do Estado de Ingresos cos

compromisos de ingresos concertados para a financiamento de gastos con financiamento afectado e co




Versión imprimible


gallo de evitar a inexecutabilidade dos mesmos, por aplicación do establecido no artigo 173.6 do Real

decreto lexislativo 2/2004, de 5 de marzo (TRLRFL), autorízase a realizar os axustes necesarios no estado

de ingresos.

A competencia para a aprobación destas modificacións orzamentarias será do Alcalde cando afecten só ao

estado de ingresos do orzamento.

TÍTULO III.- EXECUCIÓN E LIQUIDACIÓN DO ORZAMENTO X ERAL

CAPÍTULO PRIMEIRO

NORMAS XERAIS SOBRE EXECUCIÓN E LIQUIDACIÓN

BASE DÉCIMO OITAVA: FASES NA XESTIÓN DO ESTADO DE G ASTOS

A xestión dos créditos incluídos nos Estados de Gastos realizarase nas seguintes fases:

a) Autorización do gasto

b) Disposición ou compromiso do gasto

c) Recoñecemento e liquidación da obriga

d) Orde de pagamento

Estas fases terán o carácter e contido definido nos artigos 54 a 61 do Real decreto 500/1990.

Con carácter previo procederase á retención do crédito correspondente, con base nas propostas de gasto

ou modificacións de crédito.

BASE DÉCIMO NOVENA: ACUMULACIÓN DE FASES

De conformidade co disposto no artigo 184.2 do TRLFL e os artigos 67 e 68 do Real decreto 500/1990,

poderanse acumular varias fases da xestión do gasto nun só acto administrativo.

Poderanse, presentar, polo tanto as seguintes fases:

a) retención do crédito, que constituirá, en todo caso, un acto independente (RC).

b) autorización - disposición (AD).

c) autorización - disposición e recoñecemento da obriga (ADO).




Versión imprimible


O acto administrativo que acumule dúas ou máis fases producirá os mesmos efectos que se as devanditas

fases se acordasen en actos administrativos separados. En calquera caso, o órgano ou autoridade que

adopte o acordo deberá ter competencia orixinaria, delegada ou desconcentrada para acordar todas e cada

unha das fases que naquel se inclúan.

BASE VIXÉSIMA: RETENCIÓN DE CRÉDITOS

Dentro do importe dos créditos dispoñibles corresponderalle á Intervención xeral, a retención de créditos de

acordo coas propostas de gasto ou de modificacións de crédito que efectúen as correspondentes unidades

xestoras.

BASE VIXÉSIMO PRIMEIRA: AUTORIZACIÓN E DISPOSICIÓN DE GASTOS

Con cargo aos créditos do estado de gastos do orzamento da entidade, corresponderalle:

Ao Pleno da Corporación, a autorización e disposición de gastos de :

• O recoñecemento extraxudicial de créditos, operacións especiais de crédito, ou concesións de

“quita e espera”.

• Aqueles gastos en materia da súa competencia.

Ao Alcalde, a autorización e disposicións de gastos de:

• Aqueles gastos que estean dentro das materias da súa competencia e que non fosen delegadas na

xunta de goberno local ou nos concelleiros delegados de área.

• Os demais que lle atribúan expresamente as leis e aqueles que a lexislación do Estado ou da

Comunidade Autónoma lle asignen ao municipio e non atribúan a outros órganos municipais.

Á Xunta de Goberno Local e aos concelleiros delegados de área, a autorización e disposición dos gastos

das materias que lles foran delegadas.

BASE VIXÉSIMO SEGUNDA: RECOÑECEMENTO E LIQUIDACIÓN DE OBRIGAS

O recoñecemento e liquidación de obrigas de gasto corresponderalle ao alcalde, e na súa virtude se declara

a esixibilidade dun crédito contra o Concello de Cambre dun gasto debidamente autorizado e

comprometido.




Versión imprimible


Terán a consideración de documentos xustificativos da obriga a liquidar, as nóminas, as ordes de servizo

para as dietas/axudas de custo e gastos de viaxe e, nos casos de obras, prestación de servizos e

realización de subministracións, a factura, que deberá cumprir as prescricións previstas no Real decreto

1619/2012, do 30 de novembro, polo que se aproba o regulamento que regula as obrigas de facturación,

entre outras:

a) número e, se é o caso, serie.

b) nome e apelidos ou denominación social, número de identificación fiscal e domicilio do

expendedor.

c) destinatario, é dicir:

Concello de Cambre

CIF P-1501700-G

Rúa Atrio, núm. 1

15660 Cambre (A Coruña)

d) servizo municipal, concellaría ou área á que fose destinada a prestación.

e) descrición da operación e a súa contraprestación total.

f) lugar e data da súa emisión.

g) entidade bancaria e número de conta a onde transferir o seu importe, se é o caso.

h) En caso de exención do IVE, referencia expresa ao artigo e apartado no que trae causa dita

exención.

Deberán emitir a factura en formato electrónico, de forma obrigatoria, en virtude do artigo 4 da Lei 25/2013,

de 27 de decembro, de impulso da factura electrónica e creación do rexistro contable de facturas no sector

público:

a) Sociedades anónimas;

b) Sociedades de responsabilidade limitada;

c) Persoas xurídicas e entidades sen personalidade xurídica que carezan de nacionalidade

española;

d) Establecementos permanentes e sucursais de entidades non residentes en territorio español nos

termos que establece a normativa tributaria;

e) Unións temporais de empresas;

f) Agrupación de interese económico, Agrupación de interese económico europea, Fondo de

Pensións, Fondo de capital risco, Fondo de investimentos, Fondo de utilización de activos, Fondo de

regularización do mercado hipotecario, Fondo de titulización hipotecaria ou Fondo de garantía de

investimentos.




Versión imprimible


O acceso a esta Plataforma e á información sobre a mesma realizarase a través da seguinte URL:

https://face.gob.es

En aplicación da habilitación contida no artigo 4.1 in fine da Lei 25/2013, de 27 de decembro, exclúese da

obriga de facturación electrónica:

a) cando o proveedor non estea dado de alta na Plataforma, aceptarase a emisión da primeira factura

emitida a este concello en formato papel, sempre e cando o seu importe sexa de ata 5.000,00 euros.

b) as facturas emitidas por conceptos non orzamentarios cando o seu importe sexa de ata 5.000,00 euros.

c) as facturas que se presenten como xustificación polo perceptor, do emprego dos fondos percibidos a

través de pagamento que se ha de xustificar, cuxo importe sexa de ata 5.000,00 euros.

d) as facturas de ata 350,00 euros, pagadas en efectivo a través de "vales de caixa", e/ou tramitadas a

través de anticipo de caixa fixa.

As facturas deberán contar coa sinatura do alcalde ou, en caso de delegación, do concelleiro delegado da

área correspondente que tivese autorizado ou disposto o gasto realizado, e que acredite a recepción de

conformidade

Cando o importe da prestación ou servizo que se facture supere os tres mil euros (3.000,00 euros) a área

terá que solicitar, ademais, a sinatura do técnico municipal ou persoal competente acreditando a correcta

execución, e no caso de importe da factura superior a cinco mil euros (5.000,00 euros), o seu informe. No

caso de gastos de protocolo bastará que a factura conte coa conformidade do alcalde, ou concelleiro

responsable en caso de delegación.

O documento xustificativo do gasto na realización dunha obra cuxo orzamento de execución sexa superior a

corenta mil euros (40.000,00 euros) será a certificación da obra expedida polo técnico correspondente,

acompañada da relación valorada e factura, que contará co visto e prace do alcalde, ou concelleiro

delegado da área competente, e a conformidade do técnico municipal responsable. As certificacións de obra

expediranse mensualmente. Tales certificacións, ademais de comprobación do investimento, deberán

verificar que a obra, se efectuou segundo as condicións técnicas que serviron de base para a adxudicación.

Entenderase por práctica administrativa contable que, dentro das consignacións do orzamento vixente,

poden recoñecerse obrigas polo importe de recibos ou facturas de subministración e servizos da fin do ano

anterior que habitualmente se presentan a finais do exercicio ou principios do seguinte.




Versión imprimible


BASE VIXÉSIMO TERCEIRA: A ORDENACIÓN DE PAGAMENTOS E O PAGAMENTO MATERIAL

A ordenación de pagamentos e o pagamento material é competencia do alcalde, que se acomodará ao Plan

de disposición de fondos establecido, o cal recollerá necesariamente a prioridade dos gastos de persoal e

das obrigas contraídas en exercicios anteriores. Todo iso sen prexuízo da delegación de sinatura que para

os casos de ausencia, enfermidade ou impedimento do alcalde, se confira.

Previamente a calquera pagamento por transferencia bancaria de importe superior a tres mil euros,

acreditarase a titularidade da conta corrente polo beneficiario mediante certificación expedida polo persoal

apoderado da entidade financeira.

O pagamento material mediante un sistema telemático (banca electrónica) conectado á entidade financeira

esixirá como mínimo, o uso do contrasinal da Tesoureira, sen prexuízo da necesidade das firmas do

Alcalde, Interventora e Tesoureira en soporte papel. Igualmente será necesaria a sinatura da Tesoureira no

documento no que se reflicta o resultado da operación realizada por medios telemáticos.

O pagamento material nos demais casos será xustificado pola Tesourería mediante a "carta de recepción"

do interesado ou orde de transferencia bancaria debidamente dilixenciada pola entidade financeira.

BASE VIXÉSIMO CUARTA: OUTRAS NORMAS SOBRE EXECUCIÓN E LIQUIDACIÓN DO

ORZAMENTO

1.- O alcalde ou o concelleiro delegado da Área de Facenda en caso de delegación desta área, coidará da

execución do Orzamento e de que canto nel se establece sexa cumprido polos distintos servizos municipais

de acordo coas disposicións en vigor, as presentes Bases e os acordos adoptados ou que poidan ser

adoptados polo Concello.

2.- Como norma xeral, a xestión de gastos de contía inferior a seis mil euros (IVE excluído) só esixirá a

autorización do Alcalde ou concelleiro correspondente do "vale de pedido", no que constará a identificación

do provedor, a descrición da prestación solicitada, número de unidades solicitadas, prezo unitario desta e

importe total. Posteriormente, incorporarase ao expediente a factura regulamentaria cunha copia do vale de

pedido para a súa tramitación e aprobación polo órgano competente.

Nos casos en que se supere este importe, o servizo xestor do crédito orzamentario realizará a oportuna

proposta de gasto, que acredite o destino do gasto, a súa natureza, importe e condicións da prestación que




Versión imprimible


se remitirá á intervención municipal que realizará a oportuna retención de crédito na aplicación

orzamentaria.

3.- A autorización de gastos previstos no Plan de investimentos esixirá a incorporación ao expediente da

certificación de existencia de crédito.

Os compromisos de gastos con cargo ao expresado capítulo que deban atenderse con préstamos que os

financien ou subvencións ou ingresos procedentes de contribucións especiais, cotas de urbanización,

aproveitamentos urbanísticos ou ingresos de alleamento de investimentos reais, quedan condicionados a

que fose obtida a concesión do crédito pola entidade financeira correspondente e, se é o caso, a

autorización da Xunta de Galicia, ou o compromiso firme da subvención, contribucións especiais, cota de

urbanización e aproveitamentos urbanísticos ou alleamento de investimentos reais. Para tal efecto, en tanto

non se produza tal condición, a Intervención non certificará a existencia de consignación orzamentaria.

4.- Cada vehículo municipal contará cunha tarxeta de compra de carburante e lubricantes que identifica o

vehículo pola súa matrícula e ao Concello como titular desta. A entidade emisora da tarxeta presentará o

detalle das operacións realizadas mensualmente, describindo a data, hora e establecemento que fixo a

subministración, así como o tipo de carburante ou lubricante, litros e importe do servido a cada vehículo.

Nas estacións de servizo situadas dentro do termo municipal que non permitan operar coa "tarxeta

carburante", o condutor fará constar no "vale" a matrícula do vehículo e o seu nome completo con apelidos,

ou o seu número de placa se é un axente da policía local.

BASE VIXÉSIMO QUINTA: CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA

Os expedientes de contratación administrativa axustaranse ás disposicións contidas no Real decreto

lexislativo 3/2011, de 14 de novembro, polo que se aproba o texto refundido da Lei de contratos do Sector

Público (TRLCSP)1 , e demais normativa de aplicación, coas seguintes especialidades:

1. Antes da aprobación dun proxecto de obra redactado por un técnico contratado para o efecto, o órgano

de contratación deberá solicitar un informe do técnico municipal competente para a súa supervisión co fin de

que o examine detidamente e vixíe o cumprimento das normas reguladoras da materia.

1 A referencia feita ao TRLCSP debe entenderse realizada á Lei 9/2017, de 8 de novembro, de contratos do sector público, pola que

se transpoñen ao ordenamento xurídico español as Directivas do Parlamento Europeo e do Consejo 2014/23/UE e 2014/24/UE, de 26

de febreiro de 2014, a partir do 9 de febreiro de 2018.




Versión imprimible


2. Con respecto á tramitación de expedientes de contratos menores, atenderase ás seguintes normas:

En ningún caso poderán considerarse contratos menores aqueles que correspondan a partes ou

fases dun mesmo obxecto.

Nos expedientes iniciados trala entrada en vigor da Lei 9/2017, de 8 de novembro, de contratos do

sector público deberá xustificarse que non se está alterando o obxecto do contrato para evitar a aplicación

das regras xerais de contratación, e que o contratista no subscribiu máis contratos menores que individual

ou conxuntamente superen a cifra que consta no 118.1, é dicir, valor estimado inferior a 40.000 euros, en

contratos de obras, e a 15.000 euros, cando se trate de contratos de subministración ou de servizos,

aspecto que deberá ser comprobado polo órgano de contratación. Quedan excluídos os supostos

encadrados no artigo 168.a).2.º. Dito extremo haberá de ser informado por parte do xefe da área

tramitadora do expediente do contrato menor. Se non se cumpre este requisito a contratación será obxecto

de reparo suspensivo pola intervención municipal.

Corresponderá a quen propoña a realización dun contrato menor verificar previamente a existencia

de crédito adecuado e suficiente para a súa tramitación, mediante a incorporación do documento contable

de Retención de créditos polo importe da proposta.

Os contratos menores terán unha duración inferior ao ano, procurándose a súa imputación ao

exercicio orzamentario no que se realiza a prestación, ademais non poderán ser obxecto de prorroga,

revisión de prezos ou fraccionamento.

Admitiranse pagos parciais para esta modalidade de contratos.

A tramitación como contrato menor esixirá a aprobación do gasto e a incorporación ao mesmo da

factura correspondente, que deberá reunir os requisitos que as normas de desenvolvemento desta lei

establezan.

No contrato menor de obras, deberá engadirse, ademais, o orzamento das obras, sen prexuízo de

que deba existir o correspondente proxecto cando normas específicas así o requiran. Deberá igualmente

solicitarse o informe de supervisión a que se refire o artigo 125 do TRLCSP2, cando o traballo afecte á

estabilidade, seguridade ou estanqueidad da obra.

2 A referencia debe entenderse realizada ao artigo 118 da Lei 9/2017, de 8 de novembro, de contratos do sector público, a partir do 9

de febreiro de 2018




Versión imprimible


Os contratos menores poderán adxudicarse directamente a calquera empresario con capacidade de

obrar e que conte coa habilitación profesional necesaria para realizar a prestación.

BASE VIXÉSIMO SEXTA: ORDES DE PAGAMENTO QUE SE HAN DE XUSTIFICAR

Non se poderán expedir ordes de pagamento sen a debida xustificación da obriga a que a esta se refira.

Porén, con carácter excepcional, poderán expedirse ordes de pagamento "que se han de xustificar", caso no

que se deberán axustar ás seguintes normas:

1.- A expedición e execución das ordes de pagamento "que se han de xustificar" deberá ser

efectuada logo da aprobación polo órgano competente da autorización e disposición do gasto, achegándose

informe sobre as circunstancias polas que non se poden xuntar os documentos xustificativos antes da orde

do pagamento e informe da Intervención ao respecto. Estas ordes non poderán ser superiores a tres mil

euros, excepto no caso de pagamentos a intérpretes ou artistas.

2.- Os fondos librados que se han de xustificar poderán situarse, a disposición da persoa autorizada,

en conta corrente bancaria aberta para tal efecto, ou ben entregándoselle en efectivo ou por cheque

nominativo ao perceptor.

3.- Os conceptos orzamentarios aos que son de aplicación as ordes de pagamento "que se han de

xustificar", limítanse aos diversos conceptos do capítulo 2 da clasificación económica do Orzamento de

gastos.

4.- A xustificación das ordes de pagamento expedidas co carácter de "que se han de xustificar"

deberán efectuarse no prazo de 3 meses dende a súa expedición e, en todo caso, antes de que finalice o

exercicio orzamentario.

5.- Os perceptores de fondos librados "que se han de xustificar" deberán render ante a Intervención

conta xustificativa dos devanditos gastos achegando facturas e documentos que o xustifiquen. A citada

conta coa súa documentación e o informe da Intervención someterase á aprobación do alcalde.

Previamente á elaboración desta conta xustificativa, e unha vez realizados a totalidade dos pagamentos aos

acredores finais para os que se aprobou o “pagamento que se ha de xustificar”, o perceptor destes fondos

deberá por en coñecemento da Intervención municipal, esta circunstancia, para o seu debido seguimento

contable.




Versión imprimible


Cando non se xustifique a totalidade dos fondos recibidos procederase ao reintegro dos percibidos

en exceso, acompañando á devandita conta o xustificante do ingreso efectuado.

De non se render a conta nos prazos establecidos nesta base, procederase a instruír expediente de

alcance contra o perceptor dos devanditos fondos, de conformidade co disposto para os efectos na Lei xeral

orzamentaria. De igual modo procederase contra os perceptores de fondos librados "que se han de

xustificar" polas cantidades non xustificadas adecuadamente nin reintegradas nos prazos establecidos.

6.- Só se poderán expedir ordes de pagamento "que se han de xustificar" cando o perceptor non

teña pendente de xustificar polo mesmo concepto orzamentario fondos librados con este carácter.

Cando se trate de atencións de carácter periódico ou repetitivo terán o carácter de anticipos de

caixa fixa.

Para o seu seguimento contable estarase ao disposto na Orde de HAP/1781/2013, de 20 de

setembro, pola que se aproba a Instrución do modelo normal de contabilidade local.

BASE VIXÉSIMO SÉTIMA: ANTICIPOS DE CAIXA FIXA

Os fondos librados "que se han de xustificar" co carácter de anticipos de caixa fixa regularanse polas

seguintes normas:

1.- Ámbito: Para unha mellor e máis áxil xestión do gasto, o Concello de Cambre ten constituídos na

actualidade dous anticipos de caixa fixa, a favor da Tesourería Municipal e Servizos Sociais.

O anticipo de caixa fixa constituído a favor da Tesourería Municipal, destinarase exclusivamente a atender

gastos correntes de carácter periódico ou repetitivo tales como material de oficina non inventariable,

subministración de productos perecedoiros tales como alimentación, material funxible, servizos de

mantemento de edificios, instalacións, etc. e calquera outro de similar natureza que sexan imputables ao

Capítulo II do Orzamento Xeral de Gastos, e a gastos de formación e dietas/axudas de custo do persoal e

de cargos electos salvo as que recollan gastos de combustible e carburantes, limpeza e aseo,

subministración de auga a través de rede de subministro, xestión do servizo de auga e rede de sumidoiros,

comunicacións telefónicas, escolas deportivas municipais e servizo de recadación.

Os gastos que se han de atender mediante o anticipo de caixa fixa da Tesourería municipal, non poderán

ser superiores a 350,00 euros por factura, salvo os de formación e dietas/axudas de custo que non poderán

superar os 900,00 euros.




Versión imprimible


O anticipo de caixa fixa de Servizos Sociais destinarase exclusivamente á atención dos gastos de axudas

por emerxencia social.

A constitución de calquera outro anticipo de caixa, así como o nomeamento do perceptor, límite cuantitativo

e a aplicación ou aplicacións orzamentarias, farase mediante resolución do alcalde.

2.- Contía do anticipo.- O total anual anticipado a favor da Tesourería municipal non poderá ser superior a

360.000,00 euros.

No caso dos Servizos Sociais o total anticipado para cada trimestre non superará o cociente que resulte de

dividir a dotación anual da aplicación orzamentaria 231.48000 entre catro.

3.- Situación dos fondos.- Para situar os fondos procederase á apertura dunha conta restrinxida de

pagamentos, co título: “Concello de Cambre, perceptor X, anticipo de caixa fixa”. Cando o perceptor sexa a

tesoureira municipal, unha parte razoable dos fondos poderá situarse na caixa xeral da corporación.

Os fondos situados en tales contas terán para todos os efectos carácter de fondos públicos e os seus xuros

ingresaranse nos conceptos do Capítulo V do Orzamento Xeral.

4.- Disposición de fondos.-

4.1.- As disposicións de fondos do anticipo constituído a favor da Tesourería municipal,

efectuaranse mediante cheques nominativos e transferencias bancarias, autorizadas pola sinatura da

tesoureira, por actuar de habilitada de pagamentos do anticipo.

Para situacións en que se teñan que efectuar pagamentos en efectivo (mercados, pequenas

adquisicións ocasionais e outras similares), situaranse os fondos na caixa municipal e disporanse mediante

"vales de caixa", sen que poida superar cada un deles a contía de 350,00 euros.

Nos xustificantes de pagamento farase constar o número de cheque ou transferencia en que se

materializou a operación.

4.2.- As disposicións de fondos de Servizos Sociais efectuaranse mediante cheques nominativos,

transferencias bancarias, cargo mediante tarxeta de débito da conta restrinxida ou cargo en conta de

recibos, autorizados pola sinatura da coordinadora do servizo, por actuar de habilitada de pagamentos do




Versión imprimible


anticipo.

5.- Control.- Mensualmente, nos primeiros sete días de cada mes, (trimestralmente no caso dos Servizos

Sociais) e previamente á elaboración da conta xustificativa, o perceptor destes fondos deberá pór en

coñecemento da Intervención municipal, a totalidade dos pagamentos efectuados aos acredores finais no

período anterior (mes ou trimestre), xunto co estado demostrativo do movemento da conta bancaria e saldo

desta, para o seu debido seguimento contable.

Coa mesma periodicidade achegarase, conta xustificativa do período respectivo.

En calquera momento a Intervención xeral poderá solicitar estados de situación das mencionadas contas

con carácter extraordinario e referidos a datas concretas.

6.- Xustificación.- As devanditas contas seguirán a súa tramitación ordinaria, dando lugar ás

correspondentes ordes de pagamento das cantidades a que ascende cada un dos conceptos, ingresándose

o importe total xustificado nas contas correntes de anticipo.

Os fondos non investidos que, á fin do exercicio se atopen en poder dos habilitados, utilizaranse por estes

no novo exercicio para as atencións para as que se concederon.

Os gastos efectuados con cargo a fondos librados como anticipos de caixa fixa, de conformidade coas

presentes normas, non estarán sometidos a intervención previa nos termos sinalados polo artigo 219 do

TRLFL

7.- Contabilidade e control.- O seguimento contable dos anticipos farase na forma prevista na Orde de

HAP/1781/2013, de 20 de setembro, pola que se aproba a Instrución do modelo normal de contabilidade

local.

BASE VIXÉSIMO OITAVA: GASTOS DE CARÁCTER PLURIANUAL

Son aqueles que estenden os seus efectos económicos a exercicios posteriores a aquel no que se autorizan

e comprometen.

A autorización e o compromiso destes gastos de carácter plurianual subordinaranse ao crédito que para

cada exercicio se consigne nos respectivos Orzamentos e a que as aplicacións orzamentarias

correspondentes sexan susceptibles de soportar estes gastos.




Versión imprimible


Os devanditos gastos estarán sometidos ás limitacións establecidas nos artigos 174 do TRLFL e 79 a 88 do

Real decreto 500/1990, do 20 de abril.

No caso de investimentos, transferencias correntes e transferencias de capital, o gasto que se impute a

cada un dos exercicios futuros non poderá exceder da contía que resulte de aplicarlles ás porcentaxes que

se sinalan no parágrafo seguinte ao importe que se obtén despois de efectuar sobre o crédito inicial da

aplicación orzamentaria de aplicación as seguintes operacións, e tendo en conta a “bolsa de límites” que

resulte das normas de vinculación de créditos orzamentarios:

a) Deducción do importe dos compromisos de gastos plurianuais adquiridos en exercicios

anteriores, na parte imputable ao exercicio corrente.

b) Incrementos derivados de modificacións de crédito tramitados no exercicio.

c) Minoracións por baixas ocasionadas por anulación de créditos ou por transferencias a outras

partidas.

As porcentaxes expresadas no apartado anterior serán: polo exercicio inmediato seguinte o 70%, no

2º exercicio o 60%, no 3º e 4º exercicios o 50%.

Todo isto sen prexuízo das anualidades que se fixan para os proxectos relacionados no anexo de

investimentos.

BASE VIXÉSIMO NOVENA: ATENCIÓNS PROTOCOLARIAS E REP RESENTATIVAS

Terán a consideración de atencións protocolarias e representativas aqueles gastos que o alcalde e demais

concelleiros teñan a necesidade de realizar no desempeño das súas funcións e redundando no beneficio ou

utilidade da Administración, e para os que non existan créditos específicos noutros conceptos.

Todos os gastos deberán acreditarse con facturas ou outros xustificantes orixinais nos termos do artigo 72

do RLCAP, formando a oportuna conta xustificativa e indicando os motivos que xustifican a realización de

tales gastos.




Versión imprimible


CAPÍTULO SEGUNDO

NORMAS REGULADORAS DE DETERMINADOS INGRESOS

BASE TRIXÉSIMA: INGRESOS DA RECADACIÓN DIARIA

Verbo da autorización concedida polo artigo 198.1 do TRLFL, dítanse as seguintes regras especiais:

1.- O produto da recadación diaria da Tesourería rexistrarase contablemente mediante a súa aplicación

provisional.

2.- Dentro da primeira quincena de cada mes, ou antes, se así fose estimado conveniente por razóns de

Tesourería, o que deberá apreciar a Alcaldía por proposta da Intervención e da Tesourería, aplicaranse

definitivamente os ingresos recibidos e contabilizados na forma indicada no apartado anterior.

3.- Os ingresos recadados por caixa ingresaranse na conta bancaria que corresponda coa periodicidade

necesaria para que nunca se supere o saldo máximo autorizado de dous mil euros.

CAPÍTULO TERCEIRO

O RÉXIME DE CONTROL INTERNO

BASE TRIXÉXIMO PRIMEIRA: EXERCICIO DO CONTROL INTER NO

1.- O control interno da xestión económica do Concello realizarase sobre o conxunto da súa actividade

financeira e sobre os actos con contido económico que a integran, nos termos establecidos no TRLFL, no

real decreto 424/2017, de 28 de abril, polo que se regula o réxime xurídico do control interno nas entidades

do sector público local3, na presente base e demais normativa que o desenvolve, sendo supletoria a Lei

xeral orzamentaria e norma ou normas que a desenvolven, aínda que nestas se especifique que o seu

ámbito de aplicación é o estatal, sempre e cando estas non conculquen a normativa específica de carácter

local.

3 O real decreto 424/2017, de 28 de abril, polo que se regula o réxime xurídico do control interno nas entidades do sector público local

entrará en vigor o 1 de xullo de 2018.




Versión imprimible


As funcións de control interno, na súa tripla acepción de función interventora, función de control financeiro e

función de control de eficacia, exerceranse pola Intervención municipal coa extensión e efectos que se

determinan na lexislación vixente e nas presentes bases.

A función interventora ten por obxecto fiscalizar ou controlar todos os actos do Concello que dean lugar ao

recoñecemento e liquidación de dereitos e obrigas de contido económico, así como os ingresos e

pagamentos que deles se deriven e a recadación, investimento e/ou aplicación en xeral dos bens públicos

co fin de asegurar que a xestión se axusta ás disposicións aplicables en cada caso.

O control financeiro ten por obxecto verificar o funcionamento dos servizos do sector público local no

aspecto económico financeiro para comprobar o cumprimento da normativa e directrices que os rixen e, en

xeral, que a súa xestión se axusta aos principios de boa xestión financeira, comprobando que a xestión dos

recursos públicos se encontra orientada pola eficacia, a eficiencia, a economía, a calidade e a

transparencia, e polos principios de estabilidade presupuestaria e sustentabilidade financeira no uso dos

recursos públicos locais

O control financeiro así definido comprende as modalidades de control permanente e a auditoría pública,

incluíndose en ambas o control de eficacia referido no artigo 213 do TRLRFL.

2.- A Intervención xeral, exercerá as funcións de control interno da xestión económica-financeira, e nesta

función estará sometida aos principios de autonomía funcional respecto do órgano controlado, exercicio

desconcentrado e procedemento contraditorio.

A función interventora será desempeñada polo interventor/a xeral, os funcionarios afectos á Intervención e

demais funcionarios que auxiliaren aos anteriores. Os funcionarios que exerzan a función interventora ou

realicen o control financeiro deberán gardar o debido sixilo con relación aos asuntos que coñezan polo

desempeño das súas funcións.

3.- A función interventora que ten carácter interno e preventivo, ten por obxecto garantir, en todo caso e

para cada acto, o cumprimento das normas relativas á disciplina orzamentaria, os procedementos de

xestión de gastos, ingresos e aplicación dos fondos públicos.

O exercicio da función interventora comprenderá:




Versión imprimible


a) A fiscalización previa dos actos que recoñezan dereitos de contido económico, autoricen ou

aproben gastos, dispoñan ou comprometan gastos, acorden movementos de fondos e valores ou aqueles

que sexan susceptibles de producilos.

b) A intervención do recoñecemento das obrigas e intervención da comprobación material do

investimento.

c) A intervención formal da ordenación do pagamento.

d) A intervención material do pagamento.

e) A intervención e comprobación material da aplicación das subvencións.

Enténdese por fiscalización previa a facultade que lle compete á Intervención de examinar, antes de que se

dite a correspondente resolución, todo acto, documento ou expediente susceptible de producir dereitos e

obrigas de contido económico ou movementos de fondos ou valores, co fin de asegurar, segundo o

procedemento legalmente establecido, a súa conformidade coas disposicións establecidas en cada caso.

A intervención previa da liquidación do gasto ou recoñecemento de obrigas é a facultade da Intervención

para comprobar, antes que se dite a correspondente resolución, que as obrigas se axusten á lei, aos

negocios xurídicos subscritos polas autoridades competentes e que o acredor ten cumprido ou garantido, se

é o caso, a súa correlativa prestación.

A intervención formal da ordenación do pagamento é a facultade atribuída á Intervención para verificar a

correcta expedición das ordes de pagamento contra a Tesourería desta Administración.

A intervención material do pagamento é a facultade que lle compete á Intervención para verificar que o

devandito pagamento foi disposto polo órgano competente e se realiza a favor do perceptor e polo importe

establecido.

4.- A Intervención recibirá os expedientes orixinais completos, unha vez reunidos todos os xustificantes e

emitidos os informes preceptivos e cando estea en disposición de que se dite acordo por quen corresponda.

Os datos, informes ou antecedentes obtidos no exercicio de control interno só poderán utilizarse para os fins

asignados a este, e se é o caso, para formular a correspondente denuncia de feitos que poidan ser

constitutivos de infracción administrativa, responsabilidade contable ou penal.

A Intervención fiscalizará o expediente no prazo máximo de dez días que comezarán a contar a partir do día

seguinte a data da súa recepción e unha vez que se dispoña da totalidade dos documentos, e de cinco días

no caso de que se declarara urxente a tramitación do expediente.




Versión imprimible


Cando a natureza do acto, documento ou expediente o requira, a Intervención xeral poderá solicitar

directamente dos distintos órganos desta administración municipal, os asesoramentos xurídicos e os

informes técnicos que considere necesarios, así como os antecedentes e documentos precisos para o

exercicio da súa función de control interno. Neste caso, suspenderase o prazo mencionado no apartado

anterior, quedando obrigada a darlle conta da devandita circunstancia ao xestor.

5.- Están sometidos a fiscalización previa todos os actos dos órganos deste Concello polos que se aprobe a

realización dun gasto, salvo os mencionados máis abaixo como excepción.

Entre os actos sometidos á intervención previa considéranse incluídos:

a) Os actos resolutorios de recursos administrativos que teñan contido económico.

b) Os convenios que subscriban o Concello e calquera outros actos de natureza análoga, sempre

que teñan contido económico.

Non están sometidos a fiscalización previa os gastos de material non inventariable, os contratos menores e

os gastos de carácter periódico e demais de tracto sucesivo, unha vez intervido o gasto correspondente ao

período inicial do gasto ou contrato do que se derive ou as súas modificacións, e os que se fagan efectivos

a través do sistema de anticipos de caixa fixa.

O control das subvencións e axudas realizarase de acordo co disposto na normativa reguladora aplicable e

as presentes Bases.

Facendo uso da facultade atribuída polo artigo 219.2 do TRLFL, a fiscalización e intervención previa da

documentación xustificativa das subvención e axudas concedidas a entidades veciñais non lucrativas,

farase sobre unha mostra representativa da totalidade de subvencións concedidas e os resultados de dita

fiscalización reflectiranse no informe da intervención.

Substituirase a fiscalización previa dos dereitos municipais, pola inherente á toma de razón en contabilidade

e por actuacións comprobatorias posteriores mediante a utilización de técnicas de mostraxe estatística. A

elección do procedemento de mostraxe será feita pola intervención municipal en función das características

dos dereitos, tempo dispoñible e calidade desexada dos resultados.

6.- Sen prexuízo do carácter suspensivo dos reparos, previsto no TRLFL, as opinións da Intervención

respecto ao cumprimento das normas non prevalecerán sobre as dos órganos de xestión. Os informes




Versión imprimible


emitidos por ambos teranse en conta no coñecemento das discrepancias que se presenten, que serán

resoltas definitivamente pola Alcaldía ou polo Pleno municipal conforme dispón o TRLFL.

Se a Intervención considera que o expediente obxecto de fiscalización se axusta á legalidade fará constar a

súa conformidade, mediante dilixencia asinada do teor literal: “INTERVIDO E CONFORME”, sen necesidade

de motivala.

Se a Intervención se manifestase en desacordo co fondo ou coa forma dos actos, documentos ou

expedientes examinados, deberá formular os seus reparos por escrito.

Estes reparos deberán ser motivados con razoamentos fundados nas normas nas que se apoie o criterio

sustentado, as cales deberán consignarse no reparo que se materializará mediante dilixencia do teor literal:

“REPARO…..” e deberán comprender todas as obxeccións observadas no expediente. O reparo poderá

incluír a cualificación de acto nulo ou anulable.

O reparo suspenderá a tramitación do expediente, ata que sexa resolto nos casos seguintes:

a) Cando se base na insuficiencia de crédito ou o proposto non se considere adecuado.

b) Nos casos de omisión no expediente de requisitos ou trámites que, a xuízo da Intervención,

sexan esenciais, ou cando estime que a continuación da xestión administrativa puidera causarlle

quebrantos económicos ao Concello ou a un terceiro.

c) Cando se aprecien graves irregularidades na documentación xustificativa das ordes de

pagamento ou non se acredite suficientemente o dereito do seu perceptor.

d) Cando o reparo derive de comprobacións materiais de obras, subministracións, adquisicións e

servizos.

e) Cando se base no feito de que non foran fiscalizados os actos que deran orixe ás ordes de

pagamento.

Cando o órgano ao que se dirixa o reparo o acepte, deberá corrixir as deficiencias observadas e remitirlle de

novo as actuacións á Intervención no prazo de quince días.

A Intervención poderá fiscalizar favorablemente, malia os defectos que observe no expediente, sempre que

os requisitos ou trámites incumpridos non sexan esenciais ao seu xuízo. O devandito informe farase constar

no expediente co teor literal seguinte: “INFORME FAVORABLE CONDICIONADO…..” e deberá explicar os

defectos observados.




Versión imprimible


Neste suposto a efectividade da fiscalización favorable quedará condicionada á resolución daqueles

defectos con anterioridade á execución do acto administrativo que se pretende adoptar.

O órgano xestor remitiralle á Intervención, antes da execución do acto, a documentación xustificativa de

terse resolto os mencionados defectos. A Intervención mediante a dilixencia deixará constancia no

expediente de tal resolución.

De non resolver o órgano xestor os condicionamentos indicados para a continuidade do expediente

considerarase formulado o correspondente reparo.

Cando o órgano xestor non acepte o reparo formulado, presentaralle á Intervención discrepancia, no prazo

de quince días. A discrepancia deberá ser necesariamente motivada con cita dos preceptos legais nos que

sustente o seu criterio.

Cando o órgano ao que se dirixa o reparo non o acepte, corresponderalle ao alcalde, de conformidade co

establecido no artigo 217.1 do TRLFL, resolver a discrepancia, sendo a súa resolución executiva.

Malia o disposto no apartado anterior, corresponderalle ao Pleno do Concello a resolución de discrepancias

cando os reparos se baseen en insuficiencia ou inadecuación de crédito orzamentario ou cando se refiran a

obrigas ou gastos cuxa aprobación fose da súa competencia. A resolución da discrepancia por parte do

alcalde ou o Pleno será indelegable, deberá recaer no prazo de quince días e terá natureza executiva.

Segundo o disposto no artigo 15.4 do real decreto 424/2017, o alcalde ou o Pleno, a través do alcalde,

previamente á resolución das discrepancias, poderán elevar resolución das discrepancias ao órgano de

control competente por razón da materia da Administración que teña atribuida a tutela financeira.

Para tales efectos, o alcalde remitirá proposta motivada de resolución da discrepancia directamente á

Intervención General de la Administración del Estado ou ao órgano equivalente, no caso de que a

comunidade autónoma teña atribuida a tutela financeira, concretando o extremo ou extremos acerca dos

que solicita valoración. Xunto á discrepancia deberá remitirse o expediente completo. Cando o alcalde ou o

Pleno fagan uso desta facultade deberán comunicalo ao órgano interventor e demais partes interesadas.

A Intervención General de la Administración del Estado ou o órgano equivalente, no caso de que a

comunidade autónoma teña atribuída a tutela financeira, sen prexuízo da súa facultade para recabar os

informes ou ditámenes que sexan necesarios a efectos de emitir informe, deberán informar sobre as

cuestións planteadas no prazo de un mes desde a solicitude por parte do alcalde sempre que se conte co




Versión imprimible


expediente completo. Este prazo se interromperá no caso de que sexa necesario solicitar aclaracións ou

informes para a resolución da discrepancia.

Para os efectos previstos no artigo 218 do TRLFL, a Intervención xeral elevaralle o seu informe ao Pleno

municipal con periodicidade trimestral ou en todo caso, con ocasión da formación da Conta xeral, e

constituirá un punto independente na orde do día da correspondente sesión plenaria.

De igual modo, a Intervención xeral daralle conta á Alcaldía a través do concelleiro delegado da Área de

Facenda, en caso de delegación desta área, e ao Pleno, a través da Alcaldía, dos resultados que pola súa

especial transcendencia considere adecuados elevar a estes, ou cando os responsables da xestión non

adopten as medidas correctoras propostas, todo iso sen prexuízo do cumprimento do artigo 218 do TRLFL.

Con ocasión da dación de conta da liquidación do Orzamento, o órgano interventor elevará ao Pleno o

informe anual de todas as resolucións adoptadas contrarias aos reparos efectuados, ou, no seu caso, á

opinión do órgano competente da Administración que ostente a tutela ao que se solicitase informe, así como

un resumo das principais anomalías detectadas en materia de ingresos. Dito informe atenderá únicamente a

aspectos e cometidos propios do ejercicio da función fiscalizadora, sen incluir cuestións de oportunidade ou

conveniencia das actuacións que fiscalice. O Presidente da Corporación poderá presentar no Pleno informe

xustificativo da súa actuación.

Unha vez informado o Pleno, con ocasión da conta xeral, o órgano interventor remitirá anualmente, ao

Tribunal de Cuentas e, no seu caso, ao Consello de Contas, todas as resolucións e acordos adoptados polo

alcalde e polo Pleno da corporación contrarios aos reparos formulados, no seu caso, á opinión do órgano

competente da Administración que ostente a tutela á que se solicitase informe, de conformidade co artigo

15.4 do real decreto 424/2017, así como un resumo das principais anomalías detectadas en materia de

ingresos, debendo acompañarse á citada documentación, no seu caso, os informes xustificativos

presentados polo concello con independencia da participación de outros órganos de control en virtude do

antedito artigo 15.4 .

Cando na práctica dun control, se aprecie que os feitos acreditados no expediente puidesen ser

susceptibles de constituír unha infracción administrativa ou de responsabilidades contables ou penais, a

Intervención xeral, se procede, remitiralle o actuado á Alcaldía, a través do concelleiro delegado da Área de

Facenda, para que aquela inicie os oportunos procedementos.




Versión imprimible


7.- Nos supostos nos que, a función interventora fose preceptiva e se omitise, non se poderá recoñecer a

obriga nin tramitar o pagamento, nin intervir favorablemente estas actuacións ata que se coñeza e resolva

esta omisión.

Se o interventor xeral ao coñecer un expediente observase algunhas das omisións indicadas no apartado

anterior, manifestarallo ao xestor que iniciase aquel e emitirá ao mesmo tempo a súa opinión respecto da

proposta, co fin de que, unindo este informe ás actuacións, poida o titular da área administrativa someterlle

o actuado á decisión do alcalde.

Este informe que non terá a natureza de fiscalización, porá de manifesto, como mínimo, os seguintes

extremos:

a) Descrición detallada do gasto, con inclusión de todos os datos necesarios para a súa

identificación, facendo constar, cando menos, os seguintes extremos:

1. Órgano xestor

2. Obxecto do gasto

3. Importe

4. Natureza xurídica (tipo de contrato, subvención, convenio, etc.)

5. Data de realización

6. Concepto orzamentario e exercicio económico ao que se imputa

b) Exposición dos incumprimentos normativos que se produciron no momento en que se adoptou o

acto con omisión da preceptiva fiscalización ou intervención previa, enunciando expresamente os preceptos

legais infrinxidos.

c) Constatación de que as prestacións se levaron a cabo efectivamente e de que o seu prezo se

axusta ao prezo de mercado, para o cal se terán en conta as valoracións e xustificantes achegados polo

órgano xestor, que terá que solicitar os asesoramentos ou informes técnicos que resulten precisos para tal

fin.

d) Comprobación de que existe crédito orzamentario adecuado e suficiente para satisfacer o importe

do gasto.

e) Posibilidade e conveniencia de revisión dos actos ditados con infracción do ordenamento, vía

validación ou conversión administrativa, que será apreciada polo interventor, en función de se se realizaron

ou non as prestacións, o carácter destas e a súa valoración, así como dos incumprimentos legais que se

producisen.




Versión imprimible


Ao expediente uniráselle, con carácter preceptivo, un informe que inclúa unha explicación da omisión da

preceptiva fiscalización ou intervención previa, e se é o caso, as observacións que estime convenientes

respecto do informe da intervención.

8.- A fiscalización previa das ordes de pagamento que se han de xustificar verificarase mediante a

comprobación dos requisitos esixidos na base vixésimo sexta.

Na fiscalización previa das reposicións de fondos por anticipos de caixa fixa, a Intervención comprobará que

se cumpriron os requisitos previstos na base vixésimo sétima.

Na intervención das contas xustificativas dos pagamentos que se han de xustificar e dos anticipos de caixa

fixa procederase da seguinte maneira:

a) Comprobarase que corresponden a gastos concretos e determinados en cuxa execución se

seguise o procedemento aplicable en cada caso, que son adecuados ao fin para o que se entregaron os

fondos, que se acredita a realización efectiva e conforme dos gastos ou servizos, e que o pagamento se lle

realizou ao acredor determinado polo importe debido.

b) A verificación dos extremos indicados no parágrafo anterior realizarase examinando as contas e

os documentos que xustifiquen cada aplicación orzamentaria podendo utilizar procedementos de mostraxe.

c) Os resultados da verificación reflíctense nun informe no que o interventor manifestará a súa

conformidade coa conta ou os defectos observados nesta. A opinión favorable ou desfavorable contida no

informe farase constar na conta examinada, sen que teña este informe efectos suspensivos respecto da

aprobación da conta.

9.- As liquidacións de gastos ou recoñecementos de obrigas a cargo da Tesourería do Concello están

sometidas a intervención previa, xa teñan a súa orixe na lei ou en negocios xurídicos validamente

celebrados.

A Intervención coñecerá o expediente con carácter previo ao acordo de liquidación do gasto ou

recoñecemento da obriga.

Neste momento deberá quedar documentalmente acreditado que se cumpren todos os requisitos

necesarios para o recoñecemento da obriga a cargo da Tesourería do Concello, entre os que se encontrará,

se é o caso, o resultado favorable da comprobación material do investimento.




Versión imprimible


Ao efectuar a intervención previa da liquidación de gasto deberase comprobar:

a) Que as obrigas responden a gastos aprobados, e, se é o caso, fiscalizados favorablemente, salvo

que a aprobación do gasto e o recoñecemento da obriga se deban realizar simultaneamente.

b) Que os documentos xustificativos da obriga se axustan ás disposicións legais e regulamentarias

que resulten de aplicación. En todo caso, na documentación deberá constar:

1. Identificación do acredor

2. Importe exacto da obriga

3. As prestacións, servizos ou outras causas das que se derive a obriga do pagamento.

c) Que se comprobou materialmente, cando proceda, a efectiva e conforme realización da obra,

servizos, subministracións ou gastos, e que foi intervida, se é o caso, a devandita comprobación.

Antes de liquidar o gasto ou recoñecer a obriga verificarase materialmente a efectiva realización das obras,

servizos e adquisicións financiadas con fondos públicos e a súa adecuación ao contido do correspondente

contrato. Para tal fin establécese o seguinte réxime de delegacións:

a) O interventor xeral asistirá, persoalmente ou a través de delegación expresa conferida para cada

obra particular, á recepción das obras cuxa contía supere os 300.000,00 euros (IVE incluído).

Para tal fin debe producirse a correspondente comunicación cunha antelación mínima de 20 días hábiles

respecto do proposto para a recepción das obras, co obxecto de que se dispoña de tempo suficiente para a

adecuada organización e programación do traballo que se ha de realizar.

b) Para a recepción das obras que, sendo superiores a 50.000,00 euros non superen os 300.000,00

euros (IVE incluído), delégase de forma xenérica a representación da Intervención xeral nos técnicos

adscritos aos Servizos Técnicos de Obras e de Arquitectura, segundo quen teña atribuída a dirección ou

codirección da obra correspondente.

Porén, debe producirse a comunicación previa da data prevista para a recepción formal de tales obras coa

antelación citada no apartado anterior, co obxecto de que se conte coa necesaria información e, en

supostos excepcionais, sexa posible asistir á recepción das obras.

c) Para a recepción das obras cuxo importe final de execución non supere os 50.000,00 euros,

outórgase a delegación xenérica expresada no apartado anterior, sen que sexa necesaria a comunicación

previa indicada.




Versión imprimible


Para os restantes tipos de contratos regulados no texto refundido da Lei de contratos do sector público4, os

criterios establecidos nos apartados anteriores aplicaranse tomando en consideración as seguintes

particularidades:

Apartado a): Contratos de contía superior a 60.000,00 euros.

Apartado b): Contratos de contía superior a 18.000,00 euros e inferior a 60.000,00 euros.

Apartado c): Contratos de contía inferior a 18.000,00 euros.

A delegación expresa ou xenérica a que se fai referencia nos apartados citados entenderáselle outorgada

aos xefes dos respectivos servizos, cando a recepción non requira de especiais coñecementos técnicos.

Noutro caso refírese aos técnicos designados polos Servizos de Arquitectura e Obras, segundo proceda de

acordo co obxecto do contrato.

En todos os actos de recepción deberá constar expresamente a asistencia da Intervención xeral, ben a

través do seu titular ou da persoa que o represente, xa sexa o técnico que asume a delegación xenérica nos

actos indicados, xa sexa a persoa designada concretamente para unha obra determinada.

En aplicación do disposto no artigo 20 do real decreto 424/2017, con vixencia a partir do 1 de xullo de 2018,

os órganos xestores deberán solicitar á intervención municipal, ou a aquel en quen delegue, a súa

asistencia á comprobación material do investimento cando o importe deste sexa igual ou superior a

15.000,00 euros (IVE excluído) tanto en obras como en servizos o suministros. O resultado da

comprobación material do investimento reflectirase en acta subscrita por todos os que concorran ao acto de

recepción da obra, servizo, adquisición, e na que se fará constar, no seu caso, as deficiencias apreciadas,

as medidas a adoptar para subsanalas e os feitos e circunstancias relevantes do acto de recepción. Na

antedita acta ou en informe ampliatorio poderán os concorrentes , de forma individual ou colectiva , expresar

as opinións que estimen pertinentes.

Nos casos en que a intervención da comprobación material do investimento non sexa preceptiva, a

comprobación do investimento xustificarase coa acta de conformidade asinada por aqueles que participaron

na mesma ou cunha certificación expedida polo xefe da área, departamento ou sección, a quen

corresponda recibir ou aceptar as obras, servizos ou adquisicións, na que se expresará terse feito cargo do

4 A referencia feita ao TRLCSP debe entenderse realizada á Lei 9/2017, de 8 de novembro, de contratos do sector público, pola que

se transpoñen ao ordenamento xurídico español as Directivas do Parlamento Europeo e do Consejo 2014/23/UE e 2014/24/UE, de 26

de febreiro de 2014, a partir do 9 de febreiro de 2018.




Versión imprimible


material adquirido, especificándoo co detalle necesario para a súa identificación, ou terse executado a obra

ou servizo de acordo coas condicións xerais e particulares que, en relación con eles, tivesen sido

previamente establecidas.

A fiscalización da documentación xustificativa presentada polas entidades veciñais e persoas físicas,

beneficiarias de axudas ou subvencións municipais, farase sobre unha mostra representativa da totalidade

de expedientes a examinar, e cuxo resultado se materializará no informe da intervención.

10.- Están sometidos a intervención formal da ordenación do pagamento os actos polos que se ordenen

pagamentos con cargo á Tesourería do concello. Esta intervención terá por obxecto verificar que as ordes

de pagamento son ditadas polo órgano competente, se axustan ao acto de recoñecemento da obriga e se

acomodan ao plan de disposición de fondos.

O axuste da orde de pagamento ao acto de recoñecemento da obriga verificarase mediante o exame dos

documentos orixinais ou da certificación do devandito acto e da súa intervención subscrita polos mesmos

órganos que realizaron as mencionadas actuacións.

Nos supostos de existencia de retencións xudiciais ou de compensacións de débedas do acredor, as

correspondentes minoracións no pagamento acreditaranse mediante os acordos que as dispoñan. A

intervención formal da ordenación do pagamento alcanzará a estes acordos de minoración.

Se a Intervención considerase que as ordes de pagamento cumpren os requisitos sinalados na regra

anterior, farase constar a súa conformidade mediante dilixencia asinada no documento no que a orde se

contén.

Cando non se cumpran os devanditos requisitos, a Intervención formulará o correspondente reparo,

motivado e por escrito, o cal suspenderá, ata que sexa resolto, conforme determina o artigo 216.2 do

TRLFL, a tramitación da orde de pagamento.

Está sometida a intervención material do pagamento a execución das ordes de pagamento que teñan por

obxecto:

a) Cumprir, directamente, as obrigas da Tesourería do concello.

b) Situar fondos a disposición dos habilitados e axentes facultados legalmente para realizar

pagamento aos acredores.




Versión imprimible


c) Instrumentar o movemento de fondos e valores entre as contas da Tesourería do concello.

Esta intervención verificará a competencia do órgano para a realización do pagamento, a correcta

identidade do perceptor e a contía do pagamento polo importe recoñecido.

Cando a intervención encontre conforme a actuación asinará os documentos que autoricen a saída dos

fondos e valores. Se non a encontra conforme en canto á identidade formal do perceptor ou á contía do

pagamento, formulará reparo motivado e por escrito.

11.- O control e fiscalización das concesións de servizos municipais será exercido pola Intervención xeral,

ben directamente cos seus propios medios, ou ben mediante a colaboración de empresas privadas de

auditoría no caso de insuficiencia de medios.

O control das concesións de servizos terá por obxecto:

a) Revisar os estados contables e se estes representan a imaxe fiel da súa actividade económica e

situación patrimonial, de conformidade coas normas contables que lles sexan de aplicación.

b) Exame pormenorizado do cumprimento dos pactos concesionais, especialmente sobre o

cumprimento polo concesionario de:

1. Obrigas fiscais e coa Seguridade Social

2. Sistemas de aseguramento das súas responsabilidades fronte a terceiros e garantías a favor

da Corporación.

3. Aplicación e cobro das tarifas aprobadas.

4. Cumprimento do canon pactado.

5. Réxime de transición no último período da concesión.

c) Exame da situación real, así como do reflexo contable dos bens cedidos ou que lle deban reverter

á Corporación e, en especial, a análise do seu equilibrio económico-financeiro.

No caso de que o concesionario renda as súas contas auditadas por expertos independentes, o control

financeiro limitarase á supervisión da auditoría realizada e a un informe pormenorizado sobre o sinalado nos

apartados b) e c) anteriores. Para tal fin, o concesionario deberá comunicarlle a contratación de auditores á

Intervención municipal e deberá acordar con estes que a Intervención terá acceso aos papeis de traballo

que serviron de base aos informes de auditoría, así como solicitar canta información resulte necesaria para

o exercicio do control financeiro. Igualmente poderá pactarse a realización dunha auditoría conxunta entre o




Versión imprimible


concesionario e a Intervención, que será autorizada polo órgano municipal competente para contratar, logo

do ditame da Comisión especial de contas.

No caso de falta de colaboración, negativa ou obstrucción do concesionario, estarase ao réxime de

sancións previstas no Regulamento de servizos das corporacións locais, prego de condicións e demais

normativa en materia de contratos do sector público.

CAPÍTULO CUARTO

CONTABILIDADE

BASE TRIXÉSIMO SEGUNDA: LIQUIDACIÓN DOS ORZAMENTOS

1.- A liquidación dos Orzamentos porá de manifesto o indicado no artigo 93 do Real decreto 500/1990, do

20 de abril.

2.- Corresponderalle ao alcalde, ou ao concelleiro delegado da área de Facenda, en caso de delegación

desta área, logo do informe da Intervención xeral, a aprobación da liquidación do Orzamento.

3.- Terán a consideración de dereitos de difícil ou imposible recadación, sen que tal consideración implique

a súa anulación ou baixa en contabilidade:

a) Dereitos do propio exercicio, o 0%.

b) Dereitos do exercicio t-1, o 25%

c) Dereitos do exercicio t-2, o 25%

d) Dereitos do exercicio t-3, o 50%

e) Dereitos do exercicio t-4, o 75%

f) Dereitos do exercicio t-5, o 75%

g) Dereitos do exercicio t-6, o 100%.

BASE TRIXÉSIMO TERCEIRA: PROCEDEMENTO DE ANOTACIÓN CONTABLE

Todo documento contable entenderase que está debidamente acreditado cando se achegue con

comunicación por correo electrónico ou de certificación de Secretaría da resolución administrativa ou o feito

contabilizado estea recollido na acta da sesión do órgano colexiado. Porén, os documentos de ordenación

do pagamento individualizado e as relacións contables de ordenación e realización do pagamento haberán

de estar debidamente acreditados polo alcalde.




Versión imprimible


BASE TRIXÉSIMO CUARTA: CRITERIOS DE AMORTIZACIÓN DO INMOBILIZADO

Os criterios a seguir para o cálculo das cotas anuais de amortización do inmobilizado material e inmaterial

serán os seguintes:

• Uso do sistema de cota lineal recollido pola Instrución do Modelo Normal de Contabilidade Local.

• En aplicación do principio de prudencia, consideración de valor residual nulo dos bens do

inmobilizado, dada a dificultade da súa determinación e a ausencia case absoluta dunha xestión

municipal que permita a obtención do mesmo unha vez finalizada a súa vida útil.

• En aplicación do principio de importancia relativa, introdución da simplificación na data de

adquisición dos elementos do inmobilizado, considerando que todas as altas realizadas durante o

exercicio se producen a metade do mesmo, é dicir, o 1 de xullo. Este criterio apenas produce

distorsións, xa que en termos xerais, as altas que teñan lugar antes desta data se compensarán

coas posteriores, polo que a súa incidencia no resultado é moi pequena e en cambio, a

simplificación que aporta ao cálculo e control das amortizacións do inmobilizado é inxente.

• A vida útil e, en consecuencia, a porcentaxe de amortización é a que se recolle na seguinte táboa:

Conta Vida útil % de amortización

2060 Aplicacións informáticas 5 20,00 %

2110 Construcións 50 2,00 %

2120 Infraestruturas de pavimentación e Urbanismo 10 10,00%

2121 Infraestruturas abastecimiento e saneamento 40 2,5%

2122 Infraestruturas alumeado público 25 4,00%

2150 Instalacións técnicas 25 4,00 %

2140 Maquinaria 16 6,25 %

2140 Utillaxe 10 10,00 %

216X Mobiliario 16 6,25 %

2170 Equipos para procesos de información 5 20,00 %

2180 Elementos de transporte 10 10,00 %

2190 Outro inmobilizado material 25 4,00 %




Versión imprimible


CAPÍTULO QUINTO

TESOURERÍA MUNICIPAL

BASE TRIXÉSIMO QUINTA: APRAZAMENTO E FRACCIONAMENTO DE DÉBEDAS

A concesión de aprazamento e fraccionamento de ingresos públicos corresponderalle ao alcalde. Poderá aprazarse ou fraccionarse o pagamento da débeda, logo do pedimento dos obrigados,

cando a situación da súa tesourería, discrecionalmente apreciada pola Administración, lles impida efectuar o pagamento das súas débedas e só nos casos e na forma que se determina na presente Base e no artigo 65 e 82 da Lei 58/2003, do 17 decembro, xeral tributaria (LXT).

O fraccionamento de pagamento, como modalidade de aprazamento, rexerase polas normas aplicables deste no non regulado especialmente.

1.- Non se concederá aprazamento ou fraccionamento de pagamento das seguintes débedas:

a) Das inferiores a 200,00 euros de débeda tributaria. b) Das débedas tributarias cuxa exacción se realice por medio de efectos timbrados.

O fraccionamento concederase, se é o caso, por un período máximo de 12 meses, en prazos

trimestrais. No caso de aprazamento o prazo máximo non excederá dun ano.

2.- Os pedimentos de aprazamento dirixiránse ao alcalde, dentro do prazo fixado para o ingreso da débeda tributaria, nos apartados 1 e 2 do artigo 62 da LXT. Respecto ás débedas en período executivo poderá pedirse en calquera momento anterior á notificación do acordo de alleamento de bens.

A presentación da solicitude non inicia o período executivo, pero sí devengará xuros de mora que

pagarán xunto con cada prazo ou fracción a pagar.

O pedimento de aprazamento conterá necesariamente os seguintes datos:

a) Nome e apelidos, razón social ou denominación, número de identificación fiscal e domicilio do solicitante.

b) Fotocopia do DNI do solicitante. c) En caso de representante, ademais o seu DNI e a documentación que acredite a representación. d) Fotocopia dos recibos, liquidacións ou autoliquidación, no seu caso, que se desexa fraccionar ou

aprazar. e) Motivo do pedimento que se deduce. f) No caso de persoas físicas, fotocopia completa da última declaración presentada do IRPF ou , no

seu caso, certificación da Delegación da Axencia Tributaria, facendo constar que non está obrigado a presentar declaración.

En caso de persoas xurídicas, fotocopia completa da última declaración presentada do Imposto de Sociedades e contas anuais debidamente presentadas no Rexistro Mercantil.




Versión imprimible


g) Garantía que se ofrece en caso de débedas superiores a 18.000,00 euros. h) Orde de domiciliación bancaria, indicando o número de código conta cliente e os datos

identificativos da entidade de crédito que deba efectuar o cargo en conta.

i) Lugar, data e sinatura do solicitante.

O solicitante xuntará á súa instancia os documentos ou xustificantes que estime oportunos en apoio do seu pedimento e, en todo caso, a garantía que ofrece ademais da documentación acreditativa das súas dificultades de tesourería.

Non se esixirá a aportación de documentación xustificativa das dificultades económico-financeiras

cando o debedor fose declarado en concurso de acredores e teña convenio aprobado en vigor.

Presentada a solicitude de aprazamento ou fraccionamento, os servizos da Tesourería revisarán a documentación recibida. Se concorrese algún defecto na documentación ou se omitise a garantía ou algún dos documentos, concederáselle ao interesado un prazo de 10 días para a súa resolución, co apercibimento de que se así non o fai se procederá sen máis trámites ao arquivo da solicitude, que se terá por non presentada, coa conseguinte continuación do procedemento recadatorio.

Así mesmo, examinarán e avaliarán a situación de falta de liquidez do peticionario. Cando as

solicitudes presenten especial dificultade, a Tesourería poderá solicitar informe doutros servizos técnicos municipais.

Se a solicitude e a documentación preceptiva non presentasen defectos ou omisións, ou estes fosen resoltos no prazo, procederase, logo dos trámites oportunos, a ditar resolución expresa sen que proceda expedir certificación de descuberto, aínda cando transcorrese o prazo de pagamento en período voluntario, ata que non fose resolto o pedimento.

3.- Das garantías.- Cando se solicite exención total ou parcial de garantía, o peticionario deberá

achegar, en substitución do contido da letra e) anterior, a seguinte documentación:

a) Declaración responsable do peticionario manifestando carecer de bens ou non posuír outros que os ofrecidos en garantía.

b) Balance e conta de resultados dos tres últimos anos e informe de auditoría, se existe.

c) Plan de viabilidade, no caso de existir, e calquera outra información con transcendencia económica,

financeira ou patrimonial que se estime pertinente.

Cando a débeda sexa superior a 18.000,00 euros, como norma xeral o peticionario ofrecerá garantía en forma de aval solidario de entidades de depósito, achegando coa solicitude ou correspondente compromiso expreso destas entidades de formalizar o aval necesario se se concede o aprazamento.

Así mesmo, poderá ofrecer algunhas das seguintes garantías:

a) Hipoteca inmobiliaria b) Hipoteca mobiliaria

c) Peñor con ou sen desprazamento




Versión imprimible


d) Calquera outra que se estime suficiente pola administración municipal.

Non se esixirá garantía cando o peticionario sexa unha Comunidade Autónoma, Organismo Autónomo ou Corporación Local.

A garantía cubrirá o importe principal e dos xuros de mora, máis un 25 por 100 da suma de ambas partidas.

Tratándose de fraccionamentos, poderán achegarse as garantías parciais por cada un dos prazos. En tal caso, cada garantía cubrirá a fracción correspondente, os xuros de mora e o 25 por 100 de ambas as partidas.

A garantía constituída mediante aval deberá ser por termo que exceda, polo menos, en seis meses ao vencemento do prazo ou prazos concedidos.

A garantía deberá achegarse no prazo de trinta días seguintes ao da notificación do acordo de concesión, que estará condicionado á súa prestación. Este prazo poderá ser ampliado polo órgano competente para aceptar as garantías, cando se xustifique a existencia de motivos que impidan a súa formalización no devandito prazo.

Transcorridos estes prazos sen se formalizar a garantía, quedará sen efecto o acordo de concesión, coas consecuencias previstas no artigo 47.7 do Real decreto 939/2005, do 29 de xullo, polo que se aproba o regulamento xeral de recadación.

A suficiencia económica das garantías será examinada pola Tesourería. Cando a valoración, ofreza especial complexidade poderá solicitar ditame dos servizos técnicos municipais. En caso necesario poderá, así mesmo, propor a contratación de servizos externos.

Cando o xulgue necesario, a Tesourería poderá solicitar ditame sobre a suficiencia xurídica da garantía ofrecida.

A aceptación da garantía compételle ao alcalde.

As garantías serán liberadas unha vez comprobado o pagamento total da débeda garantida incluídos, se é o caso, os xuros producidos. Cada garantía parcial poderá liberarse cando se satisfixese a débeda por ela garantida.

O alcalde poderá dispensar total ou parcialmente da prestación das garantías esixibles cando o debedor careza de bens suficientes para garantir a débeda e a execución do seu patrimonio afectará ao mantemento da capacidade produtiva e do nivel de emprego da actividade económica respectiva, ou ben producira graves quebrantos para os intereses da Facenda municipal.

Concedido o aprazamento con dispensa de garantía, o beneficiario quedará obrigado durante o período a que aquel se estenda a comunicarlle á Tesourería calquera variación económica ou patrimonial que permita garantir a débeda. En tal caso procederase a formalizar a garantía.

4.- Salvo circunstancias excepcionais apreciadas polo órgano que resolva, denegaranse as

seguintes solicitudes:

a) As de reconsideración de aprazamentos resoltos segundo os presentes criterios e que non estean debidamente fundadas, tendo como única finalidade adiar o cumprimento da obriga tributaria.




Versión imprimible


b) As presentadas por contribuíntes que incumprisen reiteradamente aprazamentos concedidos ou que non formulasen as garantías.

c) As que correspondan a débedas cuxo importe sexa mínimo en relación coa renda dispoñible do peticionario.

d) As correspondentes a débedas illadas presentadas por contribuíntes que manteñen outras débedas

coa facenda pública sen regularizar.

e) As presentadas con pedimento de dispensa total ou parcial de prestación de garantías por empresas que sexan inviables.

5.- A resolución notificarase coas seguintes prevencións:

a) Se fose aprobatoria, co cálculo dos xuros e coa advertencia dos efectos que se producirán no caso de falta de pagamento, ou de non constituír a garantía no prazo legalmente establecido.

No caso de concesión de aprazamento calcularanse xuros de mora sobre a débeda aprazada, polo

tempo comprendido entre o vencemento do período voluntario e o vencemento do prazo concedido.

No caso de concesión de fraccionamento calcularanse xuros de mora por cada débeda fraccionada, dende o vencemento do período voluntario ata o vencemento do prazo concedido. Os xuros sobre os que se adquirise dereito por cada fracción deberán pagarse xunto coa devandita fracción no prazo correspondente.

As resolucións aprobatorias de aprazamento sinalarán os prazos, podendo modificar os interesados

as propostas e a súa contía. O vencemento dos devanditos prazos levará sempre data do 5 ou 20 de cada mes a que se refiran. No caso de que o aprazamento inclúa varias débedas, sinalaranse individualmente os prazos e a contía que afecten a cada débeda.

b) Se fose denegatoria, e a solicitude foi presentada en período voluntario de pagamento, coa

notificación do acordo denegatorio iniciarase o prazo de ingreso regulado no artigo 62.2 da Lei 58/2003, do 17 de decembro, xeral tributaria. De non producirse o ingreso no devandito prazo, comezará o período executivo e deberá iniciarse o procedemento de constrinximento nos termos do artigo 167.1 da Lei 58/2003, do 17 de decembro, xeral tributaria.

6.- Nos aprazamentos, se chegado o vencemento do prazo concedido non se efectuara o pagamento, esixirase a débeda aprazada, os xuros que produciron, e a recarga do período executivo sobre a suma de ambos conceptos, polo procedemento executivo.

De non efectuarse o pagamento, procederase a executar a garantía para satisfacer as cantidades antes mencionadas. No caso de inexistencia ou insuficiencia desta, seguirase o procedemento de constrinximento para a execución do débito pendente.

Nos fraccionamentos de pagamentos concedidos, se, chegado o vencemento dun calquera dos prazos, non se efectuase o pagamento, as consecuencias serán as establecidas no artigo 54.2 e 3 do Real decreto 939/2005, do 29 de xullo, polo que se aproba o Regulamento xeral de recadación.

A execución das garantías a que se refire este artigo realizarase polo procedemento regulado no

artigo 74 do Regulamento xeral de recadación. O importe líquido obtido aplicarase ao pagamento da débeda pendente, incluídas custas e xuros de

mora.




Versión imprimible


A parte sobrante será posta a disposición do garante ou de quen corresponda, unha vez liquidados e

satisfeitos todos os xuros de mora producidos.

BASE TRIXÉSIMO SEXTA: XUROS DE MORA

Non se practicará liquidación por xuros de mora cando a cantidade resultante por este concepto sexa

inferior a seis euros, ao se considerar como contía mínima necesaria para cubrir o custo de súa exacción e

recadación.

TÍTULO IV.- PERSOAL MUNICIPAL

CAPÍTULO PRIMEIRO

NÓMINAS E ANTICIPOS

BASE TRIXÉSIMO SÉTIMA: NÓMINAS

1.- O pagamento de toda clase de retribucións aos funcionarios e demais persoal deste Concello

efectuarase mediante nómina mensual, que se cerrará como máximo o día 20 de cada mes e as alteracións

que se produzan con posterioridade a esta data causarán efecto na nómina do mes seguinte.

2.- Todas as nóminas confeccionaranse, divididas nas Seccións actuais ou naqueloutras que, a xuízo dos

responsables de persoal, Intervención e Tesourería, poidan considerarse máis adecuadas. Achegarase un

parte das variacións habidas nesta con relación ao mes anterior para a súa debida fiscalización.

3.- O pagamento dos haberes efectuarase mediante transferencia á conta e entidade indicada polo

perceptor destes.

BASE TRIXÉSIMO OITAVA: ANTICIPOS REINTEGRABLES A FU NCIONARIOS E PERSOAL LABORAL

1.- Concederánselles anticipos reintegrables aos funcionarios conforme ao establecido no vixente acordo

negociador de condicións de traballos e dereitos sindicais dos funcionarios.

Poderán así mesmo concedérselle ao persoal laboral, de conformidade co establecido no mesmo convenio

colectivo.

2.- Para a concesión dun novo anticipo deberá acreditarse que o anterior foi totalmente cancelado.




Versión imprimible


3.- A concesión de anticipos farase por resolución da Alcaldía.

4.- Á extinción ou suspensión da relación de servizo co Concello virá obrigado o persoal afectado ao

reintegro do importe pendente de reembolso no prazo máximo dun mes.

5.- Estes anticipos entenderanse sen prexuízo de poder solicitar o anticipo da nómina mensual establecido

no Real Decreto-lei do 16 de decembro de 1929, que poderán ser outorgados de forma inmediata por

resolución da alcaldía con coñecemento posterior aos representantes de persoal.

CAPÍTULO SEGUNDO

INDEMNIZACIÓNS

BASE TRIXÉSIMO NOVENA: INDEMNIZACIÓNS POR RAZÓN DE SERVIZO

1.- As indemnizacións por razón de servizo do persoal municipal se regulan polo establecido no RD

462/2002, de 24 de maio, e demais normativa estatal de aplicación.

Darán lugar a indemnización por razón de servizo os seguintes supostos:

a) Comisións de servizos con dereito a indemnización segundo o RD 462/2002.

b) Desprazamentos dentro do termo municipal por razón de servizo.

c) Asistencias por participación en tribunais de oposicións e concursos.

Para os efectos de axudas de custo, os funcionarios de nivel 28 ou superior, serán asimilados ao grupo

primeiro contemplado no Anexo I do Real decreto 462/2002.

As liquidacións por indemnizacións por razón de servizo practicaranse pola unidade de réxime interior, co

conforme do concelleiro delegado da área á que pertenza o traballador municipal autorizando a comisión de

servizo.

2.- O persoal municipal que asista ás sesións dos órganos colexiados para dar fe pública, informar ou

asesorar, sempre que estas sesións se celebren fóra do horario laboral xeral do Concello, percibirán o 50%

das indemnizacións establecidas para os membros da Corporación.




Versión imprimible


CAPÍTULO TERCEIRO

PERSOAL FUNCIONARIO

BASE CUADRAXÉSIMA: PERSOAL FUNCIONARIO

1.- A contía dos diferentes conceptos retributivos que ha de percibir o persoal funcionario axustarase ás

seguintes normas:

a) O soldo, trienios e pagas extraordinarias que corresponden aos diversos grupos de

clasificación de acordo co Real decreto lexislativo 5/2015, de 30 de outubro, polo que se aproba o texto

refundido da lei do Estatuto Básico do Empregado Público, percibiranse nas contías sinaladas para o

efecto na Lei de orzamentos do Estado para cada ano.

b) O complemento de destino será o correspondente ao nivel do posto de traballo que

desempeñe o funcionario, de acordo co catálogo aprobado pola Corporación e a súa contía virá

igualmente determinada pola fixada para o efecto pola Lei de orzamentos do Estado.

c) O complemento específico experimentará o incremento que se dispoña con carácter xeral

para as retribucións de funcionarios na Lei de orzamentos do Estado, e sen prexuízo da reclasificación

de determinados postos de traballo de acordo coa normativa vixente.

2.- Poderán ser recoñecidos como gratificacións para os efectos retributivos, os servizos extraordinarios

fora da xornada regular de traballo e os realizados para efectuar traballos concretos e específicos, que con

carácter excepcional propoñan os responsables de servizos, sen que en ningún caso poidan ser fixas na

súa contía nin periódicas na súa adquisición de dereito.

CAPÍTULO CUARTO

NORMAS SOBRE O PERSOAL LABORAL

BASE CUADRAXÉSIMO PRIMEIRA: PERSOAL LABORAL

1.- Figura unido ao Orzamento o cadro de persoal e cadro de postos de traballo do persoal laboral.

2.- Previamente ao comezo das negociacións de Convenio ou Acordos colectivos que se celebren

deberáselle solicitar á Unidade de persoal un informe no que se cuantifique a masa salarial autorizada que




Versión imprimible


constitúe o límite máximo das obrigas que se poidan contraer como consecuencia dos devanditos pactos. A

cuantificación da masa salarial farase na forma establecida na Lei de orzamentos xerais do Estado.

3.- Con anterioridade ao acordo ou sinatura de convenios colectivos remitiráselle á Intervención para o seu

informe o correspondente proxecto, acompañado da valoración de todos os seus aspectos económicos e

cadro comparativo sobre a masa salarial do exercicio anterior, por parte da Unidade de persoal

correspondente.

CAPÍTULO QUINTO

NORMAS SOBRE PERSOAL EVENTUAL, CONTRATADO E INTERIN O

BASE CUADRAXÉSIMO SEGUNDA: PERSOAL EVENTUAL, CONTRA TADO E INTERINO

1.- Dentro do cadro de persoal, unido ao Orzamento figurará o número e características do persoal laboral

temporal e eventual para o actual exercicio. Así mesmo figuran nas aplicacións de Órganos de Goberno as

contías das retribucións que han de percibir estes últimos segundo o posto de traballo que desempeñen.

2.- Durante a vixencia do Orzamento, cubriranse en caso de necesidade xustificada, con persoal interino, as

vacantes do cadro de persoal de funcionarios, efectuándose a provisión de postos de traballo e cesamento

neste de conformidade coa normativa en vigor e sempre que se publicase a oferta de emprego público.

Percibirán as súas retribucións con cargo ás consignacións das aplicacións orzamentarias nas que figure o

posto vacante que se ha de cubrir interinamente.

3.- Igualmente procederase nos supostos de cobertura de postos de traballo vacantes no persoal laboral, a

través da contratación temporal de acordo á súa normativa específica, logo da publicación da oferta de

emprego público. En consecuencia, o persoal contratado para o efecto percibirá as súas retribucións con

cargo á aplicación na que figure o posto vacante.

4.- Para aqueles supostos de substitucións, interinidades ou contratacións temporais con duración

determinada debidas a circunstancias da produción e/ou consecuencia da sinatura de convenios de

colaboración con outras administracións públicas que impliquen interinidade ou contratación de persoal sen

vacante no cadro de persoal, rexeranse polas normas funcionariais ou laborais aplicables, facultando con

carácter xeral ao Alcalde, ou concelleiro delegado da Área de Persoal no seu caso, para efectuar estes

mediante a presentación de demanda xenérica a través do “Servizo Galego de Colocación”.




Versión imprimible


CAPÍTULO SEXTO

RETRIBUCIÓNS E INDEMNIZACIÓNS DOS MEMBROS DA CORPOR ACIÓN

BASE CUADRAXÉSIMO TERCEIRA: RETRIBUCIÓNS E INDEMNIZ ACIÓNS DOS MEMBROS DA

CORPORACIÓN

1.- De conformidade con establecido no artigo 75 da Lei 7/1985, de 2 de abril, aqueles membros da

Corporación que desenvolven as súas actividades en réxime de dedicación exclusiva ou parcial percibirán

as retribucións que se aproben polo Pleno da Corporación, cos límites establecidos nos seus artigos 75 bis

e, para o exercicio 2018 na lei de orzamentos xerais do estado de aplicación para o exercicio 2018.

Neste momento as contías son as aprobadas na sesión extraordinaria do Pleno da Corporación de data 2

de xullo de 2015.

Os concelleiros que perciban retribucións polo exercicio do seu cargo en réxime de dedicación parcial ou

exclusiva, non poden percibir indemnización ningunha por asistencia a sesións dos diferentes órganos

municipais ou doutros organismos.

2.- As cantidades a percibir en concepto de asistencias pola concorrencia efectiva ás sesións dos órganos

colexiados, aprobadas na mesma sesión extraordinaria de 2 de xullo de 2015, son:

- Plenos: 200,00 euros

- Comisións Informativas: 150,00 euros

- Xunta de Voceiros: 100,00 euros

- Xunta de Goberno Local: 250,00 euros

- Mesa de Contratación: 60,00 euros

A asistencia a varias sesións do Pleno, Xunta de Goberno Local, Comisións Informativas, Xunta de

Voceiros e Mesa de Contratación que teñan lugar nun mesmo día, computaranse como unha soa

asistencia.

Estas cantidades estarán vixentes mentres non se modifiquen por acordo plenario.

Os membros do Grupo de seguemento e avaliación do Plan estratéxico de subvencións percibirán

pola súa asistencia o mesmo importe que o establecido para a Xunta de Voceiros, non devengando




Versión imprimible


retribución ningunha para os concelleiros con dedicación total ou parcial, segundo acordo adoptado polo

Pleno en sesión ordinaria de data 30 de marzo de 2017, de aprobación do Plan estratéxico de subvencións

2017-2019,

3.- Os membros da Corporación que realicen comisións de servizo fóra do termo municipal terán dereito a

ser indemnizados mediante axudas de custo polo importe establecido para o Grupo I no Real decreto

462/2002, do 24 de maio, a través de liquidación practicada pola unidade de réxime interior. Terán, así

mesmo dereito a ser indemnizados polos desprazamentos que realicen dentro do termo municipal por razón

de servizo.

As axudas de custo a percibir polo Alcalde polos seus desprazamentos, así como os gastos de

representación nos que necesite incorrer, poderanse atender a través da aprobación dun anticipo de caixa

fixa.

A indemnización que se percibirá como gasto de viaxe polo uso do vehículo particular en comisión de

servizo será de 0,19 euros por quilómetro percorrido. Nos restantes casos indemnizarase polo importe do

billete ou pasaxe utilizado.

En todo o non previsto na presente base, e en especial, no relativo ao réxime de xustificación e abono das

indemnizacións, resultará de aplicación o sinalado no RD 462/2002 e demais normativa estatal vixente na

materia.

4.- Terán a consideración de atencións protocolarias e representativas aqueles gastos que o alcalde e

demais concelleiros teñan a necesidade de realizar no desempeño das súas funcións e redundando no

beneficio ou utilidade da Administración, e para os que non existan créditos específicos noutros conceptos.

Todos os gastos deberán acreditarse con facturas ou outros xustificantes orixinais nos termos do artigo 72

do RLCAP, formando a oportuna conta xustificativa e indicando os motivos que xustifican a realización de

tales gastos.

5.- Todos os membros da Corporación, incluídos os que desempeñen cargos en réxime de dedicación

exclusiva así como parcial, terán dereito a ser indemnizados por outros gastos ocasionados polo exercicio

do cargo, cando sexan efectivos, previa xustificación documental e na contía que determine o Pleno

municipal.




Versión imprimible


TÍTULO V.- SUBVENCIÓNS

CAPÍTULO ÚNICO

PROCEDEMENTO PARA A CONCESIÓN DE AXUDAS E SUBVENCIÓ NS

BASE CUADRAXÉSIMO CUARTA: AXUDAS E SUBVENCIÓNS PÚBL ICAS

1.- Ámbito de aplicación.- A presente Base é de aplicación a toda clase de axudas e subvencións cuxa

xestión lle corresponda ao Concello segundo o disposto polo artigo 2 da Lei 38/2003, do 17 de novembro,

xeral de subvencións (LXS), salvo aquelas que correspondan a unha acción de patrocinio municipal. As

"axudas de emerxencia social" regularanse no seu correspondente regulamento municipal e as "Bolsas de

estudio" e as axudas para a promoción de actividades empresariais regularanse pola súa convocatoria

específica e subsidiariamente por esta Base.

2.- Principios xerais.- As subvencións outorgaranse baixo os principios de publicidade, transparencia,

concorrencia, obxectividade, igualdade, non discriminación, eficacia no cumprimento dos obxectivos e

eficiencia na asignación e utilización dos recursos públicos. Non será necesaria publicidade cando as

axudas ou subvencións teñan asignación nominativa no orzamento xeral.

3.- Beneficiarios.- Terán a consideración de beneficiarios das subvencións ou destinatario dos fondos

públicos quen teña que realizar a actividade que fundamentou o seu outorgamento ou que se encontre na

situación que lexitime a súa concesión.

Son obrigas do beneficiario da axuda as sinaladas no artigo 14 da LXS e particularmente o sometemento ás

actuacións de comprobación do Concello e ás de control financeiro que lle corresponden á intervención

municipal nos termos sinalados no título III da Lei 38/2003, do 17 de novembro, xeral de subvencións (LXS).

4.- Clases de subvencións.- De acordo co procedemento de concesión, as subvencións poden clasificarse

en:

a) Subvencións de concesión directa: son as previstas nominativamente no Orzamento, aquelas

cuxo outorgamento ou contía vén imposta por unha norma de rango legal, aquelas nas que se acrediten

razóns de interese público, social, económico ou humanitario, que dificulten a súa convocatoria pública e,

con carácter excepcional, aquelas nas que se acrediten razóns debidamente xustificadas que dificulten a

súa convocatoria pública.




Versión imprimible


b) Subvencións concedidas en réxime de concorrencia: aquelas nas que a concesión se realiza

mediante a comparación das solicitudes presentadas co fin de establecer unha prelación de acordo con

criterios de valoración previamente fixados nas bases reguladoras e na convocatoria.

5.- En todo o non previsto nas presentes Bases estarase ao disposto na Lei 38/2003 xeral de subvencións,

no Real decreto 887/2006 polo que se aproba o regulamento da antedita lei, na Lei 9/2007 de subvencións

de Galicia, nas bases de convocatoria das subvencións e nos acordos ou convenios a través dos cales se

outorguen e regulamenten as subvencións nominativas.

BASE CUADRAXÉSIMO QUINTA: SUBVENCIÓNS NOMINATIVAS

Para estes efectos entenderase por subvención nominativa aquela que se outorgue excepcional e

motivadamente a un ente público ou a unha entidade privada sen ánimo de lucro por razóns tan singulares

de interese público que non permitan ou non fagan conveniente a aplicación dos principios de publicidade e

concorrencia.

No exercicio 2018, conforme co establecido no artigo 22.2.a) da Lei xeral de subvencións outorgaranse as

subvencións nominativas que seguidamente se detallan aos perceptores e polo importe máximo que se

indica:

APLICACIÓN SUBVENCION NOMINATIVA IMPORTE 326 489.02 ANPA CEIP WENCESLAO FERNANDEZ FLÓREZ 30.120,00 € 326 489.03 ANPA CEIP PORTOFARO 20.020,00 € 326 489.04 ANPA CEIP EMILIO GONZÁLEZ LÓPEZ 19.759,00 € 326 489.05 ANPA CEIP G. TORRENTE BALLESTER 22.580,60 € 326 489.06 ANPA CEIP O GRAXAL 20.342,00 € 334 489.01 ASOCIACIÓN SEMENTEIRA CAMBRE 45.000,00 € 334 489.02 FUNDACIÓN W. FERNÁNDEZ FLÓREZ 11.000,00 € 334 489.05 ESCOLA DE MÚSICA E BAILE AS MARIÑAS 3.000,00 € 341 489.01 CLUB CICLISTA CAMBRE 31.000,00 € 341 489.02 CLUB DE HOCKEY CAMBRE 1.800,00 € 341 489.04 CAMBRE BALONCESTO 9.000,00 € 341 489.05 CLUBES DE FUTBOL CAMBRE 31.000,00 € 341 489.06 BEISBOL CAMBRE 1.400,00 € 341 489.09 JUDO CLUB CAMBRE 1.800,00 € 433 479.01 Empresarios Polígono Espíritu Santo 18.000,00 € 943 466.00 Entidades de Federaciones y Municipios 1.700,00 €

A tramitación dos expedientes de gasto relativos ás subvencións nominativas detalladas nesta base, e as

que poidan reflectirse en expedientes de modificación aprobados polo Pleno, non requirirán novo acordo do

Pleno da Corporación, correspondendo a súa resolución ao alcalde.




Versión imprimible


O acordo de concesión da subvención nominativa ou o convenio subscrito para o efecto deberá concretar,

entre outros aspectos, os seguintes elementos:

a) Obxecto e finalidade concreta da subvención.

b) Orzamento da actividade á que se destina, se procede.

c) Importe da achega ou porcentaxe que represente sobre o total da actividade obxecto de fomento,

se é o caso.

d) Forma e prazo de xustificación documental, e consecuencias asociadas ao seu incumprimento

total ou parcial.

d) Forma de pagamento

f) Vixencia temporal.

No caso de que tales aspectos non estivesen determinados expresamente terase en conta o seguinte

réxime:

a) Entenderase que o obxecto e finalidade da subvención é a actividade ordinaria do ente público ou

privado, sen ánimo de lucro, destinatario da subvención.

b) Tomarase en consideración o orzamento por operacións correntes da entidade.

c) Para determinar o coeficiente de financiamento ponse en relación o importe da subvención

outorgada e o orzamento da actividade obxecto dela ou, no seu defecto, o orzamento por operacións

correntes da entidade.

d) Se non se determina a forma e prazo de xustificación documental resultará aplicable o seguinte

réxime:

A subvención de cada exercicio xustificarase coa liquidación do orzamento ou conta xeral ou balance do

exercicio inmediato anterior e co orzamento do propio exercicio.

Se a subvención outorgada tivese carácter finalista específico deberá acreditarse o cumprimento da

actividade e xustificación documental do seu custo.




Versión imprimible


A documentación expresada non será precisa cando a achega sexa resultado da aplicación de cotas de

carácter xeral na condición de asociado. Neste caso bastará coa expedición do documento no que se

concreten tales cotas.

Corresponderalle ao alcalde, logo do informe dos servizos competentes, valorar o cumprimento das

actividades ou investimentos subvencionados. Se se acredita no expediente que a finalidade básica da

subvención se cumpríu poderá manterse sen redución o importe da inicialmente concedida pero, en

calquera caso, o importe dos gastos xustificables deberá acadar, polo menos, o importe da subvención. De

non cumprirse este requisito darase un prazo non inferior a dez días nin superior a un mes para achegar

nova documentación, transcorrido o cal sen a ter recibido, a contía da axuda reducirase na proporción que

corresponda.

Se non está especificada a forma de pagamento, o alcalde poderá determinala.

Con carácter xeral as subvencións nominativas terán carácter anual e non xerarán ningún dereito adquirido

polo perceptor para exercicios posteriores. Só en circunstancias excepcionais, e de conformidade co

establecido no artigo 174 do Real decreto lexislativo 2/2004, do 5 de marzo, polo que se aproba o texto

refundido da lei reguladora das facendas locais, poderán adoptarse compromisos de gasto por subvencións

nominativas de carácter plurianual. Se nos acordos plenarios adoptados ao respecto non se concreta a

vixencia entenderase que esta é anual, referida ao exercicio en que se adoptou o acordo correspondente.

Con carácter excepcional e sempre que se acrediten razóns de interese público, social, económico ou

humanitario ou outras debidamente xustificadas que dificulten a súa convocatoria pública, poderanse

conceder de forma directa subvencións non nominativas. Nestes casos o órgano xestor das subvencións,

deberá aportar ao expediente unha memoria xustificativa do carácter singular da subvención, e das razóns

de interese público, social, económico ou humanitario que xustifican a dificultade da súa convocatoria

pública, e non chegaría coa soa invocación de tales razóns, senón que é preciso acreditalas.

BASE CUADRAXÉSIMO SEXTA: SUBVENCIÓNS NON NOMINATIVA S DE CONCESIÓN EN RÉXIME DE

CONCORRENCIA

A aprobación das convocatorias das subvencións non nominativas esixirá a aprobación das bases que

deben rexer a concesións das subvencións. A aprobación das bases que regulan as convocatorias de

subvencións e do gasto corresponderalle ao Pleno Municipal, por proposta do Alcalde ou concelleiro

delegado correspondente, logo da acreditación da existencia de crédito orzamentario adecuado e suficiente




Versión imprimible


e informe favorable de fiscalización, e realizarase preferentemente dentro do primeiro semestre de cada

exercicio económico.

As convocatorias, unha vez aprobadas, serán publicadas no Boletín Oficial da Provincia.

1.- As bases da convocatoria terán o seguinte contido mínimo:

a) Definición do obxecto e finalidade da subvención.

b) Requisitos que deben reunir os beneficiarios para a obtención da subvención.

c) Procedemento de concesión da subvención.

d) Prazo de presentación das solicitudes así como a documentación que se debe achegar.

e) Importe das axudas ou subvencións que se van conceder, e aplicacións orzamentarias con cargo

ás cales se fará, sendo o crédito orzamentario o límite do importe destas.

f) Criterios obxectivos de outorgamento da subvención ou criterios para a súa determinación.

g) Prazo e forma de xustificación por parte do beneficiario do cumprimento da finalidade para a que

se concedeu a subvención e aplicación dos fondos percibidos.

h) Órganos competentes para a ordenación, instrución e resolución do procedemento de concesión

da subvención.

i) Posibilidade de efectuar pagamentos anticipados e aboamentos a conta, así como o réxime de

garantías que, se é o caso, deberán achegar os beneficiarios.

l) Compatibilidade ou incompatibilidade con outras subvencións, axudas, ingresos ou recursos para

a mesma finalidade, procedentes de calquera administración ou entes públicos ou privados, nacionais, da

Unión Europea ou de organismos internacionais. En todo caso o importe das subvencións obtidas deste

Concello e doutras administracións públicas non poderá superar o custo da actividade que ha de

desenvolver o beneficiario.

BASE CUADRAXÉSIMO SÉTIMA: PROCEDEMENTO DE REINTEGRO DE SUBVENCIÓNS

Procederá o reintegro das cantidades percibidas e a esixencia do xuro de mora dende o momento do

pagamento da subvención nos casos sinalados nos artigos 36 e 37 da LXS.

As cantidades que se han de reintegrar terán a consideración de ingresos de dereito público.




Versión imprimible


No caso de incumprimento do obxecto, condicións ou finalidade das subvencións de carácter prepagable,

ou ausencia de xustificación destas nos termos contemplados nas bases de execución do orzamento e nas

bases de convocatoria a que se refira a subvención, esixiráselles ás persoas físicas ou xurídicas desta o

reintegro das cantidades correspondentes, de acordo co seguinte procedemento:

a) Iniciación de oficio mediante resolución do alcalde por proposta da unidade xestora

correspondente, no que se acorde a apertura do expediente de reintegro da subvención.

b) A notificación ás entidades ou particulares interesados da devandita resolución, coa apertura do

trámite de audiencia de quince días, co fin de que efectúen as alegacións que consideren pertinentes ou

procedan a emendar as deficiencias observadas, co apercibimento de que no caso de acordarse o reintegro

da subvención, esixirase o xuro de mora dende o momento do seu pagamento, de acordo co disposto na

LXS.

c) O alcalde, unha vez resoltas as alegacións presentadas ou transcorrido o prazo sen que estas se

presentasen, ditará resolución acordando a procedencia ou non do reintegro e as demais actuacións que

procedan.

d) No caso de que se acorde o reintegro da subvención, este tramitarase co fin de que se faga

efectivo, nos prazos e co procedemento establecido con carácter xeral para outros ingresos de dereito

público.

BASE CUADRAXÉSIMO OITAVA: RESPONSABILIDADES E RÉXIME SANCIONADOR

Constitúen infraccións administrativas en materia de subvencións e axudas, as establecidas nos artigos 52

e seguintes da LXS.

Serán responsables das infraccións os beneficiarios que realicen as condutas tipificadas. As infraccións

sancionaranse mediante multa ou sancións non pecuniarias segundo o disposto no artigo 59 e seguintes da

LXS.

As sancións por infraccións graduaranse atendendo ao establecido no artigo 60 da LXS.

As sancións serán acordadas e impostas polo concelleiro delegado da área responsable da xestión das

axudas. A imposición das sancións efectuarase mediante expediente administrativo no que se lle dará

audiencia ao interesado antes de ditarse o acordo correspondente.




Versión imprimible


O expediente poderá iniciarse de oficio como consecuencia da actuación investigadora do Concello ou das

actuacións de control financeiro.

A acción para impoñer estas sancións prescribirá aos catro anos, que comezarán a contar dende a comisión

da infracción.

Serán responsables subsidiarios da obriga de reintegro e da sanción, se é o caso, os administradores das

persoas xurídicas que non realizasen os actos necesarios para o cumprimento das obrigas infrinxidas,

adoptasen acordos que fixesen posibles os incumprimentos ou consentisen ou de quen deles dependan.

BASE CUADRAXÉSIMO NOVENA: EXPEDIENTE DO GASTO

As actuacións que se han de levar a cabo para autorizar a realización do gasto que implica a concesión da

subvención, quedarán reflectidas nun expediente de gasto. O devandito expediente terá os documentos que

esixen as disposicións vixentes e como mínimo serán os que seguen:

a) Proposta concreta de concesión, coa designación nidia do beneficiario e, se é o caso, do

perceptor ou entidade colaboradora.

b) Certificación da existencia de crédito orzamentario.

c) Os demais requisitos que, segundo a normativa da subvención, poida ter fixado como necesarios.

d) Fiscalización do gasto nos termos sinalados nestas Bases.

e) Aprobación da proposta.

f) O acto de aprobación do expediente axeitadamente documentado será dabondo para expedir o

documento contable AD.

BASE QUINCUAXÉSIMA: DOTACIÓN ECONÓMICA PARA OS GRUP OS POLÍTICOS MUNICIPAIS

1.- As dotacións económicas para os grupos políticos do Concello de Cambre, conforme co establecido no

artigo 73.3 da Lei 7/1985, do 2 de abril, reguladora das bases de réxime local, segundo redacción dada pola

Lei 11/1999, do 21 de abril, e que se recollen na aplicación 912.482.00 constarán dun compoñente fixo,

idéntico para cada un dos grupos, e outro variable en función do número de membros de cada un deles.




Versión imprimible


Polo Pleno da Corporación en sesión do 2 de xullo de 2015, asígnase a cada grupo político que compón a

Corporación unha dotación económica co fin de colaborar nos gastos correntes necesarios para o

desenvolvemento da súa actuación como grupo político municipal, cos seguintes criterios de reparto:

a) Compoñente fixo de asignación: 2.000,00 euros/ano

b) Compoñente variable: 1.000,00 euros/ano por cada membro do grupo:

- PP (6 concelleiros): 6.000,00 €/ano

- UxC (5 concelleiros): 5.000,00 €/ano

- PSdeG-PSOE (5 concelleiros): 5.000,00 €/ano

- Asemblea Cidadá de Cambre (2 concelleiros): 2.000,00 €/ano

- BNG (2 concelleiros): 2.000,00 €/ano

- GM (1 concelleiro): 1.000,00 €/ano

2.- As dotacións económicas tanto a de compoñente fixo como a de compoñente variable, aboaranse a

cada grupo político semestralmente.

3.- Estas dotacións cumprirán os seguintes requisitos:

3.1.- Non poderán destinarse ao pagamento de remuneracións de persoal de calquera tipo ao

servizo da Corporación ou á adquisición de bens que poidan constituír activos fixos de carácter patrimonial.

3.2.- Ingresaranse en conta aberta a nome dos grupos políticos no banco ou caixa que sinalen.

3.3.- O pagamento efectuarase, como regra xeral, contra xustificante expedido a finais de cada

semestre, polo voceiro do grupo, no que se fará constar de forma expresa o número de concelleiros en

exercicio adscritos ao grupo e a declaración de cumprimento do previsto no apartado 1º. No mesmo,

indicarase o número de conta corrente a nome do grupo político onde desexen se faga efectivo o

pagamento.

3.4.- A achega terá carácter incondicional, salvo o establecido no apartado 1º, polo que non será

necesario xustificar o destino dado aos fondos percibidos, sen prexuízo da necesidade de levar unha

contabilidade adecuada e conservar os correspondentes xustificantes, que se porán a disposición do Pleno

da Corporación sempre que este o pida. Se é o caso, poderá solicitar o informe da intervención municipal

sobre o cumprimento das normas que rexen estas dotacións. Esta contabilidade consistirá, polo menos, nun




Versión imprimible


libro de caixa que rexistre as entradas e saídas de fondos, que poderá ser dilixenciado pola Secretaria

municipal.

TÍTULO VI.- INFORMACIÓN AO PLENO DA EXECUCIÓN ORZAM ENTARIA

E PRAZOS DE PAGO

CAPÍTULO ÚNICO

BASE QUINCUAXÉSIMO PRIMEIRA: INFORMACIÓN SOBRE A EX ECUCIÓN ORZAMENTARIA E

PRAZOS DE PAGO.

A Intervención Xeral remitiralle ao Pleno, por conducto do alcalde ou concelleiro delegado da Área de

Facenda en caso de delegación desta área, información trimestral da execución dos Orzamentos e do

movemento da Tesourería por operacións orzamentarias e non orzamentarias e da súa situación.

Así mesmo darase conta ao Pleno, de forma trimestral e por conducto do alcalde ou concelleiro delegado da

Área de Facenda no seu caso, dos informes da intervención e tesourería municipal sobre o cumprimento

dos prazos establecidos na Lei 15/2010, de 5 de xullo, de modificación da Lei 3/2004, de 29 de decembro,

pola que se establecen medidas de loita contra a morosidade nas operacións comerciais.

O alcalde

Asdo.: Óscar A. García Patiño




Versión imprimible

indice documentos proxecto orzamento xeral cambre … · 2019-03-19 · adro, 1-15660 cambre (a...

Documents