INFORME DE AUDITOR DE CUENTAS

Entidad: Comunidad de Propietarios Parque Residencial OLIMAR Ora. Nacional lIt km 329 46294 CHIV A (Valencia)

PRESUPUESTO EJERCICIO 2017

Emitido por: DOLMAR AUDITORES, S.L.

Sociedad de auditoría

INFORME DE AUDITOR DE CUENTAS

A la Junta Directiva y Propietarios de Comunidad de Propietarios Parque Residencial Dlimar, por encargo del Sr. Presidente:

Hemos realizado la revisión de la contabilidad del ejercicio 2017 para evaluar su veracidad, así como analizar la congruencia con los datos presentados en el presupuesto adjunto a la convocatoria de la Asamblea de fecha 31 de Marzo de 20 18, en base a los datos facilitados por Ustedes, as í como a los documentos contables que dan evidencia a los importes comprobados.

Los procedimientos aplicados han sido diseñados con el propósito de obtener evidencia de los importes contables.

Conforme a lo anterior, los procedimientos aplicados han sido los siguientes:

l . Inversiones financieras : Se han comprobado los traspasos bancarios realizados en el momento de su contratación, así como el plazo de vencimiento de los mismos para verificar su ex istencia. La información bancaria coincide con los datos contables.

2. Tesorería: Hemos comprobado la verac idad de los saldos existentes en entidades financieras a 31 / 12/2017 mediante la comprobación de los extractos bancarios a dicha fecha. Las conciliaciones bancarias coinciden con los datos contables.

3. Proveedores/Acreedores: Hemos comprobado su trazabilidad mediante las facturas recibidas por proveedores/acreedores en su caso, así como comprobado que al cierre del ejercicio 20 17, su saldo constaba como pendiente de pago.

4. Gastos de personal: Hemos comprobado su registro mediante la revisión de las nóminas y TCs para corroborar la correcta contabilización de dicho gasto de personal.

5. Aportaciones al Club Aldamar: Se han verificado las aportaciones realizadas mediante transferencias bancarias, así como la titularidad del beneficiario. El importe de dichas aportaciones coincide con el importe del presupuesto de 2017 aprobado en Asamblea de 26 de marzo de 2017.

6. Otros gastos: Hemos revisado facturas f1sicas, así como movimientos bancarios de pago respecto a otros gastos contabilizados diferentes a los indicados en los puntos anteriores, para obtener evidencia de su ex istencia e importe.

7. Ingresos por cuotas: Se ha comprobado que el incremento patrimonial debido a los fondos de las cuotas de propietarios coincide con las remesas bancarias generadas desde contabi lidad .

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8. Ingresos financieros: Se han comprobado mediante la generac ión de cuotas remesadas para compensar los gastos financieros por devo luciones correspondientes.

9. Inversiones: Se han comprobado las facturas recibidas a nombre de la Comunidad con sus correctos datos fi scales, la correspondencia de los importes con los registros contables, así como que la descripción del concepto indicado en factura coincide con la indicada en el presupuesto presentado en la convocatoria de la Asamblea.

El resumen del presupuesto de 20 17 sometido a veri Ficación contable se indica en la siguiente tabla:

PRESUPUESTO 2017

GASTOS Conceptos Realizado (€)

Mantenimiento Instalaciones 11 .134,82

Mantenimiento Alumbrado 2.618,32 Mantenimiento Jardinería 6.454,16 Limpieza Oficina y Portería 1.587,42

Podas 5.025,13 Profesionales 8.953,56 Abogados Litigios 6.517 ,19 Primas de SeQuros 2.321 ,97 Gastos Financieros 3.399,07 Gastos Sociales 5.490,99 Gastos Actv. Lúdicas y Deportivas 704,04

GASTOS Teléfono 793,07 ORDINARIOS Agua 9.914,91

Material de Oficina 1.722,41 Correo y Fotocopias 608,65 Arrendamiento y tributos 1.000,00 Tributos 1.744,82 Vigilancia 189.990,63 Sueldos Jardinería 23.600,70 Sueldos Adm inistración 11 .503,92 Seguridad Social Empresa 10.805,68 Otros Servicios 1.383,61 Aportación Manto Club 70.000,00 Pérdidas por reQularización 3.970,55

GASTOS ORDINARIOS 381.245,62

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Conceptos Realizado (€)

Reparación Aceras 384,78

Reparación Tocones GASTOS

Ajardinamiento Zona Mafort 6.954,48 EXTRAORDINARIOS Panel Informativo

Marquesina y parada autobús 2.239,83

GASTOS EXTRAORDINARIOS 9.579,09

390.824,71

INGRESOS

Conceptos Realizado (€ )

Recibos emitidos 306.271,56

INGRESOS Ingresos financieros 171,78 Ingresos excepcionales (obra Los Sauces) 4.912 ,80

TOTAL INGRESOS 311 .356,14

DÉFICIT -79.468,57

Como resultado de nuestra revlslon, con la cual consideramos que hemos obtenido evidencia sufi ciente y adecuada, llegamos a las siguientes CONCLUSIONES:

a) La Comunidad de Propietario Parque Residencial Olimar realiza la llevanza de una única contabilidad, los registros contables de la misma coinciden con los documentos fis icos que los sustenlan, y no se han encontrado errores significati vos que puedan afectar a la evaluación del presupuesto elaborado por la Junta Directi va por parte de los usuarios.

b) No se aprecia ningún signo de desviac ión de fo ndos, al haber mostrado el personal asignado total transparencia en el envío y muestra de toda documentación y expl icación adicional que hemos considerado necesaria en la realizac ión de nuestro trabajo. Los ex tractos bancarios del ejercicio 20 17, así como justificantes bancarios correspondientes que se ha considerado oportuno comprobar, han sido solicilados y fac ilitados sin oposición alguna por el personal admin istrati vo o Junta Directiva, y se han comprobado ordenantes y beneficiaros de aquellos movimientos que se han considerado más representati vos.

c) El presupuesto presentado en la convocatoria de la Asamblea que se reali zará el próx imo 31 de marzo de 20 18 es fi el renejo de la contabi lidad de 20 17, Y el desglose presentado en el mismo coincide con los conceptos contables, sin desviaciones significati vas detectadas.

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En base al Boletín Oficial del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas (BOICAC) nO 105/2016, la entidad no está sujeta a un marco normativo de información financiera que le sea de aplicación, luego el trabajo resultante de los procedimientos anteriormente mencionados no tiene la naturaleza de auditoría de cuentas regulada en la Ley 22/20 15 de Auditoría de cuentas, y resto de normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas en España.

Este Informe se emite con el objeto de dar transparencia a la Junta Directiva y la Comunidad de Propietarios, en su caso, así como para poder presentarlo ante donde consideren necesario para la defensa de sus intereses, en particular, en procedimientos civi les o penales que traigan causa en la liquidación de cuentas de la Comunidad de Propietarios. El encargo se ha realizado bajo el principio de Independencia regulado en los artículos 14 y sucesivos de la Ley 22/20 15, de Auditoría de Cuentas, resultando imparcial respecto a la parte contratante.

Este informe se ha emitido con el alcance mencionado en el primer párrafo y párrafo anterior, por lo que no asumimos ninguna responsabilidad frente a terceros distintos de los destinatarios de este informe.

En Paterna (Valencia), a 23 de Marzo de 20 18

Firma:

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