informe de gestión 2010 - contraloría manizales
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Informe que contiene la gestión y los resultados obtenidos por este organismo de control entre enero 01 y diciembre 31 de 2010, en sus procesos misionales y de apoyo. Fue socializado en el Concejo de Manizales el 25 de abril de 2011.TRANSCRIPT
Honorables Concejales:
Adjunto al presente nos permitimos remitir un Informe detallado sobre lasactividades desarrolladas por la Contraloría de Manizales durante la vigencia2010, en el cual se realiza una descripción pormenorizada de las ejecuciones,dando cumplimiento al Plan Estratégico formulado, así:
• Relación de Objetivos estratégicos• Relación de Objetivos estratégicos• Ejecución Plan General de Auditorías• Análisis valorativo de los principales trabajos realizados• Indagaciones preliminares activadas• Procesos de Responsabilidad fiscal y Jurisdicción Coactiva• Dinámica de Participación Ciudadana – Proyecto Sívicos• Desarrollo de los procesos de apoyo de la Contraloría
A manera de anexo se encontrarán los informes de auditoría, realizados en2010 que ascienden a 193 y los Planes de mejoramiento generados.2010 que ascienden a 193 y los Planes de mejoramiento generados.
Esperamos que el presente documento sea de utilidad para el ejercicio decontrol político que ustedes desarrollan.
GUSTAVO ADOLFO CASTAÑEDA MEZAContralor Municipal
PLAN ESTRATÉGICO 2008 PLAN ESTRATÉGICO 2008 –– 20112011PLAN ESTRATÉGICO 2008 PLAN ESTRATÉGICO 2008 –– 20112011
PLAN DE ACCIÓN 2010PLAN DE ACCIÓN 2010
PLAN ESTRATEGICO – PLAN DE ACCION 2010OBJETIVO ESTRATÉGICO ESTRATEGIAS
INDICADOR DE CUMPLIMIENTO
1. Mejorar la calidad y cobertura del control fiscal municipal
1.1. Implementar un método de auditaje basado en la evaluaciónde la gestión fiscal
100%1.2. Mejorar la cobertura
1.3. Operativizar esquemas de control en tiempo real.
2.1. Formación en torno a la gestión del riesgo2. Establecer estrategias de prevención para el transparente y eficiente manejo fiscal.
2.1. Formación en torno a la gestión del riesgo
100%2.2. Liderar proyectos de educación ambiental en el sectorpúblico.
2.3. Rescatar la cultura colectiva en torno al civismo.
3. Acompañar el proceso de implementación institucional del modelo estándar de control interno – MECI 1000:2005.
3.1. Consolidar el Equipo Interinstitucional de Control Interno deManizales
100%
4. Fortalecer el control ciudadano, vinculando la comunidad al ejercicio del control fiscal.
4.1. Promover el Control Fiscal Participativo
92%4.2. Constituir una cultura de confianza en la comunidad frente almanejo de las PQD.control fiscal. manejo de las PQD.
5. Promover sinergías interinstitucionales con otras organizaciones de control, entidades públicas y privadas que propendan por una gestión fiscal eficiente y eficaz.
5.1. Suscribir convenios de cooperación para el fortalecimientoinstitucional de la Contraloría General del Municipio deManizales. 100%5.2. Participar en los comités interinstitucionales en los cuales setenga injerencia.
OBJETIVO ESTRATÉGICO ESTRATEGIASINDICADOR DE CUMPLIMIENTO
6. Elevar la eficiencia y oportunidad en los procesos de responsabilidad fiscal.
6.1. Generar una dinámica en los Procesos de ResponsabilidadFiscal y Jurisdicción Coactiva.
100%6.2. Brindar acompañamiento al Despacho en el ProcesoAdministrativo Sancionatorio.
7. Garantizar la difusión de información de la Contraloría sobre su funcionamiento, gestión y resultados
7.1. Comunicación Organizacional (Interna).
90%
7.2. Comunicación oportuna y eficiente de los resultados delControl Fiscal .7.3. Promover una dinámica de Comunicación Informativa(Externa).funcionamiento, gestión y resultados (Externa).7.4. Suministrar oportunamente la información requerida por lasdiferentes autoridades y grupos de interés.
8. Armonizar el sistema de control interno basado en el modelo estándar de control interno – MECI y el sistema de gestión de calidad certificado en las normas ISO 9001:2000 y NTCGP 1000:2004.
8.1. Fortalecer el Sistema de Control Interno de la Contraloría.
100%
8.2. Cumplir con los requisitos de la norma NTCGP 1000:2004 yMECI 1000:20058.3. Generar el compromiso y la participación de todos losfuncionarios de la entidad con el mantenimiento del SGC.8.4. Efectuar seguimiento a procesos misionales
9. Administrar efectivamente los
9.1. Consolidar el programa de bienestar social e incentivos.9.2. Establecer y aplicar los mecanismos para evaluar la eficienciay efectividad de los procesos.9.3. Sistematizar los procesos de la entidad, de conformidad con9. Administrar efectivamente los
recursos humanos, físicos, financieros y de información que soportan el adecuado desarrollo de las actividades de la Contraloría General del Municipio de Manizales.
89%
9.3. Sistematizar los procesos de la entidad, de conformidad conlas necesidades identificadas.9.4. Depurar la información de los archivos.9.5. Realizar un manejo eficiente y eficaz de la actividadfinanciera.9.6. Tramitar asuntos jurídicos aplicables a la Contraloría9.7. Prevenir la comisión de faltas disciplinables.9.8. Coadyuvar al Despacho en el trámite de los procesos de R.F.
RESULTADOS GESTIÓN INSTITUCIONALVIGENCIA 2010
La Contraloría de Manizales, durante lavigencia 2010 cumplió con el 97% de losproyectos y actividades previstas en el Plande acción.
MODALIDAD
PLAN GENERAL DE AUDITORIAS 2010
Resolución 034 Febrero 2010
Resolución 119Mayo 2010
Resolución 232 Julio de 2010
Resolución 330Noviembre 2010Febrero 2010 Mayo 2010 Julio de 2010 Noviembre 2010
REGULAR 8 8 8 7
ESPECIAL 9 9 9 10
EXPRESS 120 114 116 118
A LA CUENTA 62 62 62 58
SEGUIMIENTO 3 3 3 1
TOTAL 202 196 198 194
MODIFICACIONES ALPGA 2010
El PGA presentó modificacionesdurante la vigencia debido a factoresexógenos como solicitudes delConcejo de Manizales, AuditoríaGeneral de la República, entre otros.General de la República, entre otros.
RESULTADOSVIGENCIA
2009VIGENCIA
2010
NIVEL DE CUMPLIMIENTO PGA 2010
2009 2010
AUDITORIAS TERMINADAS Vs. PROGRAMADAS
56/56 = 100% 193/194 = 99.4%
% PRESUPUESTO AUDITADO 100% 100%
Nº HALLAZGOS DE AUDITORIA 373 565
PLANES DE MEJORAMIENTO 38 147
PLANES DE MEJORAMIENTO SUSCRITOS
38 147
FENECIMIENTOS 20 68
RESULTADOS DEL PROCESO AUDITOR
MODALIDAD DE AUDITORÍA
No. AUDITORIAS REALIZADAS
FUNCIÓN ADVERTENCIA
IND. PRELIMINAR
HALLAZGOS
ADMINIS-TRATIVOS
ALCANCE FISCAL
ALCANCE PENAL
ALCANCE DISCIPLI-
NARIO
MONTO HALLAZGOS
FISCALES
EXPRESS 118 3 10 142 1 2 7 $1,004,612,217 EXPRESS 118 3 10 142 1 2 7 $1,004,612,217
REGULAR 7 1 27 82 4 11 $551,379,749
ESPECIAL 9 1 26 1
A LA CUENTA 58 6 289
DE DE SEGUIMIENTO
1
TOTAL 193 5 43 539 5 2 19 $1,555,991,966
289
TIPO DE HALLAZGO POR AUDITORIA
ADMINISTRATIVOS ALCANCE FISCAL
ALCANCE PENAL ALCANCE DISCIPLINARIO
142
82
26
1 4 2 7 11 1
EXPRESS REGULAR ESPECIAL A LA CUENTA
PRONUNCIAMIENTOS DEL PROCESO AUDITOR POR ENTIDADES
ENTIDADOPINIÓN ESTADOS
CONTABLESCONCEPTO DE LA
GESTIÓNFENECIMIENTO
Alcaldía de Manizales Con SalvedadFavorable con observaciones
Fenece
Infimanizales Con Salvedad Con Observación Fenece
Caja de la Vivienda Popular Limpia Desfavorable No Fenece
Infotic Con Salvedad Desfavorable No Fenece
Terminal de Transportes Limpia Con Observación Fenece
Empresa de Renovación Urbana LimpiaFavorable con observaciones
Fenece
Manizales Segura Con Abstención Desfavorable No Fenece
Concejo Manizales Con SalvedadFavorable con observaciones
Fenece
Hospital Geriátrico San Isidro Con AbstenciónFavorable con observaciones
No FeneceHospital Geriátrico San Isidro Con Abstenciónobservaciones
No Fenece
Asociación Cable Aéreo LimpiaFavorable con observaciones
No Fenece
Fondos de Servicios Educativos (58)
Con Abstención = 46Limpio = 12
Favorable = 43 Con observaciones = 14
Desfavorable = 1
Fenece = 12No Fenece = 46
PLANES DE MEJORAMIENTO 2010
Durante la vigencia 2010 se suscribieron 147 planesde mejoramiento.de mejoramiento.
Dichos planes son el resultado de las auditoríasrealizadas durante la vigencia y deben ser verificadospor las Oficinas de Control Interno de cada una de lasentidades, de conformidad con lo estipulado en laResolución 041 de 2008, expedida por estaResolución 041 de 2008, expedida por estaContraloría.
Seguimiento semestral a través del aplicativo SIA.
$ 1,523,947,722
BENEFICIOS CUANTIFICABLES POR ENTIDAD
$ 137,980,000
$ 100,254
Instituto de Cultura y Turismo Caja de la Vivienda Popular Manizales Segura
AUDITORÍAS Y TEMAS AUDITORÍAS Y TEMAS IMPORTANTES SOBREIMPORTANTES SOBRE
CONTROL FISCAL MICROCONTROL FISCAL MICRO
EMPRESA DE RENOVACION URBANA
En auditoría Regular practicada se detectaron las siguientes situaciones:• Baja dinámica en la ejecución del proyecto de Renovación de la Baja
Suiza, por la carencia de un Plan de Negocios estructurado para el efecto.• Carencia de una estrategia cohesionadora e integradora de los diferentes
actores que se involucran en el Macroproyecto de la Comuna San José,que permita coordinar las actividades de manera coherente y sincronizada.
• Deficiencias en los procesos de demolición al observarse algunas sinprevia autorización. Colateralmente se encontró que no se observaroninicialmente lineamientos ambientales determinados en el Plan Ambientalaprobado.
RESULTADOS AUDITORIA:• Hallazgos: 13 administrativos (uno con presunto alcance fiscal que genera
la apertura de indagación preliminar, relacionada con el aprovechamientola apertura de indagación preliminar, relacionada con el aprovechamientopor parte del contratista de bienes insertos en los inmuebles objeto dedemolición cuyo valor no fue tasado en el contrato respectivo).
• Opinión de los estados contables: Limpia• Concepto de la gestión: Favorable con observaciones.• Fenecimiento: Se Fenece la cuenta.
CAJA DE LA VIVIENDA POPULAR
• La evaluación a esta entidad llevó a un concepto desfavorablesobre la gestión desplegada durante la vigencia de 2009,debido a notables deficiencias en las variables de gestiónmisional, por deficiencias en la planeación debido a la falta demisional, por deficiencias en la planeación debido a la falta dedesdoblamiento del Plan Estratégico y el Plan de Acción. Deigual manera la baja contribución de los mismos al Plan deDesarrollo que no contribuye a la disminución del déficit devivienda. En tanto que los mejoramientos de vivienda tuvieronpoco alcance y no fueron cumplidos los programadosprincipalmente en la zona rural.
• Baja ejecución del Plan de Acción.• Baja asignación de viviendas una vez construidos.• Baja asignación de viviendas una vez construidos.• Incrementos relevantes en los contratos de prestación de
servicios.
• En cuanto a la gestión contractual se detectaron prácticasantieconómicas, carencia de criterios para determinar losprecios, incremento de los contratos por prestación deservicios.
• Deficiencia en la planeación de la gestión financiera• Deficiencia en la planeación de la gestión financieracontractual. (déficit presupuestal por $779 millones).
• Deficiencias en el Sistema de Control Interno.
RESULTADOS AUDITORIA:
• Hallazgos: 23 administrativos (6 con presunto alcance fiscal, 4con presunto alcance disciplinario, 20 indagacionespreliminares y un proceso administrativo sancionatorio).preliminares y un proceso administrativo sancionatorio).
• Opinión de los estados contables: Limpia.• Concepto de la gestión: Desfavorable.• Fenecimiento: No se Fenece la cuenta.
INFIMANIZALES
• Falta de armonía entre el Plan Estratégico y el Plan deDesarrollo.
• Bajo nivel de cumplimiento del Plan de Acción. 50%.• Alto nivel de contratación directa.• Alto nivel de contratación directa.• Alto nivel de contratos por prestación de servicios sin criterios
suficientes que soporten los precios pactados.• Planes de negocios con deficiencias por la no valoración
adecuada de los riesgos y optimización del retorno.• Adjudicación de créditos sin observancia de las políticas
internas de inversión (TIM, Hospital de Caldas – SES).• Deficiencia en los créditos contratados a causa de la falta de• Deficiencia en los créditos contratados a causa de la falta de
estudios previos para determinar los precios.• Deficiencias en la determinación contable de la Propiedad,
Planta y Equipo ante la incertidumbre de los costos y ubicaciónde alguna maquinaria.
• Carencia en la actualización de inversiones en títulosparticipativos en la vigencia de 2009.
• Apertura de indagaciones preliminares para valoración decriterios de precios en contratos, entre ellos el relacionado conla legalización en la compra de locales de Antigua Terminal.la legalización en la compra de locales de Antigua Terminal.
RESULTADOS AUDITORIA:
• Hallazgos: 10 administrativos (2 con presunto alcancedisciplinario y 6 indagaciones preliminares).
• Opinión de los estados contables: Con Salvedad• Concepto de la gestión: Desfavorable• Fenecimiento: Se Fenece la cuenta.• Fenecimiento: Se Fenece la cuenta.
SISTEMA ESTRATÉGICO DE TRANSPORTE PÚBLICO
• Inadecuada sincronía en los actores del Sistema por la carencia de unPlan cohesionador e integrador.
• Pérdida o daño de equipos a bordo sin contar el adecuadoaseguramiento o amparo por una compañía aseguradora.aseguramiento o amparo por una compañía aseguradora.
• Carencia de un Plan de Contingencia para atender eventualesdeficiencias.
• Deficiencias en la socialización de la dinámica operativa del Sistema encuanto a Rutas, distribución de tarjetas e incremento de tarifa.
RESULTADOS AUDITORIA:
• Hallazgos: 10 administrativos (1 con presunto alcance fiscal por $1.004• Hallazgos: 10 administrativos (1 con presunto alcance fiscal por $1.004millones, 4 con presunto alcance disciplinario y 2 con presunto alcancepenal).
• Concepto de la gestión: Desfavorable.
INFIMANIZALES – CORPORACIÓN ECOPARQUE LOS YARUMOS
• Entrega del Ecoparque “Los Yarumos” sin contrato formalmenteestablecido.
• Carencia de inventario para la entrega formal del bien de uso público.• Carencia de inventario para la entrega formal del bien de uso público.• Compensaciones sin autorizaciones previas del canon por obras o
intervenciones no autorizadas previamente por la Junta delEcoparque.
• Traslados de atracciones sin autorizaciones.• Deficiencias en los mecanismos de control interno implementados.
RESULTADOS AUDITORIA:
• Hallazgos: 7 administrativos (3 con presunto alcance fiscal, 3• Hallazgos: 7 administrativos (3 con presunto alcance fiscal, 3indagaciones preliminares y 1 con presunto alcance disciplinario).
• Concepto de la gestión: Desfavorable.
INFIMANIZALES – TORRE AL CIELO
• Entrega de la Torre Panorámica de Chipre, presuntamenteirregular mediante contrato de arrendamiento, que al parecerdebía realizarse por concesión.
• Deficiencias en el cumplimiento en lo establecido en la Ley 1225• Deficiencias en el cumplimiento en lo establecido en la Ley 1225de 2008.
• Incumplimiento de exigibilidades legales exigibles para realizarintervenciones como autorizaciones de Curadurías yconciliaciones de cánones de arrendamiento por obrasrealizadas que no fueron previamente autorizadas como loexigía el contrato de arrendamiento suscrito.
• Carencia de control y monitoreo al recaudo por el ingreso a lasatracciones instaladas.atracciones instaladas.
• Traslado y ubicación indebido de bienes muebles.• Carencia de evidencias que soporten el cumplimiento de las
obligaciones del contratista.
• Incumplimiento recurrente del contratista de las obligacionespactadas y determinadas en el contrato suscrito y en normasexigibles.
• Incumplimiento de la normatividad que regula la operación deparques y atracción.
• Deficiencias en los procesos de control, monitoreo e• Deficiencias en los procesos de control, monitoreo einterventoría.
RESULTADOS AUDITORIA:
• Hallazgos: 17 administrativos (Todos con presunto alcancedisciplinario y una indagación preliminar).
• Concepto de la gestión: Desfavorable.• Concepto de la gestión: Desfavorable.
SILLETERÍA ESTADIO PALOGRANDE
La Contraloría en relación con la Adecuación del Estadio Palograndepara el Mundial Sub 20 Colombia 2011, realizó las siguientesactuaciones:• Valoración en tiempo real de los procesos contractuales, que han
generado Funciones de Advertencia y pronunciamientos oportunos agenerado Funciones de Advertencia y pronunciamientos oportunos através de auditorías express.
• Recientemente se generó función de advertencia de marzo 07 de 2011por el presunto sobrecosto en el valor de las sillas a instalarse en elEstadio Palogrande.
• Colateralmente se inició indagación preliminar y se instauró AcciónPopular que inicialmente permitió a instancias del Juez continuar elcontrato sin poner el riesgo el patrimonio público en la suma de $558millones que fue el sobrecosto determinado por la Contraloría.millones que fue el sobrecosto determinado por la Contraloría.
RESULTADOS DE LA AUDITORÍA EXPRESS:
• Hallazgos: 5 con presunto alcance disciplinario.
CABLE AÉREO
• Pérdidas operativas derivadas del no cumplimiento del Plan Financieroque no tuvo en cuenta las situaciones de entorno al momento deentrar en funcionamiento la organización, sin que se hubiese ajustado.
• El número de pasajeros requeridos mes es de 245.000 frente al• El número de pasajeros requeridos mes es de 245.000 frente allogrado que es de 180.000 mes, lo que impide lograr punto deequilibrio.
• Proyecciones financieras impactadas por la no entrada en operación elSETP.
RESULTADOS AUDITORIA:
• Hallazgos: 6 administrativos.• Opinión de los estados contables: Limpia• Opinión de los estados contables: Limpia• Concepto de la gestión: Favorable con Observaciones.• Fenecimiento: Se Fenece la cuenta.
TERMINAL DE TRANSPORTES
• Deficiencias en las plataforma para el ingreso y salida de vehículospor obras inconclusas.
• Cobros adicionales a la tasa de uso por adopción de un sticker decontrol sin autorización para el efecto.control sin autorización para el efecto.
• Deficiencia en los planes de negocios.• Incremento sustantivo del nivel de endeudamiento al pasar de $1.500
millones en 2008 a $11.500 millones en el año 2009.• Disminución del EBITDA al pasar de 21.6 en 2008 al 10.5 en 2009.
RESULTADOS AUDITORIA:
• Hallazgos: 3 administrativos.• Hallazgos: 3 administrativos.• Opinión de los estados contables: Limpia• Concepto de la gestión: Favorable con Observaciones.• Fenecimiento: Se Fenece la cuenta.
FONDOS DE SERVICIOS EDUCATIVOS
Se realizaron auditorías a la Cuenta y a Tecnologías deInformación a 58 FSE.
RESULTADOS AUDITORIAS:RESULTADOS AUDITORIAS:
• Al 19% de los FSE le fue fenecida la cuenta. Al 81% no le fuefenecida. La causa principal fue la falta de razonabilidad de losEstados Contables.
• Al 19% de los FSE se dictaminó con opinión limpia. Al 81% le fuedictaminado con abstención, por carencia de soporte de lossaldos revelados en la cuenta Propiedad Planta y Equipo.
• El 74% de los FSE obtuvo concepto favorable sobre la gestión,• El 74% de los FSE obtuvo concepto favorable sobre la gestión,es decir superó los 80 puntos sobre 100 posibles, el 1,7% tuvogestión desfavorable y el 24,3% obtuvo una calificación favorablecon observaciones.
• En total se suscribieron 109 Planes de mejoramiento por parte delos FSE.
SECRETARÍA DE TRÁNSITO Y TRANSPORTE
SITUACIÓN ACTUAL:
• Auditoría Express para valoración de ingresos y gastos enejecución de convenio con STM.
• Apertura de indagación preliminar en colaboración con laFiscalía General de la Nación relacionada con la pérdida devehículos y/o recaudos por inmovilizaciones.
LOGROS DIRECTOS INMEDIATOS AUDITORIAS REALIZADAS EN ENERO 2011
PROCESO AUDITOR VALOR
Auditoría Express velada de elección y Coronación de la reina de laFeria de Manizales 2010.
$ 4.700.000
Auditoría Express Desfile en Traje de Baño Reinado Feria de Manizales2010. Reducción del valor de la contratación.
$ 1.780.000
Auditoría Express Fondas de Mi Pueblo, Arriería Feria de Manizales2010. Reducción en el valor de la contratación.
$ 11.500.000
Auditoría Express Comercialización de la Feria de Manizales de 2010.Reducción en el valor de la contratación.
$ 120.000.000
Auditoría Regular Manizales Segura. Disminución del pasivo en un72%, ocasionando un incremento del activo en el mismo porcentaje.
$ 1.523.947.722 72%, ocasionando un incremento del activo en el mismo porcentaje.
$ 1.523.947.722
Auditoría Regular a la Caja de la Vivienda Popular, consignación derecursos no cobrados por concepto de estampilla pro-universidades.
$ 100.254
TOTAL $ 1.662.027.976
17%6%
4%
PARTICIPACION EN LA DEUDA PUBLICA
ADMINISTRACION
CENTRALAGUAS DE MANIZALES
HOSPITAL DE CALDAS
20%
2%35%
0%
16%
HOSPITAL DE CALDAS
INFI-MANIZALES
INVAMA
PEOPLE CONTACT
TERMINAL DE TRASPORTE
2%35%
La Deuda Pública del municipio de Manizales y lasentidades descentralizadas, ascendió a $199.564millones al finalizar la vigencia 2009.
ENTIDADES SALDO DEUDA PUBLICA 2009
ADMINISTRACION CENTRAL $34,600,191,478
AGUAS DE MANIZALES $39,516,195,762
CAJA DE LA VIVIENDA POPULAR $0
HOSPITAL DE CALDAS $3,353,118,273
PEOPLE CONTACT $32,514,122,392
TIM S.A. $8,180,133,449
INVAMA $900,000,000
INFIMANIZALES $69,000,000,000 INFIMANIZALES $69,000,000,000
TERMINAL DE TRANSPORTES $11,500,000,000
TOTAL $199,563,761,354
35%14%
5%5%
DISTRIBUCION DE LA DEUDA
BBVA35%
5%36%
14%BBVA
INFICALDAS
INFIMANIZALES
LEASING BANCOLOMBIA
LEASING DE OCCIDENTE
SUDAMERIS
36%
ABONO TOTAL A CAPITAL 2009 PAGO TOTAL A INTERESES 2009$26,854,428,789 $15,382,825,338
AUDITORÍAS Y TEMASAUDITORÍAS Y TEMASIMPORTANTES SOBREIMPORTANTES SOBRE
CONTROL FISCAL MACROCONTROL FISCAL MACRO
VIGENCIAS FUTURAS
CONCLUSIÓN:
Se evaluó el comportamiento de las vigencias futuras aplicandocontrol de cumplimiento, encontrando relevante la presuntatrasgresión al ordenamiento jurídico en cuanto a las vigenciasfuturas excepcionales.
RESULTADOS AUDITORIA:
• Hallazgos: Uno administrativo con presunto alcancedisciplinario.
MEDIO AMBIENTE
CONCLUSIÓN:
Se valoraron los efectos del cambio climático en el municipio deManizales y su impacto en las reservas hídricas, encontrandoque existe una notable disminución de los recursos destinadospara su mantenimiento y sostenimiento, pasando de $7 milmillones en 2005 a $2 mil millones en 2009.
RESULTADOS AUDITORIA:RESULTADOS AUDITORIA:
• Hallazgos: 8 positivos y 4 negativos.
MARCO FISCAL DE MEDIANO PLAZO
CONCLUSIONES:CONCLUSIONES:
• Los ingresos ejecutados superaron en un 9% lospresupuestados.
• Los gastos ejecutados fueron en 1% superiores a lospresupuestados.
• Se logró triplicar el superávit primario proyectado.
MODELO ESTÁNDAR DE CONTROL INTERNOMECI 1000:2005
Estado del MECI en el municipio de Manizales en 19 entidadesevaluadas.evaluadas.
• Centro de Recepción de Menores, ERUM,Personería de Manizales, Concejo deManizales, Asociación Cable Aéreo.
• Caja de la Vivienda Popular, Terminal deTransportes de Manizales, Manizales Segura,TIM S.A., People Contact.TIM S.A., People Contact.
• Infi-Manizales, Instituto de Cultura y Turismo,Invama, EMSA, Hospital de Caldas,Assbasalud, Hospital Geriátrico, Aguas deManizales, Alcaldía de Manizales.
SISTEMA UNIFICADO DE CONTROL GUBERNAMENTAL
CONCLUSIONES:
Labores conjuntas realizadas entre la Contraloría de Manizales ylos Jefes de Control Interno de la Alcaldía de Manizales y susentidades descentralizadas.
• Elaboración de mapas de riesgo por entidad, con base en 125situaciones de riesgo detectadas en las diferentes entidadespúblicas del municipio de Manizales.públicas del municipio de Manizales.
• Revisión y monitoreo a los controles establecidos en lasdiferentes áreas de cada entidad, con especial énfasis encontratación.
DECISION PROCESOS VALOR
FALLO CON RESPONSABILIDAD FISCAL 4 $325,484,189
APERTURA PROCESO DE
RESUMEN PROCESOS DE RESPONSABILIDAD FISCAL
APERTURA PROCESO DE RESPONSABILIDAD FISCAL (TRAMITE)
7 $1,730,208,124
ARCHIVO POR PAGO 1 $60,445,320
34%
8% FALLO CON RESPONSABILIDAD
FISCAL
APERTURA PROCESO DE
58%
APERTURA PROCESO DE
RESPONSAILIDAD FISCAL
(TRAMITE)
ARCHIVO POR PAGO
RESPONSABILIDAD FISCAL
ORIGEN ENTIDAD DESCRIPCIÓNFECHA
APERTURACUANTIA INICIAL
ESTADO A DIC-2010
Denuncia Ciudadana
Aguas de Manizales E.S.P.
Reconocimiento y pago de refrigerios para presentación de la entidad, que no se realizó.
05/25/2005 2,587,500Archivo Ejecutoriado por prejudicialidad penal
Proceso Auditor
Terminal de Transportes de Manizales S.A.
Pérdida de elementos de dotación adquiridos para el funcionamiento del hospedaje de la entidad.
02/02/2007 9,295,000
Archivo Ejecutoriado por Fallo con Responsabilidad Fiscal
Proceso Hospital de Irregularidades en el cumplimiento
Archivo Ejecutoriado Proceso Auditor
Hospital de Caldas E.S.E
Irregularidades en el cumplimiento de los contratos suscritos con COPRODATOS.
03/05/2007 819,118,000Archivo Ejecutoriado por no mérito
Proceso Auditor
Hospital de Caldas E.S.E.
Presuntas irregularidades en la ejecución de los contratos suscritos con la firma SERVINTE S.A.
05/23/2007 129,857,734Archivo Ejecutoriado por no mérito
Proceso Auditor
Hospital de Caldas E.S.E.
Presunto detrimento por la no presentación de facturas aprobadas para su pago.
01/21/2008 13,635,935Archivo Ejecutoriado por no mérito
Denuncia Colegio Oficial Presunto detrimento por no consignar dineros de la entidad,
Archivo Ejecutoriado por Fallo con Denuncia
Ciudadana Colegio Oficial Mixto La Linda
consignar dineros de la entidad, por parte de la Secretaría Tesorera.
04/03/2008 534,600por Fallo con Responsabilidad Fiscal
Proceso Auditor
Municipio de Manizales -Secretaría de Hacienda
Detrimento por la inoportuna reclamación por la pérdida de unos bienes, ante la compañía aseguradora.
08/10/2008 1,500,000Archivo Ejecutoriado por no mérito
ORIGEN ENTIDAD DESCRIPCIÓNFECHA
APERTURACUANTIA INICIAL
ESTADO A DIC – 2010
Denuncia Ciudadana
Assbasalud E.S.E.
Irregularidades en manejo de recursos del Laboratorio Clínico.
10/03/2008 315,322,589Archivo Ejecutoriado por Fallo con Responsabilidad Fiscal
Denuncia Ciudadana
Municipio de Manizales -Secretaría de Gobierno
Irregularidades en el desarrollo del contrato No. 080305123.
03/31/2009 101,600,000Archivo Ejecutoriado por no mérito
Proceso Auditor
Assbasalud E.S.E.
Irregularidades en manejo de recursos de Assbasalud –Centro de Salud Km 41.
04/17/2009 332,000Archivo Ejecutoriado por Fallo con Responsabilidad Fiscal
Denuncia Ciudadana
InfimanizalesIrregularidades en el incremento salarial del Gerente de la entidad.
07/16/2009 83,167,988 En trámite
Denuncia Ciudadana
InfimanizalesPresuntas irregularidades en desarrollo de contrato con el Maestro Guillermo Vallejo.
07/15/2009 177,600,000Archivo Ejecutoriado por no mérito
Proceso TIM S.A.
Irregularidades en adquisición de pasajes a
09/14/2009 2,272,328Archivo Ejecutoriado Proceso
Auditor TIM S.A.
adquisición de pasajes a Brasil, para persona ajena a la entidad.
09/14/2009 2,272,328Archivo Ejecutoriado por no mérito
Denuncia Ciudadana
Municipio de Manizales –Secretaría del Deporte
Presuntas irregularidades en ejecución de contrato para construcción del Complejo Acuático.
11/27/2009 60,445,320Archivo Ejecutoriado por resarcimiento
ORIGEN ENTIDAD DESCRIPCIÓNFECHA
APERTURACUANTIA INICIAL
ESTADO A DIC – 2010
Proceso Auditor
InfimanizalesPresuntas irregularidades en la ejecución de la obra del Puente de la Carrera 20.
11/12/2009 82,419,192Archivo Ejecutoriado por no mérito
Indagación Preliminar
Municipio de Manizales -Secretaría de Tránsito
Irregularidades en desarrollo del contrato 080912722 suscrito por la Secretaría de Tránsito.
01/22/2010 115,268,840 En trámite
Irregularidades por la Proceso Auditor
TIM S.A. Irregularidades por la suscripción de otrosí al contrato de concesión No. 012-2009.
05/11/2010 357,660,735Traslado a la CGR por Control Excepcional
Indagación Preliminar
Municipio de Manizales -Secretaría del Deporte
Irregularidades en el desarrollo del contrato 090908674 por la Secretaría del Deporte.
01/05/2010 273,591,802 En trámite
Indagación Preliminar
Instituto de Cultura y Turismo
Presuntas irregularidades en el desarrollo del contrato suscrito para el desfile en traje de baño.
09/05/2010 3,356,000Archivo Ejecutoriado por no mérito
Indagación Municipio de Manizales -
Irregularidades en el desarrollo Indagación Preliminar
Manizales -Secretaría de Obras Públicas
Irregularidades en el desarrollo del contrato de obra No. 090713439
11/08/2010 18,000,000 En trámite
Indagación Preliminar
TIM S.A.
Detrimento patrimonial por pérdida y deterioro de equipos a bordo en vehículos de transporte público.
11/16/2010 879,162,759Traslado a la CGR por Control Excepcional
ORIGEN ENTIDAD DESCRIPCIÓNFECHA
APERTURACUANTIA INICIAL
ESTADO A FECHA
Indagación Preliminar
Assbasalud E.S.E.
Irregularidades en la facturación del laboratorio
01/12/2011 $ 8,499,269 Etapa de instrucción
PROCESOS INICIADOS EN 2011
laboratorio
Indagación Preliminar
Assbasalud E.S.E.
Irregularidades en la facturación del laboratorio
01/14/2011 $ 3,533,900 Etapa de instrucción
Proceso auditor
InfomanizalesIrregularidades por no cobro de impuesto pro-Estampilla universitaria
01/24/2011 $ 469,358 Etapa de instrucción
Indagación Preliminar
Municipio de Manizales
Irregularidades en la ejecución del contrato de comodato suscrito con Infomanizales.
03/24/2011 $ 126,913,496 Etapa de instrucción
con Infomanizales.
Indagaciónpreliminar
CorporaciónLos Yarumos
Irregularidades porcompensación de cánones de arrendamiento a la firma Celerak S.A.
31/03/2011 $ 55.000.000 Etapa de Notificación
ORIGENENTIDAD
AFECTADAASUNTO / HECHOS
FECHA APERTURA
ESTADO A DIC-2010
Auditoría Express TIMContrato de arrendamiento financiero
07/29/2009 Archivo por no mérito
Denuncia EDSARenta producida Lotería de Manizales
11/12/2009Archivo por falta de competencia
Denuncia Superfinanciera
INFIMANIZALESInversión excedentes de liquidez
12/04/2009 Archivo por no mérito
Auditoría ExpressSecretaría del Deporte
Administración Bosque Popular
01/05/2010Cierre - Apertura proceso RFDeporte Popular proceso RF
Auditoría Especial
Hospital de Caldas
No cobro 6,5% Imagenología
01/13/2010 Archivo por no mérito
Auditoría TIM S.A.Modificaciones al contrato con Susuerte - No pago impuesto Susuerte
01/28/2010Cierre - Apertura proceso RF
Auditoría ExpressInstituto de Cultura y Turismo
Desfile Carretas del Rocío 02/22/2010 Archivo por no mérito
Auditoría ExpressInstituto de Cultura y Turismo
Desfile de las Naciones 02/23/2010 Archivo por no méritoy Turismo
Auditoría ExpressInstituto de Cultura y Turismo
Torneo Tenis y Festival Interescuelas
02/23/2010 Archivo por no mérito
Auditoría ExpressInstituto de Cultura y Turismo
Desfile en traje de baño 02/24/2010Cierre - Apertura proceso RF
Auditoría ExpressInstituto de Cultura y Turismo
Velada elección y coronación
02/24/2010 Archivo por no mérito
ORIGEN ENTIDAD AFECTADA ASUNTO / HECHOSFECHA
APERTURAESTADO A DIC-2010
Auditoría Express
Secretaría del Deporte
Competencia de cuatrimotos y cabezotes de tractomulas
02/24/2010 Archivo por no mérito
Auditoría Express
Municipio de Manizales
Plan de Desarrollo 02/24/2010 Archivo por no mérito
Auditoría Express
Secretaría del Deporte
Administración Polideportivo El Arenillo
02/25/2010 Archivo por no mérito
Auditoría Terminal de Transporte de
Contratación arrendamiento 03/08/2010 Archivo por no mérito
Auditoría Express
Transporte de Manizales
Contratación arrendamiento taquillas
03/08/2010 Archivo por no mérito
DenunciaSecretaría de Obras Públicas
Mantenimiento sede comunal barrio 20 de julio
05/06/2010Cierre - Apertura proceso RF
Auditoría Express
TIM S.A.No aseguramiento de equipos a bordo
05/21/2010Cierre - Apertura proceso RF
Denuncia Oficina Control Interno
Assbasalud Facturación de laboratorio 06/23/2010Cierre - Apertura proceso RF
Auditoría Express
Secretaría de Desarrollo Social
Partidas globales contrato 090813569
06/21/2010 Archivo por no mérito
DenunciaSecretaría de Obras Públicas
Contrato de obra con Ing. Civil
06/23/2010 Archivo por no méritoDenunciaPúblicas Civil
06/23/2010 Archivo por no mérito
Auditoría Regular
Manizales Segura
Pérdida y deterioro de alarmas comunitarias
08/17/2010
Archivo por competencia prevalente CGR
Pérdida y deterioro de cámaras de seguridad
Etapa probatoria
ORIGENENTIDAD
AFECTADAASUNTO / HECHOS
FECHA APERTURA
ESTADO A DIC-2010
Auditoría Regular Manizales Segura Compra de motos 09/18/2010Archivo por competencia prevalente CGR
Auditoría Regular InfomanizalesContrato concesión con STM
09/15/2010Cierre - Apertura proceso RF e Indagación Preliminar
Otorgamiento de créditos a Archivo por Auditoría Regular Infomanizales
Otorgamiento de créditos a los funcionarios
09/16/2010Archivo por resarcimiento de daño
Auditoría ExpressCorporación Ecoparque Los Yarumos
Carencia inventario entrega Celerac
09/27/2010Archivo por imposibilidad de determinar daño
Auditoría ExpressCorporación Ecoparque Los Yarumos
Arrendamiento Los Yarumos
09/27/2010Cierre - Apertura proceso RF
Auditoría ExpressCorporación Ecoparque Los Yarumos
Canopy Los Yarumos 09/27/2010 Archivo por no méritoYarumos
DenunciaSecretaría de Obras Públicas
Contrato para elaboración huellas de la Vereda Manzanares
11/16/2010 Etapa probatoria
ORIGENENTIDAD
AFECTADAASUNTO / HECHOS
FECHA APERTURA
ESTADO A LAFECHA
Auditoría RegularEmpresa de Renovación Urbana
Presuntas irregularidades en desarrollo de contratos para demolición de inmuebles en San José.
01/11/2011 Etapa probatoria
INDAGACIONES PRELIMINARES INICIADAS EN 2011
inmuebles en San José.
DenunciaSecretaría del Deporte
Irregularidades en contrato para compra silletería -Estadio Palogrande.
01/11/2011 Etapa probatoria
Auditoría a la Cuenta
Colegio Marco Fidel Suárez
Contrato de concesión de la Cafetería
02/14/2011 Etapa probatoria
Deficiencias en soportes de contabilidad
02/14/2011 Etapa probatoria
Irregularidades en contrato de reparaciones locativas
02/15/2011 Etapa probatoria
Irregularidades en contrato Auditoría -Gestión Contractual
Colegio Leonardo DaVinci
Irregularidades en contrato de reparaciones locativas
02/15/2011 Etapa probatoria
Adquisición del software Academic
02/15/2011 Etapa probatoria
Adquisición de sillas 02/15/2011 Etapa probatoria
ORIGENENTIDAD
AFECTADAASUNTO / HECHOS
FECHA APERTURA
ESTADO A LAFECHA
Irregularidad en los contratos para construcción de vivienda de interés social – PRESUCO
02/17/2011 Etapa probatoria
Irregularidad en los contratos para construcción de vivienda de interés social -Construyendo Caminos
02/17/2011 Etapa probatoria
Auditoría Regular
Caja de la Vivienda Popular
Construyendo Caminos
Irregularidades por incremento salarial de supernumerarios
02/21/2011 Etapa probatoria
Irregularidades por incremento salarial de supernumerario
02/21/2011 Etapa probatoria
Irregularidades por incremento salarial de supernumerario
02/21/2011 Etapa probatoria
Irregularidades por incremento salarial de supernumerario
02/21/2011 Etapa probatoriasalarial de supernumerario
Irregularidades por incremento salarial de supernumerario
02/23/2011 Etapa probatoria
Irregularidades por incremento salarial de supernumerario
02/23/2011 Etapa probatoria
ORIGENENTIDAD
AFECTADAASUNTO / HECHOS
FECHA APERTURA
ESTADO A LAFECHA
Irregularidades por incremento salarial de supernumerario
02/23/2011 Etapa probatoria
Irregularidades por incremento salarial de supernumerario
02/24/2011 Etapa probatoria
Irregularidades por incremento salarial de supernumerario
02/24/2011 Etapa probatoria
Auditoría Regular
Caja de la Vivienda Popular
Irregularidades por incremento salarial de supernumerario
02/24/2011 Etapa probatoria
Irregularidades por incremento salarial de supernumerario
02/24/2011 Etapa probatoria
Irregularidades en la ejecución de contratos de mejoramiento de vivienda
02/25/2011 Etapa probatoria
Irregularidades en la ejecución de contratos de mejoramiento de vivienda
02/25/2011 Etapa probatoriade viviendaIrregularidades en la ejecución de contratos de mejoramiento de vivienda
02/25/2011 Etapa probatoria
Irregularidades en la ejecución de contratos de mejoramiento de vivienda
02/25/2011 Etapa probatoria
ORIGENENTIDAD
AFECTADAASUNTO / HECHOS
FECHA APERTURA
ESTADO A LAFECHA
AuditoríaRegular
Caja de la Vivienda Popular
Nómina paralela 02/28/2011 Etapa probatoria
Irregularidades en honorarios de 9 abogados contratados
02/28/2011 Etapa probatoria
Falta de efectividad de pólizas de manejo
02/28/2011 Etapa probatoria
Falta de efectividad de Falta de efectividad de pólizas de manejo
02/28/2011 Etapa probatoria
Falta de efectividad de pólizas de manejo
02/28/2011 Etapa probatoria
Auditoría Regular
Hospital Geriátrico San Isidro
Irregularidades por pago de intereses moratorios al ISS
03/01/2011 Etapa probatoria
Traslado CGRMunicipio de Manizales
Irregularidades en contratación de cobro de cartera de Infomanizales
03/01/2011 Etapa probatoria
Irregularidades en contrato
Auditoría Express
Instituto de Cultura y Turismo
Irregularidades en contrato de arrendamiento para bodegaje
03/03/2011 Etapa probatoria
Irregularidades en el contrato para el diseño de las Carrozas del Rocío
03/03/2011 Etapa probatoria
ORIGENENTIDAD
AFECTADAASUNTO / HECHOS
FECHA APERTURA
ESTADO A LAFECHA
DenunciaSecretaría de Tránsito
Irregularidades en funcionamiento y operación del parqueadero para vehículos inmovilizados.
03/14/2011 Etapa probatoria
Presuntas irregularidades en el contrato para el diagnóstico de Infimanizales
03/07/2011 Etapa probatoria
Auditoría -Gestión Contractual
Infimanizales
diagnóstico de InfimanizalesPresuntas irregularidades en el contrato para Auditoría Externa
03/07/2011 Etapa probatoria
Contrato con abogada para el proceso de negociación de parqueaderos y locales de la antigua Terminal
03/08/2011 Etapa probatoria
Presuntas irregularidades en la ejecución del contrato para asesoría de gestión de recursos extranjeros
03/08/2011 Etapa probatoria
recursos extranjerosIrregularidades en contrato de prestación de servicios de apoyo a la División Financiera
03/09/2011 Etapa probatoria
ENTIDAD DONDE LABORA EL IMPLICADO DECISION
INICIADOS 2010INSTITUCION EDUCATIVA STA TERESITA DEL NIÑO JESUS MULTAINSTITUCION EDUCATIVA ATANASIO GIRARDOT ARCHIVO
PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS ADELANTADOS EN 2010
INSTITUCION EDUCATIVA ATANASIO GIRARDOT ARCHIVOINSTITUCION EDUCATIVA SAN PEREGRINO ARCHIVOINSTITUCION EDUCATIVA STA TERESITA DEL NIÑO JESUS MULTAINSTITUCION EDUCATIVA GIOVANNI MONTINI ARCHIVOINFOMANIZALES ARCHIVOCOLEGIO ALFONSO LOPEZ PUMAREJO ARCHIVOSOCIEDAD MANIZALES SEGURA EN TRAMITE
VIGENCIAS ANTERIORESESCUELA STA TERESITA DEL NIÑO JESUS MULTAESCUELA STA TERESITA DEL NIÑO JESUS MULTAINSTITUCION EDUCATIVA RAFAEL POMBO MULTAINSTITUTO MIXTO SAN PEREGRINO MULTAINFIMANIZALES ARCHIVOCOLEGIO FE Y ALEGRIA LA PAZ ARCHIVO
ENTIDAD DONDE LABORA(BA) EL EJECUTADO VALORESTADO A
DICIEMBRE DE 2010INICIADOS 2010TERMINAL DE TRANSPORTES $6,992,718 EN TRAMITEESCUELA SANTA TERESITA DEL NIÑO JESUS $203,451 EN TRAMITE
PROCESOS DE JURISDICCION COACTIVA 2010
ESCUELA SANTA TERESITA DEL NIÑO JESUS $203,451 EN TRAMITEVIGENCIAS ANTERIORES EN TRAMITE
SECRETARIA DE OBRAS PUBLICAS $11,360,000 TERMINADO
COLEGIO JESUS MARIA GUINGUE $877,568 EN TRAMITE
SECRETARIA DE ORGANIZACIÓN Y SISTEMAS $11,450,000 EN TRAMITE
COLEGIO OFICIAL MIXTO SAN PIO X $5,228,600 EN TRAMITECOLEGIO OFICIAL MIXTO SAN PIO X $6,894,774 EN TRAMITEMUNICIPIO DE MANIZALES - OMPAD $10,145,250 EN TRAMITEINSTITUTO MANIZALES $3,252,070 EN TRAMITEMUNICIPIO DE MANIZALES - PAGADURIA $151,576,084 EN TRAMITEMUNICIPIO DE MANIZALES - PAGADURIA $151,576,084 EN TRAMITEINVAMA $10,925,379 EN TRAMITEINVAMA $15,146,561 EN TRAMITEINVAMA $13,187,513 EN TRAMITECOLEGIO UNIDAD INTEGRADA SINAI $3,420,415 EN TRAMITE
TOTAL $ 250,660,383
4%
0%
PROCESOS ORIGINADOS POR PQD
CONTROL FISCAL (24)
INDAGACION
PRELIMINAR (1)
RESPONSABILIDAD
FISCAL (0)
96%
FISCAL (0)
ESTADO DE LAS PQDCERRADO 322
ESTADO PQD A 31 DE DICIEMBRE DE 2010
CERRADO 322EN TRÁMITE 42TOTAL 364
En promedio la Oficina de Participación Ciudadanapresenta la primera respuesta al denunciante a los 2días hábiles siguientes a la presentación de la misma.días hábiles siguientes a la presentación de la misma.
PQD POR SECTOR
CODIGO SECTOR
SECTOR Nº %
1 Salud 62 17.03%
2 Educación 88 24.18%
3 Vivienda 4 1.10%
4 Servicios Públicos 27 7.42%
5 Obra pública y Transporte 51 14.01%
6 Medio Ambiente 9 2.47%
7 Cultura y Deporte 24 6.59%
8 Seguridad 46 12.64%
9 Desarrollo social 46 12.64%9 Desarrollo social 46 12.64%
10 Otra Contratación 4 1.10%
11 Otros 2 0.55%TOTAL 364 100%
MECANISMOS DE DIVULGACION CIUDADANA
AUDIENCIAS PÚBLICAS:
AUDIENCIA FECHA LUGAR ASISTENTES ENCUENTAS
Manantial 14/02/2010 José Antonio Galán 40 20
Palogrande 24/02/2010 ENAE 43 22
La Fuente 08/04/2010 Leonardo DaVinci 103 16
Macarena 23/03/2010 Siete de Agosto 76 23
Universitaria 13/05/2010 Eugenio Pacelli 66 17
Colombia 06/10/2010 Giovanni Montini 128 30
Rio Blanco 22/10/2011 Rafael Pombo 32 28
Total 490 156
MECANISMOS DE DIVULGACION CIUDADANA
CONVERSATORIOS: Con el fin de aportar a laCONVERSATORIOS: Con el fin de aportar a laconstrucción de ciudadanía mediante la recuperacióny legitimización de la confianza frente a lo público, serealizaron los siguientes:
• Responsabilidad Social Empresarial frente a la corrupción.corrupción.
• Análisis ambiental de la Cuenca Quebrada El Perro.
PQD IMPORTANTES – VIGENCIA 2010
• Presuntas irregularidades en la planeación del contrato demejoramiento de vivienda en la Calle 56 N°18A-15 (Auditoría).
• Solución al problema de adecuación en la bahía de la avenida KevinÁngel, hacia la Leonora (Solución por parte de la Alcaldía).Ángel, hacia la Leonora (Solución por parte de la Alcaldía).
• Solicitud de investigación por la compra de 53 motos compradas porla Entidad Manizales Segura (Auditoría).
• El Telecentro El Remanso lo abren de lunes a viernes, se requiereque esté disponible también los fines de semana (Solución por partede la Alcaldía).
• Presuntas irregularidades en la construcción de huellas en la veredaManzanares por gestión compartida (Auditoría).
• Disposición de algunos de los comodatos efectuados entre laAlcaldía y la Juntas de Acción comunal de Manizales (Auditoría).
• Presuntas irregularidades en el contrato celebrado entre la Alcaldíade Manizales, que por partida global de las JAL, compró varioscomputadores destinados al Telecentro de Chipre. Se solicitainvestigación a la entidad que realizó la compra (Auditoría).
• La distribución de dinero de la partida global no fue adecuada, yaque no se desconoce la inversión desarrollada, falta más claridad yque no se desconoce la inversión desarrollada, falta más claridad ycreatividad en los informes presentados por la JAL, como porejemplo presentar fotografías (Auditoría).
• Irregularidades acontecidas en el proceso de selección demantenimiento y reparación de 150 vallas adelantado por ManizalesSegura (Auditoría).
• Solicitud de visita urgente al Colegio del Barrio Sinaí, éste cuentacon unos elementos abandonados, los cuales debería seraprovechados por los estudiantes para mejorar su calidad de vida ytecnificar la fabricación de elementos (Auditoría).
COMITÉ DE VIGILANCIA CIUDADANA
Comité de VigilanciaCiudadana del MacroproyectoCiudadana del MacroproyectoSan José que cuenta con lasmesas temáticas: Financiera,técnica, ambiental, legal ysocial. Está conformado poruniversidades, decanos,profesores y estudiantes delmunicipio, a fin de velar por elmunicipio, a fin de velar por elóptimo desarrollo delMacroproyecto San José.
CENTRO DE ATENCION SIVICOS
MACROPROYECTO SAN JOSE
En enero de 2011 la Contraloríade Manizales, en búsqueda deun eficiente y oportuno controlfiscal al cumplimiento delMacroproyecto desarrollado enla comuna San José, instauró elSAN JOSE la comuna San José, instauró el“Centro de Atención SIVICOSSan José”, con el fin de que lacomunidad pueda entregar demanera rápida sus peticiones,quejas y denuncias acerca delproyecto, además de contar conproyecto, además de contar conun centro de información sobreel avance y desarrollo delmismo.
PETICIONES QUEJAS Y DENUNCIAS COMUNA SAN JOSÉ
• 111 PQD generadas en la comuna San José referentesal Macroproyecto.
• Apertura indagación preliminar referente a demoliciones• Apertura indagación preliminar referente a demolicionesen el macro proyecto de la comuna San José.
TEMA ACTIVIDAD
Planeación
• Estudios previos, desarrollo de planes para mitigar el impacto en la comunidad.
• Compra de predios.• Priorización de actividades.
PQD DE ALTA SENSIBILIDAD EN LACOMUNA SAN JOSÉ
• Priorización de actividades.• Socialización de la información.
Infraestructura• Construcción, excavaciones y entrega de vivienda, reubicación de la ciudadanía.
• Demoliciones, cerramientos.Tránsito • Problemas de movilidad, señalización
Salud• Mitigación del impacto de la contaminación ambiental (demoliciones, vibraciones)
Recreación y Deporte
• Insuficiencia de escenarios deportivos y culturales
Seguridad • Incremento de vandalismo, ubicación de los CAI y demás estrategias.Seguridad • Incremento de vandalismo, ubicación de los CAI y demás estrategias.Desarrollo social • Disminución actividades con la comunidad.Ocupación laboral • Estrategias para el comercio informal.
Servicios públicos• Cortes repetitivos de agua, alcantarillado y energía, carencia de iluminación en otros sectores.
Control y seguimiento
• Desarrollo de interventorías, informes de ejecución, planes de mejoramiento.
ACTIVIDADES INICIADAS EN 2011
• Planeación para la realización de Auditoría GARI al control delegalidad a los derechos de petición conferidos y verificación delcumplimiento del Mandato de la Acción Popular.cumplimiento del Mandato de la Acción Popular.
• Elección vocero integrador de la Administración para el trámitede PQD.
• Solicitud del Plan de Contingencia Integral por parte de laAdministración Municipal en cabeza de las entidades, que sirvade soporte para dar solución y subsanar todas las situacionesde soporte para dar solución y subsanar todas las situacionesque se han demostrado y afectan a la comunidad, además deimpactar la eficiencia de la gestión fiscal.
ACTIVO PASIVO
BALANCE GENERAL A DICIEMBRE 2010 (miles de pesos)
CORRIENTE 358,353 CORRIENTE 39,064Efectivo 90,711 Cuentas por Pagar 33,843Deudores 267,642 Otros pasivos 5,221
NO CORRIENTE 430,036 NO CORRIENTE 184,901Propiedad, Planta y Equipo 400,108 Obligaciones Laborales 184,901Otros Activos 29,928
TOTAL PASIVO 223,965
PATRIMONIOPATRIMONIOHacienda Pública 564,424
TOTAL PATRIMONIO 564,424
TOTAL ACTIVO 788,389 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 788,389
CONCEPTOGASTOS DE
FUNCIONAMIENTO1,368,066,576
PRESUPUESTO APROBADO PRESUPUESTO EJECUTADO
EJECUCION PRESUPUESTAL 2010
FUNCIONAMIENTO
PRESUPUESTO APROBADO
$1,955,455,725
PRESUPUESTO EJECUTADO
$1,955,452,905
% DE EJECUCION 99.99%
1,368,069,396
1,368,066,576
445,679,343
% DE EJECUCION 99.99%
445,679,343 14,176,986 14,176,986
GASTOS DE PERSONAL GASTOS GENERALES TRANSFERENCIAS
PRESTACION DE SERVICIOS (38)SEGUROS (3)MANTENIMIENTO Y/O REPARACION (4)CONTRATO INTERADMINISTRATIVO (1)COMPRAVENTA Y/O SUMINISTRO (20)
CONTRATACION 2010
Nº CONTRATOS 66
VALOR $380,571,377
266,172,000
57,327,893
2,671,000
39,861,293
14,539,191
TIPO DE ACCION JUDICIAL
CUANTIA INICIAL
DEMANDARESUMEN DEL HECHO GENERADOR DEMANDANTE
ESTADO ACTUAL
Tutela 0Acción de cumplimiento (Remisión informe sobre estampilla a cancelar empresa de servicios públicos).
Universidad de Caldas
Archivado
Tutela 0Revocatoria pensión por violación al debido proceso.
Alcaldía Calarcá Quindío
Archivado
ACCIONES CONTENCIOSAS 2010
Tutela 0debido proceso. Quindío
Archivado
Tutela 0Solicitud de pensión del señor Aurelio Cortés López.
Aurelio Cortés López
Archivado
Tutela 0
Vinculan a la Contraloría por un presunto mal manejo del parque deportivo El Arenillo, el cual tiene problemas de seguridad.
José Omar Gómez Moyano
Contestación demanda
Nulidad Simple 0Acción de nulidad general de acta de Junta Directiva INFIMANIZALES, la cual se incrementó el salario del gerente.
Contraloría de Manizales
Aceptación de demanda
Tutela 0No instalación de rampas de acceso a Javier Elías
Archivado Tutela 0No instalación de rampas de acceso a los pisos.
Javier Elías Idárraga
Archivado
Nulidad y Restablecimiento
13,000,000 Presunto incumplimiento de sentencia. Rafael Antonio Bedoya Castaño
Alegatos
Nulidad y Restablecimiento
4,000,000Declarar nulidad de la Resolución 026 del 28 de febrero de 2006 mediante la cual se declaró insubsistente.
Luz Mery Murillo Gutiérrez
Apelación
TIPO DE ACCION JUDICIAL
CUANTIA INICIAL
DEMANDARESUMEN DEL HECHO GENERADOR DEMANDANTE
ESTADO ACTUAL
Nulidad y Restablecimiento
6,466,364Declarar nula la Resolución 201 del 29 de septiembre de 2006, por medio de la cual se liquida una pensión de jubilación.
José Hernando Hernández Molina
Apelación
Nulidad y Restablecimiento
53,648,030Declarar la nulidad de la operación administrativa contenida en fallo con responsabilidad fiscal.
Jorge Alberto Vélez Jaramillo
Sustentación de apelación
Nulidad de la operación administrativa Nulidad y Restablecimiento
54,018,746Nulidad de la operación administrativa contenida en fallos con responsabilidad fiscal.
Jorge Alberto Vélez Jaramillo
Alegatos
Nulidad y Restablecimiento
31,028,468Nulidad oficio CGM 2983 del 26 de octubre de 2006 suscrito por el Contralor Municipal.
Jorge Eliécer Silva Merchán
Pruebas
Nulidad y Restablecimiento
151,576,085
Fallo con Responsabilidad Fiscal No. 002 de 2004. Pérdida de recursos municipales por el pago de pensiones reconocidas de manera irregular.
Héctor Ramírez Castaño
Sustentación de apelación
Nulidad y Nulidad de la Resolución 181 de octubre 21
José Wilson Nulidad y Restablecimiento
5,178,883Nulidad de la Resolución 181 de octubre 21 de 2004, por medio de la cual se resuelve una petición.
José Wilson Uchima Díaz
Apelación
Nulidad y Restablecimiento
2,758,242
Que se declare la nulidad del Acuerdo 527 de mayo de 2002, proferido por el Concejo Municipal, por medio de la cual se modifica la estructura de la Contraloría de Manizales.
Jorge Arango Salgado
Pruebas
TIPO DE ACCION JUDICIAL
CUANTIA INICIAL
DEMANDA
RESUMEN DEL HECHO GENERADOR
DEMANDANTE ESTADO ACTUAL
Nulidad y Restablecimiento
0 Reliquidación pensión. Lisímaco Alberto Zuluaga
Alegatos
Nulidad Simple 31,024,258Presunto incumplimiento de Sentencia.
Maines Burgos Sarmiento
Pruebas
TOTAL 352,699,076TOTAL 352,699,076
CARGO RADICACIÓNAUTORIDAD
JUDICIALDEMANDADO OBSERVACIÓN
ACCIONES DE REPETICIÓN 2010
CARGO RADICACIÓNJUDICIAL
DEMANDADO OBSERVACIÓN
Acción de repetición
2006-128Juzgado Primero del Circuito
Luis Guillermo Trujillo López
A despacho parasentencia desde el 2009.
CONTROL DE OBRAS - COBRA
Para el año 2010 se encontraban en el aplicativo 260obras.obras.
Se capacitaron un total de 50 personas divididas así:• 30 supervisores• 20 pasantes
El valor de la contratación vigilada por el aplicativoascendía a 9.134’550.128ascendía a 9.134’550.128
• 18 Comités constituidos, con representantes de: Mujeres, jóvenes, discapacitados, sector
SISTEMA DE VIGILANCIA Y CONTROL SOCIAL - SIVICOS
académico, sector productivo, al azar• 147 contratos cargados.• 108 SIVICOS COCO capacitados (11 comunas y 7
corregimientos).• 50 funcionarios de Alcaldía de Manizales y sus
secretarías capacitados.• 45 funcionarios de entidades descentralizadas • 45 funcionarios de entidades descentralizadas
capacitados.
El 11 de octubre se realizó
LIBRO: CONTROL FISCAL TERRITORIAL
El 11 de octubre se realizóel lanzamiento del libro“Control Fiscal Territorial”basado en las experienciasexitosas de la Contraloríade Manizales en elmejoramiento del controlmejoramiento del controlfiscal.
El lanzamiento se realizó en Bucaramangael 10 de diciembre. Esta publicación delPNUD, fue elaborada de la mano de los
LIBRO: BUENAS PRÁCTICAS PARA PROMOVER LA TRANSPARENCIA A NIVEL LOCAL
PNUD, fue elaborada de la mano de losprotagonistas de cada una de las 9experiencias escogidas, por medio de undiálogo nacional sobre la construcción deuna política pública de lucha contra laCorrupción, contiene como una de lasexperiencias exitosas, el proyecto COBRA– Control de Obras, de la Contraloría de– Control de Obras, de la Contraloría deManizales. El libro será traducido por laONU a varios idiomas para ser publicadoen países europeos, asiáticos y africanos.
Los resultados obtenidos en el ranking del Índice deTransparencia de las Contralorías 2008 – 2009, elcual mide los factores de Visibilidad, Institucionalidady Control y Sanción, ubicaron a la Contraloría deManizales como la segunda mejor del país entretodas las contralorías municipales, frente al riesgo detodas las contralorías municipales, frente al riesgo decorrupción administrativa.
COOPERACIÓN CON EL GOBIERNO DE PARAGUAY EN
MECI
En el mes de mayo de2010 el contralor deManizales, fue invitadopor el gobierno deParaguay como ponenteen el congresoen el congresointernacional “ModeloEstándar de ControlInterno”, en Asunción.
BANCO MUNDIAL FINANCIÓ REFORMA DEL CONTROL FISCAL TERRITORIAL
La Misión de Expertos en Control Fiscal integrada por:Genaro Matute, Ex contralor del Perú y Consultor delBM; Xiomara Morel, Representante de la OficinaBM; Xiomara Morel, Representante de la OficinaRegional de América Latina y el Caribe del BM,Antonio Hernández Gamarra, Ex CGR; Iván DaríoGómez Lee, Auditor GR; Ernesto Tuta Alarcón,Consultor de la AGR; Hernando Sierra Porto,Presidente del CNC y Contralor de Cartagena; FreddyCamacho, Contralor del Tolima, y el Contralor deCamacho, Contralor del Tolima, y el Contralor deManizales Gustavo Adolfo Castañeda Meza,presentaron el 10 de noviembre de 2010,las conclusiones a las que llegaron en el estudio parareformar el Control Fiscal Territorial en Colombia.
AUDITORÍAS EXTERNAS
Contraloría General de Caldas:
AGEI – Especial, a la vigencia 2009: Del 9 al 20 de septiembre de 2010.septiembre de 2010.Resultados: No se establecieron hallazgos negativos.
Auditoría General de la República:
Auditoría Regular a la vigencia 2010: Del 14 al 18 de marzo de 2011.marzo de 2011.Resultados: Hallazgos administrativos (2), hallazgos positivos (8)Plan de Mejoramiento: Por suscribir en Mayo 9 de 2011.
AUDITORÍAS EXTERNAS
Bureau Veritas Certification:
Auditoría de seguimiento 2/2: Diciembre 9 de 2010.Resultados: No se presentan No conformidades Resultados: No se presentan No conformidades mayores ni menores.Recomendación: Emitir certificación ISO 9001:2008 / NTC GP 1000:2009 por cumplimiento de requisitos de las normas evaluadas.
Certificación acreditaciones ISO 9001:2008 y NTCGP
1000:2009
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN
Administración de Riesgos: Mapa de Riesgos porprocesos e institucional debidamente actualizado, deacuerdo con lineamientos del Departamentoacuerdo con lineamientos del DepartamentoAdministrativo de la Función Pública.
Evaluación del Sistema de Control InternoContable 2010: Calificación = 4,92 / 5 - Nivel =Adecuado. Reportado a la Contaduría General de laNación, a través de la Alcaldía de Manizales.Nación, a través de la Alcaldía de Manizales.
Evaluación del Sistema de Control Interno (InformeEjecutivo Anual) 2010: Puntaje MECI = 99,84%,reportado al DAFP.
PROCESO EJECUTADAFECHA
INFORMEPLAN DE ACCION
OBS NC SEGUIMIENTO
Gestión de Recursos - CIC -Cuatrimestre III 2009
Feb.22 al 26 de 2010 Mar.01.2010 Mar.04.2010 1 2 Abr.14.2010
Gestión de Recursos y Gestión de Información
Mar.12 al 17 de 2010 Mar.19.2010 Mar.23.2010 3 4 Nov.22.2010
Gestión de Recursos - CIC -Cuatrimestre I 2010
May.10 al 14 de 2010 May.18.2010 May.20.2010 2 9 Sep.10.2010
Monitoreo a la Gestión May.24 al 27 de 2010 May.31.2010 Jun.03.2010 4 0 Jul.07.2010
PLAN DE AUDITORÍAS INTERNAS 2010
Monitoreo a la Gestión May.24 al 27 de 2010 May.31.2010 Jun.03.2010 4 0 Jul.07.2010Control Fiscal Micro Jun.03.2010 Jun.08.2010 Jun.10.2010 2 2 Nov.22.2010Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva
Jun.08.2010 Jun.10.2010 Jun.15.2010 1 2 Nov.24.2010
Participación Ciudadana Jun.11.2010 Jun.16.2010 Jul.08.2010 2 2 Nov.23.2010
Gestión de Recursos - CIC -Cuatrimestre II 2010
Sep.06 al 10 de 2010 Sep.14.2010 Sep.16.2010 0 6 Nov.23.2010
Gestión de Información Nov.24.2010 Nov.26.2010 Nov.30.2010 1 2 Feb.28.2011 Control Fiscal Micro Nov.22.2010 Nov.24.2010 Nov.29.2010 0 3 Mar.01.2011 Gestión del Talento Humano Nov.22.2010 Nov.24.2010 Nov.26.2010 3 1 Jun.2011Planeación Estratégica Nov.23.2010 Nov.25.2010 Nov.29.2010 3 0 Mar.01.2011 Participación Ciudadana Nov.23.2010 Nov.25.2010 Dic.01.2010 3 1 Mar.02.2011 Gestión de Recursos Nov.24.2010 Nov.26.2010 Nov.29.2010 0 4 Mar.02.2011 Responsabilidad Fiscal - JC Nov.24.2010 Nov.26.2010 Nov.30.2010 2 0 Feb.28.2011 Evaluación, Análisis y Mejora Nov.23.2010 Nov.25.2010 Nov.30.2010 2 2 Mar.03.2011 Control Fiscal Macro Nov.23.2010 Nov.24.2010 Nov.29.2010 2 1 Mar.03.2011 Procesos misionales - Monitoreo Gestión
Dic.19.2010 Dic.22.2010 Dic.29.2010 2 1 Jun.2011
TOTALES 33 42
CONVENIOS DE PRÁCTICANº
ESTUDIANTESCARRERA/PROGRAMA PROPOSITO
15 INGENIERIA CIVIL SEGUIMIENTO A OBRA PUBLICA Y APOYO TECNICO EN EL PROCESO AUDITOR
12 DERECHOCOLABORACION EN PROCESOS DE LA OFICINA DE RESPONSABILIDAD FISCAL Y CONTRATACION. CONSULTORIO JURIDICOCONTRATACION. CONSULTORIO JURIDICO
3ADMINISTRACION DE
EMPRESASSOPORTE A PROCESOS DE CONTROL FISCAL Y CALIDAD
6ADMINISTRACION DE
SISTEMAS INFORMATICOS
ACTUALIZACION DEL PLAN DE CONTINGENCIA DE LA CONTRALORIA DE MANIZALES, SOPORTE TECNICO, AUDITORIA A TI EN INSTITUCIONES EDUCATIVAS.
1 ECONOMIAAPOYO A CONTROL FISCAL MICRO -SENSIBILIZACION SOBRE SIVICOS EN LOS ESTABLECIMIENTOS EDUCATIVOS
1 TRABAJO SOCIAL IMPLEMENTACION Y CONSOLIDACION DE SIVICOS
1 TRABAJO SOCIALSIVICOS
3ASISTENTE
ADMINISTRATIVO BILINGÜE
APOYO AL PROCESO DE RECEPCION DOCUMENTAL
2TECNICO
SECRETARIADOAPOYO AL PROCESO DE RECEPCION DOCUMENTAL
REESTRUCTURACIÓN ORGANIZACIONAL CONTRALORÍA DE MANIZALES
Como fruto de los recursos apalancados a través deComo fruto de los recursos apalancados a través dela expedición de la Ley 1416 de noviembre de 2010 yla subsiguiente aprobación del Concejo Municipal el30 de diciembre del mismo año; en la actualidad seestructura proyecto de reestructuración que darácumplimiento a los lineamientos establecidos en lacitada ley, el cual será radicado en su debidacitada ley, el cual será radicado en su debidaoportunidad ante el Honorable Concejo Municipal.
PGA 2011
Para la vigencia de 2011 la Contraloría Municipal realizará unacobertura total a las entidades sujetas a control y vigilanciamediante la realización de 193 auditorías discriminadas así pormediante la realización de 193 auditorías discriminadas así pormodalidad:
Auditorías Express 47 a temas de alto impacto.Auditorías Regulares a la Cuenta 20 a cada entidad de la
Administración.Auditorías Especiales 20 a la Contratación de las
Secretarías de DespachoAuditorías A la Cuenta FSE 56 Auditorías A la Cuenta FSE 56 Auditorías de Seguimiento 50 a los Planes de
Mejoramiento vigentes.Total auditorías programadas: 193
“Control Fiscal con Impacto de Ciudad”
Manizales – Caldas – Colombia Teléfonos: (576)8843988 – (576)8721548 Fax: (576)8848746
Línea Transparente: (576)8801990
www.contraloriamanizales.gov.cowww.contraloriamanizales.gov.coCorreo electrónico: [email protected]