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SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD
INFORME DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN
SUPERINTENDENCIA DELEGADA PARA LA SUPERVISIÓN DE RIESGOS
OFICINA DE CONTROL INTERNO
Bogotá, D. C., DICIEMBRE de 2.016
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CONTENIDO
1. OBJETIVO ........................................................................................................................................3
2. ALCANCE .........................................................................................................................................4
3. MÉTODOLOGÍA ..............................................................................................................................5
4. JUSTIFICACIÓN ..............................................................................................................................5
5. INFORME ..........................................................................................................................................6
5.1 CUMPLIMIENTO FUNCIONES: ..................................................................................................7
5.2 VERIFICACIÓN CUMPLIMIENTO PROCEDIMIENTOS ...................................................... 11
5.3 SEGUIMIENTO MAPA DE RIESGOS DEL PROCESO ....................................................... 14
5.4 SEGUIMIENTO PLAN ANUAL DE GESTIÓN ....................................................................... 19
5.5 SEGUIMIENTO A LAS RECOMENDACIONES PRESENTADAS ..................................... 23
6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ........................................................................... 27
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1. OBJETIVO
La Oficina de Control Interno de la Superintendencia Nacional de Salud, en cumplimiento de sus funciones de seguimiento y evaluación a la gestión institucional, y su Plan Anual de Gestión (PAG) – Plan Anual de Auditorías y Seguimientos (PAAS), aprobado para la vigencia 2016 mediante Resolución 2639 de Diciembre de 2015, realizó a través de una nueva estratégica, consistente en asignar funcionarios de la misma a cada una de las Dependencias de la Entidad, bajo la figura denominada “Padrinos”, la cual pretende un mejor acercamiento a las unidades de la Superintendencia Nacional de Salud y así de manera “personalizada” lograr el mejoramiento continuo en cada uno de los procesos que se ejecutan en la Entidad y por ende, el cumplimiento de las metas y objetivos Institucionales; en donde prevalezca el trabajo en equipo conforme a las funciones asignadas por ley a la Oficina de Control Interno.
En virtud a lo anterior; la Oficina de Control Interno en el transcurso del año 2016
programó en su Plan Anual de Gestión (PAG); cinco (5) seguimientos y evaluación a la
gestión a la Superintendencia Delegada para la Supervisión de Riesgos, éstos
seguimientos se han remitido acorde a su vigencia al Despacho del Señor
Superintendente Nacional de Salud Dr. Norman Julio Muñoz Muñoz; mediante informes
con los siguientes números:
NURC: 3-2016-008111 del 28 de Abril de 2016.
NURC: 3-2016-012376 de 28 de Junio de 2016.
NURC: 3-2016-015863 de 25 de Agosto de 2016.
NURC: 3-2016-019594 de 24 de Octubre de 2016.
Es importante mencionar que, a partir de la metodología de seguimiento tenida en cuenta
para la presente vigencia de 2016, la Oficina de Control Interno de la Superintendencia
Nacional de Salud en cumplimiento de sus funciones legalmente asignadas, concentró
su atención en los anteriores seguimientos en los tópicos que a continuación se
relacionan:
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a. Seguimiento al procedimiento denominado “Evaluación de la Gestión Integral de
Riesgo para las Empresas Sociales del Estado”, para lo cual se tomará la
correspondiente muestra selectiva.
b. Riesgos asociados al procedimiento antes señalado; para lo cual se tomará la
correspondiente muestra.
c. Se verificará el cumplimiento de una (1) de las actividades reportadas por parte la
Superintendencia Delegada para la Supervisión de Riesgos objeto de seguimiento, a
la Oficina Asesora de Planeación. Es preciso señalar, que si alguna de las actividades
reportadas, tiene relación con el procedimiento escogido para la realización del
seguimiento, se verificará en ese ítem reiterando que se tomará una muestra selectiva
sobre el particular.
d. Seguimiento a recomendaciones presentadas en el pasado por la Oficina de Control
Interno en informes de seguimiento, con el objeto, establecer si han sido acogidas, o
por el contrario identificar las causas de su no acogimiento respetando el criterio de
la Superintendencia Delegada para la Supervisión de Riesgos como dueño del
proceso.
2. ALCANCE
La Oficina de Control Interno, realizará seguimiento Superintendencia Delegada para la
Supervisión de Riesgos con el fin de verificar:
1. Cumplimiento de las Funciones legalmente otorgadas a través de la normatividad
tanto Externa como Interna.
2. Seguimiento a los Riesgos Operativos
3. Seguimiento Plan Anual de Gestión: Indicadores y Actividades
4. Verificación cumplimiento de Procedimientos.
5. Evaluación Recomendaciones / Planes de Mejoramiento, derivados de las auditorías
o seguimientos realizados por la Oficina de Control Interno o Auditorías Internas de
Calidad.
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3. MÉTODOLOGÍA
Para el seguimiento a la Superintendencia Delegada para la Supervisión de Riesgos se
seguirán los siguientes criterios:
Solicitud de información
Una vez escogida la muestra, se realizó verificación tendiente a establecer el
acogimiento de los procedimientos establecidos en la Resolución No. 4086 de 2015
por la cual se adoptó el Manual de Procesos y Procedimientos institucional.
Presentación del Informe de Seguimiento al Despacho del Señor Superintendente
Nacional de Salud
4. JUSTIFICACIÓN
De conformidad con las funciones contenidas en la Ley 87 de 1993, la Ley 1474 de 2011
y los Decretos Reglamentarios 1826 de 1994 y 1537 de 2001, entre otras, corresponde
a la Oficina de Control Interno, verificar que el Sistema de Control Interno esté
formalmente establecido dentro de la organización y que su ejercicio sea intrínseco al
desarrollo de las funciones de todos los cargos; así como también, verificar que los
controles asociados con todas y cada una de las actividades de la organización estén
adecuadamente definidos, sean apropiados y se mejoren permanentemente, de acuerdo
con la evolución de ésta; por lo tanto se justifica efectuar el presente ejercicio debido a
la necesidad de realizar control posterior, donde se pueda dar cuenta de la gestión
realizada en el lapso de tiempo definido como alcance del presente ejercicio de
monitoreo.
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5. INFORME
La Oficina de Control Interno de la Superintendencia Nacional de Salud, con el propósito
de cumplir con el objetivo propuesto para el seguimiento a la Superintendencia Delegada
para la Supervisión de Riesgos, inicialmente realizó una revisión documental a su
estructura, funciones, recursos asignados, procesos y procedimientos ejecutados,
Planes Anuales de Gestión e indicadores de gestión.
Para lo anterior la Oficina de Control Interno remitió a ésta Delegada correo electrónico
el día 02 de Diciembre de 2016, en el cual hace solicitud de información para llevar a
cabo el respectivo seguimiento en la presente vigencia, y la Superintendencia Delegada
a la que se le hace seguimiento, aportó la respectiva información a través de los correos
electrónicos remitidos a la Oficina de Control Interno los días 19 y 20 de Diciembre de
2016 por medio del Enlace: Dra. Libia Bohorquez, tal como lo evidencian las siguientes
imagines::
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5.1 CUMPLIMIENTO FUNCIONES:
Mediante Decreto No. 2462 de 2013, por medio de la cual se modificó la estructura de la
Superintendencia Nacional Salud, artículo No. 5 Estructura, numeral 2, se creó la
Superintendencia Delegada para la Supervisión del Riesgo. la cual en la actualidad está
bajo la Dirección del Doctor Jose Oswaldo Bonilla Rincón [email protected].
Es importante mencionar que el Proceso de Evaluación Integral del Riesgo de Sujetos
Vigilados, cuenta con una caracterización, Un (1) Indicador de Eficiencia, Un (1)
Procedimiento Evaluación de la Gestión Integral de Riesgo para las Empresas Sociales
del Estado, Tres (3) Formatos, y Tres (3) Guías, como se observa en la siguiente imagen:
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Dado el cumplimiento de funciones mediante Decreto No. 2462 de 2013, la Oficina de Control Interno solicitó a la Superintendencia Delegada para la Supervisión de Riesgos informar de qué manera desarrolla las siguientes funciones:
11. Impartir los lineamientos a seguir por las direcciones de la Delegada para el
cumplimiento de sus funciones.
RESPUESTA DELEGADA SUPERVISION DE RIESGOS
Se trabajó, en el marco del Convenio con Banco Mundial, en:
- Consultas a entidades territoriales como primer insumo para el diseño del
modelo de Supervisión Basado en Riesgos, aplicable.
- Se recibieron y comentaron los manuales de supervisión de los siguientes
tipos de riesgo: fallas de mercado, reputacional, operativo y de grupo, para IPS y
EPS.
- Actualmente se está realizando la encuesta de prácticas de gestión de
riesgos en ARL, pólizas de salud, planes de atención complementaria, medicinas
prepagadas, servicios de ambulancia prepagada y SOAT. Esta encuesta
establece la línea base para el diseño del modelo de Supervisión Basado en
Riesgos, aplicable.
12. Evaluar periódicamente el estado de los riesgos en salud de los sujetos
vigilados, dentro del ámbito de sus competencias y en armonía con las
funciones y competencias del Ministerio de Salud y Protección Social.
RESPUESTA DELEGADA SUPERVISION DE RIESGOS
Auditoria Savia Salud: Se realizó el Informe Preliminar de Auditoría Especial a Savia
Salud EPS (Auto 00670 del 27 de octubre de 2016). Está en proceso de revisión.
13. Brindar información técnica a los sujetos vigilados y a los funcionarios de la Superintendencia Nacional de Salud, en lo relacionado con los temas de competencia de la Delegada.
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RESPUESTA DELEGADA SUPERVISION DE RIESGOS
En conjunto con la Oficina de Metodologías se han adelantado lo siguiente: Expedición de
la Circular Externa 016 de 2016 por medio de la cual se hacen adiciones, modificaciones
y eliminaciones a la Circular 047 de 2007- Información Financiera para Efectos de
Supervisión. Esta información está alineada con los requerimientos de información
necesarios para correr las metodologías de medición de riesgos financieros.
Se realizaron las siguientes jornadas de socialización de la Circular 016:
2 Diciembre: funcionarios
7 Diciembre: EPS contributivo
12 Diciembre: EPS subsidiado
Y están programadas: 19 DIC para IPS y entidades territoriales en Santa Marta y 21 DIC
para IPS y entidades territoriales en Medellín (por confirmar).
Se trabajó, en conjunto con el Ministerio de Salud, el borrador de Decreto que modifica
algunas disposiciones relacionadas con el Decreto 2702 de 2014.
14. Proponer al Superintendente Nacional de Salud la adopción de cualquiera de las
acciones y medidas especiales, por el incumplimiento de las normas relacionadas
con los riesgos del Sistema General de Seguridad Social en Salud.
RESPUESTA DELEGADA SUPERVISION DE RIESGOS
Durante octubre y noviembre 2016 no se ha realizado solicitud de traslado a Medidas
Especiales.
15. Hacer seguimiento y revisar los modelos internos de riesgo de los sujetos
vigilados de conformidad con las directrices que formule el Superintendente
Nacional de Salud.
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RESPUESTA DELEGADA SUPERVISION DE RIESGOS
Durante Diciembre hemos realizado las siguientes actividades:
- Mesas de revisión técnica de los siguientes borradores de actos administrativos:
Resolución por la cual se dictan lineamientos sobre el modelo de Supervisión Basada en
Riesgos y Circular Externa sobre el tema de Gobierno Organizacional.
16. Suministrar, en lo de su competencia, a la Oficina Asesora de Planeación y a la
Secretaría General la información para fijar los costos de supervisión y control,
con el fin de liquidar la tasa en favor de la Superintendencia.
La Oficina de Control Interno, ante seguimiento efectuado al proceso de tasa, puede
manifestar que el mismo se surtió, con el suministro de los insumos por parte de la Oficina
Asesora de Planeación a Secretaría General, previo el aporte de los mismos por cada
una de las dependencias que hacen parte de aquel.
ESTRUCTURA ACTUAL:
La dependencia objeto de seguimiento, cuenta con la siguiente estructura:
En relación con la actualización de la estructura; la Superintendencia Delegada para la
Supervisión de Riesgos, informa que durante los meses de Octubre y Noviembre de
2016, se hizo vinculación de la siguiente profesional:
Doctora: Luz Adriana Zuluaga Salazar
Cargo: Directora de Riesgos en Salud
Ahora bien, sobre la actualización de procesos y procedimientos relativos a la Dirección
para la Supervisión de Riesgos en Salud, nos referiremos en este informe en el acápite
de seguimiento a recomendaciones.
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5.2 VERIFICACIÓN CUMPLIMIENTO PROCEDIMIENTOS
La Superintendencia Nacional de Salud, mediante Resolución No. 4086 del 19 de
Diciembre de 2.014, adoptó el Proceso Evaluación Integral de Riesgos de Sujetos
Vigilados, que origina el Procedimiento Evaluación de la Gestión Integral del Riesgo para
las Empresas Sociales del Estado; ejecutado por la Superintendencia Delegada para la
Supervisión de Riesgos – Dirección para la Supervisión de Riesgos Económicos - Grupo
Plan de Gestión Integral del Riesgo de las ESE – PGIR, y el cual hace parte del
Macroproceso Vigilancia a Sujetos Vigilados del Sistema General de Seguridad Social
en Salud – SGSSS.
La Oficina de Control Interno solicitó informar el paso a paso del formato del
procedimiento realizado por la Superintendencia Delegada para la Supervisión de
Riesgos con vigencia 01 de Octubre a 30 de Noviembre de 2.016, acorde al
Subsistema Integrado de Gestión con sus respectivos soportes digitales sobre la
utilización de formatos correspondientes a Planes de Gestión Integral de Riesgo (PGIR)”
en la presente vigencia.
La Oficina de Control Interno cotejó el Procedimiento: Evaluación de la Gestión Integral
del Riesgo para las Empresas Sociales del Estado conforme a las actividades del
procedimiento y se evidenció que éste se lleva a cabo según lo estipulado en el
Subsistemas del Sistema Integrado de Gestión, lo que se puede apreciar en el siguiente
cuadro y acorde a la información aportada por la dependencia objeto de seguimiento en
la cual describe el paso a paso del procedimiento aplicado por el Grupo PGIR.
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En cuanto a la verificación del Procedimiento: Evaluación de la Gestión Integral del
Riesgo para las Empresas Sociales del Estado; la Oficina de Control Interno cotejó
conforme a las actividades llevadas a cabo, que éste se lleva a cabo según lo estipulado
en el Subsistemas del Sistema Integrado de Gestión.
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5.3 SEGUIMIENTO MAPA DE RIESGOS DEL PROCESO
La Oficina de Control Interno con el fin de establecer si la dependencia objeto de
seguimiento, ha tenido en cuenta las acciones previstas en el procedimiento: Evaluación
de la Gestión Integral de Riesgos para las Empresas Sociales del Estado, con el fin de
mitigar y evitar la materialización de riesgos, en la presente vigencia, y verificó el riesgo
asociado al Proceso (operacional) y otro riesgo asociado a Corrupción como se indica
en este ítem, en los cuales la Superintendencia Delegada para la Supervisión de
Riesgos informa lo siguiente a esta oficina:
SEGUIMIENTO MAPA DE RIESGOS:
La Oficina de Control Interno solicitó a la Superintendencia Delegada Para la Supervisión
de Riesgos informar si este riesgo se ha materializó o no?, y qué acciones ejecutó con
el objeto de evitarlo o mitigarlo, conforme a la normativa vigente, y según actividades
ejecutadas en la vigencia 01 de Octubre a 30 de Noviembre de 2.016
Riesgo de procesos: “Retraso en la viabilización e implementación de los Planes
de Gestión Integral de Riesgo (PGIR)”.
Descripción:
“Retraso en la emisión del concepto técnico de viabilización y el seguimiento a la
implementación de los PGIR que fueron viabilizados”
Acciones:
Aplicar las guías aprobadas.
Elaborar cartillas para las ESES.
RESPUESTA DELEGADA SUPERVISION DE RIESGOS
Durante el período evaluado no se materializó el riesgo. No obstante, durante toda la
vigencia, y con el fin de mitigar el riesgo, se continuo con la asistencia técnica
personalizada a cada ESE, orientada a una adecuada construcción del PGIR que permita
un documento idóneo para que sea viabilizado. Específicamente en el bimestre Octubre-
Noviembre 2016, se brindó asistencia técnica a las ESE y sus funcionarios, (Ver Anexos
2 y 3), y a continuación se incorporan en el presente informe, las diferentes actividades
ejecutadas en cumplimiento del plan anual de gestión, realizada por la Superintendencia
Delegada a la que ahora se le realiza seguimiento, acciones con las cuales se busca
evitar y mitigar los riesgos incorporados en el Mapa de Riesgos Operativos así:
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OCTUBRE
1. ASISTENCIA TÉCNICA SOBRE ELABORACIÓN DE PLAN DE GESTIÓN INTEGRAL DEL RIESGO E INFORMES DE MONITOREO, SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DE LOS PGIR VIABILIZADOS
Se realizaron actividades de asistencia técnica via e-mail, telefónica y presencial en las
instalaciones de la Superintendencia a las siguientes entidades territoriales y sus
Empresas Sociales del Estado:
a. ESE Ismael Roldán Valencia, Quibdó, Chocó b. ESE Hospital Valle de San José, Santander c. ESE Hospital San Rafael, Itagüí, Antioquia d. ESE Hospital San Nicolás de Tolentino, Pinillos, Bolívar e. ESE Edmundo Germán Arias, Puerto Wilches, Santander f. ESE Hospital Local Ana María Rodríguez, San Estanislao, Bolívar g. ESE Centro de Salud Nuestra Señora de la Esperanza, Molagavita, Santander h. ESE Hospital Santa Bárbara de Vergara, Vergara, Cundinamarca i. ESE Hospital local Sincé, Sucre j. ESE Hospital San Rafael de Oiba, Santander k. ESE Hospital San Camilo de Lelis, Vegachí, Antioquia l. ESE Hospital San Antonio de Padua, Simití, Bolívar m. ESE Hospital la Candelaria, Rio Viejo, Bolívar n. ESE Hospital Santiago de Tolú, Sucre
2. SOCIALIZACIÓN METODOLOGÍA PARA ELABORACIÓN DE PGIR
Se realizaron talleres de capacitación sobre Metodología de elaboración de los PGIR
para las nuevas ESE recibidas de Ministerio de Hacienda, quienes van a iniciar la
elaboración de los planes como plan de gestión de las ESE, con la siguiente agenda:
Apertura: Dr. José Oswaldo Bonilla Rincón de la política de Supervisión Basada en
Riesgos, generalidades de los PGIR, Circular 30 e información sobre Normas
Internacionales de Información Financiera NIIF.
• Presentación General de la Metodología establecida por la Superintendencia Delegada
para la Supervisión de Riesgos para desarrollar las actividades de elaboración de los
Planes de Gestión Integral del Riesgo PGIR.
Se realizó entrega de la metodología a cada ESE y a la entidad territorial.
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Los eventos realizados fueron:
Ciudad sede del evento: Bogotá
Auditorio primer piso de la sede de la Superintendencia nacional de salud
Fecha: Jueves 20 y viernes 21 de Octubre de 2016
Invitados:
Secretaría de Salud de Antioquia, Boyacá, Sucre, Valle del Cauca
18 Empresas Sociales del Estado.
Número de participantes: 49
Ciudad sede del evento: Neiva
Auditorio de la sede de la ESE Hospital Carmen Emilia Ospina
Fecha: Lunes 31 de octubre de 2016
Invitados:
Secretaría de Salud del Huila
Juntas Directivas ESE
CONFIS
Número de participantes: 91
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3. ACTUALIZACIÓN HERRAMIENTAS EVALUACIÓN Y MONITOREO DEL PLAN
DE GESTIÓN INTEGRAL DEL RIESGO
Con el cambio en la presentación de la ficha técnica del SIHO, fue necesario actualizar
y modificar las aplicaciones de evaluación y monitoreo, seguimiento y evaluación de los
PGIR.
NOVIEMBRE DE 2016
4. ASISTENCIA TÉCNICA SOBRE ELABORACIÓN DE PLAN DE GESTIÓN INTEGRAL DEL RIESGO E INFORMES DE MONITOREO, SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DE LOS PGIR VIABILIZADOS
Se realizaron actividades de asistencia técnica via e-mail, telefónica y presencial en las
instalaciones de la Superintendencia a las siguientes entidades territoriales y sus
Empresas Sociales del Estado:
a. Clínica Girón ESE – Girón – Santander b. ESE Hospital Integrado san Antonio – Puente Nacional – Santander c. ESE San José I Nivel San Marcos – Sucre d. ESE Hospital Universitario del Caribe – Cartagena – Bolívar e. ESE centro de Salud de Majagual – Sucre f. ESE Centro de Salud La Uvita – Boyacá g. ESE Hospital Hernando Moncaleano Perdomo – Neiva – Huila h. ESE Hospital Profesor Jorge Cavelier – Cajicá – Cundinamarca i. ESE Santa Bárbara de Sora – Boyacá j. ESE Hospital San Sebastián de La Plata – Huila k. ESE Santa Bárbara de Iscuandé – Nariño l. ESE Hospital Universitario CARI – Barranquilla – Atlántico m. ESE Hospital la Unión – Sucre n. ESE Camu Purísima – Córdoba o. ESE Centro de salud Nuestra Señora de Pachavita – Boyacá p. ESE Nuestra señora del pilar – Barrancas – Guajira q. ESE Hospital Especial Cubará – Boyacá r. ESE Hospital Francisco Valderrama – Turbo – Antioquia s. ESE San Juan de Dios – Valdivia - Antioquia
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5. SOCIALIZACIÓN METODOLOGÍA PARA EVALUACIÓN DE PGIR
Se realizó taller de capacitación sobre Metodología de evaluación de los PGIR para los
funcionarios de la Secretaría de Salud del Huila, quienes están implementando la
metodología de planes de gestión a todas las ESE del departamento, como prevención
del riesgo.
Se realizó la adaptación de la herramienta a los requerimientos de la entidad territorial y
se entregó a los funcionarios que harán uso de ella.
5.3.1. RIESGO DE CORRUPCIÓN:
“Con conocimiento de quien verifica los riesgos en las entidades vigiladas, ocultar la
situación real, o no actuar con rigor y oportunidad frente a los riesgos evidenciados y
solicitar cobros o favores a cambio”.
Descripción:
“Puede presentarse que, por situaciones de amiguismo, interés de un servidor público
de la Supersalud en obtener algún tipo de beneficio económico adicional al salario,
aunado a la no aplicación de los principios y valores institucionales, y a sabiendas de
que existen situaciones de riesgo en las entidades vigiladas; no se actúe con rigor frente
a los mismos o se oculte la situación real de los vigilados y obtener o solicitar algún tipo
de cobro o favor a cambio”
Acciones:
-Establecer y priorizar los riesgos inherentes a cada tipo de vigilado y vigilar en concreto
el sistema de administración para atenuar o eliminar cada uno de dichos riesgos.
-Divulgar el Código de Ética y Buen Gobierno de la Supersalud.
-Realizar capacitaciones en Código Disciplinario Único.
RESPUESTA DELEGADA SUPERVISION DE RIESGOS
Durante la vigencia 2016 no se ha materializado el riesgo de corrupción identificado para
el proceso, teniendo en cuenta que las metodologías y guías del proceso PGIR
(Elaboración, Evaluación, Monitoreo, seguimiento y Evaluación), son actualizadas
anualmente, de tal forma que las mallas de validación permitan un proceso de
viabilización transparente acorde a las etapas que le son pertinentes.
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La solicitud de aprobación de actualización de estas metodologías se realizó mediante
el NURC 3-2016-000466.
Adicionalmente se complementó la metodología de elaboración del PGIR con la
construcción de un anexo relacionado con el cálculo del prorrateo de los gastos
administrativos y costos operativos, con el objeto de dar una mayor claridad al prorrateo
de estos gastos en el cuadro 18 del PGIR.
Se adicionó el cuadro 39 con su respectivo tutorial.
Se revisaron las herramientas para que la metodología pueda ofrecerse en ambiente
web, para acceso de las diferentes ESES objetos del plan.
En conclusión; la Oficina de Control Interno analiza en lo que corresponde a Riesgos;
durante la vigencia y especialmente en el bimestre objeto de seguimiento, que no se ha
materializado, teniendo en cuenta que las metodologías del proceso PGIR (Elaboración,
Evaluación, Monitoreo, seguimiento y Evaluación), son actualizadas anualmente, de tal
forma que las mallas de validación permitan un proceso de viabilización transparente.
5.4 SEGUIMIENTO PLAN ANUAL DE GESTIÓN
La Oficina de Control Interno, solicitó copia del memorando o correo electrónico, con el
cual fue remitido a la Oficina Asesora de Planeación, la ejecución del Plan Anual de
Gestión de la vigencia 01 de Octubre a 30 de Noviembre de 2.016 de la
Superintendencia Delegada para la Supervisión del Riesgo; y los soportes digitales de
las actividades realizadas, con lo cual fue posible tomar algunas muestras de las
actividades ejecutadas en el PAG correspondiente a la vigencia del presente
seguimiento:
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RESPUESTA DELEGADA SUPERVISION DE RIESGOS:
Plan Anual de Gestión de Octubre y Noviembre de 2016 remitidos a la Oficina
Asesora de Planeación:
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PLAN ANUAL DE GESTIÓN MES DE OCTUBRE DE 2016:
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PLAN ANUAL DE GESTIÓN MES DE NOVIEMBRE DE 2016: Nurc 3-2016-019207
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CUMPLIMIENTO
La Oficina de Control Interno analizó las muestras correspondientes a las actividades
realizadas en la presente vigencia y verificó el cumplimiento de estas a través de la
evidencia remitidas en el PAG de los meses de Octubre y Noviembre de 2016 enviadas
a la Oficina Asesora de Planeación en concordancia con la información remitida a la
Oficina de Control Interno.
ACTIVIDAD
FÓRMULA
INDICADOR
DE LA
ACTIVIDAD
PRODUCTO CUMPLE NO
CUMPLE OBSERVACIONES
ACTIVIDADES
DE MUESTREO
PARA LOS
MESES DE
OCTUBRE Y
NOVIEMBRE DE
2016
VARIOS VARIOS X
Acorde al PAG de
los meses de
Octubre y Noviembre
se cumplieron las
actividades
programadas.
(Muestras Papeles
de Trabajo del
Seguimiento)
5.5 SEGUIMIENTO A LAS RECOMENDACIONES PRESENTADAS
La Oficina de Control Interno solicitó informar el acogimiento o no de las
recomendaciones del seguimiento realizado en Octubre de 2.016, con sus respectivos
soportes digitales, recomendaciones que consistieron en lo siguiente:
RECOMENDACIONES
La Oficina de Control Interno en virtud que la Superintendencia Delegada Para la Supervisión de Riesgos ha acogido las recomendaciones realizadas por parte de ésta dependencia; contando con el apoyo pertinente de la Oficina Asesora de Planeación en cuanto a la evaluación de los proyectos preliminares y sus respectivos ajustes, presentados por la dependencia; de manera respetuosa recomienda, que culminada esta etapa de ajuste, se alleguen a esta dependencia, las evidencias pertinentes, que den constancia de la aprobación de los dos(2) procedimientos anteriormente enunciados; que actualmente se encuentran en proceso de ajuste por parte de la Superintendencia Delegada ahora evaluada; para incorporarlas en informe de seguimiento a realizarse en el mes de Diciembre.
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Estamos seguros que el concluir esta actividad; llevará a un mejoramiento continuo de
los procesos y procedimientos institucionales, al incorporar la formalización de
actividades que se vienen ejecutando por los colaboradores de la dependencia a la que
se le hace ahora seguimiento, las que se vienen ejecutando en virtud de las funciones
señaladas por el Decreto 2462 de 2.013.
RESPUESTA DELEGADA SUPERVISION DE RIESGOS
Adjunto pantalla en la que se evidencia que se halla en revisión del Despacho del señor
Delegado, el memorando de remisión a la Oficina Asesora de Planeación de los dos
documentos que se van a incorporar al SIG.
Tan pronto sea radicado se enviará el número del NURC correspondiente.
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La Oficina de Control Interno evidenció las acciones adelantadas por parte de la Superintendencia Delegada para la Supervisión de Riesgos para el acogimiento de las recomendaciones realizadas por parte de ésta Oficina, la cual presenta evidencias de ello según se indica en las imágenes anteriores de éste Ítem; las cuales reflejan las solicitudes a la Oficina Asesora de Planeación; en cuanto la creación de la Guía para la Evaluación de Riesgos en Salud, Operativos y Económicos de los Sujetos Vigilados Solicitantes, en el Sistema Integrado de Gestión y la creación del Procedimiento de Seguimiento de Indicadores de Permanencia y Solvencia, con lo cual se formalizan Procesos y procedimientos que ejecuta la Superintendencia Delegada Para la Supervisión de Riesgos.
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En consideración a ello; de manera respetuosa se solicita que se continúe y finalice lo pertinente, y se presente a la Oficina de Control Interno en el mes de Febrero de 2017 un informe final al respecto y se socialice lo logrado de los proyectos y la inclusión formal de éstos temas dentro del Sistema Integrado de Gestión, en procura de hacerlos pertinentes al seguimiento que se realiza a esta Delegada en la Vigencia del año 2017. 6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES La Oficina de Control Interno en el transcurso del año 2016 programó en su Plan Anual
de Gestión (PAG); cinco (5) seguimientos y evaluación a la gestión a la Superintendencia
Delegada para la Supervisión de Riesgos, éstos seguimientos se enviaron al Despacho
del Señor superintendente Nacional de Salud Dr. Norman Julio Muñoz Muñoz; mediante
informes con los siguientes números:
NURC: 3-2016-008111 del 28 de Abril de 2016.
NURC: 3-2016-012376 de 28 de Junio de 2016.
NURC: 3-2016-015863 de 25 de Agosto de 2016.
NURC: 3-2016-019594 de 24 de Octubre de 2016.
La Oficina de Control Interno para efectos del último seguimiento a realizarse en el año
2016 a la Superintendencia Delegada para la Supervisión de Riesgos vigencia remitió
correo electrónico el día 02 de Diciembre de 2016, en el cual hace solicitud de
información para llevar a cabo el respectivo seguimiento en la presente vigencia, y la
Superintendencia Delegada Para la Supervisión de Riesgos, aportó la respectiva
información a través de correos electrónicos remitidos a la Oficina de Control Interno los
días 19 y 20 de Diciembre de 2016 por medio del enlace; Dra. Libia Bohorquez.
En cuanto a la verificación del Procedimiento: Evaluación de la Gestión Integral del
Riesgo para las Empresas Sociales del Estado; la Oficina de Control Interno cotejó
conforme a las actividades llevadas a cabo, que éste se lleva a cabo según lo estipulado
en el Subsistemas del Sistema Integrado de Gestión.
La Oficina de Control Interno analiza en lo que corresponde a Riesgos; durante la
vigencia y especialmente en el bimestre objeto de seguimiento, que no se ha
materializado para la Superintendencia Delegada Para la Supervisión de Riesgos,
teniendo en cuenta que las metodologías del proceso PGIR (Elaboración, Evaluación,
Monitoreo, seguimiento y Evaluación), son actualizadas anualmente, de tal forma que las
mallas de validación permitan un proceso de viabilización transparente acorde a las
etapas que le son pertinentes.
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La Oficina de Control Interno analizó las muestras correspondientes a las actividades realizadas en la presente vigencia y verificó el cumplimiento de estas a través de la evidencia remitidas en el PAG de los meses de Octubre y Noviembre de 2016 enviadas a la Oficina Asesora de Planeación en concordancia con la información remitida a la Oficina de Control Interno. Se exalta la labor que la Superintendencia Delegada Para la Supervisión de Riesgos ha realizado acogiendo las recomendaciones realizadas por parte de la Oficina de Control Interno; y adelantando acciones en procura de fortalecer y mejorar su pertinencia con los objetivos de la Entidad. La Oficina de Control Interno evidenció las acciones adelantadas por parte de la Superintendencia Delegada para la Supervisión de Riesgos para el acogimiento de las recomendaciones realizadas por parte de ésta Oficina, las que consta en imágenes insertadas en este informe; las que reflejan las solicitudes a la Oficina Asesora de Planeación; en cuanto la creación de la Guía para la Evaluación de Riesgos en Salud, Operativos y Económicos de los Sujetos Vigilados Solicitantes, en el Sistema Integrado de Gestión y la creación del Procedimiento de Seguimiento de Indicadores de Permanencia y Solvencia, con lo cual se formalizan Procesos y procedimientos que ejecuta la Superintendencia Delegada Para la Supervisión de Riesgos. En virtud de lo anterior de manera respetuosa se solicita que se continúe y finalice lo pertinente, y se aporten a la Oficina de Control Interno en el mes de Febrero de 2017 las evidencias pertinentes, en procura de incorporar todo ello en el seguimiento que esta dependencia realizará a la Superintendencia Delegada Para la Supervisión de Riesgos en la vigencia 2017, con lo cual se culminan acciones que llevan al mejoramiento continuo de los procesos y procedimientos institucionales.
Cordialmente,
JUAN DAVID LEMUS PACHECO Jefe de la Oficina de Control Interno Superintendencia Nacional de Salud Proyectó: Edita Virginia Grisales - Profesional Especializado