INFORME DEL CONSEJO DE

VIGILANCIA.

01/01/2010 31/12/2010

2010

CAPAUPEL-IPMAR

01/01/2010 31/12/2010

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0011//0011//22001100 –– 3311//1122//22001100

El Consejo de Vigilancia es el órgano encargado de supervisar las actuaciones del

Consejo de Administración, de acuerdo a lo establecido en el Artículo 30 de la Ley de

Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares, según Gaceta

Oficial Nº 38477 de fecha 12/07/06 y acorde al Artículo 59 de Los Estatutos Vigentes

de CAPAUPEL IPMAR, a la fecha, por consiguiente, presenta el siguiente informe

correspondiente al año fiscal 2010 de cada una de las actividades reseñadas en acta

por el Consejo de Vigilancia.

Integrantes del Consejo de Vigilancia.

El actual Consejo de Vigilancia, está integrado por las siguientes profesoras:

Presidenta, Romelia Elvira Báez, Suplente Yolanda Quintero de Freneites,

Vicepresidenta, María Rosa Simonelli, Suplente Luisa Martínez y Secretaria,

Nieves Alida Acosta, Suplente Reina Galindo; quienes con responsabilidad y

apego a la Ley, presentan las siguientes actividades que responden a las

funciones señaladas en la Ley, Reglamentos, Estatutos

y, en atención a las decisiones tomadas en las

Asambleas de Asociados.

INTRODUCCIÓN

El Consejo de Vigilancia fiel a sus funciones y a los criterios que

determinaron que la mayoría de los asociados, decidieran confiar tales

tareas y funciones en este equipo, ha venido cumpliendo para el beneficio

de todos, con el trabajo que le corresponde.

Somos un Consejo de Vigilancia que como lo dice la Ley de Cajas de

Ahorro, Fondos de Ahorros y Asociaciones de Ahorros Similares y los

Estatutos de la Caja de Ahorro y Préstamos de CAPAUPEL- Maracay se

encarga de:

- Supervisar las actuaciones del Consejo de Administración.

- Supervisar las decisiones de la Asamblea y los Actos

Administrativos emanados de la Superintendencia de Cajas de

Ahorros.

- “Vigilar que la administración de la Caja de Ahorro y Préstamo se

efectúe con eficiencia y eficacia.”

- “Vigilar que la contabilidad de la Caja de Ahorro y Préstamo sea

llevada con apego a los principios y normas universalmente

aceptadas” como: Rectitud, Honestidad, Justicia, Ética, Orden,

Transparencia, Responsabilidad y Objetividad, entre otras.

- Revisar las cuentas y hacer los arqueos de Caja necesario.

- Analizar la Memoria y Cuenta del Consejo de Administración y

emitir juicios sobre su contenido.

- “Revisar por lo menos trimestralmente, toda la documentación

correspondiente a las operaciones e inversiones de la Caja de

Ahorro y Préstamo cualquiera que fuera su índole a fin de

determinar si están ajustadas a las disposiciones de la Ley.

- “Velar porque el Consejo de Administración informe por lo menos

una vez al año el estado de cuenta a cada Asociado”.

El presente Consejo de Vigilancia a partir del mes de mayo del año 2010 determinó

separarse del Consejo de Administración, en vista de las continuas divergencias entre

ambos y al respecto, se estableció separar las reuniones, atendiendo a las Funciones

del Consejo de Vigilancia contempladas en la Ley y Estatutos de CAPAUPEL-IPMAR.

Esta decisión ha ocasionado que el Consejo de Vigilancia colabora menos con las

actividades que le corresponden al Consejo de Administración y se enfoque más en

sus propias funciones.

Actividades del Consejo de Vigilancia

Enero 2010 a Diciembre 2010

En atención a los Estatutos de la Caja de Ahorro y Préstamo del Personal

Académico de la Universidad Pedagógica Experimental Libertador,

Instituto Pedagógico de Maracay, de acuerdo al Artículo 64, numeral 6;

presenta a la Asamblea el informe anual de los resultados obtenidos con

motivo de su actuación:

Supervisó el cumplimiento del cronograma del Consejo de Administración, con

respecto a la redacción de la Memoria y Cuenta correspondiente al año Fiscal

2009.

Participó rigurosamente en la revisión y aprobación de la Memoria y Cuenta del

Consejo de Administración de CAPAUPEL IPMAR, Año 2009.

Se revisaron 5 firmas contables: Volcán y Asociados, Peraza y Asociados,

Zapata y Asociados, Yepez Brito y Asociados y Maricela Sánchez.

De las propuestas presentadas se seleccionó la firma de

Volcán y Asociados porque además de cumplir con los requisitos exigidos por

la Ley, presentó la mejor oferta económica.

Asistió a la presentación del Informe realizado por la firma auditora: Albarrán y

Asociados que hizo la auditoría correspondiente al año 2009. Y recomendó al

Consejo de Administración hacer Inversiones para lo cual dio algunas

orientaciones. En fecha posterior los dos Consejos hicieron el análisis en

conjunto.

Se revisaron las solicitudes de préstamo aprobadas para la adquisición de

vehículo considerando que las pólizas de seguros de vehículos y de vida sean

de compañías reconocidas y registradas ante la superintendencia de seguros

establecidas por el Estado.

Intervino en el análisis del ajuste salarial de los empleados administrativos de

acuerdo a los cambios establecidos por el Ejecutivo Nacional y el Presupuesto

contemplado por el Consejo de Administración y se aprobó un aumento del

20% al Personal Administrativo a partir del mes del 01 de Mayo de 2010.

Analizó los pro y contra del aumento por honorarios profesionales del Asesor

Jurídico Eduardo Dávila, solicitado por él mismo mediante comunicación escrita.

Al respecto el Consejo de Vigilancia determinó visitar a la Procuraduría del

Ministerio del Trabajo con fines de aclarar algunas dudas referentes al contrato

laboral del Asesor Jurídico.

La Procuradora indico: Las Cajas de Ahorro son instancias sin fines de lucro, es

irregular que un asesor a la vez asociado tenga un sueldo y un contrato

indefinido. Si el desenvolvimiento de la Caja no amerita la intervención fija del

personal jurídico, debe más bien recurrirse a la colaboración de un abogado

asociado.

La procuradora aclaró que los contratos de servicio prorrogados en el tiempo

pierden esencia y se convierten en contratos laborales y su subordinación con

pago fijo genera prestaciones sociales. Por otra parte, si fuese necesaria la

contratación de servicios de un abogado, el contrato debe ser revisado por otro

abogado externo. No debe hacerse por un período mayor de 9 meses y hacer

pausas sin contratación con el mismo abogado, por lo menos de 3 meses. En

el caso de existir necesidades legales conocidas, elegir otro abogado. El

Consejo de Vigilancia recomienda al Consejo de Administración prescindir del

servicio fijo del Asesor Legal y recurrir a su asesoría solamente en casos

especiales.

Aquellos asociados que solicitan el préstamo para la adquisición de vehículo y

requieran el trámite de documentos, tienen la libertad de elegir el abogado, ya

que es el asociado y no la Caja, cubre los honorarios profesionales.

Supervisó y estuvo atento durante el operativo de óptica Cristal Plus realizado

en la sede de CAPAUPEL el día 27/05/10 donde los asociados fueron

atendidos para el examen visual y la adquisición de monturas a un costo

razonable y mediante créditos por la caja, sin costo alguno por la evaluación

médica. Lamentablemente, no se llegó a firmar un convenio que generara algún

beneficio económico a CAPAUPEL-IPMAR.

Posteriormente en junio de 2010 se recibió oferta de servicio de Óptica Sierra

proponiendo convenio con el compromiso de dejar el 10% a CAPAUPEL.

Lamentablemente no se llegó a ningún acuerdo

El Consejo de Vigilancia realizó diligencias sobre beneficios sociales para los

asociados, entre sus diligencias consiguió la visita a nuestra sede de

FUNDAFARMACIA siendo la regente en el estado Aragua, la Dra. Mirna Solano

quien explicó que dicha empresa tiene 21 años de fundada a nivel nacional y

garantiza medicinas al más bajo costo del mercado, ya que compran

directamente a los laboratorios Nacionales y Internacionales.

Indicó que existen 27 farmacias distribuidas en todo el país, dos en el estado

Aragua y una en la Victoria. Con la posibilidad de intercambiar entre las sedes

para conseguir cualquier medicamento al momento de una contingencia.

Ofreció convenio para CAPAUPEL de prepago y también propuso entrega a

domicilio.

Independientemente del convenio, ofreció a CAPAUPEL una Feria de Salud a

realizarse a finales del mes de Septiembre o principios del mes de Octubre,

para la que traería equipos y médicos que atenderían al público para experticias

de exámenes de diabetes, tensión y el suministro de muestras médicas. La

población la determinaría CAPAUPEL con antelación, para ellos tomar

previsiones al respecto.

Lamentablemente, el Consejo de Administración no le dio importancia a la

ejecución de ambas actividades.

El Consejo de Vigilancia diligenció entrevista con empresa de Planes de

Turismo. En reunión conjunta con el Consejo de Administración la empresa de

Viajes denominada: ABC Destinos ofreció viajes nacionales e Internacionales;

excursiones y paseos de esparcimiento a nivel nacional con ofertas y

descuentos para nuestros asociados. Además, el convenio establecería el

10% de los montos para CAPAUPEL; con financiamiento por la Caja o en su

defecto por una entidad bancaria donde el usuario del servicio tenga cuenta

nómina y para cancelar en 10 meses.

También ofreció un pasaje gratuito por cada 12 personas que lo adquiriesen.

El mismo puede ser rifado o vendido con el aporte económico consecuente

para CAPAUPEL.

Lamentablemente, tampoco se cerró un convenio con esta empresa, y hasta el

momento, de los viajes promovidos en los últimos años por CAPAUPEL, nunca

se ha obtenido un beneficio que involucre a todos los asociados.

El Consejo de Vigilancia se inclina por la consecución de promociones y

convenios para servicios sociales a favor de los asociados; sin embargo,

también de manera sine qua non vigila que los mismos generen beneficios

económicos para CAPAUPEL, ya que, por el contrario, los mismos generan

gastos administrativos.

Estuvo atento al cumplimiento en cuanto a la planificación y publicación de la

Convocatoria a las Asambleas (ordinaria y extraordinarias) conforme a la Ley,

Reglamentos y Estatutos vigentes.

Organizó y asistió a las Asambleas Ordinarias y Extraordinarias conjuntamente

con el Consejo de Administración.

Apoyó la publicación en Pancartas y Diarios Locales de la convocatoria para la

realización de la Asamblea Ordinaria que se realizó el 17 de marzo de 2010 y

las Asambleas Extraordinarias realizadas el 30 de Noviembre 2010 (proyecto de

presupuesto) y el 07 de Diciembre de 2010 (Seguro HCM).

Revisó semanalmente las solicitudes de préstamos, cheques emitidos, estados

de cuenta y otros documentos relacionados con los préstamos otorgados.

Vigiló el cumplimiento sobre deudas contraídas y el pago oportuno de los

préstamos solicitados por los asociados. Estuvo atento a los informes del

estado deudor de los asociados que de alguna manera y por algún motivo, han

trasgredido los principios y normas establecidos en la Ley de Caja y los

Estatutos de CAPAUPEL, para su buen funcionamiento.

Inspeccionó los procesos de otorgamiento de préstamos de acuerdo a la

disponibilidad y capacidad de pago del asociado.

Constató la entrega de consignaciones económicas a los familiares herederos

de los Asociados Titulares fallecidos en relación al Montepío y Liquidación de

Haberes.

Revisó la solicitud y aprobación de financiamiento de la Licenciada Carmen

Ramírez (gerente administrativo) y el Licenciado Carlos Granado (asistente

contable) para asistir a la XIII Jornadas de Actualización Profesional del

Contador Público.

Revisó las solicitudes de Retiros Parcial y Total de los Asociados, de acuerdo a

lo establecido por los estatutos de CAPAUPEL.

Revisó el expediente de cada crédito aprobado para la adquisición de vehículo y

así mismo estuvo atento a la firma del contrato notariado entre CAPAUPEL y el

Asociado.

Revisó y vigiló semanalmente las colocaciones, movimientos, fideicomisos,

certificados y otras transacciones realizadas en las entidades bancarias. Como

también la cuota patronal que adeuda desde hace 7 meses.

Participó conjuntamente con el Consejo de Administración en el análisis de

propuestas para la póliza de seguro HCM. El Consejo de Vigilancia atendió

visitas de otros corredores de seguros que sustentaron pólizas de exceso con

el colectivo de CAPAUPEL. No habiendo terminado de hacer un análisis

exhaustivo de las cotizaciones, en asamblea realizada el 07 de Diciembre, se

aprobó renovar con Seguros Pirámide. En tal oportunidad y por tal motivo, la

presidenta del Consejo de Vigilancia salvó en plenaria, su voto.

Supervisó los Balances Trimestrales de la Caja de Ahorro y el envío de los

mismos a la Superintendencia de Cajas de Ahorro, en los lapsos establecidos.

Estuvo atento a la realización de visitas a la Superintendencia, Registro

Principal, Notaría Pública y Entidades Bancarias para el cumplimiento de los

requisitos establecidos en la normativa legal vigente.

El Consejo de Vigilancia estuvo pendiente de la renovación de la Póliza HCM

del personal administrativo de CAPAUPEL y se percató de que los miembros

estuviesen satisfecho, por consiguiente, continuaron con Qualitas Seguros.

Participó junto al Consejo de Administración en conversaciones con el grupo de

apoyo encargado de la actualización de la página Web.

Supervisó la elaboración del Proyecto de Presupuesto de Ingresos y Gastos e

Inversiones para el Año 2011. El mismo fue presentado por el Consejo de

Administración el 30 noviembre de 2010, a la Asamblea de Asociados, y fue

aprobado.

Intervino en la búsqueda y selección del obsequio navideño entregado por

CAPAUPEL en 2010. El Consejo de Vigilancia visitó las empresas: Distribuidora

Flor de Aragua, Distribuidora del Llano, Cacao Fino de Aroma C. A., con el fin

de solicitar presupuestos que fueron presentados en el Consejo de

Administración.

Revisó la nueva contratación de la Empresa SIMPADSA, encargada

mensualmente de la atención del sistema operativo que utiliza CAPAUPEL.

Se renovó el Contrato del 01 Abril del 2010 al 30 de Marzo del 2011 por 1000

Bs F.

Analizó la renovación del contrato con SISTEQUIPOS, empresa encargada del

mantenimiento de los 2 equipos de producción de fotocopias en CAPAUPEL. Se

firmó por 8 meses y por Bs. 2912,00 más 349, 44 correspondiente al IVA.

Chequeó la escogencia de uniformes del Personal Administrativo. De acuerdo a

la asignación presupuestaria se aprobó en asamblea la cantidad de Bs F 666,67

para cada uno de los seis (6) trabajadores de la Caja.

Analizó el salario del Personal Administrativo y se aumentó en un 20%,

pagadero a partir del 01de Mayo de 2010.

El Consejo de Vigilancia solicitó al Consejo de Administración explicación y

copia del convenio con la empresa Movistar con el fin de conocer los beneficios

económicos que representa para CAPAUPEL la incorporación de asociados a

los planes corporativos de esa empresa. Aunque este informe corresponde al

año 2010, es de hacer notar, que para la fecha de esta presentación aún no

hemos recibido respuesta, El Consejo de Vigilancia hace hincapié ante todos

sus asociados y ante el Consejo de Administración, de que los convenios y/o

contratos deben obedecer a un servicio que además de ser conveniente para

los asociados en lo individual debe representar una ganancia económica para

CAPAUPEL, pues es bien sabido, que cualquier acuerdo con empresas genera

mayor gasto de materiales y de tiempo para el Personal Administrativo, y no se

justificaría el mismo. En este caso particular, no ocurriría por una sola vez, sino

que habría mayor producción de cuentas por revisar mensualmente sin ningún

tipo de ingreso para CAPAUPEL.

Se revisó la consideración del aumento de Bs F por jornada de trabajo a la Sra.

Nelly Ramos quien funge como personal de mantenimiento de la asociación, se

le otorgó un aumento del 40% llegando su jornada diaria de 35 Bs F.

En vista de no haber recibido aun respuesta de comunicación enviada a la

Superintendencia sobre dos decisiones tomadas por la Asamblea Ordinaria

efectuada el 17 de Marzo de 2010, sobre la eliminación o modificación de los

términos: “Aprobó”, y “Se insta”; el Consejo de Vigilancia se dirigirá

personalmente a SUDECA con la finalidad de aclarar la situación: en el

Diccionario de la R.A.L el término Aprobar significa estar de acuerdo, e Insta

significa reiterar, insistir. Ambos significados son coherentes con los

planteamientos expresados. Por otra parte, en los informes de años anteriores

el Consejo de Vigilancia utilizó el término “Aprobó”, y en ninguna de esas

oportunidades se recibieron observaciones de SUDECA al respecto.

Durante el año 2010 las tasas de interés bancarios se mantuvieron

aproximadamente iguales que el año anterior, lo que permitió que los

dividendos de este año se hayan mantenidos parecidos a los anteriores. Sin

embargo, el Consejo de Vigilancia se siente obligado advertir a nuestros

Asociados que los primeros tres meses que han transcurrido hasta la entrega

de este Informe, se ha podido observar que los Intereses Bancarios han bajado

sustancialmente, estando algunas colocaciones en 6%, 7% y 8%.

Este panorama, más la deuda patronal y la carencia de otros tipos de ingresos

nos hace considerar en proyección que las ganancias de este año 2011

disminuirán y por ende también los dividendos que se entregarán en el año

2012.

Esta situación se agrava si consideramos el excesivo egreso por vía de gastos

fijos. Se hace necesario reorientar las actividades de CAPAUPEL, buscar

mecanismos para incrementar los ingresos y reducir los gastos.

Como último punto, el Consejo de Vigilancia, en su función contralora

apegándose a los Estatutos de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y

Asociaciones de Ahorro Similares y los Estatutos de CAPAUPEL insta a los

miembros del Consejo de Administración, para que estén atentos a revisar y

cumplir con los propósitos que se establecieron al inicio de su gestión, a fin de

concretar las metas y lograr que CAPAUPEL IPMAR pueda ser una caja de

ahorros más productiva, próspera y eficiente en el beneficio económico y social

de sus asociados.

CAPAUPEL-IPMAR