informe sobre la situaciÓn econÓmica, los ingresos y...
TRANSCRIPT
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
1
INFORME SOBRE LA SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y
EGRESOS PÚBLICOS DEL ESTADO DE TABASCO
1er TRIMESTRE
2017
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
PRIMER INFORME TRIMESTRAL SOBRE LA
PÚBLICOS DEL ESTADO DE TABASCO 2017.
SITUACIÓN ECONÓMICA, LOS INGRESOS Y EGRESOS
Í N D I C E
PRESENTACIÓN 04
I. ENTORNO ECONÓMICO
I.1. Internacional
I.2. Nacional
I.2.1. Empleo
I.2.2. Inflación
I.2.3. Finanzas Públicas
I.2.4. Ingresos Presupuestarios
I.2.5. Gastos Presupuestarios y Gasto Programable
I.2.6. Deuda del Gobierno Federal
I.2.7. Deuda del Sector Público Federal
I.2.8. Saldo Histórico de los Requerimientos Financieros del Sector Público
I.3. Estatal
I.3.1. Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal (ITAEE)
I.3.2. Empleo
I.3.3. Inflación
06
08
08
13
14
15
17
19
20
21
22
22
25
28
30
30
32
33
35
38
39
44
45
50
51
51
52
54
54
54
56
57
II. INGRESOS PÚBLICOS
II.1 Ingresos totales
II.1.1. Recursos Propios
II.1.1.1. Impuesto
II.1.1.2. Derechos
II.1.1.3. Productos
II.1.1.4. Aprovechamientos
II.1.2. Ingresos Federales
II.1.2.1. Participaciones
II.1.2.2. Aportaciones
II.1.2.3. Convenios
II.1.2.4. Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
II.1.2.5. Participaciones Municipales
II.1.3. Ingresos derivados de financiamiento
II.2. Indicadores Fiscales
II.2.1. Indicadores de Desempeño Fiscal
II.2.2. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Federales
II.2.3. Indicadores de Auditoría Fiscal en Impuestos Estatales
2
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
III. EGRESOS DEL ESTADO
III.1. Gasto neto total
III.1.1. Gasto programable
a. Poder Legislativo
b. Poder Judicial
c. Órganos Autónomos
d. Poder Ejecutivo
III.1.2. Clasificación Económica del Gasto del Poder Ejecutivo
III.1.3. Clasificación Administrativa del Gasto del Poder Ejecutivo
III.1.4. Clasificación Funcional del Gasto del Poder Ejecutivo
59
59
60
60
61
62
62
64
67
IV. DEUDA PÚBLICA A LARGO PLAZO DEL GOBIERNO DEL
ESTADO DE TABASCO 69
V. FIDEICOMISOS 79
3
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
PRESENTACIÓN
En cumplimiento a lo estipulado por los artículos: 51 fracción VII de la Constitución Política del
Estado Libre y Soberano de Tabasco; 16 fracción XII de la Ley de Planeación del Estado; 7 de
la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria del Estado de Tabasco y sus
Municipios; 7 fracción I, IV y V de la Ley de Deuda Pública del Estado de Tabasco y sus
Municipios; 2 fracción II de la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del
Estado de Tabasco; 2 de la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco; así como, el artículo 60
del Presupuesto General de Egresos del Estado de Tabasco, ambos para el Ejercicio Fiscal de
2016, se rinde a la Comisión de Hacienda y Presupuesto del H. Congreso del Estado de
Tabasco, el Primer Informe Trimestral 2017 sobre la Situación Económica, los Ingresos y
Egresos Públicos del Estado de Tabasco.
En el punto número uno del informe se incluye una descripción del entorno económico
internacional, nacional y estatal, destacando principalmente temas como la Población
Económicamente Activa (PEA), Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal
(ITAEE), los cuales explican la relación que incidieron en la evolución de las finanzas públicas
del Estado.
En el punto número dos se detalla la evolución de los ingresos públicos, así como, los
indicadores fiscales que reflejan el comportamiento de los ingresos. Su explicación incluye
indicadores de desempeño fiscal, de auditoría fiscal en impuestos federales e impuestos
estatales, los cuales se comparan con el año inmediato anterior. También se presenta un
comparativo entre lo reportado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público en el Cuadro
de Participaciones Pagadas a las Entidades Federativas contenido en la Información de
Finanzas Públicas y Deuda Pública, Enero - Marzo 2017 que envía al Congreso de la Unión y
lo reportado en el mismo sentido en este Informe, contemplando la parte que es transferida
por la Federación y la que es recaudada por el Estado y que conforme a la normatividad
federal aplicable en la materia, forma parte de las Participaciones.
4
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
En el punto número tres se especifican los egresos públicos de la Entidad, divididos en gasto
programable y no programable: El programable del Poder Ejecutivo se presenta en sus tres
clasificaciones: administrativa, económica y funcional; y el no programable: en transferencias a
municipios y servicios de la deuda pública. Adicionalmente se incluye la información de los
recursos derivados de convenios, un apartado de Deuda Pública por tipo de banca, y una
sección de los 25 fideicomisos a cargo del Gobierno Estatal.
Es necesario precisar que todas las cifras reportadas son preliminares y los datos finales se
reportan en la cuenta pública.
5
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
I. ENTORNO ECONÓMICO
I.1. Internacional.
Durante el primer trimestre de 2017, la economía de México registró un desempeño positivo, y
superior a las expectativas, en un entorno externo de elevada incertidumbre. Destacan la
evolución favorable del consumo, las ventas y el empleo; la recuperación de las exportaciones
no petroleras; y la estabilización de los mercados financieros. Con un crecimiento anual de 2.0
por ciento del Indicador Global de la Actividad Económica (IGAE) durante el bimestre enero-
febrero de 2017, los resultados disponibles indican una economía mexicana resistente en el
arranque del año, consecuencia principalmente de una sólida dinámica interna.
En los últimos meses se comienzan a observar señales de un crecimiento más sincronizado a
nivel mundial, luego del periodo de crecimiento moderado y heterogéneo observado después
de la crisis económica y financiera mundial de 2008-2009. Asimismo, la volatilidad en los
mercados financieros internacionales ha disminuido. En este sentido, el Fondo Monetario
Internacional (FMI) estima que el crecimiento de la economía mundial aumentará a 3.5 por
ciento en 2017, un crecimiento superior al 3.1 por ciento observado en 2016. La proyección
de crecimiento del Producto Interno Bruto (PIB) de Estados Unidos se ubica en 2.2 por ciento
(en 2016 tuvo un crecimiento de 1.6 por ciento), mientras que la producción industrial se
estima aumente 1.7 por ciento (durante 2016 disminuyó 1.2 por ciento).
Aún existe incertidumbre sobre la dirección de las futuras políticas del nuevo gobierno de
Estados Unidos y a nivel mundial se han incrementado las tensiones geopolíticas existe
preocupación por el resultado de las elecciones en Francia, así como por la relación de
Estados Unidos con Siria y Corea del Norte , lo que plantea riesgos a la baja para la
economía mexicana. En este contexto, la actividad económica de México tuvo resultados
positivos en el periodo enero-marzo de 2017.
La mejoría en las perspectivas de la economía global y la resiliencia al contexto externo
adverso (particularmente después de la elección presidencial en Estados Unidos), se han
reflejado en una evolución positiva de la economía cuyo principal motor es la demanda interna.
Así, durante el primer trimestre del año la demanda interna registró una evolución
6
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
moderadamente favorable, particularmente el consumo privado, que tuvo un crecimiento anual
real de 3.8 por ciento en enero, y la inversión en maquinaria y equipo nacional, que aumentó
4.1 por ciento real anual en el mismo mes. La fortaleza del mercado interno se vio reflejada
también en el crecimiento anual en el primer bimestre de 4.3 por ciento y 7.4 por ciento de las
ventas al menudeo y mayoreo, respectivamente, y en el incremento anual de 8.9 por ciento de
las ventas de autos en el país durante el periodo enero-marzo.
En los primeros meses de 2017, la economía mundial mostró señales de un crecimiento más
sincronizado y las perspectivas de crecimiento global se revisaron al alza. Por su parte, ha
disminuido significativamente la volatilidad en los mercados financieros internacionales. A
pesar de la disminución, aún persiste incertidumbre sobre la dirección de las políticas del
gobierno de Estados Unidos. Adicionalmente, a nivel mundial se han incrementado las
tensiones geopolíticas, lo que plantea riesgos a la baja para la economía mexicana. En
particular, existe preocupación por el posible resultado de las elecciones en Francia, así como
por la relación de Estados Unidos con Siria y con Corea del Norte, además del proceso de
salida del Reino Unido de la Unión Europea.
En el caso de Estados Unidos, de acuerdo con la encuesta Blue Chip Economic Indicators de
abril de 2017, la proyección de crecimiento del PIB de Estados Unidos se ubica en 2.2 por
ciento (2.3 por ciento en enero de 2017), mientras que la producción industrial se estima
crezca 1.7 por ciento (1.5 por ciento en enero de 2017). Sin embargo, durante el primer
trimestre de 2017, el PIB en Estados Unidos creció 0.7 por ciento a tasa trimestral anualizada,
ubicándose por debajo de las expectativas de mercado. Por otro lado, el FMI prevé que en
2017, el PIB de las economías emergentes en su conjunto crecerá 4.5 por ciento (igual al
estimado en enero de 2017) y para la economía global pronostica un crecimiento de 3.5 por
ciento (0.1 puntos porcentuales mayor al de enero de 2017).
La recuperación gradual de la producción de manufacturas en Estados Unidos se tradujo en
un mayor dinamismo de las exportaciones no petroleras de México, comparado con el
observado en los trimestres previos. Durante el primer trimestre de 2017, las exportaciones no
petroleras en dólares nominales tuvieron una expansión anual de 9.2 por ciento, la mayor
7
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
desde el cuarto trimestre de 2014. Al excluir el factor estacional, estas exportaciones crecieron
a una tasa trimestral de 1.5 por ciento.
A su vez, durante el periodo enero-marzo de 2017 la demanda interna registró una evolución
favorable, particularmente el consumo privado, la inversión en maquinaria y equipo nacional, y
la construcción de vivienda. Entre los factores que han apoyado el fortalecimiento del mercado
interno destaca la creación de 377,694 empleos formales durante el primer trimestre de 2017,
la mayor para un periodo similar desde 1983; la expansión de 9.3 por ciento real anual del
crédito vigente otorgado por la banca comercial al sector privado durante marzo; y la reducción
a 3.5 por ciento de la tasa de desocupación desestacionalizada en enero-marzo, la menor
desde el segundo trimestre de 2006. La fortaleza del mercado interno se vio reflejada en el
crecimiento anual de 4.3 de las ventas al menudeo en el primer bimestre, así como en el
incremento anual de 8.9 por ciento de las ventas de autos en el país en enero-marzo.
Los resultados del primer trimestre de 2017 indican que la economía mexicana continúa
registrando un desempeño moderadamente positivo. Así, con base en la estimación oportuna
del INEGI, el PIB en este trimestre creció 2.7 por ciento real anual, superior en 0.2 puntos
porcentuales a las expectativas de mercado. Este crecimiento es el mayor desde el tercer
trimestre de 2015.1
I.2. Nacional.
I.2.1. Empleo.
Al 31 de marzo de 2017, el número de trabajadores afiliados al Instituto Mexicano del Seguro
Social (IMSS) ascendió a 18 millones 994 mil personas, lo que implicó un aumento anual de
839 mil plazas (4.6 por ciento). La creación de plazas acumuladas en 2017 (378 mil plazas)
representa la mayor creación de empleos formales para este periodo desde 1983. Con este
resultado, en la presente Administración se han creado 2 millones 699 mil 382 nuevos
empleos formales. Por tipo de contrato, en el primer trimestre la afiliación permanente
1 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Págs. 1, 2 y 3.
8
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
aumentó en 224 mil trabajadores (59.3 por ciento del total) y la eventual lo hizo en 154 mil
personas (40.7 por ciento del total). 2
El INEGI informa sobre los principales resultados de la Encuesta Nacional de Ocupación y
Empleo (ENOE) para marzo del presente año, los cuales indican que 59.8 por ciento de la
población de 15 años y más en el país es económicamente activa (tasa de participación). Esta
cifra fue superior a la registrada en el mes que le precede de 59.5 por ciento, con datos
desestacionalizados.
De la Población Económicamente Activa (PEA), 96.4 por ciento estuvo ocupada en el mes de
referencia; sin embargo, a su interior se manifiesta un subuniverso de personas que declaró
tener necesidad y disponibilidad para trabajar más horas, razón por la cual a este subconjunto
se le denomina subocupados. En el tercer mes de 2017, con series desestacionalizadas, éstos
representaron 7.2 por ciento de la población ocupada, porcentaje menor al de 7.3 pro ciento
reportado en el mes inmediato anterior.
En marzo de este año, la tasa de desocupación (TD) a
ciento de la PEA, proporción similar a la de febrero
estacionalidad.
nivel nacional se ubicó en 3.5 por
pasado, con datos ajustados por
En su comparación anual la tasa de desocupación y la
marzo de 2017 frente a la de igual mes de 2016 (3.5 por
ciento vs 7.9 por ciento), respectivamente. 3
de subocupación disminuyeron en
ciento vs 4.1 por ciento) y (7.2 por
2
3 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 3.
INEGI.- Boletín no. 154/17.- 21 de Abril 2017.- Pág. 3.
9
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Porcentaje de Desocupación
5.0 3.5 4.1
3.0
1.0
2016
2017
INEGI.- B o letín no . 154/17.- 21de abril 2017
La afiliación de trabajadores en el IMSS al 31 de Marzo de 2017 es de 18,994,318
puestos. El 86 por ciento son permanentes y el 14 por ciento eventuales. En los últimos
6 años estos porcentajes se han mantenido relativamente constantes.
La creación de empleo durante marzo de 2017 es de 140,347 puestos, 80,935 empleos
o 136.2 por ciento más que el aumento registrado en marzo de 2016 (59,412). Si bien
parte de esta diferencia es estacional pues la Semana Santa en el 2016 ocurrió en
marzo, el incremento observado es 51,706 empleos o 58.3 por ciento más que el
aumento promedio reportado en los marzos similares sin Semana Santa (88,641), lo
que ubica a este mes como el mejor marzo desde que se tiene registró.
La creación de empleo en el primer trimestre de 2017 es de 377,694 puestos, 106,821
empleos o 39.4 por ciento más que el aumento reportado en el mismo periodo del año
pasado (270,873), y 143,765 o 61.5 por ciento más que el incremento promedio
reportado en el mismo periodo de los 10 años previos (233,929). Esto de nueva cuenta
relacionado con el hecho de que la Semana Santa en 2016 ocurrió en marzo.
La creación de empleo en los últimos 12 meses, influenciado también por el efecto
estacional de la Semana Santa, es de 839,412 puestos, equivalente a una tasa anual
de 4.6 por ciento. El 86.0 por ciento (721,980) de este empleo generado en el último
año es permanente.
10
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
El aumento anual en el empleo fue impulsado principalmente por el sector agropecuario
con un crecimiento de 6.6 por ciento, transformación con 6.0 por ciento, y servicios para
empresas con 5.2 por ciento.
Los estados de mayor incremento anual son Tlaxcala, Baja California Sur y Quintana
Roo, con un crecimiento superior de 10.0 por ciento.4
4 Comunicado IMSS 102/2017.- 10 de abril 2017.- Pág. 1.
11
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
% Variación anual de puestos de trabajo por entidad federativa (mar-17/mar-16)
10.3%
10.1%
10.1%
Fuente: Comunicado IMSS 102/2017.- 10 de abril 2017.
12
Tlaxcala Baja California Sur
Quintana Roo
Querétaro
Michoacán
San Luis Potosí
Jalisco
Sonora
Guanajuato
Aguascalientes
Baja California
Puebla
Nayarit
Nuevo León
Chihuahua
Colima
Yucatán
Ciudad de México
Estado de México
Tamaulipas
Coahuila
Durango
Zacatecas
Hidalgo
Sinaloa
Guerrero
Oaxaca
Morelos
Chiapas
8.4% 6.9% 6.6% 6.6% 6.4% 6.3% 6.1% 5.9% 5.7% 5.3% 5.1% 4.7% 4.5% 4.4% 4.4% 4.3% 3.9% 3.8% 3.2% 2.7% 2.7% 2.5% 2.3% 2.1% 1.1% 0.4%
-1.3% Veracr uz Tabasco -6.2% Campeche -8.1%
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
I.2.2. Inflación.
Durante el primer trimestre de 2017, la inflación general anual observó un incremento con
relación a los niveles observados en el cuarto trimestre de 2016, al ubicarse alrededor del 5
por ciento. En marzo se ubicó en 5.4 por ciento anual debido al aumento gradual registrado en
los precios de las mercancías, particularmente de las alimenticias, que ha resultado de la
depreciación cambiaria; así como al incremento observado en los precios de los energéticos y
tarifas autorizadas por el gobierno, asociado al efecto transitorio de la liberalización de los
precios de las gasolinas.
En el primer trimestre del año, el Índice de Precios y Cotizaciones (IPyC) de la Bolsa Mexicana
de Valores registró un desempeño positivo, impulsado por un tono más conciliador del nuevo
gobierno de Estados Unidos respecto a la relación comercial con México y ante un entorno
internacional financiero más favorable. En particular, el sector industrial y el sector financiero
registraron el mejor desempeño dentro del índice. De esta forma, el IPyC cerró el trimestre en
48,541.6 unidades, lo cual representó un avance de 6.4 por ciento frente al cierre del trimestre
anterior. Adicionalmente, el índice registró un máximo histórico el 28 de marzo de 2017,
registrando un nivel de 49,339.2 puntos.
Entre enero y marzo, el tipo de cambio del peso frente al dólar se apreció debido,
principalmente, a la percepción de que las negociaciones comerciales entre México y Estados
Unidos evolucionarán favorablemente ante el tono más conciliador de los miembros del
gabinete de Estados Unidos; la confirmación de un proceso gradual de normalización de la
política monetaria de Estados Unidos; y la implementación exitosa de un nuevo mecanismo de
coberturas de tipo de cambio por parte de Banco de México. Como reflejo de lo anterior, al
cierre del 31 de marzo de 2017, el tipo de cambio se ubicó en 18.73 pesos por dólar, lo que
implicó una apreciación de 10.2 por ciento respecto al nivel reportado al cierre del 30 de
diciembre de 2016 (20.64 pesos por dólar). 5
5 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 3.
13
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
I.2.3. Finanzas Públicas.
Durante el primer trimestre de 2017, el balance primario registró una mejora respecto a 2016
de 393 mil 48 millones de pesos al ubicarse en 414 mil 649 millones de pesos. Esta cifra
también compara favorablemente con el déficit previsto de 41 mil 119 millones de pesos, y es
consistente con el objetivo de lograr en el año el primer superávit primario desde 2008.
En tanto, los Requerimientos Financieros del Sector Público (RFSP), la medida más amplia del
déficit del Sector Público Federal, disminuyeron 511.0 por ciento en términos reales. Esto
implicó que los RFSP presentaron un superávit de 270 mil 820 millones de pesos, lo que
representa una mejora de 333 mil 587 millones de pesos con respecto al mismo periodo del
año anterior. En particular, el balance del sector público acumulado al mes de marzo registró
un superávit de 309 mil 69 millones de pesos, que contrasta con un déficit de 61 mil 563
millones de pesos en el mismo periodo del año pasado, y que representa una mejora de 451
mil 711 millones de pesos con respecto al déficit previsto para el periodo. Estos resultados
obedecen al esfuerzo de consolidación fiscal previsto en el programa económico para el año, a
la evolución de los ingresos tributarios y al entero del remanente de operación del Banco de
México (ROBM) de 321 mil 653 millones de pesos de acuerdo con lo señalado en el Artículo
55 de la Ley del Banco de México. Si se excluye el ROBM, los RFSP registraron un déficit de
50 mil 833 millones de pesos, lo que representa una mejora de 11 mil 934 millones de pesos
con respecto a 2016; asimismo, el balance del sector público acumulado registró un déficit de
12 mil 585 millones de pesos, lo que representa una mejora de 48 mil 978 millones de pesos
en comparación con 2016.
El balance público sin considerar la inversión de alto impacto económico y social aprobado por
el H. Congreso de la Unión, en el primer trimestre de 2017 registró un superávit de 398 mil 432
millones de pesos, monto que se compara favorablemente respecto al superávit de 56 mil 377
millones de pesos registrado el mismo periodo de 2016. Dicho nivel de balance es mayor al
déficit previsto para el periodo de 30 mil 798 millones de pesos.
Considerando el entero del ROBM y los resultados de finanzas públicas a marzo, se estima
que, en caso de que no existan movimientos no previstos en el marco macroeconómico
14
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
presentado en Pre-Criterios, el superávit primario al cierre de 2017 pase del 0.5 por ciento del
PIB a un superávit de 1.6 del PIB, mientras que los RFSP en este año pasen de 2.9 por ciento
del PIB a 1.4 por ciento del mismo, lo que representa una reducción de 1.5 puntos del PIB con
respecto a la estimación prevista en el Paquete Económico 2017.6
I.2.4. Ingresos Presupuestarios.
Los ingresos presupuestarios del sector público durante el primer trimestre de 2017 se
ubicaron en 1 billón 483 mil 196 millones de pesos, lo que implica que fueran mayores en 403
mil 335 millones de pesos a lo previsto. Este monto resulta superior en 33.4 por ciento en
términos reales respecto al mismo periodo de 2016 y en 4.5 por ciento si se excluye en 2017
el entero del ROBM. Este resultado se debe al buen desempeño de la recaudación tributaria,
así como a la recepción de recursos de carácter no recurrente y con destino específico, como
el entero del ROBM. La evolución de los principales rubros de ingresos fue la siguiente:
INGRESOS PRESUPUESTARIOS
(Por ciento del PIB)
24.8
22.9 22.5 22.5 22.3
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016* 2017**
* Incluye recursos por el apoyo del Gobierno Federal via aportacion patrimonial a Pemex y a la CFE por 1.5 por ciento del PIB.
** Como proporcion del PIB Anual
*** Como propoción del PIB anual.
Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017
6 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 4.
15
23.3 23.3 23.6 23.1 23.4
20.8 20.4 20.6 21.5
21.8
18.3 18.8 19.4
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Var.%
2016* Programa** Observado* Nominal
Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no coincidir debido al redondeo.
*Cifras Preliminares.
n.s.: no significativo. ** Corresponde al calendario de la Ley de Ingresos para el ejercicio fiscal 2017 aprobado por el Congreso de la Union y publicado en el Diario Oficial de la Federación
el 7 de diciembre de 2016.
*** Incluye los ingresos propios de Pemex, las transferencias del Fondo Mexicano del Pétroleo para la Estabilizacion y el Desarrollo y el impuesto sobre la renta de
contratistas y asignatarios por explotación de hidrocarburos.
**** Impuestos po la actividad de exploración y extracción de hidrocarburos.
***** Incluye los impuestos sobre automóviles nuevos, exportaciones, a los rendimientos petroleros, no comprendidos en las fracciones anteriores y accesorios.
****** Excluye las aportaciones del Gobierno Federal al ISSSTE.
Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017
Los ingresos petroleros se ubicaron en 206 mil 312 millones de pesos, monto superior en
16 mil 689 millones de pesos con respecto a lo aprobado y 39.0 por ciento mayor en
términos reales a los obtenidos en el primer trimestre de 2016. Esto último obedece a al
incremento en el precio promedio de exportación de la mezcla mexicana de petróleo, al
mayor precio del gas natural y a la depreciación del tipo de cambio, de 74.6, 50.2 y 10.9
por ciento, respectivamente, con respecto al mismo periodo de 2016. El efecto anterior fue
compensado con una disminución en la producción de petróleo de 10.0 por ciento en dicho
periodo.
16
INGRESOS PRESUPUESTARIOS DEL SECTOR PÚBLICO
(MILLONES DE PESOS)
Enero - Marzo
2017 Diferencia real
INGRESOS PRESUPUESTARIOS (I+II)
I. Petroleros (a+b)***
a) PEMEX
b) Gobierno Federal
Fondo Mexicano del Petróleo
ISR de contratistas y asignatarios
Derechos vigentes hasta 2014
II. No Petroleros (c+d+e)
c) Gobierno Federal
Tributarios
Sistema Renta
IVA
IEPS
Importaciones
IAEHH****
Otros*****
No Tributarios
Derechos
Aprovechamientos
Otros
d) Organismos de control presupuestario directo******
IMSS
ISSSTE
e) Empresa Productiva del Estado (CFE)
Partidas informativas:
Tributarios totales
No Tributarios totales
1,058,836.8
141,386.4
67,092.9
74,293.6
74,293.6
0.0
0.0
917,450.4
773,812.1
723,124.4
416,257.7
187,190.3
98,149.9
11,678.1
1,010.0
8,838.3
50,687.7
22,902.2
25,070.0
3,315.5
78,358.7
67,231.2
11,127.5
65,279.6
723,124.4
335,712.4
1,079,861.2
189,622.3
91,322.2
98,300.1
98,300.1
0.0
0.0
890,238.9
735,244.4
700,781.5
380,425.0
194,777.0
104,794.2
11,083.4
1,028.7
8,673.2
34,462.9
14,899.3
17,946.5
1,617.1
81,437.8
70,057.8
11,380.0
73,556.7
700,781.5
379,079.7
1,483,196.1
206,311.6
84,097.7
122,213.9
122,211.6
2.3
0.0
1,276,884.6
1,112,851.5
732,512.5
419,155.6
200,633.5
84,576.8
13,278.3
998.4
10,870.0
380,339.0
25,744.4
351,982.3
2,612.4
84,835.4
73,204.3
11,631.1
79,197.6
732,514.8
750,681.3
403,334.9
16,689.3
-7,224.5
23,913.8
23,911.5
2.3
0.0
386,645.6
377,607.1
31,731.0
38,730.6
5,856.5
-17,217.5
2,194.9
-30.3
2,196.8
345,876.1
10,845.1
334,035.8
995.3
3,397.6
3,146.5
251.1
5,641.0
31,733.3
371,601.6
33.4
39.0
19.4
56.7
56.7
n.s.
n.s.
32.6
37.0
-3.5
-4.1
2.1
-15.0
8.3
-5.8
17.2
-0-
10.0
-0-
-24.9
3.1
3.7
-0.4
15.6
-3.5
113.0
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Los ingresos tributarios ascendieron a 732 mil 513 millones de pesos, 31 mil 731 millones
de pesos por encima del programa y 3.5 por ciento menor en términos reales a lo
observado en 2016. Si se excluye el IEPS a combustibles, se observa una disminución en
la recaudación de 1.9 por ciento real con respecto a 2016. Al interior se observa una caída
del sistema renta de 4.1 por ciento, esto debido a que en marzo de 2017 el último día del
mes fue viernes lo que recorre la fecha límite para la presentación de Declaraciones
Anuales de personas morales a abril, de acuerdo con el marco normativo; y del IEPS de
15.0 por ciento real, debido principalmente a los estímulos fiscales aplicados a la cuota del
IEPS para los combustibles; mientras que se observa un incremento en el impuesto al
valor agregado de 2.1 y del impuesto a las importaciones en 8.3 por ciento.
Los ingresos no tributarios del Gobierno Federal ascendieron a 380 mil 339 millones de
pesos, monto superior en 345 mil 876 millones de pesos a lo aprobado y 614.8 por ciento
mayor en términos reales respecto a 2016. Éstos incluyen el aprovechamiento derivado
del ROBM por 321 mil 653 millones de pesos. Sin considerar el ROBM, se observa un
crecimiento de 10.3 por ciento con respecto al año anterior.
Los ingresos propios de la CFE ascendieron a 79 mil 198 millones de pesos y fueron
mayores en términos reales a los del año pasado en 15.6 por ciento, debido al desempeño
de la actividad económica y al ajuste en las tarifas eléctricas de uso industrial y comercial.
Los ingresos propios del IMSS y el ISSSTE se ubicaron en 84 mil 835 millones de pesos,
monto superior en 3.1 por ciento en términos reales respecto a los observados en el
mismo periodo de 2016, debido a mayores contribuciones al IMSS y productos financieros.
Finalmente, la suma de los saldos de los fondos de estabilización al cierre del primer
trimestre de 2017 es de 157 mil 867 millones de pesos.7
I.2.5. Gasto Presupuestario y Gasto Programable.
En el periodo enero-marzo 2017, el gasto neto pagado se ubicó en 1 billón 176 mil 290
millones de pesos, monto inferior al previsto en el programa4 en 46 mil 364 millones de pesos
y superior en 0.9 por ciento en términos reales respecto a 2016 debido al crecimiento del costo
7 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 5.
17
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
financiero y de las participaciones. El gasto programable se ubicó en 851 mil 38 millones de
pesos, cifra menor en 6.3 por ciento real con respecto al mismo periodo de 2016.
Al comparar el primer trimestre de 2017, con respecto al primer trimestre del año anterior
destaca lo siguiente:
El gasto neto total sin incluir la inversión financiera, es decir, excluyendo operaciones
asociadas a un ahorro del sector público y que tienen una contraparte en los ingresos, 1.2
por ciento real respecto al primer trimestre de 2016.
El gasto neto total excluyendo la inversión financiera, las pensiones, las participaciones y
el costo financiero se redujo en 6.8 por ciento real y el gasto corriente estructural
disminuyó en 6.9 por ciento real. Ambos indicadores muestran el esfuerzo en materia de
contención del gasto realizado durante el presente año.
Las erogaciones en subsidios, transferencias y aportaciones corrientes fueron 11.3 por
ciento menores en términos reales.
Las pensiones y jubilaciones aumentaron en 1.1 por ciento real.
El gasto de operación creció 1.5 por ciento real, debido, principalmente a mayores costos
de operación de la CFE derivados del aumento en el precio de los combustibles para la
generación de energía eléctrica.
Las participaciones a las entidades federativas aumentaron 19.3 por ciento real, mientras
que el gasto federalizado en su conjunto se incrementó 5.4 por ciento real, debido,
principalmente, a la evolución de la recaudación.
El costo financiero aumentó en 44.3 por ciento real, en buena medida por la evolución del
tipo de cambio y las tasas de interés.
El gasto neto presupuestario a marzo de 2017 fue menor en 46 mil 364 millones de pesos a lo
previsto. Este resultado obedeció a un menor gasto programable por 75 mil 672 millones de
pesos y un menor costo financiero en 1 mil 368 que se compensó parcialmente con mayores
participaciones a las entidades federativas y municipios por 28 mil 111 millones de pesos y
mayores Adefas y otros gastos por 2 mil 566 millones de pesos.8
8 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 6
18
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
2017 Diferencia real
177,681.3 207,995.8 193,933.5 -14,062.3 4.0 presupuestario directo
Nota: Las sumas parciales y las variaciones pueden no coincidir debido al redondeo.
* Cifras preliminares.
** Corresponde al calendario del Presupuesto de Egresos para el ejercicio fiscal 2017 aprobado por el Congreso de la Unión y publicado en el Diario
Oficial de la Federación el 14 de diciembre de 2016.
*** Son aquellas transacciones que representan un ingreso para las instituciones de seguridad social y un gasto para el Gobierno Federal, que se
eliminan con el fin de no contabilizar dos veces el ingreso y el gasto.
**** Incluye los intereses, comisiones y gastos de la deuda pública, así como las erogaciones para saneamiento financiero y de apoyo a ahorradores
y deudores de la banca.
Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017
I.2.6. Deuda del Gobierno Federal.
Para continuar fortaleciendo los fundamentos macroeconómicos del país, el Gobierno Federal
está comprometido con el programa multianual de consolidación fiscal orientado a reducir el
déficit público y las necesidades de financiamiento. Ello con el objetivo de comenzar una
trayectoria descendente de la razón de deuda pública a PIB a partir de 2017.
En este contexto, la política de deuda pública para 2017 se ha diseñado para acompañar la
estrategia de consolidación fiscal del sector público, buscando cubrir las necesidades de
financiamiento del Gobierno Federal a costos reducidos, considerando un horizonte de largo
plazo y un bajo nivel de riesgo, además de orientar las acciones del manejo de la deuda del
Gobierno Federal a mejorar la eficiencia del portafolio de pasivos del Gobierno, conllevando a
mejorar el perfil de vencimientos de la deuda y ajustar el portafolio a las condiciones
financieras prevalecientes en los mercados. Conforme al Plan Anual de Financiamiento 2017
19
GASTO NETO PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICO
(Millones de pesos)
Enero - Marzo
2016* Programa** Observado*
Nominal
Var.%
Total (I+II) 1,110,308.1 1,222,653.8 1,176,290.2 -46,363.60 100.0
I. Gasto Primario 1,044,190.5 1,121,105.2 1,076,109.8 -44,995.40 -1.8
Programable 865,199.0 926,710.2 851,038.2 -75,672.0 -6.3
Ramos autónomos 18,380.6 30,061.7 19,123.7 -10,938.0 -0.9
Ramos administrativos 269,476.6 252,973.0 248,789.4 -4,183.6 -12.1
Ramos generales 367,293.6 404,536.0 374,292.9 -30,243.1 -2.9
Organismos de control
IMSS 109,579.8 127,517.7 119,257.1 -8,260.6 3.7
ISSSTE 68,101.5 80,478.1 74,676.4 -5,801.7 4.5
Empresas productivas del estado 189,701.5 210,864.7 190,712.5 -20,152.2 -4.2
PEMEX 120,450.9 136,546.7 103,576.0 -32,970.7 -18.1
CFE 69,250.6 74,318.0 87,136.4 12,818.4 19.9
(-) Operaciones Compensadas** 157,334.6 179,721.1 175,813.8 -3,907.3 6.4
No programable 178,991.4 194,394.9 225,071.6 30,676.7 19.8
Participaciones 158,941.1 171,019.2 199,130.2 28,111.0 19.3
Adefas y otros 20,050.4 23,375.7 25,941.3 2,565.7 23.2
ll. Costo Financiero*** 66,117.7 101,548.6 100,180.4 -1,368.3 44.3
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
(PAF), dicha estrategia considera utilizar principalmente el mercado local de deuda para el
financiamiento del déficit del Gobierno Federal. Adicionalmente, y considerando que las
necesidades de refinanciamiento en moneda extranjera para 2017 fueron cubiertas durante
2016, el crédito externo se utilizaría únicamente si se encuentran condiciones favorables en
los mercados internacionales. Así, si las condiciones en los mercados externos no fuesen las
adecuadas, se recurriría al mercado interno para sustituir financiamiento externo.
Así, al primer trimestre de 2017 el Saldo Histórico de los Requerimientos Financieros del
Sector Público (SHRFSP), la medida más amplia de deuda del sector público, alcanzó un valor
de 9 billones 230 mil 88.7 millones de pesos cifra menor al saldo observado al cierre de 2016
(9 billones 797 mil 439.6 millones de pesos). Dicho saldo está en línea con el objetivo para el
cierre de año anunciado en los Pre-Criterios 2018 de 49.5 por ciento del PIB antes de
considerar el efecto del Remanente de Operación del Banco de México (ROBM) recibido en
2017 por 321 mil 653.3 millones de pesos. Adicionalmente, al considerar el ROBM, se estima
que al cierre de 2017 la deuda pública disminuirá de 50.2 por ciento del PIB anual al cierre de
2016 (cifra revisada) a 48.0 por ciento, dando cuenta del esfuerzo fiscal del Gobierno Federal
y del sólido compromiso con la estabilidad y fortaleza de las finanzas públicas del país.
En línea con ello, durante el primer trimestre de 2017 las acciones para el manejo de la deuda
pública se orientaron a mejorar la eficiencia del portafolio de deuda pública a través de
acciones para mejorar el perfil de vencimientos de la deuda del Gobierno Federal, incrementar
la eficiencia de las curvas de rendimientos y disminuir las necesidades de financiamiento en
los siguientes años.9
I.2.7. Deuda neta del Sector Público Federal.
En lo que se refiere a la deuda neta del Sector Público Federal, que incluye la deuda neta del
Gobierno Federal, la de las empresas productivas del Estado y la de la banca de desarrollo, al
cierre del primer trimestre de 2017 se ubicó en 9 billones 173 mil 429.2 millones de pesos.
La deuda interna neta del Sector Público Federal se situó en 5 billones 774 mil 185.1 millones
de pesos, mientras que a diciembre de 2016 se registró un saldo de 6 billones 9 mil 403.1
9 Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 7.
20
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
millones de pesos. Por su parte, el monto de la deuda externa neta del Sector Público Federal
se situó en 180 mil 722.4 millones de dólares, mientras que a diciembre de 2016 se registró un
saldo de 177 mil 692.5 millones de dólares.10
Nota: Las sumas parciales pueden no coincidir debido al redondeo.
El concepto de Deuda Neta se obtiene de descontar al Saldo de la Deuda Bruta los activos financieros del Gobierno Federal, las disponibilidades de las Empresas Productivas del Estado y de la
Banca de Desarrollo.
* Cifras sujetas a revisiones por cambios y adecuaciones metodológicas.
**Cifras preliminares.
***Para los años 2015 y 2016, se utilizó el PIB promedio anual; para 2017, se utilizó el PIB anual publicado en el Doc. LFPRH Art. 2, Fracción I (Pre-Criterios 2018). **** PIB trimestral anualizado de acuerdo a lo que se reportaba en los informes trimestrales anteriores. *****Comprende los pasivos del Gobierno Federal, los Organismos y Empresas y la Bancaa de Desarrollo.
Fuente: Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017
I.2.8. Saldo Histórico de los Requerimiento Financieros del Sector Público (SHRFSP).
Al cierre del primer trimestre de 2017, el SHRFSP, indicador que incluye las obligaciones del
sector público en su versión más amplia, ascendió a 9 billones 230 mil 88.7 millones de pesos,
mientras que a diciembre de 2016 se registró un saldo de 9 billones 797 mil 439.6 millones de
pesos. El componente interno se ubicó en 5 billones 924 mil 220.5 millones de pesos, mientras
que a diciembre de 2016 el saldo fue de 6 billones 217 mil 513.5 millones de pesos. Por su
parte, el componente externo ascendió a 3 billones 305 mil 868.2 millones de pesos, mientras
que a diciembre de 2016 el saldo fue de 3 billones 579 mil 926.1 millones de pesos.11
10
11
Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 9
Informe sobre la Situación Económica, las Finanzas Públicas y la Deuda Pública Primer Trimestre 2017.- SHCP.- 28 de abril 2017.- Pág. 9.
21
SALDO DE LA DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO FEDERAL, MARZO*
Concepto
Saldo
Porcentaje del PIB Anual***
Porcentaje del PIB Trimestral
Anualizada****
Estructura Porcentual (%)
dic-15 dic-16** mar-17** dic-15 dic-16 mar-17 dic-14 dic-15 mar-17 dic-15 dic-16 mar-17
Deuda Interna:
Neta (Millones de pesos)
Bruta (Millones de pesos)
Deuda Externa:
Neta (Millones de dólares)
Bruta (Millones de dólares)
Total de Deuda:*****
Neta (Millones de pesos)
(Millones de dólares)
Bruta (Millones de pesos)
(Millones de dólares)
5,379,857.1 6,009,403.1 5,774,185.1
5,639,503.9 6,182,250.7 6,251,285.3
161,609.5 177,692.5 180,722.4
162,209.5 180,986.0 187,249.3
8,160,589.9 9,693,217.5 9,173,429.2
474,273.7 467,562.1 487,709.7
8,430,561.7 9,934,343.9 9,773,294.8
489,963.8 479,193.1 519,601.8
29.5 30.8 27.7
30.9 31.7 30.0
15.2 18.9 16.3
15.3 19.2 16.9
44.7 49.7 44.0
3.9 44.2 49.1
28.2 29.0 28.1
29.6 29.8 30.5
14.6 17.8 16.6
14.6 18.1 17.2
42.8 46.8 44.7
100.0 100.0 100.0
65.9 62.0 62.0
66.9 62.2 64.0
34.1 38.0 37.1
33.1 37.8 36.0
100.0 100.0 100.0
100.0 100.0 100.0
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
I.3. Estatal.
I.3.1. Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal (ITAEE).
El Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal es un indicador de coyuntura que
ofrece un panorama de la evolución económica de las entidades del país en el corto plazo.
Los resultados que aquí se presentan dan cuenta también de los tres grandes grupos de
actividades (Primarias, Secundarias y Terciarias) que se desarrollan en las economías de los
estados.
El INEGI informa los resultados del Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal
(ITAEE) para el cuarto trimestre de 2016. Este indicador de coyuntura ofrece un panorama
sobre la evolución económica de las entidades federativas del país.
Durante el trimestre octubre-diciembre del año pasado, las entidades federativas que tuvieron
los mayores incrementos con cifras desestacionalizadas respecto al trimestre previo en su
actividad económica fueron: Michoacán de Ocampo, Querétaro, Colima, Zacatecas, Sinaloa,
San Luis Potosí, Ciudad de México y Nuevo León, principalmente.
En su comparación anual, los estados que sobresalieron por el aumento en su actividad
económica fueron Michoacán de Ocampo, Aguascalientes, Quintana Roo, Guanajuato,
Sonora, Colima, Durango
trimestre de 2015.12
y Nayarit, con series ajustadas por estacionalidad frente al cuarto
12 INEGI.- Boletín no. 163/17.- 27 de abril 2017.- Pág. 3.
22
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Fuente: INEGI.- Boletín no. 163/17.- 27 de abril 2017.
23
INDICADOR TRIMESTRAL DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICA ESTATAL
DURANTE EL CUARTO TRIMESTRE 2016
CIFRAS DESESTACIONALIZADAS
ESTADO
VARIACIÓN %
RESPECTO AL
TRIMESTRE
PREVIO
VARIACIÓN %
RESPECTO AL
MISMO TRIMESTRE
2015
Aguascalientes 1.0 8.7
Baja California (-) 1.7 (-) 0.5
Baja California Sur (-) 1.9 3.0
Campeche (-) 2.8 (-) 8.6
Coahuila de Zaragoza 1.1 1.9
Colima 2.3 5.5
Chiapas (-) 0.7 1.2
Chihuahua 0.6 1.8
Ciudad de México 1.8 4.9
Durango 1.4 5.4
Guanajuato 0.9 6.8
Guerrero (-) 1.9 (-) 1.0
Hidalgo (-) 1.5 (-) 1.7
Jalisco (-) 0.5 1.1
Estado de México 1.7 4.8
Michoacán de Ocampo 3.7 40.0
Morelos 0.5 2.9
Nayarit 1.7 5.4
Nuevo León 1.8 4.1
Oaxaca (-) 0.5 1.1
Puebla 0.9 1.9
Querétaro 3.3 2.9
Quintana Roo (-) 0.4 8.1
San Luis Potosí 1.9 3.7
Sinaloa 2.2 3.8
Sonora 0.8 5.6
Tabasco (-) 2.7 (-) 10.7
Tamaulipas (-) 2.4 (-) 3.7
Tlaxcala 0.3 2.4
Veracruz de Ignacio de la Llave (-) 0.8 (-) 2.9
Yucatán 1.2 4.6
Zacatecas 2.3 3.2
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Para el caso de Tabasco, en general, se refleja una variación de 10.6 por ciento para
actividades primarias, así como una variación de -12.8 por ciento en lo que respecta a las
actividades secundarias, -9.2 por ciento actividades secundarias (sin minería petrolera) y de
7.0 por ciento para las actividades terciarias, tal y como se refleja en la siguiente gráfica:
-
Fuente: INEGI.- Boletín no. 163/17.- 27 de abril 2017.
De igual manera en Tabasco, se refleja un crecimiento de 0.09 por ciento en
primarias, -0.80 por ciento en actividades secundarias, -0.09 por ciento en
secundarias (sin minería petroleras) y -0.11 por ciento en actividades terciarias:
actividades
actividades
Fuente: INEGI.- Boletín no. 163/17.- 27 de abril 2017.
24
Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal del Estado de Tabasco
(Crecimiento porcentual real).
0.09
-0.80
as
Secundarias
Terciarias
-0.09 -0.11
Primarias S
ecundari
(Sin m ineria petrolera)
Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal del Estado de Tabasco
(Variación porcentual real).
10.6
-12.8
as
S as
Sin m ineria
petrolera)
-9.2
Terciarias
-7.0
Primarias S ecundari
(
ecundari
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
I.3.2. Empleo.
El INEGI presenta los resultados trimestrales de la Encuesta Nacional de Ocupación y Empleo
(ENOE) del Estado de Tabasco, durante el periodo enero-marzo de 2017.
Para el primer trimestre de 2017, la población económicamente activa, (PEA) de Tabasco se
ubicó en 969 mil personas, que representaban 55.8 por ciento de la población de 15 años y
más. De esta, 93.2 por ciento estaban ocupados y 6.8 por ciento desocupados.
En la entidad, 903 mil personas se encontraban ocupadas, monto inferior en 4 mil a la cifra
registrada durante enero-marzo 2016.
Para el trimestre en referencia, la población desocupada registro un total de 66 mil personas,
cifras menor en 4 mil respecto al mismo trimestre 2016.
Por sector de actividad económica, 15 de cada 100 ocupados estaban en el sector primario o
agropecuario, 19 en el secundario o industrial y 66 en el sector terciario o de los servicios.
En el primer trimestre de 2017, de los trabajadores ocupados, 64.9 por ciento se encontraban
en condiciones de informalidad laboral.
La población no económicamente activa (PNEA) del estado de Tabasco fue de 766 mil
personas; de las cuales, 144 mil estaban disponibles para incorporarse al mercado laboral.13
13 INEGI.- Boletín no. /17.- 16 de mayo 2017.- Pág. 1
25
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
* Tasa calculada respecto a la población en edad de trabajar.
** Tasa calculadas respecto a la población económicamente activa.
*** Tasa calculadas de respecto a la población ocupada.
Tasa de participación: representa a la población económicamente activa (PEA) respecto a la de 15 y más años de edad.
Tasa de Desocupación: considera a la población que se encuentra sin trabajar, pero que está buscando trabajo.
Tasa de Ocupación Parcial y Desocupación: Considera a la población desocupada y la ocupada que trabajó menos de 15 horas a la semana.
Tasa de Presión General: Incluye a los demas de los desocupados, a los ocupados que buscan trabajo.
Tasa de Trabajo Asalariado: representa a la población que percibe de la unidad económica para la que trabaja un sueldo, salario o jornal, por las
actividades realizadas
Tasa de Subocupación: porcentaje de la población ocupada que tiene la necesidad y disponibilidad de ofertar más tiempo de trabajo de lo que su
ocupación actual le permite.
Tasa de Condiciones Críticas de Ocupación: incluye a las personas que se encuentran trabajando menos de 35 horas a la semana por razones ajenas a
sus decisiones, más las que trabajan más de 35 horas semanales con ingresos mensuales inferiores al salario mínimo y las que laboran más de 48
horas semanales ganando hasta dos salarios mínimos
Tasa de Informalidad Laboral 1: se refiere a la suma, sin duplicar, de los ocupados que son laboralmente vulnerables por la naturaleza de la unidad
económica para la que trabajan, con aquellos cuyo vínculo o dependencia laboral no es reconocido por su fuente de trabajo. Así, en esta tasa se incluye -
además del componente que labora en micronegocios no registrados o sector informal- a otras modalidades análogas como los ocupados por cuenta
propia en la agricultura de subsitencias, así como a trabajadores que laboran sin la protección de la seguridad social y cuyo servicios no utilizados por
unidades económicas registradas.
Tasa de Ocupación en el Sector Informal 1: representa a la población ocupada que trabaja para una unidad económica que opera a partir de los recursos
del hogar, pero sin constituirse como empresa, de modo que la actividad no tiene una situación identificable e independiente de ese hogar.
Fuente: INEGI.- Boletín no. /17.- 16 de mayo 2017
Las entidades federativas que tienen las mayores tasas de participación en la actividad
económica (cociente entre la PEA y la población de 15 o más años de edad) son: Colima con
67.6 por ciento, Baja California Sur 66.4 por ciento, Quintana Roo 66.1 por ciento, Yucatán
64.3 por ciento, Nayarit 64 por ciento, Coahuila de Zaragoza y Sonora 62.7 por ciento de
manera individual y Jalisco con 62.3 por ciento. Congruentes con el tamaño de su población,
el estado de México y Ciudad de México constituyen los mercados de trabajo más grandes del
país, con 7.2 y 4.1 millones de personas ocupadas, en ese orden, y representan en conjunto
el 21.8 por ciento del total nacional; les siguen Jalisco con 3.6 millones, Veracruz de Ignacio
de la Llave 3.1 millones, Puebla 2.7 millones, Guanajuato 2.4 millones, Nuevo León 2.3
millones y Chiapas con 2 millones de personas. En el otro extremo y obedeciendo a su
estructura poblacional se encuentran las entidades con los menores tamaños del mercado
26
TASA COMPLEMENTARIAS DE OCUPACIÓN Y DESOCUPACIÓN
ENERO-MARZO
Concepto Tabasco Nacional
2016 2017 2016 2017
Tasa de Participación* 56.9 55.8 59.2 59.2
Tasa de Desocupación** 7.2 6.8 4.0 3.4
Tasa de Ocupación Parcial y Desocupación** 15.4 14.2 10.2 8.9
Tasa de Presión General** 15.3 13.4 7.9 6.7
Tasa de Trabajo Asalariado*** 66.9 65.0 64.5 64.8
Tasa de Subocupación*** 13.0 9.3 7.9 7.1
Tasa de Condiciones Críticas de Ocupación*** 13.0 17.1 14.0 14.4
Tasa de Informalidad Laboral 1*** 63.5 64.9 57.4 57.2
Tasa de Ocupación en el Sector Informal 1*** 31.0 32.0 27.1 27.3
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
laboral: Colima con 361 mil personas, Baja California Sur 378 mil, Campeche 396 mil,
Aguascalientes 541 mil, Tlaxcala 554 mil y Nayarit con 574 mil ocupados.
Por otra parte, las entidades que durante el primer trimestre de 2017 observaron las tasas de
desocupación más altas fueron Tabasco con 6.8 por ciento, Baja California Sur 4.8 por ciento,
Coahuila de Zaragoza y Tamaulipas con 4.6 por ciento cada una, el estado de México 4.1 por
ciento, Durango 4 por ciento, y Ciudad de México, Nuevo León y Querétaro con 3.8 por ciento
respecto a la PEA. En contraste, las tasas más bajas en este indicador se reportaron en
Morelos con 1.8 por ciento, San Luis Potosí y Yucatán 2 por ciento, Guerrero 2.1 por ciento,
Puebla 2.5 por ciento, Chiapas 2.6 por ciento, y Jalisco y Oaxaca con 2.7 por ciento. Cabe
aclarar que este indicador no muestra una situación de gravedad en el mercado de trabajo,
sino más bien de la presión que la población ejerce sobre el mismo, lo cual está influido por
diversas situaciones como son principalmente las expectativas y el conocimiento que tienen
las personas que no trabajan sobre la posibilidad de ocuparse, así como por la forma en que
está organizada la oferta y la demanda del mismo. Es por ello que se recomienda no
considerarlo de manera aislada, sino como complemento de toda la información
dispone sobre la participación de la población en la actividad económica.14
de que se
TASAS COMPLEMENTARIAS DE OCUPACIÓN Y DESOCUPACIÓN DEL ESTADO DE TABASCO
DURANTE EL PRIMER TRIMESTRE DE 2017.
*Tasa calculada respecto a la población en edad de trabajar.
**Tasas calculadas respecto a la población económicamente activa.
***Tasas calculadas respecto a la población ocupada.
Fuente: INEGI.- Boletín no. 204/17.- 16 de mayo 2017.
14 INEGI.- Boletín no 204/17.- 16 de mayo 2017.- Pág. 12
27
Entidad
Población: Tasa de:
Ocupada
Desocupada
Participación*
Desocupación**
Ocupación
Parcial y
Desocupación**
Presión
General**
Trabajo
Asalariado***
Subocupación***
Condiciones
Críticas de
Ocupación***
Informalidad
Laboral 1***
Ocupación
en el Sector
Informal 1***
(Persona) (Estructura Porcentual)
Tabasco 902,817 65,888 55.8 6.8 14.2 13.4 65.0 9.3 17.1 64.9 32.0
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
I.3.3. Inflación.
El Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) informa que en marzo de 2017 el
Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) presentó un incremento mensual de 0.61 por
ciento, así como una tasa de inflación anual de 5.35 por ciento. Los datos comparables en el
mismo periodo del año anterior fueron de un crecimiento de 0.15 por ciento mensual y de 2.60
por ciento anual.
El índice de precios subyacente registró un aumento mensual de 0.57 por ciento y una tasa
anual de 4.48 por ciento; por su parte, el índice de precios no subyacente mostró una variación
mensual de 0.73 por ciento y anual de 8.02 por ciento.
Al interior del índice de precios subyacente, el subíndice de las mercancías subió 0.78 por
ciento y el de los servicios 0.40 por ciento, a tasa mensual.
Dentro del índice de precios no subyacente, el subíndice de los productos agropecuarios se
elevó 2.20 por ciento en marzo frente al mes precedente, mientras que los precios de los
energéticos y tarifas autorizadas por el gobierno retrocedieron (-)0.10 por ciento mensual.15
En el siguiente cuadro se muestran las principales localidades que registraron las mayores y
menores variaciones mensuales, en el mes que se reporta.
15 INEGI.- Boletín no. 148//17.- 7 de abril 2017.- Pág. 1.
28
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
ÍNDICE NACIONAL DE PRECIOS AL CONSUMIDOR
LOCALIDADES CON MAYOR Y MENOR VARIACIONES
Variación porcentual en marzo de 2017.
Fuente: INEGI.- Boletin no. 148/17.- 07 de Abril 2017.
Cabe hacer mención que en el comunicado de prensa que emite el INEGI, el Estado de
Tabasco, no figura como una entidad con variaciones importantes en su nivel de precios, por
lo que se puede
enero-marzo.
decir que hubo estabilidad en los precios en la entidad en el período de
29
Localidades con variación
arriba de la nacional
Variación %
Localidades con
variación abajo de la
nacional
Variación %
Iguala, Gro. 1.28 Matamoros, Tamps. -1.13
Tlaxcala, Tlax. 1.03 Cd. Juárez, Chih. -0.11
Fresnillo, Zac. 1.00 Cd. Acuña, Coah. 0.12
Tepatitlán, Jal. 0.92 Cd. Jiménez, Chih. 0.19
Tulancingo, Hgo. 0.84 Tapachula, Chis. 0.22
Área Met. de la Cd. de México 0.83 Mexicali, B.C. 0.28
Durango, Dgo. 0.81 Aguascalientes, Ags. 0.30
Puebla, Pue. 0.75 Tampico, Tamps. 0.36
Acapulco, Gro. 0.75 Monterrey, N.L. 0.38
Oaxaca, Oax. 0.74 Tehuantepec, Oax. 0.40
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
II. INGRESOS PÚBLICOS
II.1. Ingresos totales
Los Ingresos Totales del Estado de Tabasco, ascendieron a 11 mil 166.00 millones de
pesos al primer trimestre de 2017, que comparados con los 10 mil 254.53 millones de
pesos, captados en el mismo período de 2016, muestran un incremento del 8.89 por ciento.
Ingresos Totales (millones de pesos)
(Cifras al 31 de marzo de 2017)
2016 10,254.53
2017 11,166.00
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017.
De los Ingresos Totales el 8.95 por ciento corresponde a Recursos Estatales; el 91.05 por
ciento a Recursos Federales conformados por los rubros de: Participaciones con el 48.78 por
ciento, Aportaciones con el 26.14 por ciento, Convenios con el 13.06 por ciento y
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas con el 3.07 por ciento.
30
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
ANEXO 1
Cifras al 31 de Marzo de 2017.
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017.
Distribución Porcentual de los Ingresos Totales del Estado (Cifras al 31 de Marzo de 2017)
Transferencias,
Asignaciones, Subsidios y
Otras Ayudas 3.07%
Ingresos Estatales
8.95% Convenios 13.06%
Participaciones (Ramo 28)
48.78% Aportaciones (Ramo 33) 26.14%
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017
31
Concepto
Ingresos al 1er.
Trimestre de 2016.
Ingresos al 1er.
Trimestre de 2017.
Var %
Composición
2016
Composición
2017
1. IMPUESTOS 458,387,717.07 474,457,426.25 3.51 4.47 4.25
2. CUOTAS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL 3. CONTRIBUCIONES DE MEJORAS 4. DERECHOS 259,474,230.85 317,129,519.55 22.22 2.53 2.84
5. PRODUCTOS 22,057,337.08 34,567,508.76 56.72 0.22 0.31
6. APROVECHAMIENTOS 270,331,766.73 173,362,001.77 -35.87 2.64 1.55
7. INGRESOS POR VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS TOTAL DE INGRESOS ESTATALES 1,010,251,051.73 999,516,456.33 -1.06 9.85 8.95
8. PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 9,055,911,432.86 9,824,161,326.90 8.48 88.31 87.98
81. PARTICIPACIONES 5,388,408,305.00 5,447,097,820.00 1.09 52.55 48.78
82. APORTACIONES 2,351,779,222.01 2,918,757,914.42 24.11 22.93 26.14
83. CONVENIOS 1,315,723,905.85 1,458,305,592.48 10.84 12.83 13.06
9. TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 188,367,819.00 342,321,011.86 81.73 1.84 3.07
TOTAL DE INGRESOS FEDERALES 9,244,279,251.86 10,166,482,338.76 9.98 90.15 91.05
INGRESOS ESTATALES Y FEDERALES 10,254,530,303.59 11,165,998,795.09 8.89 100.00 100.00
0. INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTOS - - 100.00 0.0 0.00
INGRESOS TOTALES 10,254,530,303.59 11,165,998,795.09 8.89 100.00 100.00
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
II.1.1. Recursos propios
Los Ingresos Estatales recaudados al 31 de marzo de 2017, alcanzaron la totalidad de 999.52
millones de pesos, lo que representa un decremento del 7.78 por ciento, comparándolos
con lo programado para el primer trimestre de 2017 en la Ley de Ingresos del Estado de
Tabasco (LIET 2017), donde se tenía una expectativa de ingresos de 1 mil 083.85 millones
de pesos, reflejándose una disminución por 84.33 millones de pesos.
Los Ingresos Estatales recaudados al cierre del primer trimestre del ejercicio 2017, reflejan un
déficit del 1.06 por ciento, respecto al mismo período del 2016. Los rubros que conforman los
ingresos propios son: Impuestos, Derechos, Productos y Aprovechamientos.
Distribución Porcentual de los Ingresos Estatales (Cifras al 31 de Marzo de 2017).
Productos 3.46% Aprovechamientos 17.34%
Impuestos 47.47%
Derechos 31.73%
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017.
32
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
II. 1.1.1. Impuestos
Durante el período enero-marzo del 2017, en el rubro de Impuestos se obtuvieron 474.46
millones de pesos, los cuales, en relación a lo recaudado en el mismo período del ejercicio
2016, de 458.39 millones de pesos, significan un aumento de 16.07 millones de pesos,
equivalentes a 3.51 por ciento. Observándose que esta diferencia es originada
principalmente; por el cobro del Impuesto sobre Loterías, Rifas, Sorteos y Concursos de toda
clase; el Impuesto Sobre la Renta por la Enajenación de Bienes Inmuebles; el inicio del cobro
del Impuesto Predial y Traslado de Dominio de Bienes Inmuebles; el Impuesto Sobre Nóminas
de Municipios y Poderes del Estado; entre otros.
En comparación con lo programado en LIET para el primer trimestre de 2017, que fueron
478.75 millones de pesos, se refleja un ligero decremento del 0.90 por ciento en este
período, donde se recaudaron ingresos por 474.46 millones de pesos, que significan una
disminución de 4.29 millones de pesos.
Así mismo, destacan por el incremento en la recaudación los derivados del comportamiento
del mercado inmobiliario como el Impuesto Sobre la Renta (ISR) por Enajenación de Bienes
Inmuebles con 2.59 millones de pesos. También contribuyó a este resultado el Impuesto
sobre Loterías, Rifas, Sorteos y Concursos de toda clase con 15.27 millones de pesos y el
Impuesto sobre Honorarios por Actividades Profesionales y Ejercicios Lucrativos no gravados
por la Ley del IVA con 0.91 millones de pesos.
Lo anterior, se logró gracias a las diversas acciones emprendidas en los programas de control
de obligaciones y la estrecha vigilancia a los contribuyentes omisos e incumplidos.
Los cuatro principales rubros de recaudación son: Impuesto Sobre Nóminas, el rezago del
Impuesto Vehicular Estatal, los Impuestos por Actos, Contratos e Instrumentos Notariales e
Impuesto Sobre la Renta por la Enajenación de Bienes Inmuebles (5%); los cuales,
contribuyeron con 92.88 por ciento del total en este rubro.
92.88% Instrumentos Notariales 11.77
Bienes Inmuebles (5%)
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017. 33
Impuestos Monto Participación %
Nóminas 409.78 86.37
IVE (rezago) 5.99 1.26
Actos, Contratos e 2.48
ISR Enajenación de
13.14
2.77
Otros 33.78 7.12
Total 474.46 100.00
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
En relación al comportamiento de los padrones de los sujetos obligados al pago de los
Impuestos, se mantuvieron a la alza en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales, durante
el primer trimestre del ejercicio 2017, destacando los siguientes padrones: el del Impuesto por
la Prestación de Servicios de Hospedaje, con el 75.62 por ciento; el del Impuesto Sobre
Nóminas (ISN) con el 71.71 por ciento y el del Impuesto Sobre Honorarios por Actividades
Profesionales y Ejercicios Lucrativos no gravados por la Ley del IVA, con el 70.87 por ciento.
Se continuó con los Programas de Control de Obligaciones firmados con el Servicio de
Administración Tributaria (SAT), para requerir a los contribuyentes omisos o incumplidos. En el
Impuesto Sobre la Renta, el Impuesto al Valor Agregado (IVA), Retenciones de Salarios y
Personas Morales, se realizó la aplicación de multas a contribuyentes omisos a ejercicios
anteriores; así también, se dio inicio al Procedimiento Administrativo de Ejecución Fiscal
respectivo, en coordinación con la Unidad de Ejecución Fiscal; y la Vigilancia
Contribuyentes Plus respecto de sus pagos provisionales de este ejercicio.
de
Impuestos (Cifras al 31 de Marzo de 2017)
(millones de pesos)
458.39 2016
478.75 LIET 2017
474.46 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares 2016.
34
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
DESGLOSE DE IMPUESTOS
Cifras al 31 de Marzo de 2017
II. 1.1.2. Derechos
En el primer trimestre de 2017, en relación a los Ingresos por Derechos, la recaudación fue de
317.13 millones de pesos, que en comparación con los 259.47 millones de pesos del año
anterior, se obtuvo un incremento de 57.66 millones de pesos, equivalentes a 22.22 por
ciento, esto derivado de los ingresos adicionales por los servicios prestados por la Secretaría
de Planeación y Finanzas por el registro de Vehículos Particulares y por los servicios
prestados por los Organismos Públicos Descentralizados.
Con relación a lo presupuestado a marzo en LIET 2017, la recaudación descendió a 317.13
millones de pesos, inferior en 26.12 millones de pesos, que significan un 7.61 por ciento
dejado de alcanzar.
En este rubro de ingresos destacan los cobros de Derechos por los servicios prestados por
Dependencias, Órganos Desconcentrados y Organismos Públicos Descentralizados y reflejan
un incremento en relación a lo presupuestado en LIET 2017, tales como la Secretaría de
35
Concepto
Ingresos al 1er.
Trimestre de
2016
Ingresos al 1er.
Trimestre de
2017
Variación
Absoluta
Porcentual
(%)
1 IMPUESTOS 458,387,717.07 474,457,426.25 16,069,709.18 3.51
11 IMPUESTOS SOBRE LOS INGRESOS. 15,392,685.55 32,772,551.57 17,379,866.02 112.91
111 HONORARIOS POR ACTIVIDADES PROFESIONALES Y
EJERCICIOS LUCRATIVOS NO GRAVADOS POR LA LEY DEL IVA. 2,510,752.55 2,506,180.58 -4,571.97 -0.18
112 LOTERIAS, RIFAS, SORTEOS Y CONCURSOS DE TODA
CLASE. 2,095,845.00 17,129,164.99 15,033,319.99 717.29
113 SOBRE LA RENTA POR LA ENAJENACIÓN DE BIENES
INMUEBLES. 10,786,088.00 13,137,206.00 2,351,118.00 21.80
12 IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO. 0.00 2,778,893.94 2,778,893.94 100.00
121 VEHICULAR ESTATAL. 0.00 0.00 0.00 0.00
122 PREDIAL. 0.00 2,778,893.94 2,778,893.94 100.00
13 IMPUESTOS SOBRE LA PRODUCCIÓN, EL CONSUMO Y LAS
TRANSACCIONES. 21,888,357.63 21,472,570.82 -415,786.81 -1.90
131 TRASLADO DE DOMINIO DE BIENES MUEBLES USADOS. 5,350,938.20 5,805,458.33 454,520.13 8.49
132 ACTOS, CONTRATOS E INSTRUMENTOS NOTARIALES. 12,803,903.43 11,767,595.77 -1,036,307.66 -8.09
133 PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE HOSPEDAJE. 3,733,516.00 3,269,019.98 -464,496.02 -12.44
134 TRASLADO DE DOMINIO DE BIENES INMUEBLES. 0.00 630,496.74 630,496.74 100.00
14 IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR. N/A N/A N/A N/A
15 IMPUESTOS SOBRE NÓMINAS Y ASIMILABLES. 410,073,150.20 409,779,173.26 -293,976.94 -0.07
16 IMPUESTOS ECOLÓGICOS. N/A N/A N/A N/A
17 ACCESORIOS DE IMPUESTOS. 1,508,313.98 1,664,788.21 156,474.23 10.37
18 OTROS IMPUESTOS. N/A N/A N/A N/A
19 IMPUESTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA
LEY DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES
ANTERIORES PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.
9,525,209.71
5,989,448.45
-3,535,761.26
-37.12
191 IMPUESTO SOBRE NOMINAS (ISN 1%) 5,397.00 0.00 -5,397.00 -100.00
192 IMPUESTO VEHICULAR ESTATAL (IVE) 9,519,812.71 5,989,448.45 -3,530,364.26 -37.08
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cif ras def initivas 2016 y cif ras preliminares 2017.
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
Planeación y Finanzas por los servicios prestados por Aplicación de la Ley Registral del
Estado de Tabasco con un incremento del 67.74 por ciento, sumando 11.76 millones de
pesos adicionales; la Secretaría de Seguridad Pública por los servicios prestados por la
Dirección General de la Policía Estatal de Caminos, con un incremento del 10.08 por ciento,
sumando 1.22 millones de pesos adicionales; La Secretaría de Salud con 46.38 por ciento,
equivalente a 3.78 millones de pesos; la Junta Estatal de Caminos con 1,360.79 por ciento,
equivalente a 5.46 millones de pesos; entre otros.
Derechos (Cifras al 31 de Marzo de 2017)
(millones de pesos)
259.47 2016
343.25 LIET 2017
317.13 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares 2016.
36
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
DESGLOSE DE DERECHOS
Cifras al 31 de Marzo de 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cif ras def initivas 2016 y cif ras preliminares 2017.
37
Concepto
Ingresos al 1er.
Trimestre de
2016
Ingresos al 1er.
Trimestre de
2017
Variación
Absoluta
Porcentual
(%)
4 DERECHOS 259,474,230.85 317,129,519.55 57,655,288.70 22.22
41 DERECHOS POR EL USO, GOCE, APROVECHAMIENTO O
EXPLOTACIÓN DE BIENES DE DOMINIO PÚBLICO. N/A N/A N/A N/A
42 DERECHOS A LOS HIDROCARBUROS. N/A N/A N/A N/A
43 DERECHOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 256,711,312.79 313,269,811.82 56,558,499.03 22.03
431 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE GOBIERNO,
RELACIONADOS CON: 3,490,164.96 3,363,139.04 -127,025.92 -3.64
4311 La Dirección General de Asuntos Jurídicos. 1,348,896.44 1,328,837.36 -20,059.08 -1.49
4312 La Dirección de Registro Civil. 2,141,268.52 2,034,301.68 -106,966.84 -5.00
432 SERVICIOS PRESTADOS CON LA SECRETARÍA DE SEGURIDAD
PÚBLICA. 41,059,787.93 41,591,599.10 531,811.17 1.30
4321 Servicios relacionados con la Seguridad Privada. 290,075.92 256,224.32 -33,851.60 -11.67
4322 Dirección de la Policía Auxiliar, Bancaria, Industrial y Comercial. 16,074,806.55 13,280,188.12 -2,794,618.43 -17.39
4323 Dirección General de la Policía Estatal de Caminos. 23,276,791.18 26,997,461.30 3,720,670.12 15.98
4324 Otros servicios prestados por Seguridad Pública. 1,418,114.28 1,057,725.36 0.00 0.00
433 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE PLANEACIÓN Y
FINANZAS RELACIONADOS CON: 142,872,644.50 163,005,870.08 20,133,225.58 14.09
4331 Aplicación de la Ley de Catastro del Estado de Tabasco. 718,609.28 846,019.40 127,410.12 17.73
4332 Aplicación de la Ley que regula la venta, distribución y consumo de
bebidas alcohólicas en el Estado de Tabasco. 12,614,277.60 11,046,547.24 -1,567,730.36 -12.43
4333 El registro de Vehículos Particulares. 95,876,695.56 117,951,167.08 22,074,471.52 23.02
4334 El registro de Vehículos del Transporte Público. 4,218,063.90 1,002,593.41 -3,215,470.49 -76.23
4335 La aplicación de la Ley que regula las Casas de Empeño. 2,132,768.00 3,042,116.00 909,348.00 42.64
4336 Registro de Vehículos nuevos no Enajenados. 0.00 0.00 0.00 0.00
4337 Aplicación de la Ley Registral del Estado de Tabasco. 27,312,230.16 29,117,426.95 1,805,196.79 6.61
434 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE EDUCACION
DEL ESTADO. 2,540,722.70 3,023,010.82 482,288.12 18.98
435 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE RECURSOS
NATURALES Y PROTECCIÓN AMBIENTAL. 3,232,507.05 3,617,892.75 385,385.70 11.92
436 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE DESARROLLO
ECONÓMICO. 876.48 1,460.80 584.32 66.67
437 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE
COMUNICACIONES Y TRANSPORTES. 11,348,809.12 3,003,302.16 -8,345,506.96 -73.54
438 BUSQUEDA EN LOS ARCHIVOS, LEGALIZACION DE FIRMAS,
EXPEDICIÓN DE CERTIFICACIONES, CONSTANCIAS Y COPIAS
CERTIFICADAS.
7,118,986.82
4,457,762.47
-2,661,224.35
-37.38
439 SERVICIOS PRESTADOS POR H. TRIBUNAL SUPERIOR DE
JUSTICIA DEL ESTADO. 285,586.41 333,577.19 47,990.78 16.80
4310 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE DESARROLLO
AGROPECUARIO FORESTAL Y PESCA. 257,488.92 597,399.07 339,910.15 132.01
4311 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE
ASENTAMIENTOS Y OBRAS PÚBLICAS. 2,986,473.85 6,364,075.58 3,377,601.73 113.10
43111 Dirección General de Obras Públicas. 64,432.00 269,346.40 204,914.40 318.03
43112 Junta Estatal de Caminos. 2,495,584.52 5,864,364.82 3,368,780.30 134.99
43113 Central de Maquinaria de Tabasco. 155,625.01 122,751.00 -32,874.01 -21.12
43114 Coordinación Estatal de Regularización de la Tenencia de la Tierra. 270,832.32 107,613.36 -163,218.96 -60.27
4312 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE SALUD. 1,537,848.45 11,925,430.26 10,387,581.81 675.46
4313 SERVICIO ESTATAL DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES
ASEGURADOS. 1,536,424.64 1,379,349.00 -157,075.64 -10.22
4314 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE
ADMINISTRACIÓN. 1,025,455.42 982,757.06 -42,698.36 -4.16
4315 SERVICIOS PRESTADOS POR LA SECRETARÍA DE
CONTRALORÍA. 198,137.40 1,807,142.56 1,609,005.16 812.07
4316 SERVICIOS PRESTADOS POR LOS ORGANISMOS
DESCENTRALIZADOS. 37,219,398.14 67,816,043.88 30,596,645.74 100.00
44 OTROS DERECHOS. 1,122,772.94 2,189,360.24 1,066,587.30 95.00
45 ACCESORIOS DE DERECHOS. 1,640,145.12 1,670,347.49 30,202.37 1.84
451 RECARGOS. 1,218,206.08 1,312,805.62 94,599.54 7.77
452 MULTAS. 306,105.99 258,336.68 -47,769.31 -15.61
453 HONORARIOS. N/A N/A N/A N/A
454 GASTOS DE EJECUCIÓN. 115,833.05 99,205.19 -16,627.86 -14.36
49 DERECHOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY
DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES
PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.
N/A
N/A
N/A
N/A
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
II. 1.1.3. Productos
Al cierre del primer trimestre del año 2017, el rubro de Productos registró 34.57 millones de
pesos, que comparados con los 22.06 millones de pesos, en el mismo período del año
anterior, refleja un incremento del 56.72 por ciento, que significan ingresos adicionales por
12.51 millones de pesos. Esto originado por los productos financieros derivados de intereses
de los ingresos estatales y federales, que generaron las cuentas bancarias.
Con respecto a los ingresos registrados al primer trimestre 2017, contra la estimación de LIET
para el mismo período en el año; el primero registró un ingreso de 34.57 millones de pesos,
que comparándolos con los 11.84 millones de pesos programados, representa un incremento
del 191.98 por ciento, equivalente a 22.73 millones de pesos.
De acuerdo a los lineamientos emitidos por el Consejo Nacional de Armonización Contable
(CONAC), los productos financieros derivados de intereses de
federales se registran en este rubro.
Productos (Cifras al 31 de Marzo de 2017)
(millones de pesos)
los ingresos estatales y
22.06 2016
11.84 LIET 2017
34.57 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas. Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares 2016.
DESGLOSE DE PRODUCTOS
Cifras al 31 de Marzo de 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cif ras def initivas 2016 y cif ras preliminares 2017.
38
Concepto
Ingresos al 1er.
Trimestre de
2016
Ingresos al 1er.
Trimestre de
2017
Variación
Absoluta Porcentual
(%)
5 PRODUCTOS 22,057,337.08 34,567,508.76 12,510,171.68 56.72
51 PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE. 14,996.00 326,258.00 311,262.00 2,075.63
511 PRODUCTOS DERIVADOS DEL USO Y APROVECHAMIENTO DE
BIENES NO SUJETOS A REGIMEN DE DOMINIO PÚBLICO. 14,996.00 326,258.00 311,262.00 2,075.63
5111 Explotación de bienes patrimoniales. 14,996.00 326,258.00 311,262.00 2,075.63
512 PRODUCTOS FINANCIEROS. 22,042,341.08 34,241,250.76 12,198,909.68 55.34
5121 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE INGRESOS
ESTATALES. 13,919,759.12 15,063,314.45 1,143,555.33 8.22
5122 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS DE INGRESOS
FEDERALES. 8,122,581.96 19,177,936.31 11,055,354.35 136.11
52 PRODUCTOS DE CAPITAL. N/A N/A N/A N/A
59 PRODUCTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY
DE INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES
PENDIENTES DE LIQUIDACIÓN O PAGO.
N/A
N/A
N/A
N/A
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
II. 1.1.4. Aprovechamientos
Al término del mes de marzo de 2017, los ingresos por Aprovechamientos reflejaron un
decremento de 35.87 por ciento, que significan 96.97 millones de pesos menos, en relación
al ejercicio 2016.
De igual forma, existe una disminución del 30.66 por ciento con respecto a la LIET 2017,
debido a que la recaudación en este período fue de 173.36 millones de pesos, contra 250.00
millones de pesos estimados para el mismo período; lo que significa un decremento de 76.64
millones de pesos.
Lo anterior obedece principalmente, a los ingresos reportados por la UCEF del Impuesto
Especial sobre la Producción y Servicios por la Enajenación de Gasolina y Diésel, el cual es
retenido directamente por Petróleos Mexicanos a las Estaciones de Servicios, y se encarga de
informar al SAT, y este a su vez, informa y remite los recursos a esta Entidad, los cuales
presentan una disminución del 36.95 por ciento a los reportado en el 2016 y del 40.13 por
ciento con relación a lo programado en LIET 2017, que equivalen a 56.10 millones de pesos
y 64.13 millones de pesos respectivamente, dejados de percibir.
Aprovechamientos
(Cifras al 31 de Marzo de 2017)
(millones de pesos)
270.33 2016
250.00 LIET 2017
173.36 2017
Fuente: Secretaría planeación y Finanzas Cifras definitivas 2015 y cifras preliminares 2017.
39
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
DESGLOSE DE APROVECHAMIENTOS
Cifras al 31 de Marzo de 2017
Fuente: Secretaría de Planeación y Finanzas.
Cifras definitivas 2016 y cifras preliminares 2017.
Acciones para incrementar la recaudación
Al primer trimestre del 2017, se implementaron acciones para incrementar la recaudación en
las diversas contribuciones, a través de:
Con respecto a la derogación del Impuesto Vehicular Estatal y con la finalidad apoyar a
quienes tienen adeudos de años anteriores los propietarios con unidades registradas en el
padrón vehicular y que solo adeuden el ejercicio fiscal 2017, únicamente realizaran el pago
que corresponde al Canje de Placas; que con corte al período que se reporta asciende a
118.9 millones de pesos. Cabe señalar que los resultados de recaudación por derechos
de Canje de Placas son superiores en un 18.84 por ciento en relación al mismo período
de 2016, en tanto, que con respecto a la Ley de Ingresos 2017, no se logró la meta,
presentando una variación negativa del 6.21 por ciento; esto debido a los beneficios para
40
Concepto
Ingresos al 1er.
Trimestre de
2016
Ingresos al 1er.
Trimestre de
2017
Variación
Absoluta
Porcentual
(%)
6 APROVECHAMIENTOS 270,331,766.73 173,362,001.77 -96,969,764.96 -35.87
61 APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE. 270,331,766.73 173,362,001.77 -96,969,764.96 -35.87
611 INCENTIVOS DERIVADOS DE LA COLABORACIÓN FISCAL. 256,663,136.17 154,796,812.05 -101,866,324.12 -39.69
6111 INCENTIVOS REINTEGRADOS POR LA TESOFE. 26,541,520.00 14,996,035.80 -11,545,484.20 -43.50
6112 INCENTIVOS POR LA RECAUDACIÓN DE INGRESOS FEDERALES COORDINADOS. 230,121,616.17 139,800,776.25 -90,320,839.92 -39.25
61121 IMPUESTO ESPECIAL SOBRE LA PRODUCCIÓN Y SERVICIOS (IEPS) POR LA
ENAJENACIÓN DE GASOLINAS Y DIESEL. 151,755,076.00 95,675,135.00 -56,079,941.00 -36.95
61122 IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS (ISAN). 32,720,578.00 29,127,278.00 -3,593,300.00 -10.98
61123 FONDO DE COMPENSACIÓN DEL ISAN. 9,224,040.00 9,458,331.00 234,291.00 2.54
61124 IMPUESTO SOBRE TENENCIA Y USO DE VEHÍCULOS AÑOS ANTERIORES. 645,582.69 162,988.84 -482,593.85 -74.75
61125 IMPUESTO EMPRESARIAL DE TASA ÚNICA (IETU) DE PERSONAS FÍSICAS DEL
RÉGIMEN DE PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES. 167,635.00 53,345.00 -114,290.00 -68.18
61126 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN DE
PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES (ISR) 29,178.50 1,480.00 -27,698.50 -94.93
61127 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN DE
PEQUEÑOS CONTRIBUYENTES (IVA) 144,499.50 37,522.00 -106,977.50 -74.03
61128 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE PERSONAS FISICAS DEL REGIMEN
INTERMEDIO (ISR) 24,737.00 8,163.00 -16,574.00 -67.00
61129 ZONA FEDERAL MARITIMO TERRESTRE. 605.44 867.50 262.06 43.28
611210 VIGILANCIA E INSPECCION DE OBRAS PUBLICAS FEDERALES 1,108,141.90 4,209,367.53 3,101,225.63 279.86
611211 MULTAS ADMINISTRATIVAS FEDERALES NO FISCALES 27,250.97 117,898.18 90,647.21 332.64
611212 ACTOS DE FISCALIZACIÓN. 33,799,723.17 800,926.20 -32,998,796.97 -97.63
611213CONTROL DE OBLIGACIONES. 474,568.00 147,474.00 -327,094.00 -68.92
612 MULTAS. 11,563,496.35 3,462,959.06 -8,100,537.29 -70.05
613 INDEMNIZACIONES. 1,219,912.00 10,766,446.78 9,546,534.78 782.56
614 REINTEGROS. 27,976.98 0.00 -27,976.98 -100.00
615 APROVECHAMIENTOS PROVENIENTES DE OBRAS PÚBLICAS. N/A N/A N/A N/A
616 APROVECHAMIENTOS POR PARTICIPACIONES DERIVADAS DE LA APLICACIÓN DE
LEYES N/A N/A N/A N/A
617 APROVECHAMIENTOS POR APORTACIONES Y COOPERACIONES. N/A N/A N/A N/A
618 ACCESORIOS DE APROVECHAMIENTOS. 171,350.82 255,534.72 84,183.90 49.13
619 OTROS APROVECHAMIENTOS. 685,894.41 4,080,249.16 3,394,354.75 494.88
62 APROVECHAMIENTOS DE CAPITAL. N/A N/A N/A N/A
69 APROVECHAMIENTOS NO COMPRENDIDOS EN LAS FRACCIONES DE LA LEY DE
INGRESOS CAUSADOS EN EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES PENDIENTES DE
LIQUIDACIÓN O PAGO.
N/A
N/A
N/A
N/A
-
PRIMER INFORME TRIMESTRAL 2017
apoyar a quienes tienen adeudos de contribuciones vehiculares de 2016 y años anteriores
en el Estado, al esfuerzo realizado por las Receptorías de Rentas para atacar la morosidad
y a las difusiones en los medios de comunicación para dar a conocer a la ciudadanía los
descuentos otorgados.
Asimismo, para inicio de este ejercicio 2017, se incluyeron en el artículo Quinto Transitorio
de la Ley de Ingresos del Estado de Tabasco, beneficios para apoyar a quienes tienen
adeudos de contribuciones vehiculares de 2016 y años anteriores en el Estado,
consistentes en descuentos en el pago de rezagos de Impuesto Vehicular Estatal (IVE) y
Refrendo Vehicular, de acuerdo a lo siguiente:
Con el afán de seguir apoyando a los contribuyentes en el Estado de Tabasco y para
efectos de facilitar el cumplimiento de las obligaciones fiscales que como sujetos del
Impuesto Vehicular Estatal y del Derecho de Refrendo de Placas, Tarjeta de Circulación y
Calcomanías se encuentran afectos, se otorgó el porcentaje de descuentos descrito en la
tabla anterior, correspondiente al periodo de enero a diciemb