informe trimestral de la oea sobre la administración de recursos y desempeño 30 de junio de 2013

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Informe Trimestral de la OEA sobre la Administración de Recursos y

Desempeño 30 de junio de 2013

Secretaría de Administración y Finanzas

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Introducción

Nuevo Formato del Informe Trimestral para 2013:

- Enfoque en el desempeño: sección dedicada a los resultados programáticos por subprograma.

- Enfoque en las variaciones: Nuevos cuadros que resaltan variaciones presupuestarias.

- Enfoque en el impacto presupuestario de las acciones de recursos humanos.

Resultados Programáticos por Capítulo

Los resultados esperados para los

mandatos correspondientes a las meta operativas están

siendo revisados por las áreas técnicas, sobre la

base del borrador presentado a la CAAP.

Las metas operativas fueron seleccionadas por las áreas entre las

incluidas en el Programa Presupuesto

2013.

Cumplimiento de la metas operativas hasta el 31 de marzo de 2013.

Cumplimiento esperado a fin de año.

Recursos totales programados de todos los fondos

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Reseñas de la Ejecución del Presupuesto

Ejecución del Presupuesto por Fondo (1 de enero de 2013 al 30 de junio de 2013)

A B C=A-B D=B/A

(en millones de USD) 2013 Gastos

Fondo RegularPersonal 53.0 25.8 27.2 48.7%No personal 30.8 17.6 13.2 57.1%

Subtotal 83.9 43.4 40.4 51.8%

Recuperación de Costos Indirectos (RCI)Personal 3.9 2.0 1.9 50.1%No personal 1.4 1.0 0.4 71.9%

Subtotal 5.3 2.9 2.3 55.7%

Fondos EspecíficosPersonal 18.5 5.6 12.9 30.0%No personal 53.5 21.3 32.2 39.7%

Subtotal 72.0 26.8 45.2 37.2%

Todos los fondosPersonal 75.4 33.3 42.1 44.2%No personal 85.7 39.8 45.9 46.5%

TOTAL 161.1 73.2 87.9 45.4%

* Neto de cargos de RCI (USD 3.308 millones).

Lo que va del año hasta la fecha (ene. a jun.)Presupuesto aprobado Presupuesto

Remanente%

Ejecutado

*

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Explicaciones de la Ejecución del Presupuesto por Fondo(1 de enero de 2013 al 30 de junio de 2013)

Ejecución promedio para los primeros dos trimestres debería ser alrededor del 50%

-Fondo Regular (51.8%): Sobre ejecución se debe principalmente a que los costos comunes se cobran al principio del año.

-RCI (55.7%): Sobre ejecución se debe principalmente a que el gasto real de personal excede el gasto presupuestado aprobado, debido a reclasificaciones requeridas, asignación de funciones especiales, beneficios, y gastos de reembolso de impuestos.

-Fondos Específicos (37.2%): Nivel de ejecución durante primer semestre de 2013 es consistente con años anteriores, aun estando por debajo del 50%.


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Ejecución del Presupuesto por Pilar Programático y Fondo(1 de enero de 2013 al 30 de junio de 2013)

A B C D E=B+C+D F=E/A

(en millones de USD) 2013 Fondo Regular RCI Fondos Específicos Total

Por área programáticaDemocracia y Gobernabilidad 28.6 3.1 0.4 8.7 12.3 42.9%Derechos Humanos 13.5 5.1 0.1 1.9 7.1 52.7%Desarrollo Integral 36.9 6.3 0.2 5.7 12.1 32.7%Seguridad Multidimensional 27.0 2.8 0.4 9.1 12.3 45.5%Apoyo a los Estados Miembros 16.6 8.3 0.2 0.7 9.2 55.5%

Subtotal 122.5 25.6 1.3 26.1 52.9 43.2%

Dirección Ejecutiva 7.4 3.4 0.4 0.4 4.2 56.6%Administración 16.6 6.0 1.1 0.4 7.5 45.2%Infraestructura y Costos Comunes 14.6 8.5 0.0 - 8.5 58.6%

Subtotal 38.6 17.9 1.6 0.7 20.2 52.5%

TOTAL 161.1 43.4 2.9 26.8 73.2 45.4%

Lo que va del año hasta la fecha (ene. a jun.)Presupuesto

aprobado % Ejecutado

*

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Explicaciones de la Ejecución del Presupuesto por Pilar Programático y Fondo(1 de enero de 2013 al 30 de junio de 2013)

Ejecución promedio por los dos primeros trimestres debería ser alrededor del 50%

-Derechos Humanos (52.7%): Sobre ejecución se debe principalmente al pago de subsidio del 3er trimestre del Fondo Regular a la Corte Interamericana de Derechos Humanos efectuado a finales de junio. -Apoyo a los Estados Miembros (55.5%): Sobre ejecución principalmente por el tiempo en ajustar la ejecución para cumplir con el nivel reducido del presupuesto en 2013.

-Dirección Ejecutiva (56.6%): Sobre ejecución principalmente por costos relacionados con definición de requisitos de IPSAS sobre el sistema empresarial actual.

-Infraestructura y Costos Comunes (58.6%): Sobre ejecución principalmente por los costos comunes anuales que se cobran durante el primer trimestre del año.


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Transferencias entre Capítulos del Fondo Regular

Durante el 3er trimestre de 2013, la Secretaría General procederá a realizar cualquier transferencia requerida entre capítulos para abordar la sobre y sub ejecución a nivel de Capítulos.

(en millones de USD) 2013 Gastos *

Fondo RegularCapítulo 1 - Oficina del Secretario General 4.0 3.8 0.2 -5.4%Capítulo 2 - Oficina del Secretario General Adjunto 3.7 3.9 (0.2) 5.0%Capítulo 3 - Organismos Principales y Especializados 10.7 10.1 0.6 -5.3%Capítulo 4 - Otras Entidades y Dependencias 1.5 1.5 0.0 -0.5%Capítulo 5 - Secretaría de Asuntos Jurídicos 2.3 2.4 (0.1) 3.5%Capítulo 6 - Secretaría de Seguridad Multidimensional 4.1 4.1 (0.0) 0.1%Capítulo 7 - Secretaría de Asuntos Políticos 4.1 4.1 0.0 -1.0%Capítulo 8 - Secretaría Ejecutiva para el Desarrollo Integral 14.4 13.8 0.6 -4.0%Capítulo 9 - Secretaría de Relaciones Externas 3.2 2.9 0.3 -8.3%Capítulo 10 - Secretaría de Administración y Finanzas 9.9 10.1 (0.2) 2.5%Capítulo 11 - Infraestructura Básica y Costos Comunes 12.8 13.2 (0.4) 2.8%Capítulo 12 - Gestión de Conferencias y Reuniones 5.2 5.5 (0.3) 5.8%Capítulo 13 - Oficinas y Unidades de la SG en los Estados Miembros 6.6 7.1 (0.5) 7.9%Capítulo 14 - Cuerpos de Supervisión de la Gestión 1.4 1.4 0.0 -2.2%

TOTAL 83.9 83.9 (0.0) 0.0%

* Proyecciones de personal están basadas en gastos en lo que va del año más obligaciones de personal al 31 de diciembre. Proyecciones de no personal están basadas en el presupuesto aprobado más reprogramaciones.

Presupuesto aprobado Variación

Presupuestaria% Variación

Presupuestaria

Proyecciones a fin de año (ene. a dic.)

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Reseñas Financieras

Fondo RegularEstado de Variación en el Saldo del Fondo (comparativo)

*

*Monto será financiado por cuotas por recibir de los Estados Miembros y otros ingresos.

2013 2012(en millones de USD) Ene-Jun Ene-Jun

Saldo Inicial del Fondo (4.8) (2.9)

Más: Ingresos 59.3 47.3

Menos: Gastos 43.4 42.0

Saldo Final en Efectivo 11.1 2.4

Menos:Obligaciones 33.8 34.1

Saldo Final del Fondo (22.7) (31.7)*

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Explicaciones del Fondo Regular Estado de Variación en el Saldo del Fondo

Incremento en los ingresos del 1er semestre de 2013 comparado con 2012:

- Pago de cuotas atrasadas de USD 4.7 millones recibidas durante el 1er semestre de 2013 comparado con USD 0.2 millones en 2012.

- Mejoras significativas en el pago anticipado de las cuotas.

Incremento en los gastos del 1er semestre de 2013 comparado con 2012:- Gastos ligeramente superiores principalmente en la categoría no-personal

(por ejemplo, incremento en el número de reuniones, tiempo en que se realizaron los pago de subsidios, etc.).

Las obligaciones incluyen la proyección de la ejecución de personal por el resto del año.

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Fondo de Recuperación de Costos IndirectosEstado de Variación en el Saldo del Fondo (comparativo)


Saldo Inicial del Fondo 0.2 1.4




Menos:Obligaciones* 2.3 1.5

Saldo Final del Fondo (1.5) (1.4)

* Correspondiente a obligaciones de nómina hasta fin de año. No inlcuye la transferencia de USD 1.5 millones al Fondo Regular.

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Explicaciones del Fondo de Recuperación de Costos IndirectosEstado de Variación en el Saldo del Fondo

Gastos inferiores-Durante 2013, el Fondo de RCI tuvo menos gastos de nómina que el año anterior debido al número reducido de puestos.

Incremento en las obligaciones- Obligaciones equivalen a los compromisos de planilla hasta fin de año. - Las obligaciones del 1er semestre de 2013 aumentaron comparado a 2012 principalmente porque hubo un cambio en el periodo de los contratos de funcionarios, de 6 a 12 meses.

Saldo de efectivo negativo-El saldo de efectivo negativo es un tema de destiempo. Este será revertido en los siguientes meses cuando el Fondo de RCI continúe recibiendo recaudaciones.


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Fondos EspecíficosEstado de Variación en el Saldo del Fondo (comparativo)



Saldo Inicial en Efectivo 79.3 77.8



Devolución a donantes 1.2 0.6 Otros 0.3 1.1


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Explicaciones de los Fondos EspecíficosEstado de Variación en el Saldo del Fondo

- Ingresos superiores durante el 1er semestre de 2013 principalmente por el recibo de nuevas contribuciones de la Unión Europea a la MAPP/OEA y al Fondo de Paz, así como nuevas contribuciones de otras instituciones a los programas relacionados con el desarrollo integral.

- En general, la actividad durante 2013 es comparable con la de 2012.


Recaudación de Cuotas (comparativo)(a junio)(en USD)


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Año Cuotas RecaudacionesBalance

AdeudadoSaldos Años Anteriores

Recaudaciones Sobre Saldos

Balance Adeudado

Total Balance Adeudado

2012 81,105,400 47,000,425 34,104,975 2,908,247 166,320 2,741,927 36,846,902

2013 81,105,400 54,581,823 26,523,577 4,849,615 4,729,436 120,179 26,643,756

Corrientes Atrasadas

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Estado Miembro con Plan de Pago Saldo Pendiente Estado Miembro sin Plan de Pago Saldo PendienteJamaica 56,925 Antigua y Barbuda 44,567 Estados Unidos 24,236,337 Brasil 171

Dominica, Comm. De 17,900 El Salvador 93,000 Granada 93,482 Haití 27,700 Honduras 41,600 San Vicente y la Granadinas 35,830 República Dominicana 206,195 Trinidad y Tobago 14,300 Uruguay 174,600 Venezuela 1,601,149

Sub total 24,293,262 Sub total 2,350,494

Gran total 30/6/13 26,643,756

Saldos de Cuotas Pendientes de Estados Miembros al 30 de Junio de 2013(en USD)


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Estado Miembro con Plan de Pago Saldo Pendiente Estado Miembro sin Plan de Pago Saldo PendienteJamaica 56,925 Antigua y Barbuda 44,567 Estados Unidos 12,128,169 Brasil 171

Dominica, Comm. De 17,900 El Salvador 93,000 Granada 93,482 Haití 27,700 Honduras 41,600 San Vicente y la Granadinas 35,830 República Dominicana 206,195 Uruguay 174,600 Venezuela 1,601,149

Sub total 12,185,094 Sub total 2,336,194

Gran total 31/7/13 14,521,288

Saldos de Cuotas Pendientes de Estados Miembros al 31 de Julio de 2013(en USD)

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Evaluación del Riesgo de Liquidez

Saldo de Efectivo Actual al 30 de junio de 2013 y Proyecciones hasta el 31 de diciembre de 2013

- Saldo de efectivo satisfactorio para los tres primeros trimestres de 2013. - Preocupación en el saldo de efectivo en octubre y noviembre.- La Secretaría general está abordando las necesidades de efectivo del 4to trimestre mediante

conversaciones con los Estados miembros.


(en millones de USD)Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

Saldo de efectivo al inicio 3.5 10.6 17.5 9.5 23.1 19.6 11.9 18.5 12.2 5.7 (0.6) (6.4) 3.5 Ingresos

Recaudación de cuotas * 15.0 13.6 0.4 20.5 2.6 0.1 12.4 0.0 - - 0.0 14.1 78.7 Otros ingresos 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 - 0.0 0.1 1.5 0.1 - 1.1 2.9

EgresosPlanilla 4.3 4.3 4.3 4.3 4.3 4.3 4.4 4.4 4.4 4.4 4.4 4.4 52.2 Sin planilla 3.5 2.4 4.1 2.7 1.8 3.5 1.3 2.0 3.6 2.1 1.4 1.4 29.9

Saldo de efectivo al final 10.6 17.5 9.5 23.1 19.6 11.9 18.5 12.2 5.7 (0.6) (6.4) 3.0 3.0

* Las proyecciones son basadas en planes de pagos aprobados y tendencia de pagos de años anteriores.

ProyeccionesHasta la fecha

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Puntos Destacados del DRH en este Trimestre:

• 7 nuevas contrataciones y 9 separaciones en el Fondo Regular durante el 2ndo trimestre de 2013.

• 70 posiciones en el Fondo Regular anunciadas en el 2ndo trimestre para competencia bajo el Art. 44 de las Normas Generales.

• 5 posiciones en el Fondo Regular anunciadas en el 2ndo trimestre para reclutamiento competitivo bajo el proceso de Solicitud de Hojas de Vida.

• 3 nuevas contrataciones y 10 separaciones de servicio en Fondos Específicos durante el 2ndo trimestre de 2013.

• 9 posiciones en Fondos Específicos y RCI anunciadas en el 2ndo trimestre para competencia bajo el Art. 44 de las Normas Generales.

• 1 posición en Fondos Específicos anunciada en el 2ndo trimestre para reclutamiento competitivo bajo el proceso de Solicitud de Hojas de Vida. • Culminación de la Competencia de Contratos Continuos; 29 contratos continuos otorgados de 37 funcionarios que aplicaron.

Reseñas sobre Recursos Humanos

informe trimestral de la oea sobre la administración de recursos y desempeño 30 de junio de 2013

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