I]vloHA ТОВ "Аудиторська фiрма " lмона-аудит010З0, м,КиТв, вул. Пироrова,2/37тел./факс (0 4 4\ 565-7 7 -22

iдентифiкацiйни й кол 2З500277I)/p 2600743548З в ГlДТ"Райффайзеtt БаLlк ABaJ]b"l\лФо з80805аудит

ду/циторсъкиЙ в исI{ово к (звI т IIЕзлJI Il}K I Iого Ау/Iито рл)щодо рIчноi ФIнАнсовоi'звIтностl тА про Фl[lАFIсовиЙ стАFI

Т ОВАРИСТВА З ОБМЕ}ItЕtIОЮ ВIДIIОВIДАJIЬНI СТЮ(КОМПАНIЯ З УПРАВЛIННЯ АКТИВАМИ

(УKPAIHCЬKE IIIвЕстицIЙнЕ товАриство))стАном нА 31 грудня 201б року

Користувачам фiнаlлсовоi звiтlrостiТовариства з обмеженою вiдповiдальнiстIо<Копtпанiя з управлiння активами <<УкраiЪське iнвестиIIiйне товариство))FIацiональнiй KoMicii з цiнних паперiв та фондового ринку

rt. КиТв 2l лютого 2017 рок1,

Роздiл <Звiт щодо фiнансовоТ звiтпостi>

OcHoBHi вiдомостi про Товариство з обмеженою вiдповiда"rlьнiстю <<Компанiя з

управлiння активами <<Украiнське iнвестицiйне ToBaplIcTl}o)) HaBe:]eнi в Таблицi 1.

Таблиця 1

JYs

п/пПоказник значенrrя

1Повне найменуванняТовариства

Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю <Компанiя з

управлiння активами <УкраiЪське iнвестицiйнетовариство>

2Скорочене найменуванняТовариства

ТоВ (КУА KYKPIHTO>

JОрганiзачiйно-правова формагосподарювtlння

'l'овариство з обметtеною вiдllоlзiдацыliстю

4 Код гriлtrрисN{ства за СfiРГIОУ 32б68390

5

Виписка з Сдиногодержавного ре€струюридичних осiб та фiзичнихосiб-пiдприемцiв

fdaTa та номер запису в Сдиному дерхtавному ресстр1юридичних осiб та фiзичних осiб-пiдприсл.лцiв:2З .09.2003 року Nэ 1 071 120 0000 001 3 1 1 ;

Щата видачi виписки: 0б.09.20lб року

6Мiсцезнаходження юридичноiособи

Проспект Вiдрадний, будинок 103, офiс ЛЪ 505 м. КиТв,

0ЗOб 1 , УкраТна

7OcHoBHi види дiяльностi заквЕд-2010

бб.З0 Управлiння фондами,66.19Iнша допомiжна дiяльнiсть у сферi фiнансовихпослуг, KpiM страхуваЕIня та пенсiйного забезпечення

8 Лiцензiя

Видана Товариству з обмехtеною вiдповiда;tьнiстю<Компанiя з управлiння активами KYKpaiHcbKeiнвестицiйне товариство> Нацiональною ttомiсiею з

цiнних паперiв та фондового ринку на здiйсненнягrрофесiйноТ дiя:rьностi Tra фондовому ринку - дiяльностiз управлiння активаь.lи iнститlrцiйних iHBecTopiB(дiялыlостi з управлiння активами);

Щата прийняття та номер рiшеtlтlя llpo видач}I aлд9ц:ц

30.12.2011

Щата видачСтрок дii л

року J\Ъ б;

i лiцензii \2,0З.2014 року;.цензiТ: з 17.01 .20|2 року необмежений

9 Керiвник Кiрдссв Юрiй IОрiйович

01 вересня 2016 року року бу;rо змiнено мiсцезнаходження Товарис,гва (Протоко.;r Ng

15/1б вiд 01.09.201б року) з 04080, м. КиТв, вулиця Фрунзе, булинок 118/2 на rroBe

мiсцезнаходження Товариства: [Iроспект Вiдрадний, будинок 10З, офiо ЛЪ 505 м. Киiв,0ЗOб1, УкраТна.

Була затверджена нова редакцiя Статуту Товариства.

Назва Товариства, його органiзацiйно-правова форма господарювання та види

дiяльностi вiдповiдають Статуту та вiдобраrкенi в CTaTyTi достовiрно.Аулитором проведено незале}кну аудиторську перевiрку первинних,Iа установчих

докумен,тiв, бухгалтерського облiку та фiнансових звiтiв у складi:* Балансу (Звiту про фiнансовий стан) станом на 31.i2.2016 року;* Звiту про фiнансовi результати (Звiту про сукупний дохiд) за 201б piK;* Звiту про рух грошових коштiв за 201б piK;* Звiту про власний капiтап за 201б piK;* Примiток до pi.rHoi фiнаrrсовоТ звiтностi за 201б piK(надалi - фiнансовi звiти) Товариства з обмеrкеною вiдповiдальнiстю кКолrпанiя з

управлiння активами кУкраiнське iнвестицiйне товариство> (rrалапi - Товариство) (нала:тi ^

'Говариство) на предмет повноти, достовiрностi та вiдповiднос,гi чиtlному законодавству,встановленим нормативам.

Концептуальною основою для пiдготовки фiнансовоТ звiтностi Товариства €

Мiжнароднi стандарти фiнансовоi звiтностi, iншi нормативно-правовi акти щодо веденнябухгалтерського облiку та складання фiнансовоi звiтностi, внутрiшнi положенняТовариства.

Товариство перейшло на Мiжнароднi стандарти фiнансовоТ звiтностi (МСФЗ) 1 сiчня2015 року вiдповiдно до полохtень МСФЗ (IFRS) 1 <Перше використання мirкнароднихстандартiв фiнансовоТ звiтностi>.

Початок першого перiоду, за який суб'ект господарювання подае повI]у порiвняльнуiнформацiю згiдно з МСФЗ у своiй першiй фiнансовiй звiтностi за МСФЗ за 20lб piK.

Фiнансова звiтнiсть Товариства складасться вiдповiдгrо до виt{ог МСФЗ, rцо буrrи

розроб:rенi Радою (KoMiTeToпl) з Мiжнаро.tiних стандартiв бухгал,герського облiку, та

роз'яснень KoMiTeTy з тлумачень мiжнародноТ фiнансовоТ звiтностi, а TaKorK вiдповiдно

роз'яснень Постiйного KoMiTeTy з тIIумаче}Iь, rцо були затвердхtенi коп,тiтетоп,l з

мiжнародного бухгалтерського облiку та дiяли на дату складання фiнансовоI звiтностi.Вимоги до фiнансовоi звiтностi загального призначення та скJIад першого повFIого

пакету фiнансовоi звiтностi вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансовоi звiтностiнаведено у Мiжнародному стандартi бухгалтерського облiку 1 <Подання фiнансовоiзвiтностi>. Враховlточи той факт, що фiнансова звiтнiсть фiнансових компанiй, для яких е

обов'язковим складання звiтностi за Мiя<народними стандартами фiнансовоi звiтностi,використовують для цього форми звiтностi, визначенi П(С)БО, якi не в повнiй Mipiвiдповiдають вимогам Мiхснародного стандарту бухгалтерського облirtу 1 <llодання

фiнансовоi звiтностi), аудитор зазначас, що зазначена невiдповiднiсть структури i змiсту

фiнансовоi звiтностi не призвела до модифiкацiТ його думки.Фiнансова звiтнiсть Товариства пiдготовлена в ycix суттевих аспектах вiдповiдно до

Мiтtнародних стандартiв фiнансовоi звiтностi у редакцii, затвердхtенiй Радою По

N4iхttlародним стаlIдартам фiнансовоi звiтностi та розмirпенiй на офiчiйному сайтiMiHicTepcTBa фiнансiв Украiни, а також чинного законодавства.

Дулитором проведена аудиторська перевiрка у вiдповiдност,i до вимог Закону Украirrи<Про аулиторську дiяльнiсть) N9 З125-ХII вiд22.04.199З р. (в редакцii Закону Ns 140-V вiд

2

14.09.2006 р" зi змiнаil,Iи та доIIовнеIIFIями) ,га Мiх<народних стаLiдартiв контроJrю якостi,ауди,гу. оlllяду, iншсlго наданItя ]]IIeBHeHocTi та суп.чтнiх послуг (лtrrli N4CA), зокре\,1а до

N4сд 700 кФормування Думки та надання звiту ш1одо фiнансовоi звi,гнос,гi)), МСА 705

кМодифiкацiя думки 1, звiтi незале)tного аудитора>. N4CA 706 d Iояснtова-цьнi параграфи та

параграфИ з iншиХ питанЬ У звiтi неза-rIежного аудитора)), мсА 710 <<l1орiвня:lьна

iнформачiя - вiдповiднi показники i порiвняльна фiнансова звir,нiсть>, N4CA 120

кВiдповiдальнiсть аудитора щодо iншоi iгlформацiТ в документах, rцо мiстять перевiрен1,,

а},дитороN{ фiнансову звiтнiсть>, мсА 250 <Розгляд законодавчих та нормативних aKTiB

прLI аудитi фiнансовоi звiтностi, тоrцо. I]i стандарти вимагають вiд аудитора дотриманняетичних вимог, а також планування i виконання аудиторськоi перевiрки для отримання

достатньоТ BпeBHeI{ocTi, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттсtsих викривлень. ГIеревiрка

проводилася у вiдпОвiдностi з вимогаМи ЗаконУ УкраТни <IIро цiннi папери та фондовий

ринок)) N! З480-IV вiд 2З.О2.200б р. (зi змiнами i доповненнями), Закону Украiни uПрО

iнститутИ спiльного iнвестування>> Nq 5080-VI вiд 05.07.2012 року, Закону УкраIгrи кГIро

державне регулюваIIня ринку цiнних паперiв в YKpailli>> NЪ 448/9б-ВР вiд З0.10.1996 Р. (Зi

змiнами та доIlовFIеllнями), Рiшення I-IаIliональноТ ttoMiciT з цiнних паперiв та (tонДОвОТ'О

риI{ку N9 991 вiд i1.06.2013 рокl,кВилtс,lги до Ll),литорського висно]]ку, що подасться JоНацiоtlа.llЬноi rtoMiciT з цiнниХ паперiВ та фон;l1сlВого риr{кУ t]ри розкРиr"гi iнфорrtашii tip-lo

резу_цьтати дiяльностi iнститутiв стtiлыtого iнвес,гуваttня (пайових ,га Kopl]opaTrIBHl1\

iнвестиttiйltих фоtrдi в) та компаlt iT з уlrравлiнНЯ ак'l'иIJаМИ)). itItttиx зi,-lк()lIоJавчи\ i.lK lits

Украiни та нормативних докlптентiв Нацiонацьноi Koпlicii з цiнних паrtrерiв га фоttлового

ринку.дулитором було проведено незашежну аудиторську перевlрку первинних та

установчих документiв, бухгалтерського облiку та рiчних фiнансових звiтiв Товариства з

обметtеною вiдповiдапьнiстю <<Компанiя з управлiння активами <Украiнське irrвестицiйне

товариство> (надалi - Товариство) У складi: БалансУ (ЗвiтУ про фiнатlсовий стан) станом на

31 грулня 2016 року, Звiту про фiнансовi результати (Звiту про сукупний дохiд) за 201б piK,

Звiту про рух грошових коштiв за 2016 piK, Звiту про власFIий капiтац за 2016 piK i IIришriток

ло фiнанСовоi звiтНостi за 201б piK (надалi - фiнансовi звiти) на пред}4ет lIовноти,

достовiрностi та вiдповiдностi чинллому законодавст]]у i встановленим }IорN,{ативаN{.

Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу

Управлiнський персонал Товариства несе вiдповiдальнiсть за пiдготовкl, та

достовiрне представлення цiсТ фiнансовоТ звiтностi у вiдповiднос,гi до N4iжнароднl,rх

стандартiв фiнансовоТ звiтностi та вимог чинного законодавства, у вiдповiдностi до вII\{ог

Закону Украiни <Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в YKpaiHi) N9 99б-ХIVвiд 1б.07.1999 року (зi змiнами i доповненнями), та iнпrих вимог чинного законодавства.

вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплюе: розробку, впровадження та

використання tsну,tрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення

фiнансових звiтiв, якi не мiстять суттсвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки;

вибiР та застосУваннЯ вiдповiднОi облiковОi полiтики, облiкових оцiнок, якi вiдповiдаютьобставинам.

Вiдповiдальнiсть аудитора

вiдповiдальнiстю аудитора с висловлення думки щодо цiст фiнансовот звiтностi на

ocHoBi результатiв аудиторсt,коТ перевiрки,ДулиТ передбачас виконаI{ня аулитОрських процедур для отримання аудиторських

доказiв стосовно сум та розкриття iнформацiт у фirrаrrсовiй звiтностi на пiдставi судження

аудитора' яке Iрунтуеться на оцiнцi ризикiв суттсвих викривлень фiнаtrсових звiтiв

внаслiдок шахрайства або помилок. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядасзаходи внутрiшнього контролю, що стосуються пiдготовки та достовiрного представлення

фiнансовОi звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають

I

обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiпrнього контролюсуб'екта господарювання. Аулит включас тако}к оцiнку вiдповiдностi використаноiоблiковоТ полiтики, прийнятнiсть облiкОвих оцiнок, зроблених управлiнським персонаJiом

та загального представлення фiнансовоi звiтностi облiковим принциПаМ, ЩО е

загаrlьноприйнятими в YKpaiHi.ДулитоР вважас, Iцо в проЦесi провеДення аудиторськоi перевiрки отримано достатнi

та вiдповiднi аудиторськi докази для висловлення д}мки tцодо рiчноi фiнансовоi звiтностiТовариства.

Висновки аудитора rрунт}.ються на документах та iнформацii, наданих Товариствомв процесi виконання роботи. Аулитори не виключають наявностi документiв та iнформаlrii,якi не були iM наданi, i якi б могли вплинути на формування думки. За повноту та

достовiрнiсть наданот для аудиторськоI rrеревiрки iнформацiт несуть вiдповiдальнiстьпосадовi особи Товариства, якi надали таку iнформачiю.

дулиторський висновок складений згiдно з вимогами чинного законодавства,

N4iжнародних стандартiв аулиту, надання впевненсlстi та етики МiжнаролноТ фелераuiТбухгалтерiв, зокрема Мiжнародного стандарту аудиту 700 кФормулюваFILIя ДуN{ки та

надання звiту щодо фiнансовоТ звiтностi>>, Мiжнародного стаFIдарту аудИТ}I 705

<Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора) та iнших стандартiв, що стос.yються

пiдготовки аудиторського висновку та у вiдповiдностi до Рiшення Нацiона-lIьноi kolTiciT з

цiнниХ паперiВ та фондоВого ринкУ Jф 991 вiл 11.0б.2013 року <Вимоги до аудиторського

висновку, що подаеться до Нацiональноi koMicii з цiнних паперiв та фондового ринку при

розкриттi iнформачiТ про резУльтати дiяльностi iнститутiв спiльного iнвестування (пайових

та корпоративних iнвестицiйних фондiв) та компанii з управлiння активаМи)).

Дулитори не спостерiгали за iнвентаризацiсю активiв та зобов'язань ТоварИсТВа

станом на 31 .|2.20]6 року, однак за допомогою вiдповiдних аудиторських проЦеДУР

отримаJIИ молtливiсТь пiдтверЛити сумУ аrстивiв та зобов'язань, вiлображених в фiнансовихзвiтах Товариства станом на З1.I2.20tб РокУ, в межах рiвня cyTTcBocTi, визначеного

вiдповiдно до листа MiHicTepcTBa фiнансiв УкраТни вiд29.01.200З р. N9 042З0-04108.На думкУ аудитора, фiнансовi звiти Товариства за 201б piK складенi на пiдставi

облiкових регiстрiв, данi в яких вiдобрахсенi на пiдставi первиtltлих докумtентiв.Фiнансова звiтнiсть Товариства складена в ycix суттсl]их умовах вiдlrовiдно до ви]vIог

мiжнародних стандартiв фiнансовоi звiтнос,тi та вiдображас достовiрно в 1rcix су"гтсвих

аспектах фiнансовий стан Товариства станом на 31 грудня 2016 року, його фiнансовi

результати за 2016 piK.

Пiдстава для висловлення умовно-позитивноi думки:на думку аудитора, до модифiкацii аулиторськоi Думки призвiв вплив коригувань, шо

могли б бути потрiбними, якщо б Товариство нараховувало забезпечення вiдповiдно довимоГ МiжнародногО стандартУ бухгалтерСькогО облiку з7 <<Забезпечення, yMoBHi

зобов'язання та yMoBHi активи)), який виданий Радою з Мirкнародних стандартiв

бухгалтерського облiку (рмсБо) та застосовусться з 01 липня 1999 року (зi змiнами та

доповненнями). Однак наявнi зауваження не е суттевими для фiнансовот звiтностiТовариства.

TaKorK аудитор зазначае, щсl в Примiтках до рiчноТ фiнансовоi звiтностi Товариства в

окремих роздiлах iнформацiя розкрита не в повному обсязi. оскiльttи це не мас

всеохоплюючого характеру для рiчнот фiнансовоi звiтностi 'говариства, аудитор вважа€ за

доцiльне висловити умовно-шозитивну Думку щодо цiсi рiчноi фiнансовоi звiтностi.Однак наявнi зауваження не е суттсвими для фiнансовоТ звiтностi ТоварИСТВа.

Висловлення умовно-позитивноi думки:OKpiM питань, rtро якi йдеться в Роздiлi: <Пiдстави для висловлення умовно-

позитивноi д)мки>, фiнансова звiтнiсть надае правдиву та неупереджену iнформацiю про

фiнансовий стан Товариства з обмехtеною вiдповiда,rьнiстю <Компанiя з управлiнняактивами <Украiнське iнвестицiйне товариство>), справедливо та достовiрно вiдображае

результати дiяльностi та рух власного капiталу Товариства за 2016 piK згiдно з визначеноюконцептуальною основою фiнансовоТ звiтностi та вiдповiдас вимогам чинногозаконодавства, нормативним актам, аналiтичному облiку та первинним док}ментамТовариства

Ведення бухгалтерського облiку в цiлому вiдповiдас Мiжнародним стандартамбухгалтерського облiку та фiнансовоi звiтностi, забезпечуе регулярний збiр i належнуобробку iнформацii, необхiдноi для складання фiнансовоi звiтностi.

Аулитори зазначають про вiдповiднiсть розмiру статутного капiталу Товариствастатутним документам.

На думку аудиторiв, формування та сплата статутного капiталу Товариства в ycixсуттевих аспектах вiдповiдае вимогам LIинного законодавства.

Частка держави в статутному капiталi Товариства вiдсутня,Розмiр статутного капiталу Товариства станом на 31 грудня 201б року вiдповiдас

вимогам чинного законодавства та встановленим нормативам.Аулитори пiдтверджують фактичне виконання зобов'язань з формування статутного

капiталу Товариства виключно грошовими коштами вiдповiдно до вимог чинногозаконодавства станом на З1 грулня 201б року.

BapTicTb чистих активiв менша вiд розмiру статутного капiталу Товариства станомнаЗ1.t2.201б року, що не вiдповiдае вимогам чинного законодавства.

Не вносячи до нашого висновку застережень, в наступних пояснювальнихпараграфах, ми звертасмо увагу на додаткову iнформацiю.

Пояснювальнi параграфи:

Стан бухгалтерського облiку Товариства

Товариство веде бухгалтерський облiк господарських операцiй щодо майна i

результатiв свосi дiяльностi в натуральних одиницях i в узагальненому грошовому виразiшIяхом безперервного документального i взасмопов'язаного iх вiдображення.

облiк повнiстю автоматизований.Бухгалтерський облiк господарських операцiй здiйснюеться методом подвiйного

запису згiдно з Планом paxyHKiB бухгалтерського облiку у вiдповiдних журналах-ордерахта аналiтичних вiдомостях. ГIiд час перевiрки змiсту наданих бlхгалтерських звiтних форм,аудиторами встановлено, що показники в них взаемопов'язанi i тотожнi мiяс собоЮ, в

цiлому вiдповiдають даним peccTpiB бухгалтерського облiку, у фiнансовiй звiтностiТовариства вiдображенi yci показники, якi мають суттевий вплив на звiтнiсть.

Пiд час перевiрки були розглянутi бухгалтерськi принципи оцiнки окремих статейбалансу, використанi керiвництвом Товариства, та зроблено оцiнку вiдповiдностiзастосованих принципiв нормативним вимогам щодо органiзацii бухгалтерського облiку тазвiтностi в YKpaTHi, чинним протягом перiоду перевiрки"

При rrepeBipui було встановлено, що фiнансова звiтнiсть Товариства за 201б piKскладена на пiдставi облiкових регiстрiв, данi в яких вiдобраrкенi на пiдставi первиннихдокументi в.

Фiнансова звiтнiсть Товариства пiдготовлена в ycix суттсвих аспектах вiдповiдно доМiжнародних стандартiв фiнансовоТ звiтностi у редакцii, затвердженiй Радою По

Мiжнародним стандартам фiнансовоi звiтностi та розмiщенiй на офiцiйному сайтiMiHicTepcTBa фiнансiв Украiни, а також чинного законодавства.

На ocHoBi rrроведених аудиторами TecTiB встановлено, що бухгалтерський облiк в

цiлому ведеться на Товариствi у вiдповiдностi до вимог Закону Украiни кПробухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в YKpaiHi> вiд 16.07.1999 р. Nb 99б - XIV (Зi

змiнами i догtовненнями) (далi * Закон J\b 996), FIаказу про органiзацiю бухгалтерськоГо

облiку та облiкову полiтику Товариства з обмехtеною вiдповiдальнiстю <Компанiя з

управлiння активами <Украiнське iнвестицiйне товариство> (надалi - Наказ про облiкОвУ

полiтику) та iнших законодавчих та нормативFIо - правових документiв з питань

органiзацii бухгалтерського облiку та звiтностi,OcHoBHi засоби

За даними фiнансовоi звiтностi Товариства станом на З1.|2.20|6 року на баланСi

облiковуються ocHoBHi засоби первiсною вартiстю 1З5 тис. грн., що вiдповiдас данимпервинних документiв та облiкових регiстрiв.

Сума нарахованого зносу основних засобiв та iнших необоротних матерiаIIьних

активiв станом наЗ1.|2.201б року становить 8б тис. грн.На думку аудиторiв, данi фiнансовоi звiтностi Товариства стосовно основних засобiв

в цiлому вiдповiдають даним peccTpiB аналiтичного та синтетичного облiку Товариства та

первинниМ локументам, наданиМ на розгляД аудитораМ; склад основних засобiв,

достовiрнiсть i повнота iх оцiнки в цiлому вiдповiдають вимогам МСБО.Iнформацiя щодо основних засобiв та незавершених капiтальних iнвестицiях розкрита

Товариством в Примiтках до рiчноi фiнансовоТ звiтностi.

Фiнансовi iнвестицiТ

За наслiдками проведеного аулиту на пiдставi даних первинних докумен'гiв, регiс'rрiваналiтичного та синтетичного облiку встановлено, що станом на З 1. \2.2015 року на балансiТовариства облiковувалися довгостроковi фiнансовi iнвестицii (частка в СтатутномУкапiталi 'ГОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЪНIСТЮ (ФIНАНСОВАКОN4ПДНIЯ (СУЧАСНА HEPYXOMICTЬ> в розмiрi 99,99О/о ) в cyMi 2З 777 тис. грн.. Напротязi 201б року вiдбулася реалiзацiя цих фiнансових iнвестицiй.

За наслiдками проведеного аудиту на пiдставi даних первинних документiв, регiстрiваналiтичного та синтетичного облiку встановлено, що станом на 31.|2.2016 року на балансi

Товариства облiковуються iншi довгостроковi фiнансовi iнвестицiТ в cyMi 5 тис. грн.

За наслiдками проведеного аудиту на пiдставi даних первинних документiв, регiстрiваналiтичного та синтетичного облiку встановлено, що станом на З1.12.201б року на баланСi

Товариства не облiковуються поточнi фiнансовi iнвестицiТ.На думку аудиторiв облiк (лiнансових iнвестицiй ведеться Товариством в цi;rому У

вiдповiдностi з вимогами N4СБо.Ir-rфорп,rацiя Lцодо фiнансових iнвестицiй розкрита Товариством в ГIриплiтках до рiчноТ

фiнансовоТ звiтностi.облiк запасiв

За даними фiнансовоi звiтностi Товариства станом на 31 .|2,201б року на балаНСi

облiковуються виробничi запаси в cyMi 8 тис. грн,, що вiдповiдас даним peccTPiB

аналiтичного та синтетичного облiку.На протязi 2016 року рух запасiв не вiдбувався.Придбанi (отриманi) запаси зараховуються на баланс Товариства за первiсною

вартiстю. Первiсна BapTicTb запасiв визначаеться згiдно з Мirrtнародним стаIrдартом

бухгалтерського облiку 2 <<Запаси>, який виданий Радою з Мirкнародних стандартiв

бухгалтерСького облiку (рмсБо) та застосовусться з 01 сiчня 2005 року (зi змiнами та

доповненнями).Облiк запасiв Товариство здiйснюе в цiлому у вiдповiдгtостi iз вимогами МСБО.

,,'lебiторська lаборгованiсr ь

Станом на 31 .12,201б року на бапансi Товариства не об:riковусться довгостроковадебiторська заборгованiсть, tцо вiдповiдас даним peecTpiB аналiтичrrого та синтетичногооблiку.

6

Щебiторська заборгованiсть Товариства за товари, роботи, послуги станом на

Зi.12.2016 року становить ll2 тис. грн., Iцо вiдповiдас даним peccTpiB аналiтичного тасинтетичного облiку.

Сума дебiторськоi заборгованостi за розрахунками з бюджетом cTaHoN,I на З1.|2.2016

року вiдсутня.Iнrпа поточна дебiторська заборгованiсть Товариства cTaHoN{ на 31.12.201б року

становить 24 006 тис. грн., що вiдповiдае даним peccTpiB аналiтичного та синтетичногооблiку. IJe iнша дебiторська заборгованiсть, яка виникла вiд продажу частини частки в

Статутному капiталi ТОВАРИСТВА З ОБМЕ)tЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЪНiСТЮ(ФIНАНСОВА КОМПАНIЯ rcУЧАСНА НЕРУХОМIСТЪ)) (СРПОУ З894ЗЗ98),

На думку аудиторiв бухгалтерський облiк поточноi дебiторськоi заборгованостiздiйснюсться Товариством в ycix суттевих аспектах вiдшовiдно до вимог МСБО.

Iнформацiя шодо дебiторськоi заборгованостi розкрита Товариством в Примiтках до

рiчноi фiнансовоТ звiтностi.Грошовi кошти

За.,lишок грошових коштiв Товарис,тва cTa}IoM на Зi.12.201б року склав 1б тис. грн.,вiдrrовiдас банкiвським виlIискам та даним, вiдображеним в фiнансовiй звi,гностiТовариства.

Забезпечення витрат i платежiв

При проведеннi перевiрки було встановлено, lцо резерв коштiв на оплату вiдпустокТовариства станом на З1,|2.2016 року не створювався .

Визнання, облiк та оцiнка зобов'язаrrь Товариства

Аулиторами дослiджено, шо визнання, облiк та оцiнка зобов'язань Товариства I]

цiлому вiдtlовiдають вимогам МСБО.Iншi довгостроковi фiнансовi зобов'язання на балансi Товариства станом на

З1.12.201б року не облiковуються.Станом на 31 .\2,201,6 року на бухгалтерських рахунках Товариства облiковуються

поточнi зобов'язання, а саме:- Поточна кредиторська заборгованiсть за розрахунками з бюдхtетом в cyMi 4 тис,

грн,;- iншi поточнi зобов'язання в cyMi 3 тис. грн.

Доходи

Вiдображення доходiв в бухгалтерському облiку Товариства здiйснюсться на пiдставiнаступних первинних документiв: aKTiB виконаних робiт (послуг), виписок банку,

розрахункових вiдомостей та iнших первинних док}ментiв, передбачених статтею 9 ЗаконуN9 99б.

За результатами аудиторськоТ перевiрки встановлено, rцо данi вiдображенi в журrrалах

- ордерах та оборотно -сальдових вiдомостях, наданих аудиторам стосовно доходiвТовариства за 201б piK вiдповiдають первиIIним документам,

На думку аулиторiв бухгалтерський облiк доходiв Товариства в ycix суттсвих асгIектах

ведеться у вiдповiдностi до норм Мiжнародного стандарту бухгiuттерського облiку 18

<Щохiд>, який виданий Радою з Мiжнародних стандартiв бухгалтерського об.lIiку (РМСБО)та застосовусться з 01 сiчня 1995 року (зi змiнами та доповнелtнями).

Згiдно даних бухгаптерського об;riку та звiтностi величина LIистого доходу вiд

реалiзацii продукцii (ToBapiB, робiт, послуг) Товариства за 2016 piK склша 744 тис. грн.

F

Згiдно даних бухгалтерського облiку та звiтностi величина доходiв вiд участi в

капiталi склала 22\ тис, грн., величина iнших доходiв Товариства за 201б piK склала2З 998тис. грн. (доходи вiд реалiзацii фiнансових iнвестицiй).

Витрати

На думку аудиторiв, облiк витрат Товариства ведеться в цiлопту вiдповiдно до t{орм

мсБо.Бухгалтерський облiк витрат Товариства здiйсrrюсться на пiдставi наступних

первинних документiв: aKTiB виконаних робiт (послуг), накладних, iнших первинЕIих та

розрахункових документiв.За результатами аудиторськоi перевiрки встановлено) що данi, якi вiдображено в

журналах-ордерах та оборотно-сальдових вiдомостях, наданих аудиторам, в основномувiдповiдають первинним документам та даним фiнансовоi звiтностi Товариства за 201б piK.

Адмiнiстративнi витрати Товариства за 2016 piK склали]\З тис. грн., iншi операцiйнiвитрати вiдсутнi, iншi витрати складають 24 00б тис. грн. (собiвартiсть реалiзованихфiнансових iнвестицiй).

Витрати з податку на прибуток складають 4 тис. грн.Таким чином, з урахуванням доходiв отриманих та витрат, понесених Товариством за

201б piK, фiнансовим результатом дiяльностi Товариства став гтрибуток у розмiрi 240 тис.грн.

Аулитори вважаIоть, що звiт про фirrансовi результати (Звiт про сукупний :tохiл) за

201б piK в ycix суттсвих аспектах повно i достовiрно вiдображае величину icTpyкl-ypyдоходiв та витрат Товариства.

Роздiл <<Звiт про iншi пrrавовi та регyляторнi вимоги>>

Статутний капiтал

!ля облiку статутного кагriталу Товариство використовуе рахунок бухгалтерськогооблiку 40 кЗареестрований (пайовий) капiтал>.

У Товариства Статутний капiтал складас станом на 31 .\2.201б року 24 750 000гривень 00 копiйок.

Статутний капiтал Товариства станом на 31.|2,20\6 року сплачений Учасниками в

повному обсязi виключно грошовими коштами, шIо вiдповiдае вимогам чинногозаконодавства.

l. Вiдповiдно до Статуту Товариства з обмеrкеноIо вiдповiда,ltьтлiстю <<Компанiя з

управлiння активами (YKPIHTO), затвердженого Загальними зборами ЗасновникiвТовариства (Протокол М 1 вiд 10.09.200З року) Статутний капiтал Товариства з

обмехсеною вiдповiдальнiстю <Компанiя з управлiння активами <YKPIHTO> складав 1 800

000,00 (один мiльйон BiciMcoT тисяч) гривень та був розподiлений мiж Засновникаминаступним чином (iнформацiя наведена в Таблицi 2):

Таблиця2

J\Ъ

п/пЗасновники Товариства Загальна супrа

внеску (грtt.)Частка в статутному

капiталi (7u)

1 IоВ <Променергоресyрс)) 1 350 000,00 75,00

2 lToB tзкоb*.q.*

<Ве"цика транспортI]а 450 000,00 ?5 00

Всього: 1 800 000,00 100,00

Статутний капiтал Товариства з обмеженою вiдповiдальнiстю кКомпанiя З

управлiння активами (YKPIHTO> сформовано грошови]\{и коштами наступниМ ЧинОм:

ТОВ кПроменергоресурс) сtrлатило згiдно з виписками баltк\,:

22,09.200З р. 405 000,00 грн.;14.10,200З р. 145 000,00 грн.;15.10.2003 р. б0 000,00 грн.;15.10.200З р. 4б0 000,00 грн.;1б.10,200З р. 280 000,00 грн.

ТОВ ВКФ <<Велика транспортна компанiя>> сплатило згiдно з виписками банку:

22.09.200З р. 1З5 000,00 грн,;14.10.2003 р. З15 000,00 грн.;

2, Згiдно Протоколу NЪ 8 вiд 19.11.2004 р. вiдбулися змiни у складi учасникiвТовариства з обмеженою вiдповiда-цьнiстю <Компанiя з управлiння активамI,I KYKPIFITO>.

Олноособовим уLIасником TOI] кКУА KYKPIHTO) стало Товарис,гво з обмеяtеноЮ

вiдrrовiдапьнiстю кПОЛI1-РЕЙД> (мiсrlезнаходже}Iня --УкраТна, 04208, п,r. Киiв вl,л. Порика17 код за ЕfiРГIОУ 30930774)

Мiж ТОВ кПОJIIТРЕИЩ> та ТОВ кПроменергоресурс) укладено доI,овlр куtllвлl-продажу (вiдступлення) частки у статутному фондLвiд 25.11.2004 р. згiдно з яким ТОВ<Променергоресурс) вiдступас тоВ (ПОЛIТРЕЙД) частку у статутноА.,1у капiталiТовариства з обмеженою вiдповiдальнiстю <<Компанiя з управлiння активами KYKPIFITO> У

розмiрi 1 350 000,00 грн.Мiж ТОВ (ПОJIIТРЕИЩ> та ТОВ ВКФ <<Велика транспортна компанlя)) укладено

договiр купiвлi-прода}ку (вiдступлення) частки у статутному фондi вiд 25.1 1.2.004 Р., ЗГiДНО

з яким ТОВ ВКФ <<Велика транспортна компанiя> вiдступае ТОВ (ПОЛIТРЕИЩ> часткУ Устатутному фондi ТОВ (КУА KYKPIHTO> у розмiрi 450 000,00 грн.

27.|2.2004 року змiни на!,Iех(ним чином зареестрованиЙ Подiльськоrо раЙонrtою уMicTi Киевi державною адмiнiстрацiею про lцо зроблено запис }lЪ 10711050001001З11 ВiД

2'7.12.2004 року. Змiни до СДРПОУ зроблено 13.01.2005 р..

З. Згiдно Протоколу N9 02/06 вiд 15.12.2006 р. вiлбулося збiлыttення статутноГо

капiтапу Товариства до 2 050 000,00 гривеI]ь. Зплitlи зapeccTpoBaHi Полiльськоtо районноЮ ,v

мiс,гi Кисвi дерхtавтлою адмiнiстрацiсю, IIро що зроблено запис N,] 1071105000З0O1З11 ВiД

2\.|2.2ооб року. ТоВ (ПОJIIТРЕЙД)) внеслО грошовi коlllти на рахуIIок1'оварис,гва п/д Ng

504 вiд 21,|2.2006 року в розмiрi 250 000,00 гривень.Таким чином статутний капiтал ТОВ (КУА (YKPIHTO> сформовано на 100%

грошовими коштами та складас наЗI.|2.2007 року 2 050 000,00 гривень.OTrrte статутний капiтал Товариства станом на З 1 грудня 2001 рокУ СКЛаДаВ

2 050 000,00 гривень та повнiстю сформований виключно грошовими коштами. ЩО

вiдповiдае вимогам чинного законодавства.FIеоплачений капiтал Товариства станом на З1.12.2007 року був вiдсУтнiй.

4. Зборами учасникiв ТОВ (КУА KYKPIHTO> (Протокол Ng 1/08 вiд 24.03.2008 рокУ)було затверджено рiпrення про збiльшення розмiру статутного капiталу Товариства до

2 350 000,00 грн. та затверджена нова редакцiя Статуту Товариства.

Щерrкавна реестраuiя змiн до установчих документiв проведеrrа 01.04.2008 рОКУ.

ТОВ кПОЛIТРЕЙД) були впесенi грошовi кошти на рахунок ТОВ (КУА (YKPIHTOв АБ кНАЩIоНАЛъНI IНВЕС'ГИЩIl>, м, Кисва 27,03,2008 року в cl,п,ri З00 000,00 грн,, Iцо

пiдтверлжено банкiвською випискою.Одноособовим учасникоМ тоВ кКУА <YKPIHTO> с Товарис,гво з обшlетtегtоtо

вiдповiда.:rьнiстю (ПОJIIТРЕИlI).

5. Загальними Зборами учасникiв ТОВ (КУА (YKPIHTO> (Протокол ЛЪ 03/09 вiд23,1 1 .2009 року) було затверджено рiшення про вихiд Товариства з обмехtеrтоювiдповiдальнiстю (ПОЛIТРЕЙД> зi складу Учасникiв Товариства у зв'язку з продажем йогочастки в Статутному капiталi Товариства в розмiрi 100% Статутного капiта,rу Товариства,п{о стаI{овить 2 350 000,00 грн., на користь Товариства з обмехtеною вiдповiдацьнiстiо(II-IвЕстиLIIЙнА комгIАнlя (ФlБ).

Було затверджено рiшення про прийня,tтя до складl Учасниttiв ТОВ кКУАKyKPIIjTO> Товариства з обметtеною вiдповiдальнiс,гю кIНВЕСТИЦIЙНА КОМllАI]IЯ(ФIБ).

Такояt було затверджено наступний розподiл часток в Статутному капiталi Товариства(iнформачiя наведена в Таблицi З).

Щержавна ресстрацiя змiн до установчих документiв проведена 07,12.2009 року.

б. Загальними Зборами учасникiв ТОВ (КУА KYKPIHTO> (ГIротокол NЪ 04/09 вiд09.12.2009 року) було затверджено рiшення про збiльшення розмiру Статутного KalTiTa.;ry

Товариства на 10 000 000,00 грн. до розмiру 12 350 000,00 грн.Було затверджено рiшення про внесення змiн до Статуту

зп,тiною Статутного капiталу Товариства.Вiдповiдно до Hoвoi редакцiТ Статуту Товариства розподiл

Товариства наступний (iнформацiя наведена в Таблицi 4).

Товариства у зв'язку зi

часток мiж Учасниками

Таблиця З

лъп/п

Учасник Товариства Загальна супtавнеску (грн.)

Частка вcTa:I,yTHoM},

капiталi (Yu)

1 Тов ариства з обмеженоtо Biдlt lt,lвiдаль Hi с,гrо

dНВЕСТИЦIИI]А КОМПАI-t IЯ (ФIБ)(юридична особа, код за С/]РПОУ Зб790840)

2 з50 000,00 100,00

Всього: 2 350 000,00 l00,00

Таблиця 4

J\b

п/пУчасrrиrt Товариства Загirльна сушlа

внеску (грн.)

LIacTKa встатут,номукапiталi ('И,)

1

-Говарис,гво з обмежегlоtо вiдгlовiдчulьнiстtо

кIFI}]ЕСТИЦI ИНА КОN4ПАI lIЯ (ФlБ))(юридична особа, код за СДР[lОУ З6790840)

l2 з50 000,00 100,00

Всього: 12 350 000,00 100,00

Щержавна реестрацiя змiн до установчих документiв проведена 1б.12.2009 року.

Учасник Товариства сплатив грошовими коштами в розмiрi 10 000 000,00 грн. свiйBI{ecoK до Статутного капiталу Товариства, що пiдтверджено вiдповiдною банкiвськоювипискою по рахунку 2б50930IЗ652 Банку Нацiональнi iнвестицii (код банка З00498) вiлlб. l2.2009 року.

7. Загальними Зборами учасникiв ТОВ кКУА KYKPIHTO> (Протокол Nq 01/i0 вiдl 1,01.2010 року) було затверд}кено рiшlення про звiльнення з посади директора ТоваристваБслiк НаталiТ Михайлiвни за власним бажанням з 11 сi.rня 2010 року та про призначення

Щавидову Тамару Олександрiвну на посаду директора Товаристваз \2 сiчтlя 2010 року.

10

Також було прийнято рiшення про змiну мiсцезнаходження Товариства на наступне:0408б, м. Киiв, вул. Петропавлiвська, будинок 5б.

У зв'язку зi змiною мiсцезнаходження Товариства було прийнято рiшення про

внесення змiн до Статуту Товариства та затвердження його в новiй редакцii. L{i змiни не

стосуються розмiру Статутного капiталу Товариства та складу його учасникiв.Щерrкавна ресстрацiя змiн до установчих документiв проведена 14.01.2010 рокУ.

8. Загацьними Зборами учасникiв ТОВ кКУА (YKPIHTO> (Протокол 34111 вiд 21

.lтистоI]ада 2011 року) було затверджетlо рiшення про внесення змiн ло Статуту Товариствата булсl прийнято рiшrення про затвердження новоТ редакцiТ Cтal'yT.v Товарис'rва.

Вiдповiдно до наданого на рO:Jглял аудиторам Стату,гу Товариства в новiй редакцiТ,аудитори зzLзначаIоть. lllo BHeceHi змiни не стосуIоться рtl,змiр1 сгаl)тIIого каlliгалуТовариства та розподiлу часток у статутному капiталi 'rовариства MirK Учасниками. Зпlitlи

до Статуту були BHecerri у вiдповiдностi з вимогами чинного законодавства.

.Щертсавна реестрацiя змiн до установчих документiв проведена 2З.1I.201,1 рокуПодiльською районною у MicTi Киевi державною адмiнiстрацiсю.

9. Загальними Зборами учасникiв ТОВ (КУА (YKPIHTO> (Протокол 40112 вiд 2]грудня 2012 року) було затверджено рiшення про внесення змit-t до Статуту Товариства табуло прийнято рiшення про затвердження новоТ редакцii Статуту Товариства.

Вiдповiдно до наданого на розгляд аудиторам Статуту Товариства в новiй редакцiТ,аудитори з€LзначаIоть, Iцо BHeceHi змiни не стосуються розмiру статутного каtriталуТовариства та розподiлу часток у статутному капiталi Товариства Mixt Учасниками. Змiнидо Статуту були BHeceHi у вiдповiдностi з вимогами чинного законодавства.

flержавна реестрачiя змiн до установчих документiв tIроведена 08.01.201З рокУПо/tiльською районноrо у MicTi Кис:вi державноtо адмiнiстрацiсю.

10. Загацьними Зборами учасникiв ТОВ (КУА KYKPIEITO> (Протtlкол М 17 вiд

з0.10.201З року) було затвердх(ено рiшення про збiльшення розмiру Статутного капiталуТовариствана2 б50 000,00 грн. до розмiру 15 000 000,00 грн. за рахунок грошового BI,IecKy

Учасника Товариства.Було затверджено рiшення про внесення змiн до Статуту Товариства у зв'язку зi

змiною Статутного капiталу Товариства.Вiдповiдно до новоi редакцii Статуту Товариства розподiл часток мiж УчасникаМи

Товариства наступний (iнформацiя наведена в Таблицi 5).

'rаблиця 5

.Щеря<авна реестрацiя змiн до установчих документiв проведена 30.10.201З рокУ.

Учасник Товариства сплатиts грошовими коrIттами в розмiрi 2 650 000,00 гРН. СВiй

внесок до Статутного капiталу Товариства, що пiдтверджено вiдповiдною банкiвськоЮвипискою по рахунку 26509З0l,З652 Банку Нацiональнi iнвестицii (код банка 300498) вiД

04.1 1 .2013 року.

мп/п

Учасник ТоваристваЗагальнzl сумавнеску (грн.)

Частка встатутномукапiталi (n/n)

1'I'o вариство з обметtеноlо вiдпсlвilltчl l,tl i c,lro

кIНВЕС'I'ИЦIИI lА КОМПАIJIЯ (Ф Ilj)(юриди.lна оссlба, код за СДРIIОУ 36790840)

1_5 000 000.0t) 100,00

Всього: 15 000 000.00 100,00

11

11. Загальними Зборами у.rасникiв ТОВ (КУД KYKPIHTO> (Протокол Ns 02l|4 вiд22.01 .2014 року) було затверджено рiшlення про змiну мiсцезнаход}кення Товариства.

Нове мiсцезнаходження Товариства: 04080, м. Киiв, вулиця Фрунзе, будинок 1 18/2.У зв'язку зi змiною мiсцезнаходження Товариства було прийнято рiшення про

внесення змiн до Статуту Товариства та затвердження його в новiй редакцiТ, L{i змi1-1и нестосуються розмiру Статутного капiталу Товариства та склаllу його учасникiв.

Щержавна ресстрачiя зплirт до устаI-Iовчих lIoKyMeHTiB проведена 24.01 .2014 року.

12. Загальними Зборапли учасникiв ТОВ KI{YA кУКРILI'ГО> (l1роr:окол J.Гс 08/14 вiд21.03.20114 року) було затверджеlIо рiшенлля про збiльшеLlня розмiру- Статутного каrпiтапуТовариства на суму 9 750 000,00 грн. до розмiру 24 750 000,00 грн, за рах},нок грошIовоr-ов}{еску Учасника Товариства.

Було затверджено рiшення про внесення змiн до Статуту Товариства у зв'язку зiзмiною розмiру Статутного капiталу Товариства.

Вiдповiдно до новоi редакцii Статуту Товариства розподiл часток мiж УчасникамиТовариства наступний (iнформацiя наведена в Таблицi б).

flертtавна реестрацiя змiн до установчих документiв проведена 31 .0З.20114 року.Учасник Товариства сплатив грошовими коштами в розмiрi 9150 000,00 грн. свiй

внесок до Статутного капiталу'Iовариства, що пiдтверджено вiдповiдними банкiвськимивиписками по рахунку 26509З0|З652 Банку Нацiональнi iнвестицii (код банку З00498):

вiд 28.03.2014 року на суму 4 545 000,00 грн.,вiд 28.03,2014 року на суму 5 000 000,00 грн.,вiд28.0З,2014 року на суму i5 000,00 грн.,вiд 13.05.2014 року на суму 190 000,00 грн.

Таким чином, Статутний капiтал 'Говариства з обп,rеженою вiдповiдальнiстю<Компаiriя з управлiння активаN,{и <УкраТнське iнвестиriiйне товарисl]во)) складас 24 750 000гривень 00 копiЙок та повнiстю сформованиЙ виключно гроLllовиN4и коlптах4и, щовiдповiдас вимогам чинного законодавства та встановлениN,I нормативам

"

На протязi 201б року змiн розмiру Статутного капiталу не вiдбуваJIосrl.Розмiр статутного капiталу Товариства вiдповiдас вимогам чинного законодавства.Неоплачений капiтал Товариства станом наЗ1I2,2016 року вiдсутнiй.Аудитори зазначають про вiдповiднiсть розмiру статутного капiталу Товариства

установчим документам.На дtмку аудиторiв розмiр статутного капiталу Товариства з обмеженою

вiдповiдальнiстю <Комшанiя з управлiння активами <УкраТнське iнвестицiйне товариство))станом на дату складання аудиторського висновку та станом на дату державноi ресстрацiiзмiн до установчих документiв вiдповiдае вимогам чинного законодавства та встаI-IовJIенимнормативам.

Частка держави у статутному капiталi Товариства вiдсутня.

Таблиця б

лъп/п

Учасник Товариства Загальна сумавпеску (грн.)

LIacTKa встат}.тIIомуKarliTa;ri (%,)

1'l

о ваrрис,гво з обмежено ttl вi,цtl овiдальн i с,гtо(IнвЕстиI IrЙ}Iл комгIАFllя кФiБ>

юри/IиLIIIа оссlба, код за СлРГIоУ З6790840)

z7 7sT сюоrl0 - l00.00

Всього: 24 750 000,00 100,00

I2

власний капiтал

За даними Балансу власний кашiтал Товариства станом на 31 грудня 201б рокусклада€ суму 24 189 тис. грн.

BiH складаеться iз статутного капiталу в розмiрi24750 тис. грн. та суми непокритогозбитку в розмiрi 5б1 тис. грн. Капiталу у лооцiнках, додаткового капiталу, неоплаченогокапiталу тарезервного капiталу станом на Зi грудня2Olб року Товариство не мае.

Слiд зазначити, що вiдповiдно до Закону УкраТни <Про iнститути спiльногоiнвестування>> вiд 05.07.2012 року NЪ 5080-И у компанiТ з управлiння активамистворюсться резервний фонд у розмiрi, визначеному установчими докумеFIтами, але не

меншому як 25 вiдсоткiв статутного капiталу. Товариством не створIо€ться резервниЙкапiташ, так як вiдсутнiй нерозподiлений прибуток.

На думку аудитора, розмiр та структура власного капiта"rту вiдображенi у фirrансовiйзвiтностi Товариства станом на З 1.12.20\6 року достовiрно,

Розкриття iнформацii про змiни у складi власного капiталу Товариства протягом 201б

року наведено Товариством в Звiтi про власний капiтал.

Щодо BapTocTi чистих активiв

BapTicTb чистих активiв Товариства станом на З 1 ,12.201б року становить 24 189 тис.грн., шо вiдповiдае пiдсумку роздiлу I пасиву Балансу Товариства на вказану дату.

BapTicTb чистих активiв менша вiд розмiру статутного капiталу Товариства станомна З1.|2,20Iб року, Lцо не вiдповiдае вимогам чинного законодавства.

BapTicTb необоротних активiв Товариства стаIIом на З'l .12.2016 року становить 54

тис. грн.BapTicTb оборотtтих активiв Товариства станом на З1.12.2016 року становить 24 |42

тис. грн..BapTicTb поточних зобов'язань i забезпечень Товариства станом на 3l ,12.201б року

становить 7 тис. грн..Аудитори пiдтверджують достовiрнiсть, повноту та вiдповiднiсть LIинному

законодавству в ycix суттевих аспектах даних щодо визнання, класифiкацiТ та оцiнкиактивiв та зобов'язань.

Результатом дiяльностi Товариства за 201б piK став прибуток у розмiрi 240 тис. грн.

Товариство в цiлому дотримусться вимог нормативно-правових aKTiB НацiональноТKoMiciT з цiнних rrаперiв та фондового ринку, tцо регулюють порядок складання та

розкриття iнформацii компанiями з управлiння активами,якi здiйснюють управлiнняактивами iнститучiйних iHBecTopiB.

В Товариствi icHye система внутрiшнього аудиту (рiпrення про створення СлужбивнутрiшIнього аудиту затверд}кено Протоколlом NЪ 4|l12 вiд 28 грудня 2012 року), необхiдна/]ля складання фiнансовоi звiтностi, яка не мiстить суттсl]их викривлень унаслiдокпrахрайства або помилок,

Полоя<ення про службу внутрiшнього аудиту (контролю) затверд)Itено РiшеннямЗагальних зборiв Учасникiв Товарис,гва (Протокол NЪ З0/14 вiд 01 .12.2014 рокУ).

Перелiк пов'язаних осiб Товариства наведено в Таблицi б:

13

Iнформацiя про власrrикiв та керiвrlика'Говариства

Iнформаlдiя про осiб, якi во.ltодiють бiльше нiжюридичних осiб - власникiв Товарисr,ва

Таблиця 7

10 "/" статутного капiталу

Таблиця 8

л}з/ш

lIoBHa назва lориди.lноiособll - власнIlка

(ччасника) Товариства.lи прiзвище, iм'я, по

батьковi фiзичноТ особи- власника (учасника)

та посадовоi особиТовариства

Iдентифiкацiйнийкод за €ДРПОУ

юридичноl осоOи _

власЕикаToBaprrcTBa або

iдентифiкацiйнийномер фiзичноi

осоOи

}t iсцс,lна ходjfiен rlrl

юридичноi особи чипаспортнi ланi фiзичноi

особио щодо якоi пода€тьсяiнформацiя

Частка встатутному

капiталiкомпанii з

управлlнцяактиваlllи,

о//ll

Власник-юридичIJаособа

1 1-овариство з

обп.tе>ttеною

вiдповiдальl,tiстtо(IнвЕстицIЙнАкоМПАНIЯ (ФIБ)

(юридична особа,

код за СДРПОУ36790840)

0З150, м. Киi'в,вул. Червоноармiйська, буд.

114 1()0

Керiвник КУА

1 Кiрлесв Юрiй Юрiйович зOз8104910 Паспорт серii ВС 226]90,виданий IJ,ентрально-

Мiським РВ ГорлiвськогоМУ УМВС УкраТни уЩонецькiй обл. 30.03.2000 р.

льз/п

IдентифiкаЦIИНИИ КОД

юридпчноiособи

власника

Iдентифiкацiйнии кOд юридичноr

особи або

ре€страцtинииномер облiковоТ

картки платникаподаткiв -

фiзичноi особи -учасникавласникакомпанIl з

управлlнняактивами

fIoBHeнайменування

юридичноl осоOшаOо прlзвиrllе,

lм,я, по oaTbкoBlфiзичпоi особи -

уtIасникавласникакомпанlI з

управлlнняактивами

МiсцезllаходжеIIняlориди.lноi особи

або паспортнi данiфiзичноi особи -

учасникавласника компанii

з управлiнняактивами

(серiя i номерпаспорта, дата

видаLIl та

найменyваrrняоргану, що його

видав)

Частка встату,гномукаrriталi,'%

l 36790840 3 894зз98 Товариство з

обмеженtэювiдповiдальнiстю

кФiнансовакомпанiя<<CytacHa

Hep}xoMicTb>

04 112,;rt. Киiв. вl,л.С i Ktlpc bl<cll,tl [ горяat в i tttic,l t tc,l,pyKтOpa,

бул.1, l,tеiкилепримiщення М 522

(в лiтера Г)

99

1..l

Операцiй з пов'язаними сторонами, що виходять за MerKi нормальноi дiяльностi, tleвстановлено.

Вiдповiдно до Ilолоrкення щодо пруленцiйних нормативiв професiйноi дiяльностi на

фондовому ринку та вимог до системи управлiння ризиками, затвердженого РiшеннямНацiонапьноi KoMicii з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 01.10.2015року N9 1597,Товариство розраховуе пруденцiйнi показники.

Щовiдка про фiнансовий стан Товариства додаеться.

Щовiдка про фiнансовий станТовариства з обмеженою вiдповiдальнiстю

<<Компанiя з управлiння активами <<Украiнське iнвестицiйне товариство))станом на 31 грудня 201б року

м. КиТв 21 лютого 2017 року

АнаlIiз фiнансового стану Товариства проведено на пiдставi даних Ба,тансу (Звiту про

фittансовий стан) станом на 31 грудIlя 2015 року та станом на З1 грудFIя 2016 року, Звiтупро фiнансовi результати (Звiту про сукупний дохiд) за 2015 та за 201б роки,

На пiлставi даних фiнансовоi звiтностi Товариства аудиторами були розрахованioKpeMi фiнансовi показники, якi наведенi в ]'аблицi 9.

Аналiз фiнансового стануТовариства з обмеженою вiдповiдальнiстю

<<Компанiя з управлiння активами <<YKpaiHcbKe iнвестицiйне товариство)>

Таблиця 9

Показник (Dормула розрахункузначення показника

31.12.2015 31.12.201б

1 7 3 4

Коефi lticrrT .;riKBiJIHocTiФ1 (рl lбO-грl lб5) / Ф1 (рlб95-

р1 б65-р1 бб0)0,017бз ) 2R57l

Коеф iuicHT абсолtотtrоiлiквiдностi

Ф1 рl lб5 l Ф1 р1695 0,01 76з 7 2R57l

Коефiцiент покриттяФl (р1 195-р1 \70) l Фl (pl695-

р1 бб5-р1 бб0)1,0б03 з448,85714

Коефiцiснт загальноiлiквiдностi

Ф1 (р1195-р1170) lФ1 (р1595-

р1 520-р1 525 + рlб95-р1 бб5-

р1 бб0)1,0б03 з448.857 1 4

Коефiцiснт фiнансовоicTi йкостi(платоспромоlкностi,ав,гономii)

Ф1 р1495 / Ф1 рlЗ00 0,93 1б i 0,999,7\

Коефiчiснт спiввiдношеннязалученого i в:rасногокаtriталу (коефiцiснт(li llallcclBtl гtt ризику ;

(liналлсування)

Ф1 (р1595-Грlб95) / Ф1 р1495 0,07з41 0,00029

15

Чистий оборотний капiтал(тис. грн.)

Ф1 (р1195-р1170) - Ф1 (р1695-

р1 бб5-р1 б60)10б 24|з5

Коефiцiснт рентабельностiактивiв

Ф2 р2465 / Ф1 (р. 1300 (гр..З) + р.1300 (гр.. а))/2

0,00143 0.0024

Коефiuiстlт фiнансовоic,l,aбi:rbHocTi

Ф1 р1495 / Ф1 (р1595-р1520-

р1 525 + р1 б95-р1 бб5-р1 660)|з,6228] з455,5714з

Коефiцiснт забезпеченостiвjIасними оборотними

засобамиФl (р.1495-р1095) / p1l95 0.05687 0,9997l

Виходячи з вищевикладеного та узагальнюючи результати проведеного анапiзу

фiнаlrсового стану можемо зробити висновок, що станом на З1.\2.20Iб року фiнансовийстан Товариства задовiльний.

Управлiнський персонал Товариства не iдентифiкував суттсвоi невизначеностi, якамогла б поставити пiд значний cyMHiB здатнiсть суб'екта господарювання безперервнопродов)Itувати дiяльнiсть, та, вiдповiдно, таку невизначенiсть не розкрито в фiнансовихзвiтах. При проведеннi аудиту Аулитором не виявлено iснуванняt подiй або уплов тавiдповiдних дiлових ризикiв, якi можуть поставити пiд cyMHiB здатнiсть суб'сктагосподарювання продовжувати свою дiяльнiсть на безперервнiй ocHoBi (МСА 570кБезперервrliсть>), I'им не MeH]tI Hi управлiнський персоIJал, Hi аулитор FIе Mo}ItyTb датигарагrтiТ Iцодо N,Iо)(.rtивостi ttpo:ltlBrKytsaTи свою дiяльнiс,rь Товариством на безперервrriйocHoBi. Аулитор не може передбачити майбутrri rrодii або умови, яtсi MorityTb обумовитиприпинення пiдприемствоN,I його безперервноТ дiя:rьностi. Вiдповiдllо, вiдсутнiсть в

аудиторському висновку (звiтi) будь-яких згадок про фактори невизначеностi, щостосуються безперервностi дiяльностi, не може розглядатися як гарантiя здатностi суб'сктапродовжувати свою дiяльнiсть безперервно.

Подii, якi не були вiдображенi у фiнансовiй звiтностi Товариства, проте Mo}ItyTb матисуттсвий вплив на фiнансовий стан, вiдсутнi.

Iнша iнформацiя

OcHoBHi вiдомостi про аудиторську фiрму наведенi в Таблицi 10.

Таблиця 10

лъп/п

rIоказник Зrrа.rення

1 IloBHe найменуванлIя, код засдргiоу

Товариство з обпtелtеlтоtо вiдповiда:tьнiс гttl

Аулиr,орська фiрпла <<Ir,tона-А1,1,1и,г)), 2З5()О21 7

2Номер та дата Свiдоцтва провнесення до Реестру суб'ектiваудиторськоТ дiяльностi, виданогоАпу

Свiдоцтво ЛЪ 079l, видано рiIпегlняп,tАулиторськоТ палати Украiни вiд 2б.01.2001 рокуN9 98, продовжено рiшенням Аудиторськоiпалати УкраТни вiд 24.09.2015 року, NЪ 315/З до24.09.2020 року;Свiдоцтво про внесення до ресстру аудиторських

фiр*, якi Mo)ItyTb IIроводити аулиторськiперевiрки професiйrlих уLIасникiв риrrк,ч цiнltихпаперiв, видане Ilацiогrальtlою ttoMicicto з цiннихпаперiв та фон2lового ринку, ресстрацiйнийноN{ер Свiдоцтва: 341 вiд 25.01.2016 рок1, (Серiя

lб

та номер Свiдоцтва П 000341); свiдоцтво дiйснедо 24,09.2020 року

J Прiзвиттtе, iм'я, по батьковiаудитора, який проводиваудиторську перевiрку. та серiя.поNlер, дата видаLIi Сергифiкатаа,удитора, ви;rаного АПУ

Аудитор - Голуб Жанна Григорiвнасертифiкат ау/{итора серiя А М 006000, виданий

рiшенrтям Аудиторськоi па:rати Украiни ЛЪ 157вiд 26. 1 2,2005 рок),, продов)ItсItий рiшенtlямАуttиторсьttоI ttалати УкраТни Nч З 16/2 Biit29.10.2015 року до 2б.l2.2020 року

4 Мiсцезнаход}кення (юридичнаадреса)

01 0З0, м.itиiв, Byrr. Пирогова, 2131

5 Адреса здiйснення дiяльностi 02l40, м. Киiв, проспект М. Бажана, 2б, оф. 95

6 Телефон/ факс 565-77-22, 565-99-99

OcHoBHi умови договору на проведення аудиту

Згiдно з Щодаткоп,r JYs 26 до !оговору 17 вiд 10 лютого 2006 porty Товариство з

обмеженою вiдповiдальнiстю <Аулиторсьrса фiрма <<IMoHa - Аудит> (надапi - Аулитор), якавнесена в Ресстр суб'сктiв аудиторськоТ дiяльностi згiдно Свiдоцтво NЪ 0791, видано

рiшенням Аулиторськоi палати Украiни вiд 2б.01.2001 року N9 98, продов}Itено рiшеннямАулиторськоi палати Украiни вtд 24,09,2015 року, J\Ъ З15/З до 24.09.2020 року; Свiдоцтвопро внесеIIпя /1о ресстру аудиторських фiршr, якi MoxtyTb проводити аулиторськi перевiркипрофесiйних учасi{икiв ринку цiнних пагtерiв, видане Нацiональноlt,l коплiсiсю з l(itlнихпаперiв та фондового ринку, ресстраi{iйний номер Свiдоцтва: З4l вiд 25.01.201б року(Серiя та HoN,Iep Свiдоцтва П 000З41); свiдоцтво дiйсне ло 24.09,2020 року, г{ровеJIа

незалежну аудиторську гтеревiрку первиIrних та устаI-IовtIих докумеItтiв, бухга-,rтерського

облiку та фiнансових звiтiв Товариства з обмехсеною вiдповiдальнiстю <Компанiя з

управлiння активами <УкраТнське iнвестицiйне товариство> (надалi - Товарис,rво) у складi:Бапансу (Звiту про фiнансовий стан) станом на З1 грудня 201б року, Звiту про фiнансовiрезультати (Звiту про сукупний дохiд) за 2016 piK, Звiту про рух гроrllових коштiв за20|6piK, Звiту про власний капiтал за 2016 piK i Примiток до фiнансовоТ звiтлIостi за 2016 piK(надапi - фiнансовi звiти) на предмет повноти, достовiрностi та вiдповiдностi чинномузаконодавству i встановленим нормативам.

Перiод проl]еJ{ення перевiрки: з 03 сi.tня 2017 року 21 лtотого 2017 року.

((Dондовиii ринок та сучаснtlй ауltит фirlагlсовоi звiтносr,i професiйнихВо;tодtrпlrtрiвtli вiл 02. l 2.20 1 б рок},, l]ро,гоliоJl Nl 7, серiя АФР Nl 1 б, 0()5tJ 1)'

f(aTa аудиторського висновку:

Адреса аудптора:

Аулитор(серти(liкат аудитора серiя А Ng 006000, видагtlай рiшеt,lням Аули

рiшенням Аулиторськоi папати Украittи М 3l6/2 вiл29.10.20l5 року

Генеральний директор(сергпt|rrкат аулliтора серiя А Л! 005182. вtlдаllI]r"l рiшеrrняпr Aylrtрiшеннлltt А1,,литорськоi tlшalrr Украiни Nl 249/3 вiл 26.04.20l2 року(хlItлtlвого pllrIK1, Киiвськtlго наrliонального cltoHoпli.lltt,lo r,нiверситеr1,

ж.г.l 2.2,005 року, прtlлtlв>кений

ц.lко О.В.109 вiл 2-],04.2002 рок1,. продов;l(еItиii

jдсlцr,всl Уttраiнськilгil it tc,t,tl,t 1,ту розвиl,куKYpclB та скла,itання ]спl]тч за |]рогра\IоI()

учасtп,tкiв фондового pllHKy), вltдаllе Величкtl Оllьзi

21 лютого 2017 року

м. КиТв, пр. Ба;кана, 26, оф. 95тел./факс: (044) 565-71-22, (044) 5'/4-51-15

\1

a',.|\

:i

'il.\i|:

/'J:

.i::t:4'

,1:

:;',a

. a'.|',,1

1"(:i

\\;,:|.

].:alI

. ,::

,qlt

,.i,

, |<iI il

] j_i

,.t..rl,\,|?',l,а.

., .t,

'.i

И**7Фраиý*}

1}*ll. (екр*-ч,аlэi,*,r v АГ]}r

;{ } ý,,м,i,"ж*:_\ |rywl l::

ffi

ýrý'$'MY {*F С I*}t*' Жý"Ж"rАфмýмж:

еr?ж?э,

i],..:]|l;j]

},ss#fs

;,,-l

.:

..l

...:Jl, 1

ýl :i ::

',"! : ::. j]] i

ji,,rцЁ

'.i|,#i|l :::i:'-':::::::,:,::,=,',

':a

{

:::. т. : : !/:;,::;::.:::=: :..

,|,,'| ,, 11lЙ ,'Ё:,,,,lrill*l";1,:|.i]]:]l },'':.:,',

5

ii!!жiэrэ:r|".:|- ,\, ::

::ii]:i:.;,:1. 1l..

:.ltrjrl ::.:::

,| |;|||||||||||а||j}|

, ': ::

.4||

: : i], ;:ii ,jl"t,,

i J. 1].n-.

| * |!.1|Е!;.:l.!l! .|'g: ,

i |, :.i.ý:::?.:: :

| | л,|i| ::irф:]i ]i!,]:]::.i:]:+.]

' ,':'ý.::].:d#.. .i;;":,is.

:],:::,.::],::a::1,']j.l],]]] ]];ili .-э::::::

l,i ,]1,ftР

,\, i

'!!

t: ]:]::::::

:;: '].}"i':l|::.:,],:jj ",чt.:].:::.]::::\:- ]

;?4::]i:::]:]];.]::?,ir \!

:]j_:. .,.iil

l .|] .:.ni;i.':,t.'::a,a;=

iii iia{v]l. ]..::].:;i.ý]i .1:1

' fy ljii,}аý ]a]i]]]

1l ]фq {|f]р.|I]i ir'Е.,.:::ýф'l ]:.]] :::;ь

] i?:.] ]:?s.f,,':'iiý::,*Ё

ii i]ilii!{ý]]:,y/

i 'ijt]]r']jl]], ].:.:iý]]:

:.ii.r'rn: *j. i!L:i11]: .Е.Ё

"1}

is:'i],1:]

i?r]::|:]чf

,| ,i,|b'' |:;i|

;i: ,:,liлl, ,ii,.1,iii*{ll_Щ,,Y, i

'i)l|: ;|1

I i| r"j

'!|..

:,]:-:.]] '

. . ' ,.:. ,::, ,:

iii

]

,i

]

ýiАtI*{}нл"ýý}tjд }i{.)}€gСlsl з lllhiНrt* жлшзiрl*',гд #}{_}}U{{}fr}qэгс: Pж}{K}i

ffim"?"ffiwыщwжffi;iii:+j] ;, i i ; iii*$ i l#i1

товдl, fuý tъlзФ з OБмЕ}ItЕною вiджпвлддльнIс*ю. .::т:. :|. .| ::::.-:. i | ..::.|:..|,|

i-- гlэоя ;\i'i t",:z,:,i,i:,;э:ý,,тýr;r,. з

tý;iс*l

*,l ;э ж i* лs ял; з il,,х 2*. *-Ёь а|,

к{} зtt*It,3 цlq| 84 1, \,.

уrr,\ъаr,r\rry, З"iэ,

t**у,t iз.tъхзql s" tt wъz er k;уj} *,чlirl 1-1}1tэ i},;Ktrj;'

},О. ýуша

:liJ:ý

Lr ""t,iJ

:*яыЕ

зл;iliцЁ;;iliэI,;;

ýýýý,*ý*$ýýýфъ'п

*sýý

ýlxif,,t

ы,

\|{3

ф

"1

i-j{Pq

*е!ц

*ti

*

'х"в

.iн"{

ж.зi

I

"t

*4-чып:: \,;,.л r; ф*4

1..*Е \zлzzizл

;; q::i fчlц#|.1 ji :Эа, -l,, '{' i #lt.:! м C}i"; ,*ч *i,,,*, iмц

, d-4"",:., -.{'.,э,,l ?,1t"*4 ".;

.:rъФ_ ,,;ýg,41 { \'*'ъl'\^J

ч*t Wщ,* Fх

.,.ý t

|: 7, '1

i1, ?::t'1

l /]

l

l

фi\filiф,if\.i ý,ц jsjl

]\;,р; NEl'ryl I

\j i

;4 l\l I

.*l,bi

,Ецi\ý\;\; ч]Е Nll:l- ful\ý t\!

!lа

^йЪ*'"{\Ф*ъ

J. 'r. \

\:*,;i

1fлi#lfr.] \.,:4,1

l l:! , яJJrlL}lilяllфllEll,лiljii*l ].Эi i;|, -,ri ;,:$l ;,]л-1,1 U

;pj аl ?si Fлnl ,-ýý S

ý ýi"ý,&} *i;]и 4:*s #i"y

">i;, d1}*;\'.{' j b}i ý"*i $* 'fi '

is& 7io}] ь{i?". -1 dях; ц

чауЕ,_ýрý i*1\*i l.jc; \11 "fr .flfrlMar}- ih}}

i]ц|л:2 : 4ъý |.#lлlцр.; l t* Ай"ф i#ý

la

f1

ta

*,*,*"ф

{!щфs

чч

ц*

"t\]:i

; "J

...,,", ъ,}: J ..i-

."' ""'"i),:,,,l":Il**", u,

']:

*ýi *tъ,\;, ll*J/l], lj 4-,,], 1

; ,r*

{\

Yl,t

ы}{\J

I

,.\ i

llýýiIl

.l*

Ф

ý;i#}i}1,

ёJ

*Ё.

ъ|ý}f\i

чlжl

}{wщФ{ý

ýч

s- *} l"rY' 11 i1 ;/1"ч i

! l.LъLЁ i

i j * }

*;*|'tr|r^З i

i J.\rч ll/ &

* ;tl **ъ,"\: li \;{J,чJ l i1 *d;;

l* ,f *

?,n. чl tjч l

i ]tfi* l+, *

t,l ,^,,\.ilйnj\tlt -- l

t lYl _-l.\.i ,

l#,*Tt ll .иi ]& ,}d

]lt

{,\l ,:*ч

i': tS ",,';,:" ?

qе-

ьь# llt.т. !**fu, раry ,е,ftuь*, *&

:; #tлr ь*ffi^|3/\ f1

-L",f U' *

у91 -L1йa \"й- f\ ,rаж&рqъ"-/ .ci' ЬiY"t * 1ч.ffi ffi\.lxL} v чаf* hLb;3 w3,?; еь'LJ {\w*i жж g.ьi}ъ*1'*kх9.ý жФ а,ý r.}* filЖ бш рY fu* а

ffi|*

S,я"} ш ь- ш*ф>'оtlry*пt\ '--* ý"{4avfr}"" & &Х ffi}о YЁ":Ё, tJ d,ry&l

ъ \* rl,г, ьчsъ_, ж^ 4f}l Я^ dff *ý,'*i' ы Y*вJ* AJ t\ж, ФrН ,ýа'-д, v

ж.жу,uъffi|жffi"5w,

l

SФl ,t --') i

i tt{{:',l .].\.ъ" !А, *

\u

'd\ ý1ъ

.i, 1 п", {1ч

!д

\,аi1*f

.f {:;п;ý'

..i

.i.dJ

t,

'1.'i

Y.$llf}tIq

lФld}Фl. Фl l*"lB

ф{J*а.Ф

i,€

чъ,z"-

t3

r.\

',\З

е*

I

t

I

***"*,f\

f"b.,\\7

ф-,л*d-&\t',4з !t '

{}

1.,.1 | .!",

lщrщ

шffiч1@rrfql.lie

ffiqft

wýa\wffiЁьъаt*rravцъi*фrtr&%w

щЁ4пfu

шЧq@

щrаt-ryrroфw*,ц,щ9.Мч8twА"w&

ffiwжw#".dжffiщжffiwж

f9щffi,

Уе,&

ф* 7"it?\,ц ::;,2\u.':

: .:"

сфh

цJ

3цg

teФ*

-е{-чаw&аdфFt

Ф,*j --ý,i:ii i] .d*iý.\,\ l! .i

] *.,.:],: ,, i

ф*

{ ný

1"**i t

J Y,lj iе .,&

.l ,l.

l : ^",i': :

] -'ri}.:li:j ]]

il ''$

iчff# ý9

.,otl\l

фl,:,ý}i г*ý};ýl,i \lй'л.1J*

,* i.йl

!

>ыl*цlё пl

ý Xhbdцiн.:ь tjl

sýý f.;1L.} }"t}r ý1

;чi }

ýм4 \trqо#**,til-:*д-4ýfrtY.Ё*'\1.*

siйq*чzR

,'.',*''.

ýi }Ж, :r{

,4

.хq'

n}\/

-n:

JbY

llI

1

l,i:!-i

,

atl

ч]:: ., j:.л,

ж

il4

&{,1t

ý:

:fi

м€S}

4,ý.laIs**Ё4

m.t*|{*;

*1i

лфtZ,

]]а?

фr1

4{\у.*qmvф3<Ам#}м*ч

fu4х}Р"**.{

?мм

Н"-*.{

Y#ТфL

YsMq}l \мtJ

,s

i?,4

4*:a

4,

"&;*|*к'{l

и

\

ýt}'

\Jю

ll*'Ее1ýd

")'.,' ь ,

А,ч

,:

L\YI;.-

\,"

6/

:,':]:]

'' ::.

Lъ!ч,l

I

"l

е яа ,,.::i.]

,Y-:,t'-fi}i.ъ

***:ri:*д

tfl -,*N7:

й...Y,ту4

?*,еt\.v

-Tr?**ц

*лфr\ зs

Z*- ;-З&ф\йъw*л ri}Ч lb.t}ь&Ъь_е4 ъ*k |,?м Б,,ъь, |т}

ж*,ъ рЬ"{\ ъа;w*fu*мfu&жц*

^brt}:жФфffi fuэ'*|,.,tfu.tb,lry;,,'"* 1wl }Ь' '|

* "# ý;tlfrt& h"8: ý \з:р;, ý ffi,,,

ф"rfuй\Y' ,ым"#ж,*,ы;ж,*4*ж.Фж&й w"*а* rylffiш;; ?щ-й r,*r

&*fuъ&ф

€,">,

ы

i,l I.ti.!r.\.Jt.iJ\

ir'

**l\:,}l

{}f*,t

-ф|ъфl

"l

,lъфt,tч

1*I]

Ф

>'^ъ*u*мYY**z;у *hф" \.J*

trL.,,й 7;х

', ф{з,йwлр -ЫЖ, 3ъ*пщY{>'#"lh',й";щ,

у4 ж,г"' "ь}*ь &-ffiffi{пжffi ъьл|,},ц 1",'r"

'2'" qJ

жh#hж

*34

ж.#rэd\# *Y

J} ро&х,Yмл|9 Ъл}

{;t &Жжъd t\fur*m"ж

ж^

!,,,.,,

ý\ýt

ь*

*JJtrs

.i'l l;,,

d,,, l

*]ý

*(*

;ь

i1{"*.

ъ,h#firIr*

ь*ý*

"рз

'\'ф

ф,,]llя

JJ-

\1,"\

\

ч}

ýя,-ъi

.f-,}ъ,ýъr*Ъ

.. \ý,J ý^\1,ь\

Ф1

*týъ"

ж

ffiý*wffiжй*rydJж#жже#

Y .r" ,,,. t

iJr*;f , :Т

tфдll#.{|a ,"d

Ё ;?l ,з."\,i ll *,}Jvtt l| #rl \l ,kl, I

l t}*

Tr{а" 1

tflffiр}*/ - t

{}t\e

t

ь"\ t\,r,: I

\"lft

*blf,*} t\il

}v

ё\t,

q

&,ýPt} l tФL-1,\1 l :}дl{tlt"*i Ф-ъl 8*\l а_

жl^" #-{ *,furь*х4;Ф

ýъýwыжФЁщчý.ýёfr*ýхЁ

l

lj]&:, :1

h

ф**,Ъ

ъ*?,*йw]l

'Фil ,Ъль4."ф&

r

ы

\t \\,\

Ёфr :l:,* i

I tt\fs:} l

' 1,\ 1Ь' !*, ф

,ыЗt " ttr."Ч&\ 1|д t В

',Ёfrl ilrfl"* ; ý]ý}i 1L]Ч- iýtёа&" JýlýMý{, * -_,,*.,, *ъ

й-,--*-**,--"ф

У;\|ч. f*,

,'*ЧЖ.

ыd

м,ффф-1ф.

,{.ý

а, *| ,ll# ll.a,j.@ 1t i f;ý Fa.]iе

'l l,t:i\Ji l,, " I

*

&

lll ::.1 ,l ,,i t" l] . ,],..( !! i..l i

i:.]' *

]s

-,.,::i:.ilr l ': |i...-..]! l , i]i] ] ,l! i] :

],ll

:,,.,,*,". lllI\ýtJ .i.:ý.l]illl|

' :'1

1i;;",', i i,i"

].

i|i + ,л1: it,_:]] i: л,{1.\ :1:: ] :i n::i:.]n jli li ы1,1,1 l!i, \,tr

{ ]*ГlЗl',]J it--ч

,.i]

:, . i:..J,ji j

.:. ' ' *_l

i ,Ёi*,i'l

'1

ц.]

l,,;, l:

::.]i:: l: :,

J

ч?cD

с

a-

-j

бо

w