UKURAN KINERJA

TERPILIH

PERUMUSAN KPI

Key Performance

Indicator

SK = Sasaran Kerja

KPI!!! Ukuran kinerja sukses bagi unit kerja –organisasi maupun individu

KPI bukan ukuran biasa, bukan output /hasil dari aktivitas

merupakan upaya terpadu antar fungsi aktivitas

•KPI juga banyak dihubungkan

dengan ukuran pencapaian

Organisasi , visi dan misinya

KPI: Key Performance

Indicator

• Istilah KPI merupakan istilah populer saat ini

dan dijadikan nama model untuk

mengevaluasi kinerja sebuah unit

organisasi termasuk untuk kinerja para

pelaku dalam organisasi tersebut (pejabat

maupun staff)

• KPI tentu bukan ukuran yang biasa, artinya

untuk mencapai KPI tersebut haruslah

merupakan upaya yang terintegrasi antar

fungsi atau antar aktivitas

• Jadi, KPI sebaiknya bukan dihasilkan dari

ukuran sebuah aktifitas saja, karena KPI

bukan ukuran output dari satu aktivitas

Role Scorecard in

Organzation

Scorecard(Key Performance Indicator)

Strategic

Management

Performance

Management

Alat ukur dan

monitoring

pelaksanaan Strategi

untuk mencapai Visi –

Misi - Sasaran

Alat ukur dan monitoring

pencapaian kinerja unit

kerja dan kinerja individu

INTEGRASI

JOB

TUJUAN

ORGANISASI

ORGANISASI K P I

REALISASI PENCAPAIAN

TUJUAN

JOB PERFORMANCE

INDIVIDUAL PERFORMANCE

APABILA KINERJA TIDAK

MEMUASKAN, MAKA….

PERLU PERBAIKAN ATAU

IMPROVEMENT DAN KPI

AKAN MENUNJUKKAN

DIMANA PERBAIKAN ITU

SEHARUSNYA

DILAKUKAN

INILAH TUJUAN KPI

SIAPA YANG MEMERLUKAN K P

I ?

K

P

I

… diperlukan

… dimiliki

… digunakan

… dikembangkan

OLEH

ORGANISASI

KORPORAT

KESELURUHAN

MASING-MASING BIDANG/BAGIAN

SETIAP JABATAN

KELOMPOK KERJA /TIM

PILIH KPI YANG WAJIB DAN

DAPAT DITERAPKAN

WAJIB DITERAPKAN DAPAT DITERAPKAN

DAMPAK KEUANGAN

APAKAH HASILNYA MEMPUNYAI DAMPAK PENTING PADA PENCIPTAAN NILAI

EFEKTIVITAS INVESTASI

APAKAH KPI INI MEMBANTU MENGARAHKAN DAN MEMPRIORITASKAN KEPUTUSAN INVESTASI.

EFEKTIVITAS OPERASI

APAKAH KPI INI MEMBANTU MEMFOKUSKAN PADA BIDANG OPERASI YANG MEMERLUKAN PERBAIKIAN

BENCHMARKING/BEST PRACTICE

APAKAH PERUSAHAAN LAIN JUGA MENGGUNAKAN KPI INI UNTUK MANAJEMEN

TANGGUNG JAWAB

APAKAH ADA SESEORANG/FUNGSI YANG

BERTANGGUNG JAWAB PENUH ATAS KPI INI

MAMPU DIKELOLA (MANAGEABLE

APAKAH HASIL KPI INI DAPAT SEPENUHNYA

DIKELOLA

PENGUKURAN DIMUNGKINKAN

APAKAH DATA UNTUK KPI INI DAPAT

DIPEROLEH DENGAN MUDAH CEPAT DAN

TEPAT

TINGKATAN K P I

INDIVIDUAL KPIDIBUAT SENDIRI / BERSAMA

MASING-MASING ATASAN

ORGANIZATIONAL KPI

DIBUAT KORPORAT DAN UNIT

SEBAGAI UKURAN PERFORMANSI

PERAN KPI UNTUK PERBAIKAN

& PENINGKATAN

TUJUAN

ORGANISASI YG

DIRENCANAKAN

KINERJA

YG

TERCAPAI

SAAT ITU

KPI

KPI

KPI

KINERJA

BAGUS

KINERJA

JELEK

PERTAHANKAN

TINGKATAN

PERBAIKAN

PERUBAHAN

KINERJA

LEBIH

BAGUS

TIAP JENJANG ORGANISAI MEMILIKI KPI

BERBEDA

ADAKALANYA BISA SAMA TAPI SCOPE BERBEDA

FINANSIAL

KEUANGAN

OPERA

SIONAL

KPI

JABATANKPI TINGKAT

INDIVIDU

KPI TINGKAT

DIREKSI

KPI TINGKAT

DIREKTUR

KPI TINGKAT

DIVISI

KPI TINGKAT

DINAS

KPI TINGKAT

UNIT

KPI TINGKAT

BIDANGKEPALA BIDANG

PIMPINAN UNIT

KEPALA DINAS

KEPALA DIVISI

DIREKTUR

KELOMPOK BISNIS

DEWAN

DIREKSI

JENIS K P I

KPI FINANSIALMengukur kinerja keuangan

ROGI, Net Cashflow, Overhead

Expenses

KPI OPERASIONALMengukur kinerja operasional

Cost per Barrel, Market Share,

Finding Cost per BOE

KPI KEBIJAKANMengukur pelaksanaan kebijakan

perusahaan tapi tidak langsung

mempengaruhi value creation

Safety Accidents, Enviromental

Incidents

JENJANG K P I DALAM

STRUKTUR ORGANISASI

JENJANG 1

KPI Perusahaan menyeluruh/koporat

mengamati kinerja pada Faktor Kritis

Keberhasilan-CSF

JENJANG 2

KPI SBU mencerminkan CSF tapi

diterapkan pada tujuan dan peran

fungsional SBU ybsk

JENJANG 3

KPI Bagian mencerminkan CSF tapi

diterapkan pada tujuan dan peran

fungsional Bagian ybsk

JENJANG 4

KPI Jabatan/Team?Kelompok Kerja mencerminkan

CSF tapi diterapkan pada apa yang sesungguhnya

dikerjakan, dikontrol dan diarahkan oleh pemegang

jabatan/anggota Team.

GLOBAL-untuk organisasi secara menyeluruh

SBU

DEPARTMENTAL

JOBS

TEAM

Jenjang terpenting

dlm pengembangan

KPI

RATE OF RETURN

SEBERAPA BESAR MODAL DITANAM

MENGHASILKAN

• RETURN ON INVESTMENT

• RETURN ON GROSS INVESTMENT

• PROFITABILITY INDEX

• INTERNAL RATE RETURN

• RETURN ON CAPITAL EMPLOYED

• DISCOUNTED RATE OF RETURN

• RETURN ON GROSS ASSET

• RETURN ON TOTAL ASSET

• SIMPLE RATE OF RETURN

• FINANCIAL STATEMENT METHODS

• BOOK VALUE METHOD

ROR

KEY PERFORMANCE

INDICATORS

ROI

FINANCIAL RATIO’s DRIVERS & CONTROLLABLE FACTORS

= CONTROLLABLE FACTORS

= FINANCIAL RATIO’s

SALES

ROI X

MARGIN

TURNOVER

:

NET OPERATING INCOME

:

SALES

AVE OPERATING ASSETTo DU PONT Company goes the credit for pioneering the ROI

Concept

KPI & TEMPLATES

OBJECTIVE

UNIT

ORGANISASI

K P I

TEMPLATE

•…………….

•…………….

•…………….

•…………….

PRINCIPAL ACCOUNT ABILITIES

TUGAS KEWAJIBAN UTAMA

DATA DI

LAPORKAN

DATA

MENGUKUR

KPI

MENGUKUR

OBJECTIVE

JOB

TUJUAN

ORGANISASI

ORGANISASI K P I

REALISASI PENCAPAIAN

TUJUAN

JOB PERFORMANCE

INDIVIDUAL PERFORMANCE

APABILA KINERJA TIDAK

MEMUASKAN, MAKA….

PERLU PERBAIKAN ATAU

IMPROVEMENT DAN KPI

AKAN MENUNJUKKAN

DIMANA PERBAIKAN ITU

SEHARUSNYA

DILAKUKAN

INILAH TUJUAN K P I

TENTUKAN JUMLAH KPI YANG

WAJAR

TERLALU BANYAK KPI TERLALU SEDIKIT KPI

• MENGURANGI PERHATIAN TERHADAP HAL YANG SEBENARNYA MENJADI MASALAH

• MENIMBULKAN KERUWETAN

• MAHAL DAN LAMA MELACAKNYA

• TIDAK MENCAKUP

SEMUA ASPEK

• MENGABURKAN

ASPEK BISNIS

PENTING LAINNYA

MIS : TERLALU MEMFOKUSKAN

PADA KPI BIAYA DAPAT

MELUPAKAN MASALAH

KUALITAS

UMUMNYA JUMLAH YANG WAJAR : 3 SAMPAI 5

IDEALNYA JUMLAH KPI ANTARA 2 DAN 3SEPERTI DILAKUKAN PLEH BANYAK PERUSAHAAN

TERKEMUKA

TERLALU SEDIKIT TIDAK

MENCAKUP KESELURUHAN

KOMPLIKASI BISNIS DAN

PERMASALAHAN.

TERLALU BANYAK KPI

MENGABURKAN FOKUS

PERMASALAHAN

SASARAN SEYOGYANYA MENANTANG

DAN WAJAR AKAN MEMOTIVASI

PERBAIKAN & PENINGKATAN

SASARAN TIDAK REALISTIS MENIMBULKAN FRUSTASI

SASARAN MENANTANG MEMBANGKITKAN GAIRAH

Menuntut orang kerja lebih pintar

Kadangkala perlu perubahan mendasar dalam proses, struktur, asset

SASARAN MUDAH

GAMPANG PUAS DAN KEHILANGAN KESEMPATAN UNTUK VALUE CREATION

(%)

•ROGI

•MKT SHARE

•MKT COST

KINERJA

SEKARANG

KINERJA

MENDATANG

DENGAN KPI KITA TAHU DIMANA

KINERJA ORGANISASI DAPAT DIPERBAIKI

DAN DITINGKATKAN!

K P I

ORGANIZATION

PERFORMANCE

JOB OR

INDIVIDUAL

PERFORMANCE

ORGANIZATION

INDIVIDUAL

INCUMBENT

DANA

UANG

INVESTOR

INVESTASI

BISNIS

BISNIS

BISNIS

BISNIS

RETURN

INVESTMENT

RETURN

INVESTMENT

RETURN

INVESTMENT

R O I

JIKA ROI

BAIK JELEK

• MAINTAIAN

• ENHANCE

• IMPROVE

• STOP INVEST

TANAM

UANG

BISNIS

APA

HARUS

MENDATANGKAN

BUSINESS VALUE

KPI A

KPI B

KOMPETENSI=

PERILAKU60 %

40%

40% D + 60% PERILAKU

Strategy Map KPP Madya Jakarta

Pusat - 1

Su

mb

er D

aya I

nte

rnal

Tu

ga

s U

tam

a K

PP

Mad

ya

Waji

b

Paja

k

Sta

keh

old

er

Tingkat Kepercayaan

Stakeholders yang Tinggi

Terwujudnya WP Terdaftar

Sadar & Peduli Pajak

Penerimaan Pajak

Optimal

• Kantor Pusat DJP / Kanwil

• Masyarakat

• Instansi

Tingkat Kepuasan WP terdaftar

yang Tinggi

Tingkat Kepatuhan Sukarela WP terdaftar

yang tinggi

Meningkatan: pelayanan yang pasti, cepat, mudah

dan ramah

melalui sistem dan prosedur perpajakan;

Fungsi penyuluhan

Mengefektifkan pengelolaan WP non-filler;

mengoptimalkan:

penagihan; meningkatkan: kepatuhan

Wajib pajak terdaftar, dan pemeriksaan

PENINGKATAN PELAYANANPENEGAKAN HUKUM / PENGAWASAN

SDM ORGANISASI &

MANAJEMENTEK. INFORMASI & KOMUNIKASI K E U A N G A N PRASARANA & SARANA

• Pembinaan. SDM, rencana

DIKLAT

• Usulan Promosi

• Usulan Kebutuhan SDM

• Meningkatkan

Pengawasan SDM yang

sistematis

• Menerapkan Kode Etik

yang Tegas dan

Konsisten

Menciptakan Iklim

Kerja yang

Kondusif

Menggunakan

Prasarana dan Sarana

TIK secara efektif

dan efisien

Mengunakan

Prasarana dan

Sarana selain

TIK secara

efektif dan

efisien

Pengeloaan

Keuangan

secara Optimal

ILUSTRASI KPI RM.

“PADANG”

ILUSTRASI KPI RM.

“PADANG”

Pertumbuhan Pelanggan

Profit

IndeksKepuasan Pelanggan

Unit Kerja

DAPUR

Jabatan

KOKI

Pertumbuhan Pengunjung

Jumlah makananan

tak terjual

Eff biaya operasional

dapur

Jumlah makanan tdk laku

Biaya bahan

CONTOH ANALOG ORGANISASI

RESTORAN PADANG

Unit KERJA : Dapur

TUPOKSI UNIT

ORGANISASISASARAN STRATEGIC

GOALSKPI

BELANJA BAHAN

MASAK

MENYIAPKAN PERALATAN

DELIVERY

DAPUR

HIDANGAN MAKANAN

UNTUK DIJUAL

ENAK•JML PENGUNJUNG

•SISA TDK TERJUAL

BIAYA

KOMPLIT

•JML PENGUNJUNG

•CASH OUTFLOW

•JML PENGUNJUNG

•DAFTAR MENU

LAIN-LAIN

(QUALITY)

(COST)

SETELAH DIPERTIMBANGKAN LEBIH MENDALAM, DIBATALKAN!

K P I YANG EFEKTIF MANTAP UNTUK DAPUR DITETAPKAN DUA SAJA

KPI

TERPILIH