kpmg:s globala studie på temat penningtvätt
DESCRIPTION
AML-frågor flyttar tillbaka upp på dagordningen för högsta ledningen. Enligt 88 procent av respondenterna är AML prioritet av högsta ledningen. Här följer en presentation av KPMGs globala rapport.TRANSCRIPT
Välkomna på Frukostseminarium! Presentation av KPMGs globala studie på temat penningtvätt Henning Adler Gravklev, KPMG Norge Minela Hadziomerovic, KPMG Sverige
2 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Agenda
Välkommen!
Del 1: Reslutat av 2014 års AML studie Minela Hadziomerovic
Del 2: Trender inom AML – Vad gör våra kunder vad gäller riskbedömning, KYC och sanktioner? Henning Adler Gravklev
Del 3: Q/A Alla
Avslutning Alla
3 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Introduktion
Det övergripande syftet med 2014 års globala studie var att:
■ Identifiera nya trender, möjligheter och hot. ■Samla in branschens uppfattningar om regleringar,
kostnader och synen på effektivitet. ■ Jämförelser av AML-åtgärder inom den finansiella sektorn
4 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Detaljerade rapportresultat
AML-frågor flyttar tillbaka upp på dagordningen för högsta ledningen. Enligt 88 procent av respondenterna är AML prioritet av högsta ledningen.
Ledningens fokus på AML frågorna är på uppgång igen
5 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Detaljerade rapportresultat
Kostnaden för efterlevnad fortsätter att vara underskattad Kostnaderna fortsätter att stiga, i genomsnitt 53 procent (banker), detta överstiger prognoser från 2011 med över 40 procent.
Förväntad ökning av investering inom AML-området under
de kommande tre åren
6 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Detaljerade rapportresultat
Vad planerar bolagen att investera i?
7 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Detaljerade rapportresultat
Efterlevnaden vad gäller sanktionsreglerna visar tecken på förbättring, men är fortfarande ett tufft område ■ Samtidigt som det har varit ett märkbart tryck på efterlevnad
av sanktionskraven finns det fortfarande möjligheter till förbättringar, speciellt när det gäller att utvärdera system och avslå medel.
■ Kundkännedom och efterlevnad vad gäller sanktioner går
hand i hand – KYC är fortfarande en utmaning ■ Mer än 70 procent av respondenterna anser att
kontrollsystem för sanktioner är effektiva i sin respektive organisation, men bara 42 procent testar hur effektiva system är vid implementering
8 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Detaljerade rapportresultat
Kundkännedom (KYC) fortsätter att vara i fokus för tillsynsmydnigheterna KYC fortsätter att vara ett bekymmersamt område. 70 procent
av respondenterna anger att de har varit föremål för ett platsbesök när det gäller detta område. Respondenterna rankade KYC som den näst största AML-
investeringen. 68 procent av respondenterna angav att fullständig identifiering
uppnås för mellanhänder och faktiska ägare. Respondenterna angav att identifiering av komplexa
ägarstrukturer var det mest utmanande området vid implementeringen av ett riskbaserat tillvägagångssätt vid insamlande av CDD. 66 procent av de svarande förbättrar sina nuvarande
KYC-program för att möta FATCA-krav.
9 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Detaljerade rapportresultat
Personer i politiskt utsatt ställning (PEP) fortsätter att exponera organisationer PEPs förblir i fokus och får en ökande uppmärksamhet från
högsta ledningen. 82 % av respondenterna anger att högsta ledningen är involverad i godkännandet av högrisk-kunder. 80 % av respondenterna anger att PEP-kunder måste
tillhandahålla dokument för att styrka var pengarna kommer ifrån. 77 % angav att detta krävs av alla högriskkunder. 65 % av respondenterna angav att deras organisation för
närvarande använder och särskiljer inhemska och utländska PEPs. Topp tre-metoderna för att identifiera PEPs:
1. Kommersiella listor (70 %) 2. Information lämnad av kund (68 %) 3. Information i nyhetssökningar (60 %)
Nya regler väntas!
10 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Detaljerade rapportresultat
Regleringsmetoder är fragmenterade och inkonsekventa Regelverksförändringar rankades som den största
utmaningen, då 84 procent av respondenterna angav intensitet och effekter av regelverksförändringar som en betydande utmaning för deras verksamhet. 63 procent av respondenterna ansåg att
tillsynsmyndigheter borde erbjuda ytterligare vägledning och 43 % indikerade att en starkare relation till tillsyndsmyndigheten skulle vara välkommet. 65 procent av respondenterna angav att platsbesök är ett
orosmoment och cirka 80 procent angav att drivkraften bakom investeringar i AML är ökade krav och skärpta regelverk
Iakttagelser på regional nivå
12 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Iakttagelser på regional nivå
13 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Iakttagelser på regional nivå
Skatteflykt och FATCA
15 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Nya fokusområden
Baserat på diskussioner med kunder har vi identifierat några av de nyckelområden som påverkas av kommande förändringar av AML lagstiftningen.
Skatteflykt och efterlevnad av FATCA förblir ett utmanande område. Skatteflykt har fått ökad uppmärksamhet från tillsynsorgan
genom antagandet av FATCA och regional lagstiftning. Endast 46 procent av respondenterna förväntar sig att deras
organisation är kompatibel med FATCA i juli 2014, som är tidsfristen som utsatts av IRS. 68 procent av respondenterna överväger risken för skatteflykt
när de utför riskbedömningar av deras kunder.
Kapitalförvaltning
17 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Nya fokusområden
Baserat på diskussioner med kunder undersöker vi några av de nyckelområden som påverkas av de kommande förändringarna av AML-reglerna.
Kapitalförvaltningssektorns resultat speglar förändrade attityder då risker för penningtvätt får utökat fokus i branschen mycket på grund av högsta ledningens engagemang och att investeringsnivåerna stiger. 73 procent av respondenterna inom kapitalförvaltning
rapporterade att penningtvätt ansågs vara ett högriskområde inom deras organisations affärsriskbedömning. AML-investeringar inom kapitalförvaltningssektorn ökar snabbt. Endast 28 procent av respondenterna inom
kapitalförvaltning stämmer regelbundet av de trösklar som ingår i transaktionsövervaknings- systemet.
Försäkring
19 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Nya fokusområden
Baserat på diskussioner med kunder undersöker vi några av de nyckelområden som påverkas av de kommande förändringarna av AML-reglerna.
62 procent av respondenterna från försäkringssektorn bekräftade att penningtvätt anses vara ett högriskområde vid deras bedömningar av affärsrisker. 75% of respondenterna inom försäkringsbranschen
upplever att den takt med vilken regelverk förändras är bekymmersamt. Detta är i linje med vad banker och andra finansiella institut upplever. 81 procent av försäkringsgivarna angav att deras
bolagsstyrelse visade ett aktivt intresse för AML-frågor.
Trender Riskbedömning KYC Sanktioner
21 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Vad gör våra kunder- Risk
AML Riskanalys
AML (riskanalys) har ökat fokus i 4 MLD
Riskanalysen förväntas bli vassare: Från en grundläggande
kartläggning till “verktyg för att prioritera insatser” Risker som identifieras på regional nivå förväntas återvinnas till
konkreta åtgärder (KYC, övervakning mm)
22 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Vad gör våra kunder - KYC
KYC KYC - en av de dyraste komponenterna i AML
Ökad uppmärksamhet från tillsynsmyndigheterna vad gäller
kvaliteten Många banker bygger om sina on-boarding processer för att göra
de mer effektiva och kundvänliga. KYC är en viktig komponent i detta
23 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
Vad gör våra kunder - Sanktioner
Efterlevnad vad gäller Sanktioner/ Screening Viktig komponent i både KYC och monitorering
Binär process; Slår rätt eller fel
Komplext, svårt att få till, hög risk för fel
Kunderna har börjat testa egna system samt gå igenom de
interna riktlinjerna
Era frågor!
25 © 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved
TACK!
Global AML Firm of the Year 2014: KPMG blev utsett till Global AML Firm of the Year for 2014 av Finance Monthly Magazine.
© 2014 KPMG AB, a Swedish limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. All rights reserved.
The KPMG name, logo and “cutting through complexity” are registered trademarks or trademarks of KPMG International Cooperative (KPMG International).
The information contained herein is of a general nature and is not intended to address the circumstances of any particular individual or entity. Although we endeavour to provide accurate and timely information, there can be no guarantee that such information is accurate as of the date it is received or that it will continue to be accurate in the future. No one should act on such information without appropriate professional advice after a thorough examination of the particular situation.
Martin Krüger Partner, Forensic KPMG AB, Stockholm office +46 70 527 47 60 [email protected] www.kpmg.se
Minela Hadziomerovic Manager, Forensic KPMG AB, Stockholm office +46 73 371 27 63 [email protected] www.kpmg.se